한국제지 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 2021.12.31 현재
제 37 기 2020.12.31 현재
제 36 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

자산

유동자산	60,955,354,923	56,285,246,419	57,636,802,570

현금및현금성자산	15,200,902,845	11,310,527,736	7,493,887,326

매출채권 및 기타유동채권	27,989,773,700	27,386,787,640	31,782,135,521

기타유동금융자산	200,000,000	3,690,160,000	1,500,000,000

기타유동자산	1,176,044,791	557,221,262	1,008,417,456

재고자산	16,388,633,587	13,340,549,781	15,852,362,267

비유동자산	134,378,266,331	133,259,181,653	130,196,412,074

장기매출채권 및 기타비유동채권	561,212,290	1,094,948,347	664,184,702

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,000,000	5,000,000	13,580,000

기타비유동금융자산	1,203,976,200	1,205,476,200	205,476,200

유형자산	132,433,628,020	130,848,915,048	129,016,989,081

무형자산	174,449,821	104,842,058	296,182,091

자산총계	195,333,621,254	189,544,428,072	187,833,214,644

부채

유동부채	70,277,413,275	72,901,960,285	116,611,221,089

매입채무 및 기타유동채무	23,683,805,240	19,914,096,102	20,798,645,085

단기차입금	43,734,766,550	44,360,739,758	85,721,162,833

유동성장기부채	0	4,901,619,520	0

유동성사채	0	0	7,500,000,000

기타유동부채	1,285,545,457	1,197,241,819	1,097,331,515

유동충당부채	26,459,339	42,870,706	76,819,330

유동리스부채	1,077,584,281	793,771,973	786,851,568

미지급법인세	469,252,408	1,691,620,407	630,410,758

비유동부채	27,109,913,627	28,871,554,781	33,312,454,292

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,308,214,029	4,052,964,742	7,263,449,950

장기차입금	0	0	5,216,080,037

확정급여부채	14,121,397,614	15,203,911,624	12,990,363,692

기타비유동부채	280,888,861	300,697,245	310,308,868

비유동충당부채	237,268,864	217,192,897	207,318,769

비유동리스부채	2,264,444,304	2,191,490,653	2,784,498,740

이연법인세부채	7,897,699,955	6,905,297,620	4,540,434,236

부채총계	97,387,326,902	101,773,515,066	149,923,675,381

자본

자본금	57,562,997,000	57,562,997,000	29,562,997,000

자본잉여금	29,090,063,031	43,503,272,738	36,691,925,235

자본조정	(2,649,150)	(2,649,150)	(2,649,150)

기타자본구성요소	17,251,504,328	17,251,504,328	14,582,723,724

이익잉여금(결손금)	(5,955,620,857)	(30,544,211,910)	(42,925,457,546)

자본총계	97,946,294,352	87,770,913,006	37,909,539,263

자본과부채총계	195,333,621,254	189,544,428,072	187,833,214,644

포괄손익계산서
제 38 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 37 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 36 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

수익(매출액)	204,434,563,252	189,516,847,155	177,653,878,962

매출원가	177,535,958,273	149,578,192,009	146,842,536,493

매출총이익	26,898,604,979	39,938,655,146	30,811,342,469

판매비와관리비	13,611,986,814	18,882,298,297	16,706,925,231

영업이익(손실)	13,286,618,165	21,056,356,849	14,104,417,238

기타수익	842,233,018	483,873,836	432,512,239

기타비용	758,198,671	1,384,742,944	251,134,989

금융수익	1,002,148,353	1,237,300,297	921,298,173

금융원가	2,656,040,157	4,204,606,780	5,551,408,702

법인세비용차감전순이익(손실)	11,716,760,708	17,188,181,258	9,655,683,959

법인세비용(수익)	1,473,324,373	3,905,882,855	(1,566,655,638)

당기순이익(손실)	10,243,436,335	13,282,298,403	11,222,339,597

기타포괄손익	(68,054,989)	1,767,727,837	(152,459,653)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(68,054,989)	1,776,307,837	(152,459,653)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	2,677,360,604	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(68,054,989)	(901,052,767)	(152,459,653)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	(8,580,000)	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	0	(8,580,000)	0

총포괄손익	10,175,381,346	15,050,026,240	11,069,879,944

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	178	322	380

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	178	322	380

자본변동표
제 38 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 37 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 36 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	29,562,997,000	39,691,925,235	(2,649,150)	14,582,723,724	(53,995,337,490)	26,839,659,319

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	11,222,339,597	11,222,339,597

보험수리적손익	(152,459,653)	(152,459,653)

재평가잉여금

공정가치 측정 금융자산 평가손익

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채전환

주식발행초과금 결손보전

출자전환

유상증자

자본 증가(감소) 합계	11,069,879,944	11,069,879,944

2019.12.31 (기말자본)	29,562,997,000	36,691,925,235	(2,649,150)	14,582,723,724	(42,925,457,546)	37,909,539,263

2020.01.01 (기초자본)	29,562,997,000	36,691,925,235	(2,649,150)	14,582,723,724	(42,925,457,546)	37,909,539,263

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	13,282,298,403	13,282,298,403

보험수리적손익	(901,052,767)	(901,052,767)

재평가잉여금	2,677,360,604	2,677,360,604

공정가치 측정 금융자산 평가손익	(8,580,000)	(8,580,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채전환

