한국제지 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

※ 제38기 3분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.

재무상태표
제 38 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 37 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	64,668,643,953	56,285,246,419

현금및현금성자산	19,115,017,291	11,310,527,736

매출채권 및 기타유동채권	24,863,327,038	27,386,787,640

기타유동금융자산	2,356,518,000	3,690,160,000

기타유동자산	1,637,913,370	557,221,262

재고자산	16,695,868,254	13,340,549,781

비유동자산	132,647,116,988	133,259,181,653

장기매출채권 및 기타비유동채권	343,498,293	1,094,948,347

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,000,000	5,000,000

기타비유동금융자산	1,205,476,200	1,205,476,200

유형자산	130,911,274,616	130,848,915,048

무형자산	181,867,879	104,842,058

자산총계	197,315,760,941	189,544,428,072

부채

유동부채	73,386,512,342	72,901,960,285

매입채무 및 기타유동채무	20,079,392,786	19,914,096,102

단기차입금	44,516,329,638	44,360,739,758

유동성장기부채	4,247,469,558	4,901,619,520

기타유동부채	1,820,839,919	1,197,241,819

유동충당부채	20,643,006	42,870,706

유동리스부채	808,085,976	793,771,973

미지급법인세	1,893,751,459	1,691,620,407

비유동부채	27,446,952,909	28,871,554,781

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,683,035,568	4,052,964,742

확정급여부채	16,080,831,493	15,203,911,624

기타비유동부채	331,203,285	300,697,245

비유동충당부채	224,884,530	217,192,897

비유동리스부채	1,647,594,762	2,191,490,653

이연법인세부채	6,479,403,271	6,905,297,620

부채총계	100,833,465,251	101,773,515,066

자본

자본금	57,562,997,000	57,562,997,000

자본잉여금	29,090,063,031	43,503,272,738

자본조정	(2,649,150)	(2,649,150)

기타자본구성요소	17,251,504,328	17,251,504,328

이익잉여금(결손금)	(7,419,619,519)	(30,544,211,910)

자본총계	96,482,295,690	87,770,913,006

자본과부채총계	197,315,760,941	189,544,428,072

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	49,318,815,582	146,590,040,490	47,489,409,574	142,103,778,456

매출원가	40,558,636,812	118,671,203,569	37,064,605,856	110,274,593,629

매출총이익	8,760,178,770	27,918,836,921	10,424,803,718	31,829,184,827

판매비와관리비	5,377,806,857	15,901,013,785	4,546,923,821	13,451,919,579

영업이익(손실)	3,382,371,913	12,017,823,136	5,877,879,897	18,377,265,248

기타수익	165,880,574	523,692,779	126,273,868	427,318,334

기타비용	17,079,792	64,453,313	15,395,992	1,004,172,246

금융수익	422,232,753	850,762,602	77,233,913	659,872,966

금융원가	920,126,194	2,159,622,996	649,050,195	3,411,598,885

법인세비용차감전순이익(손실)	3,033,279,254	11,168,202,208	5,416,941,491	15,048,685,417

법인세비용(수익)	656,411,943	2,446,227,911	366,737,737	2,490,556,846

당기순이익(손실)	2,376,867,311	8,721,974,297	5,050,203,754	12,558,128,571

기타포괄손익	(3,068,589)	(10,591,613)	(1,038,345)	(270,312)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,068,589)	(10,591,613)	(1,038,345)	(270,312)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,068,589)	(10,591,613)	(1,038,345)	(270,312)

총포괄손익	2,373,798,722	8,711,382,684	5,049,165,409	12,557,858,259

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	41	152	105	351

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	41	152	105	351

자본변동표
제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	29,562,997,000	36,691,925,235	(2,649,150)	14,582,723,724	(42,925,457,546)	37,909,539,263

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	12,558,128,571	12,558,128,571

보험수리적손익	(270,312)	(270,312)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	주식발행초과금 결손보전	28,000,000,000	6,811,347,503	34,811,347,503

