아주IB투자 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표
제50(당)기 1분기 2023년 3월 31일 현재
제49(전)기 2022년 12월 31일 현재
아주아이비투자주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제50(당)기 1분기말	제49(전)기말

자산

현금및현금성자산	3,4,5,28	36,571,259,690	15,995,009,529

예치금	3,4,6,28	20,799,613,330	29,039,613,330

당기손익-공정가치측정금융자산	3,4,7,28	133,423,547,881	138,755,390,145

관계기업및공동기업투자	8	148,777,264,142	155,064,732,604

대여금및수취채권	3,4,9,26,28	27,795,024,441	25,179,439,179

유형자산	10	6,793,328,390	7,256,528,066

무형자산	11	987,811,219	992,034,119

기타금융자산	3,4,12,14,28	833,556,843	987,388,216

기타자산	12	96,413,060	19,184,490

자산총계	376,077,818,996	373,289,319,678

부채

차입금	3,4,13,28	28,000,000,000	28,000,000,000

전환사채	3,4,13,28	2,650,733,809	2,618,113,604

교환사채	3,4,13,28	2,650,733,809	2,618,113,604

파생금융부채	3,4,13,28	264,352,118	286,125,798

당기법인세부채	1,643,717,084	1,310,354,374

기타금융부채	3,4,15,28	18,825,128,065	17,272,612,618

퇴직급여부채	14	6,366,366	-

기타부채	15	2,349,439,882	2,143,594,727

이연법인세부채	22	13,527,093,719	13,284,820,743

비지배지분부채	3,4,28	55,842,085,369	62,319,697,110

부채총계	125,759,650,221	129,853,432,578

자본

자본금	16	60,411,478,000	60,411,478,000

연결자본잉여금	16	18,523,506,076	18,523,506,076

연결자본조정	16,17	(3,614,127,225)	(3,614,127,225)

연결기타포괄손익누계액	16	167,596,605	(25,615,191)

연결이익잉여금	16	174,829,715,319	168,140,645,440

자본총계	250,318,168,775	243,435,887,100

부채와자본총계	376,077,818,996	373,289,319,678

별첨 주석 참조

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제50(당)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제49(전)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
아주아이비투자 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제50(당)기 1분기	제49(전)기 1분기

Ⅰ.영업수익	24,499,967,079	20,688,556,258

이자수익	3,18	420,055,195	355,449,275

배당수익	3,18	61,070,000	67,165,000

수수료수익	18,26	7,180,850,630	3,841,905,585

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	3,19	8,093,486,365	10,468,285,880

관계기업및공동기업투자관련이익	8,26	7,861,626,844	2,188,449,936

비지배지분금융수익	3	882,878,045	3,767,300,582

Ⅱ.영업비용	14,214,449,695	22,032,867,081

금융비용	3,18	381,061,697	221,573,979

수수료비용	26	110,825,000	110,825,000

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	3,19	3,244,743,255	9,071,768,954

관계기업및공동기업투자관련손실	8	5,964,330,386	2,488,848,065

대손상각비(환입)	3,9	6,615,721	(34,463,038)

일반관리비	20	4,016,183,066	3,829,782,611

기타영업비용	174,724,266	47,655,946

비지배지분금융비용	3	315,966,304	6,296,875,564

Ⅲ.영업이익(손실)	10,285,517,384	(1,344,310,823)

Ⅳ.기타수익	21	10,000	10,000

Ⅴ.기타비용	21	100,000,010	312,751,380

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	10,185,527,374	(1,657,052,203)

Ⅶ.법인세비용(수익)	22	1,137,647,295	(280,741,466)

Ⅷ. 분기순이익(손실)	9,047,880,079	(1,376,310,737)

Ⅸ. 기타포괄손익	193,211,796	5,175,557

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	193,211,796	5,175,557

Ⅹ. 총포괄손익	9,241,091,875	(1,371,135,180)

