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상보 분기보고서 (2022.09)
분 기 보 고 서

(제 34 기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 11월 11일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 상보
대 표 이 사 : 김상근
본 점 소 재 지 : 경기도 김포시 통진읍 대서명로 50
(전 화) 031-987-9900
(홈페이지) http://www.sangbogroup.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 이홍민
(전 화) 031-987-9900
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	3	-	1	2	1

합계	3	-	1	2	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	SANGBO USA INC.	당기 중 청산 완료

-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 상보이며, 영문으로는 SANGBO Corp.(약명 SANGBO) 입니다.

다. 설립일자 및 존속기간당사는 1977년 7월 상보화학공업사(대표자 김상근)로 설립되었으며, 1989년 4월 상보화학 주식회사(대표이사 김상근)로 법인 전환하였고, 2003년 3월 주식회사 상보로 상호를 변경하였습니다.라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주 소 : 경기도 김포시 통진읍 대서명로 50전 화 : 031-987-9900홈페이지 : http://www.sangbogroup.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요사업의 내용당사의 주요사업은 광학필름, 윈도우필름 및 보호필름의 제조와 판매입니다.광학필름은 TV, 모니터, 태블릿PC 등 디스플레이용 복합시트, 프리즘시트, 확산시트 등으로서 연결기준 매출총액의 53%를 차지하고 있습니다.윈도우필름 및 보호필름은 자동차, 건물용 열차단필름, 외부 보호필름 등으로서에 연결기준 매출총액의 42%를 차지하고 있습니다.상세한 사업의 내용은 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항

평가일	평가대상유가증권 등	평가대상유가증권의신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분

2020.05.28	회사채	B	한국기업평가(AAA~D)	수시평가

2020.06.23	회사채	B	나이스신용평가(AAA~D)	수시평가

2021.04.23	회사채	B	한국기업평가(AAA~D)	수시평가

2021.06.30	회사채	B	나이스신용평가(AAA~D)	수시평가

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	2007.10.01	-	-
2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 그 변경경기도 김포시 통진읍 대서명로 50 (변경없음)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2018.03.23	정기주총	사외이사 조태영	감사 김증산	사외이사 정경득

2020.03.24	정기주총	사내이사 이홍민	사내이사 김상근	사내이사 이상근

2020.03.30	-	-	대표이사 김상근	-

2021.03.24	정기주총	사외이사 류시관감사 최선집	-	사외이사 조태영감사 김증산

※ 대표이사는 정관에 따라 이사회 결의로서 선임하고 있습니다.다. 최대주주의 변동해당사항 없음라. 상호의 변경해당사항 없음마. 회생절차의 진행 등해당사항 없음바. 합병등에 관한 사항해당사항 없음

사. 업종 또는 주된 사업의 변화

구분	주된사업	업종분류

연결	디스플레이용 광학필름 제조	전자부품 제조업(액정 표시장치 제조업)

별도	차량,건축용 필름 제조	플라스틱제품 제조업(플라스틱 적층, 도포 및 기타 표면처리 제품 제조업)

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

연 월	주 요 내 용

2018.07	나노코리아 2018 산업기술부문 국무총리상 수상 '그래핀을 이용한 유무기 복합 배리어필름'

2020.10	종속회사 상신과기(소주)유한회사 설립

2022.08	종속회사 SANGBO USA INC. 청산

※ 작성기준일 이후 회사가 보유한 연결대상 종속기업 상보신재료(소주)유한공사 지분 100% 중 60%를 양도하였습니다.
3. 자본금 변동사항

[자본금 변동추이]

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말	33기(2021년말)	32기(2020년말)	31기(2019년말)	30기(2018년말)

보통주	발행주식총수	59,181,279	59,181,279	46,818,211	46,681,121	28,338,585

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	29,590,639,500	29,590,639,500	23,409,105,500	23,340,560,500	14,169,292,500

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	29,590,639,500	29,590,639,500	23,409,105,500	23,340,560,500	14,169,292,500
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	-	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	59,181,279	-	59,181,279	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	59,181,279	-	59,181,279	-

Ⅴ. 자기주식수	216,824	-	216,824	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	58,964,455	-	58,964,455	-
5. 정관에 관한 사항

당사 정관의 최근 개정일은 2021.03.24.입니다.

[정관 변경 이력]

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2021.03.24	제32기정기주주총회	- 사업의 목적 추가- 주식 등의 전자등록 기준 완화- 신주의 동등배당- 이사회의 구성과 소집- 감사의 선임, 해임	사업 다각화 추진,상법 개정 등
1. 사업의 개요

본사 및 종속회사는 첨단소재 전문기업으로 주요 사업은 코팅필름 제조 및 판매 사업을 영위하고 있으며, 제품별로는 디스플레이용 광학필름, 차량/건축용 윈도우필름 및 보호필름, 신소재 필름으로 구분할 수 있습니다.[디스플레이용 광학필름]디스플레이용 광학필름은 LCD BLU에 적용되는 핵심부품으로 광원에서 나오는 빛을 굴절 및 반사하여 빛의 방향을 전면으로 항하게 함으로서 빛 손실을 최소화하고 휘도를 향상시키는 역할을 합니다.당사는 여러장의 광학필름을 한장으로 합친 복합시트 제조 기술을 보유하고 있으며,이를 바탕으로 TV, 노트북 등 대형 디스플레이용 광학필름과 모바일, 태블릿PC 등 중소형 디스플레이용 광학필름을 양산하고 있습니다.본 제품군의 연결기준 당분기 매출액은 45,094백만원(내수 3,921백만원, 수출 41,173백만원)으로서 전체 매출액의 53%를 차지고하고 있습니다.[차량/건축용 윈도우필름 및 보호필름]차량/건축용 열차단 필름은 적외선 및 자외선 차단을 통해 에너지 효율을 높이고 유리 비산에 따른 2차 피해를 방지하며, 보호필름(PPF)은 외부 충격 및 오염으로 부터 차량을 보호하는 효과를 가지고 있습니다.당사는 경쟁사 대비 높은 에너지 절감 효과, 개선된 차단율 등 우수한 품질의 윈도우필름 및 보호필름을 양산하고 있습니다.본 제품군의 연결기준 당반기 매출액은 35,497백만원(내수 13,173백만원, 수출 22,324백만원)으로서 전체 매출액의 42%를 차지고하고 있습니다.

