대성창투 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표

제 35 (당)기 반기 2021년 6월 30일 현재
제 34 (전)기 2020년 12월 31일 현재
대성창업투자주식회사 (단위 : 원)

과목	제 35 (당)기 반기	제 34 (전)기

자산

Ⅰ.유동자산	22,706,867,204	21,493,968,044

(1)당좌자산	22,706,867,204	21,493,968,044

현금및현금성자산(주석4,24)	10,378,639,166	10,216,813,679

단기금융상품(주석4,23,24)	9,500,000,000	9,500,000,000

당기손익-공정가치금융자산(주석4,6,23,24)	1,322,657,398	300,388,756

미수금(주석4,5,23,24)	545,354,446	547,013,623

미수수익(주석4,5,24)	955,807,375	926,162,298

선급비용	4,408,819	3,589,688

Ⅱ.창업투자자산	27,273,268,027	27,702,287,193

(1)투자실적자산(주석4,7,23,24)	25,710,415,767	26,139,434,933

당기손익-공정가치금융자산	3,951,214,365	3,951,214,365

관계기업투자	21,759,201,402	22,188,220,568

(2)경영지원자산(주석4,8,23,24)	1,562,852,260	1,562,852,260

당기손익-공정가치금융자산	1,562,852,260	1,562,852,260

Ⅲ.비유동자산	2,993,511,204	2,675,362,037

(1)투자자산(주석4,9,23,24)	21,920,000	21,920,000

상각후원가금융자산	21,920,000	21,920,000

(2)유형자산(주석10)	348,417,794	101,924,103

구축물	689,250,000	689,250,000

감가상각누계액	(689,240,000)	(689,240,000)

차량운반구	405,237,248	405,237,248

감가상각누계	(405,233,248)	(404,206,381)

공기구비품	227,554,799	227,554,799

감가상각누계	(212,952,417)	(210,121,919)

사용권자산(주석22)	333,801,412	83,450,356

(3)무형자산(주석11)	102,671,200	102,671,200

회원권	102,662,200	102,662,200

기타의무형자산	9,000	9,000

(4)기타비유동자산	2,520,502,210	2,448,846,734

보증금(주석5)	1,893,436,146	1,937,291,113

이연법인세자산(주석18)	627,066,064	511,555,621

자산총계	52,973,646,435	51,871,617,274

부채

Ⅰ.유동부채(주석23,24)	691,185,737	359,978,926

미지급금	49,197,221	62,297,808

선수금	10,000,000	10,000,000

예수금	128,696,344	60,345,249

미지급비용	97,655,370	95,987,760

리스부채(유동)(주석22)	136,142,801	69,792,313

당기법인세부채(주석18)	269,494,001	61,555,796

Ⅱ.비유동부채(주석23,24)	384,780,857	218,042,900

예수보증금	245,890,100	218,042,900

리스부채(비유동)(주석22)	138,890,757	-

부채총계	1,075,966,594	578,021,826

자본

Ⅰ.자본금(주석13)	20,000,000,000	20,000,000,000

보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금(주석14)	7,323,950,347	7,323,950,347

주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319

자기주식처분이익	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액(주석15)	194,412,784	194,412,784

지분법자본변동	194,412,784	194,412,784

Ⅳ.이익잉여금(주석16)	24,379,316,710	23,775,232,317

법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654

임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000

미처분이익잉여금	11,090,458,056	10,486,373,663

자본총계	51,897,679,841	51,293,595,448

부채와자본총계	52,973,646,435	51,871,617,274

반 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 35 (당)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제 34 (전)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
대성창업투자주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 35 (당)기 반기	제 34 (전)기 반기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

