아주IB투자 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표
제48 (당)기 3분기 2021년 9월 30일 현재
제47 (전)기 2020년 12월 31일 현재
아주아이비투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제48(당)기 3분기말	제47(전)기 기말

자산

현금및현금성자산	3,4,5,26	34,126,152,861	14,459,408,439

예치금	3,4,6,26	37,124,520,398	41,674,512,700

당기손익-공정가치측정금융자산	3,4,7,26	168,365,251,111	209,205,767,817

관계기업및공동기업투자	8	149,662,404,334	114,652,648,452

대여금및수취채권	3,4,9,26	27,323,850,130	24,286,919,363

유형자산	10	1,356,112,317	1,016,238,541

무형자산	11	1,013,148,619	562,078,333

기타금융자산	3,4,12,26	706,202,708	693,152,991

기타자산	12	53,576,020	17,144,520

자산총계	419,731,218,498	406,567,871,156

부채

차입금	3,4,13,26	31,000,000,000	39,000,000,000

전환사채	3,4,13,26	4,917,134,325	4,735,871,698

교환사채	3,4,13,26	4,917,134,325	4,735,871,698

파생금융부채	3,4,13,26	8,391,536,282	6,631,111,120

당기법인세부채	4,392,884,292	2,337,085,111

기타금융부채	3,4,15,26	12,598,708,653	9,052,096,452

퇴직급여부채	14	409,494,319	145,517,264

기타부채	15	1,468,437,942	1,458,802,001

이연법인세부채	22	18,709,154,766	13,676,933,922

비지배지분부채	3,4,26	92,074,506,369	114,936,852,378

부채총계	178,878,991,273	196,710,141,644

자본

지배기업소유주지분	240,852,227,225	209,857,729,512

자본금	16	59,907,312,500	59,507,562,500

연결자본잉여금	16	11,956,789,550	11,097,845,400

연결자본조정	16,17	(4,807,011,436)	(4,553,038,095)

연결기타포괄손익누계액	16	(397,780,336)	(516,963,910)

연결이익잉여금	16	174,192,916,947	144,322,323,617

비지배지분	-	-

자본총계	240,852,227,225	209,857,729,512

부채와자본총계	419,731,218,498	406,567,871,156

별첨 주석 참조

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제48 (당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제47 (전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
아주아이비투자 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제48(당)기 3분기	제47(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	40,399,184,648	108,877,881,339	31,840,062,755	69,032,718,533

이자수익	3,18	176,180,504	484,206,424	146,523,769	487,411,739

배당수익	3,18	15,505,000	182,143,990	5,963,600	617,671,351

수수료수익	18,25	6,891,162,579	19,731,822,401	3,742,993,257	10,400,318,887

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	3,19	11,468,050,361	58,220,250,103	21,787,233,406	43,376,395,321

관계기업및공동기업투자관련이익	8	20,722,778,696	28,815,161,162	4,807,875,656	11,796,502,274

기타영업수익	851,693,790	863,821,703	113,145,173	116,048,474

비지배지분금융수익	3	273,813,718	580,475,556	1,236,327,894	2,238,370,487

Ⅱ.영업비용	6,544,944,463	63,045,790,796	16,034,720,269	42,803,603,708

금융비용	3,18	312,145,110	1,014,052,558	296,321,493	993,457,783

수수료비용	25	55,825,000	167,475,000	56,925,000	170,775,000

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	3,19	(9,192,146,720)	22,853,146,073	4,117,702,868	14,904,157,718

관계기업및공동기업투자관련손실	8	(30,674,565)	5,132,614,286	344,385,963	2,334,112,593

대손상각비	3,9	7,533,024	17,052,292	25,466,615	47,600,560

일반관리비	20	3,477,434,289	10,190,186,426	2,888,080,082	8,735,086,830

기타영업비용	4,537,882,836	6,537,584,614	374,069,875	374,174,875

비지배지분금융비용	3	7,376,945,489	17,133,679,547	7,931,768,373	15,244,238,349

Ⅲ.영업이익	33,854,240,185	45,832,090,543	15,805,342,486	26,229,114,825

Ⅳ.기타수익	21	425,477,000	488,475,312	10,008	494,265

Ⅴ.기타비용	21	-	309,605,423	-	185,086,339

Ⅵ.법인세비용차감전순이익	34,279,717,185	46,010,960,432	15,805,352,494	26,044,522,751

Ⅶ.법인세비용	22	7,599,959,215	10,380,149,702	2,340,689,419	4,476,959,144

Ⅷ.분기순이익	26,679,757,970	35,630,810,730	13,464,663,075	21,567,563,607

Ⅸ. 기타포괄손익	7,578,288	119,183,574	(4,732,572)	(8,518,166)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	-	40,183,235	-	-

확정급여제도의재측정요소	-	40,183,235	-	-

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	7,578,288	79,000,339	(4,732,572)	(8,518,166)

해외사업환산손익	7,578,288	79,000,339	(4,732,572)	(8,518,166)

