대성창투 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표 제 29 기 2015년 12월 31일 현재제 28 기 2014년 12월 31일 현재제 27 기 2013년 12월 31일 현재 (단위 : 원)

과 목	제 29 기	제 28 기	제 27 기

자산

Ⅰ.유동자산	16,487,184,557	17,154,433,262	13,944,073,924

(1)당좌자산	16,487,184,557	17,154,433,262	13,944,073,924

1.현금및현금성자산	5,763,838,209	7,848,820,949	6,713,598,892

2.단기금융상품	1,500,000,000	1,500,000,000	1,500,000,000

3.단기매매금융자산	5,436,835,148	4,958,711,050	2,782,473,515

4.미수금	2,083,961,077	1,234,698,900	1,660,228,908

5.미수수익	1,699,960,564	1,608,055,458	1,247,889,679

6.선급금	-	851,460	632,540

7.선급비용	2,589,559	3,295,445	1,884,730

8.미수법인세환급액	-	-	37,365,660

Ⅱ.창업투자자산	34,002,260,226	35,565,991,268	29,762,962,130

(1)투자실적자산	28,271,265,373	27,452,136,543	21,299,479,276

1.매도가능증권	5,171,131,529	7,009,084,767	4,279,355,817

투자주식	5,171,125,329	7,009,078,567	4,279,350,617

투자사채	6,200	6,200	5,200

2.관계기업투자	22,870,129,844	20,378,682,832	17,020,121,459

조합출자금	22,870,129,844	20,378,682,832	17,020,121,459

3.프로젝트투자	230,004,000	64,368,944	2,000

(2)경영지원자산	5,730,994,853	8,113,854,725	8,463,482,854

1.매도가능증권	5,729,576,768	8,113,854,725	8,463,482,854

운용투자주식	5,139,857,768	7,561,224,725	7,932,336,090

해외유가증권	589,719,000	552,630,000	531,146,764

2.프로젝트투자	1,418,085	-	-

Ⅲ.비유동자산	2,553,933,814	732,335,719	1,720,428,838

(1)투자자산	15,905,000	8,490,000	13,855,000

1.만기보유증권	15,905,000	8,490,000	13,855,000

(2)유형자산	708,453,364	176,717,949	214,656,167

1.임차점포시설물	694,750,000	708,984,049	708,984,049

감가상각누계액	(102,990,333)	(623,145,314)	(591,028,504)

2.차량운반구	431,925,721	419,934,291	416,032,981

감가상각누계액	(369,586,111)	(380,357,342)	(391,832,611)

3.비품	203,378,669	168,043,857	160,184,987

감가상각누계액	(149,024,582)	(116,741,592)	(87,684,735)

(3)무형자산	129,359,950	138,001,550	135,937,033

1.회원권	117,661,200	117,661,200	117,661,200

2.기타의무형자산	11,698,750	20,340,350	18,275,833

(4)기타비유동자산	1,700,215,500	409,126,220	1,355,980,638

1.보증금	1,700,215,500	409,126,220	411,346,220

2.이연법인세자산	-	-	944,634,418

자산총계	53,043,378,597	53,452,760,249	45,427,464,892

부채

Ⅰ.유동부채	1,148,352,812	591,470,694	572,400,413

1.미지급금	688,901,489	289,756,841	81,701,625

2.선수금	-	-	60,000,000

3.예수금	42,496,340	37,433,669	363,623,068

4.미지급비용	61,106,209	73,266,915	67,075,720

5.당기법인세부채	355,848,774	191,013,269	-

Ⅱ.비유동부채	301,112,710	977,004,598	232,159,900

1.예수보증금	216,922,800	238,520,500	232,159,900

2.이연법인세부채	84,189,910	738,484,098	-

부채총계	1,449,465,522	1,568,475,292	804,560,313

자본

Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

1.보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

Ⅱ.자본잉여금	7,323,950,347	7,323,950,347	7,323,950,347

1.주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319	5,957,305,319

2.기타자본잉여금	1,366,645,028	1,366,645,028	1,366,645,028

Ⅲ.기타포괄손익누계액	5,564,637,963	8,106,928,015	4,173,115,480

1.매도가능증권평가이익	3,925,505,489	6,631,962,746	3,826,220,034

2.지분법자본변동	1,694,880,633	1,474,965,269	346,895,446

3.매도가능증권평가손실	(55,748,159)	-	-

Ⅳ.이익잉여금	18,705,324,765	16,453,406,595	13,125,838,752

1.법정적립금	4,087,858,654	3,967,858,654	3,967,858,654

2.임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000	8,961,000,000

3.미처분이익잉여금	5,656,466,111	3,524,547,941	196,980,098

자본총계	51,593,913,075	51,884,284,957	44,622,904,579

부채및자본총계	53,043,378,597	53,452,760,249	45,427,464,892

포 괄 손 익 계 산 서제 29 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지제 28 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지제 27 기 2013년 01월 01일부터 2013년 12월 31일까지 (단위 : 원)

