대성창투 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 38 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말

자산

유동자산	58,541,128,296	59,096,114,188

현금및현금성자산	7,512,981,492	7,362,426,689

단기금융상품	48,297,642,106	47,930,494,784

당기손익-공정가치금융자산	78,102,857	66,632,160

미수금	1,381,962,388	1,201,841,864

미수수익	1,264,480,366	2,530,426,844

선급비용	2,754,411	4,291,847

선급금	267,900	0

부가가치세대급금	2,936,776	0

창업투자자산	37,987,427,615	37,648,257,339

투자실적자산	631,406,209	631,406,209

당기손익-공정가치금융자산(투자)	631,406,209	631,406,209

경영지원자산	37,356,021,406	37,016,851,130

당기손익-공정가치금융자산(경영)	2,822,544,844	2,822,544,844

관계기업주식	34,533,476,562	34,194,306,286

비유동자산	3,603,772,387	3,736,339,483

유형자산	212,389,056	279,920,149

구축물	658,750,000	658,750,000

감가상각누계액	(658,743,000)	(658,743,000)

차량운반구	296,706,629	296,706,629

감가상각누계액	(152,634,362)	(141,260,394)

공기구비품	260,577,235	260,577,235

감가상각누계액	(245,908,670)	(243,392,781)

사용권자산	53,641,224	107,282,460

무형자산	277,390,000	277,390,000

회원권	277,381,000	277,381,000

기타무형자산, 총액	9,000	9,000

기타비유동자산	3,113,993,331	3,179,029,334

보증금	2,029,587,901	2,009,220,229

이연법인세자산	1,084,405,430	1,169,809,105

자산총계	100,132,328,298	100,480,711,010

부채

유동부채	1,025,874,112	1,693,668,672

미지급금	90,965,660	289,700,774

선수금	10,000,000	10,000,000

예수금	179,795,530	169,089,975

미지급비용	148,156,525	186,112,365

리스부채(유동)	34,761,743	69,021,804

예수보증금	49,300,100	49,300,100

당기법인세부채	512,894,554	920,443,654

비유동부채	3,814,500	7,629,000

예수보증금	3,814,500	7,629,000

부채총계	1,029,688,612	1,701,297,672

자본

자본금	27,000,000,000	27,000,000,000

보통주자본금	27,000,000,000	27,000,000,000

자본잉여금	23,549,950,347	23,549,950,347

주식발행초과금	22,183,305,319	22,183,305,319

자기주식처분이익	1,366,645,028	1,366,645,028

이익잉여금	48,552,689,339	48,229,462,991

법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654

임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000

미처분이익잉여금	35,263,830,685	34,940,604,337

자본총계	99,102,639,686	98,779,413,338

자본과부채총계	100,132,328,298	100,480,711,010

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,049,279,180	2,049,279,180	3,316,911,862	3,316,911,862

투자수익	0	0	1,590,217,540	1,590,217,540

당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	0	0	1,028,831,329	1,028,831,329

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	0	0	553,999,671	553,999,671

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	0	0	7,386,540	7,386,540

투자조합수익	1,460,715,557	1,460,715,557	1,257,692,169	1,257,692,169

조합관리보수	1,228,353,091	1,228,353,091	1,242,910,006	1,242,910,006

조합지분법이익	232,362,466	232,362,466	14,782,163	14,782,163

운용투자수익	0	0	13,019,646	13,019,646

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	0	0	13,000,000	13,000,000

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	0	0	19,646	19,646

기타의영업수익	588,563,623	588,563,623	455,982,507	455,982,507

이자수익(금융수익)	544,965,090	544,965,090	322,373,622	322,373,622

창업보육센터위탁운영수익	32,127,836	32,127,836	123,002,985	123,002,985

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	11,470,697	11,470,697	10,605,900	10,605,900

