대백저축은행 분기보고서 (2022.09)
5. 재무제표 주석

제54(당)기 분기 : 2022년 09월 30일 현재
제53(전)기 : 2021년 12월 31일 현재
주식회사 대백저축은행

1. 회사의 개요주식회사 대백저축은행(이하 "당사")은 대금업을 목적으로 1970년 12월 22일에 대구광역시에서 삼화기업주식회사로 설립되어 1972년 12월에 상호신용금고업무를 인가받아 주식회사 삼화상호신용금고로 상호를 변경하였습니다. 그 후 1984년 11월에 주식회사 대백상호신용금고로 상호 변경 후 2002년 3월 1일에 주식회사 대백상호저축은행으로 상호 변경하였으며, 2010년 9월 28일에 현재의 상호로 변경하였습니다.당사는 본점 소재 부동산의 매각에 따라 2005년 8월 16일 자로 대구광역시 수성구 범어동으로 본점을 이전하였습니다. 당사는 설립 이후 상호저축은행법에 의한 상호신용계, 신용부금, 부금대출 및 어음할인 업무 등을 영위하고 있습니다.당사는 상호저축은행법, 상호저축은행업 감독규정 등의 관련 규정에 의거 지급준비자산의 보유, 자본규모에 의한 영업의 제한을 받고 있으며, 또한 해산ㆍ합병, 영업 전부의 폐지ㆍ양도 또는 양수, 자본금의 감소에 대하여는 감독기관인 금융위원회의 인가를 받게 되어 있습니다. 당사의 주식은 2004년 7월 26일 자로 협회등록시장으로부터 관리종목으로 지정되었으며, 2004년 11월 5일 자로 협회등록이 취소되었습니다. 이에 따라 당사는 2004년 11월 7일 자로 금융위원회에 유가증권 발행인 등록을 하였고, 2004년 12월 9일 자로당사의 주식을 K-OTC시장(구, 프리보드)에 등록하였습니다. 당사는 설립 후 수 차례의 증자와 감자를 통하여 보고기간종료일 현재 자본금은 10,000백만원이며, 보고기간종료일 현재 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말	비 고

소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)

구정모	604,013	30.2	604,013	30.2	최대주주

최정숙	260,356	13.0	254,592	12.7	특수관계자

구교선	160,000	8.0	160,000	8.0	특수관계자

구교준	122,546	6.1	122,546	6.1	특수관계자

구혜인	85,546	4.3	85,546	4.3	특수관계자

㈜대구백화점	180,000	9.0	180,000	9.0	특수관계기업

기타	587,539	29.4	593,303	29.7	소액주주

합계	2,000,000	100.0	2,000,000	100.0

당사의 정관에 의하면 액면금액을 기준으로 연 1%(연 1%이상 발행 시는 이사회가 우선배당률을 정함) 이내에서 우선배당률을 적용받는 우선주식을 당사가 발행한 기명식보통주의 100분의 50 이내에서 발행할 수 있도록 되어 있으나, 보고기간종료일 현재 이러한 조건으로 발행된 우선주식은 없습니다. 2. 중요한 회계처리방침당사의 분기재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성하고 있는 바, 직전연도의 연차재무제표와 동일한 회계처리방침을 채택하고 있으며, 분기재무제표의 주석에는 직전 회계연도말 이후 발생한 재무상태와 경영성과의 중요한 변동과 관련된 거래나 회계사건을 주로 기재하였습니다.

3. 예치금(1) 보고기간 종료일 현재 당사가 타금융회사 및 상호저축은행중앙회 등에 예치한 금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	예치기관	이자율(%)	당분기말	전기말

보통예치금	대구은행	0.1	219,351	163,935

중앙회예치금	상호저축은행중앙회	2.63~2.72	13,000,000	7,000,000

지급준비예치금	상호저축은행중앙회	1.83	7,040,787	6,375,145

기타예치금	NH투자증권 등	2.4	9,724,564	6,193,738

합 계	29,984,701	19,732,818

(2) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	제한내용

중앙회예치금	상호저축은행중앙회	3,000,000	3,000,000	금융업무 담보 제공

지급준비예치금	상호저축은행중앙회	7,040,787	6,375,145	지급준비자산 및 금융업무 담보 제공

합 계	10,040,787	9,375,145

(3) 보고기간 종료일 현재 당사는 상호저축은행법 및 상호저축은행업무감독규정에 의거 수입한 부금(급부금제외)과 적금 월평균잔액의 10%와 자기자본을 초과하는 예금 월평균잔액의 5% 합계액을 지급준비자산으로 보유하여야 하며, 동 금액에서 지준유가증권으로 계상하고 있는 통화안정증권 및 국민주택채권 등의 보유액(지급준비자산 총액의 20% 한도)을 차감한 금액 이상을 상호저축은행중앙회에 지급준비예치금으로 예치하여야 합니다.