Ⅰ.영업수익	1,426,253,243	5,581,429,067	1,227,635,429	3,203,608,278

(1)투자수익	5,557,083	5,557,083	3,710,448	3,710,448

배당금수익(투자)	5,557,083	5,557,083	3,710,448	3,710,448

(2)투자조합수익	1,171,941,585	5,179,976,394	874,861,602	2,272,075,310

조합관리보수(주석19)	753,633,470	1,442,857,121	788,160,004	1,556,136,568

조합성과보수(주석19)	-	3,241,968,919	-	-

지분법투자주식처분이익	-	25,803,107	-	-

조합지분법이익	418,308,115	469,347,247	86,701,598	715,938,742

(3)운용투자수익	-	1,011,326	-	211,715,772

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	-	1,011,326	-	211,715,772

(4)기타의영업수익	248,754,575	394,884,264	349,063,379	716,106,748

배당금수익	3,061,600	3,061,600	5,964,400	5,964,400

이자수익	46,673,214	85,612,541	67,992,029	139,238,511

창업보육센터위탁운영수익	102,489,500	205,641,481	95,052,905	197,062,560

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	18,230,261	22,268,642	31,446,500	31,446,500

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	-	-	-	193,787,232

창업보육센터위탁사업수익	78,300,000	78,300,000	148,607,545	148,607,545

Ⅱ.영업비용	1,469,328,281	4,838,977,072	1,620,077,384	3,420,670,853

(1)투자조합비용	386,717,700	1,028,166,413	654,405,307	1,140,794,940

조합지분법손실	386,717,700	1,028,166,413	654,405,307	1,140,794,940

(2)운용투자비용	-	-	55,949,169	55,949,169

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	-	-	55,949,169	55,949,169

(3)기타의영업비용	(113,246,600)	18,106,000	(143,716,907)	43,866,044

위탁운영비용	16,106,000	18,106,000	28,408,209	39,002,754

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	(129,352,600)	-	(172,125,116)	4,863,290

(4)판매비와관리비(주석20)	1,195,857,181	3,792,704,659	1,053,439,815	2,180,060,700

급여	750,893,479	2,836,213,097	629,053,380	1,273,335,420

퇴직급여(주석12)	87,179,640	173,231,160	86,237,360	174,789,910

감가상각비	43,140,428	87,307,721	76,198,983	152,273,175

복리후생비	100,947,008	161,355,890	63,890,200	116,903,519

보건방역비	2,100,000	4,200,000	1,500,000	3,170,909

여비교통비	4,486,200	7,321,800	1,039,700	2,326,300

차량유지비	18,701,450	38,948,021	21,017,726	40,980,418

통신비	4,407,774	8,875,027	4,309,562	8,928,139

수도광열비	18,774,277	49,531,271	18,737,105	48,748,352

소모품비	5,018,105	13,094,929	5,594,498	12,498,807

수선비	3,813,637	5,310,000	3,298,000	7,219,336

도서인쇄비	1,425,770	3,480,670	1,337,750	4,262,751

광고선전비	-	5,500,000	50,000	78,300

제수수료	104,056,116	295,892,758	102,606,196	241,936,597

회의비	2,595,510	4,365,515	1,719,192	2,850,708

회비	11,860,000	27,212,440	4,760,000	27,198,000

교육훈련비	4,282,909	4,917,909	4,720,000	4,900,000

보험료	2,084,849	4,239,429	2,187,755	4,353,545

접대비	20,377,160	36,096,910	12,430,257	25,512,907

임차료	4,334,316	9,806,290	5,422,434	10,755,906

대손상각비	(9,085,300)	(9,085,300)	-	-

세금과공과	11,535,213	17,776,082	4,069,317	11,242,901

전산처리비	2,928,640	7,113,040	3,260,400	5,794,800

Ⅲ.영업이익(손실)	(43,075,038)	742,451,995	(392,441,955)	(217,062,575)

Ⅳ.기타수익	8,264,746	16,025,218	7,480,341	27,139,167

기타이자수익	7,475,069	14,912,887	7,327,175	14,617,835

잡이익	789,677	1,112,331	153,166	12,521,332

Ⅴ.기타비용	116,853	409,262	808,992	4,788,882

기부금	-	-	-	3,000,000

이자비용	116,676	407,687	808,822	1,788,530

잡손실	177	1,575	170	352

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	(34,927,145)	758,067,951	(385,770,606)	(194,712,290)

Ⅶ.법인세비용(주석18)	153,983,558	153,983,558	(42,836,704)	(42,836,704)

