마니커 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사와 그 종속회사는 계육제품의 생산 및 판매 사업을 주요 사업으로 하고 있는 수직 계열화 업체입니다 [주요 사업부문별 회사현황]

사업부문	구 분	사업의 내용	주요 회사	비 고

신선육사업부문	도계 및 제조 부문	도계 및 계육 제품 생산,	(주)마니커	유가증권

축산부문	종란 생산(원종계,종계,부화사업)	농업회사법인(주)마니커농산	비상장

생계 생산	농업회사법인(주)에스앤마니커	비상장

[주요 사업부문별 요약재무정보] (단위 : 천원)

구 분	신선육사업부문	단순합계	연결조정	합 계

도계 및 제조	축 산

매출액	174,808,597	27,032,056	201,840,653	(25,917,713)	175,922,940

영업이익	(4,698,645)	1,542,094	(3,156,551)	(309,024)	(3,465,575)

자 산	177,783,463	55,141,167	232,924,630	(20,334,210)	212,590,420

부 채	112,873,082	35,567,160	148,440,242	(6,600,683)	141,839,559

가. 업계의 현황

우리나라에서 닭을 기른 것은 오랜 역사를 지니고 있지만 1960년대 이전까지만 해도국내 육계산업은 가내수공업 수준을 면치못하여 1930년대엔 닭 1마리에 2원으로 쇠고기 2.4Kg과 맞먹었을 정도의 높은 가격 수준을 유지하였습니다.(출처: 한국계육산업 발전사 2002) 그러나 60년대 중반 본격적으로 고기만을 얻기위한 육계가 보급되면서 닭고기가 대량생산되어 대중화되기 시작되었으며 80년대에는 마니커(85년), 하림(86년)등 대형 계육업체가 닭고기 대량생산을 본격화하면서 현재의 대량생산 및 소비의 시대를 마련하게 되었습니다. 닭고기의 최대 강점은 3대축종(닭고기,돼지고기,쇠고기) 중 단백질 함량이 가장 높다는 데 있습니다. 이미 미국 등 선진국에서는 닭고기 소비가 3대 축종 중 1위를 하고있으며 우리나라에서도 이미 1인당 육류 소비에서 닭고기가 쇠고기를 추월하였습니다. 선진국의 추세에 비추어 볼 때 이 같은 흐름은 앞으로도 계속 이어질 것으로 예상되어 육계산업의 성장에 중요 요소로 작용될 전망입니다.

1) 업계의 개황 우리나라의 육계산업은 육계계열화사업을 통해 산업의 기틀을 형성하게 되었습니다.특히 계열화사업은 다른 어떤 사업보다도 농가에 실질적인 이익이 되어왔으며 육계시장에 있어 계열업체의 비중은 현재 거의 절대적인 비중을 차지하고 있습니다. 계열화사업은 사육, 생산, 유통의 1, 2, 3차 산업이 망라되어 있는 종합된 사업으로서 중간 이윤을 배제하여 소비자 가격의 안정 및 품질향상, 식품 안정성에 기여하여 왔습니다. 또한 현재 우리나라의 소비시장은 절대빈곤을 오래 전에 벗어나 지금은 양이나 가격보다는 질을 식품선택의 기준으로 생각하고 있습니다. 이런 점에 착안하여 수입개방의 환경 가운데서도 국산 냉장 닭고기와 수입 냉동 닭고기의 질적인 면에서의 차이로인하여 육계산업은 꾸준히 성장할 것으로 예상하고 있으며 백색육으로서의 닭고기의우수성에 대한 인식 또한 증가하여 닭고기의 수요는 앞으로도 꾸준히 증가할 것으로 예상하고 있습니다2) 업계 현황가) 수급현황 2015년의 닭고기 총소비량은 2014년대비 2.2% 증가한 661.3천톤, 1인당 소비량은 13.0kg 입니다.국내 생산량은 2014년대비 8.5% 증가한 573.2천톤이며, 닭고기의 수입량은 2014년대비 17.4% 감소한 116.7천톤 입니다.