한편, 지급준비예치금의 산출내역은 다음과 같으며, 동 예치금의 이자율은 보고기간종료일 현재 연 1.83%입니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

지준산출금액(①)	8,402,669	7,819,116

지준유가증권(② : ①의 20% 해당액과 보유액중 적은 금액)	1,433,954	1,496,536

지준으로 예치해야 할 금액(①-②)	6,968,715	6,322,580

기말 지준예치금	7,040,787	6,375,145

과다(부족)액(*)	72,072	52,565

(*) 상호저축은행중앙회에 예치하여야 할 지급준비예치금은 매월말 기준으로 산출하여, 익월 5일까지 상호저축은행에 신고 후 10일까지 과부족액을 정산합니다.

(4) 보고기간 종료일 현재 예치금의 계약(상환) 만기일까지의 잔존현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	당분기말	전기말

1년이내	1년초과	소계	1년이내	1년초과	소계

보통예치금	219,351	-	219,351	163,935	-	163,935

중앙회예치금	13,000,000	-	13,000,000	7,000,000	-	7,000,000

지급준비예치금	-	7,040,787	7,040,787	-	6,375,145	6,375,145

기타예치금	9,724,564	-	9,724,564	6,193,738	-	6,193,738

합 계	22,943,915	7,040,787	29,984,701	13,357,673	6,375,145	19,732,818

4. 지급준비자산보고기간 종료일 현재 지급준비자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	종 류	당분기말	전기말

지급준비예치금	상호저축은행중앙회예탁금	7,040,787	6,375,145

지준유가증권	국민주택채권 등 국공채, 특수채	2,266,479	1,433,954

합 계	9,307,266	7,809,099

5. 단기매매증권보고기간 종료일 현재 단기매매증권의 평가 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

평가전 장부금액	공정가치	평가손익	평가전 장부금액	공정가치	평가손익

지분증권	985	1,466	481	-	-	-

6. 매도가능증권보고기간 종료일 현재 매도가능증권의 평가 내역은 다음과 같습니다.

(1) 매도가능증권의 평가내역 요약① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계(*)

지분증권:

시장성 있는 지분증권	4,318,996	4,217,507	(101,488)

시장성 없는 지분증권(**)	593,035	593,035	-

소계	4,912,031	4,810,543	(101,488)

채무증권(지준유가증권 포함):

국채 및 공채	1,047,800	867,100	(180,700)

기업이 발행한 채무증권	461,475	388,379	(73,096)

소계	1,509,275	1,255,479	(253,796)

기타매도가능증권:

조건부자본증권	2,525,000	2,307,160	(217,840)

합계	8,946,306	8,373,182	(573,124)

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계(*)

지분증권:

시장성 있는 지분증권	4,528,431	6,279,519	1,751,088

시장성 없는 지분증권(**)	593,035	593,035	-

소계	5,121,466	6,872,554	1,751,088

채무증권(지준유가증권 포함):

국채 및 공채	1,047,800	977,000	(70,800)

기업이 발행한 채무증권	461,475	456,954	(4,521)

소계	1,509,275	1,433,954	(75,321)

기타매도가능증권:

조건부자본증권	4,551,300	4,425,862	(125,438)

합계	11,182,041	12,732,370	1,550,329

(*) 미실현보유손익에서 직접 가감된 이연법인세가 반영되기 전의 금액입니다.

(**) 채권채무 재조정의 결과로 취득한 비상장 유가증권으로 가장 최근에 접수된 매수의향서를 근거로 평가하였습니다.

(2) 시장성 있는 지분증권의 평가내역① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	주식수	지분율	취득원가	공정가치(*1)	장부금액	미실현손익누계액(*2)

(주)대구백화점	84,260	0.78%	854,111	841,757	841,757	(12,353)

(주)DGB금융지주	200,000	0.12%	1,383,071	1,394,000	1,394,000	10,929

삼성엔지니어링(주)	37,000	0.03%	479,121	841,750	841,750	362,629

엘지디스플레이(주)	95,000	0.03%	1,602,692	1,140,000	1,140,000	(462,692)

합 계	4,318,996	4,217,507	4,217,507	(101,488)

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	주식수	지분율	취득원가	공정가치(*1)	장부금액	미실현손익누계액(*2)

(주)대구백화점	104,654	0.98%	1,063,546	1,219,219	1,219,219	155,673

삼성엔지니어링(주)	270,000	0.15%	1,383,071	1,876,000	1,876,000	492,929

(주)DGB금융지주	37,000	0.03%	479,121	847,300	847,300	368,179

엘지디스플레이(주)	95,000	0.03%	1,602,693	2,337,000	2,337,000	734,307

합 계	4,528,431	6,279,519	6,279,519	1,751,088

(*1) 시장성 있는 지분증권의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간 종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)로 측정하였습니다.(*2) 직접 가감된 이연법인세가 반영되기 전의 금액입니다.

