대성창투 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제 37 기 1분기 2023년 3월 31일 현재
제 36 기 2022년 12월 31일 현재
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 37(당)기 1분기	제 36(전)기

자산

Ⅰ.유동자산	18,967,726,265	20,839,024,051

(1)당좌자산	18,967,726,265	20,839,024,051

1.현금및현금성자산	4,599,251,180	3,829,588,611

2.단기금융상품	10,000,000,000	13,000,000,000

3.당기손익-공정가치금융자산	306,157,393	352,195,497

4.미수금	1,869,509,484	1,696,484,058

5.미수수익	2,164,782,261	1,943,023,816

6.선급비용	4,355,599	3,227,069

7.선급금	2,894,000	-

8.상각후원가금융자산	14,505,000	14,505,000

9.부가세대급금	6,271,348	-

Ⅱ.창업투자자산	37,993,701,483	36,812,950,821

(1)투자실적자산	5,538,749,501	5,038,751,501

1.당기손익-공정가치금융자산	5,538,749,501	5,038,751,501

(2)경영지원자산	32,454,951,982	31,774,199,320

1.당기손익-공정가치금융자산	2,089,863,154	2,086,863,154

2.관계기업투자	30,365,088,828	29,687,336,166

Ⅲ.비유동자산	3,335,712,961	3,370,033,953

(1)유형자산	72,474,475	113,495,074

1.임차점포시설물	689,250,000	689,250,000

감가상각누계액	(689,240,000)	(689,240,000)

2.차량운반구	405,237,248	405,237,248

감가상각누계액	(405,233,248)	(405,233,248)

3.비품	254,715,965	251,734,859

감가상각누계액	(223,330,894)	(220,404,601)

4.사용권자산	41,075,404	82,150,816

(2)무형자산	277,390,000	277,390,000

1.회원권	277,381,000	277,381,000

2.기타의무형자산	9,000	9,000

(3)기타비유동자산	2,985,848,486	2,979,148,879

1.보증금	2,145,474,199	2,138,774,592

2.이연법인세자산	840,374,287	840,374,287

자산총계	60,297,140,709	61,022,008,825

부채

Ⅰ.유동부채	1,102,280,125	1,415,032,747

1.미지급금	108,871,866	68,505,865

2.선수금	10,000,000	10,000,000

3.예수금	223,200,029	216,538,298

4.미지급비용	238,691,190	295,380,680

5.리스부채	34,994,963	69,832,919

6.예수보증금	124,971,700	159,614,600

7.당기법인세부채	350,250,235	595,160,385

8.부가세예수금	11,300,142	-

Ⅱ.비유동부채	104,475,200	77,799,800

1.예수보증금	104,475,200	77,799,800

부채총계	1,206,755,325	1,492,832,547

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

1.보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,323,950,347	7,323,950,347

1.주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319

2.기타자본잉여금	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.이익잉여금	31,766,435,037	32,205,225,931

1.법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654

2.임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000

3.미처분이익잉여금	18,477,576,383	18,916,367,277

자본총계	59,090,385,384	59,529,176,278

부채및자본총계	60,297,140,709	61,022,008,825

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 37 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제 36 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 37기 1분기	제 36기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	1,949,666,953	1,949,666,953	11,144,168,568	11,144,168,568

(1)투자수익	27,624,083	27,624,083	-	-

1.당기손익 -공정가치금융자산처분이익	27,624,083	27,624,083	-	-

(2)투자조합수익	1,627,680,071	1,627,680,071	10,906,879,929	10,906,879,929

1.조합관리보수	1,474,827,630	1,474,827,630	885,290,386	885,290,386

2.조합성과보수	-	-	7,096,323,590	7,096,323,590

3.조합출자금처분이익	-	-	2,838,529,436	2,838,529,436

4.조합지분법이익	152,852,441	152,852,441	86,736,517	86,736,517

(3)운용투자수익	4,698,457	4,698,457	1,018,359	1,018,359

1.당기손익 -공정가치금융자산처분이익	1,698,457	1,698,457	1,018,359	1,018,359

2.당기손익 -공정가치금융자산평가이익	3,000,000	3,000,000	-	-

(4)기타의영업수익	289,664,342	289,664,342	236,270,280	236,270,280

1.이자수익	175,552,125	175,552,125	104,520,863	104,520,863

2.창업보육센터위탁운영수익	113,001,681	113,001,681	101,732,229	101,732,229

3.당기손익 -공정가치금융자산평가이익	1,110,536	1,110,536	31,667,188	31,667,188

4.창업보육센터위탁사업수익	-	-	(1,650,000)	(1,650,000)

