대성창투 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표

제 30 기 반기 2016년 06월 30일 현재
제 29 기 2015년 12월 31일 현재
제 28 기 2014년 12월 31일 현재
회사명 : 대성창업투자주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 30 기 반기	제 29 기	제 28 기

자산

Ⅰ.유동자산	17,880,215,929	16,487,184,557	17,154,433,262

(1)당좌자산	17,880,215,929	16,487,184,557	17,154,433,262

1.현금및현금성자산	5,222,605,025	5,763,838,209	7,848,820,949

2.단기금융상품	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

3.단기매매금융자산	5,380,288,351	5,436,835,148	4,958,711,050

4.미수금	4,256,584,879	2,083,961,077	1,234,698,900

5.미수수익	1,506,843,539	1,699,960,564	1,608,055,458

6.선급금	-	-	851,460

7.선급비용	6,570,585	2,589,559	3,295,445

8.당기법인세자산	7,323,550	-	-

Ⅱ.창업투자자산	32,128,892,705	34,002,260,226	35,565,991,268

(1)투자실적자산	26,050,187,187	28,271,265,373	27,452,136,543

1.매도가능증권	4,346,623,199	5,171,131,529	7,009,084,767

투자주식	4,346,616,999	5,171,125,329	7,009,078,567

투자사채	6,200	6,200	6,200

2.관계기업투자	21,475,059,988	22,870,129,844	20,378,682,832

조합출자금	21,475,059,988	22,870,129,844	20,378,682,832

3.프로젝트투자	228,504,000	230,004,000	64,368,944

(2)경영지원자산	6,078,705,518	5,730,994,853	8,113,854,725

1.매도가능증권	6,078,205,518	5,729,576,768	8,113,854,725

운용투자주식	5,492,815,518	5,139,857,768	7,561,224,725

해외유가증권	585,390,000	589,719,000	552,630,000

2.프로젝트투자	500,000	1,418,085	-

Ⅲ.비유동자산	2,772,035,333	2,553,933,814	732,335,719

(1)투자자산	18,680,000	15,905,000	8,490,000

1.만기보유증권	18,680,000	15,905,000	8,490,000

(2)유형자산	645,866,716	708,453,364	176,717,949

1.임차점포시설물	694,750,000	694,750,000	708,984,049

감가상각누계액	(169,265,333)	(102,990,333)	(623,145,314)

2.차량운반구	440,431,968	431,925,721	419,934,291

감가상각누계액	(361,594,929)	(369,586,111)	(380,357,342)

3.비품	203,476,989	203,378,669	168,043,857

감가상각누계액	(161,931,979)	(149,024,582)	(116,741,592)

(3)무형자산	75,407,817	129,359,950	138,001,550

1.회원권	67,662,200	117,661,200	117,661,200

2.기타의무형자산	7,745,617	11,698,750	20,340,350

(4)기타비유동자산	2,032,080,800	1,700,215,500	409,126,220

1.보증금	2,032,080,800	1,700,215,500	409,126,220

자산총계	52,781,143,967	53,043,378,597	53,452,760,249

부채

Ⅰ.유동부채	107,086,184	1,148,352,812	591,470,694

1.미지급금	41,802,892	688,901,489	289,756,841

2.선수금	10,000,000	-	-

3.예수금	44,118,272	42,496,340	37,433,669

4.미지급비용	11,165,020	61,106,209	73,266,915

5.당기법인세부채	-	355,848,774	191,013,269

Ⅱ.비유동부채	834,889,246	301,112,710	977,004,598

1.예수보증금	244,494,700	216,922,800	238,520,500

2.이연법인세부채	590,394,546	84,189,910	738,484,098

부채총계	941,975,430	1,449,465,522	1,568,475,292

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

1.보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,323,950,347	7,323,950,347	7,323,950,347

1.주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319	5,957,305,319

2.기타자본잉여금	1,366,645,028	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액	5,424,147,219	5,564,637,963	8,106,928,015