(3) 지준유가증권, 채무증권 및 기타매도가능증권의 평가 내역① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	액면가액	상각후취득원가	공정가치(*)	장부금액	미실현손익누계액	손상차손누계액

지준유가증권(국공채):

5년 초과 10년 내	1,000,000	1,047,800	867,100	867,100	(180,700)	-

기업이 발행한 채무증권:

1년 초과 5년 내	450,000	461,475	388,379	388,379	(73,096)	-

소 계	1,450,000	1,509,275	1,255,479	1,255,479	(253,796)	-

지준유가증권 및 채무증권 합계

1년 초과 5년 내	450,000	461,475	388,379	388,379	(73,096)	-

5년 초과 10년 내	1,000,000	1,047,800	867,100	867,100	(180,700)	-

합 계	1,450,000	1,509,275	1,255,479	1,255,479	(253,796)	-

기타매도가능증권:

1년 초과 5년내	4,500,000	2,525,000	2,307,160	2,307,160	(217,840)	-

총 합 계	5,950,000	4,034,275	3,562,639	3,562,639	(471,636)	-

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	액면가액	취득원가	공정가치(*)	장부금액	미실현손익누계액	손상차손누계액

지준유가증권(국공채):

5년 초과 10년 내	1,000,000	1,047,800	977,000	977,000	(70,800)	-

지준유가증권(금융채):

1년 초과 5년 내	450,000	461,475	456,954	456,954	(4,521)	-

소 계	1,450,000	1,509,275	1,433,954	1,433,954	(75,321)	-

지준유가증권 및 채무증권 합계

1년 초과 5년 내	450,000	461,475	456,954	456,954	(4,521)	-

5년 초과 10년 내	1,000,000	1,047,800	977,000	977,000	(70,800)	-

합 계	1,450,000	1,509,275	1,433,954	1,433,954	(75,321)	-

기타매도가능증권:

1년 초과 5년내	4,500,000	4,551,300	4,425,862	4,425,862	(125,438)	-

총 합 계	5,950,000	6,060,575	5,859,816	5,859,816	(200,759)	-

(*) 채무증권 등의 공정가치는 시장성이 있는 경우에는 보고기간 종료일 현재의 종가(보고기간 종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를 적용한 금액이며 시장성이 없는 경우에는 미래현금흐름을 공신력 있는 독립된 신용평가기관이 평가한 신용등급(또는 채무증권의 발행기업과 유사한 특성을 가진 기업의 신용등급)을 적절히 감안한 할인율을 사용하여 평가한 금액입니다.

(4) 매도가능증권 미실현보유손익의 변동 내역보고기간 중 매도가능증권 미실현보유손익의 변동 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

구 분	기 초	평가로 인한 증감	처분에 따른 실현	기 말

지분증권	1,751,088	(1,878,295)	25,719	(101,488)

채무증권	(75,321)	(178,475)	-	(253,796)

기타매도가능증권	(125,438)	(92,402)	-	(217,840)

소 계	1,550,329	(2,149,172)	25,719	(573,124)

법인세효과	(341,072)	472,818	5,658	126,087

법인세효과 반영후 금액	1,209,257	(1,676,354)	31,377	(447,037)

② 전기(단위 : 천원)

구 분	기 초	평가로 인한 증감	처분에 따른 실현	기 말

지분증권	16,519	1,727,723	6,846	1,751,088

채무증권	(12,739)	(62,582)	-	(75,321)

기타매도가능증권	(27,217)	(98,221)	-	(125,438)

소 계	(23,437)	1,566,920	6,846	1,550,329

법인세효과	(5,156)	344,722	1,506	341,072

법인세효과 반영후 금액	(18,281)	1,222,198	5,340	1,209,257

7. 만기보유증권보고기간 종료일 현재 만기보유증권의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말(단위 : 천원)

구 분	액면가액	상각후 취득원가	장부금액

지준유가증권(금융채):

1년 초과 5년 내	1,000,000	1,011,000	1,011,000

소 계	1,000,000	1,011,000	1,011,000

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	액면가액	상각후 취득원가	장부금액

지준유가증권(금융채):

1년 초과 5년 내	-	-	-

소 계	-	-	-

8. 대출채권(1) 보고기간종료일 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

이자율(%)	금 액	이자율(%)	금 액

할인어음	7.5	30,800	7.0~8.47	153,038

예적금담보대출	3.35~4.7	219,500	3.6~3.7	48,000

일반자금대출	4.0~11.0	105,798,035	3.0~12.0	120,395,042

종합통장대출	3.4~13.0	72,978,576	3.2~8.59	51,786,642

여신성가지급금(*)	-	58,872	-	57,255

소 계	179,085,782	172,439,977

이연대출부대비용	-	(361,309)	-	(397,748)

대손충당금	-	(8,706,763)	-	(7,644,563)

합 계	170,017,710	164,397,666

(*) 여신성가지급금은 대출금 회수를 위한 법적절차와 관련된 지출액입니다.

