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BGF 분기보고서 (2021.03)
분 기 보 고 서

(제 28 기)

사업연도 2021년 01월 01일 부터
2021년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 5월 17일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 비지에프
대 표 이 사 : 홍 정 국
본 점 소 재 지 : 서울특별시 강남구 테헤란로 405(삼성동)
(전 화) 02-708-1371
(홈페이지) http://www.bgf.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 재무지원실장 (성 명) 류 철 한
(전 화) 02-708-1371
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 -----------------------
I. 회사의 개요 -----------------------
1. 회사의 개요 -----------------------
2. 회사의 연혁 -----------------------
3. 자본금 변동사항 -----------------------
4. 주식의 총수 등 -----------------------
5. 의결권 현황 -----------------------
6. 배당에 관한 사항 등 -----------------------
7. 정관에 관한 사항 -----------------------
II. 사업의 내용 -----------------------
III. 재무에 관한 사항 -----------------------
1. 요약재무정보 -----------------------
6. 기타 재무에 관한 사항 -----------------------
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 -----------------------
V. 감사인의 감사의견 등 -----------------------
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 -----------------------
1. 이사회에 관한 사항 -----------------------
2. 감사제도에 관한 사항 -----------------------
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 -----------------------
VII. 주주에 관한 사항 -----------------------
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 -----------------------
1. 임원 및 직원 등의 현황 -----------------------
2. 임원의 보수 등 -----------------------
IX. 계열회사 등에 관한 사항 -----------------------
X. 이해관계자와의 거래내용 -----------------------
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 -----------------------
【 전문가의 확인 】 -----------------------
1. 전문가의 확인 -----------------------
2. 전문가와의 이해관계 -----------------------
3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자) 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2015년 08월 21일	-	보통주	133,884	1,000	-	주1)

2016년 11월 24일	무상증자	보통주	24,773,661	1,000	1,000	주2)

2017년 11월 01일	-	보통주	1 7,283,906	1,000	-	주3)

2018년 03월 09일	유상증자(일반공모)	보통주	63,105,460	1,000	14,736	주4)

2019년 06월 19일	-	보통주	347,612	1,000	8,233	주5)

주1) (주)비지에프캐시넷과의 포괄적 주식교환후 주식의 총수는 24,773,964주 입니 다. 주2) 2016년 11월 무상증자를 진행하였으며, 주당 액면가액 1,000원인 보통주 24,773,661주를 발행한 후 주식의 총수는 49,547,625주 입니다. 주3) 2017년 11월 1일 인적분할함에 따라 주식수가 감소하였으며, 주식분할 후 주식의 총수는 32,263,719주 입니다. 주4) 2018년 1월 11일에 개최된 이사회 결의에 따라, '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에서 규정한 지주회사 요건 충족 및 지주회사 전환을 위해, (주)비지에프리테일의 주주들로부터 당해 회사 발행주식을 현물출자 받고 그 대가로 신주 63,105,460주를 발행하였습니다. 유상증자 후 주식의 총수는 95,369,179주 입니다. 주5) 2019년 4월 4일 개최된 이사회 결의에 따라, (주)비지에프포스트의 완전자회사 편입을 위해 (주)비지에프포스트의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 이전받고 그 대가로 신주 347,612주를 발행하였습니다. 주식교환 후 주식의 총수는 95,716,791주 입니다. 나. 전환사채 등 발행현황 해당사항 없습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 분할 후, 당사의 정 관상 발행할 주식의 총수는 200,000,000 주이며, 발행 주식의 총수는 보통주 95,716,791 주 입니다 .

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	200,000,000	-	200,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	116,094,967	-	116,094,967	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	20,378,176	-	20,378,176	-

1. 감자	20,378,176	-	20,378,176	주1)

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	95,716,791	-	95,716,791	-

Ⅴ. 자기주식수	8,024	-	8,024	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	95,708,767	-	95,708,767	-

주 ) 종류주식의 발행할 주식의 총수는 정관 제8조에 의거, 당사 발행주식총수의 2분의1 범위 내로 합니다.(단, 의결권 배제, 제한에 관한 종류주식의 총수는 당사 발행주식총수의 4분의 1과 법령상 달리 허용되는 한도 중 더 높은 범위 내로 합니다.)

