대성창투 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표

제 31 기 반기말 2017년 6월 30일 현재
제 30 기말 2016년 12월 31일 현재
제 29 기말 2015년 12월 31일 현재
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 31 기 반기	제 30 기	제 29 기

자산

Ⅰ.유동자산	19,051,505,329	19,160,755,634	16,487,184,557

(1)당좌자산	19,051,505,329	19,160,755,634	16,487,184,557

1.현금및현금성자산	7,029,106,790	6,464,367,979	5,763,838,209

2.단기금융상품	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

3.단기매매금융자산	3,668,831,305	4,169,683,093	5,436,835,148

4.미수금	5,711,438,591	4,650,688,706	2,083,961,077

5.미수수익	1,135,773,753	2,234,678,563	1,699,960,564

6.당기법인세자산	-	134,702,102	-

7.기타	6,354,890	6,635,191	2,589,559

Ⅱ.창업투자자산	27,110,406,214	30,173,366,182	34,002,260,226

(1)투자실적자산	23,421,538,852	25,404,782,120	28,271,265,373

1.매도가능증권	2,764,617,543	3,849,821,599	5,171,131,529

투자주식	2,764,612,043	3,849,816,099	5,171,125,329

투자사채	5,500	5,500	6,200

2.관계기업투자	20,488,915,309	21,386,954,521	22,870,129,844

조합출자금	20,488,915,309	21,386,954,521	22,870,129,844

3.프로젝트투자	168,006,000	168,006,000	230,004,000

(2)경영지원자산	3,688,867,362	4,768,584,062	5,730,994,853

1.매도가능증권	3,688,866,362	4,768,583,062	5,729,576,768

운용투자주식	3,135,911,368	3,903,968,068	5,139,857,768

해외유가증권	552,954,994	864,614,994	589,719,000

2.프로젝트투자	1,000	1,000	1,418,085

Ⅲ.비유동자산	3,292,821,718	2,819,798,191	2,553,933,814

(1)투자자산	27,925,000	27,925,000	15,905,000

1.만기보유증권	27,925,000	27,925,000	15,905,000

(2)유형자산	524,264,872	617,023,495	708,453,364

1.임차점포시설물	694,750,000	694,750,000	694,750,000

감가상각누계액	(300,946,000)	(235,192,000)	(102,990,333)

2.차량운반구	497,154,781	497,154,781	431,925,721

감가상각누계액	(396,020,678)	(378,611,389)	(369,586,111)

3.비품	213,244,399	212,895,399	203,378,669

감가상각누계액	(183,917,630)	(173,973,296)	(149,024,582)

(3)무형자산	71,388,584	73,287,017	129,359,950

1.회원권	67,662,200	67,662,200	117,661,200

2.기타의무형자산	3,726,384	5,624,817	11,698,750

(4)기타비유동자산	2,669,243,262	2,101,562,679	1,700,215,500

1.보증금	2,064,070,800	2,064,070,800	1,700,215,500

2.이연법인세자산	605,172,462	37,491,879	-

자산총계	49,454,733,261	52,153,920,007	53,043,378,597

부채

Ⅰ.유동부채	961,463,377	1,580,026,982	1,148,352,812

1.미지급금	31,889,920	284,914,475	688,901,489

2.선수금	693,751,800	1,184,062,624	-

3.예수금	52,797,674	54,180,473	42,496,340

4.미지급비용	45,837,950	56,869,410	61,106,209

5.당기법인세부채	137,186,033	-	355,848,774

Ⅱ.비유동부채	253,543,600	252,324,700	301,112,710

1.예수보증금	253,543,600	252,324,700	216,922,800

2.이연법인세부채	-	-	84,189,910

부채총계	1,215,006,977	1,832,351,682	1,449,465,522

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

1.보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,323,950,347	7,323,950,347	7,323,950,347

1.주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319	5,957,305,319

2.기타자본잉여금	1,366,645,028	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액	1,845,509,377	3,175,713,660	5,564,637,963

1.매도가능증권평가이익	885,969,630	1,981,867,524	3,925,505,489

2.지분법자본변동	1,005,748,116	1,252,065,257	1,694,880,633

3.매도가능증권평가손실	(46,208,369)	(58,219,121)	(55,748,159)

