대성창투 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 34 (당) 기 2020년 12월 31일 현재
제 33 (전) 기 2019년 12월 31일 현재
제 32 (전전) 기 2018년 12월 31일 현재
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 34 (당) 기	제 33 (전) 기	제 32 (전전) 기

자산

Ⅰ.유동자산	21,493,968,044	21,126,988,143	21,583,975,174

(1)당좌자산	21,493,968,044	21,126,988,143	21,583,975,174

1.현금및현금성자산	10,216,813,679	7,286,398,432	7,453,662,172

2.단기금융상품	9,500,000,000	6,500,000,000	6,500,000,000

3.당기손익-공정가치금융자산	300,388,756	1,061,683,913	1,742,143,135

4.미수금	547,013,623	4,933,975,889	4,554,641,572

5.미수수익	926,162,298	1,342,114,324	1,219,005,851

6.선급비용	3,589,688	2,815,585	3,766,564

7.선급제세	-	-	110,755,880

Ⅱ.창업투자자산	27,702,287,193	26,977,235,531	26,754,110,088

(1)투자실적자산	26,139,434,933	23,052,469,134	23,931,977,121

1.당기손익-공정가치금융자산	3,951,214,365	2,270,687,608	3,020,724,793

2.관계기업투자	22,188,220,568	20,781,781,526	20,911,252,328

(2)경영지원자산	1,562,852,260	3,924,766,397	2,822,132,967

1.당기손익-공정가치금융자산	1,562,852,260	3,924,766,397	2,822,132,967

Ⅲ.비유동자산	2,675,362,037	2,821,988,941	2,437,703,370

(1)투자자산	21,920,000	27,925,000	27,925,000

1.상각후원가금융자산	21,920,000	27,925,000	27,925,000

(2)유형자산	101,924,103	337,488,441	262,366,585

1.임차점포시설물	689,250,000	689,250,000	689,250,000

감가상각누계액	(689,240,000)	(615,155,000)	(488,667,000)

2.차량운반구	405,237,248	405,237,248	459,388,698

감가상각누계액	(404,206,381)	(398,039,179)	(410,359,962)

3.비품	227,554,799	214,559,409	212,741,409

감가상각누계액	(210,121,919)	(208,715,097)	(199,986,560)

4.사용권자산	83,450,356	250,351,060	-

(3)무형자산	102,671,200	102,671,200	68,068,317

1.회원권	102,662,200	102,662,200	67,662,200

2.기타의무형자산	9,000	9,000	406,117

(4)기타비유동자산	2,448,846,734	2,353,904,300	2,079,343,468

1.보증금	1,937,291,113	1,827,908,653	1,872,204,000

2.이연법인세자산	511,555,621	525,995,647	207,139,468

자산총계	51,871,617,274	50,926,212,615	50,775,788,632

부채

Ⅰ.유동부채	359,978,926	610,724,377	366,729,206

1.미지급금	62,297,808	57,435,622	54,480,213

2.선수금	10,000,000	10,000,000	10,000,000

3.예수금	60,345,249	54,924,509	93,105,283

4.미지급비용	95,987,760	269,344,593	209,143,710

5.리스부채	69,792,313	137,509,914	-

6.당기법인세부채	61,555,796	81,509,739	-

Ⅱ.비유동부채	218,042,900	305,662,613	250,105,300

1.예수보증금	218,042,900	235,870,300	250,105,300

2.리스부채	-	69,792,313	-

부채총계	578,021,826	916,386,990	616,834,506

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

1.보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,323,950,347	7,323,950,347	7,323,950,347

1.주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319	5,957,305,319

2.기타자본잉여금	1,366,645,028	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액	194,412,784	236,465,251	211,300,487

1.지분법자본변동	194,412,784	236,465,251	211,300,487

Ⅳ.이익잉여금	23,775,232,317	22,449,410,027	22,623,703,292

1.법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654	4,327,858,654

2.임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000	8,961,000,000

3.미처분이익잉여금	10,486,373,663	9,160,551,373	9,334,844,638

자본총계	51,293,595,448	50,009,825,625	50,158,954,126

부채및자본총계	51,871,617,274	50,926,212,615	50,775,788,632

포 괄 손 익 계 산 서

제 34 (당) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 33 (전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 32 (전전) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 34 (당) 기	제 33 (전) 기	제 32 (전전) 기

