대성창투 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제 31 기 3분기 2017년 09월 30일 현재
제 30 기 2016년 12월 31일 현재
제 29 기 2015년 12월 31일 현재
회사명 : 대성창업투자주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 31 기 3분기	제 30 기	제 29 기

자산

Ⅰ.유동자산	18,628,002,780	19,160,755,634	16,487,184,557

(1)당좌자산	18,628,002,780	19,160,755,634	16,487,184,557

1.현금및현금성자산	6,729,953,780	6,464,367,979	5,763,838,209

2.단기금융상품	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

3.단기매매금융자산	3,095,108,899	4,169,683,093	5,436,835,148

4.미수금	5,724,159,099	4,650,688,706	2,083,961,077

5.미수수익	1,569,612,576	2,234,678,563	1,699,960,564

6. 당기법인세자산	4,672,710	134,702,102	-

7.기타	4,495,716	6,635,191	2,589,559

Ⅱ.창업투자자산	26,811,902,460	30,173,366,182	34,002,260,226

(1)투자실적자산	23,358,320,073	25,404,782,120	28,271,265,373

1.매도가능증권	2,750,181,543	3,849,821,599	5,171,131,529

투자주식	2,750,176,043	3,849,816,099	5,171,125,329

투자사채	5,500	5,500	6,200

2.관계기업투자	20,440,132,530	21,386,954,521	22,870,129,844

조합출자금	20,440,132,530	21,386,954,521	22,870,129,844

3.프로젝트투자	168,006,000	168,006,000	230,004,000

(2)경영지원자산	3,453,582,387	4,768,584,062	5,730,994,853

1.매도가능증권	3,453,581,387	4,768,583,062	5,729,576,768

운용투자주식	2,900,626,393	3,903,968,068	5,139,857,768

해외유가증권	552,954,994	864,614,994	589,719,000

2.프로젝트투자	1,000	1,000	1,418,085

Ⅲ.비유동자산	3,247,056,102	2,819,798,191	2,553,933,814

(1)투자자산	27,925,000	27,925,000	15,905,000

1.만기보유증권	27,925,000	27,925,000	15,905,000

(2)유형자산	479,152,106	617,023,495	708,453,364

1.임차점포시설물	694,750,000	694,750,000	694,750,000

감가상각누계액	(333,823,000)	(235,192,000)	(102,990,333)

2.차량운반구	497,154,781	497,154,781	431,925,721

감가상각누계액	(404,725,324)	(378,611,389)	(369,586,111)

3.비품	213,244,399	212,895,399	203,378,669

감가상각누계액	(187,448,750)	(173,973,296)	(149,024,582)

(3)무형자산	70,735,734	73,287,017	129,359,950

1.회원권	67,662,200	67,662,200	117,661,200

2.기타의무형자산	3,073,534	5,624,817	11,698,750

(4)기타비유동자산	2,669,243,262	2,101,562,679	1,700,215,500

1.보증금	2,064,070,800	2,064,070,800	1,700,215,500

2.이연법인세자산	605,172,462	37,491,879	-

자산총계	48,686,961,342	52,153,920,007	53,043,378,597

부채

Ⅰ.유동부채	629,465,004	1,580,026,982	1,148,352,812

1.미지급금	46,627,138	284,914,475	688,901,489

2.선수금	355,567,860	1,184,062,624	-

3.예수금	58,409,763	54,180,473	42,496,340

4.미지급비용	44,965,240	56,869,410	61,106,209

5.당기법인세부채	123,895,003	-	355,848,774

Ⅱ.비유동부채	233,180,500	252,324,700	301,112,710

1.예수보증금	233,180,500	252,324,700	216,922,800

2.이연법인세부채	-	-	84,189,910

부채총계	862,645,504	1,832,351,682	1,449,465,522

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

1.보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,323,950,347	7,323,950,347	7,323,950,347

1.주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319	5,957,305,319

2.기타자본잉여금	1,366,645,028	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액	1,213,963,455	3,175,713,660	5,564,637,963

1.매도가능증권평가이익	650,684,655	1,981,867,524	3,925,505,489

2.지분법자본변동	623,923,169	1,252,065,257	1,694,880,633

3.매도가능증권평가손실	(60,644,369)	(58,219,121)	(55,748,159)

