대성창투 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 30 (당) 기 2016년 12월 31일 현재
제 29 (전) 기 2015년 12월 31일 현재
제 28 (전전) 기 2014년 12월 31일 현재
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 30 기	제 29 기	제 28 기

자산

Ⅰ.유동자산	19,160,755,634	16,487,184,557	17,154,433,262

(1)당좌자산	19,160,755,634	16,487,184,557	17,154,433,262

1.현금및현금성자산	6,464,367,979	5,763,838,209	7,848,820,949

2.단기금융상품	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

3.단기매매금융자산	4,169,683,093	5,436,835,148	4,958,711,050

4.미수금	4,650,688,706	2,083,961,077	1,234,698,900

5.미수수익	2,234,678,563	1,699,960,564	1,608,055,458

6.선급금	6,635,191	2,589,559	851,460

7.선급비용	-	-	3,295,445

8.미수법인세환급액	134,702,102	-	-

Ⅱ.창업투자자산	30,173,366,182	34,002,260,226	35,565,991,268

(1)투자실적자산	25,404,782,120	28,271,265,373	27,452,136,543

1.매도가능증권	3,849,821,599	5,171,131,529	7,009,084,767

투자주식	3,849,816,099	5,171,125,329	7,009,078,567

투자사채	5,500	6,200	6,200

2.관계기업투자	21,386,954,521	22,870,129,844	20,378,682,832

조합출자금	21,386,954,521	22,870,129,844	20,378,682,832

3.프로젝트투자	168,006,000	230,004,000	64,368,944

(2)경영지원자산	4,768,584,062	5,730,994,853	8,113,854,725

1.매도가능증권	4,768,583,062	5,729,576,768	8,113,854,725

운용투자주식	3,903,968,068	5,139,857,768	7,561,224,725

해외유가증권	864,614,994	589,719,000	552,630,000

2.프로젝트투자	1,000	1,418,085	-

Ⅲ.비유동자산	2,819,798,191	2,553,933,814	732,335,719

(1)투자자산	27,925,000	15,905,000	8,490,000

1.만기보유증권	27,925,000	15,905,000	8,490,000

(2)유형자산	617,023,495	708,453,364	176,717,949

1.임차점포시설물	694,750,000	694,750,000	708,984,049

감가상각누계액	(235,192,000)	(102,990,333)	(623,145,314)

2.차량운반구	497,154,781	431,925,721	419,934,291

감가상각누계액	(378,611,389)	(369,586,111)	(380,357,342)

3.비품	212,895,399	203,378,669	168,043,857

감가상각누계액	(173,973,296)	(149,024,582)	(116,741,592)

(3)무형자산	73,287,017	129,359,950	138,001,550

1.회원권	67,662,200	117,661,200	117,661,200

2.기타의무형자산	5,624,817	11,698,750	20,340,350

(4)기타비유동자산	2,101,562,679	1,700,215,500	409,126,220

1.보증금	2,064,070,800	1,700,215,500	409,126,220

2.이연법인세자산	37,491,879	-	-

자산총계	52,153,920,007	53,043,378,597	53,452,760,249

부채

Ⅰ.유동부채	1,580,026,982	1,148,352,812	591,470,694

1.미지급금	284,914,475	688,901,489	289,756,841

2.선수금	1,184,062,624	-	-

3.예수금	54,180,473	42,496,340	37,433,669

4.미지급비용	56,869,410	61,106,209	73,266,915

5.당기법인세부채	-	355,848,774	191,013,269

Ⅱ.비유동부채	252,324,700	301,112,710	977,004,598

1.예수보증금	252,324,700	216,922,800	238,520,500

2.이연법인세부채	-	84,189,910	738,484,098

부채총계	1,832,351,682	1,449,465,522	1,568,475,292

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

1.보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,323,950,347	7,323,950,347	7,323,950,347

1.주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319	5,957,305,319

2.기타자본잉여금	1,366,645,028	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액	3,175,713,660	5,564,637,963	8,106,928,015