Ⅰ.영업수익	11,342,156,820	6,926,474,105	9,683,667,832

(1)투자수익	1,685,352,569	154,869,920	1,739,084,090

1.당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	1,680,526,757	106,141,265	1,477,686,085

2.당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	1,115,364	38,083,245	254,019,305

3.투자주식배당금	3,710,448	10,645,410	7,378,700

(2)투자조합수익	8,086,700,943	4,188,131,676	5,096,877,701

1.조합관리보수	2,870,839,610	2,930,524,908	2,370,628,291

2.조합성과보수	-	874,310,147	-

3.조합출자금처분이익	1,815,805,826	10,451,612	203,240,974

4.조합지분법이익	3,400,055,507	372,845,009	2,523,008,436

(3)운용투자수익	211,715,772	1,595,132,329	1,135,746,919

1.당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	-	1,588,604,856	1,024,304,160

2.당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	211,715,772	6,527,473	111,442,759

(4)기타의영업수익	1,358,387,536	988,340,180	1,711,959,122

1.배당금수익	5,964,400	5,581,700	12,394,000

2.이자수익	246,197,895	376,258,899	316,660,180

3.창업보육센터위탁운영수익	373,568,491	402,728,066	405,597,920

4.당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	48,602,900	3,309,128	1,592,075

5.당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	343,288,305	1,307,387	721,266,832

6.창업보육센터위탁사업수익	340,765,545	199,155,000	254,448,115

Ⅱ.영업비용	9,924,508,053	7,366,934,432	7,632,761,927

(1)투자비용	-	461,811,686	849,254,327

1.당기손익-공정가치금융자산평가손실(투자)	-	446,400,000	832,447,332

2.당기손익-공정가치금융자산처분손실(투자)	-	15,411,686	16,806,995

(2)투자조합비용	3,238,716,964	1,146,446,809	899,084,763

1.조합출자금처분손실	-	108,212,720	-

2.조합지분법손실	3,238,716,964	1,038,234,089	899,084,763

(3)운용투자비용	2,095,532,417	642,573,736	842,348,294

1.당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	2,095,532,417	628,255,450	842,348,294

2.당기손익-공정가치금융자산처분손실(경영)	-	14,318,286	-

(4)기타의영업비용	219,887,199	705,791,850	392,286,193

1.위탁운영비용	218,976,162	77,300,000	111,026,563

2.당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	911,037	628,491,850	270,174,330