Ⅳ.이익잉여금	19,286,402,036	19,821,904,318	18,705,324,765

1.법정적립금	4,327,858,654	4,207,858,654	4,087,858,654

2.임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000	8,961,000,000

3.미처분이익잉여금	5,997,543,382	6,653,045,664	5,656,466,111

자본총계	47,824,315,838	50,321,568,325	51,593,913,075

부채및자본총계	48,686,961,342	52,153,920,007	53,043,378,597

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 31 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제 30 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 30 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 29 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 31 기 3분기	제 30 기 3분기	제 30 기	제 29 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	1,616,777,456	6,158,944,226	3,535,323,854	8,581,513,062	10,347,339,561	10,316,366,070

(1)투자수익	-	1,682,718,444	1,256,864,360	2,464,695,408	2,465,733,051	2,497,877,939

1.투자주식처분이익	-	1,612,076,844	1,256,864,360	2,462,925,858	2,462,925,858	2,490,516,445

2.투자주식배당금	-	70,641,600	-	1,769,550	1,769,550	6,465,250

3.프로젝트투자이익	-	-	-	-	1,037,643	896,244

(2)투자조합수익	1,111,485,357	2,646,393,072	1,849,380,021	4,953,519,803	5,743,713,054	6,360,710,363

1.조합관리보수	632,691,330	2,085,516,959	686,221,371	2,030,177,505	2,751,292,252	3,310,465,926

2.조합성과보수	-	-	668,532,249	668,532,249	668,532,249	-

3.조합출자금처분이익	-	-	278,091,361	642,230,997	807,112,472	-

4.조합지분법이익	478,794,027	560,876,113	216,535,040	1,612,579,052	1,516,776,081	3,050,244,437

(3)운용투자수익	-	35,301,640	634,698,299	658,465,177	668,920,472	709,482,569

1.운용투자주식처분이익	-	-	623,476,219	623,476,219	623,476,219	662,305,049

2.해외유가증권이자수익	-	35,301,640	11,222,080	34,270,020	44,725,315	47,177,520

3.프로젝트투자수익	-	-	-	718,938	718,938	-

(4)기타의영업수익	505,292,099	1,794,531,070	(205,618,826)	504,832,674	1,468,972,984	748,295,199

1.수입배당금	-	6,802,600	4,632,320	25,849,430	25,849,430	17,307,530

2.이자수익	44,491,810	128,487,880	35,943,242	113,695,761	149,060,962	190,624,924

3.창업보육센터위탁운영수익	96,495,127	303,045,957	97,264,457	288,934,725	384,660,454	402,347,197

4.단기매매금융자산평가이익	(103,943,929)	147,864,671	(343,458,845)	76,352,758	4,221,045	-

5.단기매매금융자산처분이익	88,237,754	107,190,311	-	-	70,093,586	130,065,548

6.창업보육센터위탁사업수익	380,011,337	1,101,139,651	-	-	835,087,507	-

7.기타	-	-	-	-	-	7,950,000

Ⅱ.영업비용	1,396,173,142	5,515,468,107	1,442,589,928	4,598,918,859	7,523,404,516	6,530,747,005

(1)투자비용	-	-	-	-	60,997,000	-

1.프로젝트투자손상차손	-	-	-	-	60,997,000	-

(2)투자조합비용	(233,735,320)	313,594,772	60,599,972	475,806,965	731,170,908	248,186,368

1.조합지분법손실	(233,735,320)	313,594,772	60,599,972	475,806,965	731,170,908	150,579,570

2.조합출자금처분손실	-	-	-	-	-	97,606,798

(3)기타의영업비용	475,255,471	1,676,039,998	(181,110,736)	313,881,300	1,435,559,300	1,571,865,140

1.위탁운영비용	250,549,694	761,380,833	26,000,364	44,634,000	301,886,200	60,156,700

2.단기매매금융자산처분손실	-	-	-	-	-	1,062,191

3.단기매매금융자산평가손실	224,705,777	914,659,165	(207,111,100)	269,247,300	1,133,673,100	1,510,646,249