1.매도가능증권평가이익	3,642,695,003	3,925,505,489	6,631,962,746

2.지분법자본변동	1,824,063,615	1,694,880,633	1,474,965,269

3.매도가능증권평가손실	(42,611,399)	(55,748,159)	-

Ⅳ.이익잉여금	19,091,070,971	18,705,324,765	16,453,406,595

1.법정적립금	4,207,858,654	4,087,858,654	3,967,858,654

2.임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000	8,961,000,000

3.미처분이익잉여금	5,922,212,317	5,656,466,111	3,524,547,941

자본총계	51,839,168,537	51,593,913,075	51,884,284,957

부채및자본총계	52,781,143,967	53,043,378,597	53,452,760,249

반 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 30 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제 29 기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
제 29 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 28 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 30 기 반기	제 29 기 반기	제 29 기	제 28 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	1,925,042,650	5,046,189,208	3,743,439,335	7,406,101,425	10,316,366,070	9,602,889,667

(1)투자수익	556,823,271	1,207,831,048	23,146,580	906,650,890	2,497,877,939	2,396,973,070

1.투자주식처분이익	555,053,721	1,206,061,498	16,681,330	900,185,640	2,490,516,445	2,342,936,187

2.투자주식배당금	1,769,550	1,769,550	6,465,250	6,465,250	6,465,250	51,260,000

3.프로젝트투자이익	-	-	-	-	896,244	2,776,883

(2)투자조합수익	1,003,129,957	3,104,139,782	3,597,875,860	5,345,592,371	6,360,710,363	3,594,395,436

1.조합관리보수	632,839,376	1,343,956,134	841,722,218	1,723,639,919	3,310,465,926	3,244,393,186

2.조합출자금처분이익	364,139,636	364,139,636	-	-	-	-

3.조합지분법이익	6,150,945	1,396,044,012	2,756,153,642	3,621,952,452	3,050,244,437	350,002,250

(3)운용투자수익	11,507,290	23,766,878	287,005,248	673,350,925	709,482,569	1,997,995,497

1.운용투자주식처분이익	-	-	275,499,468	650,730,925	662,305,049	1,953,785,097

2.해외유가증권이자수익	11,507,290	23,047,940	11,505,780	22,620,000	47,177,520	44,210,400

3.프로젝트투자수익	-	718,938	-	-	-	-

(4)기타의영업수익	353,582,132	710,451,500	(164,588,353)	480,507,239	748,295,199	1,613,525,664

1.수입배당금	16,717,110	21,217,110	17,307,530	17,307,530	17,307,530	25,901,282

2.이자수익	40,058,116	77,752,519	52,850,653	107,806,473	190,624,924	204,783,853

3.창업보육센터위탁운영수익	91,994,343	191,670,268	105,873,934	220,643,252	402,347,197	379,677,009

4.단기매매금융자산평가이익	204,812,563	419,811,603	(340,620,470)	78,439,110	-	560,978,134

5.단기매매금융자산처분이익	-	-	-	56,310,874	130,065,548	442,185,386

6.기타	-	-	-	-	7,950,000	-

Ⅱ.영업비용	1,741,241,162	3,156,328,931	921,463,960	2,879,544,557	6,530,747,005	5,801,411,329

(1)투자조합비용	392,199,857	415,206,993	(332,435,147)	566,389,070	248,186,368	1,371,967,050

1.조합지분법손실	392,199,857	415,206,993	(430,041,945)	468,782,272	150,579,570	686,058,594

2.조합출자금처분손실	-	-	97,606,798	97,606,798	97,606,798	685,908,456

(2)운용투자비용	-	-	-	-	-	303,304,654

1.해외유가증권처분손실	-	-	-	-	-	394,764

2.운용투자주식손상차손	-	-	-	-	-	302,909,890

(3)기타의영업비용	215,399,836	494,992,036	210,957,351	241,825,796	1,571,865,140	108,287,000

1.위탁운영비용	12,633,636	18,633,636	10,900,000	40,756,700	60,156,700	58,438,220

2.단기매매금융자산처분손실	-	-	-	199,135	1,062,191	-

3.단기매매금융자산평가손실	202,766,200	476,358,400	200,057,351	200,869,961	1,510,646,249	49,848,780

(4)일반관리비	1,133,641,469	2,246,129,902	1,042,941,756	2,071,329,691	4,710,695,497	4,017,852,625

1.급여	589,054,000	1,180,892,581	577,210,820	1,132,767,580	2,642,088,514	2,310,105,565

