대성창투 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 2023.12.31 현재
제 36 기 2022.12.31 현재
제 35 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

자산

유동자산	39,216,753,520	20,839,024,051	26,540,313,234

현금및현금성자산	2,865,111,780	3,829,588,611	12,772,120,027

단기금융상품	14,386,103,142	13,000,000,000	9,500,000,000

당기손익-공정가치금융자산	45,987,700	352,195,497	1,264,260,458

미수금	2,410,996,916	1,696,484,058	1,657,860,186

미수수익	2,552,806,832	1,943,023,816	1,324,724,149

선급비용	3,740,574	3,227,069	2,933,414

선급금	0	0	11,000,000

상각후원가금융자산	16,952,006,576	14,505,000	7,415,000

창업투자자산	43,222,931,373	36,812,950,821	33,555,650,022

투자실적자산	1,837,265,633	5,038,751,501	4,718,690,552

당기손익-공정가치금융자산(투자)	1,837,265,633	5,038,751,501	4,718,690,552

경영지원자산	41,385,665,740	31,774,199,320	28,836,959,470

당기손익-공정가치금융자산(경영)	2,481,402,884	2,086,863,154	951,936,724

관계기업주식	38,904,262,856	29,687,336,166	27,885,022,746

비유동자산	3,882,277,867	3,370,033,953	2,461,052,657

투자자산	0	0	14,505,000

상각후원가금융자산	0	0	14,505,000

유형자산	548,766,366	113,495,074	261,062,257

구축물	689,250,000	689,250,000	689,250,000

감가상각누계액	(689,240,000)	(689,240,000)	(689,240,000)

차량운반구	327,542,639	405,237,248	405,237,248

감가상각누계액	(126,599,530)	(405,233,248)	(405,233,248)

공기구비품	257,077,235	251,734,859	228,432,659

감가상각누계액	(231,111,382)	(220,404,601)	(213,836,866)

사용권자산	321,847,404	82,150,816	246,452,464

무형자산	277,390,000	277,390,000	273,210,000

회원권	277,381,000	277,381,000	273,201,000

기타의무형자산	9,000	9,000	9,000

기타비유동자산	3,056,121,501	2,979,148,879	1,912,275,400

보증금	2,026,912,599	2,138,774,592	1,912,275,400

이연법인세자산	1,029,208,902	840,374,287	0

자산총계	86,321,962,760	61,022,008,825	62,557,015,913

부채

유동부채	1,190,935,080	1,415,032,747	3,249,550,153

미지급금	68,702,359	68,505,865	107,674,644

선수금	10,000,000	10,000,000	10,000,000

예수금	171,647,343	216,538,298	856,900,595

미지급비용	157,704,550	295,380,680	929,391,220

리스부채(유동)	132,166,653	69,832,919	137,795,806

예수보증금	126,331,200	159,614,600	0

당기법인세부채	524,382,975	595,160,385	1,207,787,888

비유동부채	197,600,604	77,799,800	449,009,161

예수보증금	128,578,800	77,799,800	264,022,800

리스부채(비유동)	69,021,804	0	69,832,919

이연법인세부채	0	0	115,153,442

부채총계	1,388,535,684	1,492,832,547	3,698,559,314

자본

자본금	27,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

보통주자본금	27,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

자본잉여금	23,549,950,347	7,323,950,347	7,323,950,347

주식발행초과금	22,183,305,319	5,957,305,319	5,957,305,319

자기주식처분이익	1,366,645,028	1,366,645,028	1,366,645,028

기타포괄손익누계액	0	0	121,704,318

지분법기타포괄손익변동	0	0	121,704,318

이익잉여금	34,383,476,729	32,205,225,931	31,412,801,934

법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654	4,327,858,654

임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000	8,961,000,000

미처분이익잉여금	21,094,618,075	18,916,367,277	18,123,943,280

자본총계	84,933,427,076	59,529,176,278	58,858,456,599

자본과부채총계	86,321,962,760	61,022,008,825	62,557,015,913

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 35 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

영업수익	12,363,265,555	13,656,850,879	21,876,151,455

투자수익	841,976,100	365,310,269	1,127,908,652

당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	0	320,070,949	1,120,826,187