[신소재 필름]연성동박적층판(Flexible Copper Clad Laminate)은 스마트폰과 태블릿PC 등의 기기에 들어가는 연성회로기판(FPCB)의 핵심 소재입니다.당사는 테프론을 적용하여 유전 손실율을 낮춤으로서 5G 등 초고속 통신에 적합한 성능을 보유한 FCCL을 개발 하였으며, 고객사 확보를 통한 양산을 준비하고 있습니다.배리어(Barrier)필름은 수분 및 기체의 투과율을 낮춰 외부 환경요인으로 부터 제품을 보호하는 역할을 하며, 이로써 더욱 오랜기간 사용을 가능하게 합니다.당사는 차단성 및 작업성이 우수한 배리어필름의 대량생산(Roll To Roll)이 가능한 기술을 보유하고 있으며, 퀀텀닷(QuantumDot) 시트용, 전자가격표시기(Electric Shelf Label)용으로 양산하고 있습니다.본 제품군의 매출액은 디스플레이 광학필름 및 차량/건축용 윈도우필름 매출액에 포함되어 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품에 관한 내용

(단위 : 백만원,%)

구 분	용 도	주요제품	제34기 3분기	제33기	제32기

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

광학필름	LCD Back Light Unit(TV, 모니터, 태블릿pc 등)	복합시트프리즘시트확산시트	45,094	53	79,303	59	89,243	69

윈도우필름보호필름	자외선 및 적외선 차단외부 도장면 보호(자동차, 건물)	Solar filmPPF filmSafety film	35,497	42	49,814	37	36,525	28

기 타	4,121	5	4,366	3	4,345	3

합 계	84,712	100	133,483	100	130,113	100

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이고객 및 모델에 따라 제작 사양이 다양하며, 사양별 가격이 상이하여 제품 가격변동추이 산정이 어려운 바, 기재를 생략합니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료1) 주요 원재료에 관한 내용

(단위 : 백만원)

구 분	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	주요매입처	비 고

광학필름	원재료	PET필름	BASE필름	15,445	SKC Jiangsu Hightech Plastics	-

부재료	용제 외	-	10,883	Chemton co.,ltd	-

윈도우필름보호필름	원재료	PET필름	BASE필름	14,573	재즐엔터프라이즈(주)	-

부재료	용제 외	-	6,502	인솔화학	-

기 타	원재료	PET필름	BASE필름	22	주식회사 코프 천안지점	-

부재료	용제 외	-	-	-

합 계	원재료	PET필름	BASE필름	30,040	-

부재료	용제 외	-	17,385	-

※ 상기 주요매입처는 회사와 계열관계, 합작관계, 주주관계, 특수분야에서의 제휴관계 등과 같이 회사의 일상적인 영업활동에 의한 관계 이외의 관계를 갖고 있지 않습니다.2) 주요 원재료의 가격변동 추이일부 원재료의 가격 상승이 있었으나, 수익성에 중요한 영향을 미치지 않으므로 기재를 생략합니다.

나. 생산설비1) 생산설비에 관한 내용가) 생산능력

(단위:천㎡)

구 분	사업소	제34기 3분기	제33기	제32기

광학필름	김포2공장,중국공장	190,500	254,000	254,000

윈도우필름보호필름	김포1공장	43,500	58,000	58,000

※ 산출근거 : 최대생산능력(= 설비별 시간당 생산 가능수량 합계 × 24시간 × 일수)나) 생산실적

(단위:천㎡)

구 분	사업소	제34기 3분기	제33기	제32기

광학필름	김포2공장,중국공장	59,301	104,940	127,477

윈도우필름보호필름	김포1공장	28,374	49,142	47,149

다) 가동률

(단위:시간)

구 분	사업소	평 균 (설비 1대당)

가동가능시간	가동시간	가동률

광학필름	중국공장,김포2공장	6,552	3,127	48%

윈도우필름보호필름	김포1공장	6,552	4,741	72%

※ 산출근거 : 가동시간(실제가동시간) / 가동가능시간(= 24시간 × 일수) × 100%

2) 생산설비의 현황 등가) 물적재산의 소재지

지역	사업장	소재지

국내	㈜상보 김포 1공장	경기도 김포시 통진읍 대서명로 50

㈜상보 김포 2공장	경기도 김포시 하성면 원통로 43

해외	상보신재료(소주)유한공사	중화인민공화국 강소성 소주시 오강경제기술개발구

상신과기(소주)유한공사	중화인민공화국 강소성 소주시 오강경제기술개발구

※ 해외 사업장 SANGBO USA INC.는 당기 중 청산이 완료되었습니다.나) 물적재산의 내용

(단위 : 백만원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	공구와기구	시설장치	차량운반구	비품	건설중인자산	합계

기초	16,390	4,246	332	13,493	148	1,304	5	193	238	36,349

취득	0	0	0	196	5	0	0	38	735	974

처분/폐기	0	0	0	(0)	(0)	0	0	0	0	(0)