주) 상기 주식의 총수는 주당 액면가 1,000원 기준으로 산정하였습니다.

(2013년 12월 23일에 1주의 금액이 5,000원에서 1,000원으로 변경되었습니다.)주) 2016년 11월 무상증자를 진행하였으며, 주당 액면가액 1,000원인 보통주 24,773,661주를 발행하였습니다. 주 1) 2017년 11월 1일 인적분할함에 따라 주식수가 감소하였으며, 인적분할로 인해 감소된 주식 수는 17,283,906주 입니다. 주) 2018년 3월 유상증자를 진행하였으며, 주당 액면가액 1,000원인 보통주 63,105,460주를 발행하였습니다. 주) 2019년 6월 포괄적 주식교환을 진행하였으며, 주당 액면가액 1,000원인 보통주 347,612주를 발행하였습니다. 나. 자기주식

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	8,024	-	-	-	8,024	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	8,024	-	-	-	8,024	-

우선주	-	-	-	-	-	-

다 . 다 양한 종류의 주식

당사는 보통주 이외의 종류주식이 없습니다.
5. 의결권 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	95,716,791	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	8,024	자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	95,708,767	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 주주환원정책의 일환으로 연 1회 현금배당을 지속적으로 실시해오고 있으며, 당사는 회사의 성과에 따른 이익 배당 및 장기적 기업가치 상승을 통한 주주가치 제고를 주주환원의 기본원칙으로 합니다. 이익 배당의 규모는 배당가능이익 범위 내에서 투자계획, 현금흐름, 재무구조 등을 고려하여 결정하고 있습니다.

당사는 현재 당사의 구체적인 자사주 매입 및 소각 등에 대한 계획은 없으며 주주가치 제고를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 향후 추가적인 주주환원정책에 대한 원칙 수립 시, 수시공시의무관련사항(공정공시)를 통하여 발표하겠습니다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제28기 1분기(2021년)	제27기 (2020년)	제26기 (2019년)

주당액면가액(원)	1,000	1,000	1,000

(연결)당기순이익(백만원)	24,830	27,243	26,871

(별도)당기순이익(백만원)	34,473	22,180	2,291

(연결)주당순이익(원)	259	285	281

현금배당금총액(백만원)	-	10,528	10,528

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	38.6	39.2

현금배당수익률(%)	보통주	-	2.2	2.0

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	110	110

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주) (연 결)당기순이익, (연결)현금배당성향은 지배기업소유지분 귀속 당기순이익을 기준으로 기재하였습니다. 다. 과 거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	20	1.5	1.4

주) 상기 표의 결산배당은 당사 설립일 이후 연속 배당횟수입니다.
7. 정관에 관한 사항

당사의 최근 정관 개정일은 2019년 3월 27 일입니다.

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 03월 27일	제25기
정기주주총회	① 사업목적 관련: 제2조
②「주식 사채 등의 전자등록에 관한 법률」 관련
: 제13조, 제16조, 제21조, 제22조 ③ 감사 관련 : 제6장④ 재무제표, 영업보고서 작성 비치 등 관련 : 제49조⑤ 기타	① 사업목적 명확화 및 신규사업 추진 대비 사업 목적 추가
②「주식 사채 등의 전자등록에 관한 법률」이 19년 9월 시행에 따라 상장회사의 경우 발행하는 모든 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리에 대한 전자등록이 사실상 의무화 됨. 이에, 상장회사협의회의 「표준정관」을 참고하여 수정/반영
③ 감사 관련 내용 제6장에서 별도 규정
④ IFRS와 「상법」 간 용어 차이, 주총승인사항(「상법」 제447조 기재 서류)과 주총보고사항(「상법」 제447조의2 기재서류)간 차이 등을 고려하여 수정
⑤ 조문번호/순서 변경, 표기/표제 변경, 명칭 변경, 부칙 추가 등

주) 상기 「주요변경사항」의 조문 번호는 주주총회를 통해 승인된 개정정관의 번호를 기준으로 기재하였음.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재예정)
V. 감사인의 감사의견 등

