한국제지 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 반기말 2019.06.30 현재
제 35 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 반기말	제 35 기말

자산

유동자산	57,482,833,417	55,698,353,209

현금및현금성자산	6,764,573,570	6,940,835,474

매출채권 및 기타유동채권	32,176,357,992	29,688,502,565

기타유동금융자산	1,500,000,000	1,500,000,000

기타유동자산	653,419,053	851,491,965

재고자산	16,367,212,899	16,687,572,504

반환재고회수권	21,269,903	29,950,701

비유동자산	122,830,686,614	123,053,277,006

장기매출채권 및 기타비유동채권	510,475,001	1,831,566,801

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	13,580,000	13,580,000

기타비유동금융자산	206,976,200	206,976,200

유형자산	121,399,110,385	120,715,261,011

무형자산	303,241,530	285,892,994

사용권자산	397,303,498

자산총계	180,313,520,031	178,751,630,215

부채

유동부채	120,509,467,621	122,043,418,559

매입채무 및 기타유동채무	20,641,849,432	20,172,114,214

유동성사채	7,500,000,000	7,500,000,000

단기차입금	90,276,818,464	93,132,731,262

기타유동부채	1,470,006,816	1,023,128,955

유동충당부채	249,560,610

환불부채	25,665,651	35,921,204

유동리스부채	345,566,648

미지급법인세	179,522,924

비유동부채	29,304,845,300	29,868,552,337

장기매입채무 및 기타비유동채무	4,628,269,192	5,466,791,621

장기차입금	5,211,574,872	5,037,224,986

확정급여부채	12,371,758,204	11,718,731,352

기타비유동부채	297,006,203	283,703,541

비유동충당부채	244,518,759

비유동리스부채	64,820,274

이연법인세부채	6,731,416,555	7,117,582,078

부채총계	149,814,312,921	151,911,970,896

자본

자본금	29,562,997,000	29,562,997,000

자본잉여금	36,691,925,235	36,691,925,235

자본조정	(2,649,150)	(2,649,150)

기타자본구성요소	14,582,723,724	14,582,723,724

이익잉여금(결손금)	(50,335,789,699)	(53,995,337,490)

자본총계	30,499,207,110	26,839,659,319

자본과부채총계	180,313,520,031	178,751,630,215

포괄손익계산서
제 36 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 35 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	43,940,498,903	86,283,271,691	44,666,474,980	87,182,479,798

매출원가	36,213,311,046	72,546,364,080	37,025,654,466	74,425,889,092

매출총이익	7,727,187,857	13,736,907,611	7,640,820,514	12,756,590,706

판매비와관리비	4,071,280,682	8,033,444,747	5,383,146,717	9,523,555,577

영업이익(손실)	3,655,907,175	5,703,462,864	2,257,673,797	3,233,035,129

기타수익	80,998,197	114,780,734	66,139,219	114,133,263

기타비용	24,145,819	154,451,495	50,704,261	104,996,944

금융수익	357,967,036	520,070,992	311,441,451	450,327,636

금융원가	1,564,591,190	2,893,520,572	1,614,090,526	2,893,348,991

법인세비용차감전순이익(손실)	2,506,135,399	3,290,342,523	970,459,680	799,150,093

법인세비용	241,262,144	370,614,033	414,018,471	501,921,455

당기순이익(손실)	2,747,397,543	3,660,956,556	1,384,478,151	1,301,071,548

기타포괄손익	2,128,365	(1,408,765)	(545,483)	(5,146,515)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,128,365	(1,408,765)	(545,483)	(5,146,515)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	2,128,365	(1,408,765)	(545,483)	(5,146,515)

총포괄손익	2,749,525,908	3,659,547,791	1,383,932,668	1,295,925,033

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	93	124	47	44

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	93	124	47	44

자본변동표
제 36 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 35 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	29,562,997,000	36,729,023,915	(2,649,150)	11,486,065,346	(59,173,563,516)	18,601,873,595

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,301,071,548	1,301,071,548

보험수리적손익	(5,146,515)	(5,146,515)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채전환	(22,877,190)	(22,877,190)

전환권대가

출자전환	(14,221,490)	(14,221,490)

자본 증가(감소) 합계	(37,098,680)	1,295,925,033	1,258,826,353

2018.06.30 (기말자본)	29,562,997,000	36,691,925,235	(2,649,150)	11,486,065,346	(57,877,638,483)	19,860,699,948

2019.01.01 (기초자본)	29,562,997,000	36,691,925,235	(2,649,150)	14,582,723,724	(53,995,337,490)	26,839,659,319

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,660,956,556	3,660,956,556

보험수리적손익	(1,408,765)	(1,408,765)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	전환사채전환

전환권대가

출자전환

자본 증가(감소) 합계	3,659,547,791	3,659,547,791

2019.06.30 (기말자본)	29,562,997,000	36,691,925,235	(2,649,150)	14,582,723,724	(50,335,789,699)	30,499,207,110

현금흐름표
제 36 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 35 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

영업활동현금흐름	7,259,867,601	3,981,192,342

당기순이익(손실)	3,660,956,556	1,301,071,548

당기순이익조정을 위한 가감	6,004,560,836	7,197,321,504

퇴직급여	714,587,352	716,768,833

감가상각비	3,177,598,223	2,907,315,399

무형자산상각비	7,472,464	13,144,324

대손상각비	(37,586,663)	1,492,781,372

재고자산평가손실	(55,536,651)	226,905

금융비용	2,666,504,372	2,691,043,974

법인세비용	(370,614,033)	(501,921,455)

유형자산처분이익	(10,336,523)	(5,500,000)

금융수익	(87,527,705)	(116,537,848)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	7,141,668	(2,483,526,552)

매출채권의 감소(증가)	(993,213,853)	(153,077,565)

기타채권의 감소(증가)	159,330,083	(174,239,091)

재고자산의 감소(증가)	384,577,054	1,237,135,284

기타유동자산의 감소(증가)	198,072,912	117,822,970

임차보증금의 감소(증가)	(11,107,728)

장기성매출채권의 감소(증가)	(337,164,854)	(687,353,894)

매입채무의 증가(감소)	(1,071,137,162)	(1,688,487,593)

기타채무의 증가(감소)	1,280,119,127	(1,010,840,729)

기타부채의 증가(감소)	446,877,861	(136,879,475)

장기채무의 증가(감소)	13,302,662	16,085,817

충당부채의 증가(감소)	(10,255,553)	19,803,707

퇴직금의 지급	(122,157,034)	(96,609,178)

사외적립자산의 감소(증가)	58,790,425	84,220,923

이자수취(영업)	39,349,767	25,797,638

이자지급(영업)	(2,257,464,156)	(2,087,134,617)

법인세납부(환급)	(194,677,070)	27,662,821

투자활동현금흐름	(4,332,342,938)	(3,252,590,880)

기타채권의 감소(증가)	105,375,000

유형자산의 처분	12,900,000	5,500,000

유형자산의 취득	(4,320,421,938)	(3,363,465,880)

무형자산의 취득	(24,821,000)

재무활동현금흐름	(3,065,259,798)	(545,517,053)

차입금의 차입	13,581,209,230	16,707,215,209

차입금의 상환	(16,417,430,442)	(17,215,633,582)

리스부채의 상환	(229,038,586)

신주발행비	(37,098,680)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(137,735,135)	183,084,409

기초현금및현금성자산	6,940,835,474	6,019,779,253

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(38,526,769)	12,383,090

기말현금및현금성자산	6,764,573,570	6,215,246,752