(1) 시장 규모 추이(도계량 기준) (농림수산식품부 / 축산물안전과 도축검사보고 도축실적)

구 분	2010년	2011년	2012년	2013년	2014년	2015년

금액(억원)	21,875	22,909	23,763	23,871	26,701	30,067

도계량(백만수)	725.3	759.6	787.9	791.5	885.3	996.9

ⅰ) 생계 평균시세 /Kg를 기준으로 함.ⅱ) 생계의 지육율은 65%(농림부 자료)ⅲ) 평균 중량은 1Kg으로 계산(￦1,691 + ￦40) ÷ 0.65 + ￦353 = ￦3,016

(2) 국내 닭고기 소비 현황(정육기준) (한국농촌경제연구원/2016농업전망)

구 분	2010년	2011년	2012년	2013년	2014년	2015년

총소비량(천톤)	522.3	566.2	597.4	578.5	647.0	661.3

1인당소비량(Kg)	10.7	11.4	11.6	11.5	12.8	13.0

총생산량(천톤)	435.5	456.5	463.7	473.4	527.9	573.2

수입량(천톤)	105.8	130.9	130.4	126.7	141.4	116.7

3) 경쟁 상황국내 닭고기 시장은 40여개 업체의 경쟁 상태이나 소규모 업체들이 많이 난립해 있습니다. 그러나 포장유통 의무화 및 축산물 표시법의 발효로 마니커와 하림 등의 대형업체의 시장 지배력은 더욱 커질 것으로 예상됩니다. 또한 신선육의 경우 제품의 특성상 마니커를 제외한 대부분의 업체가 지방에 위치하고 있으나 마니커는 용인 및 동두천에 위치하고 있어 대량소비처에 대한 접근성에서 상대적으로 우위를 점하고 있습니다. 또한 당사는 종속회사인 농업회사법인(주)마니커농산을 통하여 종란을 확보하여 원재료인 초생추의 안정적인 조달 및 원가 절감의 효과를 거두고 있습니다.또한, 최근 사회적인 웰빙 식생활 문화의 흐름에 발맞춰 당사는 다양한 기능성 제품을 개발하는 한편 손쉽고 간편하게 즐길수 있는 제품등을 출시하고 있습니다. 성장 잠재력이 큰 프리미엄 제품인 친환경 닭고기의 매출은 매년 증가하고 있고, 조리가 간편한 춘천 닭갈비와 닭불고기 정육등의 반조리 제품은 바쁜 현대인의 생활에 가장 유용한 제품이 될 것으로 기대하고 있습니다. 후발업체의 신규 참여 또한 있을 것으로 예상되나 진입장벽이 높을 것으로 전망됩니다.

4) 향후 전망국내 닭고기 산업은 사회 전반적인 소득증가로 인하여 건강에 대한 관심과 영양적 가치, 편의성을 추구하는 성향이 늘고 있습니다. 기존 통닭 위주의 소비 개념에서 부분육이나 2차 가공품으로 선진화되며, 외식산업의 발달과 체인사업체의 증가로 인하여보다 제품이 다양해지고 있습니다. 소비의 증가와 함께 품질의 차별화를 이루고 건강이나 기능성 차원에서 영양이 풍부하고 저렴한 닭고기를 선호하는 소비 패턴은 지속적이고 점차 확대되어질 것으로 전망됩니다.

가) 성장성

국내 1인당 닭고기 소비량은 2005년 7.6Kg을 기록한 후 꾸준히 증가 추세를 보이고 있으며 2016년에는 약 13.6Kg으로 추정됩니다. (출처:농촌경제연구원 농업전망 2016 닭고기 수급전망) 선진국의 사례에서 보듯 소득이 증가함에 따라 백색육에 대한 선호도가 높아질 것으로 보여 향후에도 닭고기 시장의 성장잠재력은 매우 크다고 할 수 있습니다. 사회가 고도화될수록 저지방 단백질원인 닭고기의 소비량은 늘어나고 있으며 현재 닭고기는 세계에서 가장 빠르게 소비량이 증가하고 있는 단백질원임을 감안할 때 육계산업의 성장성은 지속성을 지닐 것으로 전망됩니다.

나) 경쟁력

환율하락과 그에따른 낮은 단가의 수입닭고기 수입량 증대로 인한 국내 닭고기 시장의 파장은 적지 않을 것으로 예상됩니다. 그러나 국내 닭고기 시장의 85% 이상이 신선육으로 유통되고 국내 소비자들이 신선육 위주로 소비하는 것을 감안할 때 냉동상태인 수입닭고기에 대하여 질적인 면에서 우위를 점할 것으로 여겨집니다. 또한 포장 유통 및 원산지표시가 정착되면 차별화로 인한 수입냉동 닭고기와의 경쟁력에서 더욱 우위를 점할 수 있으리라 전망됩니다.

