대백저축은행 분기보고서 (2017.03)
5. 재무제표 주석

주 석

제 49(당) 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제 48(전) 기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
주식회사 대백저축은행

1. 당사의 개요주식회사 대백저축은행(이하 "당사")은 대금업을 목적으로 1970년 12월 22일에 대구광역시에서 삼화기업주식회사로 설립되어 1972년 12월에 상호신용금고업무를 인가받아 주식회사 삼화상호신용금고로 상호를 변경하였습니다. 그 후 1984년 11월에 주식회사 대백상호신용금고로 상호 변경 후 2002년 3월 1일에 주식회사 대백상호저축은행으로 상호 변경하였으며, 2010년 9월 28일에 현재의 상호로 변경하였습니다.당사는 본점 소재 부동산의 매각에 따라 2005년 8월 16일 자로 대구광역시 수성구 범어동으로 본점을 이전하였습니다. 당사는 설립 이후 상호저축은행법에 의한 상호신용계, 신용부금, 부금대출 및 어음할인 업무 등을 영위하고 있습니다.당사는 상호저축은행법, 상호저축은행업 감독규정 등의 관련 규정에 의거 지급준비자산의 보유, 자본규모에 의한 영업의 제한을 받고 있으며, 또한 해산ㆍ합병, 영업 전부의 폐지ㆍ양도 또는 양수, 자본금의 감소에 대하여는 감독기관인 금융위원회의 인가를 받게 되어 있습니다. 당사의 주식은 2004년 7월 26일 자로 협회등록시장으로부터 관리종목으로 지정되었으며, 2004년 11월 5일 자로 협회등록이 취소되었습니다. 이에 따라 당사는 2004년 11월 7일 자로 금융위원회에 유가증권 발행인 등록을 하였고, 2004년 12월 9일자로 당사의 주식을 프리보드(구, 제3시장)에 등록하였습니다. 당사는 설립 후 수 차례의 증자와 감자를 통하여 당기말 현재 자본금은 10,000백만원이며, 당기말 현재 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말	비 고

소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)

㈜대구백화점	858,202	42.91	858,202	42.91	특수관계법인

구교선	160,000	8.00	160,000	8.00	특수관계자

구정모	54,013	2.70	54,013	2.70	특수관계자

구교준	122,546	6.12	122,546	6.11	특수관계자

최정숙	101,702	5.08	101,702	5.08	특수관계자

구혜인	46,649	2.33	5,926	0.29	특수관계자

기타	656,888	32.86	697,611	34.91	소액주주

합계	2,000,000	100.00	2,000,000	100.00

당사의 정관에 의하면 액면금액을 기준으로 연 9%(연 9%이상 발행시는 이사회가 우선배당율을 정함) 이내에서 우선배당율을 적용받는 우선주식을 당사가 발행한 기명식보통주의 100분의 50 이내에서 발행할 수 있도록 되어 있으나, 당기말 현재 이러한 조건으로 발행된 우선주식은 없습니다.2. 중요한 회계처리방침당사의 분기재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성하고 있는 바, 직전연도의 연차재무제표와 동일한 회계처리방침을 채택하고 있으며, 분기재무제표의 주석에는 직전 회계연도말 이후 발생한 재무상태와 경영성과의 중요한 변동과 관련된 거래나 회계사건을 주로 기재하였습니다.

3. 예치금(1) 보고기간 종료일 현재 당사가 타금융회사 및 상호저축은행중앙회 등에 예치한 금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	예치기관	이자율(%)	당분기말	전기말

보통예치금	대구은행	0.1	146,277	205,410

중앙회예치금	상호저축은행중앙회	1.56~1.66	6,000,000	9,000,000

지급준비예치금	상호저축은행중앙회	1.68	5,000,000	5,000,000

기타예치금	하나금융투자 등	0.1	5,119,194	7,195,397

합 계	16,265,471	21,400,807

(2) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	제한내용

중앙회예치금	상호저축은행중앙회	6,000,000	9,000,000	금융업무 담보 제공

지급준비예치금	상호저축은행중앙회	5,000,000	5,000,000	지급준비자산 및 금융업무 담보 제공

합 계	11,000,000	14,000,000

(3) 보고기간 종료일 현재 당사는 상호저축은행법 및 상호저축은행업무감독규정에 의거 수입한 부금(급부금제외)과 적금 월평균잔액의 10%와 자기자본을 초과하는 예금 월평균잔액의 5% 합계액을 지급준비자산으로 보유하여야 하며, 동 금액에서 지준유가증권으로 계상하고 있는 통화안정증권 및 국민주택채권 등의 보유액(지급준비자산 총액의 20% 한도)을 차감한 금액 이상을 상호저축은행중앙회에 지급준비예치금으로 예치하여야 합니다.