2.퇴직급여	70,567,870	141,129,080	60,573,670	116,588,620	272,907,330	245,553,870

3.무형자산상각비	1,792,733	3,953,133	2,160,400	4,320,800	8,641,600	8,242,483

4.감가상각비	47,389,522	93,816,728	19,801,098	39,472,725	127,029,552	73,203,098

5.복리후생비	75,987,213	126,828,300	71,932,865	119,065,174	224,877,466	195,590,722

6.보건방역비	-	1,550,000	1,090,000	2,140,000	12,598,000	14,890,960

7.여비교통비	13,308,390	19,693,343	9,761,950	30,570,854	97,348,289	29,638,615

8.자동차비	19,899,064	39,016,564	21,303,610	40,017,929	85,037,673	88,558,437

9.통신비	6,187,616	11,848,200	3,740,973	7,542,920	19,014,570	13,466,173

10.수도광열비	15,091,703	40,844,262	23,888,227	62,699,665	107,930,977	92,972,739

11.소모품비	5,332,963	10,065,076	3,075,710	6,773,890	21,547,445	20,554,451

12.수선비	1,865,000	2,184,000	606,473	2,317,838	11,694,611	4,355,820

13.도서인쇄비	4,629,570	7,840,574	2,612,250	5,804,533	16,784,324	16,245,022

14.광고선전비	-	530,500	-	797,000	810,500	669,000

15.제수수료	165,592,000	334,532,273	107,088,472	224,824,936	511,947,423	383,207,235

16.회의비	4,124,808	9,474,783	9,216,017	15,379,795	34,656,099	27,028,575

17.회비	29,330,000	47,635,000	25,978,000	39,132,000	60,932,000	50,324,000

18.교육훈련비	14,854,000	27,566,000	13,917,000	20,517,000	62,611,000	35,159,250

19.보험료	3,041,457	5,450,854	1,873,915	4,776,437	9,904,126	10,842,355

20.접대비	16,447,178	36,519,787	9,089,151	33,480,218	73,228,689	61,538,442

21.임차료	41,720,836	86,496,771	73,960,927	150,730,890	286,798,740	300,249,927

22.세금과공과	3,441,786	11,275,333	1,084,948	5,695,287	10,386,969	22,245,056

23.전산처리비	3,983,760	6,986,760	2,975,280	5,913,600	11,919,600	13,210,830

Ⅲ.영업이익	183,801,488	1,889,860,277	2,821,975,375	4,526,556,868	3,785,619,065	3,801,478,338

Ⅳ.영업외수익	235,181,410	295,700,546	161,534,107	176,494,605	303,194,985	331,071,093

1.유형자산처분이익	4,499,000	4,499,000	-	-	4,499,000	3,358,000

2.외화환산이익	-	-	9,789,000	12,870,000	37,089,000	21,879,000

3.잡이익	230,682,410	291,201,546	151,745,107	163,624,605	261,606,985	305,834,093

Ⅴ.영업외비용	44,812,194	54,328,423	13,388	839,422	109,709,855	11,626,556

1.기부금	-	-	-	300,000	56,722,000	11,600,000

2.외화환산손실	(5,187,000)	4,329,000	-	-	-	-

3.유형자산처분손실	-	-	-	-	52,448,095	-

4.무형자산감액손실	49,999,000	49,999,000	-	-	-	-

5.잡손실	194	423	13,388	539,422	539,760	26,556

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	374,170,704	2,131,232,400	2,983,496,094	4,702,212,051	3,979,104,195	4,120,922,875

Ⅶ.법인세비용(이익)	545,486,194	545,486,194	772,581,465	772,581,465	527,186,025	793,355,032

Ⅷ.당기순이익(손실)	(171,315,490)	1,585,746,206	2,210,914,629	3,929,630,586	3,451,918,170	3,327,567,843

Ⅸ.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	-	-	-	-	-	-

X.후속적으로 당기손익으로 분류되는 포괄손익	345,099,050	(140,490,744)	(245,055,190)	2,389,992,774	(2,542,290,052)	3,933,812,535

1.매도가능금융자산평가손익	290,778,241	(345,735,546)	(757,504,325)	704,058,500	(3,541,288,995)	3,597,106,041

