한국제지 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 2019.12.31 현재
제 35 기 2018.12.31 현재
제 34 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

유동자산	57,636,802,570	55,698,353,209	55,727,704,864

현금및현금성자산	7,493,887,326	6,940,835,474	6,019,779,253

매출채권 및 기타유동채권	31,782,135,521	29,688,502,565	31,987,640,269

기타유동금융자산	1,500,000,000	1,500,000,000	1,000,000,000

기타유동자산	1,008,417,456	851,491,965	459,181,106

재고자산	15,822,110,295	16,687,572,504	16,229,034,335

반환재고회수권	30,251,972	29,950,701

당기법인세자산	32,069,901

비유동자산	130,196,412,074	123,053,277,006	117,951,188,446

장기매출채권 및 기타비유동채권	664,184,702	1,831,566,801	1,619,099,113

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	13,580,000	13,580,000

기타비유동금융자산	205,476,200	206,976,200	209,976,200

유형자산	125,473,023,139	120,715,261,011	115,813,019,191

무형자산	296,182,091	285,892,994	309,093,942

사용권자산	3,543,965,942

자산총계	187,833,214,644	178,751,630,215	173,678,893,310

부채

유동부채	116,611,221,089	122,043,418,559	125,000,652,735

매입채무 및 기타유동채무	20,798,645,085	20,172,114,214	22,029,238,167

유동성사채	7,500,000,000	7,500,000,000	47,189,348,400

단기차입금	85,721,162,833	93,132,731,262	55,350,343,958

기타유동부채	1,097,331,515	1,023,128,955	428,791,914

유동충당부채	39,769,714

환불부채	37,049,616	35,921,204	2,930,296

유동리스부채	786,851,568

미지급법인세	630,410,758	179,522,924

비유동부채	33,312,454,292	29,868,552,337	30,076,366,980

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,263,449,950	5,466,791,621	7,048,375,028

장기차입금	5,216,080,037	5,037,224,986	4,826,833,781

확정급여부채	12,990,363,692	11,718,731,352	11,528,176,224

기타비유동부채	310,308,868	283,703,541	336,374,327

비유동충당부채	207,318,769	244,518,759	234,659,594

비유동리스부채	2,784,498,740

이연법인세부채	4,540,434,236	7,117,582,078	6,101,948,026

부채총계	149,923,675,381	151,911,970,896	155,077,019,715

자본

자본금	29,562,997,000	29,562,997,000	29,562,997,000

자본잉여금	36,691,925,235	36,691,925,235	36,729,023,915

자본조정	(2,649,150)	(2,649,150)	(2,649,150)

기타자본구성요소	14,582,723,724	14,582,723,724	11,486,065,346

이익잉여금(결손금)	(42,925,457,546)	(53,995,337,490)	(59,173,563,516)

자본총계	37,909,539,263	26,839,659,319	18,601,873,595

자본과부채총계	187,833,214,644	178,751,630,215	173,678,893,310

포괄손익계산서
제 36 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 35 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 34 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

수익(매출액)	177,653,878,962	177,242,604,244	164,484,704,230

매출원가	146,842,536,493	148,562,192,730	147,961,359,482

매출총이익	30,811,342,469	28,680,411,514	16,523,344,748

판매비와관리비	16,706,925,231	18,644,301,887	15,801,520,949

영업이익(손실)	14,104,417,238	10,036,109,627	721,823,799

기타수익	432,512,239	276,560,322	614,458,764

기타비용	251,134,989	285,335,701	198,647,014

금융수익	921,298,173	719,715,238	1,149,944,771

금융원가	5,551,408,702	5,578,788,651	5,387,442,396

법인세비용차감전순이익(손실)	9,655,683,959	5,168,260,835	(3,099,862,076)

법인세비용	1,566,655,638	150,603,976	621,684,200

당기순이익(손실)	11,222,339,597	5,318,864,811	(2,478,177,876)

기타포괄손익	(152,459,653)	2,956,019,593	(163,011,223)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(152,459,653)	2,956,019,593	(163,011,223)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	3,096,658,378

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(152,459,653)	(140,638,785)	(163,011,223)

총포괄손익	11,069,879,944	8,274,884,404	(2,641,189,099)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	380	180	105

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	380	180	105

자본변동표
제 36 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 35 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 34 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	23,499,013,000	34,243,079,266	(2,649,150)	11,486,065,346	(56,532,374,417)	12,693,134,045

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,478,177,876)	(2,478,177,876)

보험수리적손익	(163,011,223)	(163,011,223)

재평가잉여금

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채전환	3,816,793,000	1,973,227,783

전환권대가	(599,642,679)

출자전환	2,247,191,000	1,112,359,545

자본 증가(감소) 합계	6,063,984,000	2,485,944,649	(2,641,189,099)	5,908,739,550

2017.12.31 (기말자본)	29,562,997,000	36,729,023,915	(2,649,150)	11,486,065,346	(59,173,563,516)	18,601,873,595

2018.01.01 (기초자본)	29,562,997,000	36,729,023,915	(2,649,150)	11,486,065,346	(59,173,563,516)	18,601,873,595

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	5,318,864,811	5,318,864,811

보험수리적손익	(140,638,785)	(140,638,785)

재평가잉여금	3,096,658,378	3,096,658,378

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채전환	(22,877,190)	(22,877,190)

전환권대가

출자전환	(14,221,490)	(14,221,490)