1. 감 사 인의 감사의견 등 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제28기 1분기(당기)	삼정회계법인	해당사항없음	요약 분기연결재무제표 검토보고서 이용의 합리적인 의사결정에 참고가 될 것이라고판단되는 사항으로서 주석20에서 설명하고 있는 바와 같이 연결회사는 당분기 종속기업인 (주)사우스스프링스 매각 및 전기 종속기업인 (주)비지에프휴먼넷 매각으로 관련 사업부문의 경영성과를 계속사업과 구분하여 중단사업으로 표시하였으며, 비교표시되는 보고기간의 분기연결포괄손익계산서는 재작성되었습니다.	해당사항없음

제27기(전기)	삼정회계법인	적정	감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서,이용자는 연결재무제표에 대한 주석에주의를 기울여야 합니다. 연결재무제표에 대한 주석에서 기술하고 있는 바와 같이,연결회사는 종속기업인 (주)사우스스프링스의 매각계획 결정과 (주)비지에프휴먼넷의 매각으로 관련 사업부문의 경영성과를 계속사업과 구분하여 중단사업으로 표시하였으며,비교표시 되는 보고기간의 연결포괄손익계산서는 재작성되었습니다.	영업권의 손상 평가(연결재무제표) /종속기업투자자산에 대한 손상평가(별도재무제표)

제26기(전전기)	삼정회계법인	적정	감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 다음 사항에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석에서 기술하고 있는 바와 같이 연결회사는 주요주주와의 특수관계자 거래 일부를 추가로 표시하고 관계기업투자주식과 관련하여 인식할 이연법인세부채의 인식방법을 소급법으로 적용하여 2018년도 연결재무제표에서 인식하는 것으로 판단하여 2019년 12월 31일과 2018년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 연결재무제표를 재작성하였습니다. 이로 인하여 2018년 12월 31일 현재 연결회사의 순자산은 16,472백만원 감소 하였으며 2019년 12월 31일 현재의 순자산에 미치는 영향이 없습니다. 이러한 조정으로 인하여 동일자로 종료되는 보고기간의 당기순이익에 미치는 영향은 없습니다.	영업권의 손상 평가(연결재무제표) /종속기업투자자산에 대한 손상평가(별도재무제표)

주) 상기 내용은 연결 및 별도재무제표 감사의견입니다. 나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제28기 1분 기 (당기)	삼정회계법인	별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토,별도 및 연결 재무제표 감사내부회계관리제도 감사	260	2,600	76	278

제27기 (전기)	삼정회계법인	별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토,별도 및 연결 재무제표 감사내부회계관리제도 감사	260	2,549	260	2,548

제26기 (전전기)	삼정회계법인	별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토,별도 및 연결 재무제표 감사내부회계관리제도 검토	195	2,300	195	2,464

주) 제28기 연결 및 별도 재무제표 검토 및 감사 일정은 다음과 같습니다.

구 분	일정

1분기	2021.04.19 ~ 2021.05.07

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제28기 1분기(당기)	-	-	-	-	-

제27기 (전기)	2020.03.18	세무자문용역	202 0.04 ~ 2021.02	95	-

제26기 (전전기)	-	-	-	-	-

라. 내부감 사기구와 회계감사인의 주요 논의 내용

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021년 03월 03일	회사측: 감사, 총 1명감사인측: 상무이사, 매니저, 총 2명	대면회의	- 기말감사 결과 요약- 핵심감사사항 감사결과- 내부회계관리제도 감사결과

2	2021년 05월 04일	회사측: 감사, 총 1명감사인측: 상무이사, 매니저, 총 2명	화상회의	- 연간 감사계획 (재무제표감사 및 내부회계관리제도 감사)- 1분기 검토수행결과- 기타 감사와 커뮤니케이션이 필요한 상황

마. 종속회사에 대한 감사의견 공시대상기간중 모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.

2. 회계감사인의 변경

종속회사인 헬로네이처는 감사용역기간의 만료로 인해 2020년 사업연도부터 외부감사인을 위드회계법인에서 삼정회계법인으로 변경하였습니다.종속회사인 비지에프에코바이오는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제4조'에 의거하여 외부감사 대상 기준에 해당함에 따라 2021년 사업연도부터 외부감사인을 삼도회계법인으로 신규선임하였습니다.

