대성창투 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제 31 기 1분기말 2017년 3월 31일 현재
제 30 기말 2016년 12월 31일 현재
제 29 기말 2015년 12월 31일 현재
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 31 기 1분기	제 30 기	제 29 기

자산

Ⅰ.유동자산	21,141,868,867	19,160,755,634	16,487,184,557

(1)당좌자산	21,141,868,867	19,160,755,634	16,487,184,557

1.현금및현금성자산	9,157,236,827	6,464,367,979	5,763,838,209

2.단기금융상품	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

3.단기매매금융자산	3,955,193,119	4,169,683,093	5,436,835,148

4.미수금	5,702,716,609	4,650,688,706	2,083,961,077

5.미수수익	683,175,431	2,234,678,563	1,699,960,564

6.미수법인세환급액	134,702,102	134,702,102	-

7.기타	8,844,779	6,635,191	2,589,559

Ⅱ.창업투자자산	27,396,679,745	30,173,366,182	34,002,260,226

(1)투자실적자산	23,623,975,208	25,404,782,120	28,271,265,373

1.매도가능증권	3,484,116,043	3,849,821,599	5,171,131,529

투자주식	3,484,110,543	3,849,816,099	5,171,125,329

투자사채	5,500	5,500	6,200

2.관계기업투자	19,971,853,165	21,386,954,521	22,870,129,844

조합출자금	19,971,853,165	21,386,954,521	22,870,129,844

3.프로젝트투자	168,006,000	168,006,000	230,004,000

(2)경영지원자산	3,772,704,537	4,768,584,062	5,730,994,853

1.매도가능증권	3,772,703,537	4,768,583,062	5,729,576,768

운용투자주식	3,219,748,543	3,903,968,068	5,139,857,768

해외유가증권	552,954,994	864,614,994	589,719,000

2.프로젝트투자	1,000	1,000	1,418,085

Ⅲ.비유동자산	2,770,942,175	2,819,798,191	2,553,933,814

(1)투자자산	27,925,000	27,925,000	15,905,000

1.만기보유증권	27,925,000	27,925,000	15,905,000

(2)유형자산	569,227,879	617,023,495	708,453,364

1.임차점포시설물	694,750,000	694,750,000	694,750,000

감가상각누계액	(268,069,000)	(235,192,000)	(102,990,333)

2.차량운반구	497,154,781	497,154,781	431,925,721

감가상각누계액	(388,410,520)	(378,611,389)	(369,586,111)

3.비품	213,244,399	212,895,399	203,378,669

감가상각누계액	(179,441,781)	(173,973,296)	(149,024,582)

(3)무형자산	72,226,617	73,287,017	129,359,950

1.회원권	67,662,200	67,662,200	117,661,200

2.기타의무형자산	4,564,417	5,624,817	11,698,750

(4)기타비유동자산	2,101,562,679	2,101,562,679	1,700,215,500

1.보증금	2,064,070,800	2,064,070,800	1,700,215,500

2.이연법인세자산	37,491,879	37,491,879	-

자산총계	51,309,490,787	52,153,920,007	53,043,378,597

부채

Ⅰ.유동부채	2,413,497,274	1,580,026,982	1,148,352,812

1.미지급금	61,315,244	284,914,475	688,901,489

2.선수금	972,796,972	1,184,062,624	-

3.예수금	134,933,328	54,180,473	42,496,340

4.미지급비용	44,451,730	56,869,410	61,106,209

5.미지급배당금	1,200,000,000	-	-

6.당기법인세부채	-	-	355,848,774

Ⅱ.비유동부채	256,160,700	252,324,700	301,112,710

1.예수보증금	256,160,700	252,324,700	216,922,800

2.이연법인세부채	-	-	84,189,910

부채총계	2,669,657,974	1,832,351,682	1,449,465,522

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

1.보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,323,950,347	7,323,950,347	7,323,950,347

1.주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319	5,957,305,319

2.기타자본잉여금	1,366,645,028	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액	2,256,423,227	3,175,713,660	5,564,637,963

