대성창투 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제 32 기 1분기 2018년 3월 31일 현재
제 31 기 2017년 12월 31일 현재
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 32 기 1분기	제 31 기

자산

Ⅰ.유동자산	23,075,657,884	21,685,173,326

(1)당좌자산	23,075,657,884	21,685,173,326

1.현금및현금성자산	7,844,806,042	8,299,209,437

2.단기금융상품	4,500,000,000	1,500,000,000

3.단기매매금융자산	3,419,744,842	3,090,531,230

4.미수금	6,636,087,937	6,876,019,830

5.미수수익	667,601,406	1,914,398,908

6.기타	7,417,657	5,013,921

Ⅱ.창업투자자산	24,072,863,191	23,627,176,721

(1)투자실적자산	21,189,217,929	20,644,804,859

1.매도가능증권	2,683,521,306	2,613,215,657

투자주식	2,683,515,806	2,613,210,157

투자사채	5,500	5,500

2.관계기업투자	18,337,690,623	17,863,583,202

조합출자금	18,337,690,623	17,863,583,202

3.프로젝트투자	168,006,000	168,006,000

(2)경영지원자산	2,883,645,262	2,982,371,862

1.매도가능증권	2,883,644,262	2,982,370,862

운용투자주식	2,330,689,268	2,429,415,868

해외유가증권	552,954,994	552,954,994

2.프로젝트투자	1,000	1,000

Ⅲ.비유동자산	3,211,449,835	3,454,282,167

(1)투자자산	27,925,000	27,925,000

1.만기보유증권	27,925,000	27,925,000

(2)유형자산	391,809,857	434,126,839

1.임차점포시설물	694,750,000	694,750,000

감가상각누계액	(399,300,000)	(366,699,000)

2.차량운반구	497,154,781	497,154,781

감가상각누계액	(422,134,616)	(413,429,970)

3.비품	215,686,379	213,244,399

감가상각누계액	(194,346,687)	(190,893,371)

(3)무형자산	69,614,367	70,129,717

1.회원권	67,662,200	67,662,200

2.기타의무형자산	1,952,167	2,467,517

(4)기타비유동자산	2,722,100,611	2,922,100,611

1.보증금	1,864,070,800	2,064,070,800

2.이연법인세자산	858,029,811	858,029,811

자산총계	50,359,970,910	48,766,632,214

부채

Ⅰ.유동부채	549,061,950	638,086,554

1.미지급금	57,303,275	122,052,017

2.선수금	160,082,794	180,683,437

3.예수금	60,810,281	53,676,110

4.미지급비용	55,407,580	66,216,970

5.당기법인세부채	215,458,020	215,458,020

Ⅱ.비유동부채	416,096,451	253,578,000

1.예수보증금	235,430,400	253,578,000

2.이연법인세부채	180,666,051	-

부채총계	965,158,401	891,664,554

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

1.보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,323,950,347	7,323,950,347

1.주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319

2.기타자본잉여금	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액	170,650,072	1,397,968,873

1.매도가능증권평가이익	-	618,995,520

2.지분법자본변동	170,650,072	836,332,896

3.매도가능증권평가손실	-	(57,359,543)

Ⅳ.이익잉여금	21,900,212,090	19,153,048,440

1.법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654

2.임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000

3.미처분이익잉여금	8,611,353,436	5,864,189,786

자본총계	49,394,812,509	47,874,967,660

부채및자본총계	50,359,970,910	48,766,632,214

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 32 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 31 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	2,190,993,665	2,190,993,665	2,532,779,503	2,532,779,503

