삼성E&A 반기보고서 (2025.06)
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 개요 (1) 이사회 구성

공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 7명(사내이사 3명, 사외이사 4명)으로구성되어 있으며 이사회 구성원은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2025년 06월 30일)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력

남궁홍	남	1965.08	대표이사	등기임원	상근	대표이사	플랜트사업본부장

현건호	남	1968.08	부사장	등기임원	상근	화공사업본부장	삼성물산(주) EPC경쟁력강화T/F 담당임원

윤형식	남	1972.04	부사장	등기임원	상근	경영지원실장	삼성물산(주) EPC경쟁력강화T/F 담당임원

최정현	여	1974.07	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	이화여자대학교 환경공학과 교수

김용대	남	1960.12	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	前) 서울가정법원 법원장

신경택	남	1965.10	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	前) 한국수출입은행 부행장

문승욱	남	1965.12	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	前) 산업통상자원부 장관

※ 2025년 03월 20일 김대원 사내이사 사임 및 문일 사외이사가 임기만료로 퇴임 하였으며, 2025년 03월 20일 제58기 정기주주총회에서 윤형식 사내이사 및 문승욱 사외이사가 신규 선임되었고, 최정현 사외이사가 재선임됨

공시서류작성기준일 현재 이사의 수 및 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류제출일까지의 기간 동안 사외이사 변동현황은 다음과 같습니다.

사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

7	4	2	0	0

※ 제58기 정기주주총회 결과(2) 이사회 의장에 관한 사항

성명	대표이사 겸직여부	이사회 의장 선임 사유

남궁홍	대표이사 겸직	이사회에 부의되는 안건 및 회사에 대한 이해도가 높은 남궁홍 대표이사가이사회 의장 직무를 수행하기에 가장 적합하다고 판단되어, 이사회 의결을 거쳐이사회 의장으로 선임

(3) 이사회내 위원회 공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회 내 위원회는 총 6개로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 경영위원회, 내부거래위원회, 보상위원회, ESG위원회가 있습니다.(4) 이사회의 권한공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회 권한은 다음과 같습니다.- 이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영 의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 심의ㆍ의결한다.- 이사회는 이사의 집무집행을 감독한다.- 이사회는 각 이사가 직무를 수행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나 할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다.- 전항의 경우 이사회는 그 사안에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경을 요구할 수 있다.- 이사는 대표이사로 하여금 다른 이사 또는 피고용자의 업무에 관하여 이사회에

보고할 것을 요구할 수 있다.

(5) 이사회의 운영공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회 운영절차는 다음과 같습니다.- 이사회 운영절차 ○ 종 류 · 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다. · 정기이사회는 매분기 1회 개최함을 원칙으로 한다. · 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최할 수 있다. ○ 소집권자 · 이사회는 의장이 소집한다. 다만, 의장이 직무를 수행할 수 없는 경우에는 이사회 운영규정에서 정한 의장직무 대행의 순위에 따라 이사회를 소집한다 · 각 이사는 의장에게 의안과 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다.

의장이 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집

을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ○ 소집절차 · 이사회를 소집함에는 회의일시를 정하고 늦어도 24시간 전에 이를 각 이사에게 문서, 전자문서, 모사전송방식 또는 구두로 통지하여야 한다. 다만, 이사 전원

의 동의가 있을 때에는 소집절차 없이 언제든지 회의를 개최할 수 있다. ○ 결의방법 · 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 회의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. · 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.

나. 이사회 중요의결사항 등

공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의이사회 중요의결사항 및 사외이사 활동 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2025년 06월 30일)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

사외이사	사내이사

문일(출석률: 100%)	최정현(출석률: 100%)	김용대(출석률: 100%)	신경택(출석률: 100%)	문승욱(출석률: 100%)	남궁홍(출석률: 100%)	현건호(출석률: 100%)	김대원(출석률: 100%)	윤형식(출석률: 100%)

찬 반 여 부	찬 반 여 부

1	2025.01.23	1. '24~'26년 주주환원 정책 승인의 건2. 제58기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건3. 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건4. 준법지원인 선임의 건	가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	해당없음(신규 선임)	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	해당없음(신규 선임)

