대성창투 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 31 (당) 기 2017년 12월 31일 현재
제 30 (전) 기 2016년 12월 31일 현재
제 29 (전전) 기 2015년 12월 31일 현재
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 31 기	제 30 기	제 29 기

자산

Ⅰ.유동자산	21,685,173,326	19,160,755,634	16,487,184,557

(1)당좌자산	21,685,173,326	19,160,755,634	16,487,184,557

1.현금및현금성자산	8,299,209,437	6,464,367,979	5,763,838,209

2.단기금융상품	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

3.단기매매금융자산	3,090,531,230	4,169,683,093	5,436,835,148

4.미수금	6,876,019,830	4,650,688,706	2,083,961,077

5.미수수익	1,914,398,908	2,234,678,563	1,699,960,564

6.당기법인세자산	-	134,702,102	-

7.기타	5,013,921	6,635,191	2,589,559

Ⅱ.창업투자자산	23,627,176,721	30,173,366,182	34,002,260,226

(1)투자실적자산	20,644,804,859	25,404,782,120	28,271,265,373

1.매도가능증권	2,613,215,657	3,849,821,599	5,171,131,529

투자주식	2,613,210,157	3,849,816,099	5,171,125,329

투자사채	5,500	5,500	6,200

2.관계기업투자	17,863,583,202	21,386,954,521	22,870,129,844

조합출자금	17,863,583,202	21,386,954,521	22,870,129,844

3.프로젝트투자	168,006,000	168,006,000	230,004,000

(2)경영지원자산	2,982,371,862	4,768,584,062	5,730,994,853

1.매도가능증권	2,982,370,862	4,768,583,062	5,729,576,768

운용투자주식	2,429,415,868	3,903,968,068	5,139,857,768

해외유가증권	552,954,994	864,614,994	589,719,000

2.프로젝트투자	1,000	1,000	1,418,085

Ⅲ.비유동자산	3,454,282,167	2,819,798,191	2,553,933,814

(1)투자자산	27,925,000	27,925,000	15,905,000

1.만기보유증권	27,925,000	27,925,000	15,905,000

(2)유형자산	434,126,839	617,023,495	708,453,364

1.임차점포시설물	694,750,000	694,750,000	694,750,000

감가상각누계액	(366,699,000)	(235,192,000)	(102,990,333)

2.차량운반구	497,154,781	497,154,781	431,925,721

감가상각누계액	(413,429,970)	(378,611,389)	(369,586,111)

3.비품	213,244,399	212,895,399	203,378,669

감가상각누계액	(190,893,371)	(173,973,296)	(149,024,582)

(3)무형자산	70,129,717	73,287,017	129,359,950

1.회원권	67,662,200	67,662,200	117,661,200

2.기타의무형자산	2,467,517	5,624,817	11,698,750

(4)기타비유동자산	2,922,100,611	2,101,562,679	1,700,215,500

1.보증금	2,064,070,800	2,064,070,800	1,700,215,500

2.이연법인세자산	858,029,811	37,491,879	-

자산총계	48,766,632,214	52,153,920,007	53,043,378,597

부채

Ⅰ.유동부채	638,086,554	1,580,026,982	1,148,352,812

1.미지급금	122,052,017	284,914,475	688,901,489

2.선수금	180,683,437	1,184,062,624	-

3.예수금	53,676,110	54,180,473	42,496,340

4.미지급비용	66,216,970	56,869,410	61,106,209

5.당기법인세부채	215,458,020	-	355,848,774

Ⅱ.비유동부채	253,578,000	252,324,700	301,112,710

1.예수보증금	253,578,000	252,324,700	216,922,800

2.이연법인세부채	-	-	84,189,910

부채총계	891,664,554	1,832,351,682	1,449,465,522

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

1.보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,323,950,347	7,323,950,347	7,323,950,347

1.주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319	5,957,305,319

2.기타자본잉여금	1,366,645,028	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액	1,397,968,873	3,175,713,660	5,564,637,963

1.매도가능증권평가이익	618,995,520	1,981,867,524	3,925,505,489

2.지분법자본변동	836,332,896	1,252,065,257	1,694,880,633

3.매도가능증권평가손실	(57,359,543)	(58,219,121)	(55,748,159)