(1) 분기순이익(손실) 귀속	9,047,880,079	(1,376,310,737)

1. 지배기업소유지분	9,047,880,079	(1,376,310,737)

2. 비지배지분	-	-

(2) 총포괄손익의 귀속	9,241,091,875	(1,371,135,180)

1. 지배기업소유지분	9,241,091,875	(1,371,135,180)

2. 비지배지분	-	-

XI. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	23	77	(11)

희석주당이익(손실)	23	75	(11)

별첨 주석 참조

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표
제50(당)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제49(전)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
아주아이비투자 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	지배기업 소유지분합계	비지배지분	총계

2022년 1월 1일(전기초)	60,411,478,000	18,523,506,076	(3,626,526,492)	(325,257,299)	177,895,671,650	252,878,871,935	-	252,878,871,935

주식선택권 부여	-	-	5,658,945	-	-	5,658,945	-	5,658,945

연차배당	-	-	-	-	(11,794,051,000)	(11,794,051,000)	-	(11,794,051,000)

총포괄이익:

분기순이익(손실)	-	-	-	-	(1,376,310,737)	(1,376,310,737)	-	(1,376,310,737)

해외사업장환산외환차이	-	-	-	5,175,557	-	5,175,557	-	5,175,557

2022년 3월 31일(전분기말)	60,411,478,000	18,523,506,076	(3,620,867,547)	(320,081,742)	164,725,309,913	239,719,344,700	-	239,719,344,700

2023년 1월 1일(당기초)	60,411,478,000	18,523,506,076	(3,614,127,225)	(25,615,191)	168,140,645,440	243,435,887,100	-	243,435,887,100

연차배당	-	-	-	-	(2,358,810,200)	(2,358,810,200)	-	(2,358,810,200)

총포괄이익:

분기순이익	-	-	-	-	9,047,880,079	9,047,880,079	-	9,047,880,079

해외사업장환산외환차이	-	-	-	193,211,796	-	193,211,796	-	193,211,796

2023년 3월 31일(당분기말)	60,411,478,000	18,523,506,076	(3,614,127,225)	167,596,605	174,829,715,319	250,318,168,775	-	250,318,168,775

별첨 주석 참조

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제50(당)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제49(전)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
아주아이비투자 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제50(당)기 1분기	제49(전)기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	22,362,222,530	(4,084,153,037)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	20,494,100,901	1,037,472,070

가. 분기순이익(손실)	9,047,880,079	(1,376,310,737)

나. 조정	24	(5,634,551,898)	1,382,116,824

다. 순운전자본의 변동	24	17,080,772,720	1,031,665,983

2. 이자의 수취	344,076,739	401,993,551

3. 이자의 지급	(271,953,420)	(155,687,668)

4. 배당금의 수취	61,070,000	67,165,000

5. 조합이익분배금의 수취	2,296,939,920	947,700,000

6. 법인세의 납부	(562,011,610)	(6,382,795,990)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	4,564,680,424	(24,654,733)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	6,949,680,424	2,951,135,841

관계기업 및 공동기업의 배분	8	6,949,680,424	2,950,787,725

기타보증금의 감소	-	348,116

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(2,385,000,000)	(2,975,790,574)

관계기업 및 공동기업의 취득	8	2,385,000,000	2,975,000,000

기타보증금의 증가	-	790,574

III.재무활동으로 인한 현금흐름	24	(6,369,222,301)	(358,232,064)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(6,369,222,301)	(358,232,064)

리스부채의 감소	15	458,522,301	358,232,064

비지배지분부채의 감소	5,910,700,000	-

Ⅳ.현금 및 현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	20,557,680,653	(4,467,039,834)

Ⅴ.외화표시 현금의 환율변동효과	18,569,508	7,451,301

Ⅵ.기초의 현금 및 현금성자산	15,995,009,529	28,804,151,868

Ⅶ.기말의 현금 및 현금성자산	36,571,259,690	24,344,563,335

별첨 주석 참조