과 목	제 29 기	제 28 기	제 27 기

Ⅰ.영업수익	10,316,366,070	9,602,889,667	6,086,874,571

(1)투자수익	2,497,877,939	2,396,973,070	93,736,824

1.투자주식처분이익	2,490,516,445	2,342,936,187	-

2.투자주식배당금	6,465,250	51,260,000	10,974,750

3.프로젝트투자이익	896,244	2,776,883	82,762,074

(2)투자조합수익	6,360,710,363	3,594,395,436	3,623,390,123

1.조합관리보수	3,310,465,926	3,244,393,186	3,267,682,161

2.조합지분법이익	3,050,244,437	350,002,250	355,707,962

(3)운용투자수익	709,482,569	1,997,995,497	899,813,952

1.운용투자주식처분이익	662,305,049	1,953,785,097	852,584,384

2.해외유가증권이자수익	47,177,520	44,210,400	47,229,568

(4)기타의영업수익	748,295,199	1,613,525,664	1,469,933,672

1.배당금수익	17,307,530	25,901,282	20,366,650

2.이자수익	190,624,924	204,783,853	241,929,403

3.창업보육센터위탁운영수익	402,347,197	379,677,009	383,636,836

4.단기매매금융자산평가이익	-	560,978,134	232,343,905

5.단기매매금융자산처분이익	130,065,548	442,185,386	591,656,878

6.기타	7,950,000	-	-

Ⅱ.영업비용	6,530,747,005	5,801,411,329	6,941,023,718

(1)투자비용	-	-	115,231

1.투자주식처분손실	-	-	115,231

(2)투자조합비용	248,186,368	1,371,967,050	2,774,245,677

1.조합지분법손실	150,579,570	686,058,594	2,774,245,677

2.조합출자금처분손실	97,606,798	685,908,456	-

(3)운용투자비용	-	303,304,654	196,367,738

1.운용투자주식처분손실	-	394,764	48,941,853

2.운용투자사채처분손실	-	-	146,801,885

3.해외유가증권처분손실	-	-	624,000

4.운용투자주식손상차손	-	302,909,890	-

(4)기타의영업비용	1,571,865,140	108,287,000	222,267,523

1.위탁운영비용	60,156,700	58,438,220	43,362,285

2.단기매매금융자산처분손실	1,062,191	-	163,203,375

3.단기매매금융자산평가손실	1,510,646,249	49,848,780	15,701,863

(5)일반관리비	4,710,695,497	4,017,852,625	3,748,027,549

1.급여	2,642,088,514	2,310,105,565	1,921,900,090

2.퇴직급여	272,907,330	245,553,870	234,124,390

3.무형자산상각비	8,641,600	8,242,483	6,580,200

4.감가상각비	127,029,552	73,203,098	139,621,431

5.복리후생비	224,877,466	195,590,722	174,700,213

6.보건방역비	12,598,000	14,890,960	11,077,630

7.여비교통비	97,348,289	29,638,615	67,591,062

8.차량유지비	85,037,673	88,558,437	90,424,741

9.통신비	19,014,570	13,466,173	10,926,616

10.수도광열비	107,930,977	92,972,739	101,406,027

11.소모품비	21,547,445	20,554,451	26,439,514

12.수선비	11,694,611	4,355,820	14,888,764

13.도서인쇄비	16,784,324	16,245,022	16,954,735

14.광고선전비	810,500	669,000	1,118,181

15.제수수료	511,947,423	383,207,235	389,416,180

16.회의비	34,656,099	27,028,575	27,060,958

17.회비	60,932,000	50,324,000	50,901,000

18.교육훈련비	62,611,000	35,159,250	42,022,350

19.보험료	9,904,126	10,842,355	9,353,320

20.해외시장개척비	-	-	65,952,919

21.접대비	73,228,689	61,538,442	58,707,291

22.임차료	286,798,740	300,249,927	248,382,656

23.세금과공과	10,386,969	22,245,056	21,876,631

24.전산처리비	11,919,600	13,210,830	16,600,650

Ⅲ.영업이익	3,785,619,065	3,801,478,338	(854,149,147)

