대성창투 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제 33 (당)기 3분기 2019년 9월 30일 현재
제 32 (전)기 2018년 12월 31일 현재
회사명 : 대성창업투자주식회사 (단위 : 원)

* 제33기(당)기 3분기 재무제표는 외부감사인으로부터 검토를 받지 않은 재무제표 입니다. 분 기 포 괄 손 익 계 산 서

과목	제 33 (당)기 3분기	제 32 (전)기

자산

Ⅰ.유동자산	19,932,534,358	21,583,975,174

(1)당좌자산	19,932,534,358	21,583,975,174

현금및현금성자산	6,341,285,967	7,453,662,172

단기금융상품	6,500,000,000	6,500,000,000

당기손익-공정가치금융자산	1,073,650,329	1,742,143,135

미수금	4,917,933,732	4,554,641,572

미수수익	1,095,169,203	1,219,005,851

선급비용	3,878,877	3,766,564

선급제세	616,250	110,755,880

Ⅱ.창업투자자산	25,980,100,773	26,754,110,088

(1)투자실적자산	23,838,521,653	23,931,977,121

당기손익-공정가치금융자산	2,610,946,343	3,020,724,793

관계기업투자	21,227,575,310	20,911,252,328

(2)경영지원자산	2,141,579,120	2,822,132,967

당기손익-공정가치금융자산	2,141,579,120	2,822,132,967

Ⅲ.비유동자산	2,643,755,111	2,437,703,370

(1)투자자산	27,925,000	27,925,000

상각후원가금융자산	27,925,000	27,925,000

(2)유형자산	119,487,141	262,366,585

구축물	689,250,000	689,250,000

감가상각누계액	(583,533,000)	(488,667,000)

차량운반구	405,237,248	459,388,698

감가상각누계	(397,399,903)	(410,359,962)

공기구비품	213,509,409	212,741,409

감가상각누계	(207,576,613)	(199,986,560)

(3)무형자산	102,671,200	68,068,317

회원권	102,662,200	67,662,200

기타의무형자산	9,000	406,117

(4)기타비유동자산	2,393,671,770	2,079,343,468

보증금	1,872,204,000	1,872,204,000

이연법인세자산	521,467,770	207,139,468

자산총계	48,556,390,242	50,775,788,632

부채

Ⅰ.유동부채	259,748,346	366,729,206

미지급금	65,821,446	54,480,213

선수금	10,015,060	10,000,000

예수금	60,866,049	93,105,283

미지급비용	52,349,060	209,143,710

당기법인세부채	70,696,731	-

Ⅱ.비유동부채	247,576,000	250,105,300

예수보증금	247,576,000	250,105,300

부채총계	507,324,346	616,834,506

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,323,950,347	7,323,950,347

주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319

자기주식처분이익	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액	236,465,251	211,300,487

지분법자본변동	236,465,251	211,300,487

Ⅳ.이익잉여금	20,488,650,298	22,623,703,292

법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654

임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000

미처분이익잉여금	7,199,791,644	9,334,844,638

자본총계	48,049,065,896	50,158,954,126

부채와자본총계	48,556,390,242	50,775,788,632

제 33 (당)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제 32 (전)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 33 (당)기 3분기	제 32 (전)기 3분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

Ⅰ.영업수익	953,159,747	3,187,851,143	2,777,982,429	6,111,554,677

(1)투자수익	-	40,818,596	78,616,690	160,798,166

1.당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	-	37,039,436	78,616,690	153,419,466

2.당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	-	3,779,160	-	7,378,700

(2)투자조합수익	721,755,519	2,364,331,626	2,256,392,189	4,258,400,958

1.조합관리보수	745,565,640	2,182,876,437	570,580,708	1,804,376,763

2.조합출자금처분이익	-	-	184,577,304	203,240,974

3.조합지분법이익	(23,810,121)	181,455,189	1,501,234,177	2,250,783,221

(3)운용투자수익	6,301,954	6,527,473	92,724,030	218,713,819

1.당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	-	-	92,724,030	111,857,560

2.당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	6,301,954	6,527,473	-	106,856,259

(4)기타의영업수익	225,102,274	776,173,448	350,249,520	1,473,641,734

1.배당금수익	12,447,950	12,447,950	-	12,394,000

2.이자수익	93,440,275	316,135,933	86,703,024	229,738,062

3.창업보육센터위탁운영수익	102,371,649	303,966,289	97,527,135	304,368,170

4.당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(83,450,690)	2,091,604	110,855,209	129,042,339