나. 회사의 현황1) 영업개황

가) 영업개황 및 사업부문의 구분(1). 신선육 사업 부문(가) 산업의 특성우리나라의 육계산업은 육계계열화사업을 통해 산업의 기틀을 형성하게 되었습니다.특히 계열화사업은 다른 어떤 사업보다도 농가에 실질적인 이익이 되어왔으며 육계시장에 있어 계열업체의 비중은 현재 거의 절대적인 비중을 차지하고 있습니다. 계열화사업은 사육, 생산, 유통의 1, 2, 3차 산업이 망라되어 있는 종합된 사업으로서 중간 이윤을 배제하여 소비자 가격의 안정 및 품질향상, 식품 안정성에 기여하여 왔습니다.

(나) 경기 변동의 특성- 국내 경기 침체에도 소비량은 소폭 감소에 그치는 등 일반 경기의 변동에 따라 닭고기의 수요가 민감하게 반응하고 있지는 않습니다.- 닭고기 소비는 삼복(7 - 8월)이 최대 성수기로 연중 매출이 가장 크게 발생하고 있 으나 이 시기를 제외하면 연중 꾸준한 소비구조를 갖고 있습니다.(다) 경쟁요소

현재 육계산업은 총 40여개 업체가 경쟁하고 있는 상태로 2007년 시행된 포장유통 및 2010년 8월 발효된 농수산물 원산지 표시에 관한 법률의 확대 시행등은 이런 육계산업에 있어 변화를 가져올 것으로 예상하고 있습니다. 특히 포장유통의 시행은 영세업체에게는 생산단가 상승으로 이어져 잠재적인 영업 위험요소로 작용할 전망입니다. 이는 업계의 공급축소와 함께 이미 포장유통이 이루어지고 있는 업체에게는 시장점유율 확대로 이어져 긍정적 요인으로 작용될 전망입니다.

(라) 원재료 조달의 특성당사는 원재료인 생계의 안정된 수급을 위하여 위탁사육농가와 계약을 통하여 생계를 공급 받고 있습니다. 또한 생계를 생산하기 위한 초생추의 안정적인 공급을 위하여 종속회사인 농업회사법인(주)마니커농산으로부터 종란을 공급받아 당사에서 자체생산하고 있습니다. 또한, 주요 원재료인 사료는 관계회사인 한국축산의희망(주)서울사료 및 (주)팜스토리로부터 양질의 사료를 안정적으로 공급받고 있습니다. 나) 공시대상 사업부문의 구분육계계열화 사업은 종계사업, 부화사업, 사육사업, 도계·육가공사업, 유통사업의 각단계별 사업부문을 일괄하는 통합경영 시스템입니다.

사 업 부 문	표준산업분류코드	사 업 내 용	비 고

도계 및 육가공품 제조	10121	도계사업(도체품 생산)닭고기부분육 제조육가공품 제조	-

2) 시장점유율(단위: %)

제 품품목명	2016년도 3분기(제32기)	2015년도 (제31기)	2014년도(제30기)	비 고

회사명	시장점유율	회사명	시장점유율	회사명	시장점유율

육 계	마니커	7.2	마니커	5.8	마니커	5.7	-

하 림	18.7	하 림	19.4	하 림	20.1	-

올 품	8.1	올 품	7.9	올 품	8.0	-

동 우	7.3	동 우	7.4	동 우	7.1	-

, 육가공제품 제외/농림축산식품부 도축실적자료 기준>

3) 시장의 특성

우리나라의 육계산업은 통닭 위주의 전형적인 닭고기 시장이었으나 최근들어 프랜차이즈,외식산업의 발달과 함께 간편성, 편의성에 대한 관심증가로 점차 염장육, 부분육에 대한 수요가 점차 증가하고 있는 추세이며, 향후에도 이러한 추세는 계속될 것으로 전망됩니다.

