대성창투 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 37 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	40,444,485,081	39,216,753,520

현금및현금성자산	6,268,038,053	2,865,111,780

단기금융상품	11,886,103,142	14,386,103,142

당기손익-공정가치금융자산	56,593,600	45,987,700

미수금	2,454,802,116	2,410,996,916

미수수익	2,068,787,989	2,552,806,832

선급비용	3,040,519	3,740,574

선급금	463,500	0

상각후원가금융자산	17,706,656,162	16,952,006,576

창업투자자산	44,240,637,241	43,222,931,373

투자실적자산	2,366,096,633	1,837,265,633

당기손익-공정가치금융자산(투자)	2,366,096,633	1,837,265,633

경영지원자산	41,874,540,608	41,385,665,740

당기손익-공정가치금융자산(경영)	2,494,402,884	2,481,402,884

관계기업주식	39,380,137,724	38,904,262,856

비유동자산	3,837,480,134	3,882,277,867

유형자산	483,838,224	548,766,366

구축물	689,250,000	689,250,000

감가상각누계액	(689,240,000)	(689,240,000)

차량운반구	296,706,629	327,542,639

감가상각누계액	(107,138,488)	(126,599,530)

공기구비품	260,577,235	257,077,235

감가상각누계액	(234,523,320)	(231,111,382)

사용권자산	268,206,168	321,847,404

무형자산	277,390,000	277,390,000

회원권	277,381,000	277,381,000

기타의무형자산	9,000	9,000

기타비유동자산	3,076,251,910	3,056,121,501

보증금	2,047,043,008	2,026,912,599

이연법인세자산	1,029,208,902	1,029,208,902

자산총계	88,522,602,456	86,321,962,760

부채

유동부채	1,625,526,735	1,190,935,080

미지급금	168,366,279	68,702,359

선수금	10,000,000	10,000,000

예수금	151,967,743	171,647,343

미지급비용	115,013,300	157,704,550

리스부채(유동)	134,102,023	132,166,653

예수보증금	121,886,200	126,331,200

당기법인세부채	924,191,190	524,382,975

비유동부채	153,939,943	197,600,604

예수보증금	119,178,200	128,578,800

리스부채(비유동)	34,761,743	69,021,804

부채총계	1,779,466,678	1,388,535,684

자본

자본금	27,000,000,000	27,000,000,000

보통주자본금	27,000,000,000	27,000,000,000

자본잉여금	23,549,950,347	23,549,950,347

주식발행초과금	22,183,305,319	22,183,305,319

자기주식처분이익	1,366,645,028	1,366,645,028

이익잉여금	36,193,185,431	34,383,476,729

법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654

임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000

미처분이익잉여금	22,904,326,777	21,094,618,075

자본총계	86,743,135,778	84,933,427,076

자본과부채총계	88,522,602,456	86,321,962,760

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	3,316,911,862	3,316,911,862	1,949,666,953	1,949,666,953

투자수익	1,590,217,540	1,590,217,540	27,624,083	27,624,083

당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	1,028,831,329	1,028,831,329	0	0

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	553,999,671	553,999,671	27,624,083	27,624,083

투자주식배당금	7,386,540	7,386,540	0	0

투자조합수익	1,257,692,169	1,257,692,169	1,627,680,071	1,627,680,071

조합관리보수	1,242,910,006	1,242,910,006	1,474,827,630	1,474,827,630

조합지분법이익	14,782,163	14,782,163	152,852,441	152,852,441

운용투자수익	13,019,646	13,019,646	4,698,457	4,698,457

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	13,000,000	13,000,000	3,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	19,646	19,646	1,698,457	1,698,457

기타의영업수익	455,982,507	455,982,507	289,664,342	289,664,342

이자수익	322,373,622	322,373,622	175,552,125	175,552,125

창업보육센터위탁운영수익	123,002,985	123,002,985	113,001,681	113,001,681

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	10,605,900	10,605,900	1,110,536	1,110,536

