대성창투 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 36 (당) 기 2022년 12월 31일 현재
제 35 (전) 기 2021년 12월 31일 현재
제 34 (전전) 기 2020년 12월 31일 현재
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 36 (당) 기	제 35 (전) 기	제 34 (전전) 기

자산

Ⅰ.유동자산	20,839,024,051	26,540,313,234	21,493,968,044

(1)당좌자산	20,839,024,051	26,540,313,234	21,493,968,044

1.현금및현금성자산	3,829,588,611	12,772,120,027	10,216,813,679

2.단기금융상품	13,000,000,000	9,500,000,000	9,500,000,000

3.당기손익-공정가치금융자산	352,195,497	1,264,260,458	300,388,756

4.미수금	1,696,484,058	1,657,860,186	547,013,623

5.미수수익	1,943,023,816	1,324,724,149	926,162,298

6.선급비용	3,227,069	2,933,414	3,589,688

7.선급금	-	11,000,000	-

8.상각후원가금융자산	14,505,000	7,415,000	-

Ⅱ.창업투자자산	36,812,950,821	33,555,650,022	27,702,287,193

(1)투자실적자산	5,038,751,501	4,718,690,552	26,139,434,933

1.당기손익-공정가치금융자산	5,038,751,501	4,718,690,552	3,951,214,365

2.관계기업투자	-	-	22,188,220,568

(2)경영지원자산	31,774,199,320	28,836,959,470	1,562,852,260

1.당기손익-공정가치금융자산	2,086,863,154	951,936,724	1,562,852,260

2.관계기업투자	29,687,336,166	27,885,022,746	-

Ⅲ.비유동자산	3,370,033,953	2,461,052,657	2,675,362,037

(1)투자자산	-	14,505,000	21,920,000

1.상각후원가금융자산	-	14,505,000	21,920,000

(2)유형자산	113,495,074	261,062,257	101,924,103

1.임차점포시설물	689,250,000	689,250,000	689,250,000

감가상각누계액	(689,240,000)	(689,240,000)	(689,240,000)

2.차량운반구	405,237,248	405,237,248	405,237,248

감가상각누계액	(405,233,248)	(405,233,248)	(404,206,381)

3.비품	251,734,859	228,432,659	227,554,799

감가상각누계액	(220,404,601)	(213,836,866)	(210,121,919)

4.사용권자산	82,150,816	246,452,464	83,450,356

(3)무형자산	277,390,000	273,210,000	102,671,200

1.회원권	277,381,000	273,201,000	102,662,200

2.기타의무형자산	9,000	9,000	9,000

(4)기타비유동자산	2,979,148,879	1,912,275,400	2,448,846,734

1.보증금	2,138,774,592	1,912,275,400	1,937,291,113

2.이연법인세자산	840,374,287	-	511,555,621

자산총계	61,022,008,825	62,557,015,913	51,871,617,274

부채

Ⅰ.유동부채	1,415,032,747	3,249,550,153	359,978,926

1.미지급금	68,505,865	107,674,644	62,297,808

2.선수금	10,000,000	10,000,000	10,000,000

3.예수금	216,538,298	856,900,595	60,345,249

4.미지급비용	295,380,680	929,391,220	95,987,760

5.리스부채	69,832,919	137,795,806	69,792,313

6.예수보증금	159,614,600	-	-

7.당기법인세부채	595,160,385	1,207,787,888	61,555,796

Ⅱ.비유동부채	77,799,800	449,009,161	218,042,900

1.예수보증금	77,799,800	264,022,800	218,042,900

2.리스부채	-	69,832,919	-

3.이연법인세부채	-	115,153,442	-

부채총계	1,492,832,547	3,698,559,314	578,021,826

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

1.보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,323,950,347	7,323,950,347	7,323,950,347

1.주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319	5,957,305,319

2.기타자본잉여금	1,366,645,028	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액	-	121,704,318	194,412,784

