대성창투 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제 30 기 1분기말 2016년 03월 31일 현재
제 29 기말 2015년 12월 31일 현재
제 28 기말 2014년 12월 31일 현재
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 30 기 1분기말	제 29 기말	제 28 기말

자산

Ⅰ.유동자산	18,766,846,737	16,487,184,557	17,154,433,262

(1)당좌자산	18,766,846,737	16,487,184,557	17,154,433,262

1.현금및현금성자산	6,875,027,085	5,763,838,209	7,848,820,949

2.단기금융상품	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

3.단기매매금융자산	5,378,241,988	5,436,835,148	4,958,711,050

4.미수금	3,970,328,583	2,083,961,077	1,234,698,900

5.미수수익	1,036,229,829	1,699,960,564	1,608,055,458

6.선급금	-	-	851,460

7.선급비용	6,949,832	2,589,559	3,295,445

8.선급법인세	69,420	-	-

Ⅱ.창업투자자산	32,243,864,215	34,002,260,226	35,565,991,268

(1)투자실적자산	26,514,788,747	28,271,265,373	27,452,136,543

1.매도가능증권	4,444,844,979	5,171,131,529	7,009,084,767

투자주식	4,444,838,779	5,171,125,329	7,009,078,567

투자사채	6,200	6,200	6,200

2.관계기업투자	21,839,939,768	22,870,129,844	20,378,682,832

조합출자금	21,839,939,768	22,870,129,844	20,378,682,832

3.프로젝트투자	230,004,000	230,004,000	64,368,944

(2)경영지원자산	5,729,075,468	5,730,994,853	8,113,854,725

1.매도가능증권	5,728,575,468	5,729,576,768	8,113,854,725

운용투자주식	5,148,372,468	5,139,857,768	7,561,224,725

해외유가증권	580,203,000	589,719,000	552,630,000

2.프로젝트투자	500,000	1,418,085	-

Ⅲ.비유동자산	2,505,121,578	2,553,933,814	732,335,719

(1)투자자산	13,420,000	15,905,000	8,490,000

1.만기보유증권	13,420,000	15,905,000	8,490,000

(2)유형자산	662,421,228	708,453,364	176,717,949

1.임차점포시설물	694,750,000	694,750,000	708,984,049

감가상각누계액	(136,127,833)	(102,990,333)	(623,145,314)

2.차량운반구	431,925,721	431,925,721	419,934,291

감가상각누계액	(376,112,485)	(369,586,111)	(380,357,342)

3.비품	203,476,989	203,378,669	168,043,857

감가상각누계액	(155,491,164)	(149,024,582)	(116,741,592)

(3)무형자산	127,199,550	129,359,950	138,001,550

1.회원권	117,661,200	117,661,200	117,661,200

2.기타의무형자산	9,538,350	11,698,750	20,340,350

(4)기타비유동자산	1,702,080,800	1,700,215,500	409,126,220

1.보증금	1,702,080,800	1,700,215,500	409,126,220

자산총계	53,515,832,530	53,043,378,597	53,452,760,249

부채

Ⅰ.유동부채	1,527,040,843	1,148,352,812	591,470,694

1.미지급금	61,266,482	688,901,489	289,756,841

2.선수금	10,000,000	-	-

3.예수금	51,175,727	42,496,340	37,433,669

4.미지급비용	10,342,900	61,106,209	73,266,915

5.미지급배당금	1,200,000,000	-	-

6.당기법인세부채	194,255,734	355,848,774	191,013,269

Ⅱ.비유동부채	323,406,710	301,112,710	977,004,598

1.예수보증금	239,216,800	216,922,800	238,520,500

2.이연법인세부채	84,189,910	84,189,910	738,484,098

부채총계	1,850,447,553	1,449,465,522	1,568,475,292

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

1.보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,323,950,347	7,323,950,347	7,323,950,347

1.주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319	5,957,305,319

2.기타자본잉여금	1,366,645,028	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액	5,079,048,169	5,564,637,963	8,106,928,015