당사는 상호저축은행법 및 동법 시행령에 의거 개별차주에 대하여 다음의 금액을 한도로 대출할 수 있습니다.

구 분	한 도

법인에 대한 대출	자기자본의 20% 이내에서 최고 100억원

법인이 아닌 사업자에 대한 대출	자기자본의 20% 이내에서 최고 50억원

지역개발 기타 공공사업자금대출	자기자본의 20% 이내에서 해당 사업 소요자금 이내

기타 대출	자기자본의 20% 이내에서 최고 8억원

(2) 보고기간종료일 현재 대출채권의 계약만기일까지 잔존기간별 내용은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	3개월 이내(*1)	6개월 이내	1년 이내	1년 초과	합 계

할인어음	30,800	-	-	-	30,800

예적금담보대출	134,500	53,000	32,000	-	219,500

일반자금대출	49,837,887	6,536,340	25,791,992	23,631,817	105,798,035

종합통장대출	28,019,564	18,140,450	22,842,781	3,975,781	72,978,576

여신성가지급금	58,872	-	-	-	58,872

합 계	78,081,623	24,729,790	48,666,773	27,607,598	179,085,782

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	3개월 이내(*1)	6개월 이내	1년 이내	1년 초과	합 계

할인어음	153,038	-	-	-	153,038

예적금담보대출	48,000	-	-	-	48,000

일반자금대출	38,433,781	21,369,522	48,519,859	12,071,880	120,395,042

종합통장대출	8,758,314	19,819,799	23,208,507	22	51,786,642

여신성가지급금	57,255	-	-	-	57,255

합 계	47,450,388	41,189,321	71,728,366	12,071,902	172,439,977

(*1) 대출채권의 만기가 경과된 경우에는 3개월 이내로 분류하였습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 대출채권은 전액 국내원화대출채권이며 대출채권에 대한 고객별 분포는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

금액	비율	금액	비율

기 업	152,700,948	85.27%	150,241,689	87.13%

가 계	26,384,834	14.73%	22,198,288	12.87%

합 계	179,085,782	100.00%	172,439,977	100.00%

(4) 보고기간종료일 현재 대출채권의 산업별 분포는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

금액	비율	금액	비율

기업	건설업	26,949,609	15.05%	21,283,845	12.34%

금융및보험업	27,194,231	15.19%	22,826,443	13.24%

도매및소매업	2,430,665	1.36%	4,809,655	2.79%

개인서비스업	2,127,000	1.19%	2,372,322	1.38%

부동산및임대업	31,805,751	17.76%	36,852,940	21.37%

사업서비스업	380,000	0.21%	380,000	0.22%

숙박및음식점업	2,479,444	1.38%	5,584,944	3.24%

예술,스포츠 및 여가관련서비스업	9,850,376	5.50%	5,455,000	3.16%

운수및창고업	-	0.00%	2,000,000	1.16%

제조업	20,391,684	11.39%	22,611,939	13.11%

PF대출	18,305,238	10.22%	16,123,186	9.35%

보건업	1,791,232	1.00%	1,873,518	1.09%

교육서비스	37,725	0.02%	562,700	0.33%

기타	8,957,993	5.00%	7,505,197	4.35%

소 계	152,700,948	85.27%	150,241,689	87.13%

가계	주택담보대출	12,162,468	6.79%	5,980,082	3.47%

토지담보대출	475,000	0.27%	475,000	0.28%

기타담보대출	4,360,957	2.44%	6,335,733	3.67%

신용대출	9,386,409	5.24%	9,407,473	5.46%

소 계	26,384,834	14.73%	22,198,288	12.87%

합 계	179,085,782	100.00%	172,439,977	100.00%

(5) 보고기간 종료일 현재 자산건전성분류기준에 의한 계정과목별 대출채권 분류의 내용은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	정 상	요주의	고 정	회수의문	추정손실	합 계

할인어음	30,800	-	-	-	-	30,800

예적금담보대출	216,500	3,000	-	-	-	219,500

일반자금대출	73,386,506	20,365,196	10,822,725	286,207	937,402	105,798,035

종합통장대출	45,331,697	27,646,878	-	-	-	72,978,576

여신성가지급금	-	-	40,910	-	17,961	58,872

소 계	118,965,503	48,015,074	10,863,635	286,207	955,364	179,085,782

종업원대여금	67,182	-	-	-	-	67,182

미수수익(*)	386,951	-	-	-	-	386,951

합 계	119,419,636	48,015,074	10,863,635	286,207	955,364	179,539,915

대손충당금	(1,315,785)	(4,123,122)	(2,172,727)	(143,103)	(955,364)	(8,710,102)

