삼성E&A 반기보고서 (2024.06)
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 개요(1) 이사회 구성

공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 7명(사내이사 3명, 사외이사 4명)으로구성되어 있으며 이사회 구성원은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력

남궁홍	남	1965.08	대표이사	등기임원	상근	대표이사	플랜트사업본부장

현건호	남	1968.08	부사장	등기임원	상근	PM Integration본부장	삼성물산(주) EPC경쟁력강화T/F 담당임원

김대원	남	1969.04	부사장	등기임원	상근	경영지원실장	DBNR Project SM

문일	남	1960.10	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	연세대학교 공과대학 화공생명공학과 교수

최정현	여	1974.07	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	이화여자대학교 엘텍공과대학 환경공학과 교수

김용대	남	1960.12	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	前) 서울가정법원 법원장

신경택	남	1965.10	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	前) 한국수출입은행 부행장

※ 2024년 03월 21일 정주성 사내이사 및 박일동 사외이사가 임기만료로 퇴임하였 으며, 2024년 03월 21일 제57기 정기주주총회에서 김대원 사내이사 및 신경택 사외이사가 신규 선임됨

공시서류작성기준일 현재 이사의 수 및 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류제출일까지의 기간 동안 사외이사 변동현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

7	4	1	0	0

※ 2024년 03월 21일 박일동 사외이사가 임기만료로 퇴임하였으며, 2024년 03월 21일 제57기 정기주주총회에서 신경택 사외이사가 신규 선임됨

(2) 이사회 의장에 관한 사항

성명	대표이사 겸직여부	이사회 의장 선임 사유

남궁홍	대표이사 겸직	이사회에 부의되는 안건 및 회사에 대한 이해도가 높은 남궁홍 대표이사가이사회 의장 직무를 수행하기에 가장 적합하다고 판단되어, 이사회 의결을 거쳐이사회 의장으로 선임

(3) 이사회내 위원회 공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회 내 위원회는 총 6개로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 경영위원회, 내부거래위원회, 보상위원회, ESG위원회가 있습니다.(4) 이사회의 권한공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회 권한은 다음과 같습니다.- 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영 의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 심의ㆍ의결한다.- 이사회는 이사의 집무집행을 감독한다.- 이사회는 각 이사가 직무를 수행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나 할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다.- 전항의 경우 이사회는 그 사안에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경을 요구할 수 있다.- 이사는 대표이사로 하여금 다른 이사 또는 피고용자의 업무에 관하여 이사회에

보고할 것을 요구할 수 있다.

(5) 이사회의 운영공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회 운영절차는 다음과 같습니다.- 이사회 운영절차 ○ 종 류 · 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다. · 정기이사회는 매분기 1회 개최함을 원칙으로 한다. · 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최할 수 있다. ○ 소집권자 · 이사회는 의장이 소집한다. 다만, 의장이 직무를 수행할 수 없는 경우에는 이사회 운영규정에서 정한 의장직무 대행의 순위에 따라 이사회를 소집한다 · 각 이사는 의장에게 의안과 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다.

의장이 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집

을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ○ 소집절차 · 이사회를 소집함에는 회의일시를 정하고 늦어도 24시간 전에 이를 각 이사에게 문서, 전자문서, 모사전송방식 또는 구두로 통지하여야 한다. 다만, 이사 전원

의 동의가 있을 때에는 소집절차 없이 언제든지 회의를 개최할 수 있다. ○ 결의방법 · 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 회의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. · 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

나. 이사회 중요의결사항 등

공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의이사회 중요의결사항 및 사외이사 활동 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

사외이사	사내이사

박일동(출석률: 100%)	문일(출석률: 100%)	최정현(출석률: 100%)	김용대(출석률: 100%)	신경택(출석률: 100%)	남궁홍(출석률: 100%)	정주성(출석률: 100%)	현건호(출석률: 100%)	김대원(출석률: 100%)

