대성창투 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 2024.12.31 현재
제 37 기 2023.12.31 현재
제 36 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

자산

유동자산	59,096,114,188	39,216,753,520	20,839,024,051

현금및현금성자산	7,362,426,689	2,865,111,780	3,829,588,611

단기금융상품	47,930,494,784	14,386,103,142	13,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산	66,632,160	45,987,700	352,195,497

미수금	1,201,841,864	2,410,996,916	1,696,484,058

미수수익	2,530,426,844	2,552,806,832	1,943,023,816

선급비용	4,291,847	3,740,574	3,227,069

상각후원가금융자산	0	16,952,006,576	14,505,000

창업투자자산	37,648,257,339	43,222,931,373	36,812,950,821

투자실적자산	631,406,209	1,837,265,633	5,038,751,501

당기손익-공정가치금융자산(투자)	631,406,209	1,837,265,633	5,038,751,501

경영지원자산	37,016,851,130	41,385,665,740	31,774,199,320

당기손익-공정가치금융자산(경영)	2,822,544,844	2,481,402,884	2,086,863,154

관계기업주식	34,194,306,286	38,904,262,856	29,687,336,166

비유동자산	3,736,339,483	3,882,277,867	3,370,033,953

유형자산	279,920,149	548,766,366	113,495,074

구축물	658,750,000	689,250,000	689,250,000

감가상각누계액	(658,743,000)	(689,240,000)	(689,240,000)

차량운반구	296,706,629	327,542,639	405,237,248

감가상각누계액	(141,260,394)	(126,599,530)	(405,233,248)

공기구비품	260,577,235	257,077,235	251,734,859

감가상각누계액	(243,392,781)	(231,111,382)	(220,404,601)

사용권자산	107,282,460	321,847,404	82,150,816

무형자산	277,390,000	277,390,000	277,390,000

회원권	277,381,000	277,381,000	277,381,000

기타무형자산, 총액	9,000	9,000	9,000

기타비유동자산	3,179,029,334	3,056,121,501	2,979,148,879

보증금	2,009,220,229	2,026,912,599	2,138,774,592

이연법인세자산	1,169,809,105	1,029,208,902	840,374,287

자산총계	100,480,711,010	86,321,962,760	61,022,008,825

부채

유동부채	1,693,668,672	1,190,935,080	1,415,032,747

미지급금	289,700,774	68,702,359	68,505,865

선수금	10,000,000	10,000,000	10,000,000

예수금	169,089,975	171,647,343	216,538,298

미지급비용	186,112,365	157,704,550	295,380,680

리스부채(유동)	69,021,804	132,166,653	69,832,919

예수보증금	49,300,100	126,331,200	159,614,600

당기법인세부채	920,443,654	524,382,975	595,160,385

비유동부채	7,629,000	197,600,604	77,799,800

예수보증금	7,629,000	128,578,800	77,799,800

리스부채(비유동)	0	69,021,804	0

부채총계	1,701,297,672	1,388,535,684	1,492,832,547

자본

자본금	27,000,000,000	27,000,000,000	20,000,000,000

보통주자본금	27,000,000,000	27,000,000,000	20,000,000,000

자본잉여금	23,549,950,347	23,549,950,347	7,323,950,347

주식발행초과금	22,183,305,319	22,183,305,319	5,957,305,319

자기주식처분이익	1,366,645,028	1,366,645,028	1,366,645,028

이익잉여금	48,229,462,991	34,383,476,729	32,205,225,931

법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654	4,327,858,654

임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000	8,961,000,000

미처분이익잉여금	34,940,604,337	21,094,618,075	18,916,367,277

자본총계	98,779,413,338	84,933,427,076	59,529,176,278

자본과부채총계	100,480,711,010	86,321,962,760	61,022,008,825

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

영업수익	20,088,466,445	12,363,265,555	13,656,850,879

투자수익	64,184,376	841,976,100	365,310,269

당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	0	0	320,070,949

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	50,797,836	824,419,017	682,237

