대성창투 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 반기말 2025.06.30 현재
제 38 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 반기말	제 38 기말

자산

유동자산	50,332,546,331	59,096,114,188

현금및현금성자산	2,157,553,432	7,362,426,689

단기금융상품	45,163,791,214	47,930,494,784

당기손익-공정가치금융자산	65,877,635	66,632,160

미수금	1,204,065,160	1,201,841,864

미수수익	1,737,881,753	2,530,426,844

선급비용	3,377,137	4,291,847

창업투자자산	41,955,220,516	37,648,257,339

투자실적자산	631,406,209	631,406,209

당기손익-공정가치금융자산(투자)	631,406,209	631,406,209

경영지원자산	41,323,814,307	37,016,851,130

당기손익-공정가치금융자산(경영)	3,195,072,020	2,822,544,844

관계기업주식	38,128,742,287	34,194,306,286

비유동자산	4,570,232,832	3,736,339,483

유형자산	505,789,668	279,920,149

구축물	658,750,000	658,750,000

감가상각누계액	(658,743,000)	(658,743,000)

차량운반구	296,706,629	296,706,629

감가상각누계액	(164,008,331)	(141,260,394)

공기구비품	260,577,235	260,577,235

감가상각누계액	(248,423,557)	(243,392,781)

사용권자산	360,930,692	107,282,460

무형자산	277,390,000	277,390,000

회원권	277,381,000	277,381,000

기타무형자산, 총액	9,000	9,000

기타비유동자산	3,787,053,164	3,179,029,334

보증금	1,962,354,855	2,009,220,229

이연법인세자산	1,824,698,309	1,169,809,105

자산총계	96,857,999,679	100,480,711,010

부채

유동부채	419,036,520	1,693,668,672

미지급금	38,917,700	289,700,774

선수금	10,000,000	10,000,000

예수금	99,688,523	169,089,975

미지급비용	87,182,435	186,112,365

리스부채(유동)	133,947,762	69,021,804

예수보증금	49,300,100	49,300,100

당기법인세부채	0	920,443,654

비유동부채	138,101,785	7,629,000

예수보증금	0	7,629,000

비유동 리스부채	138,101,785	0

부채총계	557,138,305	1,701,297,672

자본

자본금	27,000,000,000	27,000,000,000

보통주자본금	27,000,000,000	27,000,000,000

자본잉여금	23,549,950,347	23,549,950,347

주식발행초과금	22,183,305,319	22,183,305,319

자기주식처분이익	1,366,645,028	1,366,645,028

이익잉여금	45,750,911,027	48,229,462,991

법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654

임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000

미처분이익잉여금	32,462,052,373	34,940,604,337

자본총계	96,300,861,374	98,779,413,338

자본과부채총계	96,857,999,679	100,480,711,010

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,565,880,569	4,615,159,749	8,647,629,138	11,964,541,000

투자수익	15,666,540	15,666,540	(1,526,831,000)	63,386,540

당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	0	0	(1,028,831,329)	0

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	0	0	(503,999,671)	50,000,000

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	15,666,540	15,666,540	6,000,000	13,386,540

투자조합수익	1,052,463,584	2,513,179,141	7,829,071,863	9,086,764,032

조합관리보수	1,242,745,057	2,471,098,148	1,244,345,215	2,487,255,221

조합출자금처분이익	3,458,066	3,458,066	0	0

조합지분법이익	(193,739,539)	38,622,927	6,584,726,648	6,599,508,811

운용투자수익	1,024,349,796	1,024,349,796	1,966,436,063	1,979,455,709

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	629,118,500	629,118,500	809,279,603	822,279,603

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	395,231,296	395,231,296	1,157,156,460	1,157,176,106

기타의영업수익	473,400,649	1,061,964,272	378,952,212	834,934,719

배당금수익	2,723,345	2,723,345	0	0

이자수익(금융수익)	452,660,419	997,625,509	247,782,246	570,155,868

창업보육센터위탁운영수익	29,487,582	61,615,418	106,794,910	229,797,895

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(11,470,697)	0	(80,944)	10,524,956

창업보육센터위탁사업수익	0	0	24,456,000	24,456,000

영업비용	(2,537,342,448)	(4,084,487,074)	(1,594,788,901)	(3,478,591,976)

투자조합비용	(687,212,732)	(805,404,922)	(337,393,623)	(554,300,918)

조합지분법손실	(687,212,732)	(805,404,922)	(337,393,623)	(554,300,918)

