대성창투 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

* 제36기(당)기 3분기 재무제표 및 제35기(전)기 3분기 재무제표는 외부감사인으로부터 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.

분 기 재 무 상 태 표

제 36 (당)기 3분기 2022년 9월 30일 현재
제 35 (전)기 2021년 12월 31일 현재
회사명 : 대성창업투자주식회사 (단위 : 원)

과목	제 36 (당) 3분기말	제 35 (전) 기말

자산

Ⅰ.유동자산	25,955,341,212	26,540,313,234

(1)당좌자산	25,955,341,212	26,540,313,234

현금및현금성자산(주석4,24)	6,277,152,686	12,772,120,027

단기금융상품(주석4,23,24)	16,000,000,000	9,500,000,000

당기손익-공정가치금융자산(주석4,6,23,24)	319,979,230	1,264,260,458

미수금(주석4,5,23,24)	1,916,258,225	1,657,860,186

미수수익(주석4,5,24)	1,423,748,769	1,324,724,149

선급비용	4,454,952	2,933,414

선급금	2,233,000	11,000,000

상각후원가금융자산(주석4,9,24)	5,260,000	7,415,000

부가세대급금	6,254,350	-

Ⅱ.창업투자자산	33,088,781,349	33,555,650,022

(1)투자실적자산(주석4,7,23,24)	4,718,690,552	4,718,690,552

당기손익-공정가치금융자산	4,718,690,552	4,718,690,552

(2)경영지원자산(주석4,8,23,24)	28,370,090,797	28,836,959,470

당기손익-공정가치금융자산	1,151,936,724	951,936,724

관계기업주식	27,218,154,073	27,885,022,746

Ⅲ.비유동자산	3,135,187,259	2,461,052,657

(1)투자자산(주석4,9,23,24)	9,245,000	14,505,000

상각후원가금융자산	9,245,000	14,505,000

(2)유형자산(주석10)	154,597,959	261,062,257

구축물	689,250,000	689,250,000

감가상각누계액	(689,240,000)	(689,240,000)

차량운반구	405,237,248	405,237,248

감가상각누계액	(405,233,248)	(405,233,248)

공기구비품	249,012,859	228,432,659

감가상각누계액	(217,655,128)	(213,836,866)

사용권자산(주석22)	123,226,228	246,452,464

(3)무형자산(주석11)	273,210,000	273,210,000

회원권	273,201,000	273,201,000

기타의무형자산	9,000	9,000

(4)기타비유동자산	2,698,134,300	1,912,275,400

보증금(주석4,5,23,24)	2,132,105,043	1,912,275,400

이연법인세자산(주석4,18)	566,029,257	-

자산총계	62,179,309,820	62,557,015,913

부채

Ⅰ.유동부채(주석23,24)	1,723,801,715	3,249,550,153

미지급금	53,937,435	107,674,644

선수금	10,000,000	10,000,000

예수금	208,364,390	856,900,595

미지급비용	250,687,630	929,391,220

리스부채(유동)(주석22)	104,514,574	137,795,806

예수보증금(주석24)	152,003,500	-

당기법인세부채(주석18)	934,508,325	1,207,787,888

부가세예수금	9,785,861	-

Ⅱ.비유동부채(주석23,24)	95,459,900	449,009,161

예수보증금	95,459,900	264,022,800

리스부채(비유동)(주석22)	-	69,832,919

이연법인세부채(주석18)	-	115,153,442

부채총계	1,819,261,615	3,698,559,314

자본

Ⅰ.자본금(주석13)	20,000,000,000	20,000,000,000

보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금(주석14)	7,323,950,347	7,323,950,347

주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319

자기주식처분이익	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액(주석15)	69,669,540	121,704,318

지분법자본변동	69,669,540	121,704,318

Ⅳ.이익잉여금(주석16)	32,966,428,318	31,412,801,934

법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654

임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000

미처분이익잉여금	19,677,569,664	18,123,943,280

자본총계	60,360,048,205	58,858,456,599

부채와자본총계	62,179,309,820	62,557,015,913

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 36 (당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제 35 (전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 36 (당)기 3분기	제 35 (전)기 3분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

Ⅰ.영업수익(주석4,18)	1,180,686,773	10,741,047,019	5,831,591,249	11,413,020,316

(1)투자수익	-	44,557,083	-	5,557,083

1.당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	-	44,557,083	-	5,557,083

