대성창투 사업보고서 (2020.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정현황 (단위: 원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률

제34기	미수금	547,013,623	-	0.00%

미수수익	926,162,298	-	0.00%

기타당좌자산	3,589,688	-	0.00%

보증금	1,937,291,113	-	0.00%

소계	3,414,056,722	-	0.00%

제33기	미수금	4,933,975,889	-	0.00%

미수수익	1,342,114,324	-	0.00%

기타당좌자산	2,815,585	-	0.00%

보증금	1,827,908,653	-	0.00%

소계	8,106,814,451	-	0.00%

제32기	미수금	4,554,641,572	-	0.00%

미수수익	1,219,005,851	-	0.00%

기타당좌자산	114,522,444	-	0.00%

보증금	1,872,204,000	-	0.00%

소계	7,760,373,867	-	0.00%

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 - 변동내역 없습니다.

(3) 대손충당금 설정방침

- 채권에 대한 개별 분석과 과거의 대손충당금에 의해 추산을 하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.(4) 당기말 현재 경과기간별 채권잔액 현황

- 해당사항 없습니다.

나. 재고자산 현황 등- 해당사항 없습니다.다. 공정가치평가 내역

(1) 금융상품의 수준별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

현금 및 현금성자산	10,216,814	10,216,814	7,286,398	7,286,398

단기금융상품	9,500,000	9,500,000	6,500,000	6,500,000

당기손익-공정가치금융자산	5,814,455	5,814,455	7,257,138	7,257,138

상각후원가금융자산	21,920	21,920	27,925	27,925

미수금	547,014	547,014	4,933,976	4,933,976

미수수익	926,162	926,162	1,342,114	1,342,114

소계	27,026,365	27,026,365	27,347,551	27,347,551

금융부채:

매입채무와 기타채무	507,676	507,676	851,462	851,462

소계	507,676	507,676	851,462	851,462

(2) 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기말:

금융자산

- 당기손익-공정가치 금융자산	300,389	-	5,514,066	5,814,455

전기말:

금융자산

- 당기손익-공정가치 금융자산	1,643,350	-	5,613,788	7,257,138

수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 공정가치 수준3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당기	전기

당기손익인식공정가치 측정 금융자산	당기손익인식공정가치 측정 금융자산

기초금액	5,613,788	4,581,516

총손익	(415,006)	1,248,346

당기손익인식액	(415,006)	1,248,346

매입금액	315,284	1,218,950

매도금액	-	(1,435,024)

기말금액	5,514,066	5,613,788

(4) 보고기간 종료일 현재 공정가치 수준3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

-당기

(단위:천원)

구분	공정가치	가치평가기법	관측가능하지 않은 투입변수	범위	관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향

당기말

당기손익인식 공정가치측정금융자산	5,514,066	현금흐름할인법 유사기업이용법 옵션가치결정모형	할인률	8.00% ~ 15.91%	할인률이 클수록 공정가치 하락

변동성	31.82%	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

성장률	0%	성장률이 클수로 공정가치 증가

-전기

(단위:천원)

구분	공정가치	가치평가기법	관측가능하지 않은 투입변수	범위	관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향

전기말

당기손익인식공정가치측정금융자산	5,613,788	현금흐름할인법 유사기업이용법과거거래이용법 옵션가치결정모형	할인률	10.38% ~ 11.77%	할인률이 클수록 공정가치 하락

변동성	25.34% ~ 26.35%	변동성이 클수록 공정가치 변동 증가

성장률	0%	성장률이 클수로 공정가치 증가

라. 채무증권 발행실적

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

마. 기업어음증권 미상환 잔액

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 전자단기사채 미상환 잔액

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

사. 회사채 미상환 잔액

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

아. 신종자본증권 미상환 잔액

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

자. 조건부자본증권 미상환 잔액

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-