1.매도가능증권평가이익	1,981,867,524	3,925,505,489	6,631,962,746

2.지분법자본변동	1,252,065,257	1,694,880,633	1,474,965,269

3.매도가능증권평가손실	(58,219,121)	(55,748,159)	-

Ⅳ.이익잉여금	19,821,904,318	18,705,324,765	16,453,406,595

1.법정적립금	4,207,858,654	4,087,858,654	3,967,858,654

2.임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000	8,961,000,000

3.미처분이익잉여금	6,653,045,664	5,656,466,111	3,524,547,941

자본총계	50,321,568,325	51,593,913,075	51,884,284,957

부채및자본총계	52,153,920,007	53,043,378,597	53,452,760,249

포 괄 손 익 계 산 서

제 30 (당) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 29 (전) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 28 (전전) 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 30 기	제 29 기	제 28 기

Ⅰ.영업수익	10,347,339,561	10,316,366,070	9,602,889,667

(1)투자수익	2,465,733,051	2,497,877,939	2,396,973,070

1.투자주식처분이익	2,462,925,858	2,490,516,445	2,342,936,187

2.투자주식배당금	1,769,550	6,465,250	51,260,000

3.프로젝트투자이익	1,037,643	896,244	2,776,883

(2)투자조합수익	5,743,713,054	6,360,710,363	3,594,395,436

1.조합관리보수	2,751,292,252	3,310,465,926	3,244,393,186

2.조합성과보수	668,532,249	-	-

3.조합출자금처분이익	807,112,472	-	-

4.조합지분법이익	1,516,776,081	3,050,244,437	350,002,250

(3)운용투자수익	668,920,472	709,482,569	1,997,995,497

1.운용투자주식처분이익	623,476,219	662,305,049	1,953,785,097

2.해외유가증권이자수익	44,725,315	47,177,520	44,210,400

3.프로젝트투자수익	718,938	-	-

(4)기타의영업수익	1,468,972,984	748,295,199	1,613,525,664

1.배당금수익	25,849,430	17,307,530	25,901,282

2.이자수익	149,060,962	190,624,924	204,783,853

3.창업보육센터위탁운영수익	384,660,454	402,347,197	379,677,009

4.단기매매금융자산평가이익	4,221,045	-	560,978,134

5.단기매매금융자산처분이익	70,093,586	130,065,548	442,185,386

6.창업보육센터위탁사업수익	835,087,507	-	-

7.기타	-	7,950,000	-

Ⅱ.영업비용	7,523,404,516	6,530,747,005	5,801,411,329

(1)투자비용	60,997,000	-	-

프로젝트투자손상차손	60,997,000	-	-

(2)투자조합비용	731,170,908	248,186,368	1,371,967,050

1.조합지분법손실	731,170,908	150,579,570	686,058,594

2.조합출자금처분손실	-	97,606,798	685,908,456

(3)운용투자비용	-	-	303,304,654

1.운용투자주식처분손실	-	-	394,764

2.운용투자주식손상차손	-	-	302,909,890

(4)기타의영업비용	1,435,559,300	1,571,865,140	108,287,000

1.위탁운영비용	301,886,200	60,156,700	58,438,220

2.단기매매금융자산처분손실	-	1,062,191	-

3.단기매매금융자산평가손실	1,133,673,100	1,510,646,249	49,848,780

(5)일반관리비	5,295,677,308	4,710,695,497	4,017,852,625

1.급여	3,085,990,790	2,642,088,514	2,310,105,565

2.퇴직급여	299,413,570	272,907,330	245,553,870

3.무형자산상각비	6,073,933	8,641,600	8,242,483

4.감가상각비	189,397,007	127,029,552	73,203,098

5.복리후생비	239,252,546	224,877,466	195,590,722

6.보건방역비	15,370,000	12,598,000	14,890,960

7.여비교통비	49,498,644	97,348,289	29,638,615

8.차량유지비	82,804,570	85,037,673	88,558,437

9.통신비	22,599,342	19,014,570	13,466,173

10.수도광열비	76,660,376	107,930,977	92,972,739

11.소모품비	20,514,484	21,547,445	20,554,451

12.수선비	9,409,800	11,694,611	4,355,820

13.도서인쇄비	14,613,189	16,784,324	16,245,022

14.광고선전비	530,500	810,500	669,000

15.제수수료	754,004,468	511,947,423	383,207,235

16.회의비	25,540,625	34,656,099	27,028,575

17.회비	67,235,000	60,932,000	50,324,000

18.교육훈련비	41,032,000	62,611,000	35,159,250

19.보험료	11,545,698	9,904,126	10,842,355

20.접대비	73,976,501	73,228,689	61,538,442

21.임차료	171,630,620	286,798,740	300,249,927

22.세금과공과	22,966,725	10,386,969	22,245,056

23.전산처리비	15,616,920	11,919,600	13,210,830

Ⅲ.영업이익	2,823,935,045	3,785,619,065	3,801,478,338

Ⅳ.기타수익	34,666,455	303,194,985	331,071,093

1.외화환산이익	28,960,000	37,089,000	21,879,000