한편, 지급준비예치금의 산출내역은 다음과 같으며, 동 예치금의 이자율은 당기말 현재 연 1.71%입니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

지준산출금액(①)	4,733,471	4,667,052

지준유가증권(② : ①의 20% 해당액과 보유액중 적은 금액)	355,014	356,913

지준으로 예치해야 할 금액(①-②)	4,378,457	4,310,139

기말 지준예치금	5,000,000	5,000,000

과(부)족액(*)	621,543	689,861

(*) 상호저축은행중앙회에 예치하여야 할 지급준비예치금은 매월말 기준으로 산출하여, 익월 5일까지 상호저축은행에 신고 후 10일까지 과부족액을 정산합니다. (4) 보고기간 종료일 현재 예치금의 계약(상환) 만기일까지의 잔존현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	당분기말	전기말

1년이내	1년초과	소계	1년이내	1년초과	소계

보통예치금	146,277	-	146,277	205,410	-	205,410

중앙회예치금	6,000,000	-	6,000,000	9,000,000	-	9,000,000

지급준비예치금	-	5,000,000	5,000,000	-	5,000,000	5,000,000

기타예치금	5,119,194	-	5,119,194	7,195,397	-	7,195,397

합 계	11,265,471	5,000,000	16,265,471	16,400,807	5,000,000	21,400,807

4. 지급준비자산보고기간 종료일 현재 지급준비자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	종 류	당분기말	전기말

지급준비예치금	상호저축은행중앙회예탁금	5,000,000	5,000,000

지준유가증권	국민주택채권 등 국공채, 특수채	356,746	363,425

합 계	5,356,746	5,363,425

5. 단기매매증권보고기간 종료일 현재 단기매매증권의 평가 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

평가전 장부금액	공정가치(*)	평가손익	평가전 장부금액	공정가치(*)	평가손익

지분증권	39,620	49,140	9,520	298,000	221,300	(76,700)

수익증권	-	-	-	504,904	513,708	8,804

합 계	39,620	49,140	9,520	802,904	735,008	(67,896)

(*) 시장성 있는 유가증권의 공정가치는 보고기간종료일 현재(보고기간 종료일 현재의 종가가 없으면 직전 거래일)의 종가로 평가하였습니다.6. 매도가능증권보고기간 종료일 현재 매도가능증권의 평가 내역은 다음과 같습니다.(1) 매도가능증권의 평가내역 요약(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계(*)

(지분증권)

시장성 있는 지분증권	2,103,289	2,399,712	296,423

(채무증권)

국채 및 공채	323,590	356,746	-

기업이 발행한 채무증권	2,000,000	1,600,000	-

소 계	2,323,590	1,956,746	-

(기타매도가능증권)

조건부자본증권	2,013,825	2,077,111	63,287

합 계	6,440,704	6,433,569	359,710

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계(*)

(지분증권)

시장성 있는 지분증권	3,947,874	4,083,111	135,237

(채무증권)

국채 및 공채	330,870	363,425	-

기업이 발행한 채무증권	2,000,000	1,600,000	-

소 계	2,330,870	1,963,425	-

(기타매도가능증권)

조건부자본증권	2,013,825	2,083,728	69,903

합 계	8,292,569	8,130,264	205,140

(*) 미실현보유손익에서 직접 가감된 이연법인세가 반영되기 전의 금액입니다.(2) 시장성 있는 지분증권의 평가내역(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	주식수	지분율	취득원가	공정가치(*1)	장부금액	미실현손익누계액(*2)

(주)LG전자	10,000	0.006%	592,942	679,000	679,000	86,058

SK하이닉스(주)	10,000	0.001%	329,351	505,000	505,000	175,649

DGB금융지주	55,000	0.033%	496,569	596,750	596,750	100,181

(주)대구백화점	47,249	0.437%	684,427	618,962	618,962	(65,465)

합 계	2,103,289	2,399,712	2,399,712	296,423

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	주식수	지분율	취득원가	공정가치(*1)	장부금액	미실현손익누계액(*2)

(주)LG전자	30,000	0.018%	1,778,827	1,548,000	1,548,000	(230,827)

SK하이닉스(주)	30,000	0.004%	988,051	1,341,000	1,341,000	352,949

DGB금융지주	55,000	0.033%	496,569	537,350	537,350	40,781

(주)대구백화점	47,249	0.437%	684,427	656,761	656,761	(27,666)