1.매도가능증권평가이익	1,307,382,899	1,981,867,524	3,925,505,489

2.지분법자본변동	988,653,049	1,252,065,257	1,694,880,633

3.매도가능증권평가손실	(39,612,721)	(58,219,121)	(55,748,159)

Ⅳ.이익잉여금	19,059,459,239	19,821,904,318	18,705,324,765

1.법정적립금	4,327,858,654	4,207,858,654	4,087,858,654

2.임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000	8,961,000,000

3.미처분이익잉여금	5,770,600,585	6,653,045,664	5,656,466,111

자본총계	48,639,832,813	50,321,568,325	51,593,913,075

부채및자본총계	51,309,490,787	52,153,920,007	53,043,378,597

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 31 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제 30 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 30 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 29 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 31 기 1분기	제 30 기 1분기	제 30 기	제 29 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	2,532,779,503	2,532,779,503	3,121,146,558	3,121,146,558	10,347,339,561	10,316,366,070

(1)투자수익	797,923,254	797,923,254	651,007,777	651,007,777	2,465,733,051	2,497,877,939

1.투자주식처분이익	727,923,254	727,923,254	651,007,777	651,007,777	2,462,925,858	2,490,516,445

2.투자주식배당금	70,000,000	70,000,000	-	-	1,769,550	6,465,250

3.프로젝트투자이익	-	-	-	-	1,037,643	896,244

(2)투자조합수익	876,385,291	876,385,291	2,101,009,825	2,101,009,825	5,743,713,054	6,360,710,363

1.조합관리보수	731,161,348	731,161,348	711,116,758	711,116,758	2,751,292,252	3,310,465,926

2.조합성과보수	-	-	-	-	668,532,249	-

3.조합출자금처분이익	-	-	-	-	807,112,472	-

4.조합지분법이익	145,223,943	145,223,943	1,389,893,067	1,389,893,067	1,516,776,081	3,050,244,437

(3)운용투자수익	35,301,640	35,301,640	12,259,588	12,259,588	668,920,472	709,482,569

1.운용투자주식처분이익	-	-	-	-	623,476,219	662,305,049

2.해외유가증권이자수익	35,301,640	35,301,640	11,540,650	11,540,650	44,725,315	47,177,520

3.프로젝트투자수익	-	-	718,938	718,938	718,938	-

(4)기타의영업수익	823,169,318	823,169,318	356,869,368	356,869,368	1,468,972,984	748,295,199

1.배당금수익	-	-	4,500,000	4,500,000	25,849,430	17,307,530

2.이자수익	39,681,372	39,681,372	37,694,403	37,694,403	149,060,962	190,624,924

3.창업보육센터위탁운영수익	104,668,204	104,668,204	99,675,925	99,675,925	384,660,454	402,347,197

4.단기매매금융자산평가이익	248,736,600	248,736,600	214,999,040	214,999,040	4,221,045	-

5.단기매매금융자산처분이익	-	-	-	-	70,093,586	130,065,548

6.창업보육센터위탁사업수익	430,083,142	430,083,142	-	-	835,087,507	-

7.기타	-	-	-	-	-	7,950,000

Ⅱ.영업비용	2,066,934,463	2,066,934,463	1,415,087,769	1,415,087,769	7,523,404,516	6,530,747,005

(1)투자비용	-	-	-	-	60,997,000	-

프로젝트투자손상차손	-	-	-	-	60,997,000	-

(2)투자조합비용	79,913,091	79,913,091	23,007,136	23,007,136	731,170,908	248,186,368

1.조합지분법손실	79,913,091	79,913,091	23,007,136	23,007,136	731,170,908	150,579,570

2.조합출자금처분손실	-	-	-	-	-	97,606,798

(3)기타의영업비용	764,162,408	764,162,408	279,592,200	279,592,200	1,435,559,300	1,571,865,140

1.위탁운영비용	300,935,834	300,935,834	6,000,000	6,000,000	301,886,200	60,156,700

2.단기매매금융자산처분손실	-	-	-	-	-	1,062,191

3.단기매매금융자산평가손실	463,226,574	463,226,574	273,592,200	273,592,200	1,133,673,100	1,510,646,249

