대성창투 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 반기말 2024.06.30 현재
제 37 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 반기말	제 37 기말

자산

유동자산	41,466,814,638	39,216,753,520

현금및현금성자산	3,784,380,867	2,865,111,780

단기금융상품	33,332,418,267	14,386,103,142

당기손익-공정가치금융자산	56,512,656	45,987,700

미수금	2,471,203,624	2,410,996,916

미수수익	1,816,615,377	2,552,806,832

선급비용	5,683,847	3,740,574

상각후원가금융자산	0	16,952,006,576

창업투자자산	50,232,824,715	43,222,931,373

투자실적자산	1,316,966,209	1,837,265,633

당기손익-공정가치금융자산(투자)	1,316,966,209	1,837,265,633

경영지원자산	48,915,858,506	41,385,665,740

당기손익-공정가치금융자산(경영)	3,288,387,757	2,481,402,884

관계기업주식	45,627,470,749	38,904,262,856

비유동자산	2,660,404,931	3,882,277,867

유형자산	415,546,737	548,766,366

구축물	689,250,000	689,250,000

감가상각누계액	(689,240,000)	(689,240,000)

차량운반구	296,706,629	327,542,639

감가상각누계액	(118,512,457)	(126,599,530)

공기구비품	260,577,235	257,077,235

감가상각누계액	(237,799,602)	(231,111,382)

사용권자산	214,564,932	321,847,404

무형자산	277,390,000	277,390,000

회원권	277,381,000	277,381,000

기타무형자산, 총액	9,000	9,000

기타비유동자산	1,967,468,194	3,056,121,501

보증금	1,967,468,194	2,026,912,599

이연법인세자산	0	1,029,208,902

자산총계	94,360,044,284	86,321,962,760

부채

유동부채	1,093,586,650	1,190,935,080

미지급금	69,417,210	68,702,359

선수금	10,000,000	10,000,000

예수금	92,385,943	171,647,343

미지급비용	111,764,590	157,704,550

리스부채(유동)	136,065,731	132,166,653

예수보증금	126,366,700	126,331,200

당기법인세부채	547,586,476	524,382,975

비유동부채	514,429,964	197,600,604

예수보증금	108,424,900	128,578,800

리스부채(비유동)	0	69,021,804

이연법인세부채	406,005,064	0

부채총계	1,608,016,614	1,388,535,684

자본

자본금	27,000,000,000	27,000,000,000

보통주자본금	27,000,000,000	27,000,000,000

자본잉여금	23,549,950,347	23,549,950,347

주식발행초과금	22,183,305,319	22,183,305,319

자기주식처분이익	1,366,645,028	1,366,645,028

이익잉여금	42,202,077,323	34,383,476,729

법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654

임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000

미처분이익잉여금	28,913,218,669	21,094,618,075

자본총계	92,752,027,670	84,933,427,076

자본과부채총계	94,360,044,284	86,321,962,760

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 반기	제 37 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	8,647,629,138	11,964,541,000	2,683,790,882	4,633,457,835

투자수익	(1,526,831,000)	63,386,540	812,267,215	839,891,298

당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	(1,028,831,329)	794,710,132	794,710,132

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	(503,999,671)	50,000,000	0	27,624,083

배당금수익	6,000,000	13,386,540	17,557,083	17,557,083

투자조합수익	7,829,071,863	9,086,764,032	1,490,419,996	3,118,100,067

조합관리보수	1,244,345,215	2,487,255,221	1,340,382,442	2,815,210,072

조합성과보수	0	0	169,330,212	169,330,212

조합지분법이익	6,584,726,648	6,599,508,811	(19,292,658)	133,559,783

운용투자수익	1,966,436,063	1,979,455,709	35,000,000	39,698,457

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	809,279,603	822,279,603	35,000,000	38,000,000

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	1,157,156,460	1,157,176,106	0	1,698,457

기타의영업수익	378,952,212	834,934,719	346,103,671	635,768,013

배당금수익	0	4,592,400	4,592,400

이자수익(금융수익)	247,782,246	570,155,868	177,042,956	352,595,081

창업보육센터위탁운영수익	106,794,910	229,797,895	102,671,841	215,673,522

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(80,944)	10,524,956	4,509,067	5,619,603

