한국제지 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 2018.12.31 현재
제 34 기 2017.12.31 현재
제 33 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

유동자산	55,698,353,209	55,727,704,864	54,428,910,361

현금및현금성자산	6,940,835,474	6,019,779,253	5,419,441,516

매출채권 및 기타유동채권	29,688,502,565	31,987,640,269	34,923,888,177

단기금융상품	1,500,000,000	1,000,000,000	1,000,000,000

기타유동자산	851,491,965	459,181,106	523,390,989

재고자산	16,687,572,504	16,229,034,335	12,562,189,679

반환재고회수권	29,950,701

당기법인세자산	32,069,901

비유동자산	123,053,277,006	117,951,188,446	117,853,127,624

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,831,566,801	1,619,099,113	2,156,630,070

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	13,580,000

비유동매도가능금융자산	5,000,000	5,000,000

장기금융상품	206,976,200	204,976,200	204,976,200

유형자산	120,715,261,011	115,813,019,191	115,033,972,000

영업권 이외의 무형자산	285,892,994	309,093,942	452,549,354

자산총계	178,751,630,215	173,678,893,310	172,282,037,985

부채

유동부채	122,043,418,559	125,000,652,735	129,025,564,105

매입채무 및 기타유동채무	20,172,114,214	22,029,238,167	25,420,190,830

사채	7,500,000,000	47,189,348,400	12,270,496,388

단기차입금	93,132,731,262	55,350,343,958	90,779,943,139

기타유동부채	1,023,128,955	428,791,914	393,507,355

환불부채	35,921,204	2,930,296	5,304,954

미지급법인세	179,522,924	156,121,439

비유동부채	29,868,552,337	30,076,366,980	30,563,339,835

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,466,791,621	7,048,375,028	6,462,707,475

장기차입금	5,037,224,986	4,826,833,781	5,444,491,902

확정급여부채	11,718,731,352	11,528,176,224	11,018,632,141

기타비유동부채	283,703,541	336,374,327	478,863,542

비유동충당부채	244,518,759	234,659,594	225,197,958

이연법인세부채	7,117,582,078	6,101,948,026	6,933,446,817

부채총계	151,911,970,896	155,077,019,715	159,588,903,940

자본

자본금	29,562,997,000	29,562,997,000	23,499,013,000

기타불입자본	36,689,276,085	36,726,374,765	34,240,430,116

기타자본구성요소	14,582,723,724	11,486,065,346	11,486,065,346

이익잉여금(결손금)	(53,995,337,490)	(59,173,563,516)	(56,532,374,417)

자본총계	26,839,659,319	18,601,873,595	12,693,134,045

자본과부채총계	178,751,630,215	173,678,893,310	172,282,037,985

포괄손익계산서
제 35 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 34 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

수익(매출액)	177,242,604,244	164,484,704,230	159,354,399,688

매출원가	148,562,192,730	147,961,359,482	133,378,171,548

매출총이익	28,680,411,514	16,523,344,748	25,976,228,140

판매비와관리비	18,644,301,887	15,801,520,949	15,108,715,544

영업이익(손실)	10,036,109,627	721,823,799	10,867,512,596

기타이익	276,560,322	614,458,764	413,070,615

기타손실	285,335,701	198,647,014	650,420,613

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	17,122,487	16,827,603	26,411,729

금융수익-기타	702,592,751	1,133,117,168	1,057,471,400

금융비용-유효이자율법에 따른 이자비용	455,264,153	119,590,666	96,426,665

금융비용-기타	5,123,524,498	5,267,851,730	5,637,802,795

법인세비용차감전순이익(손실)	5,168,260,835	(3,099,862,076)	5,979,816,267

법인세비용	150,603,976	621,684,200	(506,961,709)

당기순이익(손실)	5,318,864,811	(2,478,177,876)	5,472,854,558

기타포괄손익	2,956,019,593	(163,011,223)	(1,037,605,484)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,956,019,593	(163,011,223)	(1,037,605,484)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	3,096,658,378

