대성창투 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 40 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 39 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 1분기말	제 39 기말

자산

유동자산	47,299,519,347	46,506,811,187

현금및현금성자산	2,556,585,644	1,321,264,445

단기금융상품	43,200,989,782	42,266,508,247

당기손익-공정가치금융자산	71,835,044	72,125,249

미수금	400,428,635	392,273,998

미수수익	1,068,131,170	2,451,900,741

선급비용	1,549,072	2,738,507

창업투자자산	48,878,433,778	49,310,248,105

투자실적자산	385,886,209	385,886,209

당기손익-공정가치금융자산(투자)	385,886,209	385,886,209

경영지원자산	48,492,547,569	48,924,361,896

당기손익-공정가치금융자산(경영)	2,949,360,976	3,154,583,726

관계기업주식	45,543,186,593	45,769,778,170

비유동자산	3,714,166,955	3,809,722,105

유형자산	329,661,792	387,998,887

구축물	658,750,000	658,750,000

감가상각누계액	(658,743,000)	(658,743,000)

차량운반구	296,706,629	296,706,629

감가상각누계액	(198,130,236)	(186,756,268)

공기구비품	260,577,235	260,577,235

감가상각누계액	(255,080,517)	(253,233,727)

사용권자산	225,581,681	270,698,018

무형자산	229,190,000	277,390,000

회원권	229,181,000	277,381,000

기타무형자산, 총액	9,000	9,000

기타비유동자산	3,155,315,163	3,144,333,218

보증금	1,995,050,732	1,984,068,787

이연법인세자산	1,160,264,431	1,160,264,431

자산총계	99,892,120,080	99,626,781,397

부채

유동부채	522,524,945	448,243,267

미지급금	88,602,056	51,239,323

선수금	10,000,000	10,000,000

예수금	106,018,923	100,222,603

미지급비용	74,046,535	105,286,825

리스부채(유동)	137,051,356	136,008,916

예수보증금	42,179,700	45,485,600

당기법인세부채	64,626,375	0

비유동부채	46,413,363	84,884,104

예수보증금	11,491,500	15,306,000

비유동 리스부채	34,921,863	69,578,104

부채총계	568,938,308	533,127,371

자본

자본금	27,000,000,000	27,000,000,000

보통주자본금	27,000,000,000	27,000,000,000

자본잉여금	23,549,950,347	23,549,950,347

주식발행초과금	22,183,305,319	22,183,305,319

자기주식처분이익	1,366,645,028	1,366,645,028

이익잉여금	48,773,231,425	48,543,703,679

법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654

임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000

미처분이익잉여금	35,484,372,771	35,254,845,025

자본총계	99,323,181,772	99,093,654,026

자본과부채총계	99,892,120,080	99,626,781,397

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 40 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,414,986,867	1,414,986,867	2,049,279,180	2,049,279,180

투자조합수익	1,073,219,383	1,073,219,383	1,460,715,557	1,460,715,557

조합관리보수	1,070,699,503	1,070,699,503	1,228,353,091	1,228,353,091

조합지분법이익	2,519,880	2,519,880	232,362,466	232,362,466

기타의영업수익	341,767,484	341,767,484	588,563,623	588,563,623

이자수익(금융수익)	312,902,750	312,902,750	544,965,090	544,965,090

창업보육센터위탁운영수익	28,864,734	28,864,734	32,127,836	32,127,836

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	0	0	11,470,697	11,470,697

영업비용	1,763,826,647	1,763,826,647	1,547,144,626	1,547,144,626

투자조합비용	188,259,076	188,259,076	118,192,190	118,192,190

조합지분법손실	188,259,076	188,259,076	118,192,190	118,192,190

운용투자비용	28,683,649	28,683,649	0	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	24,557,500	24,557,500	0	0

당기손익-공정가치금융자산처분손실(경영)	4,126,149	4,126,149	0	0

기타의영업비용	290,205	290,205	0	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	290,205	290,205	0	0

일반관리비	1,546,593,717	1,546,593,717	1,428,952,436	1,428,952,436

영업이익(손실)	(348,839,780)	(348,839,780)	502,134,554	502,134,554

영업외수익	644,592,520	644,592,520	21,529,191	21,529,191

이자수익	10,981,945	10,981,945	21,335,672	21,335,672

외환차익	633,299,987	633,299,987	0	0

잡이익	310,588	310,588	193,519	193,519

영업외비용	1,486,399	1,486,399	115,033,722	115,033,722

이자비용	1,486,199	1,486,199	839,939	839,939

외화환산손실	0	0	114,193,630	114,193,630

잡손실	200	200	153	153

법인세비용차감전순이익(손실)	294,266,341	294,266,341	408,630,023	408,630,023

법인세비용(수익)	64,738,595	64,738,595	85,403,675	85,403,675

당기순이익(손실)	229,527,746	229,527,746	323,226,348	323,226,348

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	229,527,746	229,527,746	323,226,348	323,226,348

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4	4	6	6

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 40 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	48,229,462,991	98,779,413,338

당기순이익(손실)	0	0	323,226,348	323,226,348

2025.03.31 (기말자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	48,552,689,339	99,102,639,686

2026.01.01 (기초자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	48,543,703,679	99,093,654,026

당기순이익(손실)	0	0	229,527,746	229,527,746

2026.03.31 (기말자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	48,773,231,425	99,323,181,772

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 40 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 1분기	제 39 기 1분기

영업활동현금흐름	2,163,823,134	669,842,255

당기순이익(손실)	229,527,746	323,226,348

당기순이익조정을 위한 가감	15,390,244	(423,973,398)

조합지분법손실	188,259,076	118,192,190

감가상각비	58,337,095	67,531,093

이자비용(기타)	1,486,199	839,939

외화환산손실	0	114,193,630

법인세비용(수익)	64,738,595	85,403,675

당기손익-공정가치금융자산처분손실(경영)	4,126,149	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	24,557,500	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	290,205	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	0	(11,470,697)

조합지분법이익	2,519,880	232,362,466

이자수익	(312,902,750)	(544,965,090)

이자수익(기타)	(10,981,945)	(21,335,672)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,608,199,359	646,013,699

미수금의 감소(증가)	(4,022,016)	(172,043,991)

미수수익의 감소(증가)	1,383,769,571	1,270,710,329

선급비용의 감소 (증가)	1,189,435	1,537,436

선급금의 감소(증가)	0	(267,900)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(2,047,876)	(2,936,776)

출자금의 증가	40,852,381	(225,000,000)

당기손익-공정가치금융자산(투자)의 감소	176,539,101	0

미지급금의 증가(감소)	34,476,250	(198,735,114)

예수금의 증가(감소)	5,796,320	7,492,768

미지급비용의 증가(감소)	(31,240,290)	(37,955,840)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	2,886,483	3,212,787

이자수취	310,818,005	532,124,706

법인세환급(부담액)	(112,220)	(407,549,100)

투자활동현금흐름	(886,281,535)	(480,372,952)

무형자산의 감소	48,200,000	0

단기금융상품의 감소	20,988,484,422	0

보증금의 증가	0	968,000

단기금융상품의 증가	(21,922,965,957)	(481,340,952)

재무활동현금흐름	(42,220,400)	(38,914,500)

예수보증금의 감소	(7,120,400)	(3,814,500)

리스부채의 감소	(35,100,000)	(35,100,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,235,321,199	150,554,803

기초의현금	1,321,264,445	7,362,426,689

기말의현금	2,556,585,644	7,512,981,492