또한 '웰빙' 에 대한 관심 고조로 인하여 적색육보다는 백색육에 대한 선호도가 증가 하고, 과거 닭고기의 주 소비 계층이던 어린이 또는 청소년 계층이 점차 중장년 계층으로 성장, 닭고기 소비 저변의 확대로 인하여 닭고기시장의 성장 속도는 앞으로 더욱 빨라질 것이라 예상됩니다.

4) 신규사업 등의 내용 및 전망- 해당사항 없음

5) 조직도

2. 주요 제품 및 원재료등 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 천원, %)

매출유형	품 목	구체적 용도	주요상표	16년3분기 매출액	15년3분기 매출액

금액	비율	금액	비율

제품매출	닭고기 (통닭)	닭고기 고유의 상태로서 가정용 조리 원료육등으로 사용	마니커 닭고기	67,335,014	38.3%	68,376,244	32.5%

닭고기(부분육)	가정용 조리의 간편성을 위한 부위별 절단육으로 소비자의 소비기호에맞게 생산된 제품	마니커 닭고기	38,626,412	22.0%	45,116,387	21.5%

기능성치킨	기능성 치킨으로 수도권을 중심으로고품질, 부가가치가높은 차별화된 제품	마니커 닭고기	4,175,731	2.4%	4,829,379	2.3%

염장육	패스트푸드, 후렌차이즈 업소용치킨으로 대량 소비제품	마니커 닭고기	30,374,999	17.3%	33,765,868	16.1%

생계	계육생산용	-	12,376,872	7.0%	45,333,340	21.6%

초생추, 종란 외	생계 생산용	-	16,324,937	9.3%	7,192,919	3.4%

육가공품	햄,훈제등	1,120,404	0.6%	1,672,800	0.8%

기타	랜더링 사료외	-	5,588,571	3.1%	3,905,782	1.8%

합 계	175,922,940	100.0%	210,192,719	100.0%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/Kg)

품 목	2016년도 3분기(제32기)	2015년도(제31기)	2014년도(제30기)

육계	내 수	2,390	2,565	2,911

생계	내 수	1,314	1,438	1,500

1) 산출기준단순 평균 가격 = 제품별 매출액 /판매중량2) 주요 가격변동원인 시세하락으로 판매단가 감소 다. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 천원, %)

매입유형	품 목	구체적용도	2016년3분기 매입액	2015년 매입액	주요 매입처

금액	비율	금액	비율

원재료	생 계	계육제품생산	15,077,774	16.1%	10,336,905	6.7%	계명주식회사, 우포월드양곡농장 외

도체품	계육제품생산	6,347,515	6.8%	9,980,579	6.4%	성화식품, 대한에프앤에스 외

초생추	생계생산	7,916,346	8.4%	16,114,875	10.4%	삼화원종, 부성팜스 외

사 료*	생계생산	50,246,283	53.5%	101,129,142	65.3%	한국축산의희망(주)서울사료, (주)팜스토리

종 란	초생추생산	9,158,779	9.8%	9,483,639	6.1%	농업회사법인㈜미림 외

합 계	88,746,697	94.5%	147,045,140	95.0%	-

부재료등	부재료	염장제 외	1,015,178	1.1%	1,448,096	0.9%	지엔에스비에이치씨,동방푸드마스타 외

저장품	제품포장 재료	4,166,619	4.4%	6,356,272	4.1%	㈜마중물, 광범기획, 화남인더스트리 외

합계	5,181,797	5.5%	7,804,368	5.0%	-

합계	93,928,494	100.0%	154,849,508	100.0%	-

*연결실체는 사료매입 전량을 특수관계자인 '한국축산의희망(주)서울사료', '(주)팜스토리' 에서 매입하고 있습니다.

라. 주요 원 재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원)

품 목	2016년도 3분기(제32기)	2015년도(제31기)	2014년도(제30기)

생계	1,456	1,517	1,535

도체품	2,822	3,056	3,256

사료	409	468	483

3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산실적에 관한 사항1)생산능력 및 생산실적, 가동률 (단위 : 천수/TON, 백만원,%)

제품품목명	구분	2016년도 3분기(제32기)	2015년도(제31기)	2014년도(제30기)