영업비용	1,547,144,626	1,547,144,626	1,883,803,075	1,883,803,075

투자조합비용	118,192,190	118,192,190	216,907,295	216,907,295

조합지분법손실	118,192,190	118,192,190	216,907,295	216,907,295

기타의영업비용	0	0	400,000	400,000

위탁운용비용	0	0	400,000	400,000

일반관리비	1,428,952,436	1,428,952,436	1,666,495,780	1,666,495,780

영업이익(손실)	502,134,554	502,134,554	1,433,108,787	1,433,108,787

영업외수익	21,529,191	21,529,191	779,183,587	779,183,587

이자수익	21,335,672	21,335,672	20,130,409	20,130,409

외화환산이익	0	0	754,649,586	754,649,586

유형자산처분이익	0	0	4,199,000	4,199,000

잡이익	193,519	193,519	204,592	204,592

기타비용	115,033,722	115,033,722	2,775,457	2,775,457

이자비용	839,939	839,939	2,775,309	2,775,309

외화환산손실	114,193,630	114,193,630	0	0

잡손실	153	153	148	148

법인세비용차감전순이익(손실)	408,630,023	408,630,023	2,209,516,917	2,209,516,917

법인세비용(수익)	85,403,675	85,403,675	399,808,215	399,808,215

당기순이익(손실)	323,226,348	323,226,348	1,809,708,702	1,809,708,702

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	323,226,348	323,226,348	1,809,708,702	1,809,708,702

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6	6	34	34

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	34,383,476,729	84,933,427,076

당기순이익(손실)	0	0	1,809,708,702	1,809,708,702

2024.03.31 (기말자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	36,193,185,431	86,743,135,778

2025.01.01 (기초자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	48,229,462,991	98,779,413,338

당기순이익(손실)	0	0	323,226,348	323,226,348

2025.03.31 (기말자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	48,552,689,339	99,102,639,686

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

영업활동현금흐름	669,842,255	939,471,873

당기순이익(손실)	323,226,348	1,809,708,702

조정	(423,973,398)	(1,992,040,259)

조합지분법손실	118,192,190	216,907,295

감가상각비	67,531,093	68,427,142

이자비용(기타)	839,939	2,775,309

외화환산손실	114,193,630	0

법인세비용(수익)	85,403,675	399,808,215

조합지분법이익	232,362,466	14,782,163

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	0	(503,999,671)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	0	1,028,831,329

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	0	7,386,540

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	0	(13,000,000)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(11,470,697)	(10,605,900)

이자수익	(544,965,090)	(322,373,622)

이자수익(기타)	(21,335,672)	(20,130,409)

외화환산이익	0	(754,649,586)

유형자산처분이익	0	4,199,000

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	646,013,699	948,037,162

미수금의 증가	172,043,991	19,821,337

미수수익의 감소(증가)	1,270,710,329	618,854,999

선급비용의 감소 (증가)	1,537,436	700,055

선급금의 감소(증가)	(267,900)	(463,500)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(2,936,776)	(2,826,125)

조합출자금의 증가	225,000,000	678,000,000

당기손익-공정가치금융자산(투자)의 감소	0	1,004,000,000

미지급금의 증가(감소)	(198,735,114)	84,530,907

예수금의 증가(감소)	7,492,768	(19,679,600)

미지급비용의 증가(감소)	(37,955,840)	(42,691,250)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	3,212,787	3,433,013

이자수취	532,124,706	166,379,728

배당금수입	0	7,386,540

법인세환급(부담액)	(407,549,100)	0

투자활동현금흐름	(480,372,952)	2,500,700,000

단기금융상품의 감소	0	7,500,000,000

유형자산의 처분	0	4,200,000

보증금의 증가	968,000	0

단기금융상품의 증가	(481,340,952)	(5,000,000,000)

유형자산의 취득	0	(3,500,000)

재무활동현금흐름	(38,914,500)	(37,245,600)

예수보증금의 감소	(3,814,500)	(13,845,600)

리스부채의 감소	(35,100,000)	(23,400,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	150,554,803	3,402,926,273

기초의현금	7,362,426,689	2,865,111,780

기말의현금	7,512,981,492	6,268,038,053