2.유형자산처분이익	4,499,000	4,499,000	3,358,000

3.잡이익	1,207,455	261,606,985	305,834,093

Ⅴ.기타비용	55,499,871	109,709,855	11,626,556

1.기부금	5,500,000	56,722,000	11,600,000

2.유형자산처분손실	-	52,448,095	-

3.무형자산손상차손	49,999,000	-	-

4.잡손실	871	539,760	26,556

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	2,803,101,629	3,979,104,195	4,120,922,875

Ⅶ.법인세비용	486,522,076	527,186,025	793,355,032

Ⅷ.당기순이익	2,316,579,553	3,451,918,170	3,327,567,843

Ⅸ. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	-	-	-

Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	(2,388,924,303)	(2,542,290,052)	3,933,812,535

매도가능금융자산평가손익	(2,495,011,444)	(3,541,288,995)	3,597,106,041

지분법자본변동	(567,712,021)	281,942,774	1,446,243,363

법인세효과	673,799,162	717,056,169	(1,109,536,869)

ⅩⅠ.기타포괄손익	(2,388,924,303)	(2,542,290,052)	3,933,812,535

ⅩⅡ.총포괄손익	(72,344,750)	909,628,118	7,261,380,378

ⅩⅢ.주당손익

1.기본주당순손익	58	86	83

자 본 변 동 표

제 30 (당) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 29 (전) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 28 (전전) 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2014.01.01(전전기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	4,173,115,480	13,125,838,752	44,622,904,579

당기순이익	-	-	-	3,327,567,843	3,327,567,843

지분법평가	-	-	1,128,069,823	-	1,128,069,823

매도가능증권평가	-	-	2,805,742,712	-	2,805,742,712

2014.12.31(전전기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	16,453,406,595	51,884,284,957

2015.01.01(전기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	16,453,406,595	51,884,284,957

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후이익잉여금	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	15,253,406,595	50,684,284,957

당기순이익	-	-	-	3,451,918,170	3,451,918,170

지분법평가	-	-	219,915,364	-	219,915,364

매도가능증권평가	-	-	(2,762,205,416)	-	(2,762,205,416)

2015.12.31(전기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	18,705,324,765	51,593,913,075

2016.01.01(당기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	18,705,324,765	51,593,913,075

연차배당	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

처분후이익잉여금	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	17,505,324,765	50,393,913,075

당기순이익	-	-	-	2,316,579,553	2,316,579,553

지분법평가	-	-	(442,815,376)	-	(442,815,376)

매도가능증권평가	-	-	(1,946,108,927)	-	(1,946,108,927)

2016.12.31(당기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	3,175,713,660	19,821,904,318	50,321,568,325

현 금 흐 름 표

제 30 (당) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 29 (전) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 28 (전전) 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 30 기	제 29 기	제 28 기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	2,126,677,722	3,001,600,292	2,386,413,132

1.영업에서창출된현금흐름	2,374,953,358	3,186,794,239	2,065,158,514

가.당기순이익	2,316,579,553	3,451,918,170	3,327,567,843

나.조정	(3,081,636,494)	(4,161,094,623)	(3,401,358,492)

조합지분법손실	731,170,908	150,579,570	686,058,594

조합출자금처분손실	-	97,606,798	685,908,456

프로젝트손상차손	60,997,000	-	-

단기매매금융자산처분손실	-	1,062,191	-

단기매매금융자산평가손실	1,133,673,100	1,510,646,249	49,848,780

해외유가증권처분손실	-	-	394,764

운용투자주식손상차손	-	-	302,909,890

법인세비용	486,522,076	527,186,025	793,355,032

무형자산상각비	6,073,933	8,641,600	8,242,483

감가상각비	189,397,007	127,029,552	73,203,098

유형자산처분손실	-	52,448,095	-

무형자산손상차손	49,999,000	-	-

투자주식처분이익	(2,462,925,858)	(2,490,516,445)	(2,342,936,187)