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	13,386,540	17,557,083	44,557,083

투자조합수익	13,467,952,487	8,781,825,816	11,853,901,860

조합관리보수	4,832,815,414	5,041,104,467	3,670,474,889

조합성과보수	3,428,353,831	169,330,212	7,590,667,440

조합지분법이익	5,206,783,242	3,571,391,137	592,759,531

운용투자수익	4,048,845,353	901,687,570	209,018,359

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	1,130,649,247	584,090,000	208,000,000

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	2,918,196,106	317,597,570	1,018,359

기타의영업수익	2,507,484,229	1,837,776,069	1,228,620,391

배당금수익	0	4,592,400	3,061,600

이자수익(금융수익)	1,964,151,489	1,204,924,566	569,152,390

창업보육센터위탁운영수익	460,318,280	432,550,893	404,771,564

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	20,644,460	6,840,803	103,202,447

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	0	57,287,407	1,519,583

창업보육센터위탁사업수익	62,370,000	131,580,000	146,912,807

영업비용	9,850,013,605	10,310,705,890	12,637,939,998

투자비용	685,560,000	1,496,269,000	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실(투자)	685,560,000	1,496,269,000	0

투자조합비용	1,092,332,617	2,011,747,446	3,039,146,158

조합지분법손실	1,092,332,617	1,775,464,484	2,683,519,386

조합출자금처분손실	0	236,282,962	355,626,772

운용투자비용	654,236,557	147,480,200	615,448,232

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	654,236,557	147,480,200	615,448,232

기타의영업비용	20,348,941	69,150,000	75,143,083

위탁운용비용	20,348,941	69,150,000	57,700,000

당기손익-공정가치금융자산처분손실(유동)	0	0	17,443,083

일반관리비	7,397,535,490	6,586,059,244	8,908,202,525

영업이익(손실)	10,238,452,840	2,052,559,665	1,018,910,881

영업외수익	4,674,341,167	480,573,200	27,841,938

이자수익	82,307,630	52,822,848	26,499,192

외환차익(금융수익)	2,031,759,119	336,505,381	0

외화환산이익	2,555,235,209	85,674,938	0

유형자산처분이익	4,199,000	4,048,000	65,000

잡이익	840,209	1,522,033	1,277,746

기타비용	8,237,784	7,547,147	4,044,015

이자비용	8,233,347	7,310,503	2,604,194

유형자산처분손실	3,000	0	483,000

잡손실	1,437	236,644	956,821

법인세비용차감전순이익(손실)	14,904,556,223	2,525,585,718	1,042,708,804

법인세비용(수익)	1,058,569,961	347,334,920	250,284,807

당기순이익(손실)	13,845,986,262	2,178,250,798	792,423,997

후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	(121,704,318)

지분법자본변동	121,704,318

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	13,845,986,262	2,178,250,798	670,719,679

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	256	46	20

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	121,704,318	31,412,801,934	58,858,456,599

지분법자본변동	0	0	(121,704,318)	0	121,704,318

유상증자	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	792,423,997	792,423,997

2022.12.31 (기말자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	0	32,205,225,931	59,529,176,278

2023.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	0	32,205,225,931	59,529,176,278

지분법자본변동	0	0	0	0	0

유상증자	7,000,000,000	16,226,000,000	0	0	23,226,000,000

당기순이익(손실)	0	0	0	2,178,250,798	2,178,250,798

2023.12.31 (기말자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	0	34,383,476,729	84,933,427,076

2024.01.01 (기초자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	0	34,383,476,729	84,933,427,076

지분법자본변동	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	13,845,986,262	13,845,986,262

2024.12.31 (기말자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	0	48,229,462,991	98,779,413,338

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

영업활동현금흐름	18,772,145,666	(5,972,435,336)	(6,051,677,434)

