한국제지 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 반기말 2018.06.30 현재
제 34 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 반기말	제 34 기말

자산

유동자산	53,821,124,519	55,727,704,864

현금및현금성자산	6,215,246,752	6,019,779,253

매출채권 및 기타유동채권	31,268,440,405	31,987,640,269

기타유동금융자산	1,000,000,000	1,000,000,000

기타유동자산	345,765,216	491,251,007

재고자산	14,972,860,327	16,229,034,335

반품청구권	18,811,819

비유동자산	118,496,157,193	117,951,188,446

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,844,278,003	1,619,099,113

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,000,000	5,000,000

기타비유동금융자산	204,976,200	204,976,200

유형자산	116,145,953,372	115,813,019,191

무형자산	295,949,618	309,093,942

자산총계	172,317,281,712	173,678,893,310

부채

유동부채	122,683,248,770	125,000,652,735

매입채무 및 기타유동채무	20,140,593,624	22,029,238,167

유동성사채	47,342,358,629	47,189,348,400

단기차입금	54,885,650,075	55,350,343,958

기타유동부채	291,912,439	428,791,914

환불부채	22,734,003	2,930,296

비유동부채	29,773,332,994	30,076,366,980

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,290,201,228	7,048,375,028

장기차입금	5,053,443,580	4,826,833,781

확정급여부채	12,239,154,898	11,528,176,224

기타비유동부채	352,460,144	336,374,327

비유동충당부채	239,498,154	234,659,594

이연법인세부채	5,598,574,990	6,101,948,026

부채총계	152,456,581,764	155,077,019,715

자본

자본금	29,562,997,000	29,562,997,000

자본잉여금	36,691,925,235	36,729,023,915

자본조정	(2,649,150)	(2,649,150)

기타자본구성요소	11,486,065,346	11,486,065,346

이익잉여금(결손금)	(57,877,638,483)	(59,173,563,516)

자본총계	19,860,699,948	18,601,873,595

자본과부채총계	172,317,281,712	173,678,893,310

포괄손익계산서
제 35 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 34 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 반기	제 34 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	44,666,474,980	87,182,479,798	41,427,771,288	83,106,508,986

매출원가	37,025,654,466	74,425,889,092	35,841,089,053	72,958,607,186

매출총이익	7,640,820,514	12,756,590,706	5,586,682,235	10,147,901,800

판매비와관리비	5,383,146,717	9,523,555,577	3,861,459,320	7,858,125,467

영업이익(손실)	2,257,673,797	3,233,035,129	1,725,222,915	2,289,776,333

기타수익	66,139,219	114,133,263	119,417,125	180,998,925

기타비용	50,704,261	104,996,944	39,231,359	80,592,358

금융수익	311,441,451	450,327,636	54,683,811	588,100,610

금융원가	1,614,090,526	2,893,348,991	1,162,114,335	2,456,510,113

법인세비용차감전순이익(손실)	970,459,680	799,150,093	697,978,157	521,773,397

법인세비용	(414,018,471)	(501,921,455)	54,778,314	55,519,346

당기순이익(손실)	1,384,478,151	1,301,071,548	643,199,843	466,254,051

기타포괄손익	(545,483)	(5,146,515)	(3,111,645)	(5,738,939)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(545,483)	(5,146,515)	(3,111,645)	(5,738,939)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(545,483)	(5,146,515)	(3,111,645)	(5,738,939)

총포괄손익	1,383,932,668	1,295,925,033	640,088,198	460,515,112

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	47	44	27	20

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	47	44	27	20

자본변동표
제 35 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 34 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	23,499,013,000	34,243,079,266	(2,649,150)	11,486,065,346	(56,532,374,417)	12,693,134,045

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	466,254,051	466,254,051

보험수리적손익	(5,738,939)	(5,738,939)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채전환	(2,970,000)	(2,970,000)

전환권대가

출자전환

자본 증가(감소) 합계	(2,970,000)	460,515,112	457,545,112

2017.06.30 (기말자본)	23,499,013,000	34,240,109,266	(2,649,150)	11,486,065,346	(56,071,859,305)	13,150,679,157

2018.01.01 (기초자본)	29,562,997,000	36,729,023,915	(2,649,150)	11,486,065,346	(59,173,563,516)	18,601,873,595

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,301,071,548	1,301,071,548

보험수리적손익	(5,146,515)	(5,146,515)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채전환	(22,877,190)	(22,877,190)

전환권대가

출자전환	(14,221,490)	(14,221,490)

자본 증가(감소) 합계	(37,098,680)	1,295,925,033	1,258,826,353

2018.06.30 (기말자본)	29,562,997,000	36,691,925,235	(2,649,150)	11,486,065,346	(57,877,638,483)	19,860,699,948

현금흐름표
제 35 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 34 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 반기	제 34 기 반기

영업활동현금흐름	3,981,192,342	1,243,962,492

당기순이익(손실)	1,301,071,548	466,254,051

당기순이익조정을 위한 가감	7,197,321,504	4,773,779,018

퇴직급여	716,768,833	737,735,394

감가상각비	2,907,315,399	2,655,656,084

무형자산상각비	13,144,324	34,287,462

무형자산손상차손	6,000,000

대손상각비	1,492,781,372	(402,921,502)

재고자산평가손실	226,905	17,360,430

금융비용	2,691,043,974	2,107,560,237

법인세비용	(501,921,455)	55,519,346

유형자산처분이익	(5,500,000)	(853,200)

무형자산처분이익	(67,300,000)

금융수익	(116,537,848)	(369,265,233)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,483,526,552)	(1,742,936,975)

매출채권의 감소(증가)	(153,077,565)	1,921,583,086

기타채권의 감소(증가)	(174,239,091)	(205,984,761)

재고자산의 감소(증가)	1,237,135,284	(778,598,698)

기타유동자산의 감소(증가)	117,822,970	(154,407,150)

임차보증금의 감소(증가)	(11,107,728)	252,178,000

장기성매출채권의 감소(증가)	(687,353,894)	678,090,531

매입채무의 증가(감소)	(1,688,487,593)	(786,019,190)

기타채무의 증가(감소)	(1,010,840,729)	(3,251,989,012)

기타부채의 증가(감소)	(136,879,475)	(74,168,296)

장기채무의 증가(감소)	16,085,817	786,842,254

충당부채의 증가(감소)	19,803,707	(3,184,888)

퇴직금의 지급	(96,609,178)	(188,967,437)

사외적립자산의 감소(증가)	84,220,923	61,688,586

이자수취(영업)	25,797,638	23,257,101

이자지급(영업)	(2,087,134,617)	(2,120,449,462)

법인세납부(환급)	27,662,821	(155,941,241)

투자활동현금흐름	(3,252,590,880)	(461,235,416)

기타채권의 감소(증가)	105,375,000	3,100,000,000

유형자산의 처분	5,500,000	853,200

무형자산의 처분	129,300,000

유형자산의 취득	(3,363,465,880)	(3,459,138,616)

무형자산의 취득	(22,250,000)

기타채권의 증가	(210,000,000)

재무활동현금흐름	(545,517,053)	852,133,231

차입금의 차입	16,707,215,209	17,803,478,711

차입금의 상환	(17,215,633,582)	(16,948,375,480)

신주발행비	(37,098,680)	(2,970,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	183,084,409	1,634,860,307

기초현금및현금성자산	6,019,779,253	5,419,441,516

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	12,383,090	7,176,979

기말현금및현금성자산	6,215,246,752	7,061,478,802