한국제지 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

※ 제37기 3분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.

재무상태표
제 37 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 36 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	58,957,019,510	57,636,802,570

현금및현금성자산	14,304,066,026	7,493,887,326

매출채권 및 기타유동채권	28,213,244,124	31,782,135,521

기타유동금융자산	1,500,000,000	1,500,000,000

기타유동자산	678,155,939	1,008,417,456

재고자산	14,261,553,421	15,852,362,267

비유동자산	132,466,345,085	130,196,412,074

장기매출채권 및 기타비유동채권	987,346,817	664,184,702

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,000,000	13,580,000

기타비유동금융자산	3,341,246,200	205,476,200

유형자산	127,845,686,069	129,016,989,081

무형자산	287,065,999	296,182,091

자산총계	191,423,364,595	187,833,214,644

부채

유동부채	72,527,863,868	116,611,221,089

매입채무 및 기타유동채무	17,097,533,449	20,798,645,085

단기차입금	51,697,280,335	85,721,162,833

유동성사채	0	7,500,000,000

기타유동부채	1,512,479,297	1,097,331,515

유동충당부채	44,819,906	76,819,330

유동리스부채	927,818,202	786,851,568

미지급법인세	1,247,932,679	630,410,758

비유동부채	33,616,755,702	33,312,454,292

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,482,683,021	7,263,449,950

장기차입금	5,286,811,127	5,216,080,037

확정급여부채	13,724,256,898	12,990,363,692

기타비유동부채	339,924,907	310,308,868

비유동충당부채	248,759,752	207,318,769

비유동리스부채	2,986,511,708	2,784,498,740

이연법인세부채	5,547,808,289	4,540,434,236

부채총계	106,144,619,570	149,923,675,381

자본

자본금	57,562,997,000	29,562,997,000

자본잉여금	43,503,272,738	36,691,925,235

자본조정	(2,649,150)	(2,649,150)

기타자본구성요소	14,582,723,724	14,582,723,724

이익잉여금(결손금)	(30,367,599,287)	(42,925,457,546)

자본총계	85,278,745,025	37,909,539,263

자본과부채총계	191,423,364,595	187,833,214,644

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	47,489,409,574	142,103,778,456	44,286,548,753	130,569,820,444

매출원가	37,064,605,856	110,274,593,629	35,852,049,056	108,398,413,136

매출총이익	10,424,803,718	31,829,184,827	8,434,499,697	22,171,407,308

판매비와관리비	4,546,923,821	13,451,919,579	4,573,394,148	12,606,838,895

영업이익(손실)	5,877,879,897	18,377,265,248	3,861,105,549	9,564,568,413

기타수익	126,273,868	427,318,334	276,508,692	391,289,426

기타비용	15,395,992	1,004,172,246	54,315,020	208,766,515

금융수익	77,233,913	659,872,966	294,067,481	814,138,473

금융원가	649,050,195	3,411,598,885	1,476,626,302	4,370,146,874

법인세비용차감전순이익(손실)	5,416,941,491	15,048,685,417	2,900,740,400	6,191,082,923

법인세비용(수익)	366,737,737	2,490,556,846	(158,349,701)	(528,963,734)

당기순이익(손실)	5,050,203,754	12,558,128,571	3,059,090,101	6,720,046,657

기타포괄손익	(1,038,345)	(270,312)	(1,096,164)	(2,504,929)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,038,345)	(270,312)	(1,096,164)	(2,504,929)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,038,345)	(270,312)	(1,096,164)	(2,504,929)

총포괄손익	5,049,165,409	12,557,858,259	3,057,993,937	6,717,541,728

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	105	351	103	227

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	105	351	103	227

자본변동표
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	29,562,997,000	36,691,925,235	(2,649,150)	14,582,723,724	(53,995,337,490)	26,839,659,319

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,720,046,657	6,720,046,657

보험수리적손익	(2,504,929)	(2,504,929)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	유상증자