설정률	1.10%	8.59%	20.00%	50.00%	100.00%	4.85%

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	정 상	요주의	고 정	회수의문	추정손실	합 계

할인어음	153,038	-	-	-	-	153,038

예적금담보대출	48,000	-	-	-	-	48,000

일반자금대출	79,227,848	26,531,354	13,268,379	462,102	905,359	120,395,042

종합통장대출	42,404,645	9,381,997	-	-	-	51,786,642

여신성가지급금	-	-	35,241	-	22,014	57,255

소 계	121,833,531	35,913,351	13,303,620	462,102	927,373	172,439,977

종업원대여금	67,755	-	-	-	-	67,755

미수수익(*)	227,332	-	-	-	-	227,332

합 계	122,128,618	35,913,351	13,303,620	462,102	927,373	172,735,064

대손충당금	(1,314,415)	(2,513,935)	(2,660,724)	(231,051)	(927,372)	(7,647,497)

설정률	1.08%	7.00%	20.00%	50.00%	100.00%	4.43%

(*) 상호저축은행법감독규정 제36조 제1항 제5호의 신설 및 동 규정 제39조 제2항의개정으로 인하여 미수금 및 미수이자에 대하여 자산건전성 분류 후 대손충당금을 적립하고 있습니다.

(6) 보고기간 중 대출채권과 관련된 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전기

기초잔액	7,647,497	6,885,522

전입액	943,227	678,844

대출채권의 제각	-	-

상각된 대출채권의 회수	119,378	83,131

기말잔액(*)	8,710,102	7,647,497

(*) 종업원대여금과 미수금, 미수수익에 대한 대손충당금 변동이 포함되어 있습니다.

(7) 보고기간 종료일 현재 회수불가능채권(추정손실분류 채권) 중 관련 법률에 의하여 소멸시효가 완성되지 않았거나 보증인 등 채무 관련인에 대한 청구권이 상실되지않은 채권은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

계정과목	회수불가능채권	소멸시효미완성채권	청구권미상실채권

일반자금대출	937,402	937,402	937,402

기타대출채권	17,961	17,961	17,961

합 계	955,363	955,363	955,363

② 전기말(단위 : 천원)

계정과목	회수불가능채권	소멸시효미완성채권	청구권미상실채권

일반자금대출	905,359	905,359	905,359

기타대출채권	22,014	22,014	22,014

합 계	927,373	927,373	927,373

(8) 당분기를 포함하여 최근 3년간 대출채권 총액(여신성가지급금 포함) 대비 대손충당금 설정율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말	전전기말

대출채권	대출채권	179,085,782	172,439,977	151,210,852

대손충당금	(8,706,763)	(7,644,563)	(6,873,423)

설정률	4.86%	4.43%	4.55%

기타자산	종업원대여금	67,182	67,755	58,956

대손충당금	(672)	(678)	(590)

설정률	1.00%	1.00%	1.00%

미수수익	386,951	227,332	384,368

대손충당금	(2,666)	(2,256)	(11,509)

설정률	0.69%	0.99%	2.99%

(9) 보고기간 종료일 현재 타 금융회사 등에 대한 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	기관명	당분기말	전기말

일반자금대출	제이티캐피탈㈜	333,333	1,333,333

일반자금대출	엔에이치투자증권㈜	3,000,000	-

일반자금대출	써니캐피탈대부㈜	888,889	-

일반자금대출	㈜리드코프	888,889	-

조합통장대출	무궁화캐피탈㈜	991,126	-

합계	1,324,459	1,333,333

(10) 보고기간 중 이연대출부대비용의 증감내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

계정과목	기초	증가	감소	기말

이연대출부대비용	(397,748)	(411,925)	448,364	(361,309)

② 전기(단위 : 천원)

계정과목	기초	증가	감소	기말

이연대출부대비용	33,688	(632,240)	200,804	(397,748)

9. 유형자산(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액 구성내용은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

차량운반구	77,354	(77,351)	3

동산	205,758	(194,924)	10,834

기타의유형자산	420,461	(390,551)	29,910

합 계	703,573	(662,827)	40,746

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

차량운반구	77,354	(77,351)	3

동산	203,823	(189,341)	14,482

기타의유형자산	408,190	(379,191)	29,000

합 계	689,368	(645,883)	43,485

(2) 보고기간 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	기 말

차량운반구	3	-	-	-	3

동산	14,482	1,935	-	(5,583)	10,834

기타의유형자산	29,000	12,271	-	(11,361)	29,910

합 계	43,485	14,206	-	(16,944)	40,746

② 전기(단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	기 말

차량운반구	3	-	-	-	3

동산	22,098	7,880	(20)	(15,476)	14,482

기타의유형자산	43,130	9,082	(218)	(22,995)	29,000

합 계	65,231	16,962	(238)	(38,470)	43,485

(3) 보고기간 종료일 현재 차입금 등의 금융거래와 관련하여 제공하고 있는 담보 및 보증된 유형자산은 없습니다.

