삼성E&A 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

※ 상기 6매 모두 어음이며 외환은행에서 발행되었음. 나. 약정 한도 공시작성기준일 기준 당사의 연결재무제표 기준 약정한도는 다음과 같습니다.( 1) 공시작성기준일 기준 당사는 국민은행 외 1개 은행과 한도 1,493,701백만원 및 USD 345,371,000의 포괄한도약정을 체결하고 있습니다.(2) 공시작성기준일 기준 당사는 우리은행 외 7개 은행과 한도 853,319백만원과 한도 USD 125,000,000의 일반자금대출약정을 체결하고 있습니다. (3) 공시작성기준일 기준 당사는 KEB하나은행(구.하나은행)외 2개 은행과 한도 6,000백만원의 당좌차월약정을 체결하고 있습니다. (4) 공시작성기준일 기준 당사는 신한은행 외 3개 은행과 한도 71,000백만원의 외상매출채권담보대출 약정을 체결하고 있습니다. (5) 공시작성기준일 기준 당사는 SMBC은행과 USD 47,000,000, 도이치은행과 EUR 67,000,000의 매출채권 팩토링 약정을 체결하고 있습니다. (6) 공시작성기준일 기준 당사는 신한은행 외 1개 은행과 한도 USD 108,900,000의 신용장개설한도를 체결하고 있습니다. (7) 공시작성기준일 기준 당사는 삼성카드와 한도 157,900백만원의 구매카드 사용 약정을 체결하고 있습니다. ( 8) 공시작성기준일 기준 종속회사인 Samsung Saudi Arabia 외 8개 종속회사의 차입금 등과 관련하여 ANZ은행 외 19개 은행과 USD 835,150,000, SAR 2,501,963,478, CNY 36,000,000, INR 240,000,000, MYR 51,000,000, THB 300,000,000한도의 포괄한도약정을 체결하고 있습니다. 다. 사용이 제한된 금융상품 공시작성기준일 기준 당사의 사용이 제한된 금융상품 등의 내용은 다음과 같으 며,당분기말 및 전기말 현재 기업은행 등에 상생펀드 명목으로 191억 및 220억원을 예치하였습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	예금의 종류	은행명	금 액	사용 제한 내용

당분기말	전기말

단기금융상품	보통예금	국민은행 등	1,309,701	1,347,447	국책과제관리통장

보통예금	신한은행 등	5,046	208,738	지급보증 담보 등

보통예금	국민은행	210,000	-	질권설정

소계	1,524,747	1,556,185

장기금융상품	보통예금	Citi Bank	372,360	362,788	수출입임시통관 담보

보통예금	신한은행	5,559	7,266	지급보증 담보

별단예금	국민은행 등	17,000	17,000	당좌개설보증금

소계	394,919	387,054

합계	1,919,666	1,943,239

라. 미결제 파생상품 내역 ( 1) 공시서류작성일 기준 당 사는 외화도 급계약 관련하 여 발생할 환율변동위험을 회피할 목적으 로 KEB하나은행 외 9개 은행 과 통화선 도계약을 체결하고 있습니다. 주요 종속회사의 통화선도 계약 잔액은 없으며 당분기말 연결재무제표 기준 현재 미결제된 통화선도 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2016년 09월 30일) (단위 : 일 해당통화)

계약처	매도통화	매도금액	매입통화	매입금액	약정환율

ANZ Bank	USD	322,866	EUR	282,175	1.1225~1.147

Deutsche Bank	USD	312,355	CHF	302,110	0.967

USD	15,670,318	EUR	13,840,227	1.1224~1.1484

USD	26,744	GBP	19,224	1.3271~1.4552

USD	646,606	JPY	64,618,563	99.82~100.65

USD	41,803,589	MYR	170,836,022	3.9988~4.4395

USD	81,808,094	KWD	25,000,000	0.3031~0.3073

HSBC	USD	17,141,133	EUR	15,338,414	1.1086~1.1484

USD	518,420	GBP	392,628	1.307~1.3262

USD	502,508	JPY	50,215,997	99.65~100.61

USD	2,056,628	MYR	8,287,600	4.0233~4.0369

USD	82,392,553	KWD	25,000,000	0.3029~0.3038

KEB하나은행	USD	10,395,448	EUR	9,275,900	1.0992~1.1384

USD	5,413,657	JPY	538,002,396	99.37~99.67

Nova Scotia 은행	EUR	101,593	USD	115,270	1.1315~1.1351

KRW	1,473,288,424	EUR	1,194,436	1,233.46

USD	15,868,326	EUR	13,909,705	1.118~1.1462

USD	189,601,363	KWD	58,000,000	0.3032~0.3081

Standard Chartered Bank	EUR	2,294,949	JPY	258,525,986	112.65

EUR	110,405	KRW	138,944,995	1,258.50

KRW	1,800,509,692	EUR	1,318,861	1,365.20

USD	562,551	CHF	553,414	0.9774~0.9902

USD	24,727,761	EUR	22,168,773	1.0982~1.149

USD	299,196	JPY	31,178,530	100.72~110.65

USD	69,642,455	MYR	289,680,029	4.0191~4.4698

USD	91,939,773	KWD	28,000,000	0.3036~0.3057

농협은행	EUR	1,971,696	JPY	226,319,355	112.67~126.31

KRW	2,775,260,540	EUR	2,165,453	1236.65~1317

USD	16,095,713	EUR	14,020,203	1.1003~1.1936

USD	292,273	JPY	29,311,000	100~100.71

USD	70,000,000	KRW	82,940,900,000	1,184.87

신한은행	USD	3,441,476	EUR	3,045,766	1.1181~1.1414

(기준일 : 2016년 09월 30일) (단위 : 일 해당통화)