수량	금액	수량	금액	수량	금액

동두천공장
육 계(천수)	생산능력	40,500	127,054	54,000	200,091	54,000	211,952

생산실적	37,551	117,803	51,714	191,621	48,755	191,365

가 동 율	92.72%	93.28%	90.32%

충주공장육 계(천수)	생산능력	3,528	8,002	-	-	-	-

생산실적	2,606	5,912	-	-	-	-

가 동 율	73.87%	-	-

충주공장삼 계(천수)	생산능력	16,632	18,925	-	-	-	-

생산실적	12,954	14,740	-	-	-	-

가 동 율	77.89%	-	-

부화장초생추(천수)	생산능력	35,942	13,537	47,923	17,079	47,923	16,652

생산실적	30,263	11,398	43,658	15,559	44,131	15,334

가 동 율	84.20%	91.10%	92.09%

마니커농산종 란(천개)	생산능력	42,632	12,529	51,563	15,801	39,299	11,397

생산실적	47,396	12,949	49,881	15,705	37,494	12,552

가 동 율	111.17%	96.74%	95.41%

*추가된 충주공장은 16년2월 지분취득으로 종속회사로 편입 후 16년5월 흡수합병된 (주)디엠푸드의 생산관련 사항입니다.

2) 생산능력의 산출기준 및 방법가) 동두천공장 및 충주공장 생산능력

구 분	작업수(수/Hr)	작업시간(Hr)	가동일	가동월	생산능력

동두천(육계)	22,500 수/Hr	8 Hr	25일	9개월	40,500천수

충 주(육계)	7,000 수/Hr	8 Hr	21일	3개월	3 528천수

충 주(삼계)	7,000 수/Hr	8 Hr	21일	5개월	5,880천수

8,000 수/Hr	8 Hr	21일	8개월	10,752천수

나) 부화장 생산능력

구 분	주당입란능력	기 간	생산능력(개)

부화장(초생추)	921,600	39주	35,942,400

다) 마니커농산 생산능력-각 직영농장 PS 입추계획 적용-계군별 종란지수 목표 160개 기준 ROSS 메뉴얼에 따른 기간별 예상 생산량 산출

3) 당해 사업연도 가동시간 및 가동률 (단위 : 시간,%)

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

동두천(육계)	1,800	1,669	92.72%

충 주(육계)	504	372	73.87%

충 주(삼계)	2,184	1,701	77.89%

*충주공장의 육계라인은 16년5월부터 삼계라인으로 변경하여 사용중입니다. 나. 생산설비의 현황 등

1) 생산설비의 현황가) 설비 현황(1) 도계 및 제조 부문

(기준일 : 2016년 9월 30일 ) (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소 재 지	구 분	기초장부가액	당기	당기상각	기말장부가액