당기순이익(손실)	13,845,986,262	2,178,250,798	792,423,997

조정	(10,175,073,060)	(2,492,786,641)	2,230,095,372

조합출자금처분손실	0	236,282,962	355,626,772

조합지분법손실	1,092,332,617	1,775,464,484	2,683,519,386

감가상각비	272,342,217	228,317,059	173,573,673

이자비용(기타)	8,233,347	7,310,503	2,604,194

유형자산처분손실	3,000	0	483,000

법인세비용(수익)	1,058,569,961	347,334,920	250,284,807

조합지분법이익	5,206,783,242	3,571,391,137	592,759,531

당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	0	0	(320,070,949)

당기손익-공정가치금융자산평가손실(투자)	685,560,000	1,496,269,000	0

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	(50,797,836)	(824,419,017)	0

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	13,386,540	17,557,083	44,557,083

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	(1,130,649,247)	(584,090,000)	(208,000,000)

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	654,236,557	147,480,200	615,448,232

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	(2,918,196,106)	(317,597,570)	0

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	0	(57,287,407)	(1,519,583)

당기손익-공정가치금융자산처분손실(유동)	0	0	17,443,083

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(20,644,460)	(6,840,803)	(103,202,447)

배당금수익	0	4,592,400	3,061,600

이자수익	(1,964,151,489)	(1,204,924,566)	(569,152,390)

이자수익(기타)	(82,307,630)	(52,822,848)	(26,499,192)

외화환산이익	(2,555,235,209)	(85,674,938)	0

유형자산처분이익	4,199,000	4,048,000	65,000

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	13,466,450,370	(5,866,069,579)	(7,872,527,837)

미수금의 증가	(1,198,395,358)	4,213,317	38,623,872

미수수익의 감소(증가)	(427,213,868)	(265,809,968)	(618,299,667)

선급비용의 감소 (증가)	(551,273)	(513,505)	(293,655)

선급금의 감소(증가)	0	0	11,000,000

조합출자금의 증가	(8,824,407,195)	8,302,465,723	4,370,404,365

당기손익-공정가치금융자산(투자)의 감소	550,797,836	2,529,635,885	10,000

당기손익-공정가치금융자산(경영)의 감소(증가)	3,073,766,260	359,667,640	(1,542,374,662)

미지급금의 증가(감소)	220,998,415	196,494	(39,168,779)

예수금의 증가(감소)	(2,557,368)	(44,890,955)	(640,362,297)

미지급비용의 증가(감소)	28,407,815	(137,676,130)	(634,010,540)

이자수취	2,424,505,039	792,967,548	569,152,390

배당금수입	13,386,540	22,149,483	47,618,683

법인세환급(부담액)	(803,109,485)	(606,946,945)	(1,818,440,039)

투자활동현금흐름	(13,936,449,857)	(18,095,137,095)	(2,723,845,582)

당기손익-공정가치금융자산(유동)의감소	0	370,336,007	999,343,908

상각후원가금융자산의 감소	16,952,006,576	0	7,415,000

보증금의 증가	100,000,000	0	(200,000,000)

단기금융상품의 감소	80,521,410,722	94,682,897,748	0

유형자산의 처분	4,200,000	4,050,000	567,000

상각후원가금융자산의 증가	0	(16,851,826,638)	0

단기금융상품의 증가	(111,510,567,155)	(96,066,133,737)	(3,500,000,000)

무형자산의 취득	0	0	(4,180,000)

유형자산의 취득	(3,500,000)	(234,460,475)	(26,991,490)

재무활동현금흐름	(338,380,900)	23,103,095,600	(167,008,400)

유상증자	0	23,226,000,000	0

예수보증금의 증가	36,876,500	111,952,100	(26,608,400)

예수보증금의 감소	(234,857,400)	(94,456,500)	0

리스부채의 감소	(140,400,000)	(140,400,000)	(140,400,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	4,497,314,909	(964,476,831)	(8,942,531,416)

기초의현금	2,865,111,780	3,829,588,611	12,772,120,027

기말의현금	7,362,426,689	2,865,111,780	3,829,588,611