대성창투 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제 34 기 1분기 2020년 3월 31일 현재
제 33 기 2019년 12월 31일 현재
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 34 기 1분기	제 33 기

자산

Ⅰ.유동자산	22,240,502,348	21,126,988,143

(1)당좌자산	22,240,502,348	21,126,988,143

1.현금및현금성자산	9,500,567,958	7,286,398,432

2.단기금융상품	6,500,000,000	6,500,000,000

3.당기손익 -공정가치금융자산	349,297,387	1,061,683,913

4.미수금	5,146,725,649	4,933,975,889

5.미수수익	738,767,929	1,342,114,324

6.선급비용	4,975,675	2,815,585

7.선급제세	167,750	-

Ⅱ.창업투자자산	25,854,622,450	26,977,235,531

(1)투자실적자산	22,511,521,773	23,052,469,134

1.당기손익 -공정가치금융자산	2,270,687,608	2,270,687,608

2.관계기업투자	20,240,834,165	20,781,781,526

조합출자금	20,240,834,165	20,781,781,526

(2)경영지원자산	3,343,100,677	3,924,766,397

1.당기손익 -공정가치금융자산	3,343,100,677	3,924,766,397

Ⅲ.비유동자산	2,750,022,119	2,821,988,941

(1)투자자산	21,920,000	27,925,000

1.상각후원가금융자산	21,920,000	27,925,000

(2)유형자산	264,235,959	337,488,441

1.임차점포시설물	689,250,000	689,250,000

감가상각누계액	(646,777,000)	(615,155,000)

2.차량운반구	405,237,248	405,237,248

감가상각누계액	(399,580,980)	(398,039,179)

3.비품	217,381,119	214,559,409

감가상각누계액	(209,900,312)	(208,715,097)

4.사용권자산	208,625,884	250,351,060

(3)무형자산	102,671,200	102,671,200

1.회원권	102,662,200	102,662,200

2.기타의무형자산	9,000	9,000

(4)기타비유동자산	2,361,194,960	2,353,904,300

1.보증금	1,835,199,313	1,827,908,653

2.이연법인세자산	525,995,647	525,995,647

자산총계	50,845,146,917	50,926,212,615

부채

Ⅰ.유동부채	396,149,752	610,724,377

1.미지급금	93,926,843	57,435,622

2.선수금	10,000,000	10,000,000

3.예수금	61,728,669	54,924,509

4.미지급비용	47,835,770	269,344,593

5.리스부채	138,198,611	137,509,914

6.당기법인세부채	44,459,859	81,509,739

Ⅱ.비유동부채	248,113,224	305,662,613

1.예수보증금	213,129,900	235,870,300

2.리스부채	34,983,324	69,792,313

부채총계	644,262,976	916,386,990

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

1.보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,323,950,347	7,323,950,347

1.주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319

2.기타자본잉여금	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액	236,465,251	236,465,251

1.지분법자본변동	236,465,251	236,465,251

Ⅳ.이익잉여금	22,640,468,343	22,449,410,027

1.법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654

2.임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000

3.미처분이익잉여금	9,351,609,689	9,160,551,373

자본총계	50,200,883,941	50,009,825,625

부채및자본총계	50,845,146,917	50,926,212,615

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 34 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제 33 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 34기 1분기	제 33기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	1,975,972,849	1,975,972,849	1,229,375,891	1,229,375,891