(4)일반관리비	1,222,858,964	1,222,858,964	1,112,488,433	1,112,488,433	5,295,677,308	4,710,695,497

1.급여	666,161,680	666,161,680	591,838,581	591,838,581	3,085,990,790	2,642,088,514

2.퇴직급여	79,888,830	79,888,830	70,561,210	70,561,210	299,413,570	272,907,330

3.무형자산상각비	1,060,400	1,060,400	2,160,400	2,160,400	6,073,933	8,641,600

4.감가상각비	48,144,616	48,144,616	46,427,206	46,427,206	189,397,007	127,029,552

5.복리후생비	54,723,082	54,723,082	50,841,087	50,841,087	239,252,546	224,877,466

6.보건방역비	1,860,200	1,860,200	1,550,000	1,550,000	15,370,000	12,598,000

7.여비교통비	15,607,850	15,607,850	6,384,953	6,384,953	49,498,644	97,348,289

8.차량유지비	24,467,041	24,467,041	19,117,500	19,117,500	82,804,570	85,037,673

9.통신비	5,438,832	5,438,832	5,660,584	5,660,584	22,599,342	19,014,570

10.수도광열비	27,501,748	27,501,748	25,752,559	25,752,559	76,660,376	107,930,977

11.소모품비	4,822,177	4,822,177	4,732,113	4,732,113	20,514,484	21,547,445

12.수선비	-	-	319,000	319,000	9,409,800	11,694,611

13.도서인쇄비	5,401,896	5,401,896	3,211,004	3,211,004	14,613,189	16,784,324

14.광고선전비	30,000	30,000	530,500	530,500	530,500	810,500

15.제수수료	188,771,032	188,771,032	168,940,273	168,940,273	754,004,468	511,947,423

16.회의비	6,631,609	6,631,609	5,349,975	5,349,975	25,540,625	34,656,099

17.회비	12,672,000	12,672,000	18,305,000	18,305,000	67,235,000	60,932,000

18.교육훈련비	2,000,000	2,000,000	12,712,000	12,712,000	41,032,000	62,611,000

19.보험료	3,329,382	3,329,382	2,409,397	2,409,397	11,545,698	9,904,126

20.접대비	15,684,165	15,684,165	20,072,609	20,072,609	73,976,501	73,228,689

21.임차료	47,048,115	47,048,115	44,775,935	44,775,935	171,630,620	286,798,740

22.세금과공과	8,694,469	8,694,469	7,833,547	7,833,547	22,966,725	10,386,969

23.전산처리비	2,919,840	2,919,840	3,003,000	3,003,000	15,616,920	11,919,600

Ⅲ.영업이익	465,845,040	465,845,040	1,706,058,789	1,706,058,789	2,823,935,045	3,785,619,065

Ⅳ.기타수익	721,941	721,941	60,519,136	60,519,136	34,666,455	303,194,985

1.외화환산이익	-	-	-	-	28,960,000	37,089,000

2.유형자산처분이익	-	-	-	-	4,499,000	4,499,000

3.잡이익	721,941	721,941	60,519,136	60,519,136	1,207,455	261,606,985

Ⅴ.기타비용	29,012,060	29,012,060	9,516,229	9,516,229	55,499,871	109,709,855

1.기부금	50,000	50,000	-	-	5,500,000	56,722,000

2.외화환산손실	28,960,000	28,960,000	9,516,000	9,516,000	-	-

3.유형자산처분손실	-	-	-	-	-	52,448,095

4.무형자산손상차손	-	-	-	-	49,999,000	-

5.잡손실	2,060	2,060	229	229	871	539,760

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	437,554,921	437,554,921	1,757,061,696	1,757,061,696	2,803,101,629	3,979,104,195

Ⅶ.법인세비용(이익)	-	-	-	-	486,522,076	527,186,025

Ⅷ.당기순이익(손실)	437,554,921	437,554,921	1,757,061,696	1,757,061,696	2,316,579,553	3,451,918,170