Ⅳ.이익잉여금	19,153,048,440	19,821,904,318	18,705,324,765

1.법정적립금	4,327,858,654	4,207,858,654	4,087,858,654

2.임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000	8,961,000,000

3.미처분이익잉여금	5,864,189,786	6,653,045,664	5,656,466,111

자본총계	47,874,967,660	50,321,568,325	51,593,913,075

부채및자본총계	48,766,632,214	52,153,920,007	53,043,378,597

포 괄 손 익 계 산 서

제 31 (당) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 30 (전) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 29 (전전) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 31 기	제 30 기	제 29 기

Ⅰ.영업수익	7,860,336,840	10,347,339,561	10,316,366,070

(1)투자수익	1,723,658,789	2,465,733,051	2,497,877,939

1.투자주식처분이익	1,650,146,458	2,462,925,858	2,490,516,445

2.투자주식배당금	70,641,600	1,769,550	6,465,250

3.프로젝트투자이익	2,870,731	1,037,643	896,244

(2)투자조합수익	3,534,651,907	5,743,713,054	6,360,710,363

1.조합관리보수	2,707,041,552	2,751,292,252	3,310,465,926

2.조합성과보수	-	668,532,249	-

3.조합출자금처분이익	-	807,112,472	-

4.조합지분법이익	827,610,355	1,516,776,081	3,050,244,437

(3)운용투자수익	365,416,609	668,920,472	709,482,569

1.운용투자주식처분이익	330,114,969	623,476,219	662,305,049

2.해외유가증권이자수익	35,301,640	44,725,315	47,177,520

3.프로젝트투자수익	-	718,938	-

(4)기타의영업수익	2,236,609,535	1,468,972,984	748,295,199

1.배당금수익	6,802,600	25,849,430	17,307,530

2.이자수익	174,255,967	149,060,962	190,624,924

3.창업보육센터위탁운영수익	398,663,660	384,660,454	402,347,197

4.단기매매금융자산평가이익	91,789,187	4,221,045	-

5.단기매매금융자산처분이익	245,067,916	70,093,586	130,065,548

6.창업보육센터위탁사업수익	1,320,030,205	835,087,507	-

7.기타	-	-	7,950,000

Ⅱ.영업비용	7,381,724,272	7,523,404,516	6,530,747,005

(1)투자비용	-	60,997,000	-

프로젝트투자손상차손	-	60,997,000	-

(2)투자조합비용	1,308,504,288	731,170,908	248,186,368

1.조합지분법손실	1,308,504,288	731,170,908	150,579,570

2.조합출자금처분손실	-	-	97,606,798

(3)기타의영업비용	1,419,533,071	1,435,559,300	1,571,865,140

1.위탁운영비용	856,935,651	301,886,200	60,156,700

2.단기매매금융자산처분손실	-	-	1,062,191

3.단기매매금융자산평가손실	562,597,420	1,133,673,100	1,510,646,249

(4)일반관리비	4,653,686,913	5,295,677,308	4,710,695,497

1.급여	2,638,440,680	3,085,990,790	2,642,088,514

2.퇴직급여	302,132,690	299,413,570	272,907,330

3.무형자산상각비	3,157,300	6,073,933	8,641,600

4.감가상각비	183,245,656	189,397,007	127,029,552

5.복리후생비	269,652,959	239,252,546	224,877,466

6.보건방역비	11,284,500	15,370,000	12,598,000

7.여비교통비	41,135,577	49,498,644	97,348,289

8.차량유지비	91,358,499	82,804,570	85,037,673

9.통신비	20,042,955	22,599,342	19,014,570

10.수도광열비	87,408,571	76,660,376	107,930,977

11.소모품비	22,444,188	20,514,484	21,547,445

12.수선비	2,924,864	9,409,800	11,694,611

13.도서인쇄비	16,921,176	14,613,189	16,784,324

14.광고선전비	992,800	530,500	810,500

15.제수수료	573,507,812	754,004,468	511,947,423

16.회의비	22,642,954	25,540,625	34,656,099

17.회비	42,842,000	67,235,000	60,932,000

18.교육훈련비	28,853,500	41,032,000	62,611,000

19.보험료	12,715,780	11,545,698	9,904,126

20.접대비	65,124,382	73,976,501	73,228,689

21.임차료	174,961,774	171,630,620	286,798,740

22.세금과공과	28,610,496	22,966,725	10,386,969

23.전산처리비	13,285,800	15,616,920	11,919,600

Ⅲ.영업이익	478,612,568	2,823,935,045	3,785,619,065

Ⅳ.기타수익	3,719,937	34,666,455	303,194,985

1.외화환산이익	-	28,960,000	37,089,000

2.유형자산처분이익	-	4,499,000	4,499,000

3.잡이익	3,719,937	1,207,455	261,606,985

Ⅴ.기타비용	34,540,025	55,499,871	109,709,855

1.기부금	5,550,000	5,500,000	56,722,000

