한국제지 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

※ 제36기 3분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.

재무상태표
제 36 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 35 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	55,135,941,995	55,698,353,209

현금및현금성자산	6,099,898,204	6,940,835,474

매출채권 및 기타유동채권	29,822,544,595	29,688,502,565

기타유동금융자산	1,500,000,000	1,500,000,000

기타유동자산	773,652,573	851,491,965

재고자산	16,589,667,006	16,687,572,504

반환재고회수권	23,007,937	29,950,701

당기법인세자산	327,171,680

비유동자산	124,715,155,154	123,053,277,006

장기매출채권 및 기타비유동채권	494,475,001	1,831,566,801

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	13,580,000	13,580,000

기타비유동금융자산	206,976,200	206,976,200

유형자산	123,421,359,254	120,715,261,011

무형자산	299,703,165	285,892,994

사용권자산	279,061,534

자산총계	179,851,097,149	178,751,630,215

부채

유동부채	115,869,891,073	122,043,418,559

매입채무 및 기타유동채무	19,764,315,269	20,172,114,214

유동성사채	7,500,000,000	7,500,000,000

단기차입금	86,723,309,572	93,132,731,262

기타유동부채	1,572,131,365	1,023,128,955

유동충당부채	39,351,951

환불부채	27,762,876	35,921,204

유동리스부채	243,020,040

미지급법인세	179,522,924

비유동부채	30,424,005,029	29,868,552,337

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,508,689,332	5,466,791,621

장기차입금	5,412,054,714	5,037,224,986

확정급여부채	12,566,683,695	11,718,731,352

기타비유동부채	303,657,535	283,703,541

비유동충당부채	244,518,759

비유동리스부채	54,102,904

이연법인세부채	6,578,816,849	7,117,582,078

부채총계	146,293,896,102	151,911,970,896

자본

자본금	29,562,997,000	29,562,997,000

자본잉여금	36,691,925,235	36,691,925,235

자본조정	(2,649,150)	(2,649,150)

기타자본구성요소	14,582,723,724	14,582,723,724

이익잉여금(결손금)	(47,277,795,762)	(53,995,337,490)

자본총계	33,557,201,047	26,839,659,319

자본과부채총계	179,851,097,149	178,751,630,215

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	44,286,548,753	130,569,820,444	44,337,859,613	131,520,339,411

매출원가	35,852,049,056	108,398,413,136	36,177,591,062	110,603,480,154

매출총이익	8,434,499,697	22,171,407,308	8,160,268,551	20,916,859,257

판매비와관리비	4,573,394,148	12,606,838,895	4,637,175,520	14,160,731,097

영업이익(손실)	3,861,105,549	9,564,568,413	3,523,093,031	6,756,128,160

기타수익	276,508,692	391,289,426	71,662,938	185,796,201

기타비용	54,315,020	208,766,515	135,836,157	240,833,101

금융수익	294,067,481	814,138,473	105,151,553	555,479,189

금융원가	1,476,626,302	4,370,146,874	1,253,010,227	4,146,359,218

법인세비용차감전순이익(손실)	2,900,740,400	6,191,082,923	2,311,061,138	3,110,211,231

법인세비용	158,349,701	528,963,734	207,216,183	709,137,638

당기순이익(손실)	3,059,090,101	6,720,046,657	2,518,277,321	3,819,348,869

기타포괄손익	(1,096,164)	(2,504,929)	(2,838,893)	(7,985,408)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,096,164)	(2,504,929)	(2,838,893)	(7,985,408)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,096,164)	(2,504,929)	(2,838,893)	(7,985,408)

총포괄손익	3,057,993,937	6,717,541,728	2,515,438,428	3,811,363,461

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	103	227	85	129

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	103	227	85	129

자본변동표
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	29,562,997,000	36,729,023,915	(2,649,150)	11,486,065,346	(59,173,563,516)	18,601,873,595

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,819,348,869	3,819,348,869

보험수리적손익	(7,985,408)	(7,985,408)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채전환	(22,877,190)	(22,877,190)

출자전환	(14,221,490)	(14,221,490)

자본 증가(감소) 합계	(37,098,680)	3,811,363,461	3,774,264,781

2018.09.30 (기말자본)	29,562,997,000	36,691,925,235	(2,649,150)	11,486,065,346	(55,362,200,055)	22,376,138,376

2019.01.01 (기초자본)	29,562,997,000	36,691,925,235	(2,649,150)	14,582,723,724	(53,995,337,490)	26,839,659,319

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,720,046,657	6,720,046,657

보험수리적손익	(2,504,929)	(2,504,929)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채전환

출자전환

자본 증가(감소) 합계	6,717,541,728	6,717,541,728

2019.09.30 (기말자본)	29,562,997,000	36,691,925,235	(2,649,150)	14,582,723,724	(47,277,795,762)	33,557,201,047

현금흐름표
제 36 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 35 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	13,754,780,885	9,223,731,819

당기순이익(손실)	6,720,046,657	3,819,348,869

당기순이익조정을 위한 가감	8,984,055,602	10,624,002,323

퇴직급여	1,080,950,595	1,075,153,249

감가상각비	4,627,835,887	4,314,779,310

무형자산상각비	11,010,829	18,263,702

대손상각비	(46,086,733)	2,018,398,135

재고자산평가손실	(66,922,130)	39,596,807

유형자산처분손실	118,224,285

금융비용	4,006,548,734	3,808,513,560

법인세비용	(528,963,734)	(709,137,638)

유형자산처분이익	(10,336,523)	(10,500,000)

금융수익	(89,981,323)	(49,289,087)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,917,968,108	(2,404,162,431)

매출채권의 감소(증가)	681,493,595	462,002,704

기타채권의 감소(증가)	163,893,805	(149,399,726)

재고자산의 감소(증가)	171,770,392	1,214,803,327

기타유동자산의 감소(증가)	60,188,978	22,532,368

임차보증금의 감소(증가)	810,000,000	(11,107,728)

장기성매출채권의 감소(증가)	(365,834,480)	(1,450,406,760)

매입채무의 증가(감소)	(865,559,877)	(3,028,221,239)

기타채무의 증가(감소)	(416,519,207)	722,490,754

기타부채의 증가(감소)	549,002,410	(189,301,910)

장기채무의 증가(감소)	1,521,378,334	24,128,726

충당부채의 증가(감소)	(155,636,142)	23,177,370

퇴직금의 지급	(316,465,399)	(129,081,240)

사외적립자산의 감소(증가)	80,255,699	84,220,923

이자수취(영업)	46,573,422	31,645,138

이자지급(영업)	(3,398,073,324)	(2,785,219,091)

법인세납부(환급)	(515,789,580)	(61,882,989)

투자활동현금흐름	(7,839,691,287)	(5,460,371,447)

기타채권의 감소(증가)	155,375,000

유형자산의 처분	12,900,000	10,500,000

유형자산의 취득	(7,809,770,287)	(5,626,246,447)

무형자산의 취득	(24,821,000)

기타비유동부채의 감소	(18,000,000)

재무활동현금흐름	(6,758,430,420)	(3,306,317,420)

차입금의 차입	19,587,612,561	21,461,791,957

차입금의 상환	(25,999,394,194)	(24,731,010,697)

리스부채의 상환	(346,648,787)

신주발행비	(37,098,680)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(843,340,822)	457,042,952

기초현금및현금성자산	6,940,835,474	6,019,779,253

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	2,403,552	(16,597,870)

기말현금및현금성자산	6,099,898,204	6,460,224,335