합 계	3,947,874	4,083,111	4,083,111	135,237

(*1) 시장성 있는 지분증권의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간 종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)로 측정하였습니다.(*2) 직접 가감된 이연법인세가 반영되기 전의 금액입니다.(3) 채무증권 및 기타매도가능증권의 평가 내역(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	액면가액	상각후취득원가	공정가치(*)	장부금액	미실현손익누계액	손상차손누계액

(국채 및 공채)

1년 내	112,110	112,110	127,748	127,748	-	-

1년 초과 5년 내	211,480	211,480	228,998	228,998	-	-

소 계	323,590	323,590	356,746	356,746	-	-

(기업이 발행한 채무증권)

1년 초과 5년 내	2,000,000	1,600,000	1,600,000	-	256,860

(채무증권 합계)

1년 내	112,110	112,110	127,748	127,748	-	-

1년 초과 5년 내	2,211,480	1,828,998	1,828,998	-	256,860

합 계	2,323,590	1,956,746	1,956,746	-	256,860

(기타매도가능증권)

10년 초과	2,013,825	2,013,825	2,077,112	2,077,112	63,287	-

합 계	4,337,415	4,033,858	4,033,858	63,287	256,860

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	액면가액	상각후취득원가	공정가치(*)	장부금액	미실현손익누계액	손상차손누계액

(국채 및 공채)

1년 내	119,390	119,390	135,640	135,640	-	-

1년 초과 5년 내	211,480	211,480	227,785	227,785	-	-

소 계	330,870	330,870	363,425	363,425	-	-

(기업이 발행한 채무증권)

1년 초과 5년 내	2,000,000	1,856,860	1,600,000	1,600,000	-	256,860

(채무증권 합계)

1년 내	119,390	119,390	135,640	135,640	-	-

1년 초과 5년 내	2,211,480	2,068,340	1,827,785	1,827,785	-	256,860

합 계	2,330,870	2,187,730	1,963,425	1,963,425	-	256,860

(기타매도가능증권)

10년 초과	2,013,825	2,013,825	2,083,728	2,083,728	69,903	-

합 계	4,344,695	4,201,555	4,047,153	4,047,153	69,903	256,860

(*) 채무증권 등의 공정가치는 시장성이 있는 경우에는 보고기간 종료일 현재의 종가(보고기간 종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를 적용한 금액이며 시장성이 없는 경우에는 미래현금흐름을 공신력 있는 독립된 신용평가기관이 평가한 신용등급(또는 채무증권의 발행기업과 유사한 특성을 가진 기업의 신용등급)을 적절히 감안한 할인율을 사용하여 평가한 금액입니다.(4) 매도가능증권 미실현보유손익의 변동 내역보고기간 중 매도가능증권 미실현보유손익의 변동 내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

구 분	기 초	평가로 인한 증감	처분에 따른 실현	기 말

지분증권	135,237	242,601	(81,415)	296,423

기타매도가능증권	69,903	(6,616)	-	63,287

소 계	205,140	235,985	(81,415)	359,710

법인세효과	(45,131)	(51,917)	17,911	(79,137)

법인세효과 반영후 금액	160,009	184,068	(63,504)	280,573

(전기)

(단위 : 천원)

구 분	기 초	평가증(감)	처분에 따른 실현	기 말

지분증권	(254,114)	389,351	-	135,237

기타매도가능증권	109,470	(39,567)	-	69,903

소 계	(144,644)	349,784	-	205,140

법인세효과	31,821	(76,952)	-	(45,131)

법인세효과 반영후 금액	(112,823)	272,832	-	160,009

(5) 유가증권과 관련된 이자수익 내역보고기간 중 당사의 유가증권에서 발생한 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

단기매매증권	-	-

매도가능증권	60,712	62,833

합 계	60,712	62,833

7. 대출채권(1) 보고기간 종료일 현재 대출채권의 내역은 다음과 같으며, 기타대출채권에는 대출채권 회수와 관련된 여신성가지급금이 포함되어 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분	연이자율(%)	당분기말	전기말

할인어음	5.0-10.0	351,178	2,164,630

예적금담보대출	2.7-3.9	161,015	705,062

일반자금대출	2.6-12.5	101,580,117	90,609,806

종합통장대출	3.4-11	462,317	471,758

기타대출채권	-	78,850	63,195

합 계	102,633,477	94,014,451

당사는 관계법령에 의거 개별차주 신용공여에 대하여 다음의 금액을 한도로 대출할 수 있습니다.

