대성창투 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 37 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	54,162,951,486	39,216,753,520

현금및현금성자산	2,893,377,260	2,865,111,780

단기금융상품	46,066,432,374	14,386,103,142

당기손익-공정가치금융자산	60,735,910	45,987,700

미수금	2,502,932,803	2,410,996,916

미수수익	2,632,614,354	2,552,806,832

선급비용	5,315,403	3,740,574

부가가치세대급금	1,543,382	0

상각후원가금융자산	0	16,952,006,576

창업투자자산	38,828,995,353	43,222,931,373

투자실적자산	1,316,966,209	1,837,265,633

당기손익-공정가치금융자산(투자)	1,316,966,209	1,837,265,633

경영지원자산	37,512,029,144	41,385,665,740

당기손익-공정가치금융자산(경영)	3,266,387,757	2,481,402,884

관계기업주식	34,245,641,387	38,904,262,856

비유동자산	2,613,121,313	3,882,277,867

유형자산	347,538,839	548,766,366

구축물	689,250,000	689,250,000

감가상각누계액	(689,240,000)	(689,240,000)

차량운반구	296,706,629	327,542,639

감가상각누계액	(129,886,425)	(126,599,530)

공기구비품	260,577,235	257,077,235

감가상각누계액	(240,792,296)	(231,111,382)

사용권자산	160,923,696	321,847,404

무형자산	277,390,000	277,390,000

회원권	277,381,000	277,381,000

기타무형자산, 총액	9,000	9,000

기타비유동자산	1,988,192,474	3,056,121,501

보증금	1,988,192,474	2,026,912,599

이연법인세자산	0	1,029,208,902

자산총계	95,605,068,152	86,321,962,760

부채

유동부채	1,111,074,625	1,190,935,080

미지급금	134,513,268	68,702,359

선수금	10,000,000	10,000,000

예수금	172,463,275	171,647,343

미지급비용	177,461,095	157,704,550

리스부채(유동)	102,787,421	132,166,653

예수보증금	112,366,400	126,331,200

당기법인세부채	401,483,166	524,382,975

비유동부채	831,219,234	197,600,604

예수보증금	114,969,900	128,578,800

리스부채(비유동)	0	69,021,804

이연법인세부채	716,249,334	0

부채총계	1,942,293,859	1,388,535,684

자본

자본금	27,000,000,000	27,000,000,000

보통주자본금	27,000,000,000	27,000,000,000

자본잉여금	23,549,950,347	23,549,950,347

주식발행초과금	22,183,305,319	22,183,305,319

자기주식처분이익	1,366,645,028	1,366,645,028

이익잉여금	43,112,823,946	34,383,476,729

법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654

임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000

미처분이익잉여금	29,823,965,292	21,094,618,075

자본총계	93,662,774,293	84,933,427,076

자본과부채총계	95,605,068,152	86,321,962,760

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	4,499,076,725	16,463,617,725	2,088,237,351	6,721,695,186

투자수익	0	63,386,540	0	839,891,298

당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	0	0	(794,710,132)	0

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	0	50,000,000	794,710,132	822,334,215

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	0	13,386,540	0	17,557,083

투자조합수익	3,701,505,447	12,788,269,479	1,420,146,586	4,538,246,653

조합관리보수	1,211,104,251	3,698,359,472	1,249,764,948	4,064,975,020

조합성과보수	3,428,353,831	3,428,353,831	0	169,330,212

조합지분법이익	(937,952,635)	5,661,556,176	170,381,638	303,941,421

운용투자수익	(22,000,000)	1,957,455,709	60,000,000	99,698,457

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	(22,000,000)	800,279,603	60,000,000	98,000,000

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	0	1,157,176,106	0	1,698,457

기타의영업수익	819,571,278	1,654,505,997	608,090,765	1,243,858,778

배당금수익	0	0	0	4,592,400

이자수익(금융수익)	689,730,730	1,259,886,598	424,812,079	777,407,160

창업보육센터위탁운영수익	112,703,294	342,501,189	105,541,806	321,215,328

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	4,223,254	14,748,210	2,341,800	7,961,403

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	0	0	0	57,287,407

창업보육센터위탁사업수익	12,914,000	37,370,000	75,395,080	75,395,080

영업비용	3,297,126,379	6,775,718,355	1,810,652,824	7,674,734,386

투자조합비용	191,469,532	745,770,450	198,786,793	2,679,915,935

조합지분법손실	191,469,532	745,770,450	198,786,793	2,679,915,935

기타의영업비용	0	400,000	5,250,000	21,750,000

위탁운용비용	0	400,000	5,250,000	21,750,000

일반관리비	3,105,656,847	6,029,547,905	1,606,616,031	4,973,068,451

영업이익(손실)	1,201,950,346	9,687,899,370	277,584,527	(953,039,200)