유상증자	28,000,000,000	6,811,347,503	12,557,858,259	47,369,205,762

자본 증가(감소) 합계	57,562,997,000	43,503,272,738	(2,649,150)	14,582,723,724	(30,367,599,287)	85,278,745,025

2020.09.30 (기말자본)	57,562,997,000	43,503,272,738	(2,649,150)	14,582,723,724	(30,367,599,287)	85,278,745,025

2021.01.01 (기초자본)	57,562,997,000	43,503,272,738	(2,649,150)	17,251,504,328	(30,544,211,910)	87,770,913,006

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	8,721,974,297	8,721,974,297

보험수리적손익	(10,591,613)	(10,591,613)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	주식발행초과금 결손보전	(14,413,209,707)	14,413,209,707	0

유상증자

자본 증가(감소) 합계	(14,413,209,707)	23,124,592,391	8,711,382,684

2021.09.30 (기말자본)	57,562,997,000	29,090,063,031	(2,649,150)	17,251,504,328	(7,419,619,519)	96,482,295,690

현금흐름표
제 38 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 37 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동현금흐름	14,899,766,788	20,788,094,551

당기순이익(손실)	8,721,974,297	12,558,128,571

당기순이익조정을 위한 가감	10,191,809,501	12,930,254,846

퇴직급여	1,300,184,055	1,112,437,773

잡손실	6,015,385

감가상각비	5,082,794,874	4,802,547,406

무형자산상각비	20,634,179	9,116,092

대손상각비	(40,893,841)	774,210,788

재고자산평가손실	69,838,575	31,840,944

유형자산처분손실	923,401,822

금융비용	1,092,149,246	2,737,703,691

외화환산손실	503,070,614	121,301,580

법인세비용	2,446,227,911	2,490,556,846

매도가능금융자산손상차손	8,580,000

유형자산처분이익	(11,977,500)	(14,325,000)

금융수익	(41,809,457)	(39,044,328)

외화환산이익	(234,424,540)	(26,753,009)

기타충당부채의 환입	(1,319,759)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(381,326,251)	(1,399,290,982)

매출채권의 감소(증가)	3,279,207,280	2,608,649,360

기타채권의 감소(증가)	(38,534,854)	(53,633,064)

재고자산의 감소(증가)	(3,425,157,048)	1,558,967,902

기타유동자산의 감소(증가)	(1,080,692,108)	330,261,517

임차보증금의 감소(증가)	(117,255,700)

매입채무의 증가(감소)	740,588,454	(1,073,973,415)

기타채무의 증가(감소)	(51,693,367)	(4,649,119,603)

기타부채의 증가(감소)	623,598,100	415,147,782

장기채무의 증가(감소)	30,506,040	(46,746,393)

충당부채의 증가(감소)	(22,305,571)	(22,314,286)

퇴직금의 지급	(446,877,351)	(349,275,082)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	10,034,174

이자수취(영업)	27,371,989	12,203,012

이자지급(영업)	(993,058,918)	(2,447,616,266)

법인세납부(환급)	(2,667,003,830)	(865,584,630)

투자활동현금흐름	(5,417,775,583)	(6,528,603,158)

유형자산의 처분	11,977,500	14,325,000

임차보증금의 감소	132,000,000

기타금융자산의 처분	1,510,000,000	(3,151,786,000)

유형자산의 취득	(6,974,093,083)	(3,391,142,158)

무형자산의 취득	(97,660,000)

재무활동현금흐름	(1,692,107,173)	(7,435,253,943)

차입금의 차입	13,046,209,013	107,991,893,402

주식의 발행	34,811,347,503

차입금의 상환	(14,040,427,219)	(141,997,602,501)

사채의 상환	(7,500,000,000)

리스부채의 상환	(697,888,967)	(740,892,347)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,789,884,032	6,824,237,450

기초현금및현금성자산	11,310,527,736	7,493,887,326

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	14,605,523	(14,058,750)

기말현금및현금성자산	19,115,017,291	14,304,066,026