3. 내부통제가. 내 부 회계관리자가 보고한 내용

사업연도	보고일자	보고내용

제27기(2020년)	2021.02.09	내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단함

제26기(2019년)	2020.02.11	내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단함

제25기(2018년)	2019.02.12	내부회계관리제도모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단함

나 . 감사 인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등

사업연도	종합의견	의견 내용

제27기(20120년)	특이사항 없음	우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

제26기(2019년)	특이사항 없음	경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

제25기(2018년)	특이사항 없음	경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

당사의 이사회는 보고서 작성기준일 현재 4인 의 이사로 구성되어 있으며(사내이사 2인, 사외이사 2인 ), 이사회 의장은 당사 정관 제 37조 에 따라 대표이사 로 정하고, 직무를 수행 할 수 없는 경우 이사회에서 정하는 바에 따르도록 하고 있습니다. 이사회 내 위원회로는 내부거래위원회(사내이사 1인, 사외이사 1인)가 설치되어 있습니다. 나. 중요의결사항 등

연도	회차	개최일자	의안내용	가결
여부	이사의 성명

홍정국 (출석률: 100% )	류철한 ( 출석률: 100% )	한상대(출석률: 100%)	성영훈 ( 출석률: 100% )

찬반여부

2021년	1	21.02.09	2021년 BGF 손익 경영계획 및 연간 자금 운영계획(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제27기 재무제표 및 이익잉여금 처분 승인(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제27기 영업보고서 승인(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제27기 정기주주총회 전자투표제도 도입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2021년 임원 평가지표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

BGF리테일과의 IT서비스 용역 수수료 계약 체결의 건	가결	의결권 제한
주1)	찬성	찬성	찬성

내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	보고	찬성	찬성	찬성	찬성

2020년 4분기 기부금 지급내역 보고	보고	찬성	찬성	찬성	찬성

비지에프리테일과의 임대차계약 변경사항 보고	보고	찬성	찬성	찬성	찬성

2	21.03.04	제25기 및 제26기 재무제표 수정 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제27기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2021년 임금 조정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

비등기임원의 보수한도 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

임직원 퇴직연금제도 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

비지에프리테일과의 업무공간 사용계약 체결의 건	가결	의결권 제한
주1)	찬성	찬성	찬성

제27기 사업연도 감사의 감사보고	보고	찬성	찬성	찬성	찬성

감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	보고	찬성	찬성	찬성	찬성

3	21.04.01주)	헬로네이처 증자 참여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

4	21.05.06
주)	2021년 1분기 경영실적 보고	보고	찬성	찬성	찬성	찬성

주) 보고서 작성기준일 이후 이사회 의결사항입니다. 주1) 상법 제391조 3항, 상법 제368조 3항에 따라, 당사와 BGF리테일 등기이사를 겸하는 홍정국 대표이사의 의결권을 제한하였습니다. 다. 이사회내 위원회

(1) 이사회 내 위원회 구성

위원회명	구 성	소속 이사명	내부거래위원장	설치목적 및 권한사항

내부거래위원회	사외이사 1명사내이사 1명	한상대(사외이사) 류철한( 사 내이사)	한상대(사외이사)	계열사 간 내부거래 심사 및 승인 등

(2) 이사회 내 위원회 활동내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이건준	류철한	한상대

(출석률: 100%)

