팜스토리 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 25 기말 2015.12.31 현재
제 24 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 1분기말	제 25 기말	제 24 기말

자산

유동자산	454,951,115,164	439,360,244,806	433,668,659,509

현금및현금성자산	52,481,726,265	55,772,474,300	52,739,451,995

매출채권및기타채권	163,318,274,154	162,105,266,606	153,742,159,312

단기기타금융자산	66,142,538,819	58,290,461,825	70,153,964,865

당기손익인식금융자산	60,660,756	84,360,451	435,199,487

재고자산	145,111,830,161	136,144,220,995	148,952,612,778

소비용생물자산	19,356,756,012	20,012,549,092	4,412,214,777

당기법인세자산	618,029,101	122,477,777	571,300,071

기타유동자산	6,330,781,849	5,297,915,713	2,661,756,224

매각예정분류자산	1,530,518,047	1,530,518,047

비유동자산	301,584,335,424	323,611,542,840	329,793,826,023

장기기타금융자산	39,089,193,412	41,519,383,128	37,925,186,040

장기매도가능금융자산	3,555,000,000	3,566,250,000	2,223,150,000

지분법적용투자지분	48,493,228,795	48,515,291,502	25,778,614,759

생산용생물자산	668,001,361	668,001,361

유형자산	184,859,083,638	194,468,668,959	225,882,019,762

무형자산	11,678,172,817	21,224,362,401	26,606,450,138

투자부동산	78,644,671	78,644,671	519,435,619

이연법인세자산	13,163,010,730	13,570,940,818	10,858,969,705

자산총계	756,535,450,588	762,971,787,646	763,462,485,532

부채

유동부채	530,982,913,310	537,965,436,618	536,599,919,408

매입채무및기타채무	62,429,839,471	69,975,716,249	74,076,816,261

단기차입금	408,644,737,529	397,767,556,827	398,390,726,422

유동성장기차입채무	21,354,403,696	24,348,861,855	23,059,180,759

유동성사채	14,978,163,923	19,938,467,474	10,600,000,000

단기기타금융부채	2,470,731,936	3,370,731,936	4,757,001,386

당기법인세부채	1,297,448,052	1,009,988,555	4,172,794,346

기타유동부채	15,158,823,094	16,905,348,113	21,543,400,234

매각예정분류부채	4,648,765,609	4,648,765,609

비유동부채	82,198,470,173	88,192,705,746	123,123,672,548

장기차입금	50,081,854,360	56,410,668,497	62,110,788,816

사채	6,500,000,000	6,500,000,000	22,782,256,069

전환사채	17,063,458,899	16,759,419,038	15,601,826,641

전환상환우선주	11,549,122,225

장기기타금융부채	660,314,000	751,314,000	1,913,314,000

확정급여부채	5,063,859,043	4,912,632,538	3,836,610,734

기타비유동부채	2,828,983,871	2,858,671,673	5,329,754,063

부채총계	613,181,383,483	626,158,142,364	659,723,591,956

자본

지배기업소유주지분	112,996,254,066	106,564,484,771	99,160,056,203

자본금	41,903,813,500	41,903,813,500	41,903,813,500

자본잉여금	33,233,810,245	32,822,205,850	19,712,707,414

기타자본구성요소	(21,723,094,408)	(23,950,948,608)	(17,794,398,470)

이익잉여금	59,581,724,729	55,789,414,029	55,337,933,759

비지배지분	30,357,813,039	30,249,160,511	4,578,837,373

자본총계	143,354,067,105	136,813,645,282	103,738,893,576

자본과부채총계	756,535,450,588	762,971,787,646	763,462,485,532

연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 25 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 24 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기	제 25 기	제 24 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	221,718,700,374	221,718,700,374	261,230,811,159	261,230,811,159	1,062,576,027,529	1,023,869,231,611

매출원가	198,088,514,301	198,088,514,301	237,019,925,861	237,019,925,861	949,425,918,998	915,525,380,032

매출총이익	23,630,186,073	23,630,186,073	24,210,885,298	24,210,885,298	113,150,108,531	108,343,851,579

판매비와관리비	19,866,572,857	19,866,572,857	20,898,455,309	20,898,455,309	89,273,437,797	84,372,744,830