증가	감소

용인외	자가	경기도 용인시 기흥구 용구대로2219번길 3 (신갈동)	토 지	23,928,757	-	-	-	23,928,757

동두천	자가	경기도 동두천시 승전로 6 (하봉암동)	16,154,421	-	-	-	16,154,421

충주	자가	충북 충주시 하용두3길 73 (용두동)	-	3,727,482	163,045	-	3,564,437

소 계	40,083,178	3,727,482	163,045	-	43,647,615

용인외	자가	경기도 용인시 기흥구 용구대로2219번길 3 (신갈동)	건 물	14,209,582	1,000	-	336,399	13,874,182

동두천	자가	경기도 동두천시 승전로 6 (하봉암동)	19,115,352	116,804	802,343	429,313	18,000,500

충주	자가	충북 충주시 하용두3길 73 (용두동)	-	1,999,261	48,943	24,710	1,925,609

소 계	33,324,934	2,117,065	851,286	790,423	33,800,291

용인외	자가	경기도 용인시 기흥구 용구대로2219번길 3 (신갈동)	구축물	541,166	26,510	-	38,432	529,244

동두천	자가	경기도 동두천시 승전로 6 (하봉암동)	3,854,305	21,230	-	244,348	3,631,187

충주	자가	충북 충주시 하용두3길 73 (용두동)	-	890,766	-	29,216	861,550

소 계	4,395,471	938,506	-	311,996	5,021,981

용인외	자가	경기도 용인시 기흥구 용구대로2219번길 3 (신갈동)	기계장치	910,645	-	-	231,890	678,755

동두천	자가	경기도 동두천시 승전로 6 (하봉암동)	15,096,597	1,902,952	234	2,245,817	14,753,497

충주	자가	충북 충주시 하용두3길 73 (용두동)	-	2,858,131	152,816	208,607	2,496,708

소 계	16,007,242	4,761,083	153,050	2,686,314	17,928,961

용인외	자가	경기도 용인시 기흥구 용구대로2219번길 3 (신갈동)	차 량운반구	2	-	-	-	2

동두천	자가	경기도 동두천시 승전로 6 (하봉암동)	1,285	-	-	231	1,054

충주	자가	충북 충주시 하용두3길 73 (용두동)	-	1,594	-	908	686

소 계	1,287	1,594	-	1,139	1,742

용인외	자가	경기도 용인시 기흥구 용구대로2219번길 3 (신갈동)	공기구	39,298	985	-	28,530	11,753

동두천	자가	경기도 동두천시 승전로 6 (하봉암동)	490,093	63,602	-	127,578	426,117

충주	자가	충북 충주시 하용두3길 73 (용두동)	-	18,734	-	1,710	17,025

소 계	529,392	83,321	-	157,817	454,895

용인외	자가	경기도 용인시 기흥구 용구대로2219번길 3 (신갈동)	집기비품	305,091	13,721	19,382	101,495	197,936

동두천	자가	경기도 동두천시 승전로 6 (하봉암동)	317,734	26,377	-	117,690	226,420

충주	자가	충북 충주시 하용두3길 73 (용두동)	-	64,467	1,357	11,632	51,477

소 계	622,825	104,565	20,739	230,818	475,833

용인외	자가	경기도 용인시 기흥구 용구대로2219번길 3 (신갈동)	시설장치	-	-	-	-	-

동두천	자가	경기도 동두천시 승전로 6 (하봉암동)	-	-	-	-	-

충주	자가	충북 충주시 하용두3길 73 (용두동)	-	112,837	-	19,960	92,877

소 계	-	112,837	-	19,960	92,877

용인외	자가	경기도 용인시 기흥구 용구대로2219번길 3 (신갈동)	건설중인자산	107,643	-	17,995	-	89,648

동두천	자가	경기도 동두천시 승전로 6 (하봉암동)	594,593	20,020	64,020	-	550,593

충주	자가	충북 충주시 하용두3길 73 (용두동)	-	382,863	-	-	382,863

소 계	702,236	402,883	82,015	-	1,023,104

합 계	95,666,566	12,249,336	1,270,135	4,198,467	102,447,300

(2) 축산부문

(기준일 : 2016년 9월 30일 ) (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소 재 지	구 분	기초장부가액	당기증가	당기감소	당기상각	기말장부가액

포천외	자가	경기 포천 길명 400-4 외	토지	7,430,615	-	-	-	7,430,615

포천외	자가	경기 포천 길명 400-4 외	건물	24,300,626	25,422	-	490,651	23,835,397

포천외	자가	경기 포천 길명 400-4 외	구축물	1,046,936	2,805	-	46,590	1,003,151

포천외	자가	경기 포천 길명 400-4 외	기계장치	7,919,327	2,695	-	1,050,443	6,871,578

포천외	자가	경기 포천 길명 400-4 외	차량운반구	52,577	800	-	13,791	39,586

포천외	자가	경기 포천 길명 400-4 외	공기구	75,165	14,947	2,419	27,912	59,782

포천외	자가	경기 포천 길명 400-4 외	집기비품	410,797	15,190	-	118,782	307,204

포천외	자가	경기 포천 길명 400-4 외	건설중인자산	137,100	-	-	-	137,100

합 계	41,373,143	61,858	2,419	1,748,169	39,684,413

나) 최근 3년간 주요 설비의 변동 사항

(단위 : 천원)

설 비 명	취득(처분)가액	취득(처분)일	취득(처분)사유	용 도	취득(처분)처

분쇄육 생산설비 부품개선도계2라인 칠러감속기 개선	26,95010,340	14.0214.02	처리능력향상처리능력향상	시설개선시설개선	테마텍식품산업HK시스템

해체 및 부분육 생산공정 개선 외부분육포장 열성형 진공포장기 설치도계라인 Muliti 도계부품해체Cut-up 및 가슴살발골기 라인개선CCS라인 자동포장기 외 공정개선	139,700159,500185,680113,482165,000	14.0414.0514.0514.0514.06	생산성향상처리능력향상생산성향상생산성향상생산성향상	시설개선시설개선시설개선시설개선시설개선	(주)제팩코마스STORKSTORK진성기계