감가상각	0	(149)	(30)	(1,856)	(54)	(170)	(3)	(84)	0	(2,346)

대체	0	0	0	242	0	0	0	250	(493)	0

환율변동	0	0	0	493	448	0	0	5	0	946

기말	16,390	4,097	302	12,569	548	1,134	2	401	480	35,923

다) 담보제공 및 사용제한김포 1공장 및 김포 2공장 토지, 건물과 기계설비가 금융기관에 담보제공되어 있으며, 사용상의 제한은 없습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

구 분	매출유형	제34기 3분기	제33기	제32기

광학필름	제품	내수	3,814	6,426	6,341

수출	39,797	68,321	76,087

상품	내수	48	8	17

수출	1,292	4,315	6,733

기타	내수	59	55	66

수출	84	177	0

소계	내수	3,921	6,489	6,424

수출	41,173	72,813	82,820

소계	45,094	79,302	89,244

윈도우필름보호필름	제품	내수	13,113	22,233	15,855

수출	22,308	27,270	20,595

상품	내수	40	139	0

수출	16	32	30

기타	내수	20	139	45

수출	0	1	0

소계	내수	13,173	22,511	15,900

수출	22,324	27,303	20,625

소계	35,497	49,814	36,525

기타	제품	내수	42	127	58

수출	608	302	903

상품	내수	3,388	3,820	3,283

수출	0	0	0

기타	내수	83	117	101

수출	0	0	0

소계	내수	3,513	4,064	3,442

수출	608	302	903

소계	4,121	4,366	4,345

합계	내수	20,607	33,064	25,766

수출	64,105	100,418	104,348

합계	84,712	133,482	130,114

나. 판매경로

구 분	판매경로	판매지역

광학필름	제품 : P/O접수 -> 생산 -> 거래처 판매상품 : P/O접수 -> 상품매입 -> 거래처 판매	국내,중국 등

윈도우필름 등	P/O접수 -> 생산 -> 총판(or 대리점) -> 대리점 판매	국내,중국,중동,북미 등

기 타	P/O접수 -> 생산 -> 거래처 판매	국내,대만 등

다. 판매방법 및 조건

구분	판매방법	판매조건

수출	고객사로부터 주문(발주)서 수취 후 1개월 이내 선적	개별계약조건

내수	고객사로부터 주문(발주)서 수취 후 1개월 이내 판매	개별계약조건

라. 판매전략- 고품질 유지를 통한 고객 Needs 충족 전략- 거래처 다변화를 통한 매출 확대 전략- 시장점유율 확대를 통한 시장지배력 강화 전략- 기술개발 집중을 통한 신제품 출시 등 시장 선도 전략마. 주요매출처당사 매출액의 10% 이상을 차지하고 있는 주요매출처에 대한 매출 비중은 A사 28%, B사 13% 수준입니다.

바. 수주상황당사의 제품은 산업 특성상 고객의 주문에 따라 수시로 생산하여 판매하고 있으므로, 장기적인 관점의 수주 현황은 해당사항이 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.재무위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사의 회계팀에 의해 이루어지고 있습니다. 회계팀은 당사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. 또한 매년 정기적으로 재무위험관리정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해 재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.1) 시장위험가) 외환위험당사는 외화차입금 및 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 또한 당사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.다른 모든 변수가 일정하고 통화의 환율이 10% 변동하는 경우 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

10%상승	10%하락	10%상승	10%하락

USD	1,892,466	(1,892,466)	1,981,977	(1,981,977)

나) 이자율위험당사는 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 이러한 위험을 최소화 하기 위하여 고정금리 차입금과 변동금리 차입금의 적절한 균형을 유지하는 정책 등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100베이시스포인트(bp) 변동하는 경우 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전 기

100bp상승	100bp하락	100bp상승	100bp하락

이자비용	299,500	(299,500)	0	0

2) 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 당사는 이러한 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있으며, 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.

신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전 기

장부금액	신용위험최대노출금액	장부금액	신용위험최대노출금액

현금및현금성자산(*1)	27,142,201	27,142,201	24,860,173	24,860,173

매출채권(*2)	37,778,116	37,778,116	45,143,356	45,143,356

기타수취채권(*2)	4,796,762	4,796,762	5,274,355	5,274,355

장기금융상품	67,872	67,872	23,857	23,857

비유동기타수취채권(*2)	1,656,417	1,656,417	1,460,693	1,460,693

지급보증	4,312,656	4,312,656	6,034,824	6,034,824

합 계	75,754,023	75,754,023	82,797,258	82,797,258

(*1) 현금시재액을 제외한 금액입니다.(*2) 대손충당금 차감전 금액입니다.3) 유동성위험당사는 유동성위험을 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의하고, 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다.금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다(단위: 천원).

(단위 : 천원)
1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

(단위 : 원)

구 분	제34기 3분기	제33기	제32기

(2022년9월말)	(2021년12월말)	(2020년12월말)

[유동자산]	90,151,266,326	92,652,866,456	73,515,572,040

＊현금 및 현금성자산	27,168,182,128	24,873,244,545	12,090,069,723

＊매출채권	36,486,058,465	44,214,833,856	38,955,713,464

＊재고자산	22,771,657,350	20,605,907,973	20,166,000,627

＊기타유동자산	3,725,368,383	2,958,880,082	2,303,788,226

[비유동자산]	40,594,764,693	40,568,481,158	37,653,910,623

＊유형자산	35,923,090,039	36,349,355,482	33,250,133,183

＊무형자산	1,352,741,076	1,538,125,342	1,903,681,762

＊기타비유동자산	3,318,933,578	2,681,000,334	2,500,095,678

자산총계	130,746,031,019	133,221,347,614	111,169,482,663

[유동부채]	61,340,137,432	71,102,486,271	71,802,660,256

[비유동부채]	5,951,835,669	5,334,852,950	5,610,049,832

부채총계	67,291,973,101	76,437,339,221	77,412,710,088

[지배기업 소유주지분]	63,454,057,918	56,784,008,393	33,756,772,575

＊자본금	29,590,639,500	29,590,639,500	23,409,105,500

＊자본잉여금	31,045,814,653	31,045,814,653	72,820,103,771

＊기타자본구성요소	(2,489,618,810)	(2,489,618,810)	(2,489,618,810)