2	2025.02.19	1. 제58기 정기주주총회 소집 및 목적사항 승인의 건※ 보고사항: 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고 내부회계관리규정 개정 보고 2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 제58기 사업연도에 대한 감사위원회의 감사보고	가결----	찬성----	찬성----	찬성----	찬성----	찬성----	찬성----	찬성----

3	2025.03.20	1. 이사 업무 위촉의 건2. 이사 보수 집행에 관한 사항 위임의 건3. 이사회내 위원회 위원 선임의 건4. 선임사외이사 선임의 건	가결가결가결가결	해당없음(임기만료)	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	해당없음(사임)	찬성찬성찬성찬성

4	2025.04.24	1. 신기술사업투자조합 설립의 건※ 보고사항 : 2025년 1분기 경영실적 보고	가결-	찬성-	찬성-	찬성-	찬성-	찬성-	찬성-	찬성-

※ 2025년 03월 20일 김대원 사내이사 사임 및 문일 사외이사가 임기만료로 퇴임 하였으며, 2025년 03월 20일 제58기 정기주주총회에서 윤형식 사내이사 및 문승욱 사외이사가 신규 선임되었고, 최정현 사외이사가 재선임됨

다. 이사회내의 위원회(1) 이사회내의 위원회 구성현황

공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회 내 위원회 구성 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2025년 06월 30일)

위원회명	구성	성명	설치목적 및 권한사항	비 고

경영위원회	사내이사 3명	남궁홍, 현건호, 윤형식	하단 기재내용 참조	-

내부거래위원회	사외이사 3명	김용대, 최정현, 신경택	하단 기재내용 참조	-

보상위원회	사외이사 3명	최정현, 김용대, 신경택	하단 기재내용 참조	-

ESG위원회	사외이사 4명	최정현, 김용대, 신경택, 문승욱	하단 기재내용 참조	-

※ 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외함※ 2025년 03월 20일 김대원 사내이사 사임 및 문일 사외이사가 임기만료로 퇴임 하였으며, 2025년 03월 20일 제58기 정기주주총회에서 윤형식 사내이사 및 문승욱 사외이사가 신규 선임되었고, 최정현 사외이사가 재선임됨※ 2025년 03월 20일 이사회를 통해 윤형식 사내이사가 경영위원회 위원으로, 김용대 사외이사가 내부거래위원회 위원으로, 신경택 사외이사가 보상위원회 위원으로, 문승욱 사외이사가 ESG위원회 위원으로 신규 선임되었고, 최정현 사외이사가 내부거래위원회, 보상위원회, ESG위원회 위원으로 재선임됨 (2) 경영위원회

당사는 경영위원회를 설립하여 신속하고 원활한 경영 의사결정을 위하여 정관 또는 이사회의 운영 규정 및 결의에 따라 이사회가 위임한 사안을 심의, 의결하고 결의된사항을 보고하고 있습니다.경영위원회의 권한 사항으로는 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안, 대표이사의선임 및 해임, 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임, 주주총회, 이사회 등의전속적 권한으로 정하는 사항을 제외한 이사회의 위임을 받은 사항을 심의 및 의결합니다.

공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의활동 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2025년 06월 30일)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사 등의 성명

남궁홍(출석률:100%)	현건호(출석률:100%)	김대원(출석률:100%)	윤형식(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2025.01.24	1. 인도 법인 대표자 변경 件2. UAE 3個 지점 대표자 변경 件3. 베트남 법인 대표자 변경 件	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	해당없음 (신규 선임)

2	2025.02.14	1. 필리핀 법인 설립 건2. 사우디 법인ㆍ지점 존속 승인 건3. 베트남 하노이 대표 사무소 대표자 변경 件4. 베트남 호치민 지점 대표자 변경 件	가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성

3	2025.03.21	1. UAE 지점 이전의 건2. 베트남 법인 이전의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	해당없음 (사임)	찬성찬성

