대성창투 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표

제 36 (당)기 반기 2022년 6월 30일 현재
제 35 (전)기 2021년 12월 31일 현재
대성창업투자주식회사 (단위 : 원)

과목	제 36 (당) 반기말	제 35 (전) 기말

자산

Ⅰ.유동자산	28,000,967,767	26,540,313,234

(1)당좌자산	28,000,967,767	26,540,313,234

현금및현금성자산(주석4,24)	12,642,263,536	12,772,120,027

단기금융상품(주석4,23,24)	12,000,000,000	9,500,000,000

당기손익-공정가치금융자산(주석4,6,23,24)	305,545,722	1,264,260,458

미수금(주석4,5,23,24)	1,897,612,510	1,657,860,186

미수수익(주석4,5,24)	1,138,303,495	1,324,724,149

선급비용	4,567,504	2,933,414

선급금	-	11,000,000

상각후원가금융자산(주석4,9,24)	12,675,000	7,415,000

Ⅱ.창업투자자산	31,838,501,552	33,555,650,022

(1)투자실적자산(주석4,7,23,24)	4,718,690,552	4,718,690,552

당기손익-공정가치금융자산	4,718,690,552	4,718,690,552

(2)경영지원자산(주석4,8,23,24)	27,119,811,000	28,836,959,470

당기손익-공정가치금융자산	951,936,724	951,936,724

관계기업주식	26,167,874,276	27,885,022,746

Ⅲ.비유동자산	3,160,079,301	2,461,052,657

(1)투자자산(주석4,9,23,24)	9,245,000	14,505,000

상각후원가금융자산	9,245,000	14,505,000

(2)유형자산(주석10)	186,129,627	261,062,257

구축물	689,250,000	689,250,000

감가상각누계액	(689,240,000)	(689,240,000)

차량운반구	405,237,248	405,237,248

감가상각누계액	(405,233,248)	(405,233,248)

공기구비품	236,981,759	228,432,659

감가상각누계액	(215,167,772)	(213,836,866)

사용권자산(주석22)	164,301,640	246,452,464

(3)무형자산(주석11)	273,210,000	273,210,000

회원권	273,201,000	273,201,000

기타의무형자산	9,000	9,000

(4)기타비유동자산	2,691,494,674	1,912,275,400

보증금(주석4,5,23,24)	2,125,465,417	1,912,275,400

이연법인세자산(주석4,18)	566,029,257	-

자산총계	62,999,548,620	62,557,015,913

부채

Ⅰ.유동부채(주석23,24)	2,054,026,473	3,249,550,153

미지급금	49,034,507	107,674,644

선수금	10,000,000	10,000,000

예수금	222,883,283	856,900,595

미지급비용	265,479,410	929,391,220

리스부채(유동)(주석22)	139,040,628	137,795,806

예수보증금(주석24)	151,167,800	-

당기법인세부채(주석18)	1,216,420,845	1,207,787,888

Ⅱ.비유동부채(주석23,24)	93,571,500	449,009,161

예수보증금	93,571,500	264,022,800

리스부채(비유동)(주석22)	-	69,832,919

이연법인세부채(주석18)	-	115,153,442

부채총계	2,147,597,973	3,698,559,314

자본

Ⅰ.자본금(주석13)	20,000,000,000	20,000,000,000

보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금(주석14)	7,323,950,347	7,323,950,347

주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319

자기주식처분이익	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액(주석15)	117,366,199	121,704,318

지분법자본변동	117,366,199	121,704,318

Ⅳ.이익잉여금(주석16)	33,410,634,101	31,412,801,934

법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654

임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000

미처분이익잉여금	20,121,775,447	18,123,943,280

자본총계	60,851,950,647	58,858,456,599

부채와자본총계	62,999,548,620	62,557,015,913

반 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 36 (당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제 35 (전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
대성창업투자주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 36 (당) 반기	제 35 (전) 반기