내부거래위원회	19.12.05	BGF리테일과의 경영자문 및 경영지원 용역계약 연장 사전심사	가결	찬성	해당사항 없음(신규선임)	찬성

BGF 상표사용 계약 체결 사전심사	가결	찬성	찬성

내부거래위원회	20.03.06	BGF리테일과의 IT서비스 용역 수수료 계약 사전 심사	가결	찬성	찬성

내부거래위원회	20.06.11	내부거래위원회 위원장 선임의 건	가결	해당사항없음(사임)	찬성	찬성

휘닉스 평창 콘도미니엄 회원권 양수 사전심사의 건	가결	찬성	찬성

내부거래위원회	20,07,09	주식회사 비지에프휴먼넷 주식양도 사전심사의 건	가결	찬성	찬성

내부거래위원회	20.11.05	비지에프리테일과의 경영자문 및 경영지원 용역계약 체결 사전심사의 건	가결	찬성	찬성

내부거래위원회	BGF 상표사용 계약 체결 사전심사의 건	가결	찬성	찬성

내부거래위원회	21.03.04	BGF리테일과의 업무공간 사용계약 체결의 건	가결	찬성	찬성

라. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사는 관련 법률 및 정관에 따라 선임하고 있으며 사내이사는 전문성과 리더십 면에서 가장 적합한 인물을 후보로 선정하고, 사외이사는 법률 등 전문 분야에 대한 경력이 풍부하고 회사 및 최대주주와 이해관계가 없어 독립적인 지위에서 이사와 회사의 경영을 감독할 수 있는 인물을 후보로 선정합니다. 이사의 선출에 있어 법률 및 정관 요건 준수 외에 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않습니다. 이사의 선임에 대하여 관련법률에 따른 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. (1) 이사회 구성 현황

구 분	성 명	추천인	선임배경	활동분야	회사와의거래	최대주주등과의관계	임기만료	연임여부(횟수)

대표이사	홍정국	이사회	경영 전략 분야 전문가	대표이사 및 총괄	-	최대주주의 자(子) /임원	2022년 3월	연임 (2회)

사내이사	류철한	이사회	당사의 해당 산업 분야 전문가	재무지원 총괄	-	임원	2023년 3월	없음

사외이사	한상대	이사회	법학 분야 전문가	경영전반에 대한 업무	-	-	2023년 3월	연임(1회)

사외이사	성영훈	이사회	법학 분야 전문가	경영전반에 대한 업무	-	-	2023년 3월	없음

(2) 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

4	2	-	-	-

(3) 사외이사 후보추천위원회 설치 및 구성 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사 후보추천위원회를 설치 및 운영하고 있지 않 습니다 . 마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 직무수행 지원조직

부서(팀)명	소속 직원의 현황	주요 활동내역

직원수(명)	직위(근속연수)	지원업무 담당 기간 등

총무팀	2명	팀장 1명( 14년 ) 책임 1명( 4년 )	팀장 1명(1년) 책임 1명(2년)	사무업무 전반

(2) 사외이사 교육실시 현황

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 사외이사는 법학분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 당사가 추가적인 교육을 실시한 바는 없습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치 여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 상법 제542조의 11에 의거하여 최근 사업연도 말 현재의 자산총액이 2조원 미만인 회사이므로 감사위원회설치 대상이 아님에 따라 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회의 결의에 의해 선임된 상근 감사 1인이 등재되어 있습니다. 나. 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비고

전 홍	1987년1989년1993~1995년1987~ 2017 년 2015~2017년2017년~2017년~2019년2019년~	서울대학교 경영학과 졸업서울대학교 대학원 회계학 석사Coopers 미국 NewYork Office삼일회계법인 회계사 한국공인회계사회 공공부문 연구위원한국공인회계사회 회계감사기준 위원 BGF리테일 상근감사現BGF 상근감사	해당사항 없음	상근

다. 감사의 독립성 당 사는 이사회의 추천을 받아 주주총회의 의결을 통해 감사를 선임하고 있 습니다. 당사의 상근감사는 감사 활동의 독립성을 저해할 최대주주등과의 이해관계가 없으 며 선임배경, 임기 및 연임여부는 아래와 같습니다.

감사	선임배경	임기만료	연임여부(횟수)

전 홍	재무 및 회계 분야 전문가	2022년 3월	없음

또한, 당사는 정관 및 감사직무규정에 다음과 같은 규정을 두어 감사의 독립성을 보장하고 있습니다.

구분	내용

정관 제45조
(감사의 직무 등)	① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

감사 직무규정 제5조
(독립성과 객관성의 원칙)	① 감사는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사 직무를 수행하여야 한다.
② 감사는 감사 직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다.

감사 직무규정 제10조(감사의 의견표명)	① 감사는 다음의 각 호에 해당하는 경우 이사에게 의견의 제시, 조언, 권고의 의견표명을 할 수 있다.
1. 회사 업무의 적정한 운영 및 합리화 등에 대하여 의견이 있는 경우2. 회사에 현저한 손해 또는 중대한 사고 등이 초래될 염려가 있는 사실을 발견한 경우
3. 회사의 업무집행이 법령 또는 정관, 회계처리기준 등을 위반하거나 위반할 염려가 있는 사실을 발견한 경우
② 감사가 의견을 제시하거나 조언 또는 권고할 경우에는 이사는 책임의식을 가지고 그 사실관계 및 배경 등을 충분히 조사하여야 한다.