영업이익	3,763,613,216	3,763,613,216	3,312,429,989	3,312,429,989	23,876,670,734	23,971,106,749

영업외손익	1,002,208,974	1,002,208,974	(3,193,331,608)	(3,193,331,608)	(24,614,598,664)	(34,320,218,684)

금융수익	11,959,715,461	11,959,715,461	2,897,425,635	2,897,425,635	19,296,259,797	14,694,276,152

금융비용	(11,856,714,869)	(11,856,714,869)	(6,302,997,620)	(6,302,997,620)	(36,968,948,502)	(35,169,569,069)

기타수익	521,638,890	521,638,890	1,542,622,699	1,542,622,699	3,403,640,661	9,146,337,551

기타비용	(166,375,948)	(166,375,948)	(866,597,370)	(866,597,370)	(8,912,945,612)	(20,655,959,508)

관계기업투자손익	543,945,440	543,945,440	(463,784,952)	(463,784,952)	(1,432,605,008)	(2,335,303,810)

법인세비용차감전순이익	4,765,822,190	4,765,822,190	119,098,381	119,098,381	(737,927,930)	(10,349,111,935)

법인세비용	864,858,962	864,858,962	328,715,752	328,715,752	(4,149,588,560)	(9,259,962,275)

계속영업당기순이익(손실)	3,900,963,228	3,900,963,228	(209,617,371)	(209,617,371)	3,411,660,630	(1,089,149,660)

중단영업당기순이익(손실)	(1,613,176,958)	(2,222,487,589)

당기순이익(손실)	3,900,963,228	3,900,963,228	(209,617,371)	(209,617,371)	1,798,483,672	(3,311,637,249)

기타포괄손익	(306,008,147)	(306,008,147)	39,470,516	39,470,516	(5,241,279,476)	(11,254,084,704)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

보험수리적이익(손실)	(437,791,445)	(385,995,414)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

해외사업환산이익(손실)	445,927,557	(545,166,873)

순투자환산손익	(4,583,190,287)	(11,928,091,241)

매도가능금융자산평가손익	(705,223,283)

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(306,008,147)	(306,008,147)	39,470,516	39,470,516	38,997,982	1,605,168,824

총포괄손익	3,594,955,081	3,594,955,081	(170,146,855)	(170,146,855)	(3,442,795,804)	(14,565,721,953)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	3,792,310,700	3,792,310,700	(84,406,352)	(84,406,352)	2,888,585,357	206,863,745

비지배지분	108,652,528	108,652,528	(125,211,019)	(125,211,019)	(1,090,101,685)	(3,518,500,994)

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	3,486,302,553	3,486,302,553	(44,935,836)	(44,935,836)	385,645,219	(9,822,383,675)

비지배지분	108,652,528	108,652,528	(125,211,019)	(125,211,019)	(3,828,441,023)	(4,743,338,278)

주당이익

기본주당이익(손실)	48	48	(1)	(1)	36	3

계속영업기본주당이익(손실)	48	48	(1)	(1)	54	27

중단영업기본주당이익(손실)	(18)	(24)

희석주당이익(손실)	48	48	(1)	(1)	36	3

계속영업희석주당이익(손실)	48	48	(1)	(1)	54	27

중단영업희석주당이익(손실)	(18)	(24)

연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 25 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 24 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배지분합계	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배지분합계 합계

2014.01.01 (기초자본)	41,903,813,500	22,750,565,590	(3,660,665,650)	57,536,258,420	118,529,971,860	23,133,816,324	141,663,788,184

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	206,863,745	206,863,745	(3,518,500,994)	(3,311,637,249)

보험수리적손익	(363,956,721)	(363,956,721)	(22,038,693)	(385,995,414)

해외사업환산손익	(467,229,642)	(467,229,642)	(77,937,231)	(545,166,873)

순투자환산손익	(10,803,229,881)	(10,803,229,881)	(1,124,861,360)	(11,928,091,241)

매도가능금융자산평가손익

지분법자본변동	(45,222,878)	(56,373,835)	(101,596,713)	(101,596,713)

소유주와의거래등	현금배당	(1,984,857,850)	(1,984,857,850)	(1,984,857,850)