3 개 월(검토받지아니한 재무제표)	누 적	3 개 월(검토받지아니한 재무제표)	누 적

Ⅰ.영업수익	(1,583,808,322)	9,560,360,246	1,426,253,243	5,581,429,067

(1)투자수익	44,557,083	44,557,083	5,557,083	5,557,083

배당금수익(투자)(주석4)	44,557,083	44,557,083	5,557,083	5,557,083

(2)투자조합수익	(1,939,308,593)	8,967,571,336	1,171,941,585	5,179,976,394

조합관리보수(주석19)	887,415,751	1,772,706,137	753,633,470	1,442,857,121

조합성과보수(주석19)	-	7,096,323,590	-	3,241,968,919

조합출자금처분이익	(2,838,529,436)	-	-	25,803,107

조합지분법이익	11,805,092	98,541,609	418,308,115	469,347,247

(3)운용투자수익	-	1,018,359	-	1,011,326

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)(주석4)	-	1,018,359	-	1,011,326

(4)기타의영업수익	310,943,188	547,213,468	248,754,575	394,884,264

배당금수익(주석4)	3,061,600	3,061,600	3,061,600	3,061,600

이자수익(주석4)	120,881,211	225,402,074	46,673,214	85,612,541

창업보육센터위탁운영수익	105,330,698	207,062,927	102,489,500	205,641,481

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)(주석4)	24,972,412	56,639,600	18,230,261	22,268,642

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)(주석4)	1,519,583	1,519,583	-	-

창업보육센터위탁사업수익	55,177,684	53,527,684	78,300,000	78,300,000

Ⅱ.영업비용	(1,365,539,312)	7,033,664,451	1,469,328,281	4,838,977,072

(1)투자조합비용	(2,682,532,815)	1,044,098,952	386,717,700	1,028,166,413

조합지분법손실	(2,682,532,815)	1,044,098,952	386,717,700	1,028,166,413

(2)기타의영업비용	31,630,011	32,330,011	(113,246,600)	18,106,000

위탁운영비용	14,100,000	14,800,000	16,106,000	18,106,000

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)(주석4)	86,928	86,928	(129,352,600)	-

당기손익-공정가치금융자산처분손실(유동)(주석4)	17,443,083	17,443,083	-	-

(3)판매비와관리비(주석20)	1,285,363,492	5,957,235,488	1,195,857,181	3,792,704,659

급여	772,113,800	4,636,095,389	750,893,479	2,836,213,097

퇴직급여(주석12)	100,410,220	201,235,480	87,179,640	173,231,160

감가상각비(주석10)	43,149,010	86,186,020	43,140,428	87,307,721

복리후생비	138,640,350	324,829,339	100,947,008	161,355,890

보건방역비	3,300,000	5,445,000	2,100,000	4,200,000

여비교통비	3,340,460	4,245,860	4,486,200	7,321,800

차량유지비	26,456,860	49,484,405	18,701,450	38,948,021

통신비	4,339,031	8,841,325	4,407,774	8,875,027

수도광열비	13,818,458	39,314,012	18,774,277	49,531,271

소모품비	4,548,095	9,626,067	5,018,105	13,094,929

비품비	60,000	60,000	-	-

수선비	1,539,219	1,712,719	3,813,637	5,310,000

도서인쇄비	1,623,250	3,263,100	1,425,770	3,480,670

광고선전비	-	-	-	5,500,000

제수수료	116,132,798	440,660,757	104,056,116	295,892,758

회의비	650,237	2,743,883	2,595,510	4,365,515

회비	12,020,000	41,182,000	11,860,000	27,212,440

교육훈련비	480,000	2,205,063	4,282,909	4,917,909

보험료	2,011,196	4,198,200	2,084,849	4,239,429

접대비	22,270,030	36,761,950	20,377,160	36,096,910

임차료	4,900,389	10,419,860	4,334,316	9,806,290

대손상각비	-	-	(9,085,300)	(9,085,300)

세금과공과	9,371,729	41,983,819	11,535,213	17,776,082

전산처리비	4,188,360	6,741,240	2,928,640	7,113,040

Ⅲ.영업이익(손실)	(218,269,010)	2,526,695,795	(43,075,038)	742,451,995

Ⅳ.기타수익	6,789,049	14,112,927	8,264,746	16,025,218

기타이자수익(주석4)	6,609,836	13,190,017	7,475,069	14,912,887

유형자산처분이익	65,000	65,000	-	-

잡이익	114,213	857,910	789,677	1,112,331

Ⅴ.기타비용	1,523,273	2,406,455	116,853	409,262

이자비용(주석4)	728,848	1,611,903	116,676	407,687

유형자산처분손실	483,000	483,000	-	-

잡손실	311,425	311,552	177	1,575

Ⅵ.법인세비용차감전반기순이익(손실)	(213,003,234)	2,538,402,267	(34,927,145)	758,067,951

Ⅶ.법인세비용(수익)(주석18)	(64,739,110)	540,570,100	153,983,558	153,983,558

Ⅷ.반기순이익(손실)	(148,264,124)	1,997,832,167	(188,910,703)	604,084,393

Ⅸ. 기타포괄손익	1,223,572	(4,338,119)	-	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	-	-	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	1,223,572	(4,338,119)	-	-