라. 감사의 주요 활동내용

연도	회차	개최일자	의안내용	이사의 성명

전홍(출석률: 100%)

가결 여부

2021년	1	21.02.09	2021년 BGF 손익 경영계획 및 연간 자금 운영계획(안)	가결

제27기 재무제표 및 이익잉여금 처분 승인(안)	가결

제27기 영업보고서 승인(안)	가결

제27기 정기주주총회 전자투표제도 도입의 건	가결

2021년 임원 평가지표 승인의 건	가결

BGF리테일과의 IT서비스 용역 수수료 계약 체결의 건	가결

내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	가결

2020년 4분기 기부금 지급내역 보고	가결

2	21.03.04	제25기 및 제26기 재무제표 수정 승인의 건	가결

제27기 정기주주총회 소집의 건	가결

2021년 임금 조정의 건	가결

비등기임원의 보수한도 승인의 건	가결

임직원 퇴직연금제도 변경의 건	가결

비지에프리테일과의 업무공간 사용계약 체결의 건	가결

제27기 사업연도 감사의 감사보고	가결

감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	가결

3	21.04.01주)	헬로네이처 증자 참여의 건	가결

4	21.05.06 주)	2021년 1분기 경여실적 보고	가결

주) 보고서 작성기준일 이후 이사회 의결사항입니다.

마. 감사 교육 실시계획 당사는 내부회계관리제도 정책 및 절차를 수립하여 유지, 관리할 수 있도록 주기적인 내부통제 관련 교육계획을 수립하였으며 , 2~4분기부터 는 외부교육기관 및 온라인 커리큘럼 등을 통해 교육을 진행 중 입니다.

바. 감사 교육 실 시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2021년 04월 01일	삼일회계법인	ESG와 기업경영 및 공시변화 (온라인) 주)

주) 보고서 작성기준일 이후 실시사항입니다. 사. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영진단팀	6	팀장 1명( 1년 )책임 4명( 평균 4년 )
사원 1명( 3년 )	·감사업무 보좌

내부회계관리팀	3	팀장 1명( 1년 )책임 2명( 평 균 1년 )	·내부회계관리제도 설계 및 운영

주) 상기 근속연수는 지원업무 담당기간으로 작성되었습니다. 아. 준 법지원인의 인적사항 보고서 작성기준일 현재 당사는 준법지원인을 선임하지 않고 있으 며, 별도의 지원조직은 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도 (1) 집중투표제 당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. (2) 전자투표제

당사는 2021년 2월 정기이사회 결의를 통해 제27기 정기주주총회에서 전자투표 제도를 채택하였습니다. 주주는 당사와 전자투표 및 전자위임장 제도 위탁 계약을 체결한 미래에셋대우증권의 전자투표, 전자위임장권유관리시스템에 접속하여 주주총회 개별 안건에 대하여 의결권 행사를 할 수 있습니다.

나. 소 수주주권의 행사여부 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁 해당사항 없습니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 등기임원

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

홍정국	남	1982.01	대표이사	등기임원	상근	최고경영자	·美스탠포드대학교 경제학과 졸업
·美스탠포드대학교 산업공학 석사
·美와튼 경영대학원(MBA) 졸업·보스턴컨설팅그룹 컨설턴트 ·BGF리테일 (現BGF) 전략기획본부장 및 경영혁신실장 전략혁신부문장
·BGF 전략부문장 · BGF리테일 경영전략부문장 · 現 BGF리테일 기타비상무이사 兼 ·19년~現BGF 대표이사	9,852,945	-	최대주 주의 자 /임원	7년
10개월	2022.03.27

류철한	남	1969.02	사내이사	등기임원	상근	재무지원
총괄	·동국대학교 무역학과 졸업
·BGF리테일 재무팀장
경영관리팀장
HR팀장/인사총무실장
재무지원실장
·17년~現BGF 재무지원실장	8,139	-	임원	28년4개월	2023.03.25