＊기타포괄손익누계액	4,540,482,177	2,631,894,098	(1,069,964,136)

＊이익잉여금(결손금)	766,740,398	(3,994,721,048)	(58,912,853,750)

[비지배지분]	0	0	0

자본총계	63,454,057,918	56,784,008,393	33,756,772,575

(2022.01.01. ~2022.09.30.)	(2021.01.01. ~2021.12.31.)	(2020.01.01. ~2020.12.31.)

매출액	84,712,222,366	133,483,388,083	130,114,213,223

영업이익(손실)	22,761,498	3,226,198,093	6,748,397,353

당기순이익(손실)	4,761,461,446	1,984,263,489	3,225,839,956

* 지배회사지분순이익	4,761,461,446	1,984,263,489	3,225,839,956

* 비지배지분순이익	0	0	0

기본주당순이익(손실)	81	40	69

희석주당순이익(손실)	81	40	69

연결에 포함된 회사수	2	3	3

나. 요약 별도재무정보

(단위 : 원)

구 분	제34기 3분기	제33기	제32기

(2022년9월말)	(2021년12월말)	(2020년12월말)

[유동자산]	65,365,500,253	58,734,559,433	42,120,716,895

＊현금 및 현금성자산	24,324,048,851	20,435,641,196	10,348,543,014

＊매출채권	26,367,722,650	25,495,686,895	20,163,414,147

＊재고자산	11,787,254,268	10,249,235,855	10,025,866,539

＊기타유동자산	2,886,474,484	2,553,995,487	1,582,893,195

[비유동자산]	61,806,928,319	61,967,185,286	63,076,409,576

＊유형자산	27,012,266,896	27,240,474,308	26,486,552,825

＊무형자산	1,199,576,549	1,487,101,622	1,839,209,251

＊기타비유동자산	33,595,084,874	33,239,609,356	34,750,647,500

자산총계	127,172,428,572	120,701,744,719	105,197,126,471

[유동부채]	48,570,971,699	50,349,607,125	57,678,139,963

[비유동부채]	5,745,903,588	5,341,677,755	5,077,944,685

부채총계	54,316,875,287	55,691,284,880	62,756,084,648

[자본금]	29,590,639,500	29,590,639,500	23,409,105,500

[자본잉여금]	31,045,814,653	31,045,814,653	72,820,103,771

[기타자본구성요소]	(2,489,618,810)	(2,489,618,810)	(2,489,618,810)

[기타포괄손익누계액]	3,137,008,680	3,137,008,680	1,984,608,600

[이익잉여금(결손금)]	11,571,709,262	3,726,615,816	(53,283,157,238)

자본총계	72,855,553,285	65,010,459,839	42,441,041,823

종속.관계.공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

(2022.01.01. ~2022.09.30.)	(2021.01.01. ~2021.12.31.)	(2020.01.01. ~2020.12.31.)

매출액	52,438,530,020	72,774,522,778	57,210,108,036

영업이익(손실)	2,916,306,683	4,363,421,603	3,131,078,735

당기순이익(손실)	7,845,093,446	4,075,903,841	3,413,785,132

기본주당순이익(손실)	133	82	73

희석주당순이익(손실)	133	82	73
6. 배당에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략하였습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2020.06.30	신주인수권행사	보통주	16,876	500	1,185	제2회

2020.09.30	신주인수권행사	보통주	12,589	500	1,185	제2회

2020.12.31	신주인수권행사	보통주	107,625	500	1,185	제2회

2021.03.31	신주인수권행사	보통주	66	500	1,185	제2회

2021.06.30	신주인수권행사	보통주	2,188,817	500	1,185	제2회

2021.09.30	신주인수권행사	보통주	1,348,769	500	1,185	제2회

2021.11.05	신주인수권행사	보통주	3,399,071	500	1,185	제2회

2021.12.30	전환권행사	보통주	5,426,345	500	1,290	제3회

※ 제2회 신주인수권부사채(2017년 12월 발행)의 신주인수권행사, 제3회 전환사채(2020년 10월 발행)의 전환권행사로 발행된 주식수는 분기별로 합산하였습니다.※ 전기중 신주인수권 행사기간 종료 및 전환권 전부 행사되어 이와 관련된 추가적인 주식발행은 발생하지 않습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

전환사채	3	2020.10.29	운영자금(차입금상환): 4,000운영자금(원재료매입): 3,000	7,000	운영자금(차입금상환): 4,000운영자금(원재료매입): 3,000	7,000	-
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략하였습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제34기(당기)	태성회계법인	해당사항없음	해당사항 없음	해당사항 없음

제33기(전기)	태성회계법인	적정	해당사항 없음	특수관계자 매출 및 수익인식에 대한 적정성

제32기(전전기)	태성회계법인	적정	감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는주석 36에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.주석 36에서 설명하고 있는 바와 같이, 연결회사는 거래상대방의 계약불이행(대금지급불이행)으로 2020년 11월30일 이사회결의를 통해 양도계약을 철회하였고 종속기업의 매각가능성이 충분하지 않아 종속기업을 매각예정으로 더이상 분류할 수 없게 되었습니다.따라서, 연결회사는 중단영업으로 구분하였던 종속기업의 영업성과를 재분류하여 계속영업손익에 포함하여표시하고, 중단영업손익을 구분 표시한 전기 연결포괄손익계산서를 재작성하였습니다.	(1) 재고자산 평가충당금에 대한 적정성(2) 매각예정처분자산집단의 연결회사 자산 및 부채로의 재분류 및 공시