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	824,419,017	682,237	1,525,382

투자주식배당금	17,557,083	44,557,083	5,557,083

투자조합수익	8,781,825,816	11,853,901,860	19,869,929,202

조합관리보수	5,041,104,467	3,670,474,889	3,199,211,459

조합성과보수	169,330,212	7,590,667,440	8,620,748,079

조합출자금처분이익	0	0	2,959,372,351

조합지분법이익	3,571,391,137	592,759,531	5,090,597,313

운용투자수익	901,687,570	209,018,359	25,835,186

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	584,090,000	208,000,000	0

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	317,597,570	1,018,359	25,835,186

기타의영업수익	1,837,776,069	1,228,620,391	852,478,415

배당금수익	4,592,400	3,061,600	3,061,600

이자수익	1,204,924,566	569,152,390	196,287,713

창업보육센터위탁운영수익	432,550,893	404,771,564	412,342,700

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	6,840,803	103,202,447	25,486,402

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	57,287,407	1,519,583	0

창업보육센터위탁사업수익	131,580,000	146,912,807	215,300,000

영업비용	10,310,705,890	12,637,939,998	12,345,490,766

투자비용	1,496,269,000	0	353,350,000

당기손익-공정가치금융자산평가손실(투자)	1,496,269,000	0	353,350,000

투자조합비용	2,011,747,446	3,039,146,158	1,618,061,877

조합지분법손실	1,775,464,484	2,683,519,386	1,618,061,877

조합출자금처분손실	236,282,962	355,626,772	0

운용투자비용	(147,480,200)	(615,448,232)	(610,915,536)

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	147,480,200	615,448,232	610,915,536

기타의영업비용	69,150,000	75,143,083	152,432,190

위탁운용비용	69,150,000	57,700,000	90,817,490

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	0	0	61,614,700

당기손익-공정가치금융자산처분손실(유동)	0	17,443,083	0

일반관리비	6,586,059,244	8,908,202,525	9,610,731,163

영업이익(손실)	2,052,559,665	1,018,910,881	9,530,660,689

영업외수익	480,573,200	27,841,938	29,870,989

이자수익	52,822,848	26,499,192	27,984,817

외화환산이익	85,674,938	0	0

외환차익(금융수익)	336,505,381	0	0

유형자산처분이익	4,048,000	65,000	29,500

잡이익	1,522,033	1,277,746	1,856,672

기타비용	7,547,147	4,044,015	22,099,744

이자비용	7,310,503	2,604,194	2,633,654

유형자산처분손실	0	483,000	3,000

무형자산손상차손	0	0	19,461,200

잡손실	236,644	956,821	1,890

법인세비용차감전순이익(손실)	2,525,585,718	1,042,708,804	9,538,431,934

법인세비용(수익)	347,334,920	250,284,807	1,900,862,317

당기순이익(손실)	2,178,250,798	792,423,997	7,637,569,617

후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	0	(121,704,318)	(72,708,466)

지분법자본변동	0	(121,704,318)	(72,708,466)

기타포괄손익	0	0	0

총포괄손익	2,178,250,798	670,719,679	7,564,861,151

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	46	20	191

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 35 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	194,412,784	23,775,232,317	51,293,595,448

지분법자본변동	0	0	(72,708,466)	0	(72,708,466)

유상증자	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	7,637,569,617	7,637,569,617

2021.12.31 (기말자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	121,704,318	31,412,801,934	58,858,456,599

2022.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	121,704,318	31,412,801,934	58,858,456,599

지분법자본변동	0	0	(121,704,318)	0	(121,704,318)

유상증자	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	792,423,997	792,423,997

2022.12.31 (기말자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	0	32,205,225,931	59,529,176,278

2023.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	0	32,205,225,931	59,529,176,278

지분법자본변동	0	0	0	0	0

유상증자	7,000,000,000	16,226,000,000	0	0	23,226,000,000

당기순이익(손실)	0	0	0	2,178,250,798	2,178,250,798

2023.12.31 (기말자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	0	32,332,233,283	84,933,427,076

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 36 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 35 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