찬 반 여 부	찬 반 여 부

1	2024.01.30	1. 제57기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건3. 최대주주 등과의 거래한도 추가 승인의 건4. 내부거래위원회 운영규정 개정의 건	가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	해당없음(신규 선임)	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	해당없음(신규 선임)

2	2024.02.15	1. 제57기 정기주주총회 소집 및 목적사항 승인의 건※ 보고사항: 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고 제57기 사업연도에 대한 감사위원회의 감사보고 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	가결---	찬성---	찬성---	찬성---	찬성---	찬성---	찬성---	찬성---

3	2024.03.21	1. 이사 업무 위촉의 건2. 이사 보수 집행에 관한 사항 위임의 건3. 이사회내 위원회 위원 선임의 건4. 이사회내 위원회 운영규정 개정의 건5. 내부회계관리규정 개정의 건	가결가결가결가결가결	해당없음(임기만료)	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	해당없음(임기만료)	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성

4	2024.04.25	1. 준법통제기준 개정의 건2. 최고안전보건책임자의 권한과 책임에 관한 규정 개정의 건3. 최대주주 등과의 거래한도 추가 승인의 건※ 보고사항 : 2024년 1분기 경영실적 보고	가결가결가결-	찬성찬성찬성-	찬성찬성찬성-	찬성찬성찬성-	찬성찬성찬성-	찬성찬성찬성-	찬성찬성찬성-	찬성찬성찬성-

※ 2024년 03월 21일 정주성 사내이사 및 박일동 사외 이사가 임기만료로 퇴임하였 으며, 2024년 03월 21일 제57기 정기주주총회에서 김대원 사내이사 및 신경택 사외이사가 신규 선임됨 다. 이사회내의 위원회(1) 이사회내의 위원회 구성현황

공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회 내 위원회 구성 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일)

위원회명	구성	성명	설치목적 및 권한사항	비 고

경영위원회	사내이사 3명	남궁홍, 현건호, 김대원	하단 기재내용 참조	-

내부거래위원회	사외이사 3명	문일, 최정현, 신경택	하단 기재내용 참조	-

보상위원회	사외이사 3명	최정현, 문일, 김용대	하단 기재내용 참조	-

ESG위원회	사외이사 4명	문일, 최정현, 김용대, 신경택	하단 기재내용 참조	-

※ 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외함※ 2024년 03월 21일 정주성 사내이사 및 박일동 사외이사가 임기만료로 퇴임하였 으며, 2024년 03월 21일 제57기 정기주주총회에서 김대원 사내이사 및 신경택 사외이사가 신규 선임됨※ 2024년 03월 21일 이사회를 통해 김대원 사내이사가 경영위원회 위원으로, 김용대 사외이사가 보상위원회 위원으로, 신경택 사외이사가 내부거래위원회 및 ESG위원회 위원으로 신규 선임됨 (2) 경영위원회

당사는 경영위원회를 설립하여 신속하고 원활한 경영 의사결정을 위하여 정관 또는 이사회의 운영 규정 및 결의에 따라 이사회가 위임한 사안을 심의, 의결하고 결의된사항을 보고하고 있습니다.경영위원회의 권한 사항으로는 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안, 대표이사의선임 및 해임, 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임, 주주총회, 이사회 등의전속적 권한으로 정하는 사항을 제외한 이사회의 위임을 받은 사항을 심의 및 의결합니다.

공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의활동 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 6월 30일)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사 등의 성명

남궁홍(출석률:80%)	정주성(출석률:100% )	현건호(출석률:80%)	김대원(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2024.01.22	1. 6期 임원 장기성과인센티브 지급의 감액 件	가결	불참	찬성	찬성	해당없음(신규 선임)

2	2024.02.26	1. 사우디 Regional HQ 설립 건2. 사우디 법인 대표자 변경 건3. 사우디 지점 대표자 변경 건4. 사우디 법인·지점 존속 승인 건5. 필리핀 지점 폐쇄 건	가결가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성