(4)일반관리비	1,154,652,991	3,525,833,337	1,563,100,692	3,809,230,594	5,295,677,308	4,710,695,497

1.급여	668,163,750	1,967,130,340	1,006,253,499	2,187,146,080	3,085,990,790	2,642,088,514

2.퇴직급여	77,287,240	230,581,700	83,504,080	224,633,160	299,413,570	272,907,330

3.무형자산상각비	652,850	2,551,283	1,060,400	5,013,533	6,073,933	8,641,600

4.감가상각비	45,112,766	138,220,389	47,791,503	141,608,231	189,397,007	127,029,552

5.복리후생비	59,446,613	214,438,612	55,082,733	181,911,033	239,252,546	224,877,466

6.보건방역비	1,754,300	5,114,500	1,530,000	3,080,000	15,370,000	12,598,000

7.여비교통비	8,538,629	32,657,625	18,757,473	38,450,816	49,498,644	97,348,289

8.자동차비	24,474,447	69,913,322	19,419,060	58,435,624	82,804,570	85,037,673

9.통신비	4,774,864	15,264,741	5,306,889	17,155,089	22,599,342	19,014,570

10.수도광열비	21,200,274	66,551,901	18,326,769	59,171,031	76,660,376	107,930,977

11.소모품비	9,251,958	18,346,619	4,297,032	14,362,108	20,514,484	21,547,445

12.수선비	-	2,822,864	622,500	2,806,500	9,409,800	11,694,611

13.도서인쇄비	2,427,860	13,362,006	3,259,100	11,099,674	14,613,189	16,784,324

14.광고선전비	17,400	66,300	-	530,500	530,500	810,500

15.제수수료	125,401,880	446,212,582	187,656,545	522,188,818	754,004,468	511,947,423

16.회의비	4,559,009	17,674,504	9,580,263	19,055,046	25,540,625	34,656,099

17.회비	15,450,000	39,492,000	16,100,000	63,735,000	67,235,000	60,932,000

18.교육훈련비	12,166,500	20,958,500	7,792,000	35,358,000	41,032,000	62,611,000

19.보험료	3,170,304	9,652,165	3,119,130	8,569,984	11,545,698	9,904,126

20.접대비	18,812,380	48,104,655	22,029,770	58,549,557	73,976,501	73,228,689

21.임차료	43,048,955	132,404,027	42,950,970	129,447,741	171,630,620	286,798,740

22.세금과공과	6,085,852	24,919,582	5,713,416	16,988,749	22,966,725	10,386,969

23.전산처리비	2,855,160	9,393,120	2,947,560	9,934,320	15,616,920	11,919,600

Ⅲ.영업이익	220,604,314	643,476,119	2,092,733,926	3,982,594,203	2,823,935,045	3,785,619,065

Ⅳ.영업외수익	531,379	2,102,035	136,406,435	432,106,981	34,666,455	303,194,985

1.유형자산처분이익	-	-	-	4,499,000	4,499,000	4,499,000

2.외화환산이익	-	-	-	-	28,960,000	37,089,000

3.잡이익	531,379	2,102,035	136,406,435	427,607,981	1,207,455	261,606,985

Ⅴ.영업외비용	5,000,217	34,039,830	39,125,213	93,453,636	55,499,871	109,709,855

1.기부금	5,000,000	5,050,000	5,000,000	5,000,000	5,500,000	56,722,000

2.외화환산손실	-	-	34,125,000	38,454,000	-	-

3.외환차손	-	28,960,000	-	-	-	-

4.유형자산처분손실	-	-	-	-	-	52,448,095

5.무형자산감액손실	-	-	-	49,999,000	49,999,000	-

6.잡손실	217	29,830	213	636	871	539,760

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	216,135,476	611,538,324	2,190,015,148	4,321,247,548	2,803,101,629	3,979,104,195

Ⅶ.법인세비용(이익)	(52,959,394)	-	545,486,194	486,522,076	527,186,025

Ⅷ.분(당)기순이익(손실)	216,135,476	664,497,718	2,190,015,148	3,775,761,354	2,316,579,553	3,451,918,170