Ⅷ.반기순이익(손실)	(188,910,703)	604,084,393	(342,933,902)	(151,875,586)

Ⅸ. 기타포괄손익	-	-	774,725	774,725

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	-	-	-	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	-	-	774,725	774,725

지분법자본변동(주석8)	-	-	993,237	993,237

법인세효과(주석18)	-	-	(218,512)	(218,512)

Ⅹ. 반기총포괄손익	(188,910,703)	604,084,393	(342,159,177)	(151,100,861)

ⅩⅠ. 주당손익(주석17)

1. 기본주당반기순이익(손실)	(5)	15	(9)	(4)

반 기 자 본 변 동 표

제 35 (당)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제 34 (전)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
대성창업투자주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2020.01.01(전기 반기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	236,465,251	22,449,410,027	50,009,825,625

지분법자본변동	-	-	774,725	-	774,725

반기순손실	-	-	-	(151,875,586)	(151,875,586)

2020.06.30(전기 반기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	237,239,976	22,297,534,441	49,858,724,764

2021.01.01(당기 반기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	194,412,784	23,775,232,317	51,293,595,448

지분법자본변동	-	-	-	-	-

반기순이익	-	-	-	604,084,393	604,084,393

2021.06.30(당기 반기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	194,412,784	24,379,316,710	51,897,679,841

반 기 현 금 흐 름 표

제 35 (당)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제 34 (전)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
대성창업투자주식회사 (단위 : 원)

과목	제 35 (당)기 반기	제 34 (전)기 반기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	1,204,178,287	(340,771,507)

1.영업에서 창출된 현금흐름	1,171,502,859	(474,899,281)

가.반기순이익(손실)	604,084,393	(151,875,586)

나.조정	642,290,946	11,030,795

조합지분법손실	1,028,166,413	1,140,794,940

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	-	55,949,169

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	-	4,863,290

감가상각비	87,307,721	152,273,175

이자비용	407,687	1,788,530

법인세비용(이익)	153,983,558	(42,836,704)

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	(5,557,083)	(3,710,448)

조합지분법이익	(469,347,247)	(715,938,742)

조합출자금처분이익	(25,803,107)	-

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	(1,011,326)	(211,715,772)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(22,268,642)	(31,446,500)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	-	(193,787,232)

배당금수익	(3,061,600)	(5,964,400)

이자수익	(100,525,428)	(139,238,511)

다.영업활동으로인한자산·부채의변동	(74,872,480)	(334,054,490)

미수금의감소(증가)	1,659,177	(231,617,126)

미수수익의감소(증가)	(29,645,077)	332,959,075

선급비용의감소(증가)	(819,131)	(2,393,335)

조합출자금의감소(증가)	(103,996,893)	(916,205,128)

당기손익-공정가치금융자산(경영)의감소(증가)	1,011,326	793,381,492

미지급금의증가(감소)	(13,100,587)	(9,978,154)

예수금의증가(감소)	68,351,095	2,113,218

미지급비용의증가(감소)	1,667,610	(220,804,793)

당기법인세부채의증가(감소)	-	(81,509,739)

2.이자의수취	85,612,541	124,620,676

3.배당금수입	8,618,683	9,674,848

4.법인세환급(부담액)	(61,555,796)	(167,750)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(1,000,000,000)	(2,349,528,358)

당기손익공정가치금융자산(유동)의감소	(1,000,000,000)	729,185,352

상각후원가금융자산의감소	-	6,005,000

보증금의감소	-	370,000,000

단기금융상품의증가	-	(3,000,000,000)

유형자산의취득	-	(4,718,710)

보증금의증가	-	(450,000,000)

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(42,352,800)	(80,894,800)

예수보증금의증가(감소)	27,847,200	(10,694,800)

리스부채의감소	(70,200,000)	(70,200,000)

Ⅵ.현금및현금성자산의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	161,825,487	(2,771,194,665)

Ⅴ.기초의현금및현금성자산	10,216,813,679	7,286,398,432

Ⅵ.기말의현금및현금성자산	10,378,639,166	4,515,203,767