대성창투 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 2025.12.31 현재
제 38 기 2024.12.31 현재
제 37 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

자산

유동자산	46,506,811,187	59,096,114,188	39,216,753,520

현금및현금성자산	1,321,264,445	7,362,426,689	2,865,111,780

단기금융상품	42,266,508,247	47,930,494,784	14,386,103,142

당기손익-공정가치금융자산	72,125,249	66,632,160	45,987,700

미수금	392,273,998	1,201,841,864	2,410,996,916

미수수익	2,451,900,741	2,530,426,844	2,552,806,832

선급비용	2,738,507	4,291,847	3,740,574

부가세대급금	0	0	16,952,006,576

창업투자자산	49,310,248,105	37,648,257,339	43,222,931,373

투자실적자산	385,886,209	631,406,209	1,837,265,633

당기손익-공정가치금융자산(투자)	385,886,209	631,406,209	1,837,265,633

경영지원자산	48,924,361,896	37,016,851,130	41,385,665,740

당기손익-공정가치금융자산(경영)	3,154,583,726	2,822,544,844	2,481,402,884

관계기업주식	45,769,778,170	34,194,306,286	38,904,262,856

비유동자산	3,809,722,105	3,736,339,483	3,882,277,867

유형자산	387,998,887	279,920,149	548,766,366

구축물	658,750,000	658,750,000	689,250,000

감가상각누계액	(658,743,000)	(658,743,000)	(689,240,000)

차량운반구	296,706,629	296,706,629	327,542,639

감가상각누계액	(186,756,268)	(141,260,394)	(126,599,530)

공기구비품	260,577,235	260,577,235	257,077,235

감가상각누계액	(253,233,727)	(243,392,781)	(231,111,382)

사용권자산	270,698,018	107,282,460	321,847,404

무형자산	277,390,000	277,390,000	277,390,000

회원권	277,381,000	277,381,000	277,381,000

기타무형자산, 총액	9,000	9,000	9,000

기타비유동자산	3,144,333,218	3,179,029,334	3,056,121,501

보증금	1,984,068,787	2,009,220,229	2,026,912,599

이연법인세자산	1,160,264,431	1,169,809,105	1,029,208,902

자산총계	99,626,781,397	100,480,711,010	86,321,962,760

부채

유동부채	448,243,267	1,693,668,672	1,190,935,080

미지급금	51,239,323	289,700,774	68,702,359

선수금	10,000,000	10,000,000	10,000,000

예수금	100,222,603	169,089,975	171,647,343

미지급비용	105,286,825	186,112,365	157,704,550

리스부채(유동)	136,008,916	69,021,804	132,166,653

예수보증금	45,485,600	49,300,100	126,331,200

당기법인세부채	0	920,443,654	524,382,975

비유동부채	84,884,104	7,629,000	197,600,604

예수보증금	15,306,000	7,629,000	128,578,800

비유동 리스부채	69,578,104	0	69,021,804

부채총계	533,127,371	1,701,297,672	1,388,535,684

자본

자본금	27,000,000,000	27,000,000,000	27,000,000,000

보통주자본금	27,000,000,000	27,000,000,000	27,000,000,000

자본잉여금	23,549,950,347	23,549,950,347	23,549,950,347

주식발행초과금	22,183,305,319	22,183,305,319	22,183,305,319

자기주식처분이익	1,366,645,028	1,366,645,028	1,366,645,028

이익잉여금	48,543,703,679	48,229,462,991	34,383,476,729

법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654	4,327,858,654

임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000	8,961,000,000

미처분이익잉여금	35,254,845,025	34,940,604,337	21,094,618,075

자본총계	99,093,654,026	98,779,413,338	84,933,427,076

자본과부채총계	99,626,781,397	100,480,711,010	86,321,962,760

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 38 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

영업수익	9,251,631,072	20,088,466,445	12,363,265,555

투자수익	17,422,008	64,184,376	841,976,100

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	1,755,468	50,797,836	824,419,017

