대성창투 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

* 제35기(당)기 3분기 재무제표 및 제34기(전)기 3분기 재무제표는 외부감사인으로부터 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.

분 기 재 무 상 태 표

제 35 (당)기 3분기 2021년 9월 30일 현재
제 34 (전)기 2020년 12월 31일 현재
회사명 : 대성창업투자주식회사 (단위 : 원)

과목	제 35 (당)기 3분기	제 34 (전)기

자산

Ⅰ.유동자산	23,167,644,506	21,493,968,044

(1)당좌자산	23,167,644,506	21,493,968,044

현금및현금성자산(주석4,23)	10,387,732,980	10,216,813,679

단기금융상품(주석4,22,23)	9,500,000,000	9,500,000,000

당기손익-공정가치금융자산(주석4,6,22,23)	1,293,537,311	300,388,756

미수금(주석4,5,22,23)	767,701,423	547,013,623

미수수익(주석4,5,23)	1,182,645,583	926,162,298

선급비용	4,202,268	3,589,688

선급금	11,000,000	-

선급제세	13,989,920	-

부가세대급금	6,835,021	-

Ⅱ.창업투자자산	30,407,809,295	27,702,287,193

(1)투자실적자산(주석4,7,22,23)	28,844,957,035	26,139,434,933

당기손익-공정가치금융자산	3,951,214,365	3,951,214,365

관계기업투자	24,893,742,670	22,188,220,568

(2)경영지원자산(주석4,8,22,23)	1,562,852,260	1,562,852,260

당기손익-공정가치금융자산	1,562,852,260	1,562,852,260

Ⅲ.비유동자산	2,958,994,260	2,675,362,037

(1)투자자산(주석4,9,22,23)	21,920,000	21,920,000

상각후원가금융자산	21,920,000	21,920,000

(2)유형자산(주석10)	306,682,672	101,924,103

구축물	689,250,000	689,250,000

감가상각누계액	(689,240,000)	(689,240,000)

차량운반구	405,237,248	405,237,248

감가상각누계	(405,233,248)	(404,206,381)

공기구비품	229,053,789	227,554,799

감가상각누계	(214,461,353)	(210,121,919)

사용권자산(주석21)	292,076,236	83,450,356

(3)무형자산(주석11)	102,671,200	102,671,200

회원권	102,662,200	102,662,200

기타의무형자산	9,000	9,000

(4)기타비유동자산	2,527,720,388	2,448,846,734

보증금(주석5)	1,900,654,324	1,937,291,113

이연법인세자산	627,066,064	511,555,621

자산총계	56,534,448,061	51,871,617,274

부채

Ⅰ.유동부채(주석22,23)	1,356,177,836	359,978,926

미지급금	91,391,714	62,297,808

선수금	10,000,000	10,000,000

예수금	681,793,667	60,345,249

미지급비용	164,257,210	95,987,760

리스부채(유동)(주석21)	136,824,650	69,792,313

당기법인세부채	269,494,001	61,555,796

부가세예수금	2,416,594	-

Ⅱ.비유동부채(주석22,23)	357,623,336	218,042,900

예수보증금	253,195,500	218,042,900

리스부채(비유동)(주석21)	104,427,836	-

부채총계	1,713,801,172	578,021,826

자본

Ⅰ.자본금(주석13)	20,000,000,000	20,000,000,000

보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금(주석14)	7,323,950,347	7,323,950,347

주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319

자기주식처분이익	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액(주석15)	101,656,899	194,412,784

지분법자본변동	101,656,899	194,412,784

Ⅳ.이익잉여금(주석16)	27,395,039,643	23,775,232,317

법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654

임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000

미처분이익잉여금	14,106,180,989	10,486,373,663

자본총계	54,820,646,889	51,293,595,448

부채와자본총계	56,534,448,061	51,871,617,274

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 35 (당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제 34 (전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 35 (당)기 3분기	제 34 (전)기 3분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