구 분	한 도

법인에 대한 대출	자기자본의 20% 이내에서 최고 100억원

법인이 아닌 사업자에 대한 대출	자기자본의 20% 이내에서 최고 50억원

지역개발 기타 공공사업자금대출	자기자본의 20% 이내에서 해당 사업 소요자금 이내

기타 대출	자기자본의 20% 이내에서 최고 6억원

(2) 보고기간 종료일 현재 대출채권의 계약만기일까지 잔존기간별 내용은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	3개월 이내(*1)	6개월 이내	1년 이내	1년 초과	합 계

할인어음	311,378	39,800	-	-	351,178

예적금담보대출	126,015	10,000	25,000	-	161,015

일반자금대출	22,611,970	17,711,970	20,112,313	41,143,864	101,580,117

종합통장대출	107,743	201,080	153,494	-	462,317

기타대출채권(*2)	78,850	-	-	-	78,850

합 계	23,235,956	17,962,850	20,290,807	41,143,864	102,633,477

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	3개월 이내(*1)	6개월 이내	1년 이내	1년 초과	합 계

할인어음	15,037	-	1,729,958	419,635	2,164,630

예적금담보대출	388,062	242,000	75,000	-	705,062

일반자금대출	21,112,975	16,437,723	16,809,843	36,249,265	90,609,806

종합통장대출	207,838	36,578	227,342	-	471,758

기타대출채권(*2)	63,195	-	-	-	63,195

합 계	21,787,107	16,716,301	18,842,143	36,668,900	94,014,451

(*1) 대출채권의 만기가 경과된 경우에는 3개월 이내로 분류하였습니다.(*2) 기타대출채권에는 대출채권 회수와 관련된 여신성가지급금이 포함되어 있습니다.(3) 보고기간 종료일 현재 대출채권은 전액 국내원화대출채권이며 대출채권에 대한 고객별 분포는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

금액	비율	금액	비율

기 업	79,403,236	77.37%	74,650,837	79.40%

가 계	23,230,241	22.63%	19,363,614	20.60%

합 계	102,633,477	100.00%	94,014,451	100.00%

(4) 보고기간 종료일 현재 대출채권의 산업별 분포는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

금액	비율	금액	비율

기업	건 설 업	7,187,505	7.00%	8,674,760	9.23%

금융및보험업	6,609,695	6.44%	4,610,991	4.90%

도매및소매업	8,125,145	7.92%	7,901,851	8.40%

개인서비스업	4,657,940	4.54%	4,811,411	5.12%

부동산및임대업	22,695,571	22.11%	18,506,983	19.69%

사업서비스업	998,602	0.97%	1,407,359	1.50%

숙박및음식점업	1,514,867	1.48%	1,641,980	1.75%

예술,스포츠 및 여가관련 서비스업	5,045,705	4.92%	4,547,246	4.84%

운수및창고업	59,489	0.06%	64,621	0.07%

제 조 업	15,919,089	15.51%	16,082,246	17.10%

PF대출	4,624,250	4.51%	4,450,000	4.73%

기타	1,965,378	1.91%	1,951,389	2.07%

소 계	79,403,236	77.37%	74,650,837	79.40%

가계	주택담보대출	6,271,008	6.11%	7,060,980	7.51%

토지담보대출	1,208,377	1.18%	1,232,297	1.31%

기타 담보대출	15,442,999	15.05%	10,463,053	11.13%

신용대출	307,857	0.30%	607,284	0.65%

소 계	23,230,241	22.63%	19,363,614	20.60%

합 계	102,633,477	100.00%	94,014,451	100.00%

(5) 보고기간 종료일 현재 자산건전성분류기준에 의한 계정과목별 대출채권 분류의 내용은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	정 상	요주의	고 정	회수의문	추정손실	합 계