(1)투자수익	-	-	797,923,254	797,923,254

1.투자주식처분이익	-	-	727,923,254	727,923,254

2.투자주식배당금	-	-	70,000,000	70,000,000

(2)투자조합수익	1,200,187,304	1,200,187,304	876,385,291	876,385,291

1.조합관리보수	627,805,244	627,805,244	731,161,348	731,161,348

2.조합지분법이익	572,382,060	572,382,060	145,223,943	145,223,943

(3)운용투자수익	208,637,786	208,637,786	35,301,640	35,301,640

1.운용투자주식처분이익	46,982,226	46,982,226	-	-

2.운용투자주식평가이익	161,655,560	161,655,560	-	-

3.해외유가증권이자수익	-	-	35,301,640	35,301,640

(4)기타의영업수익	782,168,575	782,168,575	823,169,318	823,169,318

1.배당금수익	3,000,000	3,000,000	-	-

2.이자수익	61,640,637	61,640,637	39,681,372	39,681,372

3.창업보육센터위탁운영수익	106,042,746	106,042,746	104,668,204	104,668,204

4.단기매매금융자산평가이익	483,881,772	483,881,772	248,736,600	248,736,600

5.단기매매금융자산처분이익	43,836,305	43,836,305	-	-

6.창업보육센터위탁사업수익	83,767,115	83,767,115	430,083,142	430,083,142

Ⅱ.영업비용	1,312,584,133	1,312,584,133	2,066,934,463	2,066,934,463

(1)투자비용	12,561,300	12,561,300	-	-

1.투자주식평가손실	12,561,300	12,561,300	-	-

(2)투자조합비용	116,617,012	116,617,012	79,913,091	79,913,091

1.조합지분법손실	116,617,012	116,617,012	79,913,091	79,913,091

(3)기타의영업비용	86,695,100	86,695,100	764,162,408	764,162,408

1.위탁운영비용	39,800,000	39,800,000	300,935,834	300,935,834

2.단기매매금융자산평가손실	46,895,100	46,895,100	463,226,574	463,226,574

(4)일반관리비	1,096,710,721	1,096,710,721	1,222,858,964	1,222,858,964

1.급여	638,849,520	638,849,520	666,161,680	666,161,680

2.퇴직급여	71,544,040	71,544,040	79,888,830	79,888,830

3.무형자산상각비	515,350	515,350	1,060,400	1,060,400

4.감가상각비	44,758,962	44,758,962	48,144,616	48,144,616

5.복리후생비	58,730,270	58,730,270	54,723,082	54,723,082

6.보건방역비	3,000,000	3,000,000	1,860,200	1,860,200

7.여비교통비	18,346,158	18,346,158	15,607,850	15,607,850

8.차량유지비	31,386,794	31,386,794	24,467,041	24,467,041

9.통신비	4,722,703	4,722,703	5,438,832	5,438,832

10.수도광열비	30,211,042	30,211,042	27,501,748	27,501,748

11.소모품비	4,311,919	4,311,919	4,822,177	4,822,177

12.수선비	750,182	750,182	-	-

13.도서인쇄비	3,205,740	3,205,740	5,401,896	5,401,896

14.광고선전비	-	-	30,000	30,000

15.제수수료	95,954,595	95,954,595	188,771,032	188,771,032

16.회의비	4,518,625	4,518,625	6,631,609	6,631,609

17.회비	6,036,000	6,036,000	12,672,000	12,672,000

18.교육훈련비	4,440,000	4,440,000	2,000,000	2,000,000

19.보험료	2,893,494	2,893,494	3,329,382	3,329,382

20.접대비	16,149,120	16,149,120	15,684,165	15,684,165

21.임차료	44,942,913	44,942,913	47,048,115	47,048,115

22.세금과공과	8,578,894	8,578,894	8,694,469	8,694,469

23.전산처리비	2,864,400	2,864,400	2,919,840	2,919,840

Ⅲ.영업이익	878,409,532	878,409,532	465,845,040	465,845,040

Ⅳ.기타수익	944,122	944,122	721,941	721,941

1.잡이익	944,122	944,122	721,941	721,941

Ⅴ.기타비용	52,076	52,076	29,012,060	29,012,060

1.기부금	50,000	50,000	50,000	50,000

2.외화환산손실	-	-	28,960,000	28,960,000

3.잡손실	2,076	2,076	2,060	2,060

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	879,301,578	879,301,578	437,554,921	437,554,921

Ⅶ.법인세비용(이익)	-	-	-	-

Ⅷ.당기순이익(손실)	879,301,578	879,301,578	437,554,921	437,554,921

Ⅸ.후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	-	-	-	-

Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	-	-	(919,290,433)	(919,290,433)