Ⅹ. 총포괄이익	26,687,336,258	35,749,994,304	13,459,930,503	21,559,045,441

(1) 분기순이익 귀속	26,679,757,970	35,630,810,730	13,464,663,075	21,567,563,607

1. 지배기업소유지분	26,679,757,970	35,630,810,730	13,464,663,075	21,567,563,607

2. 비지배지분	-	-	-	-

(2) 총포괄이익의 귀속	26,687,336,258	35,749,994,304	13,459,930,503	21,559,045,441

1. 지배기업소유지분	26,687,336,258	35,749,994,304	13,459,930,503	21,559,045,441

2. 비지배지분	-	-	-	-

XI. 주당이익

기본주당이익	222	297	119	187

별첨 주석 참조

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표
제48 (당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제47 (전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
아주아이비투자 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	지배기업 소유지분합계	총계

2020년 1월 1일(전기초)	59,357,025,000	10,774,189,775	(1,390,808,744)	(155,660,675)	98,991,267,606	167,576,012,962	167,576,012,962

주식선택권 부여	-	-	155,080,960	-	-	155,080,960	155,080,960

주식선택권 행사	115,725,000	248,808,750	(98,366,250)	-	-	266,167,500	266,167,500

자기주식 취득	-	-	(3,213,275,820)	-	-	(3,213,275,820)	(3,213,275,820)

연차배당	-	-	-	-	(4,106,306,085)	(4,106,306,085)	(4,106,306,085)

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	21,567,563,607	21,567,563,607	21,567,563,607

해외사업장환산외환차이	-	-	-	(8,518,166)	-	(8,518,166)	(8,518,166)

2020년 9월 30일(전분기말)	59,472,750,000	11,022,998,525	(4,547,369,854)	(164,178,841)	116,452,525,128	182,236,724,958	182,236,724,958

2021년 1월 1일(당기초)	59,507,562,500	11,097,845,400	(4,553,038,095)	(516,963,910)	144,322,323,617	209,857,729,512	209,857,729,512

주식선택권 부여	-	-	79,009,809	-	-	79,009,809	79,009,809

주식선택권 행사	399,750,000	858,944,150	(332,983,150)	-	-	925,711,000	925,711,000

연차배당	-	-	-	-	(5,760,217,400)	(5,760,217,400)	(5,760,217,400)

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	35,630,810,730	35,630,810,730	35,630,810,730

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	40,183,235	-	40,183,235	40,183,235

해외사업장환산외환차이	-	-	-	79,000,339	-	79,000,339	79,000,339

2021년 9월 30일(당분기말)	59,907,312,500	11,956,789,550	(4,807,011,436)	(397,780,336)	174,192,916,947	240,852,227,225	240,852,227,225

별첨 주석 참조

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제48 (당)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제47 (전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
아주아이비투자 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제48(당)기 3분기	제47(전)기 3분기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	92,064,898,434	8,764,903,294

1. 영업에서 창출된 현금	91,212,434,670	9,793,274,993

가. 분기순이익	35,630,810,730	21,567,563,607

나. 조정	23	(30,748,139,716)	(19,994,386,130)

다. 순운전자본의 변동	23	86,329,763,656	8,220,097,516

2. 이자 수취	362,583,057	443,814,411

3. 이자 지급	(655,490,867)	(993,563,926)

4. 배당금 수취	182,143,990	617,671,351

5. 조합이익분배금 수취	4,266,690,994	3,331,504,542

6. 법인세 납부	(3,303,463,410)	(4,427,798,077)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(19,216,938,332)	13,898,173

1.투자활동으로인한현금유입액	13,469,646,173	12,960,223,067

비품의처분	10	-	4,037,390

차량운반구의처분	10	14,150,000	-

회원권의처분	11	240,000,000	-

관계기업및공동기업의배분	8	13,215,496,173	12,956,185,677

2.투자활동으로인한현금유출액	(32,686,584,505)	(12,946,324,894)

비품의취득	10	41,644,490	196,197,780

차량운반구의취득	10	-	13,660,520

소프트웨어의취득	11	43,428,000	-

회원권의취득	11	231,483,720	-

관계기업및공동기업의취득	8	32,362,000,000	12,610,000,000

기타보증금의 증가	8,028,295	126,466,594

III.재무활동으로인한현금흐름	23	(53,181,215,680)	(16,770,354,787)

1.재무활동으로인한현금유입액	28,925,711,000	39,266,167,500

차입금의차입	28,000,000,000	39,000,000,000

주식선택권행사	925,711,000	266,167,500

2.재무활동으로인한현금유출액	(82,106,926,680)	(56,036,522,287)

차입금의상환	36,000,000,000	32,000,000,000

리스부채의감소	15	926,869,210	81,326,097

배당금의지급	5,764,507,470	4,113,437,865

자기주식취득	-	3,213,275,820

비지배지분부채의 감소	39,415,550,000	16,628,482,505

Ⅳ.현금및현금성자산의증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	19,666,744,422	(7,991,553,320)

Ⅴ.외화표시현금의환율변동효과	-	-

Ⅵ.기초의현금및현금성자산	14,459,408,439	24,738,801,118

Ⅶ.기말의현금및현금성자산	34,126,152,861	16,747,247,798

별첨 주석 참조