※ 감사의견은 연결ㆍ별도 재무제표에 대한 감사의견입니다.※ 제34기(당반기) 회계감사인의 검토결과는 아래와 같습니다.[검토의견]

연결ㆍ별도 반기재무제표는 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.[강조사항]검토의견에 영향을 미치지 않지만 검토보고서 이용자는 다음 사항에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 30에서 기술되어 있는 바와 같이 연결회사는 2022년7월 중 재무유동성 및 신성장동력 확보를 목적으로 종속기업인 상보신재료(소주)유한공사의 지분 60%를 18,612백만원에 매각하기로 결정하였습니다. 이와 관련한 매각 거래를 통해 연결회사는매매대금을 모두 수취하는 시점인 2022년 10월 중 60% 지분에 대한 소유권을 이전할 예정입니다.※ 당사의 감사 대상 종속기업은 공시대상기간 중 모두 적정의견을 받았습니다.

2. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제34기(당기)	태성회계법인	별도 및 연결 재무제표반기검토, 결산감사 등	220,000	1,850	-	-

제33기(전기)	태성회계법인	별도 및 연결 재무제표반기검토, 결산감사 등	180,000	1,250	180,000	1,453

제32기(전전기)	태성회계법인	별도 및 연결 재무제표반기검토, 결산감사 등	175,000	1,430	175,000	1,434

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제34기(당기)	-	-	-	-	-

제33기(전기)	-	-	-	-	-

제32기(전전기)	-	-	-	-	-

4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2022.02.23	회사측: 감사,부사장 등 5인감사인측: 업무수행이사외 3인	서면회의	감사종결보고 및핵심감사사항 결과보고 등
2. 내부통제에 관한 사항

[회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 의견]

사업연도	회계감사인	의 견

제34기(당기)	태성회계법인	해당사항없음

제33기(전기)	태성회계법인	경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과,상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

제32기(전전기)	태성회계법인	경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과,상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 1명 총 3명으로 구성되어 있으며, 이사회 운영규정 제6조에 따라 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다.

[사외이사 및 그 변동현황]

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

3	1	-	-	-

나. 중요의결사항등

회차	개최일자	의안내용	가결여부	대표이사(김상근)	사내이사(이홍민)	사외이사(류시관)

참석현황	찬반여부	참석현황	찬반여부	참석현황	찬반여부

1	2022.02.16	제33기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성

영업보고서 승인의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성

2	2022.02.22	제33기 정기주주총회 개최의 건- 보고사항: 감사보고, 영업보고, 외부감사인선임보고, 내부회계관리제도 운영실태보고- 제1호: 제33기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건- 제2호: 이사 보수한도 승인의 건- 제3호: 감사 보수한도 승인의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성

3	2022.02.28	상보신재료(소주)유한공사 지분양도 계약 해제의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성

중국 신규법인 출자 계약 해제의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성

4	2022.04.07	한국산업은행 운영자금 대환의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	불참	-

5	2022.05.11	한국산업은행 운영자금 대환의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	불참	-

6	2022.05.18	한국수출입은행 수출성장자금대출 기한 연장의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	불참	-

7	2022.06.03	상보신재료(소주)유한공사 연대보증 입보에 관한 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	불참	-

8	2022.07.21	상보신재료(소주)유한공사 지분양수도계약 체결의 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	참석	찬성

9	2022.08.24	상보신재료(소주)유한공사 연대보증 입보에 관한 건	가결	참석	찬성	참석	찬성	불참	-

다. 이사의 독립성회사는 이사회 추천 및 주주제안에 따른 사내이사, 사외이사 후보 대상자를 관련 법령과 정관에서 정하고 있는 바에 따라 자격요건 충족 여부를 확인하여 후보로 선정하고 있으며, 주주총회 결의로서 선임하고 있습니다.이와 관련하여 회사는 별도의 독립성 기준을 운영하고 있지는 않으며, 사외이사의 경우 회사 및 최대주주와 이해관계가 없어 독립적인 지위에서 이사와 회사의 경영을 감독할 수 있는 후보를 선정하고 있습니다.

[이사회 구성원]

직 명	성 명	임 기	연임여부	연임횟수	선임배경	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

대표이사	김상근	2020.03.30.~2023.03.29.	여	4	해당 분야 전문가	이사회	경영	해당없음	최대주주

사내이사	이홍민	2020.03.24.~2023.03.23.	부	-	해당 분야 전문가	이사회	기획	해당없음	특수관계인

사외이사	류시관	2021.03.24.~2024.03.23.	부	-	해당 분야 전문가	이사회	-	해당없음	해당없음

※ 당사는 사외이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적사항

성 명	주요경력	회계·재무 전문가 관련

해당여부	전문가 유형	관련 경력

최선집	- 김 법률사무소 변호사- 한국중견기업연합회 대외협력부회장- Abraham Lincoln Univ 법학 박사	-	-	-

나. 감사의 독립성회사는 이사회 추천 및 주주제안에 따른 감사 후보 대상자를 관련 법령과 정관에서 정하고 있는 바에 따라 자격요건 충족 여부를 확인하여 후보로 선정하고 있으며, 주주총회에서 선임하고 있습니다.