3	2024.03.22	1. Parent Company Guarantee 제공 승인의 건2. 해외 지법인 상호변경 승인의 건	가결가결	찬성찬성	해당없음(임기만료)	찬성찬성	찬성찬성

4	2024.04.25	1. 임원장기성과 인센티브(LTI) 운영규정 개정 및 운영기준 정립 건	가결	찬성	불참	찬성

5	2024.06.13	1. 인도 뭄바이 지점 설립 件	가결	찬성	찬성	찬성

※ 2024년 03월 21일 정주성 사내이사 가 임기만료로 퇴임하였으며, 2024년 03월 21일 이사회를 통해 김대원 사내이사가 경영위원회 위원으로 신규 선임됨

(3) 내부거래위원회

당사는 내부거래위원회를 설치하여 공정거래 자율준수 체제 구축 및 내부거래의 투명성 제고를 위해 운영하고 있습니다.내부거래위원회의 권한사항은 일정 규모 이상의 내부 거래에 대해서 사전 심의 및의결하고 법령 및 회사 규정에 위반되는 내부거래에 대하여 시정조치를 건의 합니다.공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의활동 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사 등의 성명

박일동(출석률:100%)	문일(출석률:100%)	최정현(출석률:100%)	신경택(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2024.01.30	1. 에스원, 삼성에스디에스, 삼성웰스토리, 삼성카드와의 용역 계약 체결의 건※ 보고사항 : 2023년 4분기 계열회사와의 매입거래 실적	가결-	찬성-	찬성-	찬성-	해당없음(신규 선임)

2	2024.03.21	1. 내부거래위원회 위원장 선임의 건	가결	해당없음(임기만료)	찬성	찬성	찬성

3	2024.04.25	※ 보고사항 : 2024년 1분기 계열회사와의 매입거래 실적	-	-	-	-

※ 2024년 03월 21일 박일동 사외이사가 임기만료로 퇴임하였으며, 2024년 03월 21일 이사회를 통해 신경택 사외이사가 내부거래위원회 위원으로 신규 선임됨

(4) 보상위원회

당사는 이사보수 결정과정의 객관성, 투명성 확보를 제고하기 위해 2015년 03월 13일부터 보상위원회를 설치·운영하고 있습니다. 보상위원회의 권한사항은 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도 심의, 등기이사에 대한 보상 체계, 보상관련 제도 신설 및 변경 심의 등 기타 이사회에서 위임한 사항이 있습니다.공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 활동 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사 등의 성명

최정현(출석률:100%)	박일동(출석률:100%)	문일(출석률:100%)	김용대(출석률: - )

찬 반 여 부

1	2024.02.15	1. 이사 보수한도 심의의 건2. 사내이사 보수 승인의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성	해당없음(신규 선임)

※ 2024년 03월 21일 박일동 사외이사가 임기만료로 퇴임하였으며, 2024년 03월 21일 이사회를 통해 김용대 사외이사가 보상위원회 위원으로 신규 선임됨

(5) ESG위원회

당사는 환경(Environmental), 사회(Social), 지배구조(Governance) 등 영역에서 지속가능경영을 추진하고 주주가치를 제고하기 위해 2022년 3월 17일부터 ESG위원회를설치·운영하고 있습니다.

ESG위원회의 권한 사항은 회사의 ESG활동 전략방향, 계획, 이행 관련 사항과 주주가치 제고를 위한 주요 정책, 기업의 사회적 책임 관련 사항 심의 의결 및 기타 이사회에서 위임한 사항이 있습니다.

공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 활동 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사 등의 성명

문일(출석률:100%)	박일동(출석률:100%)	최정현(출석률:100%)	김용대(출석률:100%)	신경택(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2024.01.30	1. 2023년 ESG 활동 성과 및 2024년 추진 계획	-	-	-	-	-	해당없음(신규 선임)

2	2024.04.25	1. ESG 전략 수립과 2023 지속가능경영보고서 발간 기획(案) 및 이중 중대성 평가 결과	-	-	해당없음(임기만료)	-	-	-

※ 2024년 03월 21일 박일동 사외이사가 임기만료로 퇴임하였으며, 2024년 03월 21일 이사회를 통해 신경택 사외이사가 ESG위원회 위원으로 신규 선임됨

라. 이사의 독립성(1) 이사의 선임

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.