10. 무형자산(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산 내용은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

기타의무형자산	601,529	462,455	139,074

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

기타의무형자산	590,955	(394,866)	196,089

(2) 보고기간 중 무형자산 장부가액의 변동 내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

구분	기초	취득	상각	대체	기말

기타의무형자산	196,089	10,574	(67,589)	-	139,074

② 전기(단위 : 천원)

구분	기초	취득	상각	대체	기말

기타의무형자산	254,714	30,725	(89,339)	(11)	196,089

11. 비업무용자산(1) 상호저축은행법에 의거 당사는 업무용부동산 외의 부동산의 소유가 금지되어 있습니다. 다만, 담보권의 실행으로 인하여 취득한 경우는 제외하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 비업무용자산은 대출금 정리에 따른 담보권의 행사 등 적법한 절차를 통하여 취득된 유입물건입니다.(2) 보고기간 종료일 현재 비업무용자산은 없습니다.

12. 보험가입자산보고기간종료일 현재 보험가입자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종 류	자 산	부보금액	보험회사명

자동차보험	차량운반구	17,780	삼성화재해상보험(주)

화재보험	동산 및 기타의유형자산	385,000	현대해상화재보험(주)

도난보험	현금 및 유가증권	350,000

합 계	752,780

13. 예수부채(1) 보고기간종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	이자율(%)	당분기말	전기말

요구불예금:

보통예금	0.2	633,991	1,497,244

별단예금	-	7,204	5,967

기업자유예금	1.1	144,925	182,857

소 계	786,121	1,686,068

저축성예금:

자유적립예금	1.5~6.0	15,394	13,257

정기예금	1.2~4.2	182,650,496	167,067,097

정기적금	1.7~4.8	2,399,993	3,877,862

재형저축	4.7	51,700	49,000

소 계	185,117,584	171,007,216

표지어음예수금	2.2	10,273	10,148

합 계	185,913,978	172,703,432

(2) 보고기간종료일 현재 예수부채의 계약만기일까지 잔존기간 현황은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	6개월이내	1년 이내	1년 초과	합 계

보통예금	633,991	-	-	640,913

별단예금	7,204	-	-	40,849

자유적립예금	15,168	100	126	23,395

정기예금	94,559,580	79,048,935	9,041,982	182,612,977

기업자유예금	144,925	-	-	293,268

정기적금	1,092,030	609,788	698,174	2,896,536

재형저축	-	51,700	-	50,800

표지어음예수금	10,273	-	-	10,209

합 계	80,613,911	93,531,764	12,423,271	186,568,946

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	6개월이내	1년 이내	1년 초과	합 계

보통예금	1,497,244	-	-	1,497,244

별단예금	5,967	-	-	5,967

자유적립예금	581	12,600	76	13,257

정기예금	73,508,391	76,987,199	16,571,507	167,067,097

기업자유예금	182,857	-	-	182,857

정기적금	2,269,734	818,925	789,203	3,877,862

재형저축	-	-	49,000	49,000

표지어음예수금	10,148	-	-	10,148

합 계	77,474,922	77,818,724	17,409,786	172,703,432

(3) 당기말 현재 타 금융회사에 대한 예수금은 없습니다.

14. 퇴직급여충당부채(1) 보고기간 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기

기초잔액	1,559,716	1,358,790

퇴직금지급액	-	(29,295)

퇴직급여설정액	197,220	230,221

기말잔액	1,756,936	1,559,716

(2) 당사는 확정급여형퇴직연금제도를 운용하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 퇴직연금운용자산의 운용내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

수익증권	1,574,193	1,559,927

퇴직급여관련 부채의 합계액을 초과하는 퇴직연금운용자산은 투자자산으로 계상하였습니다.

(3) 보고기간 중 퇴직연금운용자산의 공정가치 및 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기

기초	1,559,927	1,358,842

운용자산 불입	(6,203)	207,119

퇴직급여 지급	-	(29,295)

운용자산평가이익	20,469	23,260

기말	1,574,193	1,559,927

15. 담보제공자산보고기간 종료일 현재 당사가 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	담보제공내용

중앙회예치금	상호저축은행중앙회	3,000,000	3,000,000	금융업무 담보 제공

지급준비예치금	상호저축은행중앙회	2,500,000	2,500,000	지급준비자산 및 금융업무 담보 제공

합 계	5,500,000	5,500,000

16. 우발채무 및 약정사항(1) 보고기간종료일 현재 당사의 금융관련 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종 류	금융기관	한도금액

내국환업무 및 자기앞수표 발행	상호저축은행중앙회	5,500,000

상호저축은행법 및 동 감독규정에 따르면 차입금은 금융기관, 예금보험공사 또는 상호저축은행중앙회로부터의 차입에 한하며 자기자본의 3배를 초과할 수 없습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 당사는 공탁 등과 관련한 보증금액은 없습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 당사가 원고로 계류 중인 소송 및 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 없습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 당사의 종합통장대출에 대한 총여신약정한도는 87,374백만원이고, 이중 실행된 대출잔액은 72,979백만원이며 미사용약정금액은 14,396백만원입니다.