성 명	임 기	연임여부	연임횟수	선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

최선집	2021.03.24.~2024.03.23.	부	-	해당 분야 전문가	이사회	해당없음	해당없음

감사업무 수행은 회계감사를 위하여 회계에 관한 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여 검토하며 필요한 경우 대조, 실사, 입회, 조회 등 기타 적절한 감사 절차를 적용하여 검토합니다. 또한 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한업무에 관한 서류를 열람하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

다. 감사의 주요 활동내역

일 자	활동내역	비 고

2022.02.07	외부감사인선임위원회 참석

2022.02.16	이사회 참석	제33기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건영업보고서 승인의 건내부회계관리제도 운영실태 보고(대표이사)

2022.02.22	이사회 참석(내부회계관리제도 운영실태 평가보고)	제33기 정기주주총회 개최의 건

2022.02.28	이사회 참석	상보신재료(소주)유한공사 지분양도 계약 해제의 건중국 신규법인 출자 계약 해제의 건

2022.03.22	외부감사인관련 사후평가

2022.03.29	주주총회 참석(감사보고)	제33기 정기주주총회

2022.07.21	이사회 참석	상보신재료(소주)유한공사 지분양수도계약 체결의 건

라. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	금년 중 교육 실시 예정

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

회계팀	4	팀장(6년 9개월)선임(3년 10개월)사원( 7개월)사원( 1개월)	전결위임규정 준수 여부 확인 등

재무팀	3	팀장(4년 1개월)책임(6년 7개월)선임(3년 8개월)	자금출납규정 준수 여부 확인 등

내부회계관리팀	2	팀장(15년 3개월)선임(5년 1개월)	내부회계관리제도 운영실태평가 등

바. 준법지원인 지원조직 현황- 작성기준일 현재 선임된 준법지원인 및 지원조직이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황(기준일 : 2022.09.30 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	미도입

실시여부	-	-	-

나. 소수주주권의 행사 여부해당사항 없음다. 경영권 경쟁해당사항 없음

라. 의결권 현황

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	59,181,279	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	216,824	자기주식

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	58,964,455	-

-	-	-

마. 주식사무

정관에 규정된신주인수권의 내용	제 10 조(신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.
② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제 165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 우리사주조합원에게 발행주식 신주를 배정하는 경우
3. 「상법」제542조의 3 에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
4. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의 16에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 하여 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우
6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 하는 경우 국내외 금융기관, 기관투자자, 창업투자회사, 신기술금융회사, 일반법인 또는 개인 등에게 신주를 발행하는 경우
7. 주권을 코스닥시장 또는 유가증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우
8. 「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다.
④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일	매년 12월 31일

정기주주총회의 시기	매사업년도 종료후 3개월 이내

주주명부 폐쇄시기	매년 1월 1 일부터 1월 7일까지

주권의 종류(*)	-

명의개서대리인	KB국민은행 증권대행사업부 (T: 1588-9999)서울시 영등포구 국제금융로8길 26

공고게재신문	매일경제신문

(*)「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 를 기재하지 않습니다.

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용	비 고

제33기정기주주총회(2022.03.29)	1. 제33기 재무제표 승인의 건2. 이사보수한도 승인의 건3. 감사보수한도 승인의 건	원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결	-

제32기정기주주총회(2021.03.24)	1. 제32기 재무제표 승인의 건2. 정관 변경의 건2-1 사업의 목적 추가2-2 관계법령 개정 반영 등3. 이사 선임의 건(사외이사 후보 류시관)4. 감사 선임의 건(상근감사 후보 최선집)5. 이사보수한도 승인의 건6. 감사보수한도 승인의 건	원안대로 가결-원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결	2-2 안건 반대 3명, 201,158주

제31기정기주주총회(2020.03.24)	1. 제31기 재무제표 승인의 건2. 사내이사 선임의 건2-1 사내이사 김상근 선임의 건2-2 사내이사 이홍민 선임의 건3. 이사보수한도 승인의 건4. 감사보수한도 승인의 건	원안대로 가결-원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결	2-1 안건 반대 1명, 10주
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

김상근	최대주주	보통주	8,761,810	14.81	8,761,810	14.81	-

김현철	최대주주의 자	보통주	1,238,836	2.09	1,238,836	2.09	-

최윤영	최대주주의 배우자	보통주	121,769	0.21	121,769	0.21	-

이홍민	임원	보통주	20,029	0.03	20,029	0.03	-

계	보통주	10,142,444	17.14	10,142,444	17.14	-

-	-	-	-	-	-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

- 최대주주의 주요경력 : 당사 대표이사 상보신재료(소주)유한공사 이사 상신과기(소주)유한공사 이사

- 최대주주의 변동상황 : 해당사항 없음
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

김상근	남	1950년 11월	회장	사내이사	상근	대표이사	(주)상보 대표이사고려대학교 미래성장 최고지도자과정	8,761,810	-	본인	33년 6개월	2023년 03월 29일

이홍민	남	1973년 05월	부사장	사내이사	상근	사업총괄	Ernst Young 이사University of Illinois MBA	20,029	-	-	9년 9개월	2023년 03월 23일

최선집	남	1956년 01월	감사	감사	상근	감사	김 법률사무소 변호사Abraham Lincoln Univ 법학 박사	-	-	-	1년 6개월	2024년 03월 23일

류시관	남	1958년 10월	이사	사외이사	비상근	-	희성전자(주) 대표이사University of Helsinki MBA	-	-	-	1년 6개월	2024년 03월 23일

김현철	남	1979년 03월	상무	미등기	상근	전략운영본부장	(주)상보 상무이사University of Southern California 경제학 학사	1,238,836	-	자	13년 10개월	-

