한국제지 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

※ 제36기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.

재무상태표
제 36 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 35 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

유동자산	54,832,831,433	55,698,353,209

현금및현금성자산	4,706,440,016	6,940,835,474

매출채권 및 기타유동채권	32,047,375,453	29,688,502,565

기타유동금융자산	1,500,000,000	1,500,000,000

기타유동자산	976,372,184	851,491,965

재고자산	15,578,851,350	16,687,572,504

반환재고회수권	22,807,850	29,950,701

당기법인세자산	984,580

비유동자산	122,217,247,591	123,053,277,006

장기매출채권 및 기타비유동채권	745,977,854	1,831,566,801

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	13,580,000	13,580,000

기타비유동금융자산	206,976,200	206,976,200

유형자산	120,968,709,767	120,715,261,011

영업권 이외의 무형자산	282,003,770	285,892,994

자산총계	177,050,079,024	178,751,630,215

부채

유동부채	119,828,585,366	122,043,418,559

매입채무 및 기타유동채무	20,139,407,070	20,172,114,214

유동성사채	7,500,000,000	7,500,000,000

단기차입금	91,106,832,724	93,132,731,262

기타유동부채	701,934,728	1,023,128,955

유동충당부채	247,012,965

환불부채	26,360,355	35,921,204

미지급법인세	107,037,524	179,522,924

비유동부채	29,471,812,456	29,868,552,337

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,049,847,980	5,466,791,621

장기차입금	5,125,976,737	5,037,224,986

확정급여부채	12,024,076,181	11,718,731,352

기타비유동부채	290,354,871	283,703,541

비유동충당부채	244,518,759

이연법인세부채	6,981,556,687	7,117,582,078

부채총계	149,300,397,822	151,911,970,896

자본

자본금	29,562,997,000	29,562,997,000

기타불입자본	36,689,276,085	36,689,276,085

기타자본구성요소	14,582,723,724	14,582,723,724

이익잉여금(결손금)	(53,085,315,607)	(53,995,337,490)

자본총계	27,749,681,202	26,839,659,319

자본과부채총계	177,050,079,024	178,751,630,215

포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	42,342,772,788	42,342,772,788	42,516,004,818	42,516,004,818

매출원가	36,333,053,034	36,333,053,034	37,400,234,626	37,400,234,626

매출총이익	6,009,719,754	6,009,719,754	5,115,770,192	5,115,770,192

판매비와관리비	3,962,164,065	3,962,164,065	4,140,408,860	4,140,408,860

영업이익(손실)	2,047,555,689	2,047,555,689	975,361,332	975,361,332

기타이익	33,782,537	33,782,537	47,994,044	47,994,044

기타손실	130,305,676	130,305,676	54,292,683	54,292,683

금융수익	162,103,956	162,103,956	138,886,185	138,886,185

금융원가	1,328,929,382	1,328,929,382	1,279,258,465	1,279,258,465

법인세비용차감전순이익(손실)	784,207,124	784,207,124	(171,309,587)	(171,309,587)

법인세비용	129,351,889	129,351,889	87,902,984	87,902,984

당기순이익(손실)	913,559,013	913,559,013	(83,406,603)	(83,406,603)

기타포괄손익	(3,537,130)	(3,537,130)	(4,601,032)	(4,601,032)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,537,130)	(3,537,130)	(4,601,032)	(4,601,032)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,537,130)	(3,537,130)	(4,601,032)	(4,601,032)

총포괄손익	910,021,883	910,021,883	(88,007,635)	(88,007,635)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	31	31	(3)	(3)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	31	31	(3)	(3)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	31	31	(3)	(3)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	31	31	(3)	(3)

자본변동표
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	29,562,997,000	36,729,023,915	(2,649,150)	11,486,065,346	(59,173,563,516)	18,601,873,595

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(83,406,603)	(83,406,603)

확정급여제도의 재측정요소	(4,601,032)	(4,601,032)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채전환	(22,877,190)	(22,877,190)

출자전환	(14,221,490)	(14,221,490)

자본 증가(감소) 합계	(37,098,680)	(88,007,635)	(125,106,315)

2018.03.31 (기말자본)	29,562,997,000	36,691,925,235	(2,649,150)	11,486,065,346	(59,261,571,151)	18,476,767,280

2019.01.01 (기초자본)	29,562,997,000	36,691,925,235	(2,649,150)	14,582,723,724	(53,995,337,490)	26,839,659,319

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	913,559,013	913,559,013

확정급여제도의 재측정요소	(3,537,130)	(3,537,130)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채전환

출자전환

자본 증가(감소) 합계	910,021,883	910,021,883

2019.03.31 (기말자본)	29,562,997,000	36,691,925,235	(2,649,150)	14,582,723,724	(53,085,315,607)	27,749,681,202

현금흐름표
제 36 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

영업활동현금흐름	1,549,731,819	(1,004,604,982)

당기순이익(손실)	913,559,013	(83,406,603)

당기순이익조정을 위한 가감	2,923,072,770	2,892,238,715

퇴직급여	357,293,676	358,384,416

감가상각비	1,479,646,468	1,449,828,555

무형자산상각비	3,889,224	7,962,979

대손상각비	29,089,553	68,936,334

재고자산평가손실	(70,431,158)	3,885,011

금융비용	1,309,255,870	1,150,994,658

법인세비용	(129,351,889)	(87,902,984)

유형자산처분이익	(1,400,000)	(3,000,000)

금융수익	(54,918,974)	(56,850,254)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,099,396,448)	(2,813,808,513)

매출채권의 감소(증가)	(971,894,289)	(420,836,631)

기타채권의 감소(증가)	(141,015,789)	(438,484,378)

재고자산의 감소(증가)	1,186,295,163	(87,162,346)

기타유동자산의 감소(증가)	177,601,375	45,547,315

임차보증금의 감소(증가)	(2,733,965)

장기매출채권의 감소(증가)	(445,159,757)	(218,306,083)

매입채무의 증가(감소)	(490,576,721)	(695,233,287)

기타채무의 증가(감소)	(34,059,055)	(939,129,980)

기타부채의 증가(감소)	(321,194,227)	(172,101,837)

비유동채무의 증가(감소)	6,651,330	8,042,907

충당부채의 증가(감소)	(9,560,849)	21,257,349

퇴직금의 지급	(110,583,264)	1,111,500

사외적립자산의 감소(증가)	54,099,635	84,220,923

이자수취(영업)	6,394,450	4,999,172

이자지급(영업)	(1,114,752,136)	(1,003,602,693)

법인세납부(환급)	(79,145,830)	(1,025,060)

투자활동현금흐름	(1,731,695,224)	(1,831,419,280)

기타채권의 감소	55,375,000

유형자산의 처분	1,400,000	3,000,000

유형자산의 취득	(1,733,095,224)	(1,889,794,280)

재무활동현금흐름	(2,054,046,098)	2,665,181,976

차입금	5,607,921,760	12,075,790,543

차입금의 상환	(7,661,967,858)	(9,373,509,887)

신주발행비 지급	(37,098,680)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,236,009,503)	(170,842,286)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,614,045	(10,268,997)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,234,395,458)	(181,111,283)

기초현금및현금성자산	6,940,835,474	6,019,779,253

기말현금및현금성자산	4,706,440,016	5,838,667,970