대성창투 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제 34 (당)기 3분기 2020년 9월 30일 현재
제 33 (전)기 2019년 12월 31일 현재
회사명 : 대성창업투자주식회사 (단위 : 원)

* 제34기(당)기 3분기 재무제표는 외부감사인으로부터 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.

과목	제 34 (당)기 3분기	제 33 (전)기

자산

Ⅰ.유동자산	23,179,875,793	21,126,988,143

(1)당좌자산	23,179,875,793	21,126,988,143

현금및현금성자산(주석4,23)	11,691,936,191	7,286,398,432

단기금융상품(주석4,22,23)	9,500,000,000	6,500,000,000

당기손익-공정가치금융자산(주석4,6,22,23)	272,212,709	1,061,683,913

미수금(주석4,5,22,23)	541,804,985	4,933,975,889

미수수익(주석4,5,23)	1,164,811,529	1,342,114,324

선급비용	4,852,019	2,815,585

선급제세	4,258,360	-

Ⅱ.창업투자자산	27,743,109,605	26,977,235,531

(1)투자실적자산(주석4,7,22,23)	24,455,958,097	23,052,469,134

당기손익-공정가치금융자산	2,270,687,608	2,270,687,608

관계기업투자	22,185,270,489	20,781,781,526

(2)경영지원자산(주석4,8,22,23)	3,287,151,508	3,924,766,397

당기손익-공정가치금융자산	3,287,151,508	3,924,766,397

Ⅲ.비유동자산	2,766,088,179	2,821,988,941

(1)투자자산(주석4,9,22,23)	21,920,000	27,925,000

상각후원가금융자산	21,920,000	27,925,000

(2)유형자산(주석10)	142,992,781	337,488,441

구축물	689,250,000	689,250,000

감가상각누계액	(689,240,000)	(615,155,000)

차량운반구	405,237,248	405,237,248

감가상각누계	(402,664,581)	(398,039,179)

공기구비품	227,759,159	214,559,409

감가상각누계	(212,524,577)	(208,715,097)

사용권자산(주석21)	125,175,532	250,351,060

(3)무형자산(주석11)	102,671,200	102,671,200

회원권	102,662,200	102,662,200

기타의무형자산	9,000	9,000

(4)기타비유동자산	2,498,504,198	2,353,904,300

보증금(주석5)	1,929,890,360	1,827,908,653

이연법인세자산	568,613,838	525,995,647

자산총계	53,689,073,577	50,926,212,615

부채

Ⅰ.유동부채(주석22,23)	282,915,321	610,724,377

미지급금	61,184,269	57,435,622

선수금	10,000,000	10,000,000

예수금	58,999,936	54,924,509

미지급비용	48,303,280	269,344,593

리스부채(유동)(주석21)	104,427,836	137,509,914

당기법인세부채	0	81,509,739

Ⅱ.비유동부채(주석22,23)	203,688,700	305,662,613

예수보증금	203,688,700	235,870,300

리스부채(비유동)(주석21)	0	69,792,313

부채총계	486,604,021	916,386,990

자본

Ⅰ.자본금(주석13)	20,000,000,000	20,000,000,000

보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금(주석14)	7,323,950,347	7,323,950,347

주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319

자기주식처분이익	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액(주석15)	207,006,435	236,465,251

지분법자본변동	207,006,435	236,465,251

Ⅳ.이익잉여금(주석16)	25,671,512,774	22,449,410,027

법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654

임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000

미처분이익잉여금	12,382,654,120	9,160,551,373

자본총계	53,202,469,556	50,009,825,625

부채와자본총계	53,689,073,577	50,926,212,615

* 제34기(당)기 3분기 재무제표 및 제33기(전)기 3분기 재무제표는 외부감사인으로부터 검토를 받지 않은 재무제표 입니다. 분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 34 (당)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 33 (전)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 34 (당)기 3분기	제 33 ()기 3분기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

Ⅰ.영업수익(주석4,18)	4,633,517,754	7,837,126,032	953,159,747	3,187,851,143

(1)투자수익	-	3,710,448	-	40,818,596

1.당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	-	-	-	37,039,436

2.당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	-	3,710,448	-	3,779,160

(2)투자조합수익	4,271,823,305	6,543,898,615	721,755,519	2,364,331,626

1.조합관리보수	754,442,619	2,310,579,187	745,565,640	2,182,876,437

2.조합출자금처분이익	2,735,793,709	2,735,793,709	-	-

3.조합지분법이익	781,586,977	1,497,525,719	(23,810,121)	181,455,189

(3)운용투자수익	-	211,715,772	6,301,954	6,527,473

1.당기손익-공정가치금융자산평가이익(경영)	-	-	-	-

2.당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	-	211,715,772	6,301,954	6,527,473