이제영	남	1971년 03월	이사	미등기	상근	생산본부장	(주)상보 공장장상지대학교 산업공학 학사	5,753	-	-	24년	-

김진호	남	1977년 06월	이사	미등기	상근	CMS본부장	(주)상보 개발그룹장부경대학교 공학 박사	-	-	-	8년 8개월	-

변선웅	남	1975년 11월	이사	미등기	상근	중국법인총경리	인베니아(주) 부총감충남대학교 무역학 학사	-	-	-	1년 1개월	-

나. 임원겸직현황

임원 성명	회사명	직위

김상근	상보신재료(소주)유한공사	이사

상신과기(소주)유한공사	이사

이홍민	상보신재료(소주)유한공사	법인장

상신과기(소주)유한공사	감사

(주)아르스넷	대표이사

류시관	(주)해성티피씨	사외이사

김현철	상보신재료(소주)유한공사	이사

RAYNO WINDOW FILM Inc.	대표이사

Rayno (ShangHai) Window Film Co.,Ltd.	법인장

주식회사 레이노코리아	대표이사

주식회사 레이노섹터1	대표이사

주식회사 엘케이오토	공동대표이사

다. 직원 등 현황

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

관리직	남	52	3	3	-	55	9.9	3,001	55	-	-	-	-

관리직	여	13	2	1	-	14	8.6	399	29	-

생산직	남	80	-	-	-	80	8.9	2,908	36	-

생산직	여	-	-	-	-	-	-	-	-	-

연구직	남	23	-	-	-	23	5.6	881	38	-

연구직	여	1	-	-	-	1	1.0	92	92	-

합 계	169	5	4	-	173	8.7	7,281	42	-

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	4	683	171	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	3	3,000	-

감사	1	200	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

4	696	174	-

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	656	328	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	-	-	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	40	40	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

상보	-	2	2

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

임원 성명	회사명	직위	상근여부

김상근	㈜상보	대표이사	상근

상보신재료(소주)유한공사	이사	비상근

상신과기(소주)유한공사	이사	비상근

이홍민	㈜상보	부사장	상근

상보신재료(소주)유한공사	법인장	비상근

상신과기(소주)유한공사	감사	비상근

김현철	㈜상보	상무	상근

상보신재료(소주)유한공사	이사	비상근

3. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	3	3	31,082	-11	-	31,072

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	3	3	31,082	-11	-	31,072

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 특수관계자현황

구 분	회사명	비 고

종속기업	상보신재료(소주)유한공사

상신과기(소주)유한공사

기타특수관계자	RAYNO WINDOW FILM Inc.	특수관계자 개인이 지배하는 회사

(주)레이노코리아	RAYNO WINDOW FILM Inc.이 지배하는 회사

Rayno (ShangHai) Window Film Co.,Ltd.	(주)레이노코리아가 지배하는 회사

인트리(주)	(주)레이노코리아가 유의적인 영향력을 행사하는 회사

(주)레이노섹터1	(주)레이노코리아가 지배하는 회사

(주)제이엔컴퍼니(구,(주)레이노섹터3)	특수관계자 개인이 지배하는 회사

※ SANGBO USA INC.는 당기 중 청산이 완료되어 종속기업에서 제외 하였습니다.

2. 대주주(특수관계인)등에 대한 신용공여등가. 회사가 제공받은 내역

(단위:천원)

대상자	관 계	보증금액	보증처	보증기간	목 적	내 용

김상근	대표이사	8,179,992	산업은행	거래 종결시까지	운영자금	연대보증

3,240,000	수출입은행	거래 종결시까지	운영자금	연대보증

2,400,000	기업은행	거래 종결시까지	운영자금	연대보증

1,650,000	국민은행	거래 종결시까지	운영자금	연대보증

합 계	15,469,992

나. 회사가 제공한 내역

(단위:CNY)

대상자	관 계	보증금액	보증처	보증기간	목 적	내 용

상보신재료(소주)유한공사	종속회사	9,600,000	기업은행	2022.06.10 ~ 2022.12.09	운영자금	지급보증

12,000,000	기업은행	2022.08.30 ~ 2023.08.30	운영자금	지급보증

합 계	21,600,000

※ 이사회 결의를 통해 보증을 제공하였습니다.다. 자금거래내역

(단위:천원)

대상자	계정과목	기 초	증 가	감 소	기 말

주요경영진	대여금	139,164	-	-	139,164

※ 본 항목은 연결기준으로 작성되었습니다.

라. 주요경영진에 대한 보상

연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

단기종업원급여	1,941,422	1,771,385

퇴직급여	108,872	62,056

※ 본 항목은 연결기준으로 작성되었습니다.3. 대주주(특수관계인)와의 영업거래가. 매출 및 매입등 거래내용

(단위: 천원)

구 분	특수관계자	거래기간	거래내용	매 출	선급금 회수	재고매입	기타비용

종속기업	상보신재료(소주)유한공사	2022.01~2022.09	디스플레이용 광학필름 매출입 등	443,796	0	1,169,217	205,574

상신과기(소주)유한공사	2022.01~2022.09	디스플레이용 광학필름 매출입 등	76,107	0	0	0

기타특수관계자	(주)레이노코리아	2022.01~2022.09	윈도우필름 매출입 등	0	145,000	0	0

RAYNO WINDOW FILM Inc.	2022.01~2022.09	윈도우필름 매출입 등	2,303,035	0	0	0

(주)레이노섹터1	2022.01~2022.09	윈도우필름 매출입 등	11,169,350	0	7,843	0

(주)제이엔컴퍼니	2022.01~2022.09	윈도우필름 매출입 등	99,156	0	0	0

합 계	14,091,444	145,000	1,177,060	205,574

나. 채권 및 채무 거래내용

(단위: 천원)

