한국제지 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 33 기말 2016.12.31 현재
제 32 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 1분기말	제 33 기말	제 32 기말

자산

유동자산	51,949,252,165	54,428,910,361	51,799,322,370

현금및현금성자산	5,788,070,016	5,419,441,516	5,793,812,931

매출채권 및 기타유동채권	31,163,625,346	34,923,888,177	31,210,398,914

기타유동금융자산	1,000,000,000	1,000,000,000	201,976,200

기타유동자산	606,354,737	523,390,989	942,147,752

재고자산	13,391,202,066	12,562,189,679	13,650,986,573

비유동자산	118,077,311,325	117,853,127,624	118,340,324,169

매출채권 및 기타비유동채권	2,037,124,994	2,156,630,070	2,262,209,097

매도가능금융자산	5,000,000	5,000,000	5,000,000

기타비유동금융자산	204,976,200	204,976,200	4,000,000

유형자산	115,373,689,166	115,033,972,000	115,540,175,462

영업권 이외의 무형자산	456,520,965	452,549,354	528,939,610

자산총계	170,026,563,490	172,282,037,985	170,139,646,539

부채

유동부채	127,250,098,146	129,025,564,105	130,902,438,511

매입채무 및 기타유동채무	22,120,401,417	25,420,190,830	27,749,281,983

사채	12,353,697,848	12,270,496,388	7,500,000,000

단기차입금	92,369,972,689	90,779,943,139	92,637,823,386

기타유동부채	302,295,142	393,507,355	527,263,576

유동충당부채	7,257,631	5,304,954	2,488,069,566

당기법인세부채	96,473,419	156,121,439	0

비유동부채	30,265,874,385	30,563,339,835	35,894,646,824

사채	0	0	8,907,315,525

장기차입금	5,028,214,656	5,444,491,902	5,280,053,380

확정급여부채	11,786,338,998	11,497,495,683	9,950,855,893

매입채무 및 기타비유동채무	6,290,378,831	6,462,707,475	4,372,705,982

비유동충당부채	227,495,083	225,197,958	257,223,784

이연법인세부채	6,933,446,817	6,933,446,817	7,126,492,260

부채총계	157,515,972,531	159,588,903,940	166,797,085,335

자본

자본금	23,499,013,000	23,499,013,000	19,682,220,000

자본잉여금	34,240,109,266	34,243,079,266	33,144,548,499

자기주식	(2,649,150)	(2,649,150)	(2,649,150)

기타자본구성요소	11,486,065,346	11,486,065,346	11,486,065,346

이익잉여금(결손금)	(56,711,947,503)	(56,532,374,417)	(60,967,623,491)

자본총계	12,510,590,959	12,693,134,045	3,342,561,204

자본과부채총계	170,026,563,490	172,282,037,985	170,139,646,539

포괄손익계산서
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기	제 33 기	제 32 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	41,678,737,698	41,678,737,698	39,293,058,459	39,293,058,459	159,354,399,688	147,953,492,985

매출원가	37,117,518,133	37,117,518,133	33,839,651,358	33,839,651,358	133,378,171,548	136,164,741,863

매출총이익	4,561,219,565	4,561,219,565	5,453,407,101	5,453,407,101	25,976,228,140	11,788,751,122

판매비와관리비	3,996,666,147	3,996,666,147	3,867,714,504	3,867,714,504	15,108,715,544	20,256,994,444

영업이익(손실)	564,553,418	564,553,418	1,585,692,597	1,585,692,597	10,867,512,596	(8,468,243,322)

기타이익	61,581,800	61,581,800	27,942,736	27,942,736	413,070,615	165,988,041

기타비용	41,360,999	41,360,999	41,985,338	41,985,338	650,420,613	22,039,260,190

금융수익	533,416,799	533,416,799	426,036,315	426,036,315	1,083,883,129	5,678,004,667

금융비용	1,294,395,778	1,294,395,778	1,597,207,983	1,597,207,983	5,734,229,460	10,668,347,910

법인세비용차감전순이익(손실)	(176,204,760)	(176,204,760)	400,478,327	400,478,327	5,979,816,267	(35,331,858,714)

법인세비용	741,032	741,032	857,609	857,609	506,961,709	(694,039,562)

당기순이익(손실)	(176,945,792)	(176,945,792)	399,620,718	399,620,718	5,472,854,558	(34,637,819,152)

기타포괄손익	(2,627,294)	(2,627,294)	(3,040,612)	(3,040,612)	(1,037,605,484)	8,031,927,158