한상대	남	1959.01	사외이사	등기임원	비상근	자문역	·고려대학교 법학과 졸업
·고려대학교 법학 석사
·美SMU 로스쿨 졸업
·주미한국대사관 법무협력관
·법무부 검찰국장
·서울고등검찰청 검사장
·검찰총장 · 現 CJ ENM 사외이사 兼
·17년~現BGF 사외이사	-	-	임원	3년5개월	2023.03.25

성영훈	남	1960.01	사외이사	등기임원	비상근	자문역	· 연세대학교 법학과 졸업
· 연세대학교 법과대학원 석사
· 연세대학교 법과대학원 박사
· 제5대 국민권익위원회 위원장
· 연세대학교 법학전문대학원 특임교수
· 18년~現서울중앙지방법원 조정위원
· 18년~現법무법인(유한) 태평양 · 現 롯데캐피탈 사외이사 兼
· 20년~現BGF 사외이사	-	-	임원	1년1개월	2023.03.25

전 홍	남	1965.01	감사	등기임원	상근	감사	·서울대학교 경영학과 졸업·서울대학교 회계학 석사 · 삼일회계법인 ·BGF리테일(신설) 상근감사 · 19년~ 現 BGF 상근감사	-	-	임원	2년 1개월	2022.03.27

나. 비등기임원

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간

의결권있는 주식	의결권없는 주식

홍석조	남	1953.01	회장	비등기임원	상근	회장	·서울대학교 법과대학 졸업
·美하버드대학교 법과대학원 졸업
·광주고등검찰청 검사장
·BGF리테일 회장
·17년~ 現BGF 회장 現BGF리테일 회장兼	51,059,215	-	본인	14년5개월

홍정혁	남	1983.12	전무	비등기임원	상근	신사업개발
총괄	·카네기 멜론대학 Decision Science BA
·게이오 경영대학 Retail Innovation MBA
·넥슨 Global Development부문 매니저
·미쓰비시 Living Essential부문 매니저
·KPMG(싱가포르) ASEAN지역 전략컨설팅 매니저 ·現비지에프에코바이오 대표이사兼 ·現케이비에프(주) 등기이사兼 ·現(주)제이에코사이클 대표이사兼
·18년~現BGF 신사업개발실장	25,717	-	최대주주의 자 / 계열회사임원	2년9개 월

오정후	남	1970.09	전무	비등기임원	상근	전략기획
총괄	·연세대학교 경영학과 졸업
·엑센츄어 컨설턴트(부장)
·세계경영연구원(IGM) 수석연구위원
·대한전선 재무담당임원(CFO)
혁신담당임원(CIO)
·BGF리테일 전략기획실장· 現헬로네이처 대표이사 兼 · 現BGF휴먼넷 감사 兼 · 現BGF네트웍스 감사 兼
·17년~現BGF 전략기획실장	-	-	계열회사임원	5년4개월

민승배	남	1971.08	상무	비등기임원	상근	인사총무
총괄	·서울대학교 체육교육학과 졸업
·BGF리테일 Project개발팀장
개발지원팀장
사업지원실장
·BGF 커뮤니케이션실장
·BGF에코바이오 등기이사
·BGF리테일(신설) 업무지원실장
·現BGF 인사총무실장	-	-	비등기임원	4개월

다. 직원의 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

투 자	남	80	-	6	-	86	6.4	1,600	19	-	-	-	-

투 자	여	26	-	-	-	26	3.8	298	11	-

합 계	106	-	6	-	112	5.8	1,898	17	-

주) 급여총 액은 소득세법 제20조에 따른 근로소득지급명세서 상의 근로소득을 기준으로 산정하였습니다.

주) 연간급여총액 및 1인 평균급여액 은 2021년 3월 31일 기준 기간의 정함이 없는 근로자의 ' 21년( 1.1 ~ 3. 31 ) 지 급된 급여' 를 기준 으로 산정하였습니다.

주) 미등기임원의 경우 기간제근로자에 포함하여 산정하였습니다. 라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	4	300	75	-

주) 급여총 액은 소득세법 제20조에 따른 근로소득지급명세서 상의 근로소득을 기준으로 산정하였습니다. 주) 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사(사내이사 2명, 사외이사 2명)	4	5,000	-

감사	1	500	-

주) 인 원수는 주주총회 승인일 기준입니다.

