대성창투 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표

제 37 (당) 반기 2023년 6월 30일 현재
제 36 (전) 기 2022년 12월 31일 현재
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과목	제 37 (당) 반기말	제 36 (전) 기말

자산

Ⅰ.유동자산	42,649,826,479	20,839,024,051

(1)당좌자산	42,649,826,479	20,839,024,051

현금및현금성자산(주석4,22,23)	27,049,497,684	3,829,588,611

단기금융상품(주석4,22,23)	11,999,999,176	13,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산(주석4,6,22,23)	44,766,500	352,195,497

미수금(주석4,5,22,23)	1,768,361,489	1,696,484,058

미수수익(주석4,5,23)	1,764,753,148	1,943,023,816

선급비용	5,802,682	3,227,069

당기법인세자산	2,140,800	-

상각후원가금융자산(주석4,9,22,23)	14,505,000	14,505,000

Ⅱ.창업투자자산	36,974,857,510	36,812,950,821

(1)투자실적자산(주석4,7,22,23)	6,333,459,633	5,038,751,501

당기손익-공정가치금융자산	6,333,459,633	5,038,751,501

(2)경영지원자산(주석4,8,22,23)	30,641,397,877	31,774,199,320

당기손익-공정가치금융자산	2,124,863,154	2,086,863,154

관계기업주식	28,516,534,723	29,687,336,166

Ⅲ.비유동자산	4,030,326,006	3,370,033,953

(1)유형자산(주석10)	681,166,490	113,495,074

구축물	689,250,000	689,250,000

감가상각누계액	(689,240,000)	(689,240,000)

차량운반구	632,716,617	405,237,248

감가상각누계액	(409,024,571)	(405,233,248)

공기구비품	254,715,965	251,734,859

감가상각누계액	(226,381,397)	(220,404,601)

사용권자산(주석21)	429,129,876	82,150,816

(2)무형자산(주석11)	277,390,000	277,390,000

회원권	277,381,000	277,381,000

기타의무형자산	9,000	9,000

(3)기타비유동자산	3,071,769,516	2,979,148,879

보증금(주석4,5,22,23)	1,987,519,159	2,138,774,592

이연법인세자산(주석17)	1,084,250,357	840,374,287

자산총계	83,655,009,995	61,022,008,825

부채

Ⅰ.유동부채	1,652,755,878	1,415,032,747

미지급금(주석22,23)	46,447,794	68,505,865

선수금	1,010,013,177	10,000,000

예수금	223,547,833	216,538,298

미지급비용(주석22,23)	89,066,870	295,380,680

리스부채(유동)(주석21,,22,23)	128,379,304	69,832,919

예수보증금(주석22,23)	155,300,900	159,614,600

당기법인세부채(주석17)	-	595,160,385

Ⅱ.비유동부채	220,438,031	77,799,800

예수보증금(주석22,23)	84,372,300	77,799,800

리스부채(비유동)(주석21,22,23)	136,065,731	-

부채총계	1,873,193,909	1,492,832,547

자본

Ⅰ.자본금(주석13)	27,000,000,000	20,000,000,000

보통주자본금	27,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금(주석14)	23,549,950,347	7,323,950,347

주식발행초과금	22,183,305,319	5,957,305,319

자기주식처분이익	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.이익잉여금(주석15)	31,231,865,739	32,205,225,931

법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654

임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000

미처분이익잉여금	17,943,007,085	18,916,367,277

자본총계	81,781,816,086	59,529,176,278

부채와자본총계	83,655,009,995	61,022,008,825

반 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 37 (당) 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제 36 (전) 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 37 (당) 반기	제 36 (전) 반기

3 개 월(검토받지아니한 재무제표)	누 적	3 개 월(검토받지아니한 재무제표)	누 적

Ⅰ.영업수익	2,683,790,882	4,633,457,835	(1,583,808,322)	9,560,360,246

(1)투자수익	812,267,215	839,891,298	44,557,083	44,557,083

당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)(주석4,7)	794,710,132	794,710,132	-	-

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)(주석4)	-	27,624,083	-	-

배당금수익(투자)(주석4)	17,557,083	17,557,083	44,557,083	44,557,083

(2)투자조합수익	1,490,419,996	3,118,100,067	(1,939,308,593)	8,967,571,336

조합관리보수(주석18)	1,340,382,442	2,815,210,072	887,415,751	1,772,706,137

조합성과보수(주석18)	169,330,212	169,330,212	-	7,096,323,590

조합출자금처분이익	-	-	(2,838,529,436)	-

조합지분법이익	(19,292,658)	133,559,783	11,805,092	98,541,609

(3)운용투자수익	35,000,000	39,698,457	-	1,018,359

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)(주석4,8)	35,000,000	38,000,000	-	-