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(2,627,294)	(2,627,294)	(3,040,612)	(3,040,612)	(1,037,605,484)	8,031,927,158

자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	0	0	0	0	0	11,475,282,800

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(3,368,325)	(3,368,325)	(3,898,220)	(3,898,220)	(1,330,263,441)	(1,177,940,290)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	741,031	741,031	857,608	857,608	292,657,957	(2,265,415,352)

총포괄손익	(179,573,086)	(179,573,086)	396,580,106	396,580,106	4,435,249,074	(26,605,891,994)

주당이익

기본주당이익(손실)	(8)	(8)	20	20	277	(1,905)

계속영업기본주당이익(손실)	(8)	(8)	20	20	277	(1,905)

자본변동표
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	결손금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	63,511,730,000	20,238,157,453	(3,205,961,961)	2,535,344,762	(73,333,828,952)	9,745,441,302

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(34,637,819,152)	(34,637,819,152)

보험수리적손익	0	0	0	0	(918,793,426)	(918,793,426)

재평가차익	0	0	0	8,950,720,584	0	8,950,720,584

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	출자전환	7,299,270,000	11,710,429,210	0	0	0	19,009,699,210

무상감자	(51,128,780,000)	(3,323,521)	3,203,312,811	0	47,922,818,039	(5,972,671)

전환사채 전환	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	1,199,285,357	0	0	0	1,199,285,357

주식매입선택권	0	0	0	0	0	0

자본의 증가(감소)	(43,829,510,000)	12,906,391,046	3,203,312,811	8,950,720,584	12,366,205,461	(6,402,880,098)

2015.12.31 (기말자본)	19,682,220,000	33,144,548,499	(2,649,150)	11,486,065,346	(60,967,623,491)	3,342,561,204

2016.01.01 (기초자본)	19,682,220,000	33,144,548,499	(2,649,150)	11,486,065,346	(60,967,623,491)	3,342,561,204

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,472,854,558	5,472,854,558

보험수리적손익	0	0	0	0	(1,037,605,484)	(1,037,605,484)

재평가차익	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	출자전환	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환	3,816,793,000	1,698,173,445	0	0	0	5,514,966,445

전환권대가	0	(599,642,678)	0	0	0	(599,642,678)

주식매입선택권	0	0	0	0	0	0

자본의 증가(감소)	3,816,793,000	1,098,530,767	0	0	4,435,249,074	9,350,572,841

2016.12.31 (기말자본)	23,499,013,000	34,243,079,266	(2,649,150)	11,486,065,346	(56,532,374,417)	12,693,134,045

2016.01.01 (기초자본)	19,682,220,000	33,144,548,499	(2,649,150)	11,486,065,346	(60,967,623,491)	3,342,561,204

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	399,620,718	399,620,718

보험수리적손익	0	0	0	0	(3,040,612)	(3,040,612)

재평가차익	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	출자전환	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0

주식매입선택권	0	0	0	0	0	0

자본의 증가(감소)	0	0	0	0	396,580,106	396,580,106

2016.03.31 (기말자본)	19,682,220,000	33,144,548,499	(2,649,150)	11,486,065,346	(60,571,043,385)	3,739,141,310

2017.01.01 (기초자본)	23,499,013,000	34,243,079,266	(2,649,150)	11,486,065,346	(56,532,374,417)	12,693,134,045

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(176,945,792)	(176,945,792)

보험수리적손익	0	0	0	0	(2,627,294)	(2,627,294)

재평가차익	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	출자전환	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환	0	(2,970,000)	0	0	0	(2,970,000)

전환권대가	0	0	0	0	0	0

주식매입선택권	0	0	0	0	0	0

자본의 증가(감소)	0	(2,970,000)	0	0	(179,573,086)	(182,543,086)

2017.03.31 (기말자본)	23,499,013,000	34,240,109,266	(2,649,150)	11,486,065,346	(56,711,947,503)	12,510,590,959

현금흐름표
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기	제 33 기	제 32 기

영업활동현금흐름	547,058,418	(145,142,049)	5,897,048,668	(13,541,737,899)

당기순이익(손실)	(176,945,792)	399,620,718	5,472,854,558	(34,637,819,152)

조정사항	2,055,002,751	2,854,767,305	11,361,691,461	35,372,482,596

금융비용	1,040,096,032	1,319,957,871	4,908,624,723	5,661,966,565

법인세비용	741,032	857,609	506,961,709	(694,039,562)

금융수익	(453,423,904)	(96,632,619)	(94,042,678)	(4,727,054,510)