Ⅳ.이익잉여금	19,070,266,560	19,821,904,318	18,705,324,765

1.법정적립금	4,327,858,654	4,207,858,654	4,087,858,654

2.임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000	8,961,000,000

3.미처분이익잉여금	5,781,407,906	6,653,045,664	5,656,466,111

자본총계	48,239,726,284	50,321,568,325	51,593,913,075

부채및자본총계	49,454,733,261	52,153,920,007	53,043,378,597

반 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 31 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제 30 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제 30 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 29 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 31 기 반기	제 30 기 반기	제 30 기	제 29 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	2,009,387,267	4,542,166,770	1,925,042,650	5,046,189,208	10,347,339,561	10,316,366,070

(1)투자수익	884,795,190	1,682,718,444	556,823,271	1,207,831,048	2,465,733,051	2,497,877,939

1.투자주식처분이익	884,153,590	1,612,076,844	555,053,721	1,206,061,498	2,462,925,858	2,490,516,445

2.투자주식배당금	641,600	70,641,600	1,769,550	1,769,550	1,769,550	6,465,250

3.프로젝트투자이익	-	-	-	-	1,037,643	896,244

(2)투자조합수익	658,522,424	1,534,907,715	1,003,129,957	3,104,139,782	5,743,713,054	6,360,710,363

1.조합관리보수	721,664,281	1,452,825,629	632,839,376	1,343,956,134	2,751,292,252	3,310,465,926

2.조합성과보수	-	-	-	-	668,532,249	-

3.조합출자금처분이익	-	-	364,139,636	364,139,636	807,112,472	-

4.조합지분법이익	(63,141,857)	82,082,086	6,150,945	1,396,044,012	1,516,776,081	3,050,244,437

(3)운용투자수익	-	35,301,640	11,507,290	23,766,878	668,920,472	709,482,569

1.운용투자주식처분이익	-	-	-	-	623,476,219	662,305,049

2.해외유가증권이자수익	-	35,301,640	11,507,290	23,047,940	44,725,315	47,177,520

3.프로젝트투자수익	-	-	-	718,938	718,938	-

(4)기타의영업수익	466,069,653	1,289,238,971	353,582,132	710,451,500	1,468,972,984	748,295,199

1.배당금수익	6,802,600	6,802,600	16,717,110	21,217,110	25,849,430	17,307,530

2.이자수익	44,314,698	83,996,070	40,058,116	77,752,519	149,060,962	190,624,924

3.창업보육센터위탁운영수익	101,882,626	206,550,830	91,994,343	191,670,268	384,660,454	402,347,197

4.단기매매금융자산평가이익	3,072,000	251,808,600	204,812,563	419,811,603	4,221,045	-

5.단기매매금융자산처분이익	18,952,557	18,952,557	-	-	70,093,586	130,065,548

6.창업보육센터위탁사업수익	291,045,172	721,128,314	-	-	835,087,507	-

7.기타	-	-	-	-	-	7,950,000

Ⅱ.영업비용	2,052,360,502	4,119,294,965	1,741,241,162	3,156,328,931	7,523,404,516	6,530,747,005

(1)투자비용	-	-	-	-	60,997,000	-

프로젝트투자손상차손	-	-	-	-	60,997,000	-

(2)투자조합비용	467,417,001	547,330,092	392,199,857	415,206,993	731,170,908	248,186,368

1.조합지분법손실	467,417,001	547,330,092	392,199,857	415,206,993	731,170,908	150,579,570

2.조합출자금처분손실	-	-	-	-	-	97,606,798

(3)기타의영업비용	436,622,119	1,200,784,527	215,399,836	494,992,036	1,435,559,300	1,571,865,140

1.위탁운영비용	209,895,305	510,831,139	12,633,636	18,633,636	301,886,200	60,156,700

2.단기매매금융자산처분손실	-	-	-	-	-	1,062,191

3.단기매매금융자산평가손실	226,726,814	689,953,388	202,766,200	476,358,400	1,133,673,100	1,510,646,249

