대성창투 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 35 (당) 기 2021년 12월 31일 현재
제 34 (전) 기 2020년 12월 31일 현재
제 33 (전전) 기 2019년 12월 31일 현재
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 35 (당) 기	제 34 (전) 기	제 33 (전전) 기

자산

Ⅰ.유동자산	26,540,313,234	21,493,968,044	21,126,988,143

(1)당좌자산	26,540,313,234	21,493,968,044	21,126,988,143

1.현금및현금성자산	12,772,120,027	10,216,813,679	7,286,398,432

2.단기금융상품	9,500,000,000	9,500,000,000	6,500,000,000

3.당기손익-공정가치금융자산	1,264,260,458	300,388,756	1,061,683,913

4.미수금	1,657,860,186	547,013,623	4,933,975,889

5.미수수익	1,324,724,149	926,162,298	1,342,114,324

6.선급비용	2,933,414	3,589,688	2,815,585

7.선급금	11,000,000	-	-

8.상각후원가금융자산	7,415,000	-	-

Ⅱ.창업투자자산	33,555,650,022	27,702,287,193	26,977,235,531

(1)투자실적자산	4,718,690,552	26,139,434,933	23,052,469,134

1.당기손익-공정가치금융자산	4,718,690,552	3,951,214,365	2,270,687,608

2.관계기업투자	-	22,188,220,568	20,781,781,526

(2)경영지원자산	28,836,959,470	1,562,852,260	3,924,766,397

1.당기손익-공정가치금융자산	951,936,724	1,562,852,260	3,924,766,397

2.관계기업투자	27,885,022,746	-	-

Ⅲ.비유동자산	2,461,052,657	2,675,362,037	2,821,988,941

(1)투자자산	14,505,000	21,920,000	27,925,000

1.상각후원가금융자산	14,505,000	21,920,000	27,925,000

(2)유형자산	261,062,257	101,924,103	337,488,441

1.임차점포시설물	689,250,000	689,250,000	689,250,000

감가상각누계액	(689,240,000)	(689,240,000)	(615,155,000)

2.차량운반구	405,237,248	405,237,248	405,237,248

감가상각누계액	(405,233,248)	(404,206,381)	(398,039,179)

3.비품	228,432,659	227,554,799	214,559,409

감가상각누계액	(213,836,866)	(210,121,919)	(208,715,097)

4.사용권자산	246,452,464	83,450,356	250,351,060

(3)무형자산	273,210,000	102,671,200	102,671,200

1.회원권	273,201,000	102,662,200	102,662,200

2.기타의무형자산	9,000	9,000	9,000

(4)기타비유동자산	1,912,275,400	2,448,846,734	2,353,904,300

1.보증금	1,912,275,400	1,937,291,113	1,827,908,653

2.이연법인세자산	-	511,555,621	525,995,647

자산총계	62,557,015,913	51,871,617,274	50,926,212,615

부채

Ⅰ.유동부채	3,249,550,153	359,978,926	610,724,377

1.미지급금	107,674,644	62,297,808	57,435,622

2.선수금	10,000,000	10,000,000	10,000,000

3.예수금	856,900,595	60,345,249	54,924,509

4.미지급비용	929,391,220	95,987,760	269,344,593

5.리스부채	137,795,806	69,792,313	137,509,914

6.당기법인세부채	1,207,787,888	61,555,796	81,509,739

Ⅱ.비유동부채	449,009,161	218,042,900	305,662,613

1.예수보증금	264,022,800	218,042,900	235,870,300

2.리스부채	69,832,919	-	69,792,313

3.이연법인세부채	115,153,442	-	-

부채총계	3,698,559,314	578,021,826	916,386,990

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

1.보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,323,950,347	7,323,950,347	7,323,950,347

1.주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319	5,957,305,319

2.기타자본잉여금	1,366,645,028	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액	121,704,318	194,412,784	236,465,251