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(140,638,785)	(163,011,223)	(1,037,605,484)

총포괄손익	8,274,884,404	(2,641,189,099)	4,435,249,074

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	180	(105)	277

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	180	(105)	277

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	180	(105)	221

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	180	(105)	221

자본변동표
제 35 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 34 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	19,682,220,000	33,144,548,499	(2,649,150)	11,486,065,346	(60,967,623,491)	3,342,561,204

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	5,472,854,558	5,472,854,558

확정급여제도의 재측정요소	(1,037,605,484)	(1,037,605,484)

재평가잉여금

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채전환	3,816,793,000	1,698,173,445	5,514,966,445

전환권대가	(599,642,678)	(599,642,678)

출자전환

신주발행비 전환사채전환

신주발행비 출자전환

자본 증가(감소) 합계	3,816,793,000	1,098,530,767	4,435,249,074	9,350,572,841

2016.12.31 (기말자본)	23,499,013,000	34,243,079,266	(2,649,150)	11,486,065,346	(56,532,374,417)	12,693,134,045

2017.01.01 (기초자본)	23,499,013,000	34,243,079,266	(2,649,150)	11,486,065,346	(56,532,374,417)	12,693,134,045

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,478,177,876)	(2,478,177,876)

확정급여제도의 재측정요소	(163,011,223)	(163,011,223)

재평가잉여금

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채전환	3,816,793,000	1,973,227,783	5,790,020,783

전환권대가	(599,642,679)	(599,642,679)

출자전환	2,247,191,000	1,112,359,545	3,359,550,545

신주발행비 전환사채전환

신주발행비 출자전환

자본 증가(감소) 합계	6,063,984,000	2,485,944,649	(2,641,189,099)	5,908,739,550

2017.12.31 (기말자본)	29,562,997,000	36,729,023,915	(2,649,150)	11,486,065,346	(59,173,563,516)	18,601,873,595

2018.01.01 (기초자본)	29,562,997,000	36,729,023,915	(2,649,150)	11,486,065,346	(59,173,563,516)	18,601,873,595

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	5,318,864,811	5,318,864,811

확정급여제도의 재측정요소	(140,638,785)	(140,638,785)

재평가잉여금	3,096,658,378	3,096,658,378

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채전환

전환권대가

출자전환

신주발행비 전환사채전환	(22,877,190)	(22,877,190)

신주발행비 출자전환	(14,221,490)	(14,221,490)

자본 증가(감소) 합계	(37,098,680)	3,096,658,378	5,178,226,026	8,237,785,724

2018.12.31 (기말자본)	29,562,997,000	36,691,925,235	(2,649,150)	14,582,723,724	(53,995,337,490)	26,839,659,319

현금흐름표
제 35 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 34 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 33 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	9,613,185,237	(3,280,580,196)	5,897,048,668

당기순이익(손실)	5,318,864,811	(2,478,177,876)	5,472,854,558

당기순이익조정을 위한 가감	14,678,038,794	9,517,207,599	11,361,691,461

퇴직급여	1,433,537,671	1,475,470,801	1,345,490,862

감가상각비	5,804,286,746	5,319,989,766	5,374,654,465

무형자산상각비	23,200,948	60,335,412	66,390,256

무형자산손상차손	6,000,000	12,000,000

대손상각비(환입)	2,443,550,173	(502,709,232)	(557,147,324)

채무조정손실	359,550,560

재고자산평가손실(환입)	(25,131,999)	76,673,277	(16,568,559)

유형자산처분손실	118,224,285

이자비용	4,868,836,872	4,180,837,502	4,729,419,811

외화환산손실	266,631,818	58,970,929	179,204,912

매출채권처분손실	43,265,544

법인세비용(수익)	(150,603,976)	(621,684,200)	506,961,709

유형자산처분이익	(16,500,000)	(8,353,200)