2.유형자산처분손실	28,960,000	-	52,448,095

3.무형자산손상차손	-	49,999,000	-

4.잡손실	30,025	871	539,760

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	447,792,480	2,803,101,629	3,979,104,195

Ⅶ.법인세비용	(83,351,642)	486,522,076	527,186,025

Ⅷ.당기순이익	531,144,122	2,316,579,553	3,451,918,170

Ⅸ. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	-	-	-

Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	(1,777,744,787)	(2,388,924,303)	(2,542,290,052)

매도가능금융자산평가손익	(1,746,169,777)	(2,495,011,444)	(3,541,288,995)

지분법자본변동	(532,990,206)	(567,712,021)	281,942,774

법인세효과	501,415,196	673,799,162	717,056,169

ⅩⅠ.기타포괄손익	(1,777,744,787)	(2,388,924,303)	(2,542,290,052)

ⅩⅡ.총포괄손익	(1,246,600,665)	(72,344,750)	909,628,118

ⅩⅢ.주당손익

1.기본주당순손익	13	58	86

자 본 변 동 표

제 31 (당) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 30 (전) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 29 (전전) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2015.01.01(전전기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	16,453,406,595	51,884,284,957

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후이익잉여금	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	15,253,406,595	50,684,284,957

당기순이익	-	-	-	3,451,918,170	3,451,918,170

지분법평가	-	-	219,915,364	-	219,915,364

매도가능증권평가	-	-	(2,762,205,416)	-	(2,762,205,416)

2015.12.31(전전기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	18,705,324,765	51,593,913,075

2016.01.01(전기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	18,705,324,765	51,593,913,075

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후이익잉여금	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	17,505,324,765	50,393,913,075

당기순이익	-	-	-	2,316,579,553	2,316,579,553

지분법평가	-	-	(442,815,376)	-	(442,815,376)

매도가능증권평가	-	-	(1,946,108,927)	-	(1,946,108,927)

2016.12.31(전기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	3,175,713,660	19,821,904,318	50,321,568,325

2017.01.01(당기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	3,175,713,660	19,821,904,318	50,321,568,325

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후이익잉여금	20,000,000,000	7,323,950,347	3,175,713,660	18,621,904,318	49,121,568,325

당기순이익	-	-	-	531,144,122	531,144,122

지분법평가	-	-	(415,732,361)	-	(415,732,361)

매도가능증권평가	-	-	(1,362,012,426)	-	(1,362,012,426)

2017.12.31(당기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	1,397,968,873	19,153,048,440	47,874,967,660

현 금 흐 름 표

제 31 (당) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 30 (전) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 29 (전전) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 31 기	제 30 기	제 29 기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	2,180,525,612	2,126,677,722	3,001,600,292

1.영업에서창출된현금흐름	1,682,594,407	2,374,953,358	3,186,794,239

가.당기순이익	531,144,122	2,316,579,553	3,451,918,170

나.조정	(1,422,276,030)	(3,081,636,494)	(4,161,094,623)

조합지분법손실	1,308,504,288	731,170,908	150,579,570

조합출자금처분손실	-	-	97,606,798

프로젝트손상차손	-	60,997,000	-

단기매매금융자산처분손실	-	-	1,062,191

단기매매금융자산평가손실	562,597,420	1,133,673,100	1,510,646,249

법인세비용	(83,351,642)	486,522,076	527,186,025

무형자산상각비	3,157,300	6,073,933	8,641,600

감가상각비	183,245,656	189,397,007	127,029,552

유형자산처분손실	-	-	52,448,095

무형자산손상차손	-	49,999,000	-

투자주식처분이익	(1,650,146,458)	(2,462,925,858)	(2,490,516,445)