1.매도가능증권평가이익	3,586,389,902	3,925,505,489	6,631,962,746

2.지분법자본변동	1,845,804,626	1,694,880,633	1,474,965,269

3.매도가능증권평가손실	(353,146,359)	(55,748,159)	-

Ⅳ.이익잉여금	19,262,386,461	18,705,324,765	16,453,406,595

1.법정적립금	4,207,858,654	4,087,858,654	3,967,858,654

2.임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000	8,961,000,000

3.미처분이익잉여금	6,093,527,807	5,656,466,111	3,524,547,941

자본총계	51,665,384,977	51,593,913,075	51,884,284,957

부채및자본총계	53,515,832,530	53,043,378,597	53,452,760,249

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 30 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 29 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제 29 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 28 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 30 기 1분기	제 29 기 1분기	제 29 기	제 28 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	3,121,146,558	3,121,146,558	3,662,662,090	3,662,662,090	10,316,366,070	9,602,889,667

(1)투자수익	651,007,777	651,007,777	883,504,310	883,504,310	2,497,877,939	2,396,973,070

1.투자주식처분이익	651,007,777	651,007,777	883,504,310	883,504,310	2,490,516,445	2,342,936,187

2.투자주식배당금	-	-	-	-	6,465,250	51,260,000

3.프로젝트투자이익	-	-	-	-	896,244	2,776,883

(2)투자조합수익	2,101,009,825	2,101,009,825	1,747,716,511	1,747,716,511	6,360,710,363	3,594,395,436

1.조합관리보수	711,116,758	711,116,758	881,917,701	881,917,701	3,310,465,926	3,244,393,186

2.조합지분법이익	1,389,893,067	1,389,893,067	865,798,810	865,798,810	3,050,244,437	350,002,250

(3)운용투자수익	12,259,588	12,259,588	386,345,677	386,345,677	709,482,569	1,997,995,497

1.운용투자주식처분이익	-	-	375,231,457	375,231,457	662,305,049	1,953,785,097

2.해외유가증권이자수익	11,540,650	11,540,650	11,114,220	11,114,220	47,177,520	44,210,400

3.프로젝트투자수익	718,938	718,938	-	-	-	-

(4)기타의영업수익	356,869,368	356,869,368	645,095,592	645,095,592	748,295,199	1,613,525,664

1.배당금수익	4,500,000	4,500,000	-	-	17,307,530	25,901,282

2.이자수익	37,694,403	37,694,403	54,955,820	54,955,820	190,624,924	204,783,853

3.창업보육센터위탁운영수익	99,675,925	99,675,925	114,769,318	114,769,318	402,347,197	379,677,009

4.단기매매금융자산평가이익	214,999,040	214,999,040	419,059,580	419,059,580	-	560,978,134

5.단기매매금융자산처분이익	-	-	56,310,874	56,310,874	130,065,548	442,185,386

6.기타	-	-	-	-	7,950,000	-

Ⅱ.영업비용	1,415,087,769	1,415,087,769	1,958,080,597	1,958,080,597	6,530,747,005	5,801,411,329

(1)투자조합비용	23,007,136	23,007,136	898,824,217	898,824,217	248,186,368	1,371,967,050

1.조합지분법손실	23,007,136	23,007,136	898,824,217	898,824,217	150,579,570	686,058,594

2.조합출자금처분손실	-	-	-	-	97,606,798	685,908,456

(2)운용투자비용	-	-	-	-	-	303,304,654

1.해외유가증권처분손실	-	-	-	-	-	394,764

2.운용투자주식손상차손	-	-	-	-	-	302,909,890

(3)기타의영업비용	279,592,200	279,592,200	30,868,445	30,868,445	1,571,865,140	108,287,000

1.위탁운영비용	6,000,000	6,000,000	29,856,700	29,856,700	60,156,700	58,438,220

2.단기매매금융자산처분손실	-	-	199,135	199,135	1,062,191	-

3.단기매매금융자산평가손실	273,592,200	273,592,200	812,610	812,610	1,510,646,249	49,848,780

(4)일반관리비	1,112,488,433	1,112,488,433	1,028,387,935	1,028,387,935	4,710,695,497	4,017,852,625