4	2025.04.10	중국 법인 대표자 변경 건	가결	찬성	찬성	찬성

5	2025.04.30	태국 지점 대표자 변경 건	가결	찬성	찬성	찬성

※ 2025년 03월 20일 김대원 사내이사가 사임하였으며, 2025년 03월 20일 이사회를 통해 윤형식 사내이사가 경영위원회 위원으로 신규 선임됨

(3) 내부거래위원회

당사는 내부거래위원회를 설치하여 공정거래 자율준수 체제 구축 및 내부거래의 투명성 제고를 위해 운영하고 있습니다.내부거래위원회의 권한사항은 일정 규모 이상의 내부 거래에 대해서 사전 심의 및의결하고 법령 및 회사 규정에 위반되는 내부거래에 대하여 시정조치를 건의 합니다.공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의활동 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2025년 06월 30일)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사 등의 성명

문일(출석률:100%)	최정현(출석률:100%)	신경택(출석률:100%)	김용대(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2025.01.23	1. 에스원 및 삼성에스디에스 와의 용역 계약 체결 승인의 건※ 보고사항 : 2024년 4분기 계열회사와의 매입거래 실적	가결-	찬성-	찬성-	찬성-	해당없음(신규 선임)

2	2025.03.20	1. 내부거래위원회 위원장 선임의 건	가결	해당없음(임기만료)	찬성	찬성	찬성

3	2025.04.24	※ 보고사항 : 2025년 1분기 계열회사와의 매입거래 실적	-	-	-	-

※ 2025년 03월 20일 문일 사외이사가 임기만료로 퇴임하였으며, 2025년 03월 20일 이사회를 통해 내부거래위원회 위원으로 최정현 사외이사가 재선임되고, 김용대 사외이사가 신규 선임됨

(4) 보상위원회

당사는 이사보수 결정과정의 객관성, 투명성 확보를 제고하기 위해 2015년 03월 13일부터 보상위원회를 설치·운영하고 있습니다. 보상위원회의 권한사항은 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도 심의, 등기이사에 대한 보상 체계, 보상관련 제도 신설 및 변경 심의 등 기타 이사회에서 위임한 사항이 있습니다.공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 활동 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2025년 06월 30일)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사 등의 성명

최정현(출석률:100%)	문일(출석률:100%)	김용대(출석률:100%)	신경택(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2025.02.19	1. 이사 보수한도 심의의 건2. 사내이사 보수 승인의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성	해당없음(신규 선임)

2	2025.03.20	1. 보상위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	해당없음(임기만료)	찬성	찬성

※ 2025년 03월 20일 문일 사외이사가 임기만료로 퇴임하였으며, 2025년 03월 20일 이사회를 통해 보상위원회 위원으로 최정현 사외이사가 재선임되고, 신경택 사외이사가 신규 선임됨

(5) ESG위원회

당사는 환경(Environmental), 사회(Social), 지배구조(Governance) 등 영역에서 지속가능경영을 추진하고 주주가치를 제고하기 위해 2022년 3월 17일부터 ESG위원회를설치·운영하고 있습니다.

ESG위원회의 권한 사항은 회사의 ESG활동 전략방향, 계획, 이행 관련 사항과 주주가치 제고를 위한 주요 정책, 기업의 사회적 책임 관련 사항 심의 의결 및 기타 이사회에서 위임한 사항이 있습니다.

공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 활동 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2025년 06월 30일)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사 등의 성명

문일(출석률:100%)	최정현(출석률:100%)	김용대(출석률:100%)	신경택(출석률:100%)	문승욱(출석률:100%)

찬 반 여 부

1	2025.01.23	1. '24~'26년 주주환원 정책 심의의 건2. 주주환원(안) 심의의 건※ 보고사항: ESG 중점 추진 과제 '24년 성과 및 '25년 추진 계획	가결가결-	찬성찬성-	찬성찬성-	찬성찬성-	찬성찬성-	해당없음(신규 선임)

2	2025.04.24	1. 주주권익보호 담당위원 선임의 건	가결	해당없음(임기만료)	찬성	찬성	찬성	찬성

3	2025.06.27	※ 보고사항: 2024년 지속가능경영 보고서 발간(안) 이중 중요성 평가 결과	--	--	--	--	--

※ 2025년 03월 20일 문일 사외이사가 임기 만료로 퇴임하였으며, 2025년 03월 20일 이사회를 통해 ESG위원회 위원으로 최정현 사외이사가 재선임되고, 문승욱 사외이사가 신규 선임됨

라. 이사의 독립성(1) 이사의 선임

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.