전환사채	4,604,183,735	4,604,183,735	4,604,183,735

지분법자본변동	1,706,765,537	1,706,765,537	1,706,765,537

유상증자

연결실체의지분율변동	12,779,504	12,779,504	12,779,504

기타	(9,361,586,952)	(2,818,050,419)	(12,179,637,371)	(13,811,640,673)	(25,991,278,044)

2014.12.31 (기말자본)	41,903,813,500	19,712,707,414	(17,794,398,470)	55,337,933,759	99,160,056,203	4,578,837,373	103,738,893,576

2015.01.01 (기초자본)	41,903,813,500	19,712,707,414	(17,794,398,470)	55,337,933,759	99,160,056,203	4,578,837,373	103,738,893,576

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,888,585,357	2,888,585,357	(1,090,101,685)	1,798,483,672

보험수리적손익	(462,136,421)	(462,136,421)	24,344,976	(437,791,445)

해외사업환산손익	219,915,432	219,915,432	226,012,125	445,927,557

순투자환산손익	(2,332,429,524)	(2,332,429,524)	(2,250,760,763)	(4,583,190,287)

매도가능금융자산평가손익	32,712,393	32,712,393	(737,935,676)	(705,223,283)

지분법자본변동

소유주와의거래등	현금배당	(1,984,857,850)	(1,984,857,850)	(1,984,857,850)

전환사채

지분법자본변동	49,618,992	(20,510,194)	9,889,184	38,997,982	38,997,982

유상증자	(313,815,175)	(313,815,175)	30,227,015,949	29,913,200,774

연결실체의지분율변동	13,059,879,444	(3,865,369,055)	9,194,510,389	(741,912,453)	8,452,597,936

기타	122,945,985	122,945,985	13,660,665	136,606,650

2015.12.31 (기말자본)	41,903,813,500	32,822,205,850	(23,950,948,608)	55,789,414,029	106,564,484,771	30,249,160,511	136,813,645,282

2015.01.01 (기초자본)	41,903,813,500	19,712,707,414	(17,794,398,470)	55,337,933,759	99,160,056,203	4,578,837,373	103,738,893,576

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(84,406,352)	(84,406,352)	(125,211,019)	(209,617,371)

보험수리적손익

해외사업환산손익

순투자환산손익

매도가능금융자산평가손익

지분법자본변동

소유주와의거래등	현금배당	(1,984,857,850)	(1,984,857,850)	(1,984,857,850)

전환사채

지분법자본변동	59,980,710	(20,510,194)	39,470,516	39,470,516

유상증자

연결실체의지분율변동

기타	122,945,985	122,945,985	13,660,665	136,606,650

2015.03.31 (기말자본)	41,903,813,500	19,772,688,124	(17,691,962,679)	53,268,669,557	97,253,208,502	4,467,287,019	101,720,495,521

2016.01.01 (기초자본)	41,903,813,500	32,822,205,850	(23,950,948,608)	55,789,414,029	106,564,484,771	30,249,160,511	136,813,645,282

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,792,310,700	3,792,310,700	108,652,528	3,900,963,228

보험수리적손익

해외사업환산손익

순투자환산손익

매도가능금융자산평가손익

지분법자본변동

소유주와의거래등	현금배당

전환사채

지분법자본변동	(306,008,147)	(306,008,147)	(306,008,147)

유상증자

연결실체의지분율변동	717,612,542	2,227,854,200	2,945,466,742	2,945,466,742

기타

2016.03.31 (기말자본)	41,903,813,500	33,233,810,245	(21,723,094,408)	59,581,724,729	112,996,254,066	30,357,813,039	143,354,067,105

연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 25 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 25 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 24 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기 1분기	제 25 기 1분기	제 25 기	제 24 기

영업활동현금흐름	(25,293,998,469)	16,027,324,626	(18,041,178,209)	(12,411,525,837)

당기순이익	3,900,963,228	(209,617,371)	1,798,483,672	(3,311,637,249)

비현금항목의 조정	1,139,026,234	7,467,804,329	22,714,989,092	41,984,639,586

영업활동 자산, 부채의 증감	(27,864,697,795)	13,824,954,718	(26,402,162,089)	(32,670,406,356)