이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.

이러한 절차에 따라 공시서류작성기준일 현재 선임된 이사는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일)

직 명	성 명	임 기	연임여부	추천인	활동분야 (담당업무)	선임배경	최근 3년간 회사와의거래내역	최대주주 또는 주요주주와의관계

사내이사(대표이사)	남궁홍	2023.01.18~2026.01.17	-	이사회	전사 경영 총괄	사업관리, 영업, 기획 등 다양한 분야에서 주요 보직을경험한 화공 플랜트사업 전문가로서, EPC 전반에 대한전문적인 지식과 경험을 바탕으로 어려운 대내외 경영환경을극복하고 회사의 사업 경쟁력 강화에 박차를 가할 것으로 기대됨	해당없음	계열회사 임원

사내이사	현건호	2023.03.16~2026.03.15	-	플랜트사업 총괄	다년간 회사의 경영기획팀장을 역임하며, 경영전략, 재무분야에서 뛰어난 경영 감각과 업무 전문성을 보유하고 있으며, 특히 EPC 경쟁력 강화 T/F의 담당 임원으로서의 경험을바탕으로 회사의 주요 업역인 플랜트사업부문의 경쟁력 제고및 회사의 지속가능성장에 기여할 것으로 기대됨.	계열회사 임원

사내이사	김대원	2024.03.21~2027.03.20	-	전사 경영전반에 대한 업무	중국법인장, 경영지원팀장, 화공사업지원팀장, 공사혁신팀장 등 주요 보직을 역임하였으며, EPC 전반에 대한 전문성, 특히 프로젝트 현장에 대한 높은 이해도를 바탕으로 프로젝트의 안정적 수행 및 수익성 개선에 기여하여 회사의 재무구조 개선 및 주주가치 제고 등에 큰 역할을 할 것으로 기대됨	계열회사 임원

사외이사	문일	2019.03.21~2025.03.16	연임(1회)	사외이사후보추천위원회	전사 경영전반에대한 업무 및관리 감독	연세대학교 공과대학 화공생명공학과 교수로서,화공분야에 대한 높은 지식과 전문성을 바탕으로플랜트사업 역량 강화 및 프로젝트 수행시 조언 가능	-

사외이사	최정현	2022.03.17~2025.03.16	-	이화여대 환경공학과 교수로서, 환경 분야에 대한전문성을 보유하고 있어, 회사의 환경인프라 사업 부분역량 강화 및 ESG경영 강화를 이끌어갈 수 있을 것으로 기대됨	-

사외이사	김용대	2023.03.16~2026.03.15	-	서울가정법원 법원장, 서울고등법원 부장판사 등을 역임한법률전문가로서 뛰어난 법률 전문성과 실무 경험을 바탕으로,이사회 운영에 객관적이고 법리적인 판단을 제시하고, 회사의준법경영 강화와 사회적 책임확대에 기여할 것으로 기대됨	-

사외이사	신경택	2024.03.21~2027.03.20	-	한국수출입은행 경영기획본부장, 프로젝트금융본부장 등을 역임한 재무/회계 전문가이며, 특히 당사 비즈니스에 대한 높은 이해도를 바탕으로 프로젝트 리스크 관리 등 회사의 금융적 안정성 강화 및 재무, 회계 투명성 강화에 기여할 것으로 기대됨	-

※ 2024년 03월 21일 정주성 사내이사 및 박일동 사외이사가 임기만료로 퇴임하였 으며, 2024년 03월 21일 제57기 정기주주총회에서 김대원 사내이사 및 신경택 사외이사가 신규 선임됨

(2) 사외이사후보추천위원회

당사는 주주총회에 사외이사 후보를 추천하기 위한 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영 중입니다.