Ⅰ.영업수익(주석4,18)	5,831,591,249	11,413,020,316	4,633,517,754	7,837,126,032

(1)투자수익	-	5,557,083	-	3,710,448

1.당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	-	5,557,083	-	3,710,448

(2)투자조합수익	5,622,580,873	10,802,557,267	4,271,823,305	6,543,898,615

1.조합관리보수	861,923,254	2,304,780,375	754,442,619	2,310,579,187

2.조합성과보수	2,404,140,182	5,646,109,101	-	-

3.조합출자금처분이익	961,656,073	987,459,180	2,735,793,709	2,735,793,709

4.조합지분법이익	1,394,861,364	1,864,208,611	781,586,977	1,497,525,719

(3)운용투자수익	-	1,011,326	-	211,715,772

1.당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	-	1,011,326	-	211,715,772

(4)기타의영업수익	209,010,376	603,894,640	361,694,449	1,077,801,197

1.배당금수익	-	3,061,600	-	5,964,400

2.이자수익	45,315,765	130,928,306	54,453,553	193,692,064

3.창업보육센터위탁운영수익	105,797,673	311,439,154	87,787,159	284,849,719

4.당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	4,174,813	26,443,455	(10,780,700)	20,665,800

5.당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	-	-	149,501,073	343,288,305

6.창업보육센터위탁사업수익	53,722,125	132,022,125	80,733,364	229,340,909

Ⅱ.영업비용(주석4,18)	2,822,043,834	7,661,020,906	1,267,048,312	4,687,719,165

(1)투자조합비용	334,064,211	1,362,230,624	181,937,089	1,322,732,029

1.조합지분법손실	334,064,211	1,362,230,624	181,937,089	1,322,732,029

(2)운용투자비용	-	-	-	55,949,169

1.당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	-	-	-	55,949,169

(3)기타의영업비용	81,319,900	99,425,900	33,636,694	77,502,738

1.위탁운영비용	48,025,000	66,131,000	37,350,000	76,352,754

2.당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	33,294,900	33,294,900	(3,713,306)	1,149,984

(4)일반관리비(주석19)	2,406,659,723	6,199,364,382	1,051,474,529	3,231,535,229

1.급여	1,924,603,630	4,760,816,727	676,407,610	1,949,743,030

2.퇴직급여(주석12)	102,259,112	275,490,272	86,469,900	261,259,810

3.감가상각비	43,234,112	130,541,833	55,422,235	207,695,410

4.복리후생비	130,865,363	292,221,253	60,044,170	176,947,689

5.보건방역비	3,330,000	7,530,000	2,848,450	6,019,359

6.여비교통비	1,859,600	9,181,400	1,719,000	4,045,300

7.자동차비	21,163,785	60,111,806	21,528,564	62,508,982

8.통신비	4,609,467	13,484,494	4,292,124	13,220,263

9.수도광열비	21,499,977	71,031,248	20,976,866	69,725,218

10.소모품비	5,754,259	18,849,188	7,556,614	20,055,421

11.수선비	3,816,465	9,126,465	406,364	7,625,700

12.도서인쇄비	1,513,500	4,994,170	1,627,875	5,890,626

13.광고선전비	100,000	5,600,000	24,000	102,300

14.제수수료	98,673,391	394,566,149	73,337,211	315,273,808

15.회의비	3,281,318	7,646,833	2,718,532	5,569,240

16.회비	5,350,000	32,562,440	4,000,000	31,198,000

17.교육훈련비	1,695,454	6,613,363	690,909	5,590,909

18.보험료	2,193,961	6,433,390	2,190,541	6,544,086

19.접대비	17,042,370	53,139,280	16,657,526	42,170,433

20.임차료	5,039,345	14,845,635	5,120,517	15,876,423

21.대손상각비	-	(9,085,300)	-	-

22.세금과공과	6,212,494	23,988,576	4,919,601	16,162,502

23.전산처리비	2,562,120	9,675,160	2,515,920	8,310,720

Ⅲ.영업이익	3,009,547,415	3,751,999,410	3,366,469,442	3,149,406,867

Ⅳ.영업외수익	7,494,604	23,519,822	8,197,225	35,336,392

1.이자수익	7,218,178	22,131,065	7,363,872	21,981,707

2.잡이익	276,426	1,388,757	833,353	13,354,685

Ⅴ.영업외비용	1,319,086	1,728,348	688,334	5,477,216

1.기부금	-	-	-	3,000,000

2.이자비용	1,318,928	1,726,615	637,079	2,425,609

3.잡손실	158	1,733	51,255	51,607

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	3,015,722,933	3,773,790,884	3,373,978,333	3,179,266,043