운용투자비용	(6,607,324)	(6,607,324)	0	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	(6,607,324)	(6,607,324)	0	0

기타의영업비용	(754,525)	(754,525)	0	(400,000)

위탁운용비용	0	0	0	(400,000)

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	(754,525)	(754,525)	0	0

일반관리비	(1,842,767,867)	(3,271,720,303)	(1,257,395,278)	(2,923,891,058)

영업이익(손실)	28,538,121	530,672,675	7,052,840,237	8,485,949,024

영업외수익	21,934,422	43,463,613	554,792,121	1,333,975,708

이자수익	21,648,099	42,983,771	20,425,186	40,555,595

외환차익(금융수익)	0	0	1,284,534,123	1,284,534,123

외화환산이익	0	0	(750,528,838)	4,120,748

유형자산처분이익	0	0	0	4,199,000

잡이익	286,323	479,842	361,650	566,242

기타비용	3,592,543,734	3,707,577,456	2,302,979	5,078,436

이자비용	338,257	1,178,196	2,301,965	5,077,274

외화환산손실	3,592,205,332	3,706,398,962	0	0

잡손실	145	298	1,014	1,162

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,542,071,191)	(3,133,441,168)	7,605,329,379	9,814,846,296

법인세비용(수익)	740,292,879	654,889,204	(1,596,437,487)	(1,996,245,702)

당기순이익(손실)	(2,801,778,312)	(2,478,551,964)	6,008,891,892	7,818,600,594

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(2,801,778,312)	(2,478,551,964)	6,008,891,892	7,818,600,594

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(52.0)	(46.0)	111.0	145.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	34,383,476,729	84,933,427,076

당기순이익(손실)	0	0	7,818,600,594	7,818,600,594

2024.06.30 (기말자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	42,202,077,323	92,752,027,670

2025.01.01 (기초자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	48,229,462,991	98,779,413,338

당기순이익(손실)	0	0	2,478,551,964	(2,478,551,964)

2025.06.30 (기말자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	45,750,911,027	96,300,861,374

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 반기	제 38 기 반기

영업활동현금흐름	(5,128,012,257)	2,899,075,288

당기순이익(손실)	(2,478,551,964)	7,818,600,594

조정	1,878,544,010	(6,579,564,704)

지분법손실	805,404,922	554,300,918

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	6,607,324	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	754,525	0

감가상각비	135,061,173	136,718,629

이자비용(기타)	1,178,196	5,077,274

외화환산손실	3,706,398,962	0

법인세비용(수익)	(654,889,204)	1,996,245,702

조합지분법이익	38,622,927	6,599,508,811

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	0	(50,000,000)

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	15,666,540	13,386,540

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	(395,231,296)	(1,157,176,106)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	(629,118,500)	(822,279,603)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	0	(10,524,956)

이자수익	(997,625,509)	(570,155,868)

이자수익(기타)	(42,983,771)	(40,555,595)

배당금수익	2,723,345	0

외화환산이익	0	(4,120,748)

유형자산처분이익	0	4,199,000

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,700,752,445)	1,250,504,918

미수금의 증가	(11,734,729)	17,589,283

미수수익의 감소(증가)	761,715,272	329,753,723

선급비용의 감소 (증가)	914,710	(1,943,273)

조합출자금의 증가	4,701,217,996	678,000,000

당기손익-공정가치금융자산(투자)의 감소	0	550,000,000

당기손익-공정가치금융자산(경영)의 감소	645,215,296	1,192,770,260

미지급금의 증가(감소)	(250,783,074)	714,851

예수금의 증가(감소)	(69,401,452)	(79,261,400)

미지급비용의 증가(감소)	(98,929,930)	(45,939,960)

이자수취	74,801,911	933,976,175

배당금수입	18,389,885	13,386,540

법인세환급(부담액)	(920,443,654)	(537,828,235)

투자활동현금흐름	968,000	(1,889,487,801)

상각후원가측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동	0	16,952,006,576

단기금융상품의 감소	0	44,688,992,455

유형자산의 처분	0	4,200,000

보증금의 증가	968,000	100,000,000

단기금융상품의 증가	0	(63,631,186,832)

유형자산의 취득	0	(3,500,000)

재무활동현금흐름	(77,829,000)	(90,318,400)

예수보증금의 증가	0	15,046,700

예수보증금의 감소	(7,629,000)	(35,165,100)

리스부채의 감소	(70,200,000)	(70,200,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(5,204,873,257)	919,269,087

기초의현금	7,362,426,689	2,865,111,780

기말의현금	2,157,553,432	3,784,380,867