대성창투 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제 33 기 1분기 2019년 3월 31일 현재
제 32 기 2018년 12월 31일 현재
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 33 기 1분기	제 32 기

자산

Ⅰ.유동자산	25,388,981,025	21,583,975,174

(1)당좌자산	25,388,981,025	21,583,975,174

1.현금및현금성자산	11,765,572,579	7,453,662,172

2.단기금융상품	6,500,000,000	6,500,000,000

3.당기손익 -공정가치금융자산	1,649,593,725	1,742,143,135

4.미수금	4,579,520,782	4,554,641,572

5.미수수익	777,777,748	1,219,005,851

6.선급비용	5,760,311	3,766,564

7.선급제세	110,755,880	110,755,880

Ⅱ.창업투자자산	22,707,678,635	26,754,110,088

(1)투자실적자산	19,969,635,515	23,931,977,121

1.당기손익 -공정가치금융자산	1,610,946,343	3,020,724,793

2.관계기업투자	18,358,689,172	20,911,252,328

조합출자금	18,358,689,172	20,911,252,328

(2)경영지원자산	2,738,043,120	2,822,132,967

1.당기손익 -공정가치금융자산	2,738,043,120	2,822,132,967

Ⅲ.비유동자산	2,367,362,072	2,437,703,370

(1)투자자산	27,925,000	27,925,000

1.상각후원가금융자산	27,925,000	27,925,000

(2)유형자산	192,309,737	262,366,585

1.임차점포시설물	689,250,000	689,250,000

감가상각누계액	(520,289,000)	(488,667,000)

2.차량운반구	405,237,248	459,388,698

감가상각누계액	(391,602,350)	(410,359,962)

3.비품	212,741,409	212,741,409

감가상각누계액	(203,027,570)	(199,986,560)

(3)무형자산	67,783,867	68,068,317

1.회원권	67,662,200	67,662,200

2.기타의무형자산	121,667	406,117

(4)기타비유동자산	2,079,343,468	2,079,343,468

1.보증금	1,872,204,000	1,872,204,000

2.이연법인세자산	207,139,468	207,139,468

자산총계	50,464,021,732	50,775,788,632

부채

Ⅰ.유동부채	383,840,645	366,729,206

1.미지급금	128,639,896	54,480,213

2.선수금	10,000,000	10,000,000

3.예수금	104,591,869	93,105,283

4.미지급비용	140,608,880	209,143,710

Ⅱ.비유동부채	229,968,600	250,105,300

1.예수보증금	229,968,600	250,105,300

부채총계	613,809,245	616,834,506

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

1.보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,323,950,347	7,323,950,347

1.주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319

2.기타자본잉여금	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액	211,300,487	211,300,487

1.지분법자본변동	211,300,487	211,300,487

Ⅳ.이익잉여금	22,314,961,653	22,623,703,292

1.법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654

2.임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000

3.미처분이익잉여금	9,026,102,999	9,334,844,638

자본총계	49,850,212,487	50,158,954,126

부채및자본총계	50,464,021,732	50,775,788,632

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 33 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제 32 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 33기 1분기	제 32 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	1,229,375,891	1,229,375,891	2,190,993,665	2,190,993,665