Ⅸ.후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	-	-	-	-	-	-

Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	(919,290,433)	(919,290,433)	(485,589,794)	(485,589,794)	(2,388,924,303)	(2,542,290,052)

1.매도가능금융자산평가손익	(655,878,225)	(655,878,225)	(636,513,787)	(636,513,787)	(2,495,011,444)	(3,541,288,995)

2.지분법자본변동	(263,412,208)	(263,412,208)	150,923,993	150,923,993	(567,712,021)	281,942,774

3.법인세효과	-	-	-	-	673,799,162	717,056,169

XI.기타포괄이익(손실)	(919,290,433)	(919,290,433)	(485,589,794)	(485,589,794)	(2,388,924,303)	(2,542,290,052)

XII.총포괄손익	(481,735,512)	(481,735,512)	1,271,471,902	1,271,471,902	(72,344,750)	909,628,118

XIII.주당손익

1.기본주당순손익	11	11	44	44	58	86

분 기 자 본 변 동 표

제 31 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제 30 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 30 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 29 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉 여 금	기타포괄손익누계액	이 익 잉 여 금	총 계

2015.01.01(전전기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	16,453,406,595	51,884,284,957

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후이익잉여금	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	15,253,406,595	50,684,284,957

당기순이익	-	-	-	3,451,918,170	3,451,918,170

지분법평가	-	-	219,915,364	-	219,915,364

매도가능증권평가	-	-	(2,762,205,416)	-	(2,762,205,416)

2015.12.31(전전기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	18,705,324,765	51,593,913,075

2016.01.01(전기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	18,705,324,765	51,593,913,075

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후이익잉여금	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	17,505,324,765	50,393,913,075

당기순이익	-	-	-	2,316,579,553	2,316,579,553

지분법평가	-	-	(442,815,376)	-	(442,815,376)

매도가능증권평가	-	-	(1,946,108,927)	-	(1,946,108,927)

2016.12.31(전기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	3,175,713,660	19,821,904,318	50,321,568,325

2016.01.01(전분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	18,705,324,765	51,593,913,075

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후이익잉여금	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	17,505,324,765	50,393,913,075

분기순이익	-	-	-	1,757,061,696	1,757,061,696

지분법평가	-	-	150,923,993	-	150,923,993

매도가능증권평가	-	-	(636,513,787)	-	(636,513,787)

2016.03.31(전분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,079,048,169	19,262,386,461	51,665,384,977

2017.01.01(당분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	3,175,713,660	19,821,904,318	50,321,568,325

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후이익잉여금	20,000,000,000	7,323,950,347	3,175,713,660	18,621,904,318	49,121,568,325

분기순이익	-	-	-	437,554,921	437,554,921

지분법평가	-	-	(263,412,208)	-	(263,412,208)

매도가능증권평가	-	-	(655,878,225)	-	(655,878,225)

2017.03.31(당분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	2,256,423,227	19,059,459,239	48,639,832,813

분 기 현 금 흐 름 표

제 31 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제 30 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 30 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 29 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 31 기 1분기	제 30 기 1분기	제 30 기	제 29 기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	2,689,381,848	1,088,670,246	2,126,677,722	3,001,600,292

1.영업에서창출된현금흐름	2,579,700,476	532,797,498	2,374,953,358	3,186,794,239

가.당기순이익	437,554,921	1,757,061,696	2,316,579,553	3,451,918,170

나.조정	(645,562,128)	(1,954,931,995)	(3,081,636,494)	(4,161,094,623)

조합지분법손실	79,913,091	23,007,136	731,170,908	150,579,570

조합출자금처분손실	-	-	-	97,606,798

프로젝트손상차손	-	-	60,997,000	-

단기매매금융자산처분손실	-	-	-	1,062,191

단기매매금융자산평가손실	463,226,574	273,592,200	1,133,673,100	1,510,646,249

외화환산손실	28,960,000	9,516,000	-	-

법인세비용	-	-	486,522,076	527,186,025

무형자산상각비	1,060,400	2,160,400	6,073,933	8,641,600

감가상각비	48,144,616	46,427,206	189,397,007	127,029,552

유형자산처분손실	-	-	-	52,448,095

무형자산손상차손	-	-	49,999,000	-

투자주식처분이익	(727,923,254)	(651,007,777)	(2,462,925,858)	(2,490,516,445)