1.지분법자본변동	121,704,318	194,412,784	236,465,251

Ⅳ.이익잉여금	31,412,801,934	23,775,232,317	22,449,410,027

1.법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654	4,327,858,654

2.임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000	8,961,000,000

3.미처분이익잉여금	18,123,943,280	10,486,373,663	9,160,551,373

자본총계	58,858,456,599	51,293,595,448	50,009,825,625

부채및자본총계	62,557,015,913	51,871,617,274	50,926,212,615

포 괄 손 익 계 산 서

제 35 (당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 34 (전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 33 (전전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 35 (당) 기	제 34 (전) 기	제 33 (전전) 기

Ⅰ.영업수익	21,876,151,455	11,342,156,820	6,926,474,105

(1)투자수익	1,127,908,652	1,685,352,569	154,869,920

1.당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	1,120,826,187	1,680,526,757	106,141,265

2.당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	1,525,382	1,115,364	38,083,245

3.투자주식배당금	5,557,083	3,710,448	10,645,410

(2)투자조합수익	19,869,929,202	8,086,700,943	4,188,131,676

1.조합관리보수	3,199,211,459	2,870,839,610	2,930,524,908

2.조합성과보수	8,620,748,079	-	874,310,147

3.조합출자금처분이익	2,959,372,351	1,815,805,826	10,451,612

4.조합지분법이익	5,090,597,313	3,400,055,507	372,845,009

(3)운용투자수익	25,835,186	211,715,772	1,595,132,329

1.당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	-	-	1,588,604,856

2.당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	25,835,186	211,715,772	6,527,473

(4)기타의영업수익	852,478,415	1,358,387,536	988,340,180

1.배당금수익	3,061,600	5,964,400	5,581,700

2.이자수익	196,287,713	246,197,895	376,258,899

3.창업보육센터위탁운영수익	412,342,700	373,568,491	402,728,066

4.당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	25,486,402	48,602,900	3,309,128

5.당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	-	343,288,305	1,307,387

6.창업보육센터위탁사업수익	215,300,000	340,765,545	199,155,000

Ⅱ.영업비용	12,345,490,766	9,924,508,053	7,366,934,432

(1)투자비용	353,350,000	-	461,811,686

1.당기손익-공정가치금융자산평가손실(투자)	353,350,000	-	446,400,000

2.당기손익-공정가치금융자산처분손실(투자)	-	-	15,411,686

(2)투자조합비용	1,618,061,877	3,238,716,964	1,146,446,809

1.조합출자금처분손실	-	-	108,212,720

2.조합지분법손실	1,618,061,877	3,238,716,964	1,038,234,089

(3)운용투자비용	610,915,536	2,095,532,417	642,573,736

1.당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	610,915,536	2,095,532,417	628,255,450

2.당기손익-공정가치금융자산처분손실(경영)	-	-	14,318,286

(4)기타의영업비용	152,432,190	219,887,199	705,791,850

1.위탁운영비용	90,817,490	218,976,162	77,300,000

2.당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	61,614,700	911,037	628,491,850

(5)일반관리비	9,610,731,163	4,370,371,473	4,410,310,351

1.급여	7,554,346,775	2,653,815,930	2,715,153,637

2.퇴직급여	381,065,912	352,956,540	318,861,240

3.무형자산상각비	-	-	397,117

4.감가상각비	172,507,644	252,445,328	231,165,520

5.복리후생비	407,734,938	236,247,134	215,870,627

6.보건방역비	18,000,000	15,780,419	13,540,200

7.여비교통비	12,616,220	7,940,270	36,375,477

8.차량유지비	83,040,141	84,156,708	81,668,370

9.통신비	17,888,706	17,714,372	18,664,837

10.수도광열비	88,899,599	88,827,602	81,502,872

11.소모품비	26,108,027	24,641,832	17,249,751

12.비품비	-	20,175,000	14,700

13.수선비	13,199,929	7,710,700	15,079,648

14.도서인쇄비	7,013,880	9,185,276	9,534,795

15.광고선전비	21,284,700	238,300	309,955

16.제수수료	602,456,065	427,491,002	356,649,737

17.회의비	11,834,850	7,372,127	6,939,159

18.회비	39,883,440	37,698,000	39,918,975

19.교육훈련비	12,958,413	10,232,727	57,381,373

20.보험료	8,626,904	8,688,347	8,466,449

21.접대비	72,415,540	54,585,033	62,815,439

22.임차료	19,514,484	21,048,425	91,924,033

23.세금과공과	33,605,716	20,164,761	20,838,200

24.전산처리비	14,814,580	11,255,640	11,988,240

25.대손상각비	(9,085,300)	-	(2,000,000)