1.지분법자본변동	-	121,704,318	194,412,784

Ⅳ.이익잉여금	32,205,225,931	31,412,801,934	23,775,232,317

1.법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654	4,327,858,654

2.임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000	8,961,000,000

3.미처분이익잉여금	18,916,367,277	18,123,943,280	10,486,373,663

자본총계	59,529,176,278	58,858,456,599	51,293,595,448

부채및자본총계	61,022,008,825	62,557,015,913	51,871,617,274

포 괄 손 익 계 산 서

제 36 (당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 35 (전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 34 (전전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 36 (당) 기	제 35 (전) 기	제 34 (전전) 기

Ⅰ.영업수익	13,656,850,879	21,876,151,455	11,342,156,820

(1)투자수익	365,310,269	1,127,908,652	1,685,352,569

1.당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	320,070,949	1,120,826,187	1,680,526,757

2.당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	682,237	1,525,382	1,115,364

3.투자주식배당금	44,557,083	5,557,083	3,710,448

(2)투자조합수익	11,853,901,860	19,869,929,202	8,086,700,943

1.조합관리보수	3,670,474,889	3,199,211,459	2,870,839,610

2.조합성과보수	7,590,667,440	8,620,748,079	-

3.조합출자금처분이익	-	2,959,372,351	1,815,805,826

4.조합지분법이익	592,759,531	5,090,597,313	3,400,055,507

(3)운용투자수익	209,018,359	25,835,186	211,715,772

1.당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	208,000,000	-	-

2.당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	1,018,359	25,835,186	211,715,772

(4)기타의영업수익	1,228,620,391	852,478,415	1,358,387,536

1.배당금수익	3,061,600	3,061,600	5,964,400

2.이자수익	569,152,390	196,287,713	246,197,895

3.창업보육센터위탁운영수익	404,771,564	412,342,700	373,568,491

4.당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	103,202,447	25,486,402	48,602,900

5.당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	1,519,583	-	343,288,305

6.창업보육센터위탁사업수익	146,912,807	215,300,000	340,765,545

Ⅱ.영업비용	12,637,939,998	12,345,490,766	9,924,508,053

(1)투자비용	-	353,350,000	-

1.당기손익-공정가치금융자산평가손실(투자)	-	353,350,000	-

(2)투자조합비용	3,039,146,158	1,618,061,877	3,238,716,964

1.조합출자금처분손실	355,626,772	-	-

2.조합지분법손실	2,683,519,386	1,618,061,877	3,238,716,964

(3)운용투자비용	615,448,232	610,915,536	2,095,532,417

1.당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	615,448,232	610,915,536	2,095,532,417