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)(주석4)	-	1,698,457	-	1,018,359

(4)기타의영업수익	346,103,671	635,768,013	310,943,188	547,213,468

배당금수익(주석4)	4,592,400	4,592,400	3,061,600	3,061,600

이자수익(주석4)	177,042,956	352,595,081	120,881,211	225,402,074

창업보육센터위탁운영수익	102,671,841	215,673,522	105,330,698	207,062,927

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)(주석4)	4,509,067	5,619,603	24,972,412	56,639,600

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)(주석4)	57,287,407	57,287,407	1,519,583	1,519,583

창업보육센터위탁사업수익	-	-	55,177,684	53,527,684

Ⅱ.영업비용	3,469,064,108	5,864,081,562	(1,365,539,312)	7,033,664,451

(1)투자조합비용	1,766,029,363	2,481,129,142	(2,682,532,815)	1,044,098,952

조합지분법손실	1,766,029,363	2,481,129,142	(2,682,532,815)	1,044,098,952

(2)기타의영업비용	(30,648,640)	16,500,000	31,630,011	32,330,011

위탁운영비용	16,500,000	16,500,000	14,100,000	14,800,000

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)(주석4)	(47,148,640)	-	86,928	86,928

당기손익-공정가치금융자산처분손실(유동)(주석4)	-	-	17,443,083	17,443,083

(3)판매비와관리비(주석19)	1,733,683,385	3,366,452,420	1,285,363,492	5,957,235,488

급여	968,803,080	1,967,182,610	772,113,800	4,636,095,389

퇴직급여(주석12)	147,912,780	293,070,760	100,410,220	201,235,480

감가상각비(주석10)	47,917,230	91,918,935	43,149,010	86,186,020

복리후생비	128,826,130	235,005,111	138,640,350	324,829,339

보건방역비	3,574,000	5,674,000	3,300,000	5,445,000

여비교통비	2,870,911	6,604,561	3,340,460	4,245,860

차량유지비	31,346,880	67,613,800	26,456,860	49,484,405

통신비	14,813,559	18,835,195	4,339,031	8,841,325

수도광열비	25,977,169	52,551,430	13,818,458	39,314,012

소모품비	2,395,918	6,565,217	4,548,095	9,626,067

비품비	-	-	60,000	60,000

수선비	3,626,000	7,376,910	1,539,219	1,712,719

도서인쇄비	22,588,544	24,308,089	1,623,250	3,263,100

제수수료	237,024,971	415,433,874	116,132,798	440,660,757

회의비	481,183	809,083	650,237	2,743,883

회비	8,028,000	39,627,000	12,020,000	41,182,000

교육훈련비	5,108,636	8,154,090	480,000	2,205,063

보험료	1,807,457	3,646,987	2,011,196	4,198,200

접대비	31,788,810	59,033,130	22,270,030	36,761,950

임차료	5,465,850	10,510,631	4,900,389	10,419,860

세금과공과	39,700,237	47,249,687	9,371,729	41,983,819

전산처리비	3,626,040	5,281,320	4,188,360	6,741,240

Ⅲ.영업이익(손실)	(785,273,226)	(1,230,623,727)	(218,269,010)	2,526,695,795

Ⅳ.기타수익	6,933,061	13,990,695	6,789,049	14,112,927

기타이자수익(주석4)	6,729,801	13,429,408	6,609,836	13,190,017

유형자산처분이익	-	-	65,000	65,000

잡이익	203,260	561,287	114,213	857,910

Ⅴ.기타비용	105,203	603,230	1,523,273	2,406,455

이자비용(주석4)	105,037	367,081	728,848	1,611,903

유형자산처분손실	-	-	483,000	483,000

잡손실	166	236,149	311,425	311,552

Ⅵ.법인세비용차감전반기순이익(손실)	(778,445,368)	(1,217,236,262)	(213,003,234)	2,538,402,267

Ⅶ.법인세비용(수익)(주석17)	(243,876,070)	(243,876,070)	(64,739,110)	540,570,100

Ⅷ.반기순이익(손실)	(534,569,298)	(973,360,192)	(148,264,124)	1,997,832,167

Ⅸ. 기타포괄손익	-	-	1,223,572	(4,338,119)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	-	-	1,223,572	(4,338,119)