3.대손상각비	-	-	11,085,300

(5)일반관리비	4,370,371,473	4,410,310,351	4,649,788,350

1.급여	2,653,815,930	2,715,153,637	2,864,277,210

2.퇴직급여	352,956,540	318,861,240	305,459,670

3.무형자산상각비	-	397,117	2,061,400

4.감가상각비	252,445,328	231,165,520	173,822,282

5.복리후생비	236,247,134	215,870,627	250,839,469

6.보건방역비	15,780,419	13,540,200	15,650,770

7.여비교통비	7,940,270	36,375,477	50,034,030

8.차량유지비	84,156,708	81,668,370	106,468,805

9.통신비	17,714,372	18,664,837	19,405,483

10.수도광열비	88,827,602	81,502,872	89,132,187

11.소모품비	24,641,832	17,249,751	19,804,069

12.비품비	20,175,000	14,700	20,000

13.수선비	7,710,700	15,079,648	12,697,411

14.도서인쇄비	9,185,276	9,534,795	12,053,790

15.광고선전비	238,300	309,955	25,000

16.제수수료	427,491,002	356,649,737	368,308,221

17.회의비	7,372,127	6,939,159	14,076,187

18.회비	37,698,000	39,918,975	40,706,000

19.교육훈련비	10,232,727	57,381,373	18,349,513

20.보험료	8,688,347	8,466,449	10,645,097

21.접대비	54,585,033	62,815,439	73,670,430

22.임차료	21,048,425	91,924,033	170,371,976

23.세금과공과	20,164,761	20,838,200	19,188,510

24.전산처리비	11,255,640	11,988,240	12,720,840

25.대손상각비	-	(2,000,000)	-

Ⅲ.영업이익(손실)	1,417,648,767	(440,460,327)	2,050,905,905

Ⅳ.기타수익	43,043,145	30,043,871	11,839,703

1.유형자산처분이익	-	2,567,964	10,348,000

2.이자수익	29,382,460	14,472,507	-

3.잡이익	13,660,685	13,003,400	1,491,703

Ⅴ.기타비용	5,945,838	5,470,223	1,194,038

1.유형자산처분손실	4,000	-	76,952

2.기부금	3,000,000	3,000,000	550,000

3.이자비용	2,890,086	2,468,669	-

4.잡손실	51,752	1,554	567,086

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,454,746,074	(415,886,679)	2,061,551,570

Ⅶ.법인세비용	128,923,784	(241,593,414)	458,758,790

Ⅷ.당기순이익(손실)	1,325,822,290	(174,293,265)	1,602,792,780

Ⅸ. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	-	-	-

Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	(42,052,467)	25,164,764	40,650,415

지분법자본변동	(53,913,419)	32,262,518	52,115,917

법인세효과	11,860,952	(7,097,754)	(11,465,502)

ⅩⅠ.기타포괄손익	(42,052,467)	25,164,764	40,650,415

ⅩⅡ.총포괄손익	1,283,769,823	(149,128,501)	1,643,443,195

ⅩⅢ.주당손익

1.기본주당순손익	33	(4)	40

자 본 변 동 표

제 34 (당) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 33 (전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 32 (전전) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2018.01.01(전전기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	1,397,968,873	19,153,048,440	47,874,967,660

회계정책의 변경	-	-	(1,227,318,801)	1,867,862,072	640,543,271

변경후	20,000,000,000	7,323,950,347	170,650,072	21,020,910,512	48,515,510,931

지분법평가	-	-	40,650,415	-	40,650,415

당기순이익	-	-	-	1,602,792,780	1,602,792,780

2018.12.31(전전기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	211,300,487	22,623,703,292	50,158,954,126

2019.01.01(전기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	211,300,487	22,623,703,292	50,158,954,126

지분법평가	-	-	25,164,764	-	25,164,764

당기순이익	-	-	-	(174,293,265)	(174,293,265)

2019.12.31(전기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	236,465,251	22,449,410,027	50,009,825,625

2020.01.01(당기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	236,465,251	22,449,410,027	50,009,825,625

지분법평가	-	-	(42,052,467)	-	(42,052,467)

당기순이익	-	-	-	1,325,822,290	1,325,822,290

2020.12.31(당기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	194,412,784	23,775,232,317	51,293,595,448

현 금 흐 름 표

제 34 (당) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 33 (전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 32 (전전) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 34 (당) 기	제 33 (전) 기	제 32 (전전) 기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	5,027,247,312	(134,494,627)	2,156,776,943

1.영업에서창출된현금흐름	4,893,951,318	(649,063,819)	2,146,557,963

가.당기순이익	1,325,822,290	(174,293,265)	1,602,792,780

나.조정	(2,066,942,018)	332,965,518	(2,964,519,394)

당기손익-공정가치금융자산평가손실(투자)	-	446,400,000	832,447,332

당기손익-공정가치금융자산처분손실(투자)	-	15,411,686	16,806,995

조합출자금처분손실	-	108,212,720	-

조합지분법손실	3,238,716,964	1,038,234,089	899,084,763

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	2,095,532,417	628,255,450	842,348,294

당기손익-공정가치금융자산처분손실(경영)	-	14,318,286	-

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	911,037	628,491,850	270,174,330

무형자산상각비	-	397,117	2,061,400

감가상각비	252,445,328	231,165,520	173,822,282

대손상각비	-	(2,000,000)	-

유형자산처분손실	4,000	-	76,952

이자비용(기타)	2,890,086	2,468,669	-

법인세비용	128,923,784	(241,593,414)	458,758,790

당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	(1,680,526,757)	(106,141,265)	(1,477,686,085)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	(1,115,364)	(38,083,245)	(254,019,305)