(4)기타의영업비용	75,143,083	152,432,190	219,887,199

1.위탁운영비용	57,700,000	90,817,490	218,976,162

2.당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	-	61,614,700	911,037

3.당기손익-공정가치금융자산처분손실(유동)	17,443,083	-	-

(5)일반관리비	8,908,202,525	9,610,731,163	4,370,371,473

1.급여	6,594,616,015	7,554,346,775	2,653,815,930

2.퇴직급여	422,273,300	381,065,912	352,956,540

3.감가상각비	173,573,673	172,507,644	252,445,328

4.복리후생비	533,023,420	407,734,938	236,247,134

5.보건방역비	17,835,000	18,000,000	15,780,419

6.여비교통비	11,440,920	12,616,220	7,940,270

7.차량유지비	97,806,337	83,040,141	84,156,708

8.통신비	17,388,025	17,888,706	17,714,372

9.수도광열비	75,041,132	88,899,599	88,827,602

10.소모품비	23,853,007	26,108,027	24,641,832

11.비품비	60,000	-	20,175,000

12.수선비	3,209,992	13,199,929	7,710,700

13.도서인쇄비	10,770,050	7,013,880	9,185,276

14.광고선전비	5,625,000	21,284,700	238,300

15.제수수료	654,391,480	602,456,065	427,491,002

16.회의비	3,675,082	11,834,850	7,372,127

17.회비	46,852,000	39,883,440	37,698,000

18.교육훈련비	7,008,699	12,958,413	10,232,727

19.보험료	8,077,135	8,626,904	8,688,347

20.접대비	97,817,785	72,415,540	54,585,033

21.임차료	19,998,446	19,514,484	21,048,425

22.세금과공과	49,077,945	33,605,716	20,164,761

23.전산처리비	34,788,082	14,814,580	11,255,640

24.대손상각비	-	(9,085,300)	-

Ⅲ.영업이익(손실)	1,018,910,881	9,530,660,689	1,417,648,767

Ⅳ.기타수익	27,841,938	29,870,989	43,043,145

1.유형자산처분이익	65,000	29,500	-

2.이자수익	26,499,192	27,984,817	29,382,460

3.잡이익	1,277,746	1,856,672	13,660,685

Ⅴ.기타비용	4,044,015	22,099,744	5,945,838

1.유형자산처분손실	483,000	3,000	4,000

2.무형자산손상차손	-	19,461,200	-

3.기부금	-	-	3,000,000

4.이자비용	2,604,194	2,633,654	2,890,086

5.잡손실	956,821	1,890	51,752

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,042,708,804	9,538,431,934	1,454,746,074

Ⅶ.법인세비용	250,284,807	1,900,862,317	128,923,784

Ⅷ.당기순이익(손실)	792,423,997	7,637,569,617	1,325,822,290

Ⅸ. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	-	-	-

Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	(121,704,318)	(72,708,466)	(42,052,467)

지분법자본변동	(121,704,318)	(72,708,466)	(53,913,419)

법인세효과	-	-	11,860,952

ⅩⅠ.기타포괄손익	(121,704,318)	(72,708,466)	(42,052,467)

ⅩⅡ.총포괄손익	670,719,679	7,564,861,151	1,283,769,823

ⅩⅢ.주당손익

1.기본주당순손익	20	191	33

자 본 변 동 표

제 36 (당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 35 (전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 34 (전전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2020.01.01(전전기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	236,465,251	22,449,410,027	50,009,825,625

지분법평가	-	-	(42,052,467)	-	(42,052,467)

당기순이익	-	-	-	1,325,822,290	1,325,822,290

2020.12.31(전전기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	194,412,784	23,775,232,317	51,293,595,448

2021.01.01(전기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	194,412,784	23,775,232,317	51,293,595,448

지분법평가	-	-	(72,708,466)	-	(72,708,466)

당기순이익	-	-	-	7,637,569,617	7,637,569,617

2021.12.31(전기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	121,704,318	31,412,801,934	58,858,456,599

2022.01.01(당기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	121,704,318	31,412,801,934	58,858,456,599

지분법평가	-	-	(121,704,318)	-	(121,704,318)

당기순이익	-	-	-	792,423,997	792,423,997

2022.12.31(당기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	-	32,205,225,931	59,529,176,278

현 금 흐 름 표

제 36 (당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 35 (전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 34 (전전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 36 (당) 기	제 35 (전) 기	제 34 (전전) 기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	(6,051,677,434)	3,842,742,458	5,027,247,312

1.영업에서창출된현금흐름	(4,850,008,468)	3,745,249,708	4,893,951,318

가.당기순이익	792,423,997	7,637,569,617	1,325,822,290

나.조정	2,230,095,372	(4,689,793,038)	(2,066,942,018)

당기손익-공정가치금융자산평가손실(투자)	-	353,350,000	-

조합출자금처분손실	355,626,772	-	-

조합지분법손실	2,683,519,386	1,618,061,877	3,238,716,964

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	615,448,232	610,915,536	2,095,532,417

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	-	61,614,700	911,037

당기손익-공정가치금융자산처분손실(유동)	17,443,083	-	-

감가상각비	173,573,673	172,507,644	252,445,328

유형자산처분손실	483,000	3,000	4,000

무형자산손상차손	-	19,461,200	-

이자비용(기타)	2,604,194	2,633,654	2,890,086

법인세비용	250,284,807	1,900,862,317	128,923,784

당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	(320,070,949)	(1,120,826,187)	(1,680,526,757)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	-	-	(1,115,364)