조합출자금처분이익	-	-	(807,112,472)	-

조합지분법이익	(145,223,943)	(1,389,893,067)	(1,516,776,081)	(3,050,244,437)

단기매매금융자산평가이익	(248,736,600)	(214,999,040)	(4,221,045)	-

단기매매금융자산처분이익	-	-	(70,093,586)	(130,065,548)

운용투자주식처분이익	-	-	(623,476,219)	(662,305,049)

배당금수익	(70,000,000)	(4,500,000)	(27,618,980)	(23,772,780)

해외유가증권이자수익	(35,301,640)	(11,540,650)	(44,725,315)	(47,177,520)

이자수익	(39,681,372)	(37,694,403)	(149,060,962)	(190,624,924)

외화환산이익	-	-	(28,960,000)	(37,089,000)

유형자산처분이익	-	-	(4,499,000)	(4,499,000)

다.영업활동으로인한자산부채의변동	2,787,707,683	730,667,797	3,140,010,299	3,895,970,692

미수금의감소(증가)	164,972,097	(38,367,506)	(88,727,629)	(849,262,177)

미수수익의감소(증가)	1,551,503,132	-	(534,717,999)	(41,213,645)

선급법인세의감소(증가)	-	(69,420)	-	-

기타당좌자산의감소(증가)	(2,209,588)	(4,360,273)	(4,045,632)	1,557,346

투자주식의감소(증가)	1,121,970,110	735,273,340	2,450,412,493	3,184,062,114

투자사채의감소(증가)	-	-	700	-

조합출자금의감소(증가)	-	700,000,000	30,180,947	592,553,831

프로젝트투자의감소(증가)	-	918,085	1,001,000	(167,053,141)

운용투자주식의감소(증가)	-	(3,007,500)	698,177,069	686,790,581

해외유가증권의감소(증가)	318,001,640	-	(201,210,679)	-

운용프로젝트투자의감소(증가)	-	-	1,417,085	-

미지급금의증가(감소)	(223,599,231)	(627,635,007)	(403,987,014)	399,144,648

선수금의증가(감소)	(211,265,652)	10,000,000	1,184,062,624	-

예수금의증가(감소)	80,752,855	8,679,387	11,684,133	5,062,671

미지급비용의증가(감소)	(12,417,680)	(50,763,309)	(4,236,799)	(12,160,706)

이연법인세부채의증가(감소)	-	-	-	96,489,170

2.이자의수취	39,681,372	712,965,788	149,060,962	187,110,983

3.배당금수입	70,000,000	4,500,000	27,618,980	23,772,780

4.법인세환급액(부담액)	-	(161,593,040)	(424,955,578)	(396,077,710)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(349,000)	224,630	(261,549,852)	(3,864,985,332)

단기매매금융자산의처분	-	-	207,793,586	-

만기보유증권의처분	-	2,485,000	-	-

보증금의감소	-	-	-	209,110,720

유형자산의처분	-	890,250	5,509,415	4,500,000

단기매매금융자산의취득	-	-	-	(1,859,766,990)

만기보유증권의취득	-	-	(12,020,000)	(7,415,000)

유형자산의취득	(349,000)	(1,285,320)	(98,977,553)	(711,214,062)

보증금의증가	-	(1,865,300)	(363,855,300)	(1,500,200,000)

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	3,836,000	22,294,000	(1,164,598,100)	(1,221,597,700)

예수보증금의증가	3,836,000	22,294,000	35,401,900	-

예수보증금의감소	-	-	-	(21,597,700)

현금배당	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	2,692,868,848	1,111,188,876	700,529,770	(2,084,982,740)

Ⅴ.기초의현금	6,464,367,979	5,763,838,209	5,763,838,209	7,848,820,949

Ⅵ.기말의현금	9,157,236,827	6,875,027,085	6,464,367,979	5,763,838,209