(4)기타의영업수익	361,694,449	1,077,801,197	225,102,274	776,173,448

1.배당금수익	-	5,964,400	12,447,950	12,447,950

2.이자수익	54,453,553	193,692,064	93,440,275	316,135,933

3.창업보육센터위탁운영수익	87,787,159	284,849,719	102,371,649	303,966,289

4.당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(10,780,700)	20,665,800	(83,450,690)	2,091,604

5.당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	149,501,073	343,288,305	-	1,307,387

6.창업보육센터위탁사업수익	80,733,364	229,340,909	100,293,090	140,224,285

Ⅱ.영업비용(주석4,18)	1,267,048,312	4,687,719,165	2,253,260,193	5,589,295,452

(1)투자비용	-	-	-	15,411,686

1.당기손익-공정가치금융자산평가손실(투자)	-	-	-	-

2.당기손익-공정가치금융자산처분손실(투자)	-	-	-	15,411,686

(2)투자조합비용	181,937,089	1,322,732,029	242,676,113	1,158,548,571

1.조합지분법손실	181,937,089	1,322,732,029	242,676,113	1,158,548,571

(3)운용투자비용	-	55,949,169	544,846,940	642,453,210

1.당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	-	55,949,169	544,846,940	642,453,210

(4)기타의영업비용	33,636,694	77,502,738	534,640,740	630,307,910

1.위탁운영비용	37,350,000	76,352,754	6,400,000	15,000,000

2.당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	(3,713,306)	1,149,984	528,240,740	615,307,910

(5)일반관리비(주석19)	1,051,474,529	3,231,535,229	931,096,400	3,142,574,075

1.급여	676,407,610	1,949,743,030	527,975,860	1,878,513,874

2.퇴직급여(주석12)	86,469,900	261,259,810	82,299,810	237,664,310

3.무형자산상각비	-	-	-	397,117

4.감가상각비	55,422,235	207,695,410	35,005,490	114,315,408

5.복리후생비	60,044,170	176,947,689	53,218,909	163,412,835

6.보건방역비	2,848,450	6,019,359	1,860,200	4,890,200

7.여비교통비	1,719,000	4,045,300	12,661,667	30,771,357

8.자동차비	21,528,564	62,508,982	23,055,704	60,900,144

9.통신비	4,292,124	13,220,263	4,492,866	13,817,389

10.수도광열비	20,976,866	69,725,218	19,524,318	62,513,591

11.소모품비	7,556,614	20,055,421	2,670,199	12,542,610

12.비품비	-	-	-	14,700

13.수선비	406,364	7,625,700	6,368,891	7,922,891

14.도서인쇄비	1,627,875	5,890,626	1,333,020	5,555,470

15.광고선전비	24,000	102,300	127,000	153,000

16.제수수료	73,337,211	315,273,808	63,115,561	268,291,878

17.회의비	2,718,532	5,569,240	1,452,810	5,683,032

18.회비	4,000,000	31,198,000	11,550,000	36,413,975

19.교육훈련비	690,909	5,590,909	18,290,452	40,341,361

20.보험료	2,190,541	6,544,086	2,057,545	6,349,027

21.접대비	16,657,526	42,170,433	15,858,325	45,037,335

22.임차료	5,120,517	15,876,423	40,910,827	122,077,645

23.세금과공과	4,919,601	16,162,502	4,760,266	16,503,366

24.전산처리비	2,515,920	8,310,720	2,506,680	8,491,560

Ⅲ.영업이익	3,366,469,442	3,149,406,867	(1,300,100,446)	(2,401,444,309)

Ⅳ.영업외수익	8,197,225	35,336,392	9,473,073	15,663,311

1.유형자산처분이익	-	-	-	2,567,964

2.대손충당금환입	-	-	1,000,000	1,000,000

3.이자수익	7,363,872	21,981,707	-	-

4.잡이익	833,353	13,354,685	8,473,073	12,095,347

Ⅴ.영업외비용	688,334	5,477,216	199	1,321

1.기부금	-	3,000,000	-	-

2.이자비용	637,079	2,425,609	-	-

3.잡손실	51,255	51,607	199	1,321

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	3,373,978,333	3,179,266,043	(1,290,627,572)	(2,385,782,319)

Ⅶ.법인세비용	-	(42,836,704)	-	(250,729,325)

Ⅷ.분기순이익(손실)	3,373,978,333	3,222,102,747	(1,290,627,572)	(2,135,052,994)

