한국제지 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 32 기말 2015.12.31 현재
제 31 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 1분기말	제 32 기말	제 31 기말

자산

유동자산	49,874,222,951	51,799,322,370	54,451,158,345

현금및현금성자산	4,193,945,531	5,793,812,931	6,005,531,177

매출채권 및 기타유동채권	28,444,191,375	27,604,620,810	30,402,014,711

기타유동금융자산	201,976,200	201,976,200	1,760,933,895

기타유동자산	4,505,252,881	4,547,925,856	2,033,374,000

재고자산	12,528,856,964	13,650,986,573	14,249,304,562

비유동자산	117,941,637,755	118,340,324,169	122,499,776,924

장기성매출채권	595,686,062	607,000,000	558,572,692

매도가능금융자산	5,000,000	5,000,000	73,000,000

기타비유동금융자산	4,000,000	4,000,000	13,000,000

유형자산	115,147,579,404	115,540,175,462	102,430,573,972

영업권 이외의 무형자산	507,172,022	528,939,610	584,078,347

기타비유동비금융자산	1,682,200,267	1,655,209,097	18,840,551,913

자산총계	167,815,860,706	170,139,646,539	176,950,935,269

부채

유동부채	127,902,899,530	130,902,438,511	139,752,860,154

매입채무 및 기타유동채무	26,095,308,838	28,276,545,559	32,824,259,812

단기차입금	99,617,844,763	100,137,823,386	89,792,812,688

유동성장기차입금	0	11,159,960,000

유동충당부채	2,189,745,929	2,488,069,566	5,975,827,654

비유동부채	36,173,819,866	35,894,646,824	27,452,633,813

사채	9,061,022,085	8,907,315,525	0

장기차입금	5,196,707,827	5,280,053,380	7,930,017,368

확정급여부채	10,163,649,546	9,950,855,893	10,660,784,455

기타비유동비금융부채	4,366,078,656	4,372,705,982	3,644,975,492

비유동충당부채	259,869,492	257,223,784	0

이연법인세부채	7,126,492,260	7,126,492,260	5,216,856,498

부채총계	164,076,719,396	166,797,085,335	167,205,493,967

자본

자본금	19,682,220,000	19,682,220,000	63,511,730,000

자본잉여금	33,144,548,499	33,144,548,499	20,238,157,453

자기주식	(2,649,150)	(2,649,150)	(3,205,961,961)

기타자본구성요소	11,486,065,346	11,486,065,346	2,535,344,762

이익잉여금(결손금)	(60,571,043,385)	(60,967,623,491)	(73,333,828,952)

자본총계	3,739,141,310	3,342,561,204	9,745,441,302

자본과부채총계	167,815,860,706	170,139,646,539	176,950,935,269

포괄손익계산서
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 32 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기	제 32 기	제 31 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	39,293,058,459	39,293,058,459	38,221,089,050	38,221,089,050	147,953,492,985	151,055,419,777

매출원가	33,839,651,358	33,839,651,358	35,370,978,021	35,370,978,021	136,164,741,863	134,575,604,903

매출총이익	5,453,407,101	5,453,407,101	2,850,111,029	2,850,111,029	11,788,751,122	16,479,814,874

판매비와관리비	3,867,714,504	3,867,714,504	4,996,879,309	4,996,879,309	20,256,994,444	19,637,423,668

영업이익(손실)	1,585,692,597	1,585,692,597	(2,146,768,280)	(2,146,768,280)	(8,468,243,322)	(3,157,608,794)

기타이익	27,942,736	27,942,736	26,835,103	26,835,103	165,988,041	8,612,438,697

기타비용	41,985,338	41,985,338	343,780,281	343,780,281	22,039,260,190	33,008,986,358

금융수익	426,036,315	426,036,315	722,619,298	722,619,298	5,678,004,667	14,889,046,668

금융비용	1,597,207,983	1,597,207,983	5,941,855,321	5,941,855,321	10,668,347,910	9,189,454,101

법인세비용차감전순이익(손실)	400,478,327	400,478,327	(7,682,949,481)	(7,682,949,481)	(35,331,858,714)	(21,854,563,888)

법인세비용	857,609	857,609	(158,961,416)	(158,961,416)	(694,039,562)	159,146,857

당기순이익(손실)	399,620,718	399,620,718	(7,523,988,065)	(7,523,988,065)	(34,637,819,152)	(22,013,710,745)

기타포괄손익	(3,040,612)	(3,040,612)	(1,777,914)	(1,777,914)	8,031,927,158	493,166,883

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(3,040,612)	(3,040,612)	(1,777,914)	(1,777,914)	8,031,927,158	493,166,883

