대성창투 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표

제 32 (당)기 반기 2018년 6월 30일 현재
제 31 (전) 기 2017년 12월 31일 현재
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 32 (당)기 반기	제 31 (전) 기

자산

Ⅰ.유동자산	24,097,423,082	21,685,173,326

(1)당좌자산	24,097,423,082	21,685,173,326

1.현금및현금성자산	10,168,935,962	8,299,209,437

2.단기금융상품	4,500,000,000	1,500,000,000

3.단기매매증권	-	3,090,531,230

4.당기손익-공정가치금융자산	1,862,462,120	-

5.미수금	6,660,510,362	6,876,019,830

6.미수수익	899,628,873	1,914,398,908

7.기타	5,885,765	5,013,921

Ⅱ.창업투자자산	22,333,499,562	23,627,176,721

(1)투자실적자산	19,619,480,210	20,644,804,859

1.당기손익-공정가치금융자산	2,385,956,706	-

2.매도가능증권	-	2,613,215,657

투자주식	-	2,613,210,157

투자사채	-	5,500

3.지분법적용투자주식	17,233,523,504	17,863,583,202

4.프로젝트투자	-	168,006,000

(2)경영지원자산	2,714,019,352	2,982,371,862

1.당기손익-공정가치금융자산	2,714,019,352	-

2.매도가능증권	-	2,982,370,862

운용투자주식	-	2,429,415,868

해외유가증권	-	552,954,994

3.프로젝트투자	-	1,000

Ⅲ.비유동자산	2,878,060,239	3,454,282,167

(1)투자자산	27,925,000	27,925,000

1.상각후원가금융자산	27,925,000	-

2.만기보유증권	-	27,925,000

(2)유형자산	346,285,600	434,126,839

1.구축물	689,250,000	694,750,000

감가상각누계액	(425,423,000)	(366,699,000)

2.차량운반구	494,583,418	497,154,781

감가상각누계액	(430,014,280)	(413,429,970)

3.공기구비품	212,659,729	213,244,399

감가상각누계액	(194,770,267)	(190,893,371)

(3)무형자산	69,099,017	70,129,717

1.회원권	67,662,200	67,662,200

2.기타의무형자산	1,436,817	2,467,517

(4)기타비유동자산	2,434,750,622	2,922,100,611

1.보증금	1,872,204,000	2,064,070,800

2.이연법인세자산	562,546,622	858,029,811

자산총계	49,308,982,883	48,766,632,214

부채

Ⅰ.유동부채	151,120,101	638,086,554

1.미지급금	35,557,143	122,052,017

2.선수금	10,000,000	180,683,437

3.예수금	48,909,638	53,676,110

4.미지급비용	56,653,320	66,216,970

5.당기법인세부채	-	215,458,020

Ⅱ.비유동부채	235,272,900	253,578,000

1.예수보증금	235,272,900	253,578,000

부채총계	386,393,001	891,664,554

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

1.보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,323,950,347	7,323,950,347

1.주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319

2.기타자본잉여금	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액	205,240,638	1,397,968,873

1.매도가능증권평가이익	-	618,995,520

2.지분법자본변동	205,240,638	836,332,896

3.매도가능증권평가손실	-	(57,359,543)

Ⅳ.이익잉여금	21,393,398,897	19,153,048,440

1.법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654

2.임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000

3.미처분이익잉여금	8,104,540,243	5,864,189,786

자본총계	48,922,589,882	47,874,967,660

부채및자본총계	49,308,982,883	48,766,632,214

* 제31기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

반 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 32 (당) 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지
제 31 (전) 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 06월 30일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 32 (당)기 반기	제 31 (전)기 반기

3 개 월"검토받지 아니한 재무제표"	누 적	3 개 월"검토받지 아니한 재무제표"	누 적

Ⅰ.영업수익	1,142,578,583	3,333,572,248	2,009,387,267	4,542,166,770

(1)투자수익	82,181,476	82,181,476	884,795,190	1,682,718,444

1.당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	74,802,776	74,802,776	-	-

2.당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	7,378,700	7,378,700	-	-

3.투자주식처분이익	-	-	884,153,590	1,612,076,844

4.투자주식배당금	-	-	641,600	70,641,600

(2)투자조합수익	801,821,465	2,002,008,769	658,522,424	1,534,907,715

1.조합관리보수	605,990,811	1,233,796,055	721,664,281	1,452,825,629

2.조합출자금처분이익	18,663,670	18,663,670	-	-

3.조합지분법이익	177,166,984	749,549,044	(63,141,857)	82,082,086

(3)운용투자수익	(82,647,997)	125,989,789	-	35,301,640

1.당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	(142,522,030)	19,133,530	-	-

2.당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	59,874,033	106,856,259	-	-