1.급여	591,838,581	591,838,581	555,556,760	555,556,760	2,642,088,514	2,310,105,565

2.퇴직급여	70,561,210	70,561,210	56,014,950	56,014,950	272,907,330	245,553,870

3.무형자산상각비	2,160,400	2,160,400	2,160,400	2,160,400	8,641,600	8,242,483

4.감가상각비	46,427,206	46,427,206	19,671,627	19,671,627	127,029,552	73,203,098

5.복리후생비	50,841,087	50,841,087	47,132,309	47,132,309	224,877,466	195,590,722

6.보건방역비	1,550,000	1,550,000	1,050,000	1,050,000	12,598,000	14,890,960

7.여비교통비	6,384,953	6,384,953	20,808,904	20,808,904	97,348,289	29,638,615

8.차량유지비	19,117,500	19,117,500	18,714,319	18,714,319	85,037,673	88,558,437

9.통신비	5,660,584	5,660,584	3,801,947	3,801,947	19,014,570	13,466,173

10.수도광열비	25,752,559	25,752,559	38,811,438	38,811,438	107,930,977	92,972,739

11.소모품비	4,732,113	4,732,113	3,698,180	3,698,180	21,547,445	20,554,451

12.수선비	319,000	319,000	1,711,365	1,711,365	11,694,611	4,355,820

13.도서인쇄비	3,211,004	3,211,004	3,192,283	3,192,283	16,784,324	16,245,022

14.광고선전비	530,500	530,500	797,000	797,000	810,500	669,000

15.제수수료	168,940,273	168,940,273	117,736,464	117,736,464	511,947,423	383,207,235

16.회의비	5,349,975	5,349,975	6,163,778	6,163,778	34,656,099	27,028,575

17.회비	18,305,000	18,305,000	13,154,000	13,154,000	60,932,000	50,324,000

18.교육훈련비	12,712,000	12,712,000	6,600,000	6,600,000	62,611,000	35,159,250

19.보험료	2,409,397	2,409,397	2,902,522	2,902,522	9,904,126	10,842,355

20.접대비	20,072,609	20,072,609	24,391,067	24,391,067	73,228,689	61,538,442

21.임차료	44,775,935	44,775,935	76,769,963	76,769,963	286,798,740	300,249,927

22.세금과공과	7,833,547	7,833,547	4,610,339	4,610,339	10,386,969	22,245,056

23.전산처리비	3,003,000	3,003,000	2,938,320	2,938,320	11,919,600	13,210,830

Ⅲ.영업이익	1,706,058,789	1,706,058,789	1,704,581,493	1,704,581,493	3,785,619,065	3,801,478,338

Ⅳ.기타수익	60,519,136	60,519,136	14,960,498	14,960,498	303,194,985	331,071,093

1.외화환산이익	-	-	3,081,000	3,081,000	37,089,000	21,879,000

2.유형자산처분이익	-	-	-	-	4,499,000	3,358,000

3.잡이익	60,519,136	60,519,136	11,879,498	11,879,498	261,606,985	305,834,093

Ⅴ.기타비용	9,516,229	9,516,229	826,034	826,034	109,709,855	11,626,556

1.기부금	-	-	300,000	300,000	56,722,000	11,600,000

2.외화환산손실	9,516,000	9,516,000	-	-	-	-

3.유형자산처분손실	-	-	-	-	52,448,095	-

4.잡손실	229	229	526,034	526,034	539,760	26,556

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,757,061,696	1,757,061,696	1,718,715,957	1,718,715,957	3,979,104,195	4,120,922,875

Ⅶ.법인세비용(이익)	-	-	-	-	527,186,025	793,355,032

Ⅷ.당기순이익(손실)	1,757,061,696	1,757,061,696	1,718,715,957	1,718,715,957	3,451,918,170	3,327,567,843