감가상각비	1,348,103,153	1,361,094,977	5,374,654,465	5,138,293,185

연구비	1,645,740	1,426,955	5,532,763

대손상각비(환입)	(253,718,375)	(127,760,192)	(557,147,324)	2,675,354,640

무형자산상각비	18,278,389	21,767,588	66,390,256	64,768,737

무형자산손상차손	12,000,000	6,000,000

매출채권처분손실	9,682,487	43,265,544	47,660,340

유형자산처분손실	106,250

재고자산평가손실(환입)	(23,515,935)	34,150,170	(16,568,559)	(124,061,336)

퇴직급여	325,198,144	330,222,459	1,277,135,740	1,511,510,029

복리후생비	52,251,675	62,822,359	46,562,392

유형자산처분이익	(653,200)	(9,686,244)

매도가능금융자산손상차손	68,000,000

매도가능금융자산손상차손환입	(163,122,891)

기타의대손상각비	21,657,245,751

채무조정손실	4,051,094,850

복구충당부채환입액	(227,937,537)

복구충당부채전입액	161,884,400

순운전자본의 변동	(494,267,677)	(2,319,728,920)	(7,279,682,299)	(10,807,175,594)

매출채권의 감소(증가)	970,407,190	(937,599,602)	(3,640,598,403)	68,099,497

기타채권의 감소(증가)	2,791,267,401	123,780,542	195,898,071	321,145

재고자산의 감소(증가)	(805,496,452)	1,077,058,520	1,105,365,453	722,379,325

기타유동자산의 감소(증가)	(80,227,656)	(4,915,717)	455,392,662	853,605,209

기타비유동자산의 감소(증가)	(18,000,000)

매입채무의 증가(감소)	(799,748,654)	(952,619,246)	(531,070,963)	690,297,965

기타채무의 증가(감소)	(2,525,103,070)	(1,297,397,584)	(6,482,160,794)

기타부채의 증가(감소)	(91,212,213)	(1,213,444,603)	(133,756,221)	322,408,728

당기법인세부채의 증가(감소)	(156,121,439)

충당부채의 증가(감소)	1,952,677	(298,323,637)	(2,482,764,612)	(3,487,758,088)

퇴직금의 지급	(155,309,156)	(383,428,599)	(1,337,863,826)	(3,275,939,230)

장기종업원급여의 지급	(83,365,000)	(202,416,000)

사외적립자산의 감소(증가)	61,688,586	260,674,617	292,114,313	32,413,957

기타비유동부채의 증가(감소)

장기성매출채권의 감소(증가)	293,635,109	27,088,805	178,363,811	(48,427,308)

이자수취	9,686,903	7,159,176	24,974,775	69,016,357

이자지급	(940,155,094)	(1,085,067,448)	(3,614,125,127)	(3,553,662,630)

법인세납부(환급)	93,737,327	(1,892,880)	(68,664,700)	15,420,524

투자활동현금흐름	(1,771,142,119)	(903,930,000)	(4,384,743,802)	(1,904,840,369)

기타금융자산의 감소	1,000,000	1,778,004,020

유형자산의 처분	9,986,244

기타채권의 감소	50,000,000	50,000,000	200,000,000	200,000,000

기타금융자산의 증가	(1,000,000,000)	(210,046,325)

유형자산의 취득	(1,798,892,119)	(953,930,000)	(3,583,743,802)	(3,230,277,199)

무형자산의 취득	(22,250,000)	(2,000,000)	(15,630,000)

기타채권의 증가	(600,000,000)

매도가능금융자산의 처분	163,122,891

재무활동현금흐름	1,607,182,645	(519,978,623)	(1,887,280,342)	15,230,643,256

차입금의 차입	10,632,882,439	7,159,505,849	22,843,930,961	33,710,283,856

사채의 발행	17,500,000,000

차입금의 상환	(9,022,729,794)	(7,679,484,472)	(24,710,492,880)	(35,932,272,439)

신주발행비	(2,970,000)	(20,718,423)	(44,719,011)

자기주식의 취득	(2,649,150)

현금및현금성자산의순증가(감소)	383,098,944	(1,569,050,672)	(374,975,476)	(215,935,012)

기초현금및현금성자산	5,419,441,516	5,793,812,931	5,793,812,931	6,005,531,177

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(14,470,444)	(30,816,728)	604,061	4,216,766

기말현금및현금성자산	5,788,070,016	4,193,945,531	5,419,441,516	5,793,812,931