영업비용	1,883,803,075	1,883,803,075	2,395,017,454	2,395,017,454

투자조합비용	216,907,295	216,907,295	715,099,779	715,099,779

조합지분법손실	216,907,295	216,907,295	715,099,779	715,099,779

기타의영업비용	400,000	400,000	47,148,640	47,148,640

위탁운용비용	400,000	400,000	0	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	0	0	47,148,640	47,148,640

일반관리비	1,666,495,780	1,666,495,780	1,632,769,035	1,632,769,035

영업이익(손실)	1,433,108,787	1,433,108,787	(445,350,501)	(445,350,501)

영업외수익	779,183,587	779,183,587	7,057,634	7,057,634

이자수익	20,130,409	20,130,409	6,699,607	6,699,607

외화환산이익	754,649,586	754,649,586	0	0

유형자산처분이익	4,199,000	4,199,000	0	0

잡이익	204,592	204,592	358,027	358,027

기타비용	2,775,457	2,775,457	498,027	498,027

이자비용	2,775,309	2,775,309	262,044	262,044

잡손실	148	148	235,983	235,983

법인세비용차감전순이익(손실)	2,209,516,917	2,209,516,917	(438,790,894)	(438,790,894)

법인세비용(수익)	399,808,215	399,808,215	0	0

당기순이익(손실)	1,809,708,702	1,809,708,702	(438,790,894)	(438,790,894)

후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	1,809,708,702	1,809,708,702	(438,790,894)	(438,790,894)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	34	34	(11)	(11)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	0	32,205,225,931	59,529,176,278

당기순이익(손실)	0	0	0	(438,790,894)	(438,790,894)

2023.03.31 (기말자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	0	31,766,435,037	59,090,385,384

2024.01.01 (기초자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	0	34,383,476,729	84,933,427,076

당기순이익(손실)	0	0	0	1,809,708,702	1,809,708,702

2024.03.31 (기말자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	0	36,193,185,431	86,743,135,778

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	939,471,873	(2,184,288,825)

당기순이익(손실)	1,809,708,702	(438,790,894)

조정	(1,992,040,259)	467,297,459

조합지분법손실	216,907,295	715,099,779

감가상각비	68,427,142	44,001,705

이자비용(기타)	2,775,309	262,044

법인세비용(수익)	399,808,215	0

조합지분법이익	14,782,163	152,852,441

당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	1,028,831,329	0

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	(503,999,671)	0

배당금수익(투자)	(7,386,540)	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	(13,000,000)	(3,000,000)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(10,605,900)	(1,110,536)

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	0	47,148,640

이자수익	(322,373,622)	(175,552,125)

이자수익(기타)	(20,130,409)	(6,699,607)

외화환산이익	(754,649,586)	0

유형자산처분이익	4,199,000	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	948,037,162	(2,143,437,365)

미수금의 증가	19,821,337	173,025,426

미수수익의 감소(증가)	618,854,999	(221,758,445)

선급비용의 감소 (증가)	700,055	(1,128,530)

선급금의 감소(증가)	(463,500)	(2,894,000)

부가가치세대급금의증가	(2,826,125)	(6,271,348)

조합출자금의 증가	678,000,000	1,240,000,000

당기손익-공정가치금융자산(투자)의 감소	1,004,000,000	(499,998,000)

미지급금의 증가(감소)	84,530,907	40,366,001

예수금의 증가(감소)	(19,679,600)	6,661,731

미지급비용의 증가(감소)	(42,691,250)	(56,689,490)

부가가치세예수금의증가(감소)	3,433,013	11,300,142

이자수취	166,379,728	175,552,125

배당금수입	7,386,540	0

법인세환급(부담액)	0	(244,910,150)

투자활동현금흐름	2,500,700,000	2,997,018,894

단기금융상품의 감소	7,500,000,000	3,000,000,000

유형자산의 처분	4,200,000	0

단기금융상품의 증가	(5,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(3,500,000)	(2,981,106)

재무활동현금흐름	(37,245,600)	(43,067,500)

예수보증금의 증가	0	(7,967,500)

예수보증금의 감소	(13,845,600)	0

리스부채의 감소	(23,400,000)	(35,100,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	3,402,926,273	769,662,569

기초의현금	2,865,111,780	3,829,588,611

기말의현금	6,268,038,053	4,599,251,180