할인어음	137,264	213,914	-	-	-	351,178

예적금담보대출	161,015	-	-	-	-	161,015

일반자금대출	48,359,686	46,161,744	5,611,082	499,101	948,504	101,580,117

종합통장대출	391,042	-	-	4,969	66,306	462,317

기타대출채권	-	1,108	18,220	-	59,522	78,850

소 계	49,049,007	46,376,766	5,629,302	504,070	1,074,332	102,633,477

종업원대여금	159,424	-	-	-	-	159,424

합 계	49,208,431	46,376,766	5,629,302	504,070	1,074,332	102,792,901

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	정 상	요주의	고 정	회수의문	추정손실	합 계

할인어음	1,819,575	345,055	-	-	-	2,164,630

예적금담보대출	705,062	-	-	-	-	705,062

일반자금대출	50,997,388	32,608,102	5,589,513	524,465	890,337	90,609,805

종합통장대출	400,483	-	-	5,137	66,138	471,758

기타대출채권	-	-	9,478	-	53,718	63,196

소 계	53,922,508	32,953,157	5,598,991	529,602	1,010,193	94,014,451

종업원대여금	165,613	-	-	-	-	165,613

합 계	54,088,121	32,953,157	5,598,991	529,602	1,010,193	94,180,064

(6) 보고기간 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전기

기초잔액	3,697,197	3,180,506

상각여신의 회수	27,131	124,346

당기상각(환입)	259,358	392,345

기말잔액	3,983,686	3,697,197

(7) 보고기간 종료일 현재 회수불가능채권(추정손실분류 채권) 중 관련 법률에 의하여 소멸시효가 완성되지 않았거나 보증인 등 채무 관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

계정과목	회수불가능채권	소멸시효미완성채권	청구권미상실채권

일반자금대출	645,179	645,179	628,415

종합통장대출	10,169	10,169	10,169

기타대출채권	59,521	59,521	59,383

합 계	714,869	714,869	697,967

(전기말)

(단위 : 천원)

계정과목	회수불가능채권	소멸시효미완성채권	청구권미상실채권

일반자금대출	560,273	560,273	543,509

종합통장대출	10,169	10,169	10,169

기타대출채권	53,718	53,718	53,571

합 계	624,160	624,160	607,249

(8) 당기를 포함하여 최근 3년간 대출채권 총액 대비 대손충당금 설정율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말	전전기말

대출채권	102,792,901	94,180,064	93,542,383

대손충당금	3,983,686	3,697,197	3,180,506

설정비율	3.88%	3.93%	3.40%

(9) 보고기간 종료일 현재 타 금융회사 등에 대한 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	기관명	당분기말	전기말

일반자금대출	농협은행㈜	2,000,000	2,000,000

(10) 보고기간 중 이연대출부대손익의 증감내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	기초	증가	감소	기말

이연대출부대비용	112,333	31,739	(21,539)	122,533

8. 유형자산(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액 구성내용은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

차량운반구	77,354	(68,376)	8,978

동산	214,055	(117,011)	97,044

기타의유형자산	308,851	(307,112)	1,739

합 계	600,260	(492,499)	107,761

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

차량운반구	77,354	(67,235)	10,119

동산	212,820	(104,574)	108,246

기타의유형자산	308,851	(306,693)	2,158

합 계	599,025	(478,502)	120,523

(2) 보고기간 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	처분	감가상각비	기 말

차량운반구	10,119	-	-	(1,141)	8,978

동산	108,246	1,235	-	(12,437)	97,044

기타의유형자산	2,158	-	-	(419)	1,739

합 계	120,523	1,235	-	(13,997)	107,761

(전기)

(단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	처분	감가상각비	기 말

차량운반구	18,431	-	(1)	(8,311)	10,119

동산	18,404	110,430	(34)	(20,554)	108,246

기타의유형자산	4,588	-	(1)	(2,429)	2,158

합 계	41,423	110,430	(36)	(31,294)	120,523

(3) 보고기간 종료일 현재 차입금 등의 금융거래와 관련하여 제공하고 있는 담보 및 보증된 유형자산은 없습니다.9. 무형자산(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산 내용은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

무형자산	80,309	(34,378)	45,931

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

무형자산	80,309	(27,859)	52,450

(2) 보고기간 중 무형자산 장부가액의 변동 내용은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

구분	기초	취득	상각	기말

무형자산	52,450	-	(6,519)	45,931

(전기)

(단위 : 천원)

구분	기초	취득	상각	기말

무형자산	70,813	9,496	(27,859)	52,450

10. 비업무용자산(1) 상호저축은행법에 의거 당사는 업무용부동산 외의 부동산의 소유가 금지되어 있습니다. 다만, 담보권의 실행으로 인하여 취득한 경우는 제외하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 비업무용자산은 대출금 정리에 따른 담보권의 행사 등 적법한 절차를 통하여 취득된 유입물건입니다.(2) 보고기간 종료일 현재 당사가 보유 중인 토지의 공시지가 및 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	면적(㎡)	공시지가	장부가액

비업무용토지	당분기말	307	629,220	370,950

전기말	307	629,220	378,000

(3) 보고기간 중 비업무용자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

구 분	기 초	손 상	기 말

토 지	378,000	(7,050)	370,950

건 물	842,000	(16,450)	825,550

합 계	1,220,000	(23,500)	1,196,500

(전기)