17. 자본금보고기간 종료일 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수(주)	6,000,000	6,000,000

1주당 액면금액(원)	5,000	5,000

발행한 주식의 수(주)	2,000,000	2,000,000

보통주자본금	10,000,000	10,000,000

18. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금	1,422,009	1,193,593

미처분이익잉여금	10,350,738	9,157,587

합 계	11,772,747	10,351,180

당사는 상호저축은행법 제19조의 규정에 따라 자본금의 총액에 달할 때까지 매 사업연도 이익금의 100분의 10이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하며, 동 적립금은 주주총회 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전에만 사용할 수 있습니다.

(2) 당사의 당분기 및 전기의 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	제 53(당) 분기	제 52(전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	10,350,737	9,157,586

전기이월미처분이익잉여금	8,929,170	6,873,425

당기순이익	1,421,567	2,284,161

Ⅱ. 임의적립금이입액	-	-

Ⅲ. 이익잉여금처분액	-	(228,416)

이익준비금	-	(228,416)

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	10,350,737	8,929,170

19. 판매비와관리비보고기간 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	당분기	전분기

인건비	급여	536,810	515,536

퇴직급여	197,220	210,912

소 계	734,030	726,448

경 비	복리후생비	398,298	378,155

여비교통비	6,625	8,318

통신비	29,479	27,711

전력및수도료	10,561	9,402

도서인쇄비	2,905	2,499

세금과공과	113,114	103,185

임차료	134,145	134,145

차량비	12,078	9,469

소모품비	3,008	3,497

전산업무비	88,561	77,200

감가상각비	16,944	28,235

무형자산상각비	67,589	65,010

보험료	2,014	1,325

접대비	24,964	23,843

등기소송비	-	318

연수비	3,831	1,374

용역비	48,847	45,381

광고선전비	137,841	114,565

잡비	20,845	18,434

소 계	1,121,649	1,052,066

합 계	1,855,680	1,778,514

20. 법인세

보고기간 중 법인세비용과 보고기간 종료일 현재 이연법인세자산(부채)의 내용은 다음과 같습니다. (1) 법인세비용의 산출내역

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세부담액	570,102	275,623

±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(657,461)	485,430

총 법인세효과	(87,359)	761,053

±자본에 직접 반영된 법인세비용	467,160	(507,767)

법인세비용	379,801	253,286

일시적차이로 인한 기말 순이연법인세자산	433,411	(363,217)

일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산	(224,050)	122,213

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	657,461	(485,430)

(2) 법인세비용차감전이익과 법인세비용간의 관계

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	1,801,368	1,201,301

적용세율에 따른 세부담액	374,301	242,286

조정사항

- 기타	5,500	11,000

법인세비용	379,801	253,286

유효세율(법인세비용/세전이익)	21.08%	21.08%

(3) 자본에 직접 부가되거나 차감된 당기법인세와 이연법인세의 내역

(단위 : 천원)

항 목	당분기말	전기말

세전금액	법인세효과	세후금액	세전금액	법인세효과	세후금액

자본에 직접 가감된 이연법인세

매도가능증권평가손익	(2,123,453)	467,160	(1,656,293)	1,573,766	(346,229)	1,227,538

(4) 이연법인세자산(부채)의 증감내역① 당분기

(단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	기말

퇴직급여충당부채	-	150,051	-	150,051

비업무용자산평가손실	89,442	-	-	89,442

퇴직급여충당부채	289,621	43,388	-	333,009

퇴직연금운용자산	(263,666)	(3,139)	-	(266,805)

매도가능증권평가손익	(341,072)	-	467,160	126,087

기타	1,625	-	-	1,625

합계	(224,050)	190,301	467,160	433,411

② 전기(단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	기말

매도가능증권손상차손	89,442	-	-	89,442

퇴직급여충당부채	245,417	44,204	-	289,621

퇴직연금운용자산	(219,427)	(44,239)	-	(263,666)

매도가능증권평가손익	5,156	-	(346,229)	(341,073)

기타	1,625	-	-	1,625

합 계	122,214	(35)	(346,229)	(224,050)

③ 보고기간종료일 현재 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 미래법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 차감할 일시적차이에 대하여 인식한 것입니다.