Ⅸ.후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	-	-	-	-	-	-

Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	(485,589,794)	(485,589,794)	2,635,047,964	2,635,047,964	(2,542,290,052)	3,933,812,535

1.매도가능금융자산평가손익	(636,513,787)	(636,513,787)	1,461,562,825	1,461,562,825	(3,541,288,995)	3,597,106,041

2.지분법자본변동	150,923,993	150,923,993	1,173,485,139	1,173,485,139	281,942,774	1,446,243,363

3.법인세효과	-	-	-	-	717,056,169	(1,109,536,869)

XI.기타포괄이익(손실)	(485,589,794)	(485,589,794)	2,635,047,964	2,635,047,964	(2,542,290,052)	3,933,812,535

XII.총포괄손익	1,271,471,902	1,271,471,902	4,353,763,921	4,353,763,921	909,628,118	7,261,380,378

XIII.주당손익

1.기본주당순손익	44	44	43	43	86	83

분 기 자 본 변 동 표

제 30 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 29 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제 29 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 28 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉 여 금	기타포괄손익누계액	이 익 잉 여 금	총 계

2014.01.01(기초자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	4,173,115,480	13,125,838,752	44,622,904,579

당기순이익	-	-	-	3,327,567,843	3,327,567,843

지분법평가	-	-	1,128,069,823	-	1,128,069,823

매도가능증권평가	-	-	2,805,742,712	-	2,805,742,712

2014.12.31(기말자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	16,453,406,595	51,884,284,957

2015.01.01(기초자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	16,453,406,595	51,884,284,957

당기순이익	-	-	-	3,451,918,170	3,451,918,170

배당금지급	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

지분법평가	-	-	219,915,364	-	219,915,364

매도가능증권평가	-	-	(2,762,205,416)	-	(2,762,205,416)

2015.12.31(기말자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	18,705,324,765	51,593,913,075

2015.01.01(분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	16,453,406,595	51,884,284,957

분기순이익	-	-	-	1,718,715,957	1,718,715,957

배당금지급	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

지분법평가	-	-	1,173,485,139	-	1,173,485,139

매도가능증권평가	-	-	1,461,562,825	-	1,461,562,825

2015.03.31(분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	10,741,975,979	16,972,122,552	55,038,048,878

2016.01.01(당분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	18,705,324,765	51,593,913,075

분기순이익	-	-	-	1,757,061,696	1,757,061,696

배당금지급	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

지분법평가	-	-	150,923,993	-	150,923,993

매도가능증권평가	-	-	(636,513,787)	-	(636,513,787)

2016.03.31(당분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,079,048,169	19,262,386,461	51,665,384,977

분 기 현 금 흐 름 표

제 30 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 29 기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제 29 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 28 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 30 기 1분기	제 29 기 1분기	제 29 기	제 28 기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	1,088,670,246	3,156,411,916	3,001,600,292	2,386,413,132

1.영업에서창출된현금흐름	532,797,498	3,198,331,204	3,186,794,239	2,065,158,514

가.당기순이익	1,757,061,696	1,718,715,957	3,451,918,170	3,327,567,843

나.조정	(1,954,931,995)	(1,736,273,862)	(4,161,094,623)	(3,401,358,492)

조합지분법손실	23,007,136	898,824,217	150,579,570	686,058,594

조합출자금처분손실	-	-	97,606,798	685,908,456

단기매매금융자산처분손실	-	199,135	1,062,191	-

단기매매금융자산평가손실	273,592,200	812,610	1,510,646,249	49,848,780

해외유가증권처분손실	-	-	-	394,764

운용투자주식손상차손	-	-	-	302,909,890

외화환산손실	9,516,000	-	-	-

법인세비용	-	-	527,186,025	793,355,032

무형자산상각비	2,160,400	2,160,400	8,641,600	8,242,483

감가상각비	46,427,206	19,671,627	127,029,552	73,203,098

유형자산처분손실	-	-	52,448,095	-

투자주식처분이익	(651,007,777)	(1,258,735,767)	(2,490,516,445)	(2,342,936,187)