Ⅸ.후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	-	-	-	-

Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	(30,233,541)	(29,458,816)	-	25,164,764

1.지분법자본변동	(30,233,541)	(29,458,816)	-	25,164,764

XI.기타포괄이익(손실)	-	-	-	-

XII.분기총포괄손익	3,343,744,792	3,192,643,931	(1,290,627,572)	(2,109,888,230)

XIII.주당손익(주석17)

1.기본주당순손익	84	81	(32)	(53)

분 기 자 본 변 동 표

제 34 (당)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 33 (전)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2019.01.01(전기 분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	211,300,487	22,623,703,292	50,158,954,126

지분법자본변동	-	-	25,164,764	-	25,164,764

분기순손실	-	-	-	(2,135,052,994)	(2,135,052,994)

2019.09.30(전기 분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	236,465,251	20,488,650,298	48,049,065,896

2020.01.01(당기 분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	236,465,251	22,449,410,027	50,009,825,625

지분법자본변동	-	-	(29,458,816)	-	(29,458,816)

분기순이익	-	-	-	3,222,102,747	3,222,102,747

2020.09.30(당기 분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	207,006,435	25,671,512,774	53,202,469,556

* 제34기(당)기 3분기 재무제표 및 제33기(전)기 3분기 재무제표는 외부감사인으로부터 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.

분 기 현 금 흐 름 표

제 34 (당)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제 33 (전)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
대성창업투자 주식회사 (단위 : 원)

과목	제 34 (당)기 3분기	제 33 (전)기 3분기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	6,477,938,784	(1,162,562,792)

1.영업에서 창출된 현금흐름	6,278,830,232	(1,605,065,465)

가.분(당)기순이익	3,222,102,747	(2,135,052,994)

나.조정	(750,677,377)	1,738,654,435

조합지분법손실	1,322,732,029	1,158,548,571

당기손익-공정가치금융자산평가손실(경영)	55,949,169	642,453,210

당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	1,149,984	615,307,910

당기손익-공정가치금융자산처분손실(투자)	-	15,411,686

무형자산상각비	-	397,117

감가상각비	207,695,410	114,315,408

이자비용	2,425,609	-

법인세비용	(42,836,704)	(250,729,325)

조합지분법이익	(1,497,525,719)	(181,455,189)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	-	(37,039,436)

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	(3,710,448)	(3,779,160)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	(210,964,431)	(225,519)

당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(20,665,800)	(2,091,604)

당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	(343,288,305)	(1,307,387)

당기손익-공정가치금융자산배당금수익(유동)	(5,964,400)	-

유형자산처분이익	-	(2,567,964)

배당금수익	-	(12,447,950)

이자수익	(215,673,771)	(316,135,933)

다.영업활동으로인한자산·부채의변동	3,807,404,862	(1,208,666,906)

미수금의감소(증가)	4,392,170,904	(363,292,160)

미수수익의감소(증가)	177,302,795	123,836,648

선급비용의감소(증가)	(2,036,434)	(112,313)

조합출자금의감소(증가)	(1,257,935,576)	(1,261,153,846)

당기손익-공정가치금융자산(투자)의감소(증가)	-	431,406,200

당기손익-공정가치금융자산(경영)의감소(증가)	792,630,151	38,326,156

미지급금의증가(감소)	3,748,647	11,341,233

선수금의증가(감소)	-	15,060

예수금의증가(감소)	4,075,427	(32,239,234)

미지급비용의증가(감소)	(221,041,313)	(156,794,650)

당기법인세부채의증가(감소)	(81,509,739)	-

2.이자의수취	193,692,064	316,135,933

3.배당금수입	9,674,848	16,227,110

4.법인세환급(부담액)	(4,258,360)	110,139,630

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(1,934,919,425)	52,715,887

당기손익-공정가치금융자산(유동)의감소	1,152,275,325	56,583,887

투자자산의감소	6,005,000	-

유형자산의처분	-	31,900,000

단기금융상품의증가	(3,000,000,000)	-

유형자산의취득	(13,199,750)	(768,000)

무형자산의취득	-	(35,000,000)

보증금의증가	(80,000,000)	-

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(137,481,600)	(2,529,300)

예수보증금의감소	(32,181,600)	(2,529,300)

리스부채의감소	(105,300,000)	-

Ⅵ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	4,405,537,759	(1,112,376,205)

Ⅴ.기초의현금	7,286,398,432	7,453,662,172

Ⅵ.기말의현금	11,691,936,191	6,341,285,967

* 제34기(당)기 3분기 재무제표 및 제33기(전)기 3분기 재무제표는 외부감사인으로부터 검토를 받지 않은 재무제표 입니다.