자본 증가(감소) 합계	(37,098,680)	3,096,658,378	5,178,226,026	8,237,785,724

2018.12.31 (기말자본)	29,562,997,000	36,691,925,235	(2,649,150)	14,582,723,724	(53,995,337,490)	26,839,659,319

2019.01.01 (기초자본)	29,562,997,000	39,691,925,235	(2,649,150)	14,582,723,724	(53,995,337,490)	26,839,659,319

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	11,222,339,597	11,222,339,597

보험수리적손익	(152,459,653)	(152,459,653)

재평가잉여금

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채전환

전환권대가

출자전환

자본 증가(감소) 합계	11,069,879,944	11,069,879,944

2019.12.31 (기말자본)	29,562,997,000	36,691,925,235	(2,649,150)	14,582,723,724	(42,925,457,546)	37,909,539,263

현금흐름표
제 36 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 35 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 34 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	14,555,816,363	9,613,185,237	(3,280,580,196)

당기순이익(손실)	11,222,339,597	5,318,864,811	(2,478,177,876)

당기순이익조정을 위한 가감	10,946,866,184	14,678,038,794	9,517,207,599

퇴직급여	1,447,313,850	1,433,537,671	1,475,470,801

감가상각비	6,409,283,305	5,804,286,746	5,319,989,766

무형자산상각비	14,531,903	23,200,948	60,335,412

무형자산손상차손	6,000,000

대손상각비	(28,155,328)	2,443,550,173	(502,709,232)

채무조정손실	359,550,560

재고자산평가손실	(49,943,570)	(25,131,999)	76,673,277

유형자산처분손실	118,224,285

금융비용	4,977,292,137	5,135,468,690	4,239,808,431

법인세비용	(1,566,655,638)	(150,603,976)	(621,684,200)

유형자산처분이익	(10,847,123)	(16,500,000)	(8,353,200)

무형자산처분이익	(141,300,000)

금융수익	(98,487,482)	(87,993,744)	(746,574,016)

잡손실	11,945

복구충당부채 환입액	(147,477,815)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,804,140,344)	(5,896,902,881)	(5,708,727,833)

매출채권의 감소(증가)	(1,701,046,386)	1,712,709,852	32,281,772

기타채권의 감소(증가)	164,281,905	(114,668,026)	(91,786,969)

재고자산의 감소(증가)	915,104,508	(1,388,403,803)	(3,743,517,933)

기타유동자산의 감소(증가)	(156,925,491)	(89,829,265)	64,209,883

임차보증금의 감소(증가)	610,000,000	131,626,237	32,178,000

장기성매출채권의 감소(증가)	(2,615,224,445)	800,179,705

매입채무의 증가(감소)	(462,622,930)	(1,213,698,397)	(1,020,018,461)

기타채무의 증가(감소)	(1,743,430,389)	(1,030,758,655)	(497,759,051)

기타부채의 증가(감소)	74,202,560	154,312,177	35,284,559

장기채무의 증가(감소)	(133,677,985)	(52,670,786)	(142,489,215)

충당부채의 증가(감소)	1,128,412	32,990,908	(2,374,658)

퇴직금의 지급	(468,870,370)	(1,527,047,808)	(1,260,670,324)

사외적립자산의 감소(증가)	97,715,822	103,759,130	85,754,859

이자수취(영업)	62,392,814	37,867,496	34,267,551

이자지급(영업)	(4,355,038,958)	(4,461,833,564)	(4,462,251,216)

법인세납부(환급)	(516,602,930)	(62,849,419)	(182,898,421)

투자활동현금흐름	(6,133,210,813)	(6,442,816,939)	(3,419,414,170)

기타채권의 감소(증가)	1,500,000	205,375,000	194,625,000

유형자산의 처분	13,410,600	16,500,000	8,353,200

무형자산의 처분	244,300,000

기타금융자산의 취득	(502,000,000)

국고보조금의 수령	442,781,818

기타비유동부채의 감소	(18,000,000)

유형자산의 취득	(6,548,082,231)	(6,162,691,939)	(3,840,812,370)

무형자산의 취득	(24,821,000)	(25,880,000)

재무활동현금흐름	(7,855,007,505)	(2,229,038,183)	7,325,082,957

차입금의 차입	26,061,941,399	70,228,643,722	41,196,540,417

사채의 발행	39,689,348,400

차입금의 상환	(33,457,036,738)	(32,420,583,225)	(73,557,835,860)

사채의 상환	(40,000,000,000)

신주발행비	(37,098,680)	(2,970,000)

리스부채의 상환	(459,912,166)

현금및현금성자산의순증가(감소)	567,598,045	941,330,115	625,088,591

기초현금및현금성자산	6,940,835,474	6,019,779,253	5,419,441,516

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(14,546,193)	(20,273,894)	(24,750,854)

기말현금및현금성자산	7,493,887,326	6,940,835,474	6,019,779,253

(결손금처리계산서)>

제 36 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 35 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

구 분	제 36(당) 기	제 35(전) 기

Ⅰ. 미처리결손금	(49,822,958)	(60,892,839)

전기이월미처리결손금	(60,892,839)	(66,071,065)

당기순이익	11,222,340	5,318,865

확정급여제도의 재측정요소	(152,459)	(140,639)

Ⅱ. 결손금처리액	-	-

Ⅲ. 차기이월미처리결손금	(49,822,958)	(60,892,839)