(1)투자수익	37,039,436	37,039,436	-	-

1.당기손익 -공정가치금융자산처분이익	37,039,436	37,039,436	-	-

(2)투자조합수익	998,408,372	998,408,372	1,200,187,304	1,200,187,304

1.조합관리보수	731,177,212	731,177,212	627,805,244	627,805,244

2.조합지분법이익	267,231,160	267,231,160	572,382,060	572,382,060

(3)운용투자수익	-	-	208,637,786	208,637,786

1.운용투자주식처분이익	-	-	46,982,226	46,982,226

2.운용투자주식평가이익	-	-	161,655,560	161,655,560

(4)기타의영업수익	193,928,083	193,928,083	782,168,575	782,168,575

1.배당금수익	-	-	3,000,000	3,000,000

2.이자수익	77,799,669	77,799,669	61,640,637	61,640,637

3.창업보육센터위탁운영수익	104,813,541	104,813,541	106,042,746	106,042,746

4.단기매매금융자산평가이익	-	-	483,881,772	483,881,772

5.단기매매금융자산처분이익	-	-	43,836,305	43,836,305

6.당기손익 -공정가치금융자산평가이익	10,171,700	10,171,700	-	-

7. 당기손익 -공정가치금융자산처분이익	1,143,173	1,143,173	-	-

8.창업보육센터위탁사업수익	-	-	83,767,115	83,767,115

Ⅱ.영업비용	1,542,878,454	1,542,878,454	1,312,584,133	1,312,584,133

(1)투자비용	15,411,686	15,411,686	12,561,300	12,561,300

1.투자주식평가손실	-	-	12,561,300	12,561,300

2.당기손익 -공정가치금융자산처분손실	15,411,686	15,411,686	-	-

(2)투자조합비용	214,666,111	214,666,111	116,617,012	116,617,012

1.조합지분법손실	214,666,111	214,666,111	116,617,012	116,617,012

(3)운용투자비용	60,344,210	60,344,210	-	-

1.당기손익 -공정가치금융자산처분손실	60,344,210	60,344,210	-	-

(4)기타의영업비용	62,713,610	62,713,610	86,695,100	86,695,100

1.위탁운영비용	700,000	700,000	39,800,000	39,800,000

2.당기손익 -공정가치금융자산평가손실	62,013,610	62,013,610	-	-

3.단기매매금융자산평가손실	-	-	46,895,100	46,895,100

(5)일반관리비	1,189,742,837	1,189,742,837	1,096,710,721	1,096,710,721

1.급여	735,739,230	735,739,230	638,849,520	638,849,520

2.퇴직급여	76,633,710	76,633,710	71,544,040	71,544,040

3.무형자산상각비	284,450	284,450	515,350	515,350

4.감가상각비	40,724,812	40,724,812	44,758,962	44,758,962

5.복리후생비	51,438,676	51,438,676	58,730,270	58,730,270

6.보건방역비	1,530,000	1,530,000	3,000,000	3,000,000

7.여비교통비	6,785,201	6,785,201	18,346,158	18,346,158

8.차량유지비	18,930,335	18,930,335	31,386,794	31,386,794

9.통신비	4,446,071	4,446,071	4,722,703	4,722,703

10.수도광열비	25,969,314	25,969,314	30,211,042	30,211,042

11.소모품비	4,316,881	4,316,881	4,311,919	4,311,919

12.비품비	14,700	14,700	-	-

13.수선비	-	-	750,182	750,182

14.도서인쇄비	1,911,100	1,911,100	3,205,740	3,205,740

15.광고선전비	26,000	26,000	-	-

16.제수수료	123,926,125	123,926,125	95,954,595	95,954,595

17.회의비	2,029,529	2,029,529	4,518,625	4,518,625

18.회비	17,087,000	17,087,000	6,036,000	6,036,000

19.교육훈련비	10,640,000	10,640,000	4,440,000	4,440,000

20.보험료	2,267,243	2,267,243	2,893,494	2,893,494

21.접대비	13,909,810	13,909,810	16,149,120	16,149,120

22.임차료	40,918,697	40,918,697	44,942,913	44,942,913

23.세금과공과	7,725,753	7,725,753	8,578,894	8,578,894

24.전산처리비	2,488,200	2,488,200	2,864,400	2,864,400

Ⅲ.영업이익	(313,502,563)	(313,502,563)	878,409,532	878,409,532

Ⅳ.기타수익	4,761,334	4,761,334	944,122	944,122

1.유형자산처분이익	2,567,964	2,567,964	-	-

2.잡이익	2,193,370	2,193,370	944,122	944,122

Ⅴ.기타비용	410	410	52,076	52,076

1.기부금	-	-	50,000	50,000

2.잡손실	410	410	2,076	2,076

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	(308,741,639)	(308,741,639)	879,301,578	879,301,578