자본 증가(감소) 합계	6,717,541,728	6,717,541,728

2019.09.30 (기말자본)	29,562,997,000	36,691,925,235	(2,649,150)	14,582,723,724	(47,277,795,762)	33,557,201,047

2020.01.01 (기초자본)	29,562,997,000	36,691,925,235	(2,649,150)	14,582,723,724	(42,925,457,546)	37,909,539,263

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	12,558,128,571	12,558,128,571

보험수리적손익	(270,312)	(270,312)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	유상증자	28,000,000,000	6,811,347,503	34,811,347,503

자본 증가(감소) 합계	28,000,000,000	6,811,347,503	12,557,858,259	47,369,205,762

2020.09.30 (기말자본)	57,562,997,000	43,503,272,738	(2,649,150)	14,582,723,724	(30,367,599,287)	85,278,745,025

현금흐름표
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	20,788,094,551	13,754,780,885

당기순이익(손실)	12,558,128,571	6,720,046,657

당기순이익조정을 위한 가감	12,930,254,846	8,984,055,602

퇴직급여	1,112,437,773	1,080,950,595

감가상각비	4,802,547,406	4,627,835,887

무형자산상각비	9,116,092	11,010,829

대손상각비	774,210,788	(46,086,733)

재고자산평가손실	31,840,944	(66,922,130)

유형자산처분손실	923,401,822	0

금융비용	2,737,703,691	3,605,254,306

외화환산손실	121,301,580	401,294,428

법인세비용	2,490,556,846	(528,963,734)

매도가능금융자산손상차손	8,580,000	0

유형자산처분이익	(14,325,000)	(10,336,523)

금융수익	(39,044,328)	(56,883,086)

외화환산이익	(26,753,009)	(33,098,237)

충당부채환입액	(1,319,759)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,399,290,982)	1,917,968,108

매출채권의 감소(증가)	2,608,649,360	681,493,595

기타채권의 감소(증가)	(53,633,064)	163,893,805

재고자산의 감소(증가)	1,558,967,902	171,770,392

기타유동자산의 감소(증가)	330,261,517	60,188,978

임차보증금의 감소(증가)	(117,255,700)	810,000,000

장기성매출채권의 감소(증가)	0	(365,834,480)

매입채무의 증가(감소)	(1,073,973,415)	(865,559,877)

기타채무의 증가(감소)	(4,649,119,603)	(416,519,207)

기타부채의 증가(감소)	415,147,782	549,002,410

장기채무의 증가(감소)	(46,746,393)	1,521,378,334

충당부채의 증가(감소)	(22,314,286)	(155,636,142)

퇴직금의 지급	(349,275,082)	(316,465,399)

사외적립자산의 감소(증가)	0	80,255,699

이자수취(영업)	12,203,012	46,573,422

이자지급(영업)	(2,447,616,266)	(3,398,073,324)

법인세납부(환급)	(865,584,630)	(515,789,580)

투자활동현금흐름	(6,528,603,158)	(7,839,691,287)

유형자산의 처분	14,325,000	12,900,000

기타금융자산의 취득	(3,151,786,000)	0

유형자산의 취득	(3,391,142,158)	(7,809,770,287)

무형자산의 취득	0	(24,821,000)

기타비유동금융자산의 처분	0	(18,000,000)

재무활동현금흐름	(7,435,253,943)	(6,758,430,420)

차입금의 차입	107,991,893,402	19,587,612,561

주식의 발행	34,811,347,503	0

차입금의 상환	(141,997,602,501)	(25,999,394,194)

사채의 상환	(7,500,000,000)	0

리스부채의 상환	(740,892,347)	(346,648,787)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,824,237,450	(843,340,822)

기초현금및현금성자산	7,493,887,326	6,940,835,474

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(14,058,750)	2,403,552

기말현금및현금성자산	14,304,066,026	6,099,898,204