Ⅶ.법인세비용	-	153,983,558	-	(42,836,704)

Ⅷ.분기순이익(손실)	3,015,722,933	3,619,807,326	3,373,978,333	3,222,102,747

Ⅸ.후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	-	-	-	-

Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	(92,755,885)	(92,755,885)	(30,233,541)	(29,458,816)

1.지분법자본변동	(92,755,885)	(92,755,885)	(30,233,541)	(29,458,816)

XI.기타포괄이익(손실)	-	-	-	-

XII.분기총포괄손익	2,922,967,048	3,527,051,441	3,343,744,792	3,192,643,931

XIII.주당손익(주석17)

1.기본주당순손익	75	90	84	81

분 기 자 본 변 동 표

제 35 (당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제 34 (전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2020.01.01(전기 분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	236,465,251	22,449,410,027	50,009,825,625

지분법자본변동	-	-	(29,458,816)	-	(29,458,816)

분기순손실	-	-	-	3,222,102,747	3,222,102,747

2020.09.30(전기 분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	207,006,435	25,671,512,774	53,202,469,556

2021.01.01(당기 분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	194,412,784	23,775,232,317	51,293,595,448

지분법자본변동	-	-	(92,755,885)	-	(92,755,885)

분기순이익	-	-	-	3,619,807,326	3,619,807,326

2021.09.30(당기 분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	101,656,899	27,395,039,643	54,820,646,889

분 기 현 금 흐 름 표

제 35 (당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제 34 (전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과목	제 35 (당)기 3분기	제 34 (전)기 3분기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	1,242,565,691	6,477,938,784

1.영업에서 창출된 현금흐름	1,164,574,498	6,278,830,232

가.분(당)기순이익	3,619,807,326	3,222,102,747

나.조정	(1,358,011,770)	(750,677,377)

조합지분법손실	1,362,230,624	1,322,732,029

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	-	55,949,169

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	33,294,900	1,149,984

감가상각비	130,541,833	207,695,410

이자비용(기타)	1,726,615	2,425,609

법인세비용	153,983,558	(42,836,704)

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	(5,557,083)	(3,710,448)

조합출자금처분이익	(987,459,180)	-

조합지분법이익	(1,864,208,611)	(1,497,525,719)

이자수익	(130,928,306)	(193,692,064)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	-	(210,964,431)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(26,443,455)	(20,665,800)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	-	(343,288,305)

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(유동)	(3,061,600)	(5,964,400)

이자수익(기타)	(22,131,065)	(21,981,707)

다.영업활동으로인한자산·부채의변동	(1,097,221,058)	3,807,404,862

미수금의감소(증가)	(220,687,800)	4,392,170,904

미수수익의감소(증가)	(256,483,285)	177,302,795

선급비용의감소(증가)	(612,580)	(2,036,434)

선급금의감소(증가)	(11,000,000)	-

선급제세의감소(증가)	(13,989,920)	-

부가세대급금의감소(증가)	(6,835,021)	-

조합출자금의감소(증가)	(1,308,840,820)	(1,257,935,576)

당기손익-공정가치금융자산(경영)의감소(증가)	-	792,630,151

미지급금의증가(감소)	29,093,906	3,748,647

예수금의증가(감소)	621,448,418	4,075,427

미지급비용의증가(감소)	68,269,450	(221,041,313)

당기법인세부채의증가(감소)	-	(81,509,739)

부가세예수금의증가(감소)	2,416,594	-

2.이자의수취	130,928,306	193,692,064

3.배당금수입	8,618,683	9,674,848

4.법인세환급(부담액)	(61,555,796)	(4,258,360)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(1,001,498,990)	(1,934,919,425)

당기손익-공정가치금융자산(유동)의감소	(1,000,000,000)	1,152,275,325

상각후원가금융자산의감소	-	6,005,000

보증금의증가	-	(80,000,000)

단기금융상품의증가	-	(3,000,000,000)

유형자산의취득	(1,498,990)	(13,199,750)

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(70,147,400)	(137,481,600)

예수보증금의감소	35,152,600	(32,181,600)

리스부채의감소	(105,300,000)	(105,300,000)

Ⅵ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	170,919,301	4,405,537,759

Ⅴ.기초의현금	10,216,813,679	7,286,398,432

Ⅵ.기말의현금	10,387,732,980	11,691,936,191