(4)일반관리비	1,148,321,382	2,371,180,346	1,133,641,469	2,246,129,902	5,295,677,308	4,710,695,497

1.급여	632,804,910	1,298,966,590	589,054,000	1,180,892,581	3,085,990,790	2,642,088,514

2.퇴직급여	73,405,630	153,294,460	70,567,870	141,129,080	299,413,570	272,907,330

3.무형자산상각비	838,033	1,898,433	1,792,733	3,953,133	6,073,933	8,641,600

4.감가상각비	44,963,007	93,107,623	47,389,522	93,816,728	189,397,007	127,029,552

5.복리후생비	100,268,917	154,991,999	75,987,213	126,828,300	239,252,546	224,877,466

6.보건방역비	1,500,000	3,360,200	-	1,550,000	15,370,000	12,598,000

7.여비교통비	8,511,146	24,118,996	13,308,390	19,693,343	49,498,644	97,348,289

8.차량유지비	20,971,834	45,438,875	19,899,064	39,016,564	82,804,570	85,037,673

9.통신비	5,051,045	10,489,877	6,187,616	11,848,200	22,599,342	19,014,570

10.수도광열비	17,849,879	45,351,627	15,091,703	40,844,262	76,660,376	107,930,977

11.소모품비	4,272,484	9,094,661	5,332,963	10,065,076	20,514,484	21,547,445

12.수선비	2,822,864	2,822,864	1,865,000	2,184,000	9,409,800	11,694,611

13.도서인쇄비	5,532,250	10,934,146	4,629,570	7,840,574	14,613,189	16,784,324

14.광고선전비	18,900	48,900	-	530,500	530,500	810,500

15.제수수료	132,039,670	320,810,702	165,592,000	334,532,273	754,004,468	511,947,423

16.회의비	6,483,886	13,115,495	4,124,808	9,474,783	25,540,625	34,656,099

17.회비	11,370,000	24,042,000	29,330,000	47,635,000	67,235,000	60,932,000

18.교육훈련비	6,792,000	8,792,000	14,854,000	27,566,000	41,032,000	62,611,000

19.보험료	3,152,479	6,481,861	3,041,457	5,450,854	11,545,698	9,904,126

20.접대비	13,608,110	29,292,275	16,447,178	36,519,787	73,976,501	73,228,689

21.임차료	42,306,957	89,355,072	41,720,836	86,496,771	171,630,620	286,798,740

22.세금과공과	10,139,261	18,833,730	3,441,786	11,275,333	22,966,725	10,386,969

23.전산처리비	3,618,120	6,537,960	3,983,760	6,986,760	15,616,920	11,919,600

Ⅲ.영업이익	(42,973,235)	422,871,805	183,801,488	1,889,860,277	2,823,935,045	3,785,619,065

Ⅳ.영업외수익	848,715	1,570,656	235,181,410	295,700,546	34,666,455	303,194,985

1.유형자산처분이익	-	-	4,499,000	4,499,000	4,499,000	4,499,000

2.외화환산이익	-	-	-	-	28,960,000	37,089,000

3.잡이익	848,715	1,570,656	230,682,410	291,201,546	1,207,455	261,606,985

Ⅴ.영업외비용	27,553	29,039,613	44,812,194	54,328,423	55,499,871	109,709,855

1.기부금	-	50,000	-	-	5,500,000	56,722,000

2.외화환산손실	-	-	(5,187,000)	4,329,000	-	-

3.외환차손	-	28,960,000	-	-	-	-

4.유형자산처분손실	-	-	-	-	-	52,448,095

5.무형자산감액손실	-	-	49,999,000	49,999,000	49,999,000	-

6.잡손실	27,553	29,613	194	423	871	539,760

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	(42,152,073)	395,402,848	374,170,704	2,131,232,400	2,803,101,629	3,979,104,195

Ⅶ.법인세비용(이익)	(52,959,394)	(52,959,394)	545,486,194	545,486,194	486,522,076	527,186,025

Ⅷ.당기순이익(손실)	10,807,321	448,362,242	(171,315,490)	1,585,746,206	2,316,579,553	3,451,918,170