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	15,666,540	13,386,540	17,557,083

투자조합수익	5,696,997,327	13,467,952,487	8,781,825,816

조합관리보수	4,631,641,108	4,832,815,414	5,041,104,467

조합성과보수	0	3,428,353,831	169,330,212

조합출자금처분이익	3,458,066	0	0

조합지분법이익	1,061,898,153	5,206,783,242	3,571,391,137

운용투자수익	1,414,916,613	4,048,845,353	901,687,570

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	1,007,022,882	1,130,649,247	584,090,000

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	395,231,296	2,918,196,106	317,597,570

운용투자주식배당금	12,662,435	0	0

기타의영업수익	2,122,295,124	2,507,484,229	1,837,776,069

배당금수익	0	0	4,592,400

이자수익(금융수익)	1,952,040,860	1,964,151,489	1,204,924,566

창업보육센터위탁운영수익	119,761,175	460,318,280	432,550,893

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	5,493,089	20,644,460	6,840,803

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	0	0	57,287,407

창업보육센터위탁사업수익	45,000,000	62,370,000	131,580,000

영업비용	8,455,028,044	9,850,013,605	10,310,705,890

투자비용	245,520,000	685,560,000	1,496,269,000

당기손익-공정가치금융자산평가손실(투자)	245,520,000	685,560,000	1,496,269,000

투자조합비용	2,030,011,493	1,092,332,617	2,011,747,446

조합지분법손실	1,685,283,264	1,092,332,617	1,775,464,484

조합출자금처분손실	344,728,229	0	236,282,962

운용투자비용	244,937,924	654,236,557	147,480,200

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	0	654,236,557	147,480,200

당기손익-공정가치금융자산처분손실(유동)	244,937,924	0	0

기타의영업비용	24,000,000	20,348,941	69,150,000

위탁운용비용	24,000,000	20,348,941	69,150,000

일반관리비	5,910,558,627	7,397,535,490	6,586,059,244

영업이익(손실)	796,603,028	10,238,452,840	2,052,559,665

영업외수익	140,319,916	4,674,341,167	480,573,200

이자수익	64,697,703	82,307,630	52,822,848

외환차익(금융수익)	74,939,486	2,031,759,119	336,505,381

외화환산이익	0	2,555,235,209	85,674,938

유형자산처분이익	0	4,199,000	4,048,000

잡이익	682,727	840,209	1,522,033

기타비용	613,137,582	8,237,784	7,547,147

이자비용	4,915,669	8,233,347	7,310,503

유형자산처분손실	0	3,000	0

외화환산손실	497,289,946	0	0

외환차손(금융원가)	110,931,309	0	0

잡손실	658	1,437	236,644

법인세비용차감전순이익(손실)	323,785,362	14,904,556,223	2,525,585,718

법인세비용(수익)	9,544,674	1,058,569,961	347,334,920

당기순이익(손실)	314,240,688	13,845,986,262	2,178,250,798

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	314,240,688	13,845,986,262	2,178,250,798

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6.00	256.00	46.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 38 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	32,205,225,931	59,529,176,278

유상증자	7,000,000,000	16,226,000,000	0	23,226,000,000

당기순이익(손실)	0	0	2,178,250,798	2,178,250,798

2023.12.31 (기말자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	34,383,476,729	84,933,427,076

2024.01.01 (기초자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	34,383,476,729	84,933,427,076

유상증자	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	13,845,986,262	13,845,986,262

2024.12.31 (기말자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	48,229,462,991	98,779,413,338

2025.01.01 (기초자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	48,229,462,991	98,779,413,338

유상증자	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	314,240,688	314,240,688

2025.12.31 (기말자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	48,543,703,679	99,093,654,026

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 38 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

영업활동현금흐름	(11,929,043,605)	18,772,145,666	(5,972,435,336)

당기순이익(손실)	314,240,688	13,845,986,262	2,178,250,798

조정	(1,234,854,832)	(10,175,073,060)	(2,492,786,641)