배당금수익(투자)	(3,710,448)	(10,645,410)	(7,378,700)

조합출자금처분이익	(1,815,805,826)	(10,451,612)	-

조합지분법이익	(3,400,055,507)	(372,845,009)	(2,523,008,436)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	-	(1,588,604,856)	(1,024,304,160)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	(211,715,772)	(6,527,473)	(111,442,759)

배당금수익	(5,964,400)	(5,581,700)	(12,394,000)

이자수익	(246,197,895)	(376,258,899)	(316,660,180)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(48,602,900)	(3,309,128)	(1,592,075)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	(343,288,305)	(1,307,387)	(721,266,832)

유형자산처분이익	-	(2,567,964)	(10,348,000)

이자수익(기타)	(29,382,460)	(14,472,507)	-

다.영업활동으로인한자산부채의변동	5,635,071,046	(807,736,072)	3,508,284,577

미수금의감소(증가)	4,386,962,266	(377,334,317)	2,321,378,258

미수수익의감소(증가)	415,952,026	(137,286,556)	695,393,057

선급비용의감소(증가)	(774,103)	950,979	1,247,357

당기손익-공정가치금융자산(투자)의감소(증가)	1,115,364	432,450,009	725,814,876

조합출자금의감소(증가)	516,791,908	(601,416,868)	(633,287,163)

당기손익-공정가치금융자산(경영)의감소(증가)	478,097,492	(150,074,837)	453,637,520

미지급금의증가(감소)	4,862,186	2,955,409	(67,571,804)

선수금의증가(감소)	-	-	(170,683,437)

예수금의증가(감소)	5,420,740	(38,180,774)	39,429,173

미지급비용의증가(감소)	(173,356,833)	60,200,883	142,926,740

2.이자의수취	246,197,895	390,436,982	316,660,180

3.배당금수입	9,674,848	16,227,110	19,772,700

4.법인세환급액(부담액)	(122,576,749)	107,905,100	(326,213,900)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(1,938,604,665)	51,665,887	(2,998,851,508)

당기손익-공정가치금융자산(유동)의감소	1,152,275,325	56,583,887	1,801,072,672

상각후원가금융자산의감소	6,005,000	-	-

단기금융상품의감소	-	-	9,500,000,000

유형자산의처분	-	31,900,000	12,150,000

보증금의감소	370,000,000	-	211,866,800

단기금융상품의증가	(3,000,000,000)	-	(14,500,000,000)

유형자산의취득	(16,884,990)	(1,818,000)	(3,940,980)

무형자산의취득	-	(35,000,000)	-

보증금의증가	(450,000,000)	-	(20,000,000)

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(158,227,400)	(84,435,000)	(3,472,700)

예수보증금의증가	55,652,100	62,180,900	56,977,800

예수보증금의감소	(73,479,500)	(76,415,900)	(60,450,500)

리스부채의감소	(140,400,000)	(70,200,000)	-

Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	2,930,415,247	(167,263,740)	(845,547,265)

Ⅴ.기초의현금	7,286,398,432	7,453,662,172	8,299,209,437

Ⅵ.기말의현금	10,216,813,679	7,286,398,432	7,453,662,172

이익잉여금처분계산서

제 34 (당) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 33 (전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 32 (전전) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제34기	제33기	제32기

잉여금처분예정(확정)일	2021년 03월 30일(예정)	2020년 03월 24일	2019년 03월 21일

Ⅰ.미처분이익잉여금	10,486,373,663	9,160,551,373	9,334,844,638

전기이월미처분이익잉여금	9,160,551,373	9,334,844,638	7,732,051,858

당기순이익	1,325,822,290	(174,293,265)	1,602,792,780

Ⅱ.이익잉여금처분액	-	-	-

이익준비금전입	-	-	-

현금배당	-	-	-

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	10,486,373,663	9,160,551,373	9,334,844,638