Ⅶ.법인세비용(이익)	-	-	-	-

Ⅷ.당기순이익(손실)	(308,741,639)	(308,741,639)	879,301,578	879,301,578

Ⅸ.후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	-	-	-	-

Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	-	-	-	-

1.매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-

2.지분법자본변동	-	-	-	-

XI.기타포괄이익(손실)	-	-	-	-

XII.총포괄손익	(308,741,639)	(308,741,639)	879,301,578	879,301,578

XIII.주당손익

1.기본주당순손익	(8)	(8)	22	22

분 기 자 본 변 동 표

제 33 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제 32 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉 여 금	기타포괄손익누계액	이 익 잉 여 금	총 계

2018.01.01(전분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	1,397,968,873	19,153,048,440	47,874,967,660

지분법평가	-	-	(665,682,824)	1,241,589,875	575,907,051

매도가능증권평가	-	(561,635,977)	626,272,197	64,636,220

분기순이익	-	-	-	879,301,578	879,301,578

2018.03.31(전분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	170,650,072	21,900,212,090	49,394,812,509

2019.01.01(당분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	211,300,487	22,623,703,292	50,158,954,126

분기순이익	-	-	-	(308,741,639)	(308,741,639)

2019.03.31(당분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	211,300,487	22,314,961,653	49,850,212,487

분 기 현 금 흐 름 표

제 33 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제 32 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 33 기 1분기	제 32 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	4,238,159,734	(785,423,180)

1.영업에서창출된현금흐름	4,201,813,645	(841,432,247)

가.당기순이익	(308,741,639)	879,301,578

나.조정	(2,508,223)	(1,152,030,836)

조합지분법손실	214,666,111	116,617,012

단기매매금융자산평가손실	-	46,895,100

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	60,344,210	-

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	62,013,610	-

당기손익-공정가치금융자산처분손실(투자)	15,411,686	-

무형자산상각비	284,450	515,350

감가상각비	40,724,812	44,758,962

투자주식평가손실	-	12,561,300

조합지분법이익	(267,231,160)	(572,382,060)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	(37,039,436)	-

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(10,171,700)	-

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	(1,143,173)	-

단기매매금융자산평가이익	-	(483,881,772)

단기매매금융자산처분이익	-	(43,836,305)

운용투자주식평가이익	(161,655,560)

운용투자주식처분이익	-	(46,982,226)

배당금수익	-	(3,000,000)

이자수익	(77,799,669)	(61,640,637)

유형자산처분이익	(2,567,964)	-

다.영업활동으로인한자산부채의변동	4,513,063,507	(568,702,989)

미수금의감소(증가)	(4,440,764)	239,931,893

미수수익의감소(증가)	462,243,237	1,255,429,072

선급비용의감소(증가)	(1,993,747)	-

단기금융상품의감소(증가)	-	(3,000,000,000)

당기손익-공정가치금융자산(투자)의감소(증가)	1,431,406,200	-

기타당좌자산의감소(증가)	-	(2,403,736)

조합출자금의감소(증가)	2,605,128,205	720,000,000

당기손익-공정가치금융자산(경영)의감소(증가)	23,745,637	-

운용투자주식의감소(증가)	-	307,364,386

미지급금의증가(감소)	32,360,833	(64,748,742)

선수금의증가(감소)	-	(20,600,643)

예수금의증가(감소)	11,486,586	7,134,171

수입보증금의증가(감소)	(20,136,700)	-

미지급비용의증가(감소)	(26,735,980)	(10,809,390)

2.이자의수취	36,346,089	53,009,067

3.배당금수입	-	3,000,000

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	73,750,673	349,167,385

당기손익-공정가치금융자산(유동)의감소	41,850,673	-

단기매매금융자산의 처분	-	151,609,365

유형자산의취득	-	(2,441,980)

유형자산의처분	31,900,000	-

보증금의감소(증가)	-	200,000,000

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	-	(18,147,600)

예수보증금의증가	-	(18,147,600)

Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	4,311,910,407	(454,403,395)

Ⅴ.기초의현금	7,453,662,172	8,299,209,437

Ⅵ.기말의현금	11,765,572,579	7,844,806,042