이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.

이러한 절차에 따라 공시서류작성기준일 현재 선임된 이사는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2025년 06월 30일)

직 명	성 명	임 기	연임여부	추천인	활동분야 (담당업무)	선임배경	최근 3년간 회사와의거래내역	최대주주 또는 주요주주와의관계

사내이사(대표이사)	남궁홍	2023.01.18~2026.01.17	-	이사회	전사 경영 총괄	사업관리, 영업, 기획 등 다양한 분야에서 주요 보직을경험한 화공 플랜트사업 전문가로서, EPC 전반에 대한전문적인 지식과 경험을 바탕으로 어려운 대내외 경영환경을극복하고 회사의 사업 경쟁력 강화에 박차를 가할 것으로 기대됨	해당없음	계열회사 임원

사내이사	현건호	2023.03.16~2026.03.15	-	화공사업 총괄	다년간 회사의 경영기획팀장을 역임하며, 경영전략, 재무분야에서 뛰어난 경영 감각과 업무 전문성을 보유하고 있으며, 특히 EPC 경쟁력 강화 T/F의 담당 임원으로서의 경험을바탕으로 회사의 주요 업역인 화공사업부문의 경쟁력 제고및 회사의 지속가능성장에 기여할 것으로 기대됨.	계열회사 임원

사내이사	윤형식	2025.03.20~2028.03.19	-	경영지원 총괄	EPC 경쟁력 강화 T/F 담당 임원 및 회사의 경영기획팀장, 경영지원그룹장 등을 역임한재무/기획 전문가로서, 회사의 경영지원 및운영 전반에 대한 풍부한 경험을 통해회사의 지속적인 혁신과 성장을 바탕으로 재무구조 개선 및 주주가치 제고를 위한거버넌스 강화에 큰 역할을 할 것으로 기대됨	계열회사 임원

사외이사	최정현	2022.03.17~2028.03.19	연임(1회)	사외이사후보추천위원회	전사 경영전반에대한 업무 및관리 감독	이화여대 환경공학과 교수로서, 환경 분야에 대한전문성을 보유하고 있어, 회사의 환경인프라 사업 부분역량 강화 및 ESG경영 강화를 이끌어갈 수 있을 것으로기대됨	-

사외이사	김용대	2023.03.16~2026.03.15	-	서울가정법원 법원장, 서울고등법원 부장판사 등을 역임한법률전문가로서 뛰어난 법률 전문성과 실무 경험을 바탕으로,이사회 운영에 객관적이고 법리적인 판단을 제시하고, 회사의준법경영 강화와 사회적 책임확대에 기여할 것으로 기대됨	-

사외이사	신경택	2024.03.21~2027.03.20	-	한국수출입은행 경영기획본부장, 프로젝트금융본부장 등을 역임한 재무/회계 전문가이며, 특히 당사 비즈니스에 대한 높은 이해도를 바탕으로 프로젝트 리스크 관리 등 회사의 금융적 안정성 강화 및 재무, 회계 투명성 강화에 기여할 것으로 기대됨	-

사외이사	문승욱	2025.03.20~2028.03.19	-	산업통상자원부에서 장관 및 산업정책 관련 주요 보직을 두루 거친산업정책 전문가로서, 회사의 사업수행 전반에 대해 전문적인 조언을 제시할 수 있으며,특히 에너지 분야에 대한 높은 전문성을 바탕으로 회사의 Energy Transition 사업 개발과ESG경영에 큰 역할을 할 것으로 기대됨	-

※ 2025년 03월 20일 김대원 사내이사 사임 및 문일 사외이사가 임기만료로 퇴임 하였으며, 2025년 03월 20일 제58기 정기주주총회에서 윤형식 사내이사 및 문승욱 사외이사가 신규 선임되었고, 최정현 사외이사가 재선임됨

(2) 사외이사후보추천위원회

당사는 주주총회에 사외이사 후보를 추천하기 위한 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영 중입니다.