Ⅸ.후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	-	-	-	-	-	-

Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	(410,913,850)	(1,330,204,283)	345,099,050	(140,490,744)	(2,388,924,303)	(2,542,290,052)

1.매도가능금융자산평가손익	(733,720,675)	(1,389,598,900)	290,778,241	(345,735,546)	(2,495,011,444)	(3,541,288,995)

2.지분법자본변동	(52,378,998)	(315,791,206)	14,695,215	165,619,208	(567,712,021)	281,942,774

3.법인세효과	375,185,823	375,185,823	39,625,594	39,625,594	673,799,162	717,056,169

XI.기타포괄이익(손실)	(410,913,850)	(1,330,204,283)	345,099,050	(140,490,744)	(2,388,924,303)	(2,542,290,052)

XII.총포괄손익	(400,106,529)	(881,842,041)	173,783,560	1,445,255,462	(72,344,750)	909,628,118

XIII.주당손익

1.기본주당순손익	-	11	(4)	40	58	86

반 기 자 본 변 동 표

제 31 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제 30 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제 30 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 29 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉 여 금	기타포괄손익누계액	이 익 잉 여 금	총 계

2015.01.01(전전기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	16,453,406,595	51,884,284,957

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	15,253,406,595	50,684,284,957

당기순이익	-	-	-	3,451,918,170	3,451,918,170

지분법평가	-	-	219,915,364	-	219,915,364

매도가능증권평가	-	-	(2,762,205,416)	-	(2,762,205,416)

2015.12.31(전전기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	18,705,324,765	51,593,913,075

2016.01.01(전기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	18,705,324,765	51,593,913,075

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	17,505,324,765	50,393,913,075

당기순이익	-	-	-	2,316,579,553	2,316,579,553

지분법평가	-	-	(442,815,376)	-	(442,815,376)

매도가능증권평가	-	-	(1,946,108,927)	-	(1,946,108,927)

2016.12.31(전기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	3,175,713,660	19,821,904,318	50,321,568,325

2016.01.01(전기 반기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	18,705,324,765	51,593,913,075

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	17,505,324,765	50,393,913,075

지분법평가	-	-	129,182,982	-	129,182,982

매도가능증권평가	-	-	(269,673,726)	-	(269,673,726)

반기순이익	-	-	-	1,585,746,206	1,585,746,206

2016.06.30(전기 반기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,424,147,219	19,091,070,971	51,839,168,537

2017.01.01(당기 반기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	3,175,713,660	19,821,904,318	50,321,568,325

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후	20,000,000,000	7,323,950,347	3,175,713,660	18,621,904,318	49,121,568,325

지분법평가	-	-	(246,317,141)	-	(246,317,141)

매도가능증권평가	-	-	(1,083,887,142)	-	(1,083,887,142)

반기순이익	-	-	-	448,362,242	448,362,242

2017.06.30(당기 반기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	1,845,509,377	19,070,266,560	48,239,726,284

반 기 현 금 흐 름 표

제 31 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제 30 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제 30 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 29 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 31 기 반기	제 30 기 반기	제 30 기	제 29 기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	1,682,209,354	993,456,546	2,126,677,722	3,001,600,292

1.영업에서창출된현금흐름	1,223,616,858	1,258,912,448	2,374,953,358	3,186,794,239

가.당기순이익	448,362,242	1,585,746,206	2,316,579,553	3,451,918,170

나.조정	(882,331,855)	(1,925,193,420)	(3,081,636,494)	(4,161,094,623)

조합지분법손실	547,330,092	415,206,993	731,170,908	150,579,570

조합출자금처분손실	-	-	-	97,606,798

프로젝트손상차손	-	-	60,997,000	-

단기매매금융자산처분손실	-	-	-	1,062,191

단기매매금융자산평가손실	689,953,388	476,358,400	1,133,673,100	1,510,646,249

외화환산손실	-	4,329,000	-	-

법인세비용	(52,959,394)	545,486,194	486,522,076	527,186,025

무형자산상각비	1,898,433	3,953,133	6,073,933	8,641,600

무형자산감액손실	-	49,999,000	49,999,000	-

감가상각비	93,107,623	93,816,728	189,397,007	127,029,552

유형자산처분손실	-	-	-	52,448,095

투자주식처분이익	(1,612,076,844)	(1,206,061,498)	(2,462,925,858)	(2,490,516,445)