Ⅳ.기타수익	303,194,985	331,071,093	291,776,787

1.외화환산이익	37,089,000	21,879,000	-

2.외환차익	-	-	82,579,641

3.유형자산처분이익	4,499,000	3,358,000	-

4.잡이익	261,606,985	305,834,093	209,197,146

Ⅴ.기타비용	109,709,855	11,626,556	270,757,219

1.기부금	56,722,000	11,600,000	3,840,000

2.외화환산손실	-	-	18,642,000

3.외환차손	-	-	212,204,597

4.유형자산처분손실	52,448,095	-	35,931,982

5.잡손실	539,760	26,556	138,640

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	3,979,104,195	4,120,922,875	(833,129,579)

Ⅶ.법인세비용	527,186,025	793,355,032	(201,291,581)

Ⅷ.당기순이익	3,451,918,170	3,327,567,843	(631,837,998)

Ⅸ.후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	-	-	-

Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	(2,542,290,052)	3,933,812,535	3,866,349,078

매도가능금융자산평가손익	(3,541,288,995)	3,597,106,041	4,681,047,750

지분법자본변동	281,942,774	1,446,243,363	275,810,042

법인세효과	717,056,169	(1,109,536,869)	(1,090,508,714)

ⅩⅠ.기타포괄이익	(2,542,290,052)	3,933,812,535	3,866,349,078

ⅩⅡ.총포괄손익	909,628,118	7,261,380,378	3,234,511,080

ⅩⅢ.주당손익

1.기본주당순손익	86	83	(16)

자 본 변 동 표제 29 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지제 28 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지제 27 기 2013년 01월 01일부터 2013년 12월 31일까지 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2013.01.01(기초자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	306,766,402	14,157,676,750	41,788,393,499

당기순손실	-	-	-	(631,837,998)	(631,837,998)

배당금지급	-	-	-	(400,000,000)	(400,000,000)

지분법평가	-	-	215,131,833	-	215,131,833

매도가능증권평가	-	-	3,651,217,245	-	3,651,217,245

2013.12.31(기말자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	4,173,115,480	13,125,838,752	44,622,904,579

2014.01.01(기초자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	4,173,115,480	13,125,838,752	44,622,904,579

당기순이익	-	-	-	3,327,567,843	3,327,567,843

지분법평가	-	-	1,128,069,823	-	1,128,069,823

매도가능증권평가	-	-	2,805,742,712	-	2,805,742,712

2014.12.31(기말자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	16,453,406,595	51,884,284,957

2015.01.01(기초자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	8,106,928,015	16,453,406,595	51,884,284,957

당기순이익	-	-	-	3,451,918,170	3,451,918,170

배당금지급	-	-	-	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

지분법평가	-	-	219,915,364	-	219,915,364

매도가능증권평가	-	-	(2,762,205,416)	-	(2,762,205,416)

2015.12.31(기말자본)	20,000,000,000	7,323,950,347	5,564,637,963	18,705,324,765	51,593,913,075

현 금 흐 름 표 제 29 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지제 28 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지제 27 기 2013년 01월 01일부터 2013년 12월 31일까지 (단위 : 원)

과 목	제 29 기	제 28 기	제 27 기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	3,001,600,292	2,386,413,132	(1,918,494,689)

1.영업에서창출된현금흐름	3,186,794,239	2,065,158,514	(2,004,138,917)

가.당기순이익	3,451,918,170	3,327,567,843	(631,837,998)

나.조정	(4,161,094,623)	(3,401,358,492)	796,324,416

투자주식처분손실	-	-	115,231

조합지분법손실	150,579,570	686,058,594	2,774,245,677

조합출자금처분손실	97,606,798	685,908,456	-

단기매매금융자산처분손실	1,062,191	-	163,203,375

단기매매금융자산평가손실	1,510,646,249	49,848,780	15,701,863

운용투자주식처분손실	-	-	48,941,853

운용투자사채처분손실	-	-	146,801,885

해외유가증권처분손실	-	394,764	624,000

운용투자주식손상차손	-	302,909,890	-

외화환산손실	-	-	18,642,000

법인세비용	527,186,025	793,355,032	(201,291,581)

무형자산상각비	8,641,600	8,242,483	6,580,200

감가상각비	127,029,552	73,203,098	139,621,431

유형자산처분손실	52,448,095	-	35,931,982

투자주식처분이익	(2,490,516,445)	(2,342,936,187)	-

조합지분법이익	(3,050,244,437)	(350,002,250)	(355,707,962)