이자수취	1,088,578,251	659,266,924	4,306,792,101	5,534,180,437

이자지급	(2,892,662,346)	(3,826,599,021)	(16,337,392,637)	(16,577,313,707)

법인세환급(납부)	(665,206,041)	(1,888,484,953)	(4,121,888,348)	(7,370,988,548)

투자활동현금흐름	(3,788,108,390)	5,057,032,500	(4,895,523,341)	(29,804,249,408)

기타금융자산 취득	(18,751,776,432)	(19,744,890,010)	(87,148,106,443)	(120,405,032,453)

당기손익인식금융자산 취득	(23,699,695)

장기기타금융자산 취득	(7,699,548,650)	(21,152,155,176)	(56,183,929,767)	(60,237,058,643)

장기당기손익인식금융자산 취득	(113,611,400)

비유동매도가능금융자산의 취득	(1,250,000,000)	(8,030,041,153)	(84,000,000)

관계기업투자 취득	(181,140,000)

종속기업투자 취득	(1,533,604,109)	(39,080,487,929)

생산용생물자산 취득	(861,360,301)

유형자산 취득	(3,095,708,738)	(1,757,525,610)	(16,519,834,681)	(16,507,372,146)

무형자산 취득	(11,300,000)	(82,410,400)	(170,756,119)

기타금융자산 처분	15,140,718,171	31,811,129,351	116,270,095,567	137,723,886,578

당기손익인식금융자산 처분	23,699,695	19,828,200	3,649,783,684

매도가능금융자산 처분	5,370,000

장기기타금융자산 처분	4,691,534,683	14,945,909,000	31,589,082,023	48,071,726,077

장기당기손익인식금융자산 처분	1,670,169,777

장기매도가능금융자산 처분	1,143,900,442	510,320,800

관계기업에 대한 투자자산의 처분	260,000,000	1,740,000,000	2,260,000,000	3,411,000,000

종속기업투자 처분	5,277,000,000	5,247,869,396	257,467,776

생산용생물자산 처분	16,903,646	353,042,856

유형자산 처분	377,272,881	529,468,142	5,444,410,104	14,669,474,018

무형자산 처분	28,880,003	46,558,346	8,000,000

재무활동현금흐름	25,791,358,824	(46,496,373,345)	25,998,217,768	47,119,585,653

단기차입금 증가	208,745,601,360	147,697,339,359	1,032,507,054,556	767,939,301,357

유동성장기차입금 증가	5,000,000,000	500,000,000	187,499,997

기타금융부채 증가	525,000,000	218,876,150	608,000,000	1,434,000,000

장기차입금 증가	26,342,000,000	36,627,875,617

사채 증가	3,500,000,000	30,000,000,000

장기기타금융부채 증가	20,000,000	73,000,000	177,753,750	412,000,000

정부보조금의 수취	355,677,847	47,569,611

유상증자	29,913,200,774

단기차입금 감소	(176,332,226,536)	(190,578,947,186)	(1,017,700,054,996)	(734,825,983,481)

유동성장기차입금 감소	(3,856,015,996)	(783,941,918)	(22,261,786,758)	(17,598,561,718)

유동성사채 감소	(5,000,000,000)	(10,600,000,000)	(4,400,000,000)

기타금융부채 감소	(700,000,000)	(137,841,900)	(604,841,900)	(1,745,800,000)

장기차입금 감소	(2,500,000,004)	(1,595,472,816)	(28,897,457,880)

사채 감소

전환상환우선주 감소	(11,943,701,089)

장기기타금융부채 감소	(111,000,000)	(1,000,000,000)	(1,214,753,750)	(76,000,000)

배당금 지급	(1,984,857,850)	(1,984,857,850)	(1,984,857,850)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	124,814,953	18,047,501	3,996,221

매각예정자산으로의 분류	(46,541,414)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,290,748,035)	(25,287,201,266)	3,033,022,305	4,907,806,629

기초현금및현금성자산	55,772,474,300	52,739,451,995	52,739,451,995	47,831,645,366

기말현금및현금성자산	52,481,726,265	27,452,250,729	55,772,474,300	52,739,451,995