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	307	61	-

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	233	117	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	27	14	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	47	47	-

주) 인원수는 보고서 작성기준일 기준으로 작성하였습니다. 주) 보수총액은 보고서 작성기준일 기 준, 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사, 사외이사, 상근감사가 지급받은 보수총액입니다. 주) 1인당 평균보수액은 보수총액을 보고서 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다. (3) 이사, 감사의 보수지급기준등기이사 및 감사의 보수는 급여, 상여, 변동급, 기타근로소득으로 구성되어 있으며 임원보수규정에 따라 지급하고 있습니다. 변동급의 경우 매년 이사회에서 성과 지표를 결정하고 개인별 평가지표에 대한 세부 평가항목별로 가중치를 적용해 평가를 실시하여 산정하고 있습니다. 사외이사의 보수는 급여로 구성되어 있으며, 연간 급여를 12로 나눈 금액을 매월 지급하고 있습니다.

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

※ 관련규정에 따라 당 분기보고서 미기재

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

※ 관련규정에 따라 당 분기보고서 미기재
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 담보제공 해당사항 없습니다.

2 . 대주주와의 자산양수도 등(단위 : 백만원 )

거래상대방	회사와의 관계	거래종류	거래일자	거래대상물	거래목적	거래금액

(주)비지에프포스트	연결대상회사	(주)비지에프포스트 주식장외거래매매	2019.06	(주)비지에프포스트 주식	주1)	211

(주)헬로네이처	연결대상회사	(주)헬 로네이처 유상증자	2020.06	(주)헬로네이처 주식	주2)	10,020

홍석조	최대주주	휘닉스평창 콘도미니엄회원권 양수	2020.06	휘닉스평창 콘도미니엄회원권	-	160

(주)비지에 프리테일	관계기업	(주)비지에 프휴먼 넷 주식 장외거래매매	2020.07	(주)비지에 프휴먼 넷 주식	주3)	3,302

주1) 당사는 2019년 6월 13일 개최된 이사회 결의에 따라, 포괄적 주식교환 중 발생한 (주)비지에프포스트의 자기주식 12,500주(액면가 500원)를 (주)비지에프포스트로부터 장외거래매매 방식으로 매입하였습니다. 상기거래금액은 (주)비지에프포스트가 본 주식교환에 대한 반대주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 취득한 자기주식 12,500주에 매수청구가격 16,855원을 곱한 금액입니다. 기타 자세한 사항은 2019년 6월 1 9일에 공시된 "증권발행실적보고서(합병등)"을 참조하시기 바랍니다. 주2) 당사는 2020년 5월 7일 개최된 이사회 결의에 따라, (주)헬로네이처 의 운영자금 확보를 지원하기 위해 증자 참여 하였습니다. 주3) 당 사는 2020년 7월 9일 개최된 이사회 결의에 따라 (주)비지에프휴먼넷 지분 2,123,750주(지분율 100%, 1주당 1,555원)를 (주)비지에프리테일로 양도하는 것을 승인하였으며 , 2020년 7월 9일 (주)비지에프휴먼넷의 보통주식 100%를 (주)비지에프리테일에 매각하 였습니다. 주) 보고서 작성기준일 이후 사항으 로 당사는 2021년 4월 1일 개최된 이사회 결의에 따라, (주)헬로네이처 의 운영자금 확보를 지원하기 위해 증자 참여 하였습니다.

3. 대주주와의 영업거래가. 매출, 매입거래

(단위 : 백만원)

거래종류	성 명(법인명)	회사와의 관계	거래기간	2021년 1분기

거래금액	거래내용

매출	(주)비지에프네트웍스	종속기업	2021.01.01~ 2021. 03.31	6,033	배당금 수익및 용역

(주)비지에프리테일	관계기업	17,610	배당금 수익및 용역

합 계	23,643	-

매입	(주)비지에프네트웍스	종속기업	2021.01.01~ 2021. 03.31	64	용역

(주)비지에프리테일	관계기업	32	용역

합 계	96	-

※ 기타 특수관계자와의 주요거래내역 , 채권/채무내역 및 주요 경영진 보상 내역 등은 공시첨부파일의 "별도검토 보고서 주석 15. 특수관계 자 거래 " 등 을 참고하시기 바랍니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없습니다.
1. 전문가의 확인

해당사항없음
2. 전문가와의 이해관계

해당사항없음