Ⅸ.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	-	-	-	-	-	-

X.후속적으로 당기손익으로 분류되는 포괄손익	(631,545,922)	(1,961,750,205)	(1,850,966,260)	(1,991,457,004)	(2,388,924,303)	(2,542,290,052)

1.매도가능금융자산평가손익	(249,720,975)	(1,639,319,875)	(1,609,117,806)	(1,954,853,352)	(2,495,011,444)	(3,541,288,995)

2.지분법자본변동	(381,824,947)	(697,616,153)	(241,848,454)	(76,229,246)	(567,712,021)	281,942,774

3.법인세효과	-	375,185,823	-	39,625,594	673,799,162	717,056,169

XI.기타포괄이익	(631,545,922)	(1,961,750,205)	(1,850,966,260)	(1,991,457,004)	(2,388,924,303)	(2,542,290,052)

XII.총포괄손익	(415,410,446)	(1,297,252,487)	339,048,888	1,784,304,350	(72,344,750)	909,628,118

XIII.주당손익

1.기본주당순손익	5	17	55	94	58	86

분 기 자 본 변 동 표

제 31 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제 30 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 30 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 29 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉 여 금	기타포괄손익누계액	이 익 잉 여 금	총 계

2015.01.01(기초자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	16,453,406,595	51,884,284,957

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	15,253,406,595	50,684,284,957

지분법평가	-	-	219,915,364	-	219,915,364

매도가능증권평가	-	-	(2,762,205,416)	-	(2,762,205,416)

당기순이익	-	-	-	3,451,918,170	3,451,918,170

2015.12.31(기말자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	18,705,324,765	51,593,913,075

2016.01.01(기초자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	18,705,324,765	51,593,913,075

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	17,505,324,765	50,393,913,075

지분법평가	-	-	(442,815,376)	-	(442,815,376)

매도가능증권평가	-	-	(1,946,108,927)	-	(1,946,108,927)

당기순이익	-	-	-	2,316,579,553	2,316,579,553

2016.12.31(기말자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	3,175,713,660	19,821,904,318	50,321,568,325

2016.01.01(전기 분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	18,705,324,765	51,593,913,075

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	17,505,324,765	50,393,913,075

지분법평가	-	-	(112,665,472)	-	(112,665,472)

매도가능증권평가	-	-	(1,878,791,532)	-	(1,878,791,532)

분기순이익	-	-	-	3,775,761,354	3,775,761,354

2016.09.30(전기 분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	3,573,180,959	21,281,086,119	52,178,217,425

2017.01.01(당기 분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	3,175,713,660	19,821,904,318	50,321,568,325

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후	20,000,000,000	7,323,950,347	3,175,713,660	18,621,904,318	49,121,568,325

지분법평가	-	-	(628,142,088)	-	(628,142,088)

매도가능증권평가	-	-	(1,333,608,117)	-	(1,333,608,117)

분기순이익	-	-	-	664,497,718	664,497,718

2017.09.30(당기 분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	1,213,963,455	19,286,402,036	47,824,315,838

분 기 현 금 흐 름 표

제 31 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제 30 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 30 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 29 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 31 기 3분기	제 30 기 3분기	제 30 기	제 29 기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	1,070,108,990	1,536,825,463	2,126,677,722	3,001,600,292

1.영업에서창출된현금흐름	749,787,881	2,009,210,038	2,374,953,358	3,186,794,239

가.분(당)기순이익	664,497,718	3,775,761,354	2,316,579,553	3,451,918,170

나.조정	(1,353,175,444)	(4,072,033,422)	(3,081,636,494)	(4,161,094,623)

조합지분법손실	313,594,772	475,806,965	731,170,908	150,579,570

조합출자금처분손실	-	-	-	97,606,798

프로젝트손상차손	-	-	60,997,000	-

단기매매금융자산처분손실	-	-	-	1,062,191

단기매매금융자산평가손실	914,659,165	269,247,300	1,133,673,100	1,510,646,249

외화환산손실	-	38,454,000	-	-

법인세비용	(52,959,394)	545,486,194	486,522,076	527,186,025

무형자산상각비	2,551,283	5,013,533	6,073,933	8,641,600

무형자산감액손실	-	49,999,000	49,999,000	-

감가상각비	138,220,389	141,608,231	189,397,007	127,029,552

유형자산처분손실	-	-	-	52,448,095

투자주식처분이익	(1,612,076,844)	(2,462,925,858)	(2,462,925,858)	(2,490,516,445)