(2)투자조합수익	853,776,118	9,821,347,454	5,622,580,873	10,802,557,267

1.조합관리보수	868,475,502	2,641,181,639	861,923,254	2,304,780,375

2.조합성과보수	-	7,096,323,590	2,404,140,182	5,646,109,101

3.조합출자금처분이익	-	-	961,656,073	987,459,180

4.조합지분법이익	(14,699,384)	83,842,225	1,394,861,364	1,864,208,611

(3)운용투자수익	-	1,018,359	-	1,011,326

1.당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	-	1,018,359	-	1,011,326

(4)기타의영업수익	326,910,655	874,124,123	209,010,376	603,894,640

1.배당금수익	-	3,061,600	-	3,061,600

2.이자수익	157,320,172	382,722,246	45,315,765	130,928,306

3.창업보육센터위탁운영수익	97,858,780	304,921,707	105,797,673	311,439,154

4.당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	14,346,580	70,986,180	4,174,813	26,443,455

5.당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	-	1,519,583	-	-

6.창업보육센터위탁사업수익	57,385,123	110,912,807	53,722,125	132,022,125

Ⅱ.영업비용(주석4,18)	1,631,214,158	8,664,878,609	2,822,043,834	7,661,020,906

(1)투자조합비용	383,824,160	1,427,923,112	334,064,211	1,362,230,624

1.조합지분법손실	383,824,160	1,427,923,112	334,064,211	1,362,230,624

(2)기타의영업비용	6,563,072	38,893,083	81,319,900	99,425,900

1.위탁운영비용	6,650,000	21,450,000	48,025,000	66,131,000

2.당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	(86,928)	-	33,294,900	33,294,900

3.당기손익-공정가치금융자산처분손실(유동)	-	17,443,083	-	-

(3)일반관리비(주석19)	1,240,826,926	7,198,062,414	2,406,659,723	6,199,364,382

1.급여	774,114,290	5,410,209,679	1,924,603,630	4,760,816,727

2.퇴직급여(주석12)	100,942,760	302,178,240	102,259,112	275,490,272

3.감가상각비	43,562,768	129,748,788	43,234,112	130,541,833

4.복리후생비	97,240,057	422,069,396	130,865,363	292,221,253

5.보건방역비	3,090,000	8,535,000	3,330,000	7,530,000

6.여비교통비	2,132,520	6,378,380	1,859,600	9,181,400

7.자동차비	23,372,652	72,857,057	21,163,785	60,111,806

8.통신비	4,454,420	13,295,745	4,609,467	13,484,494

9.수도광열비	19,508,755	58,822,767	21,499,977	71,031,248

10.소모품비	6,918,830	16,604,897	5,754,259	18,849,188

11.수선비	457,273	2,169,992	3,816,465	9,126,465

12.도서인쇄비	4,339,250	7,602,350	1,513,500	4,994,170

13.광고선전비	-	-	100,000	5,600,000

14.제수수료	109,851,166	550,511,923	98,673,391	394,566,149

15.회의비	243,619	2,987,502	3,281,318	7,646,833

16.회비	2,490,000	43,672,000	5,350,000	32,562,440

17.교육훈련비	2,263,636	4,468,699	1,695,454	6,613,363

18.보험료	1,954,612	6,152,812	2,193,961	6,433,390

19.접대비	31,298,620	68,060,570	17,042,370	53,139,280

20.임차료	5,064,566	15,484,426	5,039,345	14,845,635

21.대손상각비	-	-	-	(9,085,300)

22.세금과공과	5,286,070	47,269,889	6,212,494	23,988,576

23.전산처리비	2,241,062	8,982,302	2,562,120	9,675,160

Ⅲ.영업이익	(450,527,385)	2,076,168,410	3,009,547,415	3,751,999,410

Ⅳ.영업외수익	6,895,739	21,008,666	7,494,604	23,519,822

1.이자수익	6,639,626	19,829,643	7,218,178	22,131,065

2.유형자산처분이익	-	65,000	-	-

3.잡이익	256,113	1,114,023	276,426	1,388,757

Ⅴ.영업외비용	574,137	2,980,592	1,319,086	1,728,348

1.이자비용	573,946	2,185,849	1,318,928	1,726,615

2.유형자산처분손실	-	483,000	-	-

3.잡손실	191	311,743	158	1,733

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	(444,205,783)	2,094,196,484	3,015,722,933	3,773,790,884