조합출자금처분이익	-	(807,112,472)	-

조합지분법이익	(827,610,355)	(1,516,776,081)	(3,050,244,437)

단기매매금융자산평가이익	(91,789,187)	(4,221,045)	-

단기매매금융자산처분이익	(245,067,916)	(70,093,586)	(130,065,548)

운용투자주식처분이익	(330,114,969)	(623,476,219)	(662,305,049)

배당금수익	(77,444,200)	(27,618,980)	(23,772,780)

해외유가증권이자수익	-	(44,725,315)	(47,177,520)

이자수익	(174,255,967)	(149,060,962)	(190,624,924)

외화환산이익	-	(28,960,000)	(37,089,000)

유형자산처분이익	-	(4,499,000)	(4,499,000)

다.영업활동으로인한자산부채의변동	2,573,726,315	3,140,010,299	3,895,970,692

미수금의감소(증가)	(2,225,331,124)	(88,727,629)	(849,262,177)

미수수익의감소(증가)	188,437,645	(534,717,999)	(41,213,645)

기타당좌자산의감소(증가)	1,621,270	(4,045,632)	1,557,346

투자주식의감소(증가)	2,886,752,400	2,450,412,493	3,184,062,114

투자사채의감소(증가)	-	700	-

조합출자금의감소(증가)	2,509,487,180	30,180,947	592,553,831

프로젝트투자의감소(증가)	-	1,001,000	(167,053,141)

운용투자주식의감소(증가)	58,497,392	698,177,069	686,790,581

해외유가증권의감소(증가)	311,660,000	(201,210,679)	-

운용프로젝트투자의감소(증가)	-	1,417,085	-

미지급금의증가(감소)	(162,862,458)	(403,987,014)	399,144,648

선수금의증가(감소)	(1,003,379,187)	1,184,062,624	-

예수금의증가(감소)	(504,363)	11,684,133	5,062,671

미지급비용의증가(감소)	9,347,560	(4,236,799)	(12,160,706)

이연법인세부채의증가(감소)	-	-	96,489,170

2.이자의수취	306,097,977	149,060,962	187,110,983

3.배당금수입	77,444,200	27,618,980	23,772,780

4.법인세환급액(부담액)	114,389,028	(424,955,578)	(396,077,710)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	853,062,546	(261,549,852)	(3,864,985,332)

단기매매금융자산의처분	853,411,546	207,793,586	-

보증금의감소	-	-	209,110,720

유형자산의처분	-	5,509,415	4,500,000

단기매매금융자산의취득	-	-	(1,859,766,990)

만기보유증권의취득	-	(12,020,000)	(7,415,000)

유형자산의취득	(349,000)	(98,977,553)	(711,214,062)

보증금의증가	-	(363,855,300)	(1,500,200,000)

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(1,198,746,700)	(1,164,598,100)	(1,221,597,700)

예수보증금의증가	1,253,300	35,401,900	-

예수보증금의감소	-	-	(21,597,700)

현금배당	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	1,834,841,458	700,529,770	(2,084,982,740)

Ⅴ.기초의현금	6,464,367,979	5,763,838,209	7,848,820,949

Ⅵ.기말의현금	8,299,209,437	6,464,367,979	5,763,838,209

이익잉여금처분계산서

제 31 (당) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 30 (전) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 29 (전전) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 31 기	제 30 기	제 29 기

잉여금처분일	2018년 03월 22일	2017년 03월 23일	2016년 03월 24일

Ⅰ.미처분이익잉여금	5,864,189,786	6,653,045,664	5,656,466,111

전기이월미처분이익잉여금	5,333,045,664	4,336,466,111	2,204,547,941

당기순이익	531,144,122	2,316,579,553	3,451,918,170

Ⅱ.이익잉여금처분액	-	1,320,000,000	1,320,000,000

이익준비금전입	-	120,000,000	120,000,000

현금배당	-	1,200,000,000	1,200,000,000

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	5,864,189,786	5,333,045,664	4,336,466,111