지분법자본변동(주석8)	-	-	-	(5,561,691)

법인세효과(주석17)	-	-	1,223,572	1,223,572

Ⅹ. 반기총포괄손익	(534,569,298)	(973,360,192)	(147,040,552)	1,993,494,048

ⅩⅠ. 주당손익(주석16)

1. 기본주당반기순이익(손실)	(13)	(24)	(4)	50

반 기 자 본 변 동 표

제 37 (당) 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제 36 (전) 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2022.01.01(전기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	121,704,318	31,412,801,934	58,858,456,599

지분법자본변동	-	-	(4,338,119)	-	(4,338,119)

반기순이익	-	-	-	1,997,832,167	1,997,832,167

2022.06.30(전반기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	117,366,199	33,410,634,101	60,851,950,647

2023.01.01(당기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	-	32,205,225,931	59,529,176,278

유상증자	7,000,000,000	16,226,000,000	-	-	23,226,000,000

반기순이익	-	-	-	(973,360,192)	(973,360,192)

2023.06.30(당반기말)	27,000,000,000	23,549,950,347	-	31,231,865,739	81,781,816,086

반 기 현 금 흐 름 표

제 37 (당) 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제 36 (전) 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과목	제 37 (당) 반기	제 36 (전) 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(1,078,026,083)	1,671,954,491

1.영업에서 창출된 현금흐름	(879,825,635)	2,610,830,004

가.반기순이익	(973,360,192)	1,997,832,167

나.조정	912,188,176	1,246,485,061

조합지분법손실	2,481,129,142	1,044,098,952

당기손익-공정가치금융자산처분손실(유동)	-	17,443,083

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	-	86,928

감가상각비	91,918,935	86,186,020

유형자산처분손실	-	483,000

이자비용	367,081	1,611,903

법인세비용	(243,876,070)	540,570,100

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	(17,557,083)	(44,557,083)

조합지분법이익	(133,559,783)	(98,541,609)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	(794,710,132)	-

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	-	(1,018,359)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	(38,000,000)	-

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(5,619,603)	(56,639,600)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	(57,287,407)	(1,519,583)

유형자산처분이익	-	(65,000)

이자수익	(366,024,489)	(238,592,091)

배당금수익	(4,592,400)	(3,061,600)

잡이익	(15)	-

다.영업활동으로 인한 자산·부채의 변동	(818,653,619)	(633,487,224)

미수금의 증가	(71,877,431)	(239,752,324)

미수수익의 감소	153,914,510	186,420,654

선급금의 감소	-	11,000,000

선급비용의 증가	(2,575,613)	(1,634,090)

조합출자금의 감소	(1,176,767,916)	766,029,436

당기손익-공정가치금융자산(투자)의 증가	(499,998,000)	-

당기손익-공정가치금융자산(경영)의 감소(증가)	-	1,018,359

미지급금의 감소	(22,058,071)	(58,640,137)

선수금의 증가	1,000,013,177	-

예수금의 증가(감소)	7,009,535	(634,017,312)

미지급비용의 감소	(206,313,810)	(663,911,810)

2.이자의수취	376,951,239	225,402,074

3.배당금수입	22,149,483	47,618,683

4.법인세부담액	(597,301,170)	(1,211,896,270)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	1,139,876,356	(1,712,327,482)

단기금융상품의 감소	15,000,000,000	9,500,000,000

당기손익공정가치금융자산(유동)의 감소	370,336,007	999,343,908

유형자산의 처분	-	567,000

보증금의 감소	-	450,000,000

단기금융상품의 증가	(13,999,999,176)	(12,000,000,000)

유형자산의 취득	(230,460,475)	(12,238,390)

보증금의 증가	-	(650,000,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	23,158,058,800	(89,483,500)

예수보증금의 증가	2,258,800	57,149,500

예수보증금의 감소	-	(76,433,000)

유상증자	23,226,000,000	-

리스부채의 감소	(70,200,000)	(70,200,000)

Ⅵ.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	23,219,909,073	(129,856,491)

Ⅴ.기초의현금 및 현금성자산	3,829,588,611	12,772,120,027

Ⅵ.기말의현금 및 현금성자산	27,049,497,684	12,642,263,536