조합출자금처분손실	344,728,229	0	236,282,962

조합출자금처분이익	(3,458,066)	0	0

지분법손실	(1,685,283,264)	(1,092,332,617)	(1,775,464,484)

감가상각비	252,851,954	272,342,217	228,317,059

이자비용(기타)	4,915,669	8,233,347	7,310,503

유형자산처분손실	0	3,000	0

법인세비용(수익)	9,544,674	1,058,569,961	347,334,920

조합지분법이익	1,061,898,153	5,206,783,242	3,571,391,137

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	(1,755,468)	(50,797,836)	(824,419,017)

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	15,666,540	13,386,540	17,557,083

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	(1,007,022,882)	(1,130,649,247)	(584,090,000)

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	0	654,236,557	147,480,200

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	(395,231,296)	(2,918,196,106)	(317,597,570)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	0	0	(57,287,407)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(5,493,089)	(20,644,460)	(6,840,803)

당기손익-공정가치금융자산평가손실(투자)	245,520,000	685,560,000	1,496,269,000

당기손익-공정가치금융자산처분손실(경영)	244,937,924	0	0

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(경영)	(12,662,435)	0	0

배당금수익	0	0	4,592,400

이자수익	(1,952,040,860)	(1,964,151,489)	(1,204,924,566)

이자수익(기타)	(64,697,703)	(82,307,630)	(52,822,848)

외화환산이익	0	(2,555,235,209)	(85,674,938)

유형자산처분이익	0	4,199,000	4,048,000

외화환산손실	497,289,946	0	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(11,295,049,413)	13,466,450,370	(5,866,069,579)

미수금의 증가	(756,949,644)	(1,198,395,358)	4,213,317

미수수익의 감소(증가)	47,696,284	(427,213,868)	(265,809,968)

선급비용의 감소 (증가)	1,553,340	(551,273)	(513,505)

조합출자금의 증가	12,540,127,158	(8,824,407,195)	8,302,465,723

당기손익-공정가치금융자산(투자)의 감소	1,755,468	550,797,836	2,529,635,885

당기손익-공정가치금융자산(경영)의 감소	825,277,372	3,073,766,260	359,667,640

미지급금의 증가(감소)	(238,461,451)	220,998,415	196,494

예수금의 증가(감소)	(68,867,372)	(2,557,368)	(44,890,955)

미지급비용의 증가(감소)	(80,825,540)	28,407,815	(137,676,130)

이자수취	1,178,734,631	2,424,505,039	792,967,548

배당금수입	28,328,975	13,386,540	22,149,483

법인세환급(부담액)	(920,443,654)	(803,109,485)	(606,946,945)

투자활동현금흐름	6,024,418,861	(13,936,449,857)	(18,095,137,095)

당기손익-공정가치금융자산(유동)의감소	0	0	370,336,007

상각후원가측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동	0	16,952,006,576	0

보증금의 증가	968,000	100,000,000	0

단기금융상품의 감소	27,108,584,187	80,521,410,722	94,682,897,748

유형자산의 처분	0	4,200,000	4,050,000

상각후원가금융자산의 증가	0	0	(16,851,826,638)

단기금융상품의 증가	(21,085,133,326)	(111,510,567,155)	(96,066,133,737)

유형자산의 취득	0	(3,500,000)	(234,460,475)

재무활동현금흐름	(136,537,500)	(338,380,900)	23,103,095,600

유상증자	0	0	23,226,000,000

예수보증금의 증가	15,306,000	36,876,500	111,952,100

예수보증금의 감소	(11,443,500)	(234,857,400)	(94,456,500)

리스부채의 감소	(140,400,000)	(140,400,000)	(140,400,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(6,041,162,244)	4,497,314,909	(964,476,831)

기초의현금	7,362,426,689	2,865,111,780	3,829,588,611

기말의현금	1,321,264,445	7,362,426,689	2,865,111,780