구 분	특수관계자	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

종속기업	상보신재료(소주)유한공사	4,012,675	0	1,290,285	2,023,699

상신과기(소주)유한공사	43,636	0	0	80,316

기타특수관계자	(주)레이노코리아	0	530,626	0	0

RAYNO WINDOW FILM Inc.	2,238,907	0	0	0

인트리(주)	0	0	0	6,000

(주)레이노섹터1	10,222,142	0	8,627	0

(주)제이엔컴퍼니	90,297	0	0	0

주요경영진	0	356,919	0	385

합 계	16,607,657	887,545	1,298,912	2,110,400
1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항

2022.07.21.	주요사항보고서(타법인 주식 및출자증권 양도결정)	회사가 보유한 종속회사 상보신재료(소주)유한공사 지분 100% 중 60%를중국 심천시성유열기업관리합화기업(유한합화) 외 1사에 대하여 거래대금총액 96백만위안(18,612백만원, 2022.07.21. KEB하나은행의 최초매매기준율을 적용)에 양도함	2022.10.25. 거래대금 전액이 에스크로 계좌로납입되었으며, 현재 지분양도 신고 절차를 진행하고 있음
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

순번	소송의 내용	소제기일	소송당사자	진행상황	대응방안	회사에 미치는 영향

1	특허권침해금지 등	2020.04.10	원고: 스미토모 긴조쿠 고잔 가부시키가이샤피고: 주식회사 상보	1심	특허무효심판 청구(2020.07.14)	현재 예측할 수 없음

2	특허권침해금지 등(*)	2020.11.23	원고: 주식회사 엘엠에스피고: 주식회사 상보	1심	특허무효심판 청구(2021.03.12)	현재 예측할 수 없음

(*) 상기 소송과 관련하여 회사 소유의 부동산에 가압류가 설정되어 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : ) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증현황

(단위:CNY)

대상자	관 계	보증금액	보증처	보증기간	목 적	내 용

상보신재료(소주)유한공사	종속회사	9,600,000	기업은행	2022.06.10 ~ 2022.12.09	운영자금	지급보증

12,000,000	기업은행	2022.08.30 ~ 2023.08.30	운영자금	지급보증

합 계	21,600,000

라. 그 밖의 우발채무 등본 항목은 Ⅲ. 재무에 관한사항 3. 연결재무제표 주석 29. 우발상황과 약정사항을 참조하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

당사는 2021. 01. 06. 한국거래소로부터 공시번복(2020. 11. 30. 타법인 주식 및 출자증권 양도결정 철회)을 사유로 불성실공시법인으로 지정되었으며, 벌점 4점을 부과받았습니다(근거규정 : 코스닥시장공시규정 제28조 및 제32조).

재발방지를 위하여 향후 계약 체결시 상대방의 계약 불이행 가능성을 줄일 수 있도록 더욱 신중을 기하도록 하겠습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항회사는 2022.07.21. 회사가 보유한 종속회사 상보신재료(소주)유한공사 지분 100% 중 60%를 중국 심천시성유열기업관리합화기업(유한합화) 외 1사에 대하여 양도하는 계약을 체결하였습니다.이와 관련하여 작성기준일 이후 2022.10.25. 거래대금 총액 96백만위안(18,612백만원, 2022.07.21. KEB하나은행의 최초매매기준율을 적용)이 에스크로 계좌로 납입되었으며, 현재 지분양도 신고절차를 진행하고 있습니다.

나. 중소기업기준 검토표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

상보신재료(소주)유한회사(*1)	2014.12.31.	중화인민공화국 강소성 소주시오강경제기술개발구 팡금공업방11호공장	제조업	55,573	지분율 100%	O

상신과기(소주)유한회사	2020.08.06.	중화인민공화국 강소성 소주시오강경제기술개발구 방금로1801번지	제조업	360	지분율 100%	X

(*1) 회사는 2021.12.30. 회사가 보유한 종속회사 상보신재료(소주)유한공사 지분 100%를 강소쟈허상보신재료과기유한회사에 2023년까지 단계적으로 양도하는 계약을 체결하였으나, 2022.02.28. 거래상대방의 대금지급 불이행을 사유로 이를 철회 하였습니다.이후 회사는 2022.07.21. 회사가 보유한 종속회사 상보신재료(소주)유한공사 지분 100% 중 60%를 중국 심천시성유열기업관리합화기업(유한합화) 외 1사에 대하여 양도하는 계약을 체결하였습니다.이와 관련하여 작성기준일 이후 2022.10.25. 거래대금 전액이 에스크로 계좌로 납입되어 지분 양도 절차를 진행하고 있으며, 연결대상 종속회사 제외 여부를 검토하고 있습니다.※ SANGBO USA INC.는 당기 중 청산이 완료되어 연결대상 종속회사에서 제외 하였습니다.
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	2	상보신재료(소주)유한공사	해외

상신과기(소주)유한공사	해외

※ SANGBO USA INC.는 당기 중 청산이 완료되었습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2022.09.30 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

SANGBO USA INC.(*)	비상장	2014.02.24	경영참여	1,073	150,000	100	11	-150,000	-11	-	-	-	-	12	-1

상보신재료(소주)유한공사	비상장	2015.01.20	경영참여	15,079	-	100	30,723	-	-	-	-	100	30,723	55,573	-1,534

상신과기(소주)유한공사	비상장	2020.10.08	경영참여	349	-	100	349	-	-	-	-	100	349	360	12

합 계	150,000	100	31,082	-150,000	-11	-	-	100	31,072	55,945	-1,523

(*) 당기 중 청산이 완료되었습니다.
1. 전문가의 확인

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2. 전문가와의 이해관계

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