자산재평가차익(차손)의 세후기타포괄손익	8,950,720,584

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(3,040,612)	(3,040,612)	(1,777,914)	(1,777,914)	(918,793,426)	493,166,883

총포괄손익	396,580,106	396,580,106	(7,525,765,979)	(7,525,765,979)	(26,605,891,994)	(21,520,543,862)

주당이익

기본주당이익(손실)	20	20	(2,471)	(2,471)	(1,905)	(2,471)

계속영업기본주당이익(손실)	20	20	(2,471)	(2,471)	(1,905)	(2,471)

자본변동표
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 32 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	결손금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	43,511,730,000	31,184,196,453	(3,205,961,961)	2,992,544,762	(51,813,285,090)	22,669,224,164

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(22,013,710,745)	(22,013,710,745)

보험수리적손익	493,166,883	493,166,883

재평가차익

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	출자전환	20,000,000,000	(11,403,239,000)	8,596,761,000

무상감자

전환권대가

주식매입선택권	457,200,000	(457,200,000)	0

자본의 증가(감소)	20,000,000,000	(10,946,039,000)	(457,200,000)	(21,520,543,862)	(12,923,782,862)

2014.12.31 (기말자본)	63,511,730,000	20,238,157,453	(3,205,961,961)	2,535,344,762	(73,333,828,952)	9,745,441,302

2015.01.01 (기초자본)	63,511,730,000	20,238,157,453	(3,205,961,961)	2,535,344,762	(73,333,828,952)	9,745,441,302

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(34,637,819,152)	(34,637,819,152)

보험수리적손익	(918,793,426)	(918,793,426)

재평가차익	8,950,720,584	8,950,720,584

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	출자전환	7,299,270,000	11,710,429,210	19,009,699,210

무상감자	(51,128,780,000)	(3,323,521)	3,203,312,811	47,922,818,039	(5,972,671)

전환권대가	1,199,285,357	1,199,285,357

주식매입선택권

자본의 증가(감소)	(43,829,510,000)	12,906,391,046	3,203,312,811	8,950,720,584	12,366,205,461	(6,402,880,098)

2015.12.31 (기말자본)	19,682,220,000	33,144,548,499	(2,649,150)	11,486,065,346	(60,967,623,491)	3,342,561,204

2015.01.01 (기초자본)	63,511,730,000	20,238,157,453	(3,205,961,961)	2,535,344,762	(73,333,828,952)	9,745,441,302

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(7,523,988,065)	(7,523,988,065)

보험수리적손익	(1,777,914)	(1,777,914)

재평가차익

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	출자전환	7,299,270,000	11,710,429,210	19,009,699,210

무상감자	(51,128,780,000)	(3,323,521)	3,203,312,811	47,922,818,039	(5,972,671)

전환권대가	1,199,285,357	1,199,285,357

주식매입선택권

자본의 증가(감소)	(43,829,510,000)	12,906,391,046	3,203,312,811	40,397,052,060	12,677,245,917

2015.03.31 (기말자본)	19,682,220,000	33,144,548,499	(2,649,150)	2,535,344,762	(32,936,776,892)	22,422,687,219

2016.01.01 (기초자본)	19,682,220,000	33,144,548,499	(2,649,150)	11,486,065,346	(60,967,623,491)	3,342,561,204

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	399,620,718	399,620,718

보험수리적손익	(3,040,612)	(3,040,612)

재평가차익

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	출자전환

무상감자

전환권대가

주식매입선택권

자본의 증가(감소)	396,580,106	396,580,106

2016.03.31 (기말자본)	19,682,220,000	33,144,548,499	(2,649,150)	11,486,065,346	(60,571,043,385)	3,739,141,310

현금흐름표
제 33 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 32 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 32 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 31 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기 1분기	제 32 기 1분기	제 32 기	제 31 기

영업활동현금흐름	(145,142,049)	(4,655,051,748)	(13,541,737,899)	(1,891,017,836)

당기순이익(손실)	399,620,718	(7,523,988,065)	(34,637,819,152)	(22,013,710,745)

조정사항	2,854,767,305	7,357,173,103	35,372,482,596	25,786,651,886

금융비용	1,319,957,871	1,805,546,306	5,661,966,565	8,555,236,927

법인세비용	857,609	(158,961,416)	(694,039,562)	159,146,857

금융수익	(96,632,619)	(407,171,532)	(4,727,054,510)	(2,960,539,678)