(5) 상계 전 법인세자산과 법인세부채

(단위 : 천원)

계정과목	당분기말	전기말

상계 전 법인세자산	24,042	146,900

상계 전 법인세부채	(308,864)	(616,011)

상계 후 법인세자산(부채)	(284,822)	(469,111)

21. 주당손익(1) 보고기간 중의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기	전분기

분기순이익	1,421,567,347	1,578,873,153

가중평균유통보통주식수	2,000,000	2,000,000

기본주당이익	711	789

(2) 보고기간 종료일 현재 당사가 부여한 희석증권은 없으며, 당분기와 전분기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

22. 특수관계자 공시당사의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다.(1)특수관계기업

관 계	회사명

특수관계기업	㈜대구백화점

(2) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무(단위 : 천원)

특수관계자의 명칭	구분	채권	채무

당분기	전기	당분기	전기

주식회사 대구백화점	예수부채	-	-	144,925	182,052

임원	예수부채	-	-	122,709	155,189

주주	예수부채	-	-	2,931,915	1,408,084

보증금	130,250	130,250	-	-

합 계	130,250	130,250	3,199,549	1,745,325

(3) 특수관계자와의 거래내역(단위 : 천원)

특수관계자의 명칭	구분	수익	비용

당분기	전분기	당분기	전분기

주식회사 대구백화점	이자비용 등	-	-	5,645	9,812

임원	이자비용	-	-	2,880	3,768

주주	이자비용	-	-	46,879	19,969

임차료	-	-	134,145	134,145

합 계	-	-	189,549	167,694

(4) 보고기간 중 당사의 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

단기급여	197,940	195,300

복리후생비	113,979	112,273

합 계	311,919	307,573

주요경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고있는 이사(비상임 포함) 및 감사를 포함하였으며, 당분기말 및 전기말 현재 주요경영진에 대한 퇴직금추계액은 각각 1,071백만원과 947백만원입니다. 또한, 당사는 종업원의 주택마련 등에 필요한 자금을 연이자율 3%로 대출하고 있으며, 보고기간종료일 현재 대여금 잔액은 각각 67백만원 및 59백만원으로 이로 인한당분기와 전분기의 이자수익은 각각 1,432천원과 1,385천원 입니다. (5) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보 내역 및 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보 내역은 없습니다. 23. 포괄손익계산서당사의 당분기와 전분기의 포괄손익계산서의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

Ⅰ. 분기순이익	1,421,567	1,578,873

Ⅱ. 기타포괄손익

1. 매도가능증권평가손익	(1,656,293)	1,117,985

Ⅲ. 총포괄이익	(234,726)	2,696,858

24. 현금흐름표당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 보고기간 종료일 현재 현금흐름표상 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금	358,652	310,734

보통예치금	219,351	163,935

합 계	578,003	474,669

(2) 보고기간 중 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당반기	전반기

매도가능증권평가손익	2,123,453	1,117,985

25. 이자수익 및 이자비용보고기간 중 이자수익이 있는 자산과 이자비용이 있는 부채의 평균금액과 관련 이자수익 및 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

평균잔액	이자손익	평균잔액	이자손익

이자수익 발생자산

예치금	25,195,038	336,868	27,399,502	162,078

종업원대여금	63,810	1,432	60,796	1,385

단기매매증권	35,289	-	20,023	-

매도가능증권	11,480,248	129,814	13,143,402	155,989

만기보유증권	185,165	-	-

대출채권	171,378,463	7,274,277	152,905,659	6,505,508

내국환자산	963,067	8,807	771,735	2,552

소 계	209,301,080	7,757,487	194,301,117	6,827,512

이자비용 발생부채

예수부채	(184,837,747)	(3,204,747)	172,153,808	2,499,993

내국환부채	(547,842)	(5,387)	500,850	1,630

소 계	(185,385,589)	(3,210,133)	172,654,658	2,501,623

26. 부가가치계산에 필요한 사항보고기간 중 발생한 당사의 부가가치계산에 필요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	536,810	515,536

퇴직급여	197,220	210,912

복리후생비	398,298	378,155

세금과공과	113,114	103,185

임차료	134,145	134,145

감가상각비	16,944	28,235

무형자산상각비	67,589	65,010

합 계	1,464,120	1,435,178

27. 금융상품(1) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

금융자산:

단기매매증권	1,466	-

매도가능증권	7,780,147	12,139,335

합 계	7,781,613	12,139,335

표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다.

(2) 금융부채의 만기분석 보고기간 종료일 현재 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말(단위 : 천원)

구분	3개월미만	3개월 ~ 1년미만	1년 ~ 5년미만	합계

예수부채	36,023,664	140,150,032	9,740,282	185,913,978

미지급금	25,124	-	-	25,124

미지급비용	761,425	2,150,930	137,343	3,049,698

합 계	36,810,213	142,300,962	9,877,625	188,988,800

② 전기말(단위 : 천원)

구분	3개월미만	3개월 ~ 1년미만	1년 ~ 5년미만	합계

예수부채	51,430,210	103,863,436	17,409,786	172,703,432

미지급금	12,086	-	-	12,086

미지급비용	1,076,753	1,653,963	253,840	2,984,556

합 계	52,519,049	105,517,399	17,663,626	175,700,074

(3) 유동성위험관리당사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 예수금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고있습니다.