지분법자본변동(주석8)	-	(5,561,691)	-	-

법인세효과(주석18)	1,223,572	1,223,572	-	-

Ⅹ. 반기총포괄손익	(147,040,552)	1,993,494,048	(188,910,703)	604,084,393

ⅩⅠ. 주당손익(주석17)

1. 기본주당반기순이익(손실)	(4)	50	(5)	15

반 기 자 본 변 동 표

제 36 (당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제 35 (전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
대성창업투자주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2021.01.01(전기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	194,412,784	23,775,232,317	51,293,595,448

반기순이익	-	-	-	604,084,393	604,084,393

2021.06.30(전반기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	194,412,784	24,379,316,710	51,897,679,841

2022.01.01(당기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	121,704,318	31,412,801,934	58,858,456,599

지분법자본변동	-	-	(4,338,119)	-	(4,338,119)

반기순이익	-	-	-	1,997,832,167	1,997,832,167

2022.06.30(당반기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	117,366,199	33,410,634,101	60,851,950,647

반 기 현 금 흐 름 표

제 36 (당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제 35 (전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
대성창업투자주식회사 (단위 : 원)

과목	제 36 (당) 반기	제 35 (전) 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	1,671,954,491	1,204,178,287

1.영업에서 창출된 현금흐름	2,610,830,004	1,171,502,859

가.반기순이익	1,997,832,167	604,084,393

나.조정	1,246,485,061	642,290,946

조합지분법손실	1,044,098,952	1,028,166,413

당기손익-공정가치금융자산처분손실(경영)	17,443,083	-

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	86,928	-

감가상각비	86,186,020	87,307,721

유형자산처분손실	483,000	-

이자비용	1,611,903	407,687

법인세비용	540,570,100	153,983,558

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	(44,557,083)	(5,557,083)

조합출자금처분이익	-	(25,803,107)

조합지분법이익	(98,541,609)	(469,347,247)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	(1,018,359)	(1,011,326)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(56,639,600)	(22,268,642)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	(1,519,583)	-

유형자산처분이익	(65,000)	-

이자수익	(238,592,091)	(100,525,428)

배당금수익	(3,061,600)	(3,061,600)

다.영업활동으로 인한 자산·부채의 변동	(633,487,224)	(74,872,480)

미수금의 감소(증가)	(239,752,324)	1,659,177

미수수익의 감소(증가)	186,420,654	(29,645,077)

선급금의 감소	11,000,000	-

선급비용의 증가	(1,634,090)	(819,131)

조합출자금의 감소(증가)	766,029,436	(103,996,893)

당기손익-공정가치금융자산(경영)의 감소	1,018,359	1,011,326

미지급금의 감소	(58,640,137)	(13,100,587)

예수금의 증가(감소)	(634,017,312)	68,351,095

미지급비용의 증가(감소)	(663,911,810)	1,667,610

2.이자의수취	225,402,074	85,612,541

3.배당금수입	47,618,683	8,618,683

4.법인세부담액	(1,211,896,270)	(61,555,796)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(1,712,327,482)	(1,000,000,000)

단기금융상품의 감소	9,500,000,000	-

당기손익공정가치금융자산(유동)의 감소	999,343,908	-

유형자산의 처분	567,000	-

보증금의 감소	450,000,000	-

단기금융상품의 증가	(12,000,000,000)	-

당기손익공정가치금융자산(유동)의 증가	-	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(12,238,390)	-

보증금의 증가	(650,000,000)	-

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(89,483,500)	(42,352,800)

예수보증금의 증가	57,149,500	27,847,200

예수보증금의 감소	(76,433,000)	-

리스부채의 감소	(70,200,000)	(70,200,000)

Ⅵ.현금및현금성자산의 증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	(129,856,491)	161,825,487

Ⅴ.기초의현금 및 현금성자산	12,772,120,027	10,216,813,679

Ⅵ.기말의현금 및 현금성자산	12,642,263,536	10,378,639,166