해체 및 부분육 라인개선 등	451,000	14.08	생산성향상	시설개선	태진

ACM cut-up라인 및 AMF-BX라인	14,423	15.01	생산성향상	시설개선	STORK

단미사료생산시설 생산설비악취방지시설 생산설비도계라인 도체냉각설비 보완	1,606,887583,485688,354	15.0615.0615.06	처리능력향상처리능력향상처리능력향상	시설개선시설개선시설개선	씨앤이씨앤이오성전기

가공부분육라인 라벨부착기 설치도계라인 닭간 이송배관 설치	95,70056,100	15.0715.09	처리능력향상처리능력향상	시설개선시설개선	서브텍태진

냉동 제빙기 설비 공사도계 킬링라인 트롤리 체인교체도계라인 도체냉각 설비 보완공사	11,00015,400209,000	15.1015.1115.12	생산성향상생산성향상생산성향상	시설개선시설개선시설개선	대명C지티대호기공

선별라인 트롤리 체인도계라인 PGI 진공펌프 설치	33,00035,200	16.0116.03	생산성향상생산성향상	시설개선시설개선	지티금영정밀

계수기 및 중량선별기 설치	264,000	16.05	처리능령향상	시설개선	한진시스템

폐수처리설비 보완공사PSM시설 보완공사	506,000161,700	16.0816.09	처리능력향상처리능력향상	시설개선시설개선	(주)조은이엔텍(주)수국

(1) 설비의 신설 ·매입 계획 등(가) 진행중인 투자-해당사항 없음(나) 향후 투자계획-해당사항 없음 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 - '2. 주요 제품 및 원재료. 가. 주요 제품 등의 현황 ' 참조

나. 판매경로 및 판매방법 등1) 판매조직 - '1. 사업의 개요. 나. 회사의 현황. 5) 조직도' 참조

2) 판매경로(단위 : 천원)

매출유형	품 목	구분	판 매 경 로	판매경로별2016년3분기 매출	판매경로별2015년3분기 매출

금액	비율	금액	비율

제품매출	통 닭	내수	도매상→소매점→소비자	67,335,014	38.3%	68,376,244	32.5%

부분육	내수	백화점,유통점→소비자,단체급식처	38,626,412	22.0%	45,116,387	21.5%

기능성치킨	내수	도매상→유통점→소비자	4,175,731	2.4%	4,829,379	2.3%

염장육	내수	체인본부(본사)→체인점→소비자	30,374,999	17.3%	33,765,868	16.1%

생 계	내수	-	12,376,872	7.0%	45,333,340	21.6%

초생추	내수	-	16,324,937	9.3%	7,192,919	3.4%

육가공	내수	도매상→유통점→소비자	1,120,404	0.6%	1,672,800	0.8%

기 타	내수	-	5,588,571	3.1%	3,905,782	1.8%

합 계	내수	-	175,922,940	100.0%	210,192,719	100.0%

3) 판매방법 및 조건일일 고객 주문에 의해 제품을 생산, 판매하고 있으며, 거래조건은 현금 방식이 약 70%이며, 어음방식이 약 30%임.4) 판매전략가) 품질 향상-HACCP(위해요소 중점관리기준) 도입에 따른 제품 생산시 위해 요소 차단으로 위생적인 책임생산시스템 구축나) 매출 증대 및 고부가가치 창출-최대소비처인 수도권 판매우위 및 가정용 수요 확대를 위한 적극적인 마케팅 전략강화다) 차별화 시장 개척-기능성닭고기 등 차별화 상품을 통한 신규 시장 개척-기업 이미지 및 마니커 브랜드 파워 강화 등 홍보활동 강화 5. 수주상황당사는 제품특성상 전일 또는 주문 생산에 의하여 판매하므로 수주 실적이 없습니다.

6. 파생상품 등에 관한 사항가. 파생상품계약 체결 현황 해당사항 없음나. 리스크 관리에 관한 사항 해당사항 없음

7. 시장위험과 위험관리가. 금융위험관리

연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

1) 신용위험관리연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.

대여금및수취채권과 매도가능금융자산(채권)의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사하며, 당분기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 3,500천원 입니다(주석참조).

2) 유동성위험관리연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)