한국제지 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 41 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 40 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기 1분기말	제 40 기말

자산

유동자산	411,396,212,100	385,962,057,025

현금및현금성자산	59,206,218,744	53,970,858,701

매출채권및기타채권	212,538,681,060	213,863,001,699

기타금융자산	426,667,255	462,063,116

기타유동자산	3,343,810,011	2,566,949,581

재고자산	135,734,803,180	115,003,038,466

당기법인세자산	146,031,850	96,145,462

비유동자산	348,868,546,910	350,887,765,514

매출채권및기타채권	666,142,751	848,062,129

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	13,937,137,944	13,937,137,944

기타금융자산	3,177,425,316	3,480,848,800

관계기업및공동기업투자	1,559,259,809	1,751,646,641

유형자산	300,591,713,536	299,683,963,750

무형자산	1,191,473,434	1,185,782,688

이연법인세자산	27,745,394,120	30,000,323,562

자산총계	760,264,759,010	736,849,822,539

부채

유동부채	293,152,549,897	276,378,536,450

매입채무및기타채무	77,220,685,371	88,815,684,231

단기차입금	200,390,475,927	172,796,457,377

리스부채	1,317,488,344	1,500,044,895

기타금융부채	11,078,922,359	9,913,705,566

충당부채	566,577,439	667,467,944

기타부채	2,578,400,457	2,685,176,437

비유동부채	22,993,471,933	21,994,908,817

장기차입금	2,090,160,000	1,674,000,000

리스부채	9,515,466,143	9,748,025,344

순확정급여부채	9,430,689,502	8,530,661,273

기타장기종업원급여부채	1,704,503,506	1,792,494,572

충당부채	252,652,782	249,727,628

부채총계	316,146,021,830	298,373,445,267

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	444,118,737,180	438,476,377,272

자본금	190,178,237,000	190,178,237,000

자본잉여금	247,259,524,603	308,437,627,045

자본조정	(34,313,246)	(34,313,246)

기타포괄손익누계액	(3,497,558,407)	(3,498,573,057)

이익잉여금(결손금)	10,212,847,230	(56,606,600,470)

자본총계	444,118,737,180	438,476,377,272

부채 및 자본 총계	760,264,759,010	736,849,822,539

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 41 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 40 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	197,077,842,281	197,077,842,281	162,954,145,544	162,954,145,544

매출원가	163,626,959,168	163,626,959,168	149,278,297,068	149,278,297,068

매출총이익	33,450,883,113	33,450,883,113	13,675,848,476	13,675,848,476

판매비와관리비	21,154,415,417	21,154,415,417	14,443,876,753	14,443,876,753

영업이익	12,296,467,696	12,296,467,696	(768,028,277)	(768,028,277)

영업외손익	(4,228,376,765)	(4,228,376,765)	(3,165,516,908)	(3,165,516,908)

기타수익	4,700,654,862	4,700,654,862	10,993,975,896	10,993,975,896

기타비용	(6,662,679,003)	(6,662,679,003)	(12,003,942,519)	(12,003,942,519)

금융수익	397,016,050	397,016,050	148,056,954	148,056,954

금융비용	(2,764,981,842)	(2,764,981,842)	(2,383,146,076)	(2,383,146,076)

공동기업지분법손익	101,613,168	101,613,168	79,538,837	79,538,837

법인세비용차감전순이익(손실)	8,068,090,931	8,068,090,931	(3,933,545,185)	(3,933,545,185)

법인세비용(수익)	2,426,745,673	2,426,745,673	708,357,580	708,357,580

당기순이익(손실)	5,641,345,258	5,641,345,258	(4,641,902,765)	(4,641,902,765)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분순이익(손실)	5,641,345,258	5,641,345,258	(4,641,902,765)	(4,641,902,765)

비지배지분순이익(손실)

기타포괄손익	1,014,650	1,014,650	(1,444,975)	(1,444,975)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	1,014,650	1,014,650	(1,444,975)	(1,444,975)

해외사업환산손익	1,014,650	1,014,650	(1,444,975)	(1,444,975)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

당기총포괄이익(손실)	5,642,359,908	5,642,359,908	(4,643,347,740)	(4,643,347,740)

총포괄손익의 귀속

지배기업지분총포괄이익(손실)	5,642,359,908	5,642,359,908	(4,643,347,740)	(4,643,347,740)

비지배지분총포괄이익(손실)

