한국제지 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

※ 제34기 3분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.

재무상태표
제 34 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 33 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말

자산

유동자산	53,143,983,345	54,428,910,361

현금및현금성자산	4,445,160,249	5,419,441,516

매출채권 및 기타유동채권	32,433,801,157	34,923,888,177

재고자산	14,577,122,005	12,562,189,679

기타유동금융자산	1,000,000,000	1,000,000,000

기타유동자산	687,899,934	523,390,989

비유동자산	117,804,764,076	117,853,127,624

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,433,360,795	2,156,630,070

유형자산	115,842,810,197	115,033,972,000

영업권 이외의 무형자산	318,616,884	452,549,354

기타비유동금융자산	204,976,200	204,976,200

비유동매도가능금융자산	5,000,000	5,000,000

자산총계	170,948,747,421	172,282,037,985

부채

유동부채	128,250,853,338	129,025,564,105

매입채무 및 기타유동채무	19,520,519,017	25,420,190,830

단기차입금	95,909,358,879	90,779,943,139

유동성사채	12,524,218,118	12,270,496,388

당기법인세부채	156,121,439

유동충당부채	2,449,212	5,304,954

기타유동부채	294,308,112	393,507,355

비유동부채	31,567,670,308	30,563,339,835

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,716,447,545	6,462,707,475

장기차입금	5,166,072,705	5,444,491,902

비유동충당부채	232,238,014	225,197,958

퇴직급여부채	12,009,918,097	11,018,632,141

이연법인세부채	6,933,446,817	6,933,446,817

기타비유동부채	509,547,130	478,863,542

부채총계	159,818,523,646	159,588,903,940

자본

자본금	23,499,013,000	23,499,013,000

자본잉여금	34,240,109,266	34,243,079,266

자기주식	(2,649,150)	(2,649,150)

기타자본구성요소	11,486,065,346	11,486,065,346

이익잉여금(결손금)	(58,092,314,687)	(56,532,374,417)

자본총계	11,130,223,775	12,693,134,045

자본과부채총계	170,948,747,421	172,282,037,985

포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	40,921,133,039	124,027,642,025	39,454,948,889	117,886,470,759

매출원가	38,025,174,438	110,983,781,624	32,430,561,607	98,671,989,367

매출총이익	2,895,958,601	13,043,860,401	7,024,387,282	19,214,481,392

판매비와관리비	4,069,949,372	11,928,074,839	3,475,226,298	11,106,298,411

영업이익(손실)	(1,173,990,771)	1,115,785,562	3,549,160,984	8,108,182,981

기타이익	293,513,377	474,512,302	71,595,369	367,452,089

기타손실	87,159,947	167,752,305	40,107,592	370,614,653

금융수익	123,484,931	711,585,541	409,850,086	1,018,694,395

금융원가	1,225,593,904	3,682,104,017	1,377,876,834	4,258,679,222

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,069,746,314)	(1,547,972,917)	2,612,622,013	4,865,035,590

법인세비용	52,886,528	(2,632,818)	9,708,526	296,288,072

당기순이익(손실)	(2,016,859,786)	(1,550,605,735)	2,622,330,539	5,161,323,662

기타포괄손익	(3,595,596)	(9,334,535)	(5,035,035)	(10,689,590)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,595,596)	(9,334,535)	(5,035,035)	(10,689,590)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,595,596)	(9,334,535)	(5,035,035)	(10,689,590)

총포괄손익	(2,020,455,382)	(1,559,940,270)	2,617,295,504	5,150,634,072

주당이익

기본주당이익(손실)	(86)	(66)	133	262

계속영업기본주당이익(손실)	(86)	(66)	133	262

희석주당이익(손실)

계속영업희석주당이익(손실)

자본변동표
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	19,682,220,000	33,144,548,499	(2,649,150)	11,486,065,346	(60,967,623,491)	3,342,561,204

당기순이익(손실)	5,161,323,662	5,161,323,662

기타포괄손익	(10,689,590)	(10,689,590)

전환사채 전환

자본 증가(감소) 합계	5,150,634,072	5,150,634,072

2016.09.30 (기말자본)	19,682,220,000	33,144,548,499	(2,649,150)	11,486,065,346	(55,816,989,419)	8,493,195,276

2017.01.01 (기초자본)	23,499,013,000	34,243,079,266	(2,649,150)	11,486,065,346	(56,532,374,417)	12,693,134,045

당기순이익(손실)	(1,550,605,735)	(1,550,605,735)

기타포괄손익	(9,334,535)	(9,334,535)

전환사채 전환	(2,970,000)	(2,970,000)

자본 증가(감소) 합계	(2,970,000)	(1,559,940,270)	(1,562,910,270)

2017.09.30 (기말자본)	23,499,013,000	34,240,109,266	(2,649,150)	11,486,065,346	(58,092,314,687)	11,130,223,775

현금흐름표
제 34 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 33 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,238,068,500)	8,234,134,886

당기순이익(손실)	(1,550,605,735)	5,161,323,662

당기순이익조정을 위한 가감	7,454,041,395	7,294,039,669

법인세비용	(20,275,626)	(296,288,072)

금융비용	3,214,291,299	3,539,551,655

퇴직급여	1,137,286,679	994,948,243

대손상각비	(439,116,510)	(452,870,122)

감가상각비	3,968,254,122	3,979,561,912

무형자산상각비	47,182,470	51,928,368

재고자산평가손실	55,222,864	41,679,436

무형자산손상차손	6,000,000	5,000,000

매출채권처분손실	35,234,816

유형자산처분이익	(8,353,200)

무형자산처분이익	(141,300,000)

금융수익	(365,150,703)	(376,769,030)

복구충당부채환입액	(227,937,537)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,060,268,927)	(1,293,388,077)

장기매출채권의 감소(증가)	702,287,807	244,570,885

매출채권의 감소(증가)	162,179,476	(1,463,516,836)

기타유동자산의 감소(증가)	(113,426,421)	317,473,005

기타채권의 감소(증가)	2,743,331,944	152,813,752

재고자산의 감소(증가)	(2,070,155,190)	1,442,779,844

충당부채의 증가(감소)	(2,855,742)	(898,488,036)

기타채무의 증가(감소)	(2,453,066,886)	608,670,538

기타부채의 증가(감소)	(99,199,243)	(425,265,974)

매입채무의 증가(감소)	(2,645,958,745)	(1,163,744,553)

당기법인세부채의 증가(감소)	(156,121,439)

퇴직금의 지급	(193,329,780)	(393,251,756)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	66,045,292	284,571,054

이자지급(영업)	(3,081,319,845)	(2,884,479,520)

이자수취(영업)	28,258,692	23,941,252

법인세납부(환급)	(28,174,080)	(67,302,100)

투자활동현금흐름	(4,846,914,119)	(4,420,833,688)

무형자산의 처분	214,300,000

기타금융자산의 처분	1,000,000

기타채권의 감소(증가)	128,500,000

기타유동자산의 감소	150,000,000

유형자산의 취득	(5,167,464,119)	(4,569,833,688)

무형자산의 취득	(22,250,000)	(2,000,000)

재무활동현금흐름	5,107,639,084	(3,617,923,902)

신주발행비 지급	(2,970,000)

차입금	30,479,219,490	16,908,829,011

차입금의 상환	(25,368,610,406)	(20,526,752,913)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(977,343,535)	195,377,296

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,062,268	(6,542,623)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(974,281,267)	188,834,673

기초현금및현금성자산	5,419,441,516	5,793,812,931

기말현금및현금성자산	4,445,160,249	5,982,647,604