조합출자금처분이익	(807,112,472)	-	-

조합지분법이익	(1,516,776,081)	(3,050,244,437)	(350,002,250)

단기매매금융자산평가이익	(4,221,045)	-	(560,978,134)

단기매매금융자산처분이익	(70,093,586)	(130,065,548)	(442,185,386)

운용투자주식처분이익	(623,476,219)	(662,305,049)	(1,953,785,097)

배당금수익	(27,618,980)	(23,772,780)	(77,161,282)

해외유가증권이자수익	(44,725,315)	(47,177,520)	(44,210,400)

이자수익	(149,060,962)	(190,624,924)	(204,783,853)

외화환산이익	(28,960,000)	(37,089,000)	(21,879,000)

유형자산처분이익	(4,499,000)	(4,499,000)	(3,358,000)

다.영업활동으로인한자산부채의변동	3,140,010,299	3,895,970,692	2,138,949,163

미수금의감소(증가)	(88,727,629)	(849,262,177)	(42,611,837)

미수수익의감소(증가)	(534,717,999)	(41,213,645)	(317,899,202)

선급금의감소(증가)	-	851,460	(218,920)

선급비용의감소(증가)	(4,045,632)	705,886	(1,410,715)

투자주식의감소(증가)	2,450,412,493	3,184,062,114	3,077,402,118

투자사채의감소(증가)	700	-	(1,000)

조합출자금의감소(증가)	30,180,947	592,553,831	(2,466,140,965)

프로젝트투자의감소(증가)	1,001,000	(167,053,141)	(64,366,944)

운용투자주식의감소(증가)	698,177,069	686,790,581	2,578,561,747

해외유가증권의감소(증가)	(201,210,679)	-	1,000

운용프로젝트투자의감소(증가)	1,417,085	-	-

이연법인세자산의감소(증가)	-	-	944,634,418

미지급금의증가(감소)	(403,987,014)	399,144,648	208,055,216

선수금의증가(감소)	1,184,062,624	-	(60,000,000)

예수금의증가(감소)	11,684,133	5,062,671	(326,189,399)

미지급비용의증가(감소)	(4,236,799)	(12,160,706)	6,191,195

이연법인세부채의증가(감소)	-	96,489,170	(1,397,057,549)

2.이자의수취	149,060,962	187,110,983	206,727,676

3.배당금수입	27,618,980	23,772,780	77,161,282

4.법인세환급액(부담액)	(424,955,578)	(396,077,710)	37,365,660

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(261,549,852)	(3,864,985,332)	(1,257,551,675)

단기매매금융자산의처분	207,793,586	-	-

보증금의감소	-	209,110,720	190,230,000

만기보유증권의처분	-	-	5,365,000

유형자산의처분	5,509,415	4,500,000	3,360,000

단기매매금융자산의취득	-	(1,859,766,990)	(1,222,922,795)

만기보유증권의취득	(12,020,000)	(7,415,000)	-

유형자산의취득	(98,977,553)	(711,214,062)	(35,266,880)

무형자산의취득	-	-	(10,307,000)

보증금의증가	(363,855,300)	(1,500,200,000)	(188,010,000)

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(1,164,598,100)	(1,221,597,700)	6,360,600

예수보증금의증가	35,401,900	-	6,360,600

예수보증금의감소	-	(21,597,700)	-

현금배당	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)	-

Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	700,529,770	(2,084,982,740)	1,135,222,057

Ⅴ.기초의현금	5,763,838,209	7,848,820,949	6,713,598,892

Ⅵ.기말의현금	6,464,367,979	5,763,838,209	7,848,820,949

이익잉여금처분계산서

제 30 (당) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 29 (전) 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 28 (전전) 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 30 기	제 29 기	제 28 기

잉여금처분일	2017년 03월 23일	2016년 03월 24일	2015년 3월 26일

Ⅰ.미처분이익잉여금	6,653,045,664	5,656,466,111	3,524,547,941

전기이월미처분이익잉여금	4,336,466,111	2,204,547,941	196,980,098

당기순이익	2,316,579,553	3,451,918,170	3,327,567,843

Ⅱ.이익잉여금처분액	1,320,000,000	1,320,000,000	1,320,000,000

이익준비금전입	120,000,000	120,000,000	120,000,000

현금배당	1,200,000,000	1,200,000,000	1,200,000,000

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	5,333,045,664	4,336,466,111	2,204,547,941