Ⅲ.영업이익(손실)	9,530,660,689	1,417,648,767	(440,460,327)

Ⅳ.기타수익	29,870,989	43,043,145	30,043,871

1.유형자산처분이익	29,500	-	2,567,964

2.이자수익	27,984,817	29,382,460	14,472,507

3.잡이익	1,856,672	13,660,685	13,003,400

Ⅴ.기타비용	22,099,744	5,945,838	5,470,223

1.유형자산처분손실	3,000	4,000	-

2.무형자산손상차손	19,461,200	-	-

3.기부금	-	3,000,000	3,000,000

4.이자비용	2,633,654	2,890,086	2,468,669

5.잡손실	1,890	51,752	1,554

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	9,538,431,934	1,454,746,074	(415,886,679)

Ⅶ.법인세비용	1,900,862,317	128,923,784	(241,593,414)

Ⅷ.당기순이익(손실)	7,637,569,617	1,325,822,290	(174,293,265)

Ⅸ. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	-	-	-

Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	(72,708,466)	(42,052,467)	25,164,764

지분법자본변동	(72,708,466)	(53,913,419)	32,262,518

법인세효과	-	11,860,952	(7,097,754)

ⅩⅠ.기타포괄손익	(72,708,466)	(42,052,467)	25,164,764

ⅩⅡ.총포괄손익	7,564,861,151	1,283,769,823	(149,128,501)

ⅩⅢ.주당손익

1.기본주당순손익	191	33	(4)

자 본 변 동 표

제 35 (당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 34 (전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 33 (전전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2019.01.01(전전기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	211,300,487	22,623,703,292	50,158,954,126

지분법평가	-	-	25,164,764	-	25,164,764

당기순이익	-	-	-	(174,293,265)	(174,293,265)

2019.12.31(전전기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	236,465,251	22,449,410,027	50,009,825,625

2020.01.01(전기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	236,465,251	22,449,410,027	50,009,825,625

지분법평가	-	-	(42,052,467)	-	(42,052,467)

당기순이익	-	-	-	1,325,822,290	1,325,822,290

2020.12.31(전기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	194,412,784	23,775,232,317	51,293,595,448

2021.01.01(당기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	194,412,784	23,775,232,317	51,293,595,448

지분법평가	-	-	(72,708,466)	-	(72,708,466)

당기순이익	-	-	-	7,637,569,617	7,637,569,617

2021.12.31(당기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	121,704,318	31,412,801,934	58,858,456,599

현 금 흐 름 표

제 35 (당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 34 (전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 33 (전전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 35 (당) 기	제 34 (전) 기	제 33 (전전) 기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	3,842,742,458	5,027,247,312	(134,494,627)

1.영업에서창출된현금흐름	3,745,249,708	4,893,951,318	(649,063,819)

가.당기순이익	7,637,569,617	1,325,822,290	(174,293,265)

나.조정	(4,689,793,038)	(2,066,942,018)	332,965,518

당기손익-공정가치금융자산평가손실(투자)	353,350,000	-	446,400,000

당기손익-공정가치금융자산처분손실(투자)	-	-	15,411,686

조합출자금처분손실	-	-	108,212,720

조합지분법손실	1,618,061,877	3,238,716,964	1,038,234,089

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	610,915,536	2,095,532,417	628,255,450

당기손익-공정가치금융자산처분손실(경영)	-	-	14,318,286

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	61,614,700	911,037	628,491,850

무형자산상각비	-	-	397,117

감가상각비	172,507,644	252,445,328	231,165,520

대손상각비	-	-	(2,000,000)