1.매도가능금융자산평가손익	-	-	(655,878,225)	(655,878,225)

2.지분법자본변동	-	-	(263,412,208)	(263,412,208)

XI.기타포괄이익(손실)	-	-	(919,290,433)	(919,290,433)

XII.총포괄손익	879,301,578	879,301,578	(481,735,512)	(481,735,512)

XIII.주당손익

1.기본주당순손익	22	22	11	11

분 기 자 본 변 동 표

제 32 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 31 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉 여 금	기타포괄손익누계액	이 익 잉 여 금	총 계

2017.01.01(전분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	3,175,713,660	19,821,904,318	50,321,568,325

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후이익잉여금	20,000,000,000	7,323,950,347	3,175,713,660	18,621,904,318	49,121,568,325

분기순이익	-	-	-	437,554,921	437,554,921

지분법평가	-	-	(263,412,208)	-	(263,412,208)

매도가능증권평가	-	-	(655,878,225)	-	(655,878,225)

2017.03.31(전분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	2,256,423,227	19,059,459,239	48,639,832,813

2018.01.01(당분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	1,397,968,873	19,153,048,440	47,874,967,660

연차배당	-	-	-	-	-

처분후이익잉여금	20,000,000,000	7,323,950,347	1,397,968,873	19,153,048,440	47,874,967,660

분기순이익	-	-	-	879,301,578	879,301,578

지분법평가	-	-	(665,682,824)	1,241,589,875	575,907,051

매도가능증권평가	-	-	(561,635,977)	626,272,197	64,636,220

2018.03.31(당분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	170,650,072	21,900,212,090	49,394,812,509

분 기 현 금 흐 름 표

제 32 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 31 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 32 기 1분기	제 31 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	(785,423,180)	2,689,381,848

1.영업에서창출된현금흐름	(841,432,247)	2,579,700,476

가.당기순이익	879,301,578	437,554,921

나.조정	(1,152,030,836)	(645,562,128)

투자주식평가손실	12,561,300	-

조합지분법손실	116,617,012	79,913,091

단기매매금융자산평가손실	46,895,100	463,226,574

외화환산손실	-	28,960,000

무형자산상각비	515,350	1,060,400

감가상각비	44,758,962	48,144,616

투자주식처분이익	-	(727,923,254)

조합지분법이익	(572,382,060)	(145,223,943)

단기매매금융자산평가이익	(483,881,772)	(248,736,600)

단기매매금융자산처분이익	(43,836,305)	-

운용투자주식평가이익	(161,655,560)	-

운용투자주식처분이익	(46,982,226)	-

배당금수익	(3,000,000)	(70,000,000)

해외유가증권이자수익	-	(35,301,640)

이자수익	(61,640,637)	(39,681,372)

다.영업활동으로인한자산부채의변동	(568,702,989)	2,787,707,683

단기금융상품의감소(증가)	(3,000,000,000)	-

미수금의감소(증가)	239,931,893	164,972,097

미수수익의감소(증가)	1,255,429,072	1,551,503,132

기타당좌자산의감소(증가)	(2,403,736)	(2,209,588)

투자주식의감소(증가)	-	1,121,970,110

조합출자금의감소(증가)	720,000,000	-

운용투자주식의감소(증가)	307,364,386	-

해외유가증권의감소(증가)	-	318,001,640

미지급금의증가(감소)	(64,748,742)	(223,599,231)

선수금의증가(감소)	(20,600,643)	(211,265,652)

예수금의증가(감소)	7,134,171	80,752,855

미지급비용의증가(감소)	(10,809,390)	(12,417,680)

2.이자의수취	53,009,067	39,681,372

3.배당금수입	3,000,000	70,000,000

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	349,167,385	(349,000)

단기매매금융자산의처분	151,609,365	-

유형자산의취득	(2,441,980)	(349,000)

보증금의감소(증가)	200,000,000	-

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(18,147,600)	3,836,000

예수보증금의증가	(18,147,600)	3,836,000

Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	(454,403,395)	2,692,868,848

Ⅴ.기초의현금	8,299,209,437	6,464,367,979

Ⅵ.기말의현금	7,844,806,042	9,157,236,827