(단위 : 천원)

구 분	기 초	처 분	기 말

토 지	3,064,720	(2,686,720)	378,000

건 물	3,409,246	(2,567,246)	842,000

합 계	6,473,966	(5,253,966)	1,220,000

11. 보험가입자산보고기간 종료일 현재 보험가입자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종 류	자 산	부보금액	보험회사명

화재보험	동산 및 기타의유형자산	285,000	현대해상화재보험(주)

도난보험	현금 및 유가증권	350,000

합 계	635,000

상기 보험가입자산 이외의 차량운반구에 대하여 책임보험 및 종합보험이 가입되어 있습니다.

12. 예수부채(1) 보고기간 종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	이자율(%)	당분기말	전기말

요구불예금:

보통예금	0.2	616,865	528,455

별단예금	-	10,370	10,961

기업자유예금	1.0	139,064	165,831

소 계	767,064	705,247

저축성예금:

수입부금	3.8	-	-

자유적립예금	1.5 ~ 6.0	28,525	52,951

정기예금	1.2 ~ 3.3	102,055,649	101,946,734

정기적금	2.0 ~ 4.8	3,270,558	2,911,406

재형저축	4.5 ~ 4.8	60,390	56,310

소 계	105,415,122	104,967,401

표지어음예수금	1.4	400,000	773,049

합 계	106,582,186	106,445,697

(2) 보고기간 종료일 현재 예수부채의 계약만기일까지 잔존기간 현황은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	6개월이내	1년 이내	1년 초과	합 계

보통예금	616,865	-	-	616,865

별단예금	10,370	-	-	10,370

수입부금	-	-	-	-

자유적립예금	13,261	13,984	1,280	28,525

정기예금	41,875,655	53,456,086	6,723,908	102,055,649

기업자유예금	139,829	-	-	139,829

정기적금	1,511,197	1,265,914	493,447	3,270,558

재형저축	-	-	60,390	60,390

표지어음예수금	400,000	-	-	400,000

합 계	44,567,177	54,735,984	7,279,025	106,582,186

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	6개월이내	1년 이내	1년 초과	합 계

보통예금	528,455	-	-	528,455

별단예금	10,961	-	-	10,961

자유적립예금	41,451	11,010	490	52,951

정기예금	52,872,105	42,618,921	6,455,708	101,946,734

기업자유예금	165,831	-	-	165,831

정기적금	1,358,984	1,030,710	521,712	2,911,406

재형저축	-	-	56,310	56,310

표지어음예수금	773,049	-	-	773,049

합 계	55,750,836	43,660,641	7,034,220	106,445,697

(3) 보고기간 종료일 현재 타 금융회사에 대한 예수금은 없습니다.

13. 퇴직급여충당부채(1) 보고기간 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기

기초잔액	1,220,920	1,079,254

퇴직금지급	(89,756)	(61,272)

퇴직급여설정액	83,959	202,938

기말잔액	1,215,123	1,220,920

(2) 당사는 확정급여형퇴직연금제도를 운용하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 퇴직연금운용자산의 운용내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말(*)	전기말

수익증권	1,136,826	1,221,044

(*) 퇴직급여관련 부채의 합계액을 초과하는 퇴직연금운용자산은 투자자산으로 계상하였습니다.(3) 보고기간 중 퇴직연금운용자산의 공정가치 및 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기

기초	1,221,044	1,127,948

불입	-	136,704

퇴직금의 지급	(89,756)	(67,905)

평가	5,537	24,297

기말	1,136,825	1,221,044

14. 담보제공자산보고기간 종료일 현재 당사가 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	제한내용

중앙회예치금	상호저축은행중앙회	3,000,000	3,000,000	금융업무 담보 제공

지급준비예치금	상호저축은행중앙회	2,500,000	2,500,000	지급준비자산 및 금융업무 담보 제공

합 계	5,500,000	5,500,000

15. 우발채무 및 약정사항(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 금융관련 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종 류	금융기관	한도금액

내국환업무 및 자기앞수표 발행	상호저축은행중앙회	5,500,000

상호저축은행법 및 동 감독규정에 따르면 차입금은 금융기관, 예금보험공사 또는 상호저축은행중앙회로부터의 차입에 한하며 자기자본의 3배를 초과할 수 없습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 당사는 공탁 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 70만원의 보증을 제공받고 있습니다.(3) 당기말 현재 당사가 원고로 계류 중인 소송 및 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 없습니다.(4) 당사의 보고기간 종료일 현재 종합통장대출에 대한 총 여신약정한도는 1,305백만원이고, 이중 실행된 대출잔액은 462백만원이며 미사용약정금액은 843백만원입니다.

