대성창투 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 36 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	44,305,612,775	20,839,024,051

현금및현금성자산	10,811,442,120	3,829,588,611

단기금융상품	11,500,000,000	13,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산	47,108,300	352,195,497

미수금	1,993,226,295	1,696,484,058

미수수익	2,303,421,309	1,943,023,816

선급비용	5,063,766	3,227,069

선급금	67,800	0

상각후원가금융자산	17,645,283,185	14,505,000

창업투자자산	35,718,227,355	36,812,950,821

투자실적자산	3,333,534,633	5,038,751,501

당기손익-공정가치금융자산(투자)	3,333,534,633	5,038,751,501

경영지원자산	32,384,692,722	31,774,199,320

당기손익-공정가치금융자산(경영)	2,184,863,154	2,086,863,154

관계기업주식	30,199,829,568	29,687,336,166

비유동자산	3,741,854,449	3,370,033,953

유형자산	617,017,448	113,495,074

구축물	689,250,000	689,250,000

감가상각누계액	(689,240,000)	(689,240,000)

차량운반구	327,542,639	405,237,248

감가상각누계액	(115,225,561)	(405,233,248)

공기구비품	258,715,965	251,734,859

감가상각누계액	(229,514,235)	(220,404,601)

사용권자산	375,488,640	82,150,816

무형자산	277,390,000	277,390,000

회원권	277,381,000	277,381,000

기타의무형자산	9,000	9,000

기타비유동자산	2,847,447,001	2,979,148,879

보증금	2,007,072,714	2,138,774,592

이연법인세자산	840,374,287	840,374,287

자산총계	83,765,694,579	61,022,008,825

부채

유동부채	697,076,418	1,415,032,747

미지급금	75,678,387	68,505,865

선수금	10,013,177	10,000,000

예수금	215,312,829	216,538,298

미지급비용	91,950,290	295,380,680

리스부채(유동)	96,980,905	69,832,919

예수보증금	178,076,600	159,614,600

당기법인세부채	29,064,230	595,160,385

비유동부채	186,434,531	77,799,800

예수보증금	50,368,800	77,799,800

리스부채(비유동)	136,065,731	0

부채총계	883,510,949	1,492,832,547

자본

자본금	27,000,000,000	20,000,000,000

보통주자본금	27,000,000,000	20,000,000,000

자본잉여금	23,549,950,347	7,323,950,347

주식발행초과금	22,183,305,319	5,957,305,319

자기주식처분이익	1,366,645,028	1,366,645,028

이익잉여금	32,332,233,283	32,205,225,931

법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654

임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000

미처분이익잉여금	19,043,374,629	18,916,367,277

자본총계	82,882,183,630	59,529,176,278

자본과부채총계	83,765,694,579	61,022,008,825

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,088,237,351	6,721,695,186	1,180,686,773	10,741,047,019

투자수익	0	839,891,298	0	44,557,083

당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	(794,710,132)	0	0	0

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	794,710,132	822,334,215	0	0