조합지분법이익	(1,389,893,067)	(865,798,810)	(3,050,244,437)	(350,002,250)

단기매매금융자산평가이익	(214,999,040)	(419,059,580)	-	(560,978,134)

단기매매금융자산처분이익	-	(56,310,874)	(130,065,548)	(442,185,386)

운용투자주식처분이익	-	-	(662,305,049)	(1,953,785,097)

배당금수익	(4,500,000)	-	(23,772,780)	(77,161,282)

해외유가증권이자수익	(11,540,650)	-	(47,177,520)	(44,210,400)

이자수익	(37,694,403)	(54,955,820)	(190,624,924)	(204,783,853)

외화환산이익	-	(3,081,000)	(37,089,000)	(21,879,000)

유형자산처분이익	-	-	(4,499,000)	(3,358,000)

다.영업활동으로인한자산·부채의변동	730,667,797	3,215,889,109	3,895,970,692	2,138,949,163

미수금의감소(증가)	(38,367,506)	430,679,156	(849,262,177)	(42,611,837)

미수수익의감소(증가)	-	621,139,307	(41,213,645)	(317,899,202)

선급금의감소(증가)	-	851,460	851,460	(218,920)

선급비용의감소(증가)	(4,360,273)	(2,781,058)	705,886	(1,410,715)

선급법인세의감소(증가)	(69,420)	-	-	-

투자주식의감소(증가)	735,273,340	1,192,519,935	3,184,062,114	3,077,402,118

투자사채의감소(증가)	-	-	-	(1,000)

조합출자금의감소(증가)	700,000,000	680,574,420	592,553,831	(2,466,140,965)

프로젝트투자의감소(증가)	918,085	946,859	(167,053,141)	(64,366,944)

운용투자주식의감소(증가)	(3,007,500)	415,107,832	686,790,581	2,578,561,747

해외유가증권의감소(증가)	-	-	-	1,000

이연법인세자산의감소(증가)	-	-	-	944,634,418

미지급금의증가(감소)	(627,635,007)	(197,357,108)	399,144,648	208,055,216

선수금의증가(감소)	10,000,000	-	-	(60,000,000)

예수금의증가(감소)	8,679,387	82,787,456	5,062,671	(326,189,399)

미지급비용의증가(감소)	(50,763,309)	(8,579,150)	(12,160,706)	6,191,195

이연법인세부채의증가(감소)	-	-	96,489,170	(1,397,057,549)

2.이자의수취	712,965,788	43,693,442	187,110,983	206,727,676

3.배당금수입	4,500,000	-	23,772,780	77,161,282

4.법인세환급액(부담액)	(161,593,040)	(85,612,730)	(396,077,710)	37,365,660

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	224,630	299,815,669	(3,864,985,332)	(1,257,551,675)

1.단기매매금융자산의감소	-	303,228,669	-	-

2.유형자산의처분	890,250	-	4,500,000	3,360,000

3.보증금의감소	-	-	209,110,720	190,230,000

4.만기보유증권의처분	2,485,000	-	-	5,365,000

5.단기매매금융자산의증가	-	-	(1,859,766,990)	(1,222,922,795)

6.만기보유증권의취득	-	-	(7,415,000)	-

7.유형자산의취득	(1,285,320)	(3,413,000)	(711,214,062)	(35,266,880)

8.무형자산의취득	-	-	-	(10,307,000)

9.보증금의증가	(1,865,300)	-	(1,500,200,000)	(188,010,000)

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	22,294,000	7,180,200	(1,221,597,700)	6,360,600

1.예수보증금의증가	22,294,000	23,002,700	-	6,360,600

2.예수보증금의감소	-	(15,822,500)	(21,597,700)	-

3.배당금지급	-	-	(1,200,000,000)	-

Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	1,111,188,876	3,463,407,785	(2,084,982,740)	1,135,222,057

Ⅴ.기초의현금	5,763,838,209	7,848,820,949	7,848,820,949	6,713,598,892

Ⅵ.기말의현금	6,875,027,085	11,312,228,734	5,763,838,209	7,848,820,949