단기매매금융자산평가이익	-	(560,978,134)	(232,343,905)

단기매매금융자산처분이익	(130,065,548)	(442,185,386)	(591,656,878)

운용투자주식처분이익	(662,305,049)	(1,953,785,097)	(852,584,384)

배당금수익	(23,772,780)	(77,161,282)	(31,341,400)

해외유가증권이자수익	(47,177,520)	(44,210,400)	(47,229,568)

이자수익	(190,624,924)	(204,783,853)	(241,929,403)

외화환산이익	(37,089,000)	(21,879,000)	-

유형자산처분이익	(4,499,000)	(3,358,000)	-

다.영업활동으로인한자산·부채의변동	3,895,970,692	2,138,949,163	(2,168,625,335)

미수금의감소(증가)	(849,262,177)	(42,611,837)	(1,239,789,741)

미수수익의감소(증가)	(41,213,645)	(317,899,202)	-

선급금의감소(증가)	851,460	(218,920)	-

선급비용의감소(증가)	705,886	(1,410,715)	41,640

투자주식의감소(증가)	3,184,062,114	3,077,402,118	5,000

투자사채의감소(증가)	-	(1,000)	-

조합출자금의감소(증가)	592,553,831	(2,466,140,965)	(3,070,000,000)

프로젝트투자의감소(증가)	(167,053,141)	(64,366,944)	-

운용투자주식의감소(증가)	686,790,581	2,578,561,747	1,560,527,022

운용투자사채의감소(증가)	-	-	453,198,115

해외유가증권의감소(증가)	-	1,000	1,000

이연법인세자산의감소(증가)	-	944,634,418	(246,775,736)

미지급금의증가(감소)	399,144,648	208,055,216	(16,314,535)

선수금의증가(감소)	-	(60,000,000)	40,200,000

예수금의증가(감소)	5,062,671	(326,189,399)	334,441,120

미지급비용의증가(감소)	(12,160,706)	6,191,195	15,840,780

이연법인세부채의증가(감소)	96,489,170	(1,397,057,549)	-

2.이자의수취	187,110,983	206,727,676	121,124,608

3.배당금수입	23,772,780	77,161,282	31,341,400

4.법인세환급액(부담액)	(396,077,710)	37,365,660	(66,821,780)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(3,864,985,332)	(1,257,551,675)	2,907,081,618

1.단기금융상품의감소	-	-	887,223,240

2.단기매매금융자산의감소	-	-	3,320,351,560

3.보증금의감소	209,110,720	190,230,000	35,369,000

4.만기보유증권의처분	-	5,365,000	-

5.유형자산의처분	4,500,000	3,360,000	-

6.단기매매금융자산의증가	(1,859,766,990)	(1,222,922,795)	(827,054,213)

7.만기보유증권의취득	(7,415,000)	-	-

8.유형자산의취득	(711,214,062)	(35,266,880)	(159,788,949)

9.무형자산의취득	-	(10,307,000)	-

10.보증금의증가	(1,500,200,000)	(188,010,000)	(349,019,020)

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(1,221,597,700)	6,360,600	(408,071,300)

1.예수보증금의증가	-	6,360,600	73,736,800

2.예수보증금의감소	(21,597,700)	-	(81,808,100)

3.현금배당	(1,200,000,000)	-	(400,000,000)

Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	(2,084,982,740)	1,135,222,057	580,515,629

Ⅴ.기초의현금	7,848,820,949	6,713,598,892	6,133,083,263

Ⅵ.기말의현금	5,763,838,209	7,848,820,949	6,713,598,892

이익잉여금처분계산서제 29 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지제 28 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지제 27 기 2013년 01월 01일부터 2013년 12월 31일까지 (단위 : 원)

과 목	제 29 기	제 28 기	제 27 기

잉여금처분일	2016년 3월 24일	2015년 3월 26일	2014년 3월 28일

Ⅰ.미처분이익잉여금	5,657,464,607	3,524,547,941	196,980,098

전기이월미처분이익잉여금	2,204,547,941	196,980,098	828,818,096

당기순이익(손실)	3,452,916,666	3,327,567,843	(631,837,998)

Ⅱ.이익잉여금처분액	1,320,000,000	1,320,000,000	-

이익준비금전입	120,000,000	120,000,000	-

현금배당	1,200,000,000	1,200,000,000	-

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	4,337,464,607	2,204,547,941	196,980,098