조합지분법이익	(82,082,086)	(1,396,044,012)	(1,516,776,081)	(3,050,244,437)

조합출자금처분이익	-	(364,139,636)	(807,112,472)	-

단기매매금융자산평가이익	(251,808,600)	(419,811,603)	(4,221,045)	-

단기매매금융자산처분이익	(18,952,557)	-	(70,093,586)	(130,065,548)

운용투자주식처분이익	-	-	(623,476,219)	(662,305,049)

배당금수익	(77,444,200)	(22,986,660)	(27,618,980)	(23,772,780)

해외유가증권이자수익	-	-	(44,725,315)	(47,177,520)

이자수익	(119,297,710)	(100,800,459)	(149,060,962)	(190,624,924)

외화환산이익	-	-	(28,960,000)	(37,089,000)

유형자산처분이익	-	(4,499,000)	(4,499,000)	(4,499,000)

다.영업활동으로인한자산부채의변동	1,657,586,471	1,598,359,662	3,140,010,299	3,895,970,692

미수금의감소(증가)	(23,749,885)	(73,733,552)	(88,727,629)	(849,262,177)

미수수익의감소(증가)	969,406,993	219,531,773	(534,717,999)	(41,213,645)

기타당좌자산의감소(증가)	280,301	(3,981,026)	(4,045,632)	1,557,346

투자주식의감소(증가)	2,075,738,700	1,331,876,518	2,450,412,493	3,184,062,114

투자사채의감소(증가)	-	-	700	-

조합출자금의감소(증가)	(920,000,000)	807,665,718	30,180,947	592,553,831

프로젝트투자의감소(증가)	-	1,500,000	1,001,000	(167,053,141)

운용투자주식의감소(증가)	-	-	698,177,069	686,790,581

해외유가증권의감소(증가)	311,660,000	-	(201,210,679)	-

운용프로젝트투자의감소(증가)	-	918,085	1,417,085	-

미지급금의증가(감소)	(253,024,555)	(647,098,597)	(403,987,014)	399,144,648

선수금의증가(감소)	(490,310,824)	10,000,000	1,184,062,624	-

예수금의증가(감소)	(1,382,799)	1,621,932	11,684,133	5,062,671

미지급비용의증가(감소)	(11,031,460)	(49,941,189)	(4,236,799)	(12,160,706)

이연법인세부채의증가(감소)	-	-	-	96,489,170

2.이자의수취	248,795,527	74,385,711	149,060,962	187,110,983

3.배당금수입	77,444,200	22,986,660	27,618,980	23,772,780

4.법인세환급액(부담액)	132,352,769	(362,828,273)	(424,955,578)	(396,077,710)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	81,310,557	(362,261,630)	(261,549,852)	(3,864,985,332)

단기매매금융자산의처분	81,659,557	-	207,793,586	-

만기보유증권의감소	-	2,485,000	-	-

유형자산의처분	-	4,500,000	5,509,415	4,500,000

보증금의감소	-	180,000,000	-	209,110,720

단기매매금융자산의취득	-	-	-	(1,859,766,990)

만기보유증권의취득	-	(5,260,000)	(12,020,000)	(7,415,000)

유형자산의취득	(349,000)	(32,121,330)	(98,977,553)	(711,214,062)

보증금의증가	-	(511,865,300)	(363,855,300)	(1,500,200,000)

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(1,198,781,100)	(1,172,428,100)	(1,164,598,100)	(1,221,597,700)

예수보증금의증가	1,218,900	27,571,900	35,401,900	-

예수보증금의감소	-	-	-	(21,597,700)

배당금의지급	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	564,738,811	(541,233,184)	700,529,770	(2,084,982,740)

Ⅴ.기초의현금	6,464,367,979	5,763,838,209	5,763,838,209	7,848,820,949

Ⅵ.기말의현금	7,029,106,790	5,222,605,025	6,464,367,979	5,763,838,209