16. 자본금보고기간 종료일 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수(주)	6,000,000	6,000,000

1주당 액면금액(원)	5,000	5,000

발행한 주식의 수(주)	2,000,000	2,000,000

보통주자본금	10,000,000	10,000,000

17. 이익잉여금(1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금	862,357	732,334

미처분이익잉여금	4,586,013	4,197,815

합 계	5,448,370	4,930,149

당사는 상호저축은행법 제19조의 규정에 따라 자본금의 총액에 달할 때까지 매 사업연도 이익금의 100분의 10이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하며, 동 적립금은 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전에만 사용할 수 있습니다.

18. 판매비와관리비보고기간 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	당분기	전분기

인건비	급여	167,500	168,000

퇴직급여	83,959	87,292

소 계	251,459	255,292

경 비	복리후생비	104,881	101,956

여비교통비	2,124	2,553

통신비	10,105	9,949

전력및수도료	4,398	4,390

도서인쇄비	499	3,106

세금과공과	43,339	11,719

임차료	44,715	40,887

차량비	2,883	2,456

소모품비	2,043	1,234

전산업무비	9,942	10,193

감가상각비	13,997	7,011

무형자산상각비	6,519	7,480

수선유지비	378	121

보험료	723	1,305

접대비	5,922	4,952

등기소송비	40	21

연수비	3,018	450

용역비	22,391	23,454

광고선전비	49,586	37,796

잡비	5,976	5,732

소 계	333,479	276,765

합 계	584,938	532,057

19. 법인세비용과 이연법인세(1) 법인세비용의 산출내역

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세부담액	118,530	76,407

±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	23,915	57,750

총 법인세효과	142,445	134,157

±자본에 직접 반영된 법인세비용	(34,005)	(50,846)

법인세비용	108,440	83,312

일시적차이로 인한 기말 순이연법인세자산	117,385	279,123

일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산	141,301	336,874

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(23,915)	57,750

(2) 법인세비용차감전이익과 법인세비용간의 관계

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	518,221	565,412

적용세율에 따른 세부담액	108,509	83,312

조정사항

기타(세율차이포함)	(69)	-

법인세비용	108,440	83,312

유효세율(법인세비용/세전이익)	20.93%	14.7%

(3) 자본에 직접 부가되거나 차감된 당기법인세와 이연법인세의 내역

(단위 : 천원)

항 목	당분기말	전기말

세전금액	법인세효과	세후금액	세전금액	법인세효과	세후금액

자본에 직접 가감된 이연법인세 :

매도가능증권평가손익	154,569	(34,005)	120,564	349,785	(76,953)	272,832

(4) 이연법인세자산(부채)의 증감내역(당분기)

(단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익(*2)	기타포괄손익	기말

퇴직급여충당부채	194,717	3,035	-	197,752

비업무용자산평가손실	96,766	5,170	-	101,936

단기매매증권평가손익	14,937	(17,031)	-	(2,094)

투자자산손상차손	77	-	-	77

매도가능증권손상차손	67,538	-	-	67,538

매도가능증권평가이익	(45,131)	-	(34,005)	(79,136)

퇴직연금운용자산	(189,084)	18,848	-	(170,236)

기타	1,480	68	-	1,548

이연법인세자산(부채)	141,300	10,090	(34,005)	117,385

(전기)

(단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	기말

퇴직급여충당부채	163,551	31,166	-	194,717

비업무용자산평가손실	233,264	(136,497)	-	96,767

단기매매증권평가손익	(2,940)	17,877	-	14,937

투자자산손상차손	77	-	-	77

매도가능증권손상차손	67,538	-	-	67,538

매도가능증권평가이익	31,822	-	(76,953)	(45,131)

퇴직연금운용자산	(157,918)	(31,166)	-	(189,084)

기타	1,480	-	-	1,480

합 계	336,874	(118,620)	(76,953)	141,301

(5) 상계 전 당기법인세자산과 당기법인세부채

(단위 : 천원)

계정과목	당분기말	전기말

상계 전 당기법인세자산	4,625	19,792

상계 전 당기법인세부채	(136,705)	(220,401)

상계 후 당기법인세부채	(132,080)	(200,609)