공시서류작성기준일 현재 위원회는 다음과 같이 총 3명으로 구성 되어 있으며전원 사외이사로 구성하고 있어 상법 제542조의8 제4항의 규정을 충족하고있습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일)

직 명	성명	성별	출생년월	등기임원여부	상근여부

사외이사	김용대	남	1960.12	등기임원	비상근

사외이사	문일	남	1960.10	등기임원	비상근

사외이사	최정현	여	1974.07	등기임원	비상근

※ 2024년 03월 21일 박일동 사외이사가 임기만료로 퇴임하였으며, 2024년 03월 21일 이사회를 통해 김용대 사외이사가 사외이사후보추천위원회 위원으로 신규 선임됨

(3) 사외이사후보 추천위원회 활동 내역공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 활동 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

사외이사

문일(출석률: 100%)	박일동(출석률: 100%)	최정현(출석률: 100%)	김용대(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1	2024.02.15	1. 사외이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당없음(신규 선임)

2	2024.03.21	1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	해당없음(임기만료)	찬성	찬성

※ 2024년 03월 21일 박일동 사외이사가 임기만료로 퇴임하였으며, 2024년 03월 21일 이사회를 통해 김용대 사외이사가 사외이사후보추천위원회 위원으로 신규 선임됨

마. 사 외이사의 전문성

(1) 사외이사 교육계획 및 교육실시 현황최근 3개년간 사외이사의 교육 현황은 다음과 같습니다.

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2021.04.14	회사	오형식, 서만호,박일동, 문일	-	- DT추진사항 및 주요 공법 설명- 평택 P2프로젝트 현장 견학

2021.04.28	삼일 회계법인	오형식, 서만호,박일동, 문일	-	- ESG Trend 및ESG 경영사례 교육

2021.05.13	회사	오형식, 서만호,박일동, 문일	-	- 준법 교육(입찰담합, 부패방지, 영업비밀보호, 공정거래 등)

2021.11.16	회사	오형식, 서만호,박일동, 문일	-	- Module 공법 설명- 고성 Smart Piping Shop 및 DBNR Project Module Shop 견학

2022.05.11	회사	서만호, 박일동,문일, 최정현	-	- 송도 EDISON IV 프로젝트 현장 견학

2022.06.01	회사	서만호, 박일동,문일, 최정현	-	- ESG 혁명이 온다 (온라인 교육 / 1개월)

2022.06.23	회사	서만호, 박일동,문일, 최정현	-	- 중대재해처벌법 및 대응사항- 준법 교육 (사외이사 준법감시 책임 의무)

2022.08.15	회사	서만호, 박일동,문일, 최정현	-	- UAE CF 프로젝트 현장 견학 (2022.08.15 ~ 2022.08.19)

2023.05.11	회사	박일동, 문일최정현, 김용대	-	- 환경기술센터 및 용인민자하수 현장 견학

2023.06.22	회사	박일동, 문일최정현, 김용대	-	- 준법교육 (사외이사 준법감시 책임 의무)

2023.07.31	회사	문일최정현, 김용대	박일동 - 일신상의 사유로 불참	- 멕시코 DBNR 및 미국 T 프로젝트 현장 견학 (2023.07.31 ~ 2023.08.05)

2024.06.03	한국상장회사협의회	문일, 최정현,김용대, 신경택	-	- 상장회사 사외이사를 위한 직무 연수 (2024.06.03 ~ 2024.06.07 / 온라인 교육)

2024.06.17	회사	문일, 최정현,김용대, 신경택	-	- 울산 Smart Piping Shop 견학

(2) 이사회 지원조직 현황

공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회 지원조직 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일)

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

인사팀(인사지원그룹)	3	상무 1명 (1.5년)프로 2명 (평균 9.5년)	- 주주총회, 이사회 및 이사회내 위원회 운영- 경영정보 제공 및 안건 검토 지원- 사외이사 교육 및 기타 직무수행 지원
- 회의 진행을 위한 실무 지원