배당금수익(투자)	0	17,557,083	0	44,557,083

투자조합수익	1,420,146,586	4,538,246,653	853,776,118	9,821,347,454

조합관리보수	1,249,764,948	4,064,975,020	868,475,502	2,641,181,639

조합성과보수	0	169,330,212	0	7,096,323,590

조합지분법이익	170,381,638	303,941,421	(14,699,384)	83,842,225

운용투자수익	60,000,000	99,698,457	0	1,018,359

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	60,000,000	98,000,000	0	0

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	0	1,698,457	0	1,018,359

기타의영업수익	608,090,765	1,243,858,778	326,910,655	874,124,123

배당금수익	0	4,592,400	0	3,061,600

이자수익	424,812,079	777,407,160	157,320,172	382,722,246

창업보육센터위탁운영수익	105,541,806	321,215,328	97,858,780	304,921,707

당기손익-공정가치금융자산평가이익	2,341,800	7,961,403	14,346,580	70,986,180

당기손익-공정가치금융자산처분이익	0	57,287,407	0	1,519,583

창업보육센터위탁사업수익	75,395,080	75,395,080	57,385,123	110,912,807

영업비용	1,810,652,824	7,674,734,386	1,631,214,158	8,664,878,609

투자조합비용	198,786,793	2,679,915,935	383,824,160	1,427,923,112

조합지분법손실	198,786,793	2,679,915,935	383,824,160	1,427,923,112

기타의영업비용	5,250,000	21,750,000	6,563,072	38,893,083

위탁운용비용	5,250,000	21,750,000	6,650,000	21,450,000

당기손익-공정가치금융자산평가손실	0	0	(86,928)	0

당기손익-공정가치금융자산처분손실	0	0	0	17,443,083

일반관리비	1,606,616,031	4,973,068,451	1,240,826,926	7,198,062,414

영업이익(손실)	277,584,527	(953,039,200)	(450,527,385)	2,076,168,410

영업외수익	23,624,879	1,117,909,856	6,895,739	21,008,666

기타이자수익	19,553,555	32,982,963	6,639,626	19,829,643

외화환산이익	0	1,080,294,282	0	0

유형자산처분이익	3,999,000	3,999,000	0	65,000

잡이익	72,324	633,611	256,113	1,114,023

영업외비용	3,701,874	4,305,104	574,137	2,980,592

이자비용	3,701,601	4,068,682	573,946	2,185,849

유형자산처분손실	0	0	0	483,000

잡손실	273	236,422	191	311,743

법인세비용차감전순이익(손실)	297,507,532	160,565,552	(444,205,783)	2,094,196,484

법인세비용(수익)	277,434,270	33,558,200	0	540,570,100

당기순이익(손실)	20,073,262	127,007,352	(444,205,783)	1,553,626,384

후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	0	0	(47,696,659)	(52,034,778)

지분법자본변동	0	0	(47,696,659)	(52,034,778)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	20,073,262	127,007,352	(491,902,442)	1,501,591,606

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0.40	3.0	(11.00)	39.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	121,704,318	31,412,801,934	58,858,456,599

지분법자본변동	0	0	52,034,778	0	52,034,778

유상증자	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	1,553,626,384	1,553,626,384

2022.09.30 (기말자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	69,669,540	32,966,428,318	60,360,048,205

2023.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	0	32,205,225,931	59,529,176,278

지분법자본변동	0	0	0	0	0

유상증자	7,000,000,000	16,226,000,000	0	0	23,226,000,000

당기순이익(손실)	0	0	0	127,007,352	127,007,352

2023.09.30 (기말자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	0	32,332,233,283	82,882,183,630

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,219,269,120)	343,179,549

당기순이익(손실)	127,007,352	1,553,626,384

조정	(330,445,997)	1,495,846,872

조합지분법손실	2,679,915,935	1,427,923,112

감가상각비	160,066,977	129,748,788

이자비용(기타)	4,068,682	2,185,849

유형자산처분손실	0	483,000

법인세비용(수익)	33,558,200	540,570,100

조합지분법이익	(303,941,421)	(83,842,225)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	(822,334,215)	0

배당금수익(투자)	(17,557,083)	(44,557,083)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	(1,698,457)	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	(98,000,000)	0

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(57,287,407)	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(7,961,403)	(70,986,180)

배당금수익	(4,592,400)	(3,061,600)

이자수익	(777,407,160)	(382,722,246)

이자수익(기타)	(32,982,963)	(19,829,643)

외화환산이익	(1,080,294,282)	0

유형자산처분이익	(3,999,000)	(65,000)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(989,523,676)	(1,641,602,274)

미수금의 증가	59,038,330	258,398,039

미수수익의 감소(증가)	(181,892,313)	(99,024,620)

선급비용의 감소 (증가)	(1,836,697)	(1,521,538)

선급금의 감소(증가)	(67,800)	8,767,000

부가세대급금의 증가	0	(6,254,350)

조합출자금의 증가	(3,078,467,916)	(729,246,992)

당기손익-공정가치금융자산(투자)의 감소	2,527,550,083	1,015,267,408

당기손익-공정가치금융자산(경영)의 감소(증가)	1,699,457	(200,000,000)

미지급금의 증가(감소)	7,080,714	(53,737,209)

예수금의 증가(감소)	(1,225,469)	(648,536,205)

선수금의 증가(감소)	13,177	0

미지급비용의 증가(감소)	(203,430,390)	(678,703,590)

부가세예수금의 증가	91,808	9,785,861

이자수취	551,198,073	382,722,246

배당금수입	22,149,483	47,618,683

법인세환급(부담액)	(599,654,355)	(1,495,032,362)

투자활동현금흐름	(15,211,951,106)	(6,716,287,490)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	370,336,007	0

상각후원가금융자산의 감소	0	7,415,000

단기금융상품의 감소	69,438,939,004	0

유형자산의 처분	4,000,000	567,000

보증금의 증가	0	(200,000,000)

단기금융상품의 증가	(67,938,939,004)	(6,500,000,000)

상각후원가금융자산의 증가	(16,851,826,638)	0

유형자산의 취득	(234,460,475)	(24,269,490)

재무활동현금흐름	23,111,731,000	(121,859,400)

유상증자	23,226,000,000	0

예수보증금의 증가	80,039,800	0

예수보증금의 감소	(89,008,800)	(16,559,400)

리스부채의 감소	(105,300,000)	(105,300,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	301,342,735	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	6,981,853,509	(6,494,967,341)

기초의현금	3,829,588,611	12,772,120,027

기말의현금	10,811,442,120	6,277,152,686