영업외수익	20,862,348	1,354,838,056	23,624,879	1,117,909,856

이자수익	20,724,280	61,279,875	19,553,555	32,982,963

외환차익(금융수익)	0	1,284,534,123	0	0

외화환산이익	0	4,120,748	0	1,080,294,282

유형자산처분이익	0	4,199,000	3,999,000	3,999,000

잡이익	138,068	704,310	72,324	633,611

기타비용	1,821,801	6,900,237	3,701,874	4,305,104

이자비용	1,821,690	6,898,964	3,701,601	4,068,682

잡손실	111	1,273	273	236,422

법인세비용차감전순이익(손실)	1,220,990,893	11,035,837,189	297,507,532	160,565,552

법인세비용(수익)	310,244,270	2,306,489,972	277,434,270	33,558,200

당기순이익(손실)	910,746,623	8,729,347,217	20,073,262	127,007,352

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	910,746,623	8,729,347,217	20,073,262	127,007,352

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	17	162	0.4	3

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	32,205,225,931	59,529,176,278

유상증자	7,000,000,000	16,226,000,000	0	23,226,000,000

당기순이익(손실)	0	0	127,007,352	127,007,352

2023.09.30 (기말자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	32,332,233,283	82,882,183,630

2024.01.01 (기초자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	34,383,476,729	84,933,427,076

유상증자	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	8,729,347,217	8,729,347,217

2024.09.30 (기말자본)	27,000,000,000	23,549,950,347	43,112,823,946	93,662,774,293

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동현금흐름	14,784,641,088	(1,219,269,120)

당기순이익(손실)	8,729,347,217	127,007,352

조정	(5,762,746,943)	(330,445,997)

조합지분법손실	745,770,450	2,679,915,935

감가상각비	204,726,527	160,066,977

이자비용(기타)	6,898,964	4,068,682

법인세비용(수익)	2,306,489,972	33,558,200

조합지분법이익	5,661,556,176	303,941,421

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	(50,000,000)	(822,334,215)

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	13,386,540	17,557,083

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	(1,157,176,106)	(1,698,457)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	(800,279,603)	(98,000,000)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	0	(57,287,407)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(14,748,210)	(7,961,403)

이자수익	(1,321,166,473)	(810,390,123)

배당금수익	0	4,592,400

외화환산이익	(4,120,748)	(1,080,294,282)

유형자산처분이익	4,199,000	3,999,000

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	11,283,916,331	(989,523,676)

미수금의 증가	27,975,521	59,038,330

미수수익의 감소(증가)	(88,550,778)	(181,892,313)

선급비용의 감소 (증가)	(1,574,829)	(1,836,697)

선급금의 감소(증가)	0	(67,800)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(1,543,382)	0

조합출자금의 증가	(9,574,407,195)	3,078,467,916

당기손익-공정가치금융자산(투자)의 감소	550,000,000	2,527,550,083

당기손익-공정가치금융자산(경영)의 감소(증가)	1,192,770,260	1,699,457

미지급금의 증가(감소)	65,810,909	7,080,714

선수금의 증가(감소)	0	(1,225,469)

예수금의 증가(감소)	(1,984,160)	13,177

미지급비용의 증가(감소)	19,756,545	(203,430,390)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	2,800,092	91,808

이자수취	1,204,669,488	551,198,073

배당금수입	13,386,540	22,149,483

법인세환급(부담액)	(683,931,545)	(599,654,355)

투자활동현금흐름	(14,623,501,908)	(15,211,951,106)

당기손익-공정가치금융자산(유동)의감소	0	370,336,007

상각후원가금융자산의 감소	16,952,006,576	(16,851,826,638)

단기금융상품의 감소	59,054,978,288	69,438,939,004

유형자산의 처분	4,200,000	4,000,000

보증금의 증가	100,000,000	0

단기금융상품의 증가	(90,731,186,772)	(67,938,939,004)

유형자산의 취득	(3,500,000)	(234,460,475)

재무활동현금흐름	(132,873,700)	23,111,731,000

유상증자	0	23,226,000,000

예수보증금의 증가	28,434,600	80,039,800

예수보증금의 감소	(56,008,300)	(89,008,800)

리스부채의 감소	(105,300,000)	(105,300,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	28,265,480	6,680,510,774

기초의현금	2,865,111,780	3,829,588,611

기말의현금	2,893,377,260	10,811,442,120