공시서류작성기준일 현재 위원회는 다음과 같이 총 3명으로 구성 되어 있으며전원 사외이사로 구성하고 있어 상법 제542조의8 제4항의 규정을 충족하고있습니다.

(기준일 : 2025년 06월 30일)

직 명	성명	성별	출생년월	등기임원여부	상근여부

사외이사	김용대	남	1960.12	등기임원	비상근

사외이사	최정현	여	1974.07	등기임원	비상근

사외이사	신경택	남	1965.10	등기임원	비상근

※ 2025년 03월 20일 문일 사외이사가 임기 만료로 퇴임하였으며, 2025년 03월 20일 이사회를 통해 사외이사후보추천위원회 위원으로 최정현 사외이사가 재선임되고, 신경택 사외이사가 신규 선임됨

(3) 사외이사후보 추천위원회 활동 내역공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 활동 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2025년 06월 30일)

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사 등의 성명

김용대(출석률: 100%)	문일(출석률: 100%)	최정현(출석률: 100%)	신경택(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1	2025.02.19	1. 사외이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당없음(신규 선임)

※ 2025년 03월 20일 문일 사외이사가 임기 만료로 퇴임하였으며, 2025년 03월 20일 이사회를 통해 사외이사후보추천위원회 위원으로 최정현 사외이사가 재선임되고, 신경택 사외이사가 신규 선임됨

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 교육계획 및 교육실시 현황최근 3개년간 사외이사의 교육 현황은 다음과 같습니다.

사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2022.08.15	회사	서만호, 박일동,문일, 최정현	-	- UAE CF 프로젝트 현장 견학 (2022.08.15 ~ 2022.08.19)

2023.05.11	회사	박일동, 문일,최정현, 김용대	-	- 환경기술센터 및 용인민자하수 현장 견학

2023.06.22	회사	박일동, 문일,최정현, 김용대	-	- 준법교육 (사외이사 준법감시 책임 의무)

2023.07.31	회사	문일,최정현, 김용대	박일동 - 일신상의 사유로 불참	- 멕시코 DBNR 및 미국 T 프로젝트 현장 견학 (2023.07.31 ~ 2023.08.05)

2024.06.03	한국상장회사협의회	문일, 최정현,김용대, 신경택	-	- 상장회사 사외이사를 위한 직무 연수 (2024.06.03 ~ 2024.06.07 / 온라인 교육)

2024.06.17	회사	문일, 최정현,김용대, 신경택	-	- 울산 Smart Piping Shop 견학

2024.07.30	회사	문일, 최정현,김용대, 신경택	-	- 헝가리 W-SCOPE 및 SDI 프로젝트 현장 견학 (2024.07.30 ~ 2023.08.02)

2024.10.24	회사	문일, 최정현,김용대, 신경택	-	- 안전체험 교육

2025.05.23	회사	최정현, 김용대,신경택, 문승욱	-	- 기흥 NRD-K 프로젝트 현장 견학

2025.06.27	한국상장회사협의회	최정현, 김용대,신경택, 문승욱	-	- 사외이사와 임원을 위한 ESG 거버넌스의 이해

(2) 이사회 지원조직 현황

공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회 지원조직 현황은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2025년 06월 30일)

부서(팀)명	직원수(명)	직위	근속연수	지원업무 담당기간	주요 활동내역

전략커뮤니케이션센터(ESG그룹)	2	상무 1명프로 1명	(평균)16년 11개월	(평균)6년	- 주주총회, 이사회 및 이사회내 위원회 운영- 경영정보 제공 및 안건 검토 지원- 사외이사 교육 및 기타 직무수행 지원
- 회의 진행을 위한 실무 지원