3.해외유가증권이자수익	-	-	-	35,301,640

(4)기타의영업수익	341,223,639	1,123,392,214	466,069,653	1,289,238,971

1.배당금수익	9,394,000	12,394,000	6,802,600	6,802,600

2.이자수익	81,394,401	143,035,038	44,314,698	83,996,070

3.창업보육센터위탁운영수익	100,798,289	206,841,035	101,882,626	206,550,830

4.단기매매금융자산평가이익	-	-	3,072,000	251,808,600

5.단기매매금융자산처분이익	-	-	18,952,557	18,952,557

6.당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(465,694,642)	18,187,130	-	-

7.당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	615,331,591	659,167,896	-	-

8.창업보육센터위탁사업수익	-	83,767,115	291,045,172	721,128,314

Ⅱ.영업비용	1,543,769,624	2,856,353,757	2,052,360,502	4,119,294,965

(1)투자비용	139,370,600	151,931,900	-	-

1.당기손익-공정가치금융자산평가손실(투자)	139,369,600	151,930,900	-	-

2.당기손익-공정가치금융자산처분손실(투자)	1,000	1,000	-	-

(2)투자조합비용	175,681,206	292,298,218	467,417,001	547,330,092

1.조합지분법손실	175,681,206	292,298,218	467,417,001	547,330,092

(3)기타의영업비용	147,628,040	234,323,140	436,622,119	1,200,784,527

1.위탁운영비용	6,127,000	45,927,000	209,895,305	510,831,139

2.당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	141,501,040	188,396,140	-	-

3.단기매매금융자산평가손실	-	-	226,726,814	689,953,388

(4)일반관리비	1,081,089,778	2,177,800,499	1,148,321,382	2,371,180,346

1.급여	623,135,790	1,261,985,310	632,804,910	1,298,966,590

2.퇴직급여	71,489,390	143,033,430	73,405,630	153,294,460

3.무형자산상각비	515,350	1,030,700	838,033	1,898,433

4.감가상각비	43,647,305	88,406,267	44,963,007	93,107,623

5.복리후생비	72,133,087	130,863,357	100,268,917	154,991,999

6.보건방역비	2,055,200	5,055,200	1,500,000	3,360,200

7.여비교통비	4,986,660	23,332,818	8,511,146	24,118,996

8.차량유지비	34,206,054	65,592,848	20,971,834	45,438,875

9.통신비	4,991,888	9,714,591	5,051,045	10,489,877

10.수도광열비	19,538,313	49,749,355	17,849,879	45,351,627

11.소모품비	5,229,399	9,541,318	4,272,484	9,094,661

12.수선비	6,912,455	7,662,637	2,822,864	2,822,864

13.도서인쇄비	2,163,000	5,368,740	5,532,250	10,934,146

14.광고선전비	-	-	18,900	48,900

15.제수수료	99,342,583	195,297,178	132,039,670	320,810,702

16.회의비	3,670,884	8,189,509	6,483,886	13,115,495

17.회비	12,220,000	18,256,000	11,370,000	24,042,000

18.교육훈련비	4,477,000	8,917,000	6,792,000	8,792,000

19.보험료	2,828,582	5,722,076	3,152,479	6,481,861

20.접대비	18,514,760	34,663,880	13,608,110	29,292,275

21.임차료	41,664,591	86,607,504	42,306,957	89,355,072

22.세금과공과	3,692,607	12,271,501	10,139,261	18,833,730

23.전산처리비	3,674,880	6,539,280	3,618,120	6,537,960

Ⅲ.영업이익	(401,191,041)	477,218,491	(42,973,235)	422,871,805

Ⅳ.영업외수익	80,181	1,024,303	848,715	1,570,656

잡이익	80,181	1,024,303	848,715	1,570,656

Ⅴ.영업외비용	641,509	693,585	27,553	29,039,613

1.유형자산처분손실	76,952	76,952	-	-

2.기부금	-	50,000	-	50,000

3.외환차손	-	-	-	28,960,000

4.잡손실	564,557	566,633	27,553	29,613

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	(401,752,369)	477,549,209	(42,152,073)	395,402,848

Ⅶ.법인세비용	105,060,824	105,060,824	(52,959,394)	(52,959,394)

Ⅷ.반기순이익(손실)	(506,813,193)	372,488,385	10,807,321	448,362,242

Ⅸ.후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	-	-

Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	34,590,566	34,590,566	(410,913,850)	(1,330,204,283)

1.매도가능금융자산평가손익	-	-	(733,720,675)	(1,389,598,900)

2.지분법자본변동	44,346,880	44,346,880	(52,378,998)	(315,791,206)

3.법인세효과	(9,756,314)	(9,756,314)	375,185,823	375,185,823

XI.기타포괄이익(손실)	34,590,566	34,590,566	(410,913,850)	(1,330,204,283)