무형자산처분이익	(141,300,000)

이자수익	(60,636,525)	(59,477,037)	(55,629,834)

외화환산손익	(27,357,219)	(687,096,979)	(38,412,844)

복구충당부채환입액	(227,937,537)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,896,902,881)	(5,708,727,833)	(7,279,682,299)

매출채권의 감소(증가)	1,712,709,852	32,281,772	(3,640,598,403)

기타채권의 감소(증가)	(114,668,026)	(91,786,969)	195,898,071

재고자산의 감소(증가)	(1,388,403,803)	(3,743,517,933)	1,105,365,453

기타유동자산의 감소(증가)	(89,829,265)	64,209,883	455,392,662

임차보증금의 감소(증가)	131,626,237	32,178,000

장기매출채권의 감소(증가)	(2,615,224,445)	800,179,705	178,363,811

매입채무의 증가(감소)	(1,213,698,397)	(1,020,018,461)	(531,070,963)

기타채무의 증가(감소)	(1,030,758,655)	(497,759,051)	(1,297,397,584)

기타부채의 증가(감소)	154,312,177	35,284,559	(133,756,221)

장기채무의 증가(감소)	(52,670,786)	(142,489,215)

충당부채의 증가(감소)	32,990,908	(2,374,658)	(2,482,764,612)

퇴직금의 지급	(1,527,047,808)	(1,260,670,324)	(1,337,863,826)

사외적립자산의 감소(증가)	103,759,130	85,754,859	292,114,313

장기종업원급여의 지급	(83,365,000)

이자수취(영업)	37,867,496	34,267,551	24,974,775

이자지급(영업)	(4,461,833,564)	(4,462,251,216)	(3,614,125,127)

법인세납부(환급)	(62,849,419)	(182,898,421)	(68,664,700)

투자활동현금흐름	(6,442,816,939)	(3,419,414,170)	(4,384,743,802)

단기대여금의 감소	205,375,000	194,625,000	200,000,000

유형자산의 처분	16,500,000	8,353,200

무형자산의 처분	244,300,000

기타금융자산의 증가	(502,000,000)	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(6,162,691,939)	(3,840,812,370)	(3,583,743,802)

무형자산의 취득	(25,880,000)	(2,000,000)

기타금융자산의 감소	1,000,000

재무활동현금흐름	(2,229,038,183)	7,325,082,957	(1,887,280,342)

차입금	70,228,643,722	41,196,540,417	22,843,930,961

사채의 증가	39,689,348,400

차입금의 상환	(32,420,583,225)	(73,557,835,860)	(24,710,492,880)

사채의 상환	(40,000,000,000)

신주발행비 지급	(37,098,680)	(2,970,000)	(20,718,423)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	941,330,115	625,088,591	(374,975,476)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(20,273,894)	(24,750,854)	604,061

현금및현금성자산의순증가(감소)	921,056,221	600,337,737	(374,371,415)

기초현금및현금성자산	6,019,779,253	5,419,441,516	5,793,812,931

기말현금및현금성자산	6,940,835,474	6,019,779,253	5,419,441,516

결 손 금 처 리 계 산 서

제 35 기 2018년 1월 1일 부터 제 34 기 2017년 1월 1일 부터
2018년 12월 31일 까지 2017년 12월 31일 까지
처분확정일 2019년 3월 27일 처분확정일 2018년 3월 26일

세하주식회사 (단위 : 천원)

과 목	제 35(당) 기	제 34(전) 기

Ⅰ.미처분결손금	(60,892,839)	(66,071,065)

1.전기이월결손금	(66,071,065)	(63,429,876)

2.당기순이익(손실)	5,318,865	(2,478,178)

3.확정급여제도의 재측정요소	(140,639)	(163,011)

Ⅱ.결손금처리액	-	-

Ⅲ.차기이월미처분결손금	(60,892,839)	(66,071,065)