Ⅱ.영업비용	2,395,017,454	2,395,017,454	8,399,203,763	8,399,203,763

(1)투자조합비용	715,099,779	715,099,779	3,726,631,767	3,726,631,767

1.조합지분법손실	715,099,779	715,099,779	3,726,631,767	3,726,631,767

(2)기타의영업비용	47,148,640	47,148,640	700,000	700,000

1.위탁운영비용	-	-	700,000	700,000

2.당기손익 -공정가치금융자산평가손실	47,148,640	47,148,640	-	-

(3)일반관리비	1,632,769,035	1,632,769,035	4,671,871,996	4,671,871,996

1.급여	998,379,530	998,379,530	3,863,981,589	3,863,981,589

2.퇴직급여	145,157,980	145,157,980	100,825,260	100,825,260

3.감가상각비	44,001,705	44,001,705	43,037,010	43,037,010

4.복리후생비	106,178,981	106,178,981	186,188,989	186,188,989

5.보건방역비	2,100,000	2,100,000	2,145,000	2,145,000

6.여비교통비	3,733,650	3,733,650	905,400	905,400

7.차량유지비	36,266,920	36,266,920	23,027,545	23,027,545

8.통신비	4,021,636	4,021,636	4,502,294	4,502,294

9.수도광열비	26,574,261	26,574,261	25,495,554	25,495,554

10.소모품비	4,169,299	4,169,299	5,077,972	5,077,972

11.수선비	3,750,910	3,750,910	173,500	173,500

12.도서인쇄비	1,719,545	1,719,545	1,639,850	1,639,850

13.제수수료	178,408,903	178,408,903	324,527,959	324,527,959

14.회의비	327,900	327,900	2,093,646	2,093,646

15.회비	31,599,000	31,599,000	29,162,000	29,162,000

16.교육훈련비	3,045,454	3,045,454	1,725,063	1,725,063

17.보험료	1,839,530	1,839,530	2,187,004	2,187,004

18.접대비	27,244,320	27,244,320	14,491,920	14,491,920

19.임차료	5,044,781	5,044,781	5,519,471	5,519,471

20.세금과공과	7,549,450	7,549,450	32,612,090	32,612,090

21.전산처리비	1,655,280	1,655,280	2,552,880	2,552,880

Ⅲ.영업이익	(445,350,501)	(445,350,501)	2,744,964,805	2,744,964,805

Ⅳ.기타수익	7,057,634	7,057,634	7,323,878	7,323,878

1.이자수익	6,699,607	6,699,607	6,580,181	6,580,181

2.잡이익	358,027	358,027	743,697	743,697

Ⅴ.기타비용	498,027	498,027	883,182	883,182

1.이자비용	262,044	262,044	883,055	883,055

2.잡손실	235,983	235,983	127	127

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	(438,790,894)	(438,790,894)	2,751,405,501	2,751,405,501

Ⅶ.법인세비용(이익)	-	-	605,309,210	605,309,210

Ⅷ.분기순이익(손실)	(438,790,894)	(438,790,894)	2,146,096,291	2,146,096,291

Ⅸ.후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	-	-	-	-

Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	-	-	(5,561,691)	(5,561,691)

1.지분법자본변동	-	-	(5,561,691)	(5,561,691)

XI.기타포괄이익(손실)	-	-	(5,561,691)	(5,561,691)

XII.분기총포괄손익	(438,790,894)	(438,790,894)	2,140,534,600	2,140,534,600

XIII.주당손익

1.기본주당순손익	(11)	(11)	54	54

분 기 자 본 변 동 표

제 37 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제 36 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉 여 금	기타포괄손익누계액	이 익 잉 여 금	총 계

2022.01.01(전분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	121,704,318	31,412,801,934	58,858,456,599

지분법자본변동	-	-	(5,561,691)	-	(5,561,691)

분기순이익	-	-	-	2,146,096,291	2,146,096,291

2022.03.31(전분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	116,142,627	33,558,898,225	60,998,991,199

2023.01.01(당분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	-	32,205,225,931	59,529,176,278

분기순이익	-	-	-	(438,790,894)	(438,790,894)

2023.03.31(당분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	-	31,766,435,037	59,090,385,384

분 기 현 금 흐 름 표

제 37 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제 36 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	(2,184,288,825)	3,803,813,337

1.영업에서창출된현금흐름	(2,114,930,800)	4,247,015,134

가.당기순이익	(438,790,894)	2,146,096,291

나.조정	467,297,459	1,305,959,397

조합지분법손실	715,099,779	3,726,631,767

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	47,148,640	-

감가상각비	44,001,705	43,037,010

이자비용(기타)	262,044	883,055

법인세비용	-	603,441,750

조합지분법이익	(152,852,441)	(86,736,517)

조합출자금처분이익	-	(2,838,529,436)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	(3,000,000)	-

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(1,110,536)	(31,667,188)

이자수익	(175,552,125)	(104,520,863)

이자수익(기타)	(6,699,607)	(6,580,181)

다.영업활동으로인한자산부채의변동	(2,143,437,365)	794,959,446

미수금의감소(증가)	(173,025,426)	(423,852,391)

미수수익의감소(증가)	(221,758,445)	378,463,993

선급비용의감소(증가)	(1,128,530)	(1,274,526)

기타당좌자산의감소(증가)	(9,165,348)	8,866,140

조합출자금의감소(증가)	(1,240,000,000)	1,466,029,436

당기손익-공정가치금융자산(투자)의감소(증가)	(499,998,000)	-

미지급금의증가(감소)	40,366,001	128,904,889

예수금의증가(감소)	6,661,731	(179,031,152)

미지급비용의증가(감소)	(56,689,490)	(586,100,000)

기타유동부채의증가(감소)	11,300,142	2,953,057

2.이자의수취	175,552,125	104,520,863

3.법인세환급(부담액)	(244,910,150)	(547,722,660)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	2,997,018,894	(3,010,610,290)

단기금융상품의 증가	3,000,000,000	(3,000,000,000)

유형자산의취득	(2,981,106)	(10,610,290)

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(43,067,500)	(133,980,600)

예수보증금의증가	(7,967,500)	(65,000,000)

예수보증금의감소	-	(33,880,600)

리스부채의감소	(35,100,000)	(35,100,000)

Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	769,662,569	659,222,447

Ⅴ.기초의현금	3,829,588,611	12,772,120,027

Ⅵ.기말의현금	4,599,251,180	13,431,342,474