2.지분법자본변동	14,695,215	165,619,208	1,186,549,660	2,360,034,799	281,942,774	1,446,243,363

3.법인세효과	39,625,594	39,625,594	(674,100,525)	(674,100,525)	717,056,169	(1,109,536,869)

XI.기타포괄이익	345,099,050	(140,490,744)	(245,055,190)	2,389,992,774	(2,542,290,052)	3,933,812,535

XII.총포괄손익	173,783,560	1,445,255,462	1,965,859,439	6,319,623,360	909,628,118	7,261,380,378

XIII.주당손익

1.기본주당순손익	(4)	40	55	98	86	83

반 기 자 본 변 동 표

제 30 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제 29 기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
제 29 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 28 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉 여 금	기타포괄손익누계액	이 익 잉 여 금	총 계

2014.01.01(기초자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	4,173,115,480	13,125,838,752	44,622,904,579

연차배당	-	-	-	-	-

처분후	20,000,000,000	7,323,950,347	4,173,115,480	13,125,838,752	44,622,904,579

지분법평가	-	-	1,128,069,823	-	1,128,069,823

매도가능증권평가	-	-	2,805,742,712	-	2,805,742,712

당기순이익	-	-	-	3,327,567,843	3,327,567,843

2014.12.31(기말자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	16,453,406,595	51,884,284,957

2015.01.01(기초자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	16,453,406,595	51,884,284,957

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	15,253,406,595	50,684,284,957

지분법평가	-	-	219,915,364	-	219,915,364

매도가능증권평가	-	-	(2,762,205,416)	-	(2,762,205,416)

당기순이익	-	-	-	3,451,918,170	3,451,918,170

2015.12.31(기말자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	18,705,324,765	51,593,913,075

2015.01.01(전기 반기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	16,453,406,595	51,884,284,957

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	15,253,406,595	50,684,284,957

지분법평가	-	-	1,840,827,143	-	1,840,827,143

매도가능증권평가	-	-	549,165,631	-	549,165,631

반기순이익	-	-	-	3,929,630,586	3,929,630,586

2015.06.30(전기 반기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	10,496,920,789	19,183,037,181	57,003,908,317

2016.01.01(당기 반기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	18,705,324,765	51,593,913,075

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	17,505,324,765	50,393,913,075

지분법평가	-	-	129,182,982	-	129,182,982

매도가능증권평가	-	-	(269,673,726)	-	(269,673,726)

반기순이익	-	-	-	1,585,746,206	1,585,746,206

2016.06.30(당기 반기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,424,147,219	19,091,070,971	51,839,168,537

반 기 현 금 흐 름 표

제 30 기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제 29 기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
제 29 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 28 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 30 기 반기	제 29 기 반기	제 29 기	제 28 기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	993,456,546	857,783,755	3,001,600,292	2,386,413,132

1.영업에서창출된현금흐름	1,258,912,448	938,928,503	3,186,794,239	2,065,158,514

가.당기순이익	1,585,746,206	3,929,630,586	3,451,918,170	3,327,567,843

나.조정	(1,925,193,420)	(3,868,235,098)	(4,161,094,623)	(3,401,358,492)

조합지분법손실	415,206,993	468,782,272	150,579,570	686,058,594

조합출자금처분손실	-	97,606,798	97,606,798	685,908,456

단기매매금융자산처분손실	-	199,135	1,062,191	-

단기매매금융자산평가손실	476,358,400	200,869,961	1,510,646,249	49,848,780

해외유가증권처분손실	-	-	-	394,764

운용투자주식손상차손	-	-	-	302,909,890

외화환산손실	4,329,000	-	-	-

법인세비용	545,486,194	772,581,465	527,186,025	793,355,032

무형자산상각비	3,953,133	4,320,800	8,641,600	8,242,483

무형자산감액손실	49,999,000	-	-	-

감가상각비	93,816,728	39,472,725	127,029,552	73,203,098

유형자산처분손실	-	-	52,448,095	-

투자주식처분이익	(1,206,061,498)	(900,185,640)	(2,490,516,445)	(2,342,936,187)

조합지분법이익	(1,396,044,012)	(3,621,952,452)	(3,050,244,437)	(350,002,250)