유형자산처분손실	3,000	4,000	-

무형자산손상차손	19,461,200	-	-

이자비용(기타)	2,633,654	2,890,086	2,468,669

법인세비용	1,900,862,317	128,923,784	(241,593,414)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	(1,120,826,187)	(1,680,526,757)	(106,141,265)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	-	(1,115,364)	(38,083,245)

배당금수익(투자)	(5,557,083)	(3,710,448)	(10,645,410)

조합출자금처분이익	(2,959,372,351)	(1,815,805,826)	(10,451,612)

조합지분법이익	(5,090,597,313)	(3,400,055,507)	(372,845,009)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	-	-	(1,588,604,856)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	-	(211,715,772)	(6,527,473)

배당금수익	(3,061,600)	(5,964,400)	(5,581,700)

이자수익	(196,287,713)	(246,197,895)	(376,258,899)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(25,486,402)	(48,602,900)	(3,309,128)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	-	(343,288,305)	(1,307,387)

유형자산처분이익	(29,500)	-	(2,567,964)

이자수익(기타)	(27,984,817)	(29,382,460)	(14,472,507)

다.영업활동으로인한자산부채의변동	797,473,129	5,635,071,046	(807,736,072)

미수금의감소(증가)	(1,110,846,563)	4,386,962,266	(377,334,317)

미수수익의감소(증가)	(398,561,851)	415,952,026	(137,286,556)

선급비용의감소(증가)	656,274	(774,103)	950,979

선급금의감소(증가)	(11,000,000)	-	-

당기손익-공정가치금융자산(투자)의감소(증가)	-	1,115,364	432,450,009

조합출자금의감소(증가)	641,889,627	516,791,908	(601,416,868)

당기손익-공정가치금융자산(경영)의감소(증가)	-	478,097,492	(150,074,837)

미지급금의증가(감소)	45,376,836	4,862,186	2,955,409

예수금의증가(감소)	796,555,346	5,420,740	(38,180,774)

미지급비용의증가(감소)	833,403,460	(173,356,833)	60,200,883

2.이자의수취	196,287,713	246,197,895	390,436,982

3.배당금수입	8,618,683	9,674,848	16,227,110

4.법인세환급액(부담액)	(107,413,646)	(122,576,749)	107,905,100

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(1,193,016,010)	(1,938,604,665)	51,665,887

당기손익-공정가치금융자산(유동)의감소	-	1,152,275,325	56,583,887

상각후원가금융자산의감소	-	6,005,000	-

유형자산의처분	30,000	-	31,900,000

보증금의감소	-	370,000,000	-

당기손익-공정가치금융자산(유동)의증가	(1,000,000,000)	-	-

단기금융상품의증가	-	(3,000,000,000)	-

유형자산의취득	(3,046,010)	(16,884,990)	(1,818,000)

무형자산의취득	(190,000,000)	-	(35,000,000)

보증금의증가	-	(450,000,000)	-

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(94,420,100)	(158,227,400)	(84,435,000)

예수보증금의증가	45,979,900	55,652,100	62,180,900

예수보증금의감소	-	(73,479,500)	(76,415,900)

리스부채의감소	(140,400,000)	(140,400,000)	(70,200,000)

Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	2,555,306,348	2,930,415,247	(167,263,740)

Ⅴ.기초의현금	10,216,813,679	7,286,398,432	7,453,662,172

Ⅵ.기말의현금	12,772,120,027	10,216,813,679	7,286,398,432

이익잉여금처분계산서

제 35 (당) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 34 (전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 33 (전전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제35기	제34기	제33기

잉여금처분예정(확정)일	2022년 03월 30일(예정)	2021년 03월 30일	2020년 03월 24일

Ⅰ.미처분이익잉여금	18,123,943,280	10,486,373,663	9,160,551,373

전기이월미처분이익잉여금	10,486,373,663	9,160,551,373	9,334,844,638

당기순이익	7,637,569,617	1,325,822,290	(174,293,265)

Ⅱ.이익잉여금처분액	-	-	-

이익준비금전입	-	-	-

현금배당	-	-	-

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	18,123,943,280	10,486,373,663	9,160,551,373