20. 주당이익(1) 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기	전분기

분기순이익	409,780,732	482,100,289

가중평균유통보통주식수	2,000,000	2,000,000

기본주당순이익	205	241

(2) 보고기간 종료일 현재 당사가 부여한 희석증권은 없으며, 당기와 전기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.21. 특수관계자 공시당사의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다.(1) 특수관계자 내역

관 계	회사명

지배기업	주식회사 대구백화점

관계기업	주식회사 인성씨앤에스

(2) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무(단위 : 천원)

특수관계자의 명칭	구분	채권	채무

당기말	전기말	당기말	전기말

㈜대구백화점	보증금, 예수부채	-	-	339,829	365,831

임원	예수부채	-	-	152,974	152,512

주주	보증금	130,250	130,250	785,247	764,235

합 계	130,250	130,250	1,278,050	1,282,578

(3) 특수관계자와의 거래내역(단위 : 천원)

특수관계자의 명칭	구분	수익	비용

당분기	전분기	당분기	전분기

㈜대구백화점	이자비용, 임차료 등	-	6	1,824	1,917

임원	이자비용	-	-	551	496

주주	이자비용, 임차료 등	-	-	44,690	47,176

합 계	-	6	47,065	49,589

(4) 보고기간 중 당사의 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

단기급여	46,500	46,500

복리후생비	22,497	22,580

합 계	68,997	69,080

주요경영진에는 당사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고있는 이사(비상임 포함) 및 감사를 포함하였으며, 당분기말 및 전기말 현재 주요경영진에 대한 퇴직금추계액은 각각 628백만원과 568백만원입니다.또한, 당사는 종업원의 주택마련 등에 필요한 자금을 연이자율 3%로 대출하고 있으며, 보고기간종료일 현재 대여금 잔액은 각각 159백만원 및 216백만원으로 이로 인한 당분기와 전분기의 이자수익은 각각 1백만원과 2백만원 입니다.(5) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보 내역 및 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보 내역은 없습니다.

22. 포괄손익계산서당사의 당분기와 전분기의 포괄손익계산서의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

Ⅰ. 분기순이익	409,781	482,100

Ⅱ. 기타포괄손익

1. 매도가능증권평가손익	120,564	180,271

Ⅲ. 포괄이익	530,345	662,371

23. 현금흐름표당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 보고기간 종료일 현재 현금흐름표상 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금	139,528	187,484

보통예치금	146,277	205,410

합 계	285,805	392,894

24. 이자수익 및 이자비용보고기간 중 이자수익이 있는 자산과 이자비용이 있는 부채의 평균금액과 관련 이자수익 및 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

평균잔액	이자손익	평균잔액	이자손익

(이자수익 발생자산)

예치금	20,052,733	72,249	20,932,336	84,294

종업원대여금	154,879	1,146	227,586	1,698

단기매매증권	202,205	-	1,207,973	-

매도가능증권	7,178,379	60,712	7,399,427	62,833

대출채권	94,165,910	1,526,746	89,214,469	1,574,646

내국환자산	338,911	820	248,199	652

소 계	122,093,017	1,661,673	119,229,990	1,724,123

(이자비용 발생부채)

예수부채	107,022,729	529,405	110,157,807	610,687

내국환부채	343,217	1,024	346,845	1,199

소 계	107,365,946	530,429	110,504,652	611,886

25. 부가가치계산에 필요한 사항보고기간 중 발생한 당사의 부가가치계산에 필요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	167,500	168,000

퇴직급여	83,959	87,292

복리후생비	104,881	101,956

세금과공과	43,339	11,719

임차료	44,715	40,887

감가상각비	13,997	7,011

무형자산상각비	6,519	7,480

합 계	464,910	424,345

26. 금융상품(1) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

금융자산:

유가증권	6,482,709	8,865,272

표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다.(2) 금융부채의 만기분석 및 유동성위험관리① 금융부채의 만기분석보고기간 종료일 현재 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

구분	3개월미만	3개월 ~ 1년미만	1년 ~ 5년미만	5년이상	합계

예수부채	19,230,610	70,294,441	17,057,135	-	106,582,186

미지급금	177,189	-	-	-	177,189

미지급비용	885,815	614,937	122,862	-	1,623,614

(전기말)

(단위 : 천원)

구분	3개월미만	3개월 ~ 1년미만	1년 ~ 5년미만	5년이상	합계

예수부채	34,685,158	64,726,319	7,034,220	-	106,445,697

미지급금	58,102	-	-	-	58,102

미지급비용	491470	1126409	99483	1125	1,718,487

② 유동성위험관리당사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 예수금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.