5.당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	-	1,307,387	1,237,533	660,405,429

6.창업보육센터위탁사업수익	100,293,090	140,224,285	53,926,619	137,693,734

Ⅱ.영업비용	2,253,260,193	5,589,295,452	1,282,758,522	4,139,112,279

(1)투자비용	-	15,411,686	10,866,533	162,798,433

1.당기손익-공정가치금융자산평가손실(투자)	-	-	(2,198,700)	149,732,200

2.당기손익-공정가치금융자산처분손실(투자)	-	15,411,686	13,065,233	13,066,233

(2)투자조합비용	242,676,113	1,158,548,571	127,242,409	419,540,627

1.조합지분법손실	242,676,113	1,158,548,571	127,242,409	419,540,627

(3)운용투자비용	544,846,940	642,453,210	-	-

1.당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	544,846,940	642,453,210	-	-

(4)기타의영업비용	534,640,740	630,307,910	11,241,090	245,564,230

1.위탁운영비용	6,400,000	15,000,000	11,208,000	57,135,000

2.당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	528,240,740	615,307,910	33,090	188,429,230

(5)일반관리비	931,096,400	3,142,574,075	1,133,408,490	3,311,208,989

1.급여	527,975,860	1,878,513,874	722,629,620	1,984,614,930

2.퇴직급여	82,299,810	237,664,310	84,086,310	227,119,740

3.무형자산상각비	-	397,117	515,350	1,546,050

4.감가상각비	35,005,490	114,315,408	43,577,917	131,984,184

5.복리후생비	53,218,909	163,412,835	58,941,811	189,805,168

6.보건방역비	1,860,200	4,890,200	1,500,000	6,555,200

7.여비교통비	12,661,667	30,771,357	14,838,353	38,171,171

8.자동차비	23,055,704	60,900,144	19,941,228	85,534,076

9.통신비	4,492,866	13,817,389	4,890,947	14,605,538

10.수도광열비	19,524,318	62,513,591	20,804,995	70,554,350

11.소모품비	2,670,199	12,542,610	5,241,766	14,783,084

12.비품비	-	14,700	20,000	20,000

13.수선비	6,368,891	7,922,891	225,410	7,888,047

14.도서인쇄비	1,333,020	5,555,470	3,578,800	8,947,540

15.광고선전비	127,000	153,000	-	-

16.제수수료	63,115,561	268,291,878	59,431,024	254,728,202

17.회의비	1,452,810	5,683,032	3,267,696	11,457,205

18.회비	11,550,000	36,413,975	15,500,000	33,756,000

19.교육훈련비	18,290,452	40,341,361	4,206,000	13,123,000

20.보험료	2,057,545	6,349,027	2,491,449	8,213,525

21.접대비	15,858,325	45,037,335	17,602,547	52,266,427

22.임차료	40,910,827	122,077,645	43,167,426	129,774,930

23.세금과공과	4,760,266	16,503,366	4,396,961	16,668,462

24.전산처리비	2,506,680	8,491,560	2,552,880	9,092,160

Ⅲ.영업이익	(1,300,100,446)	(2,401,444,309)	1,495,223,907	1,972,442,398

Ⅳ.영업외수익	9,473,073	15,663,311	10,547,639	11,571,942

1.유형자산처분이익	0	2,567,964	10,348,000	10,348,000

2.대손충당금환입	1,000,000	1,000,000	-	-

3.잡이익	8,473,073	12,095,347	199,639	1,223,942

Ⅴ.영업외비용	199	1,321	253	693,838

1.유형자산처분손실	-	-	-	76,952

2.기부금	-	-	-	50,000

3.잡손실	199	1,321	253	566,886

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,290,627,572)	(2,385,782,319)	1,505,771,293	1,983,320,502

Ⅶ.법인세비용	-	(250,729,325)	-	105,060,824

Ⅷ.분기순이익(손실)	(1,290,627,572)	(2,135,052,994)	1,505,771,293	1,878,259,678

Ⅸ.후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	-	-	-	-

Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	-	25,164,764	-	34,590,566

1.매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-

2.지분법자본변동	-	25,164,764	-	44,346,880

3.법인세효과	-	-	-	(9,756,314)

XI.기타포괄이익(손실)	-	-	-	34,590,566

XII.분기총포괄손익	(1,290,627,572)	(2,109,888,230)	1,505,771,293	1,912,850,244

XIII.주당손익

1.기본주당순손익	(32)	(53)	38	47

* 제33기(당)기 3분기 재무제표 및 제32기(전)기 3분기 재무제표는 외부감사인으로부터 검토를 받지 않은 재무제표 입니다. 분 기 자 본 변 동 표