조합출자금처분이익	(364,139,636)	-	-	-

단기매매금융자산평가이익	(419,811,603)	(78,439,110)	-	(560,978,134)

단기매매금융자산처분이익	-	(56,310,874)	(130,065,548)	(442,185,386)

운용투자주식처분이익	-	(650,730,925)	(662,305,049)	(1,953,785,097)

유형자산처분이익	(4,499,000)	-	(4,499,000)	(3,358,000)

외화환산이익	-	(12,870,000)	(37,089,000)	(21,879,000)

배당금수익	(22,986,660)	(23,772,780)	(23,772,780)	(77,161,282)

해외유가증권이자수익	-	-	(47,177,520)	(44,210,400)

이자수익	(100,800,459)	(107,806,473)	(190,624,924)	(204,783,853)

다.영업활동으로인한자산·부채의변동	1,598,359,662	877,533,015	3,895,970,692	2,138,949,163

미수금의감소(증가)	(73,733,552)	(101,817,577)	(849,262,177)	(42,611,837)

미수수익의감소(증가)	219,531,773	393,112,362	(41,213,645)	(317,899,202)

선급금의감소(증가)	-	(180,849,670)	851,460	(218,920)

선급비용의감소(증가)	(3,981,026)	(1,721,603)	705,886	(1,410,715)

투자주식의감소(증가)	1,331,876,518	1,187,405,865	3,184,062,114	3,077,402,118

투자사채의감소(증가)	-	-	-	(1,000)

조합출자금의감소(증가)	807,665,718	(954,946,167)	592,553,831	(2,466,140,965)

프로젝트투자의감소(증가)	1,500,000	-	(167,053,141)	(64,366,944)

운용투자주식의감소(증가)	-	767,220,925	686,790,581	2,578,561,747

운용프로젝트투자의감소(증가)	918,085	946,859	-	-

해외유가증권의감소(증가)	-	-	-	1,000

이연법인세자산의감소(증가)	-	-	-	944,634,418

미지급금의증가(감소)	(647,098,597)	(216,071,604)	399,144,648	208,055,216

선수금의증가(감소)	10,000,000	-	-	(60,000,000)

예수금의증가(감소)	1,621,932	1,044,450	5,062,671	(326,189,399)

미지급비용의증가(감소)	(49,941,189)	(7,681,300)	(12,160,706)	6,191,195

당기법인세부채의증가(감소)	-	242,576,296	-	-

이연법인세부채의증가(감소)	-	(251,685,821)	96,489,170	(1,397,057,549)

2.이자의수취	74,385,711	86,095,741	187,110,983	206,727,676

3.배당금수입	22,986,660	23,772,780	23,772,780	77,161,282

4.법인세환급액(부담액)	(362,828,273)	(191,013,269)	(396,077,710)	37,365,660

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(362,261,630)	(281,019,911)	(3,864,985,332)	(1,257,551,675)

1.단기매매금융자산의감소	-	89,864,019	-	-

2.만기보유증권의감소	2,485,000	-	-	5,365,000

3.유형자산의처분	4,500,000	-	4,500,000	3,360,000

4.보증금의감소	180,000,000	-	209,110,720	190,230,000

5.단기매매금융자산의증가	-	-	(1,859,766,990)	(1,222,922,795)

6.만기보유증권의증가	(5,260,000)	-	(7,415,000)	-

7.유형자산의취득	(32,121,330)	(10,883,930)	(711,214,062)	(35,266,880)

8.무형자산의취득	-	-	-	(10,307,000)

9.보증금의증가	(511,865,300)	(360,000,000)	(1,500,200,000)	(188,010,000)

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(1,172,428,100)	(1,211,601,200)	(1,221,597,700)	6,360,600

1.예수보증금의증가	27,571,900	-	-	6,360,600

2.예수보증금의감소	-	(11,601,200)	(21,597,700)	-

3.배당금지급	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)	-

Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	(541,233,184)	(634,837,356)	(2,084,982,740)	1,135,222,057

Ⅴ.기초의현금	5,763,838,209	7,848,820,949	7,848,820,949	6,713,598,892

Ⅵ.기말의현금	5,222,605,025	7,213,983,593	5,763,838,209	7,848,820,949