조합지분법이익	(560,876,113)	(1,612,579,052)	(1,516,776,081)	(3,050,244,437)

조합출자금처분이익	-	(642,230,997)	(807,112,472)	-

단기매매금융자산평가이익	(147,864,671)	(76,352,758)	(4,221,045)	-

단기매매금융자산처분이익	(107,190,311)	-	(70,093,586)	(130,065,548)

운용투자주식처분이익	-	(623,476,219)	(623,476,219)	(662,305,049)

유형자산처분이익	-	(4,499,000)	(4,499,000)	(4,499,000)

외화환산이익	-	-	(28,960,000)	(37,089,000)

배당금수익	(77,444,200)	(27,618,980)	(27,618,980)	(23,772,780)

해외유가증권이자수익	(35,301,640)	(34,270,020)	(44,725,315)	(47,177,520)

이자수익	(128,487,880)	(113,695,761)	(149,060,962)	(190,624,924)

다.영업활동으로인한자산·부채의변동	1,438,465,607	2,305,482,106	3,140,010,299	3,895,970,692

미수금의감소(증가)	(36,470,393)	(57,948,831)	(88,727,629)	(849,262,177)

미수수익의감소(증가)	665,065,987	-	(534,717,999)	(41,213,645)

기타당좌자산의감소(증가)	2,139,475	(2,635,216)	(4,045,632)	1,557,346

투자주식의감소(증가)	2,075,738,700	2,526,473,006	2,450,412,493	3,184,062,114

투자사채의감소(증가)	-	-	700	-

조합출자금의감소(증가)	(540,512,821)	(231,255,283)	30,180,947	592,553,831

프로젝트투자의감소(증가)	-	1,500,000	1,001,000	(167,053,141)

운용투자주식의감소(증가)	-	698,177,069	698,177,069	686,790,581

운용프로젝트투자의감소(증가)	-	918,085	1,417,085	-

해외유가증권의감소(증가)	346,961,640	(552,954,994)	(201,210,679)	-

미지급금의증가(감소)	(238,287,337)	(640,755,356)	(403,987,014)	399,144,648

선수금의증가(감소)	(828,494,764)	526,926,000	1,184,062,624	-

예수금의증가(감소)	4,229,290	126,804,533	11,684,133	5,062,671

미지급비용의증가(감소)	(11,904,170)	(50,485,349)	(4,236,799)	(12,160,706)

이연법인세부채의증가(감소)	-	(39,281,558)	-	96,489,170

2.이자의수취	128,487,880	24,761,809	149,060,962	187,110,983

3.배당금수입	77,444,200	27,618,980	27,618,980	23,772,780

4.법인세환급액(부담액)	114,389,029	(524,765,364)	(424,955,578)	(396,077,710)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	414,621,011	(407,507,625)	(261,549,852)	(3,864,985,332)

1.단기매매금융자산의감소	414,970,011	-	207,793,586	-

2.유형자산의처분	-	5,509,415	5,509,415	4,500,000

3.보증금의감소	-	-	-	209,110,720

4.단기매매금융자산의증가	-	-	-	(1,859,766,990)

5.만기보유증권의증가	-	(2,775,000)	(12,020,000)	(7,415,000)

6.유형자산의취득	(349,000)	(38,376,740)	(98,977,553)	(711,214,062)

7.무형자산의취득	-	-	-	-

8.보증금의증가	-	(371,865,300)	(363,855,300)	(1,500,200,000)

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(1,219,144,200)	(1,156,293,900)	(1,164,598,100)	(1,221,597,700)

1.예수보증금의증가	-	-	35,401,900	-

2.예수보증금의감소	(19,144,200)	43,706,100	-	(21,597,700)

3.배당금지급	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	265,585,801	(26,976,062)	700,529,770	(2,084,982,740)

Ⅴ.기초의현금	6,464,367,979	5,763,838,209	5,763,838,209	7,848,820,949

Ⅵ.기말의현금	6,729,953,780	5,736,862,147	6,464,367,979	5,763,838,209