배당금수익(투자)	(44,557,083)	(5,557,083)	(3,710,448)

조합출자금처분이익	-	(2,959,372,351)	(1,815,805,826)

조합지분법이익	(592,759,531)	(5,090,597,313)	(3,400,055,507)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	(208,000,000)	-	-

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	-	-	(211,715,772)

배당금수익	(3,061,600)	(3,061,600)	(5,964,400)

이자수익	(569,152,390)	(196,287,713)	(246,197,895)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(103,202,447)	(25,486,402)	(48,602,900)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	(1,519,583)	-	(343,288,305)

유형자산처분이익	(65,000)	(29,500)	-

이자수익(기타)	(26,499,192)	(27,984,817)	(29,382,460)

다.영업활동으로인한자산부채의변동	(7,872,527,837)	797,473,129	5,635,071,046

미수금의감소(증가)	(38,623,872)	(1,110,846,563)	4,386,962,266

미수수익의감소(증가)	(618,299,667)	(398,561,851)	415,952,026

선급비용의감소(증가)	(293,655)	656,274	(774,103)

선급금의감소(증가)	11,000,000	(11,000,000)	-

조합출자금의감소(증가)	(4,370,404,365)	641,889,627	516,791,908

미지급금의증가(감소)	(39,168,779)	45,376,836	4,862,186

예수금의증가(감소)	(640,362,297)	796,555,346	5,420,740

미지급비용의증가(감소)	(634,010,540)	833,403,460	(173,356,833)

당기손익-공정가치금융자산(투자)의감소(증가)	10,000	-	1,115,364

당기손익-공정가치금융자산(경영)의감소(증가)	(1,542,374,662)	-	478,097,492

2.이자의수취	569,152,390	196,287,713	246,197,895

3.배당금수입	47,618,683	8,618,683	9,674,848

4.법인세환급액(부담액)	(1,818,440,039)	(107,413,646)	(122,576,749)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(2,723,845,582)	(1,193,016,010)	(1,938,604,665)

당기손익-공정가치금융자산(유동)의감소	999,343,908	-	1,152,275,325

상각후원가금융자산의감소	7,415,000	-	6,005,000

유형자산의처분	567,000	30,000	-

보증금의감소	-	-	370,000,000

당기손익-공정가치금융자산(유동)의증가	-	(1,000,000,000)	-

단기금융상품의증가	(3,500,000,000)	-	(3,000,000,000)

유형자산의취득	(26,991,490)	(3,046,010)	(16,884,990)

무형자산의취득	(4,180,000)	(190,000,000)	-

보증금의증가	(200,000,000)	-	(450,000,000)

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(167,008,400)	(94,420,100)	(158,227,400)

예수보증금의증가	(26,608,400)	45,979,900	55,652,100

예수보증금의감소	-	-	(73,479,500)

리스부채의감소	(140,400,000)	(140,400,000)	(140,400,000)

Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	(8,942,531,416)	2,555,306,348	2,930,415,247

Ⅴ.기초의현금	12,772,120,027	10,216,813,679	7,286,398,432

Ⅵ.기말의현금	3,829,588,611	12,772,120,027	10,216,813,679

이익잉여금처분계산서

제 36 (당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 35 (전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 34 (전전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제36기	제35기	제34기

잉여금처분예정(확정)일	2023년 03월 30일(예정)	2022년 03월 30일	2021년 03월 30일

Ⅰ.미처분이익잉여금	18,916,367,277	18,123,943,280	10,486,373,663

전기이월미처분이익잉여금	18,123,943,280	10,486,373,663	9,160,551,373

당기순이익	792,423,997	7,637,569,617	1,325,822,290

Ⅱ.이익잉여금처분액	-	-	-

이익준비금전입	-	-	-

현금배당	-	-	-

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	18,916,367,277	18,123,943,280	10,486,373,663