대성창투 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 38 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	51,291,333,938	59,096,114,188

현금및현금성자산	1,416,664,365	7,362,426,689

단기금융상품	47,171,144,946	47,930,494,784

당기손익-공정가치금융자산	70,004,835	66,632,160

미수금	386,187,269	1,201,841,864

미수수익	2,241,190,523	2,530,426,844

선급비용	3,199,279	4,291,847

부가세대급금	2,942,721	0

창업투자자산	42,580,786,149	37,648,257,339

투자실적자산	631,406,209	631,406,209

당기손익-공정가치금융자산(투자)	631,406,209	631,406,209

경영지원자산	41,949,379,940	37,016,851,130

당기손익-공정가치금융자산(경영)	3,046,387,520	2,822,544,844

관계기업주식	38,902,992,420	34,194,306,286

비유동자산	4,201,990,536	3,736,339,483

유형자산	446,877,164	279,920,149

구축물	658,750,000	658,750,000

감가상각누계액	(658,743,000)	(658,743,000)

차량운반구	296,706,629	296,706,629

감가상각누계액	(175,382,299)	(141,260,394)

공기구비품	260,577,235	260,577,235

감가상각누계액	(250,845,756)	(243,392,781)

사용권자산	315,814,355	107,282,460

무형자산	277,390,000	277,390,000

회원권	277,381,000	277,381,000

기타무형자산, 총액	9,000	9,000

기타비유동자산	3,477,723,372	3,179,029,334

보증금	1,973,170,373	2,009,220,229

이연법인세자산	1,504,552,999	1,169,809,105

자산총계	98,074,110,623	100,480,711,010

부채

유동부채	446,136,575	1,693,668,672

미지급금	60,969,563	289,700,774

선수금	10,000,000	10,000,000

예수금	105,724,882	169,089,975

미지급비용	85,167,625	186,112,365

리스부채(유동)	134,974,405	69,021,804

예수보증금	49,300,100	49,300,100

당기법인세부채	0	920,443,654

비유동부채	115,462,243	7,629,000

예수보증금	11,491,500	7,629,000

비유동 리스부채	103,970,743	0

부채총계	561,598,818	1,701,297,672

자본

자본금	27,000,000,000	27,000,000,000

보통주자본금	27,000,000,000	27,000,000,000

자본잉여금	23,549,950,347	23,549,950,347

주식발행초과금	22,183,305,319	22,183,305,319

자기주식처분이익	1,366,645,028	1,366,645,028

이익잉여금	46,962,561,458	48,229,462,991

법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654

임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000

미처분이익잉여금	33,673,702,804	34,940,604,337

자본총계	97,512,511,805	98,779,413,338

자본과부채총계	98,074,110,623	100,480,711,010

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,700,597,908	6,315,757,657	4,499,076,725	16,463,617,725

투자수익	0	15,666,540	0	63,386,540

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	0	0	0	50,000,000

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	0	15,666,540	0	13,386,540

투자조합수익	1,267,129,575	3,780,308,716	3,701,505,447	12,788,269,479

조합관리보수	1,237,058,770	3,708,156,918	1,211,104,251	3,698,359,472

조합성과보수	0	0	3,428,353,831	3,428,353,831

조합출자금처분이익	0	3,458,066	0	0

조합지분법이익	30,070,805	68,693,732	(937,952,635)	5,661,556,176

운용투자수익	(148,684,500)	875,665,296	(22,000,000)	1,957,455,709

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	(148,684,500)	480,434,000	(22,000,000)	800,279,603

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	0	395,231,296	0	1,157,176,106

기타의영업수익	582,152,833	1,644,117,105	819,571,278	1,654,505,997

배당금수익	0	2,723,345	0	0

이자수익(금융수익)	528,214,007	1,525,839,516	689,730,730	1,259,886,598

창업보육센터위탁운영수익	27,203,718	88,819,136	112,703,294	342,501,189

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	3,372,675	3,372,675	4,223,254	14,748,210

창업보육센터위탁사업수익	23,362,433	23,362,433	12,914,000	37,370,000

영업비용	(1,671,948,194)	(5,756,435,268)	(3,297,126,379)	(6,775,718,355)

투자조합비용	(306,987,900)	(1,112,392,822)	(191,469,532)	(745,770,450)

조합지분법손실	37,740,329	(767,664,593)	(191,469,532)	(745,770,450)

조합출자금처분손실	(344,728,229)	(344,728,229)	0	0

운용투자비용	0	(6,607,324)	0	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	0	(6,607,324)	0	0