감가상각비	1,361,094,977	1,272,554,426	5,138,293,185	5,316,038,730

연구비	1,426,955	3,412,699

대손상각비	(127,760,192)	295,767,573	2,675,354,640	(38,089,848)

무형자산상각비	21,767,588	18,278,395	64,768,737	99,294,599

무형자산손상차손	6,000,000	44,333,333

매출채권처분손실	9,682,487	12,254,706	47,660,340	63,172,798

유형자산처분손실	106,250	581,923

재고자산평가손실	34,150,170	(30,588,666)	(124,061,336)	135,566,394

퇴직급여	330,222,459	385,992,356	1,511,510,029	1,742,228,839

복리후생비	46,562,392	(5,364,295)

유형자산처분이익	(5,181,817)	(9,686,244)	(20,525,563)

매도가능금융자산손상차손	68,000,000	32,513,068

매도가능금융자산손상차손환입	(163,122,891)	(163,122,891)

기타의대손충당금환입	(8,523,806,575)

기타의대손상각비	277,298,114	21,657,245,751	32,486,864,377

채무조정이익	(11,300,000,000)

채무조정손실	4,051,094,850	4,051,094,850

복구충당부채전입액	161,884,400

순운전자본의 변동	(2,319,728,920)	(4,030,248,560)	(10,807,175,594)	(2,958,884,934)

매출채권의 감소(증가)	(937,599,602)	1,583,542,456	68,099,497	3,829,418,983

기타채권의 감소(증가)	123,780,542	(172,200,205)	13,904,145	4,240,856,497

재고자산의 감소(증가)	1,077,058,520	626,390,722	722,379,325	(1,076,941,693)

기타유동자산의 감소(증가)	(4,915,717)	(148,552,314)	853,605,209	(230,833,493)

기타비유동자산의 감소(증가)	(18,000,000)	188,040,000	(13,583,000)	(432,568,108)

매입채무의 증가(감소)	(952,619,246)	(2,613,726,639)	690,297,965	(6,166,111,109)

기타부채의 증가(감소)	(1,213,444,603)	(348,988,898)	(2,897,254,088)	797,161,188

충당부채의 증가(감소)	(298,323,637)	(2,985,000,000)	(3,487,758,088)	(2,977,882,811)

퇴직금의 지급	(383,428,599)	(31,872,294)	(3,275,939,230)	(1,323,928,844)

장기종업원급여의 지급	(202,416,000)	(91,395,464)

사외적립자산의 감소(증가)	260,674,617	32,413,957	150,731,314

기타비유동부채의 증가(감소)	(3,262,497,978)

장기성매출채권의 감소(증가)	27,088,805	(127,881,388)	(48,427,308)	322,608,606

이자수취	7,159,176	10,013,788	69,016,357	225,737,937

이자지급	(1,085,067,448)	(466,226,624)	(3,553,662,630)	(2,962,394,122)

법인세납부(환급)	(1,892,880)	(1,775,390)	15,420,524	31,582,142

투자활동현금흐름	(903,930,000)	(1,076,933,532)	(1,904,840,369)	757,533,488

기타금융자산의 감소	205,266,550	1,778,004,020	6,567,823,997

유형자산의 처분	5,181,817	9,986,244	50,486,816

기타유동자산의 감소	50,000,000	200,000,000	200,000,000	270,000,000

기타금융자산의 증가	(210,046,325)	(210,046,325)	(3,160,937,717)

유형자산의 취득	(953,930,000)	(1,440,458,465)	(3,230,277,199)	(2,993,172,941)

무형자산의 취득	(15,630,000)

기타유동자산의 증가	(600,000,000)

매도가능금융자산의 처분	163,122,891	163,122,891	23,333,333

재무활동현금흐름	(519,978,623)	11,271,093,221	15,230,643,256	3,533,369,707

차입금의 차입	7,159,505,849	12,069,920,087	33,710,283,856	79,275,165,579

유동성장기부채의 상환	(2,602,422,000)

사채의 발행	10,000,000,000	17,500,000,000

차입금의 상환	(7,679,484,472)	(10,751,458,705)	(35,932,272,439)	(72,779,760,072)

신주인수권부사채 상환	(256,374,800)

신주발행비	(44,719,011)	(44,719,011)	(103,239,000)

자기주식의 취득	(2,649,150)	(2,649,150)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,569,050,672)	5,539,107,941	(215,935,012)	2,399,885,359

기초현금및현금성자산	5,793,812,931	6,005,531,177	6,005,531,177	3,602,357,241

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(30,816,728)	(20,845,203)	4,216,766	3,288,577

기말현금및현금성자산	4,193,945,531	11,523,793,915	5,793,812,931	6,005,531,177