영업활동현금흐름	(5,972,435,336)	(6,051,677,434)	3,842,742,458

당기순이익(손실)	2,178,250,798	792,423,997	7,637,569,617

조정	(2,492,786,641)	2,230,095,372	(4,689,793,038)

조합출자금처분손실	236,282,962	355,626,772	0

조합출자금처분이익	0	0	2,959,372,351

조합지분법손실	1,775,464,484	2,683,519,386	1,618,061,877

감가상각비	228,317,059	173,573,673	172,507,644

이자비용(기타)	7,310,503	2,604,194	2,633,654

유형자산처분손실	0	483,000	3,000

법인세비용(수익)	347,334,920	250,284,807	1,900,862,317

조합지분법이익	3,571,391,137	592,759,531	5,090,597,313

당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	0	320,070,949	1,120,826,187

당기손익-공정가치금융자산평가손실(투자)	1,496,269,000	0	353,350,000

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	(824,419,017)	0	0

배당금수익(투자)	(17,557,083)	(44,557,083)	(5,557,083)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	(584,090,000)	(208,000,000)	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	147,480,200	615,448,232	610,915,536

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	(317,597,570)	0	0

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	(57,287,407)	(1,519,583)	0

당기손익-공정가치금융자산처분손실(유동)	0	17,443,083	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(6,840,803)	(103,202,447)	(25,486,402)

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	0	0	61,614,700

배당금수익	(4,592,400)	(3,061,600)	(3,061,600)

이자수익	(1,204,924,566)	(569,152,390)	(196,287,713)

이자수익(기타)	(52,822,848)	(26,499,192)	(27,984,817)

외화환산이익	(85,674,938)	0

유형자산처분이익	4,048,000	65,000	29,500

무형자산손상차손	0	0	19,461,200

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,866,069,579)	(7,872,527,837)	797,473,129

미수금의 증가	4,213,317	38,623,872	1,110,846,563

미수수익의 감소(증가)	(265,809,968)	(618,299,667)	(398,561,851)

선급비용의 감소 (증가)	(513,505)	(293,655)	656,274

선급금의 감소(증가)	0	11,000,000	(11,000,000)

조합출자금의 증가	8,302,465,723	4,370,404,365	(641,889,627)

당기손익-공정가치금융자산(투자)의 감소	2,529,635,885	10,000	0

당기손익-공정가치금융자산(경영)의 감소(증가)	359,667,640	(1,542,374,662)	0

미지급금의 증가(감소)	196,494	(39,168,779)	45,376,836

예수금의 증가(감소)	(44,890,955)	(640,362,297)	796,555,346

미지급비용의 증가(감소)	(137,676,130)	(634,010,540)	833,403,460

이자수취	792,967,548	569,152,390	196,287,713

배당금수입	22,149,483	47,618,683	8,618,683

법인세환급(부담액)	(606,946,945)	(1,818,440,039)	(107,413,646)

투자활동현금흐름	(18,095,137,095)	(2,723,845,582)	(1,193,016,010)

당기손익-공정가치금융자산(유동)의감소	370,336,007	999,343,908	0

상각후원가금융자산의 감소	0	7,415,000	0

단기금융상품의 감소	94,682,897,748	0

유형자산의 처분	4,050,000	567,000	30,000

상각후원가금융자산의 증가	(16,851,826,638)	0

당기손익-공정가치금융자산(유동)의증가	0	0	(1,000,000,000)

보증금의 증가	0	(200,000,000)	0

단기금융상품의 증가	(96,066,133,737)	(3,500,000,000)	0

무형자산의 취득	0	(4,180,000)	(190,000,000)

유형자산의 취득	(234,460,475)	(26,991,490)	(3,046,010)

재무활동현금흐름	23,103,095,600	(167,008,400)	(94,420,100)

유상증자	23,226,000,000	0	0

예수보증금의 증가	111,952,100	(26,608,400)	45,979,900

예수보증금의 감소	(94,456,500)	0	0

리스부채의 감소	(140,400,000)	(140,400,000)	(140,400,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(964,476,831)	(8,942,531,416)	2,555,306,348

기초의현금	3,829,588,611	12,772,120,027	10,216,813,679

기말의현금	2,865,111,780	3,829,588,611	12,772,120,027