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	0	0	57,287,407	57,287,407

창업보육센터위탁사업수익	24,456,000	24,456,000	0	0

영업비용	1,594,788,901	3,478,591,976	3,469,064,108	5,864,081,562

투자조합비용	337,393,623	554,300,918	1,766,029,363	2,481,129,142

조합지분법손실	337,393,623	554,300,918	1,766,029,363	2,481,129,142

기타의영업비용	0	400,000	(30,648,640)	16,500,000

위탁운용비용	0	400,000	16,500,000	16,500,000

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	0	0	(47,148,640)	0

일반관리비	1,257,395,278	2,923,891,058	1,733,683,385	3,366,452,420

영업이익(손실)	7,052,840,237	8,485,949,024	(785,273,226)	(1,230,623,727)

영업외수익	554,792,121	1,333,975,708	6,933,061	13,990,695

이자수익	20,425,186	40,555,595	6,729,801	13,429,408

외화환산이익	(750,528,838)	4,120,748	0	0

외환차익(금융수익)	1,284,534,123	1,284,534,123

유형자산처분이익	0	4,199,000	0

잡이익	361,650	566,242	203,260	561,287

기타비용	2,302,979	5,078,436	105,203	603,230

이자비용	2,301,965	5,077,274	105,037	367,081

잡손실	1,014	1,162	166	236,149

법인세비용차감전순이익(손실)	7,605,329,379	9,814,846,296	(778,445,368)	(1,217,236,262)

법인세비용(수익)	(1,596,437,487)	(1,996,245,702)	243,876,070	243,876,070

당기순이익(손실)	6,008,891,892	7,818,600,594	(534,569,298)	(973,360,192)

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	6,008,891,892	7,818,600,594	(534,569,298)	(973,360,192)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	111.0	145.0	(13.00)	(24.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	32,205,225,931	59,529,176,278

유상증자	7,000,000,000	16,226,000,000	23,226,000,000

당기순이익(손실)	(973,360,192)	(973,360,192)

2023.06.30 (기말자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	31,231,865,739	81,781,816,086

2024.01.01 (기초자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	34,383,476,729	84,933,427,076

유상증자

당기순이익(손실)	7,818,600,594	7,818,600,594

2024.06.30 (기말자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	42,202,077,323	92,752,027,670

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 37 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 반기	제 37 기 반기

영업활동현금흐름	2,899,075,288	(1,078,026,083)

당기순이익(손실)	7,818,600,594	(973,360,192)

조정	(6,579,564,704)	912,188,176

조합지분법손실	554,300,918	2,481,129,142

감가상각비	136,718,629	91,918,935

이자비용(기타)	5,077,274	367,081

법인세비용(수익)	1,996,245,702	(243,876,070)

조합지분법이익	6,599,508,811	133,559,783

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	(50,000,000)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	794,710,132

배당금수익	13,386,540	17,557,083

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	(1,157,176,106)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	(822,279,603)	(38,000,000)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	(57,287,407)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(10,524,956)	(5,619,603)

이자수익	(610,711,463)	(366,024,489)

배당금수익	4,592,400

외화환산이익	(4,120,748)

유형자산처분이익	4,199,000

잡이익 조정	(15)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,250,504,918	(818,653,619)

미수금의 증가	17,589,283	71,877,431

미수수익의 감소(증가)	329,753,723	153,914,510

선급비용의 감소 (증가)	(1,943,273)	(2,575,613)

선급금의 감소(증가)

조합출자금의 증가	678,000,000	1,176,767,916

당기손익-공정가치금융자산(투자)의 감소	550,000,000	(499,998,000)

당기손익-공정가치금융자산(경영)의 감소(증가)	1,192,770,260

미지급금의 증가(감소)	714,851	(22,058,071)

선수금의 증가(감소)	1,000,013,177

예수금의 증가(감소)	(79,261,400)	7,009,535

미지급비용의 증가(감소)	(45,939,960)	(206,313,810)

이자수취	933,976,175	376,951,239

배당금수입	13,386,540	22,149,483

법인세환급(부담액)	(537,828,235)	(597,301,170)

투자활동현금흐름	(1,889,487,801)	1,139,876,356

당기손익-공정가치금융자산(유동)의감소	370,336,007

상각후원가금융자산의 감소	16,952,006,576

단기금융상품의 감소	44,688,992,455	15,000,000,000

유형자산의 처분	4,200,000

보증금의 증가	100,000,000

단기금융상품의 증가	(63,631,186,832)	(13,999,999,176)

유형자산의 취득	(3,500,000)	(230,460,475)

재무활동현금흐름	(90,318,400)	23,158,058,800

유상증자	23,226,000,000

예수보증금의 증가	15,046,700	2,258,800

예수보증금의 감소	(35,165,100)

리스부채의 감소	(70,200,000)	(70,200,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	919,269,087	23,219,909,073

기초의현금	2,865,111,780	3,829,588,611

기말의현금	3,784,380,867	27,049,497,684