제 33 (당)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제 32 (전)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2018.01.01(전기 분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	1,397,968,873	19,153,048,440	47,874,967,660

회계정책의변경	-	-	(1,227,318,801)	1,867,862,072	640,543,271

변경후	20,000,000,000	7,323,950,347	170,650,072	21,020,910,512	48,515,510,931

지분법자본변동	-	-	34,590,566	-	34,590,566

분기순이익	-	-	-	1,878,259,678	1,878,259,678

2018.09.30(전기 분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	205,240,638	22,899,170,190	50,428,361,175

2019.01.01(당기 분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	211,300,487	22,623,703,292	50,158,954,126

지분법자본변동	-	-	25,164,764	25,164,764

분기순손실	-	-	-	(2,135,052,994)	(2,135,052,994)

2019.09.30(당기 분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	236,465,251	20,488,650,298	48,049,065,896

* 제33기(당)기 3분기 재무제표 및 제32기(전)기 3분기 재무제표는 외부감사인으로부터 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.

분 기 현 금 흐 름 표

제 33 (당)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제 32 (전)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과목	제 33 (당)기 3분기	제 32 (전)기 3분기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	(1,162,562,792)	4,375,361,107

1.영업에서 창출된 현금흐름	(1,605,065,465)	4,452,064,245

가.분(당)기순이익	(2,135,052,994)	1,878,259,678

나.조정	1,738,654,435	(2,662,786,736)

조합지분법손실	1,158,548,571	419,540,627

단기매매금융자산평가손실	-	-

당기손익-공정가치금융자산평가손실(투자)	-	149,732,200

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	642,453,210	-

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	615,307,910	188,429,230

당기손익-공정가치금융자산처분손실(투자)	15,411,686	13,066,233

법인세비용	(250,729,325)	105,060,824

무형자산상각비	397,117	1,546,050

감가상각비	114,315,408	131,984,184

유형자산처분손실	-	76,952

조합지분법이익	(181,455,189)	(2,250,783,221)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	(37,039,436)	(153,419,466)

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	(3,779,160)	(7,378,700)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	-	(111,857,560)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	(225,519)	(106,856,259)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(2,091,604)	(129,042,339)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	(1,307,387)	(660,405,429)

유형자산처분이익	(2,567,964)	(10,348,000)

배당금수익	(12,447,950)	(12,394,000)

이자수익	(316,135,933)	(229,738,062)

다.영업활동으로인한자산·부채의변동	(1,208,666,906)	5,236,591,303

미수금의감소(증가)	(363,292,160)	2,330,738,100

미수수익의감소(증가)	123,836,648	800,209,750

기타당좌자산의감소(증가)	(112,313)	21,715

조합출자금의감소(증가)	(1,261,153,846)	1,412,212,837

당기손익-공정가치금융자산(투자)의감소(증가)	431,406,200	322,429,531

당기손익-공정가치금융자산(경영)의감소(증가)	38,326,156	594,342,299

미지급금의증가(감소)	11,341,233	(71,720,277)

선수금의증가(감소)	15,060	(170,683,437)

예수금의증가(감소)	(32,239,234)	29,548,405

미지급비용의증가(감소)	(156,794,650)	(10,507,620)

2.이자의수취	316,135,933	229,738,062

3.배당금수입	16,227,110	19,772,700

4.법인세환급(부담액)	110,139,630	(326,213,900)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	52,715,887	(3,058,758,651)

당기손익-공정가치금융자산(유동)의감소	56,583,887	2,188,961,229

유형자산의처분	31,900,000	12,150,000

보증금의감소	-	191,866,800

당기손익-공정가치금융자산(유동)의증가	-	(447,795,700)

단기금융상품의증가	-	(5,000,000,000)

유형자산의취득	(768,000)	(3,940,980)

무형자산의취득	(35,000,000)	-

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(2,529,300)	(14,999,200)

예수보증금의감소	(2,529,300)	(14,999,200)

Ⅵ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	(1,112,376,205)	1,301,603,256

Ⅴ.기초의현금	7,453,662,172	8,299,209,437

Ⅵ.기말의현금	6,341,285,967	9,600,812,693

* 제33기(당)기 3분기 재무제표 및 제32기(전)기 3분기 재무제표는 외부감사인으로부터 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.