서울전자통신 반기보고서 (2018.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역(연결기준)

(단위 : 백만원 / %)

구 분	계정과목	채권 금액	대손충당금	설정률

제 36기 반기	매출채권	9,420	437	4.64%

받을어음	173

미수금	449

장기매출채권	410	407	99.27%

합 계	10,452	844	8.08%

제35기	매출채권	13,150	422	3.21%

받을어음	152

미수금	423

장기매출채권	389	389	100.00%

합 계	14,114	811	5.75%

제34기	매출채권	13,852	532	3.84%

미수금	297

장기매출채권	438	438	100.00%

합 계	14,587	970	6.65%

(2) 대손충당금 변동 현황(단위 : 백만원)

구 분	제36기 반기	제35기	제34기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	810,306	970,509	513,930

2. 순대손처리액(①－②±③)	-45,160	-239,753

① 대손처리액(상각채권액) 등	207,895

② 상각채권회수액

③ 기타증감액	-253055	-239,753

3. 대손상각비 계상(환입)액	33,035	-115,043	696,332

4. 기말 대손충당금 잔액합계	843,341	810,306	970,509

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침 1) 대손충당금 설정방침 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 연령표에 따라 대손충당금 설정률 차등적용 2) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리 - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	5,087	844	5,931

특수관계자	4,521	4,521

계	9,608	844	10,452

구성비율	91.92%	8.08%	100.00%

2. 재 고자산 현황 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

부문	계정과목	제36기 반기말	제35 기말	제34 기말

전원사업부품	제품 및 상품	1,486	752	1,785

반제품 및 재공품	1,667	451	701

원재료	5,673	5,791	4,205

미착품	-	807	478

소 계	8,826	7,801	7,168

결제사업부품	제품 및 상품	4,163	2,531	2,106

반제품 및 재공품	2,041	892	1,093

원재료	8,546	7,026	7,520

미착품	1,154	864	165

소 계	15,904	11,314	10,884

총 계	제품 및 상품	5,649	3,282	3,891

반제품 및 재공품	3,708	1,343	1,793

원재료	14,219	12,817	11,725

미착품	1,154	1,672	643

소 계	24,730	19,114	18,052

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	31.97%	25.39%	23.45%

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)	1.9	4.6	5.9

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

(2) 재고자산의 실사내역 등 1) 실사일자 - 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사 실시 - 재고조사 시점인 12월말과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 - 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인함. 2) 실사방법 - 사내보관재고 : 폐창식 전수조사 실시 - 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송 중인 재고에 대해선 전수로 물품보유확인서 또는 장치확인서 징구 및 표본조사 병행 (3) 장기체화재고 등 내역 - 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 - 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 2018년 반기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가충당금	당분기말잔액

제품 및 상품	5,733	5,733	-84	5,649

반제품 및 재공품	3,708	3,708	3,708

원재료 및 저장품	14,472	14,472	-253	14,219

미착품	1,154	1,154	1,154

합 계	25,067	25,067	-337	24,730

3. 채무증권 발행실적 등

(기준일 : 2018.06.30 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

서울전자통신(주)	회사채	사모	2016.12.09	5,500	2	-	2019.12.08	미상환	-

합 계	-	-	-	5,500	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018.06.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	5,500	-	-	-	-	-	5,500

합계	-	5,500	-	-	-	-	-	5,500

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-