주당손익

지배기업소유주 기본및희석주당손익 (단위 : 원)	30.00	30.00	(35.00)	(35.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 41 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 40 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익	이익잉여금	지배지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	132,615,240,000	261,575,182,187	(31,466,869)	16,964,546,296	411,123,501,614	411,123,501,614

총포괄손익:

당기순이익(손실)	(4,641,902,765)	(4,641,902,765)	(4,641,902,765)

해외사업환산손익	(1,444,975)	(1,444,975)	(1,444,975)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

배당	(5,000,000,000)	(5,000,000,000)	(5,000,000,000)

자본잉여금 결손보전

2023.03.31 (기말자본)	132,615,240,000	261,575,182,187	(32,911,844)	7,322,643,531	401,480,153,874	401,480,153,874

2024.01.01 (기초자본)	190,178,237,000	308,437,627,045	(34,313,246)	(3,498,573,057)	(56,606,600,470)	438,476,377,272	438,476,377,272

총포괄손익:

당기순이익(손실)	5,641,345,258	5,641,345,258	5,641,345,258

해외사업환산손익	1,014,650	1,014,650	1,014,650

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

배당

자본잉여금 결손보전	(61,178,102,442)	61,178,102,442

2024.03.31 (기말자본)	190,178,237,000	247,259,524,603	(34,313,246)	(3,497,558,407)	10,212,847,230	444,118,737,180	444,118,737,180

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 41 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 40 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

영업활동현금흐름	(16,817,250,947)	14,492,123,656

영업에서 창출된 현금흐름	(14,423,265,495)	18,989,541,637

당기순이익	5,641,345,258	(4,641,902,765)

조정사항	11,457,684,913	6,864,496,162

감가상각비	1,948,961,584	2,572,978,449

무형자산상각비	8,520,035	2,595,956

유형자산처분손실	122,250,000

대손상각비(환입)	2,976,573,471	(354,633,580)

기타의대손상각비	4,568,963	27,814,344

외화환산손실	3,159,837,132	3,859,314,321

이자비용	2,764,981,842	2,383,146,076

재고자산평가손실	(767,902,003)	(348,179,274)

법인세비용(수익)	2,426,745,673	708,357,580

퇴직급여	1,208,462,136	657,069,575

기타장기종업원급여	84,313,284	74,963,994

수선비	42,000,000

유형자산처분이익	(69,881,622)

외화환산이익	(2,022,997,986)	(2,421,453,866)

이자수익	(362,917,538)	(113,958,442)

배당금수익	(34,098,512)	(34,098,512)

지분법이익	(101,613,168)	(79,538,837)

순운전자본의 변동	(31,522,295,666)	16,766,948,240

매출채권의 감소(증가)	1,344,592,741	2,265,817,541

미수금의 감소(증가)	(479,650,513)	(1,993,326,546)

재고자산의 감소(증가)	(19,963,862,711)	6,271,797,687

기타유동자산의 감소(증가)	(774,784,917)	6,487,927,130

매입채무의 증가(감소)	(7,834,189,547)	8,639,885,823

미지급금의 증가(감소)	(2,699,776,319)	(3,975,039,850)

기타금융부채의 증가(감소)	926,853,904	2,295,640,733

충당부채의 증가(감소)	(100,890,505)	(229,663,393)

유동-기타부채의 증가(감소)	(106,775,980)	(2,698,569,790)

퇴직급여충당부채의 증가(감소)	(2,985,947,597)	(14,556,595)

국민연금전환금의 감소(증가)	2,323,200

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	1,322,116,928

장기종업원급여부채의 증가(감소)	(172,304,350)	(282,964,500)

배당의 수취

이자의 수취	348,603,150	78,218,655

이자의 지급	(2,516,442,711)	(3,631,234,256)

법인세의 지급	(226,145,891)	(944,402,380)

투자활동현금흐름	(2,680,384,619)	(1,004,191,210)

보증금의 감소	345,060,000	1,000,000

유형자산의 처분	70,705,077

유형자산의 취득	(3,011,233,838)	(1,075,896,287)

무형자산의 취득	(14,210,781)

재무활동현금흐름	24,712,765,068	(7,040,174,162)

단기차입금의 차입	161,638,544,780	140,981,005,529

장기차입금의 차입	416,160,000

차입금의 상환	(136,926,823,960)	(147,818,592,607)

리스부채의 상환	(415,115,752)	(202,587,084)

현금의 증가(감소)	5,215,129,502	6,447,758,284

기초의 현금및현금성자산	53,970,858,701	9,168,866,710

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	20,230,541	(43,341,393)

분기말의 현금및현금성자산	59,206,218,744	15,573,283,601