(1)투자수익	-	-	37,039,436	37,039,436

1.당기손익 -공정가치금융자산처분이익	-	-	37,039,436	37,039,436

(2)투자조합수익	1,397,213,708	1,397,213,708	998,408,372	998,408,372

1.조합관리보수	767,976,564	767,976,564	731,177,212	731,177,212

2.조합지분법이익	629,237,144	629,237,144	267,231,160	267,231,160

(3)운용투자수익	211,715,772	211,715,772	-	-

1.당기손익 -공정가치금융자산처분이익	211,715,772	211,715,772	-	-

(4)기타의영업수익	367,043,369	367,043,369	193,928,083	193,928,083

1.이자수익	71,246,482	71,246,482	77,799,669	77,799,669

2.창업보육센터위탁운영수익	102,009,655	102,009,655	104,813,541	104,813,541

3.당기손익 -공정가치금융자산평가이익	-	-	10,171,700	10,171,700

4. 당기손익 -공정가치금융자산처분이익	193,787,232	193,787,232	1,143,173	1,143,173

Ⅱ.영업비용	1,800,593,469	1,800,593,469	1,542,878,454	1,542,878,454

(1)투자비용	-	-	15,411,686	15,411,686

1.당기손익 -공정가치금융자산처분손실	-	-	15,411,686	15,411,686

(2)투자조합비용	486,389,633	486,389,633	214,666,111	214,666,111

1.조합지분법손실	486,389,633	486,389,633	214,666,111	214,666,111

(3)운용투자비용	-	-	60,344,210	60,344,210

1.당기손익 -공정가치금융자산처분손실	-	-	60,344,210	60,344,210

(4)기타의영업비용	187,582,951	187,582,951	62,713,610	62,713,610

1.위탁운영비용	10,594,545	10,594,545	700,000	700,000

2.당기손익 -공정가치금융자산평가손실	176,988,406	176,988,406	62,013,610	62,013,610

(5)일반관리비	1,126,620,885	1,126,620,885	1,189,742,837	1,189,742,837

1.급여	644,282,040	644,282,040	735,739,230	735,739,230

2.퇴직급여	88,552,550	88,552,550	76,633,710	76,633,710

3.무형자산상각비	-	-	284,450	284,450

4.감가상각비	76,074,192	76,074,192	40,724,812	40,724,812

5.복리후생비	53,013,319	53,013,319	51,438,676	51,438,676

6.보건방역비	1,670,909	1,670,909	1,530,000	1,530,000

7.여비교통비	1,286,600	1,286,600	6,785,201	6,785,201

8.차량유지비	19,962,692	19,962,692	18,930,335	18,930,335

9.통신비	4,618,577	4,618,577	4,446,071	4,446,071

10.수도광열비	30,011,247	30,011,247	25,969,314	25,969,314

11.소모품비	6,904,309	6,904,309	4,316,881	4,316,881

12.비품비	-	-	14,700	14,700

13.수선비	3,921,336	3,921,336	-	-

14.도서인쇄비	2,925,001	2,925,001	1,911,100	1,911,100

15.광고선전비	28,300	28,300	26,000	26,000

16.제수수료	139,330,401	139,330,401	123,926,125	123,926,125

17.회의비	1,131,516	1,131,516	2,029,529	2,029,529

18.회비	22,438,000	22,438,000	17,087,000	17,087,000

19.교육훈련비	180,000	180,000	10,640,000	10,640,000

20.보험료	2,165,790	2,165,790	2,267,243	2,267,243

21.접대비	13,082,650	13,082,650	13,909,810	13,909,810

22.임차료	5,333,472	5,333,472	40,918,697	40,918,697

23.세금과공과	7,173,584	7,173,584	7,725,753	7,725,753

24.전산처리비	2,534,400	2,534,400	2,488,200	2,488,200

Ⅲ.영업이익	175,379,380	175,379,380	(313,502,563)	(313,502,563)

Ⅳ.기타수익	19,658,826	19,658,826	4,761,334	4,761,334

1.이자수익	7,290,660	7,290,660	-	-

2.유형자산처분이익	-	-	2,567,964	2,567,964

3.잡이익	12,368,166	12,368,166	2,193,370	2,193,370

Ⅴ.기타비용	3,979,890	3,979,890	410	410

1.이자비용	979,708	979,708

2.기부금	3,000,000	3,000,000	-	-

3.잡손실	182	182	410	410

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	191,058,316	191,058,316	(308,741,639)	(308,741,639)

Ⅶ.법인세비용(이익)	-	-	-	-

Ⅷ.당기순이익(손실)	191,058,316	191,058,316	(308,741,639)	(308,741,639)

Ⅸ.후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	-	-	-	-

Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	-	-	-	-

1.매도가능금융자산평가손익	-	-	-	-

2.지분법자본변동	-	-	-	-

XI.기타포괄이익(손실)	-	-	-	-

XII.총포괄손익	191,058,316	191,058,316	(308,741,639)	(308,741,639)

XIII.주당손익

1.기본주당순손익	5	5	(8)	(8)

분 기 자 본 변 동 표

제 34 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제 33 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉 여 금	기타포괄손익누계액	이 익 잉 여 금	총 계

2019.01.01(전분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	211,300,487	22,623,703,292	50,158,954,126

분기순이익	-	-	-	(308,741,639)	(308,741,639)

2019.03.31(전분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	211,300,487	22,314,961,653	49,850,212,487

2020.01.01(당분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	236,465,251	22,449,410,027	50,009,825,625

분기순이익	-	-	-	191,058,316	191,058,316

2019.03.31(당분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	236,465,251	22,640,468,343	50,200,883,941

분 기 현 금 흐 름 표

제 34 기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제 33 기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 34 기 1분기	제 33 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	1,539,641,284	4,238,159,734

1.영업에서창출된현금흐름	1,200,432,265	4,201,813,645

가.당기순이익	191,058,316	(308,741,639)

나.조정	(677,857,768)	(2,508,223)

조합지분법손실	486,389,633	214,666,111

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	-	60,344,210

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	176,988,406	62,013,610

당기손익-공정가치금융자산처분손실(투자)	-	15,411,686

무형자산상각비	-	284,450

감가상각비	76,074,192	40,724,812

이자비용(기타)	979,708	-

조합지분법이익	(629,237,144)	(267,231,160)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	-	(37,039,436)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	(211,715,772)	-

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	-	(10,171,700)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	(193,787,232)	(1,143,173)

이자수익	(376,258,899)	(77,799,669)

유형자산처분이익	-	(2,567,964)

이자수익(기타)	(7,290,660)	-

다.영업활동으로인한자산부채의변동	1,687,231,717	4,513,063,507

미수금의감소(증가)	(212,749,760)	(4,440,764)

미수수익의감소(증가)	603,346,395	462,243,237

선급비용의감소(증가)	(2,160,090)	(1,993,747)

선급제세의감소(증가)	(167,750)	-

당기손익-공정가치금융자산(투자)의감소(증가)	-	1,431,406,200

조합출자금의감소(증가)	683,794,872	2,605,128,205

당기손익-공정가치금융자산(경영)의감소(증가)	793,381,492	23,745,637

미지급금의증가(감소)	36,491,221	32,360,833

예수금의증가(감소)	6,804,160	11,486,586

수입보증금의증가(감소)	-	(20,136,700)

미지급비용의증가(감소)	(221,508,823)	(26,735,980)

2.이자의수취	376,258,899	36,346,089

3.법인세환급(부담액)	(37,049,880)	-

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	732,368,642	73,750,673

당기손익-공정가치금융자산(유동)의감소	729,185,352	41,850,673

상각후원가금융자산의 감소	6,005,000	-

유형자산의취득	(2,821,710)	-

유형자산의처분	-	31,900,000

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(57,840,400)	-

예수보증금의증가	12,509,200	-

예수보증금의감소	(35,249,600)	-

리스부채의감소	(35,100,000)	-

Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	2,214,169,526	4,311,910,407

Ⅴ.기초의현금	7,286,398,432	7,453,662,172

Ⅵ.기말의현금	9,500,567,958	11,765,572,579