Ⅶ.법인세비용	-	540,570,100	-	153,983,558

Ⅷ.분기순이익(손실)	(444,205,783)	1,553,626,384	3,015,722,933	3,619,807,326

Ⅸ.후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	-	-	-	-

Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	(47,696,659)	(52,034,778)	(92,755,885)	(92,755,885)

1.지분법자본변동	(47,696,659)	(52,034,778)	(92,755,885)	(92,755,885)

XI.기타포괄이익(손실)	-	-	-	-

XII.분기총포괄손익	(491,902,442)	1,501,591,606	2,922,967,048	3,527,051,441

XIII.주당손익(주석17)

1.기본주당순손익	(11)	39	75	90

분 기 자 본 변 동 표

제 36 (당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제 35 (전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2021.01.01(전기 분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	194,412,784	23,775,232,317	51,293,595,448

지분법자본변동	-	-	(92,755,885)	-	(92,755,885)

분기순손실	-	-	-	3,619,807,326	3,619,807,326

2021.09.30(전기 분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	101,656,899	27,395,039,643	54,820,646,889

2022.01.01(당기 분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	121,704,318	31,412,801,934	58,858,456,599

지분법자본변동	-	-	(52,034,778)	-	(52,034,778)

분기순이익	-	-	-	1,553,626,384	1,553,626,384

2022.09.30(당기 분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	69,669,540	32,966,428,318	60,360,048,205

분 기 현 금 흐 름 표

제 36 (당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제 35 (전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과목	제 36 (당)기 3분기	제 35 (전)기 3분기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	(472,087,859)	1,242,565,691

1.영업에서 창출된 현금흐름	592,603,574	1,164,574,498

가.분(당)기순이익	1,553,626,384	3,619,807,326

나.조정	1,495,846,872	(1,358,011,770)

조합지분법손실	1,427,923,112	1,362,230,624

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	-	33,294,900

감가상각비	129,748,788	130,541,833

이자비용(기타)	2,185,849	1,726,615

법인세비용	540,570,100	153,983,558

유현자산처분손실	483,000	-

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	(44,557,083)	(5,557,083)

조합출자금처분이익	-	(987,459,180)

조합지분법이익	(83,842,225)	(1,864,208,611)

이자수익	(382,722,246)	(130,928,306)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(70,986,180)	(26,443,455)

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(유동)	(3,061,600)	(3,061,600)

이자수익(기타)	(19,829,643)	(22,131,065)

유형자산처분이익	(65,000)	-

다.영업활동으로인한자산·부채의변동	(2,456,869,682)	(1,097,221,058)

미수금의감소(증가)	(258,398,039)	(220,687,800)

미수수익의감소(증가)	(99,024,620)	(256,483,285)

선급비용의감소(증가)	(1,521,538)	(612,580)

선급금의감소(증가)	8,767,000	(11,000,000)

선급제세의감소(증가)	-	(13,989,920)

부가세대급금의감소(증가)	(6,254,350)	(6,835,021)

조합출자금의감소(증가)	(729,246,992)	(1,308,840,820)

미지급금의증가(감소)	(53,737,209)	29,093,906

예수금의증가(감소)	(648,536,205)	621,448,418

미지급비용의증가(감소)	(678,703,590)	68,269,450

부가세예수금의증가(감소)	9,785,861	2,416,594

2.이자의수취	382,722,246	130,928,306

3.배당금수입	47,618,683	8,618,683

4.법인세환급(부담액)	(1,495,032,362)	(61,555,796)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(5,901,020,082)	(1,001,498,990)

당기손익-공정가치금융자산(경영)의감소(증가)	(200,000,000)	-

당기손익-공정가치금융자산(유동)의감소(증가)	1,015,267,408	(1,000,000,000)

상각후원가금융자산의감소	7,415,000	-

유형자산의처분	567,000	-

보증금의증가	(200,000,000)	-

단기금융상품의증가	(6,500,000,000)	-

유형자산의취득	(24,269,490)	(1,498,990)

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(121,859,400)	(70,147,400)

예수보증금의감소	(16,559,400)	35,152,600

리스부채의감소	(105,300,000)	(105,300,000)

Ⅵ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	(6,494,967,341)	170,919,301

Ⅴ.기초의현금	12,772,120,027	10,216,813,679

Ⅵ.기말의현금	6,277,152,686	10,387,732,980