한국제지 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

※ 제35기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.

재무상태표
제 35 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 34 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 1분기말	제 34 기말

자산

유동자산	56,301,509,764	55,727,704,864

현금및현금성자산	5,838,667,970	6,019,779,253

매출채권 및 기타유동채권	32,703,801,372	31,987,640,269

기타유동금융자산	1,000,000,000	1,000,000,000

기타유동자산	446,728,752	491,251,007

재고자산	16,312,311,670	16,229,034,335

비유동자산	118,618,685,321	117,951,188,446

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,854,593,242	1,619,099,113

기타포괄손익-공정가치 지정	5,000,000	5,000,000

유형자산	116,252,984,916	115,813,019,191

영업권 이외의 무형자산	301,130,963	309,093,942

기타비유동금융자산	204,976,200	204,976,200

자산총계	174,920,195,085	173,678,893,310

부채

유동부채	126,408,919,187	125,000,652,735

매입채무 및 기타유동채무	20,830,167,261	22,029,238,167

사채	47,264,562,816	47,189,348,400

단기차입금	58,033,311,388	55,350,343,958

유동충당부채	24,187,645	2,930,296

기타유동부채	256,690,077	428,791,914

비유동부채	30,034,508,618	30,076,366,980

장기차입금	4,804,758,472	4,826,833,781

확정급여부채	11,977,791,822	11,528,176,224

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,657,740,543	7,048,375,028

기타비유동부채	344,417,234	336,374,327

비유동충당부채	237,053,232	234,659,594

이연법인세부채	6,012,747,315	6,101,948,026

부채총계	156,443,427,805	155,077,019,715

자본

자본금	29,562,997,000	29,562,997,000

자본잉여금	36,691,925,235	36,729,023,915

자본조정	(2,649,150)	(2,649,150)

기타자본구성요소	11,486,065,346	11,486,065,346

이익잉여금(결손금)	(59,261,571,151)	(59,173,563,516)

자본총계	18,476,767,280	18,601,873,595

자본과부채총계	174,920,195,085	173,678,893,310

포괄손익계산서
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	42,516,004,818	42,516,004,818	41,678,737,698	41,678,737,698

매출원가	37,400,234,626	37,400,234,626	37,117,518,133	37,117,518,133

매출총이익	5,115,770,192	5,115,770,192	4,561,219,565	4,561,219,565

판매비와관리비	4,140,408,860	4,140,408,860	3,996,666,147	3,996,666,147

영업이익(손실)	975,361,332	975,361,332	564,553,418	564,553,418

기타이익	47,994,044	47,994,044	61,581,800	61,581,800

기타손실	54,292,683	54,292,683	41,360,999	41,360,999

금융수익	138,886,185	138,886,185	533,416,799	533,416,799

금융원가	1,279,258,465	1,279,258,465	1,294,395,778	1,294,395,778

법인세비용차감전순이익(손실)	(171,309,587)	(171,309,587)	(176,204,760)	(176,204,760)

법인세비용	87,902,984	87,902,984	(741,032)	(741,032)

당기순이익(손실)	(83,406,603)	(83,406,603)	(176,945,792)	(176,945,792)

기타포괄손익	(4,601,032)	(4,601,032)	(2,627,294)	(2,627,294)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(4,601,032)	(4,601,032)	(2,627,294)	(2,627,294)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(4,601,032)	(4,601,032)	(2,627,294)	(2,627,294)

총포괄손익	(88,007,635)	(88,007,635)	(179,573,086)	(179,573,086)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	(3)	(8)	(8)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	(3)	(8)	(8)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	(3)	(8)	(8)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	(3)	(8)	(8)

자본변동표
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	23,499,013,000	34,243,079,266	(2,649,150)	11,486,065,346	(56,532,374,417)	12,693,134,045

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(176,945,792)	(176,945,792)

보험수리적손익	(2,627,294)	(2,627,294)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채전환	(2,970,000)	(2,970,000)

출자전환

자본 증가(감소) 합계	0	(2,970,000)	0	0	(179,573,086)	(182,543,086)

2017.03.31 (기말자본)	23,499,013,000	34,240,109,266	(2,649,150)	11,486,065,346	(56,711,947,503)	12,510,590,959

2018.01.01 (기초자본)	29,562,997,000	36,729,023,915	(2,649,150)	11,486,065,346	(59,173,563,516)	18,601,873,595

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(83,406,603)	(83,406,603)

보험수리적손익	(4,601,032)	(4,601,032)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채전환	(22,877,190)	(22,877,190)

출자전환	(14,221,490)	(14,221,490)

자본 증가(감소) 합계	0	(37,098,680)	0	0	(88,007,635)	(125,106,315)

2018.03.31 (기말자본)	29,562,997,000	36,691,925,235	(2,649,150)	11,486,065,346	(59,261,571,151)	18,476,767,280

현금흐름표
제 35 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 34 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,004,604,982)	547,058,418

당기순이익(손실)	(83,406,603)	(176,945,792)

당기순이익조정을 위한 가감	2,892,238,715	2,055,002,751

퇴직급여	358,384,416	379,095,559

감가상각비	1,449,828,555	1,348,103,153

무형자산상각비	7,962,979	18,278,389

대손상각비	68,936,334	(253,718,375)

재고자산평가손실	3,885,011	(23,515,935)

금융비용	1,150,994,658	1,040,096,032

법인세비용	(87,902,984)	741,032

유형자산처분이익	(3,000,000)	(653,200)

금융수익	(56,850,254)	(453,423,904)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,813,808,513)	(494,267,677)

매출채권의 감소(증가)	(420,836,631)	970,407,190

기타채권의 감소(증가)	(438,484,378)	2,791,267,401

재고자산의 감소(증가)	(87,162,346)	(805,496,452)

기타유동자산의 감소(증가)	45,547,315	(80,227,656)

임차보증금의 감소(증가)	(2,733,965)

장기매출채권의 감소(증가)	(218,306,083)	293,635,109

매입채무의 증가(감소)	(695,233,287)	(799,748,654)

기타채무의 증가(감소)	(939,129,980)	(2,525,103,070)

기타부채의 증가(감소)	(172,101,837)	(91,212,213)

비유동채무의 증가(감소)	8,042,907

당기법인세부채의 증가(감소)	(156,121,439)

충당부채의 증가(감소)	21,257,349	1,952,677

퇴직금의 지급	1,111,500	(155,309,156)

사외적립자산의 감소(증가)	84,220,923	61,688,586

이자수취(영업)	4,999,172	9,686,903

이자지급(영업)	(1,003,602,693)	(940,155,094)

법인세납부(환급)	(1,025,060)	93,737,327

투자활동현금흐름	(1,831,419,280)	(1,771,142,119)

기타채권의 감소	55,375,000	50,000,000

유형자산의 처분	3,000,000

유형자산의 취득	(1,889,794,280)	(1,798,892,119)

무형자산의 취득	(22,250,000)

재무활동현금흐름	2,665,181,976	1,607,182,645

차입금	12,075,790,543	10,632,882,439

차입금의 상환	(9,373,509,887)	(9,022,729,794)

신주발행비 지급	(37,098,680)	(2,970,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(170,842,286)	383,098,944

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(10,268,997)	(14,470,444)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(181,111,283)	368,628,500

기초현금및현금성자산	6,019,779,253	5,419,441,516

기말현금및현금성자산	5,838,667,970	5,788,070,016