XII.반기총포괄손익	(472,222,627)	407,078,951	(400,106,529)	(881,842,041)

XIII.주당손익

1.기본주당순손익	(13)	9	-	11

* 제31기(전)기 반기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다. 반 기 자 본 변 동 표

제 32 (당) 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지
제 31 (전) 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 06월 30일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉 여 금	기타포괄손익누계액	이 익 잉 여 금	총 계

2017.01.01(전기 반기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	3,175,713,660	19,821,904,318	50,321,568,325

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후	20,000,000,000	7,323,950,347	3,175,713,660	18,621,904,318	49,121,568,325

지분법평가	-	-	(246,317,141)	-	(246,317,141)

매도가능증권평가	-	-	(1,083,887,142)	-	(1,083,887,142)

반기순이익	-	-	-	448,362,242	448,362,242

2017.06.30(전기 반기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	1,845,509,377	19,070,266,560	48,239,726,284

2018.01.01(당기 반기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	1,397,968,873	19,153,048,440	47,874,967,660

회계정책의변경	-	-	(1,227,318,801)	1,867,862,072	640,543,271

변경후	20,000,000,000	7,323,950,347	170,650,072	21,020,910,512	48,515,510,931

지분법평가	-	-	34,590,566	-	34,590,566

반기순이익	-	-	-	372,488,385	372,488,385

2018.06.30(당기 반기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	205,240,638	21,393,398,897	48,922,589,882

* 제31기(전)기 반기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.

반 기 현 금 흐 름 표

제 32 (당) 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 06월 30일까지
제 31 (전) 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 06월 30일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과목	제 32 (당)기 반기	제 31 (전)기 반기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	2,979,778,809	1,682,209,354

1.영업에서 창출된 현금흐름	3,032,991,152	1,223,616,858

가.반기순이익(손실)	372,488,385	448,362,242

나.조정	(963,303,372)	(882,331,855)

조합지분법손실	292,298,218	547,330,092

단기매매금융자산평가손실	-	689,953,388

당기손익-공정가치금융자산평가손실(투자)	151,930,900	-

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	188,396,140	-

당기손익-공정가치금융자산처분손실(투자)	1,000	-

무형자산상각비	1,030,700	1,898,433

감가상각비	88,406,267	93,107,623

법인세비용	105,060,824	(52,959,394)

유형자산처분손실	76,952	-

투자주식처분이익	-	(1,612,076,844)

조합지분법이익	(749,549,044)	(82,082,086)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	(74,802,776)	-

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	(7,378,700)	-

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	(19,133,530)	-

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	(106,856,259)	-

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(18,187,130)	-

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	(659,167,896)	-

단기매매금융자산평가이익	-	(251,808,600)

단기매매금융자산처분이익	-	(18,952,557)

배당금수익	(12,394,000)	(77,444,200)

이자수익	(143,035,038)	(119,297,710)

다.영업활동으로인한자산·부채의변동	3,623,806,139	1,657,586,471

미수금의감소(증가)	215,509,468	(23,749,885)

미수수익의감소(증가)	1,015,332,096	969,406,993

기타당좌자산의감소(증가)	(871,844)	280,301

투자주식의감소(증가)	-	2,075,738,700

조합출자금의감소(증가)	1,869,999,777	(920,000,000)

당기손익-공정가치금융자산(투자)의감소(증가)	401,002,776	-

당기손익-공정가치금융자산(경영)의감소(증가)	394,342,299	-

해외유가증권의감소(증가)	-	311,660,000

미지급금의증가(감소)	(86,494,874)	(253,024,555)

선수금의증가(감소)	(170,683,437)	(490,310,824)

예수금의증가(감소)	(4,766,472)	(1,382,799)

미지급비용의증가(감소)	(9,563,650)	(11,031,460)

2.이자의수취	142,472,977	248,795,527

3.배당금수입	19,772,700	77,444,200

4.법인세환급(부담액)	(215,458,020)	132,352,769

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(1,091,747,184)	81,310,557

단기매매금융자산의감소	-	81,659,557

당기손익-공정가치금융자산(유동)의감소	1,717,027,996

단기금융상품의감소	4,500,000,000	-

유형자산의처분	1,800,000	-

보증금의감소	211,866,800	-

단기금융상품의증가	(7,500,000,000)	-

유형자산의취득	(2,441,980)	(349,000)

보증금의증가	(20,000,000)	-

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(18,305,100)	(1,198,781,100)

예수보증금의증가	25,825,700	1,218,900

예수보증금의감소	(44,130,800)	-

배당금의지급	-	(1,200,000,000)

Ⅵ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	1,869,726,525	564,738,811

Ⅴ.기초의현금	8,299,209,437	6,464,367,979

Ⅵ.기말의현금	10,168,935,962	7,029,106,790

* 제31기(전)기 반기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.