기타의영업비용	(8,495,475)	(9,250,000)	0	(400,000)

위탁운용비용	(9,250,000)	(9,250,000)	0	(400,000)

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	754,525	0	0	0

일반관리비	(1,356,464,819)	(4,628,185,122)	(3,105,656,847)	(6,029,547,905)

영업이익(손실)	28,649,714	559,322,389	1,201,950,346	9,687,899,370

영업외수익	10,836,586	54,300,199	20,862,348	1,354,838,056

이자수익	10,815,518	53,799,289	20,724,280	61,279,875

외환차익(금융수익)	0	0	0	1,284,534,123

외화환산이익	0	0	0	4,120,748

유형자산처분이익	0	0	0	4,199,000

잡이익	21,068	500,910	138,068	704,310

기타비용	(1,492,309,441)	2,215,268,015	1,821,801	6,900,237

이자비용	1,995,601	3,173,797	1,821,690	6,898,964

외화환산손실	(1,494,305,215)	2,212,093,747	0	0

잡손실	173	471	111	1,273

법인세비용차감전순이익(손실)	1,531,795,741	(1,601,645,427)	1,220,990,893	11,035,837,189

법인세비용(수익)	(320,145,310)	334,743,894	(310,244,270)	(2,306,489,972)

당기순이익(손실)	1,211,650,431	(1,266,901,533)	910,746,623	8,729,347,217

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	1,211,650,431	(1,266,901,533)	910,746,623	8,729,347,217

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	22	(23)	17	162

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	34,383,476,729	84,933,427,076

당기순이익(손실)	0	0	8,729,347,217	8,729,347,217

2024.09.30 (기말자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	43,112,823,946	93,662,774,293

2025.01.01 (기초자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	48,229,462,991	98,779,413,338

당기순이익(손실)	0	0	(1,266,901,533)	(1,266,901,533)

2025.09.30 (기말자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	46,962,561,458	97,512,511,805

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,845,292,824)	14,784,641,088

당기순이익(손실)	(1,266,901,533)	8,729,347,217

조정	303,008,851	(5,762,746,943)

지분법손실	767,664,593	745,770,450

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	6,607,324	0

감가상각비	193,973,677	204,726,527

이자비용(기타)	3,173,797	6,898,964

외화환산손실	2,212,093,747	0

법인세비용(수익)	(334,743,894)	2,306,489,972

조합지분법이익	68,693,732	5,661,556,176

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	0	(50,000,000)

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	15,666,540	13,386,540

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	(395,231,296)	(1,157,176,106)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	(480,434,000)	(800,279,603)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(3,372,675)	(14,748,210)

이자수익	(1,525,839,516)	(1,259,886,598)

이자수익(기타)	(53,799,289)	(61,279,875)

배당금수익	2,723,345	0

외화환산이익	0	(4,120,748)

유형자산처분이익	0	4,199,000

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,137,720,815)	11,283,916,331

미수금의 증가	(761,205,579)	27,975,521

미수수익의 감소(증가)	258,406,502	(88,550,778)

선급비용의 감소 (증가)	1,092,568	(1,574,829)

부가세대급금의 증가	(2,942,721)	(1,543,382)

조합출자금의 증가	5,407,656,995	(9,574,407,195)

당기손익-공정가치금융자산(투자)의 감소	0	550,000,000

당기손익-공정가치금융자산(경영)의 감소	645,215,296	1,192,770,260

미지급금의 증가(감소)	(228,731,211)	65,810,909

예수금의 증가(감소)	(66,085,478)	(1,984,160)

미지급비용의 증가(감소)	(100,944,740)	19,756,545

부가세예수금의 증가	2,720,385	2,800,092

이자수취	158,374,442	1,204,669,488

배당금수입	18,389,885	13,386,540

법인세환급(부담액)	(920,443,654)	(683,931,545)

투자활동현금흐름	968,000	(14,623,501,908)

상각후원가측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동	0	16,952,006,576

단기금융상품의 감소	0	59,054,978,288

유형자산의 처분	0	4,200,000

보증금의 증가	968,000	100,000,000

단기금융상품의 증가	0	(90,731,186,772)

유형자산의 취득	0	(3,500,000)

재무활동현금흐름	(101,437,500)	(132,873,700)

예수보증금의 증가	11,491,500	28,434,600

예수보증금의 감소	(7,629,000)	(56,008,300)

리스부채의 감소	(105,300,000)	(105,300,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(5,945,762,324)	28,265,480

기초의현금	7,362,426,689	2,865,111,780

기말의현금	1,416,664,365	2,893,377,260