계약처	매도통화	매도금액	매입통화	매입금액	약정환율

우리은행	EUR	949,156	USD	1,078,933	1.1352~1.137

KRW	1,041,232,500	EUR	825,000	1,262.10

USD	575,574	CHF	553,414	0.962

USD	4,386,608	EUR	3,864,892	1.1234~1.1864

USD	4,396,556	JPY	517,500,000	117.37~117.79

한국산업은행	EUR	908,554	USD	1,030,000	1.1321~1.1342

USD	1,163,120	CHF	1,161,767	0.9941~1.1049

USD	2,506,079	EUR	2,156,352	1.1228~1.184

USD	32,659	GBP	22,440	1.455

USD	6,036,967	JPY	607,500,000	100.63

USD	7,000,000	KRW	8,371,300,000	1,195.90

USD	68,783,523	MYR	295,664,340	4.026~4.555

(2) 공시서류작성일 기준 당 사는 외화차입금과 관련된 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 스왑거래를 이용하고 있으며, 당분기말 연결재무제표기준 스왑계약과관련된 내용은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2016년 09월 30일) (단위 : 천원, 1USD)

계약처	계약일	시작일	종료일	매도스왑	매입스왑	매입환율	통화스왑자산

환종	금액	환종	금액

HSBC은행	2015-05-21	2015-05-21	2017-05-19	KRW	16,572,000	USD	15,000,000	1,101.86	(44,100)

2015-05-28	2015-05-28	2017-05-19	KRW	23,421,300	USD	21,000,000	1,101.86	(282,240)

2015-06-11	2015-06-11	2017-05-19	KRW	8,330,250	USD	7,500,000	1,101.86	(66,300)

Nova Scotia은행	2015-05-21	2015-05-21	2017-05-19	KRW	11,030,000	USD	10,000,000	1,096.16	(68,400)

2015-05-28	2015-05-28	2017-05-19	KRW	15,612,800	USD	14,000,000	1,096.16	(266,560)

2015-06-11	2015-06-11	2017-05-19	KRW	11,104,000	USD	10,000,000	1,096.16	(142,400)

2015-07-02	2015-07-02	2017-05-19	KRW	22,513,600	USD	20,000,000	1,096.16	(590,400)

SC은행	2015-06-11	2015-06-11	2017-05-19	KRW	8,330,250	USD	7,500,000	1,101.00	(72,750)

2015-07-02	2015-07-02	2017-05-19	KRW	22,513,600	USD	20,000,000	1,101.00	(493,600)

(3) 공시서류작성일 기준 당 사는 원화변동금리부차입금의 이자와 관련된 금리변동 위험을 회피하기 위한 목적으로 스왑거래를 이용하고 있으며, 당분기말 연결재무제표기준 해당 스왑계약과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2016년 09월 30일) (단위 : 천원)

계약처	계약일	시작일	종료일	매도스왑	매입스왑	계약금리	이자율스왑부채

국민은행	2015-04-15	2015-04-15	2017-04-15	100,000,000	100,000,000	지급 : 고정 - 3.43%수취 : 변동 - MOR + 1.63%	(281,679)

신한은행	2015-07-01	2015-07-01	2017-06-30	150,000,000	150,000,000	지급 : 고정 - 2.91%수취 : 변동 - CD 91일물 유통수익률 + 1.01%	(875,341)

(4) 공시서류작성일 기준 당사는 상기 통화선도 계약, 이자율스왑 및 통화스왑 계약과 관련하여 연결재무제표기준 당분기 및 전분기 중 통화선도 및 이자율스왑, 통화스왑의 평가내역 및 관련 확정계약과 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2016년 09월 30일) (단위 : 천원)

구분	위험회피목적	확정계약	당분기말관련자산(부채)

평가이익	평가손실	기타포괄손익	확정계약평가손익	확정계약

통화선도	7,583,390	(6,154,742)	9,904,087	(8,250,270)	11,812,593	(1,137,824)

이자율스왑	-	-	(109,434)	-	-	(1,157,020)

통화스왑	-	(9,197,175)	-	-	-	(2,026,750)

합계	7,583,390	(15,351,917)	9,794,653	(8,250,270)	11,812,593	(4,321,594)

(기준일 : 2015년 09월 30일) (단위 : 천원)

구분	위험회피목적	확정계약	전분기말관련자산(부채)

평가이익	평가손실	기타포괄손익	확정계약평가손익	확정계약

통화선도	4,501,915	12,739,616	(974,022)	25,272,089	34,984,428	(21,988,672)

이자율스왑	-	-	(1,202,262)	-	-	(1,586,098)

합계	4,501,915	12,739,616	(2,176,284)	25,272,089	34,984,428	(23,574,770)

(5) 연결제무제표 기준 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2016년 09월 30일) (단위 : 천원)

구분	기초	손익반영액	평가	당분기말