주식발행초과금 결손보전

출자전환

유상증자	28,000,000,000	6,811,347,503	34,811,347,503

자본 증가(감소) 합계	28,000,000,000	6,811,347,503	2,668,780,604	12,381,245,636	49,861,373,743

2020.12.31 (기말자본)	57,562,997,000	43,503,272,738	(2,649,150)	17,251,504,328	(30,544,211,910)	87,770,913,006

2021.01.01 (기초자본)	57,562,997,000	43,503,272,738	(2,649,150)	17,251,504,328	(30,544,211,910)	87,770,913,006

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,243,436,335	10,243,436,335

보험수리적손익	(68,054,989)	(68,054,989)

재평가잉여금

공정가치 측정 금융자산 평가손익

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채전환

주식발행초과금 결손보전	(14,413,209,707)	14,413,209,707

출자전환

유상증자

자본 증가(감소) 합계	(14,413,209,707)	24,588,591,053

2021.12.31 (기말자본)	57,562,997,000	29,090,063,031	(2,649,150)	17,251,504,328	(5,955,620,857)	97,946,294,352

현금흐름표
제 38 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 37 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 36 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

영업활동현금흐름	16,698,311,521	31,080,330,295	14,555,816,363

당기순이익(손실)	10,243,436,335	13,282,298,403	11,222,339,597

당기순이익조정을 위한 가감	11,477,207,246	17,271,435,548	10,946,866,184

퇴직급여	1,830,662,560	1,518,813,011	1,447,313,850

잡손실	6,015,385	0	11,945

감가상각비	7,104,660,412	6,615,923,840	6,409,283,305

무형자산상각비	28,052,237	11,747,097	14,531,903

대손상각비	(351,205,048)	1,387,142,821	(28,155,328)

재고자산평가손실	48,202,440	(21,421,490)	(49,943,570)

유형자산처분손실	0	923,401,822	0

무형자산손상차손	0	179,592,936	0

금융비용	1,423,785,913	3,072,464,179	4,745,683,362

외화환산손실	21,945,091	248,689,067	231,608,775

법인세비용	1,473,324,373	3,905,882,855	(1,566,655,638)

유형자산처분이익	(13,433,500)	(16,325,000)	(10,847,123)

금융수익	(59,653,263)	(54,105,476)	(71,798,936)

외화환산이익	(35,149,354)	(499,050,355)	(26,688,546)

충당부채환입액	0	(1,319,759)	(147,477,815)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,323,703,431)	4,285,300,361	(2,804,140,344)

매출채권의 감소(증가)	208,727,388	2,884,939,301	(1,701,046,386)

기타채권의 감소(증가)	(68,264,614)	(8,304,100)	164,281,905

재고자산의 감소(증가)	(3,096,286,246)	2,533,233,976	915,104,508

기타유동자산의 감소(증가)	(618,823,529)	451,196,194	(156,925,491)

임차보증금의 감소(증가)	0	0	610,000,000

매입채무의 증가(감소)	1,385,256,435	(770,853,959)	(462,622,930)

기타채무의 증가(감소)	3,814,107,675	(372,147,759)	(1,743,430,389)

기타부채의 증가(감소)	88,303,638	90,298,681	74,202,560

장기채무의 증가(감소)	(19,808,384)	0	(133,677,985)

충당부채의 증가(감소)	(16,489,238)	(62,601,039)	1,128,412

퇴직금의 지급	(3,010,460,730)	(460,460,934)	(468,870,370)

사외적립자산의 감소(증가)	10,034,174	0	97,715,822

이자수취(영업)	56,189,345	43,754,028	62,392,814

이자지급(영업)	(2,070,722,934)	(2,722,013,915)	(4,355,038,958)

법인세납부(환급)	(1,684,095,040)	(1,080,444,130)	(516,602,930)

투자활동현금흐름	(6,090,396,128)	(12,166,732,599)	(6,133,210,813)

기타금융자산의 처분	3,491,660,000	0	1,500,000

유형자산의 처분	13,433,500	16,325,000	13,410,600

임차보증금의 감소	133,233,000	0	0

임차보증금의 증가	0	(347,295,700)	0

기타금융자산의 취득	0	(3,361,786,000)	0

유형자산의 취득	(9,631,062,628)	(8,473,975,899)	(6,548,082,231)

무형자산의 취득	(97,660,000)	0	(24,821,000)

국고보조금의 수령	0	0	442,781,818

기타비유동부채의 감소	0	0	(18,000,000)

재무활동현금흐름	(6,735,349,818)	(15,069,643,618)	(7,855,007,505)

차입금의 차입	16,774,243,232	152,524,209,296	26,061,941,399

주식의 발행	0	34,811,347,503	0

차입금의 상환	(22,308,574,911)	(193,713,056,235)	(33,457,036,738)

사채의 상환	0	(7,500,000,000)	0

리스부채의 상환	(1,201,018,139)	(1,192,144,182)	(459,912,166)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,872,565,575	3,843,954,078	567,598,045

기초현금및현금성자산	11,310,527,736	7,493,887,326	6,940,835,474

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	17,809,534	(27,313,668)	(14,546,193)

기말현금및현금성자산	15,200,902,845	11,310,527,736	7,493,887,326