대백저축은행 분기보고서 (2026.03)
5. 재무제표 주석

주석

제58(당)기 분기 2026년 01월 01일부터 2026년 03월 31일까지
제57(전)기 분기 2025년 01월 01일부터 2025년 03월 31일까지
주식회사 대백저축은행

1. 회사의 개요주식회사 대백저축은행(이하 "회사")은 대금업을 목적으로 1970년 12월 22일에 대구광역시에서 삼화기업주식회사로 설립되어 1972년 12월에 상호신용금고업무를 인가받아 주식회사 삼화상호신용금고로 상호를 변경하였습니다. 그 후 1984년 11월에 주식회사 대백상호신용금고로 상호 변경 후 2002년 3월 1일에 주식회사 대백상호저축은행으로 상호 변경하였으며, 2010년 9월 28일에 현재의 상호로 변경하였습니다.회사는 본점 소재 부동산의 매각에 따라 2005년 8월 16일 자로 대구광역시 수성구 범어동으로 본점을 이전하였습니다. 회사는 설립 이후 상호저축은행법에 의한 상호신용계, 신용부금, 부금대출 및 어음할인 업무 등을 영위하고 있습니다.회사는 상호저축은행법, 상호저축은행업 감독규정 등의 관련 규정에 의거 지급준비자산의 보유, 자본규모에 의한 영업의 제한을 받고 있으며, 또한 해산ㆍ합병, 영업 전부의 폐지ㆍ양도 또는 양수, 자본금의 감소에 대하여는 감독기관인 금융위원회의 인가를 받게 되어 있습니다.

회사는 설립 후 수 차례의 증자와 감자를 통하여 보고기간종료일 현재 자본금은 10,000백만원이며, 보고기간종료일 현재 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말	비 고

소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)

구정모	784,013	39.2	784,013	39.2	최대주주

최정숙	260,356	13.0	260,356	13.0	특수관계자

구교선	176,861	8.8	176,861	8.8	특수관계자

구교준	122,546	6.1	122,546	6.1	특수관계자

구혜인	85,546	4.3	85,546	4.3	특수관계자

김형근	100,252	5.0	100,252	5.0	5%이상주주

정태정	100,000	5.0	100,000	5.0	5%이상주주

기타	370,426	18.5	370,426	18.5	소액주주

합계	2,000,000	100.0	2,000,000	100.0

회사의 정관에 의하면 액면금액을 기준으로 연 1%(발행 시는 이사회가 우선배당률을 정함) 이상에서 우선배당률을 적용받는 우선주식을 회사가 발행한 기명식보통주의 100분의 50 이내에서 발행할 수 있도록 되어 있으나, 보고기간종료일 현재 이러한 조건으로 발행된 우선주식은 없습니다.2. 중요한 회계처리방침당사의 분기재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성하고 있는 바, 직전연도의 연차재무제표와 동일한 회계처리방침을 채택하고 있으며, 분기재무제표의 주석에는 직전 회계연도말 이후 발생한 재무상태와 경영성과의 중요한 변동과 관련된 거래나 회계사건을 주로 기재하였습니다.

3. 예치금(1) 보고기간 종료일 현재 당사가 타금융회사 및 상호저축은행중앙회 등에 예치한 금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	예치기관	이자율(%)	당분기말	전기말

보통예치금	대구은행	0.01	188,516	245,706

중앙회예치금	상호저축은행중앙회	2.56~2.62	14,000,000	17,000,000

지급준비예치금	상호저축은행중앙회	3.18	9,000,000	9,848,817

기타예치금	NH투자증권 등	2.25	3,601,113	4,600,000

합 계	26,789,629	31,694,523

(2) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	제한내용

중앙회예치금	상호저축은행중앙회	6,310,000	6,310,000	금융업무 담보 제공

지급준비예치금	상호저축은행중앙회	9,000,000	9,848,817	지급준비자산 및금융업무 담보 제공

합 계	15,310,000	16,158,817

(3) 보고기간 종료일 현재 회사는 상호저축은행법 및 상호저축은행업무감독규정에 의거 수입한 부금(급부금 제외)과 적금 월평균잔액의 10%와 자기자본을 초과하는 예금 월평균잔액의 5% 합계액을 지급준비자산으로 보유하여야 하며, 동 금액에서 지준유가증권으로 계상하고 있는 통화안정증권 및 국민주택채권 등의 보유액(지급준비자산 총액의 20% 한도)을 차감한 금액 이상을 상호저축은행중앙회에 지급준비예치금으로 예치하여야 합니다.

한편, 지급준비예치금의 산출내역은 다음과 같으며, 동 예치금의 이자율은 당분기말 현재 연 3.18%입니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

지준산출금액(①)	10,752,720	11,448,925

지준유가증권(② : ①의 20% 해당액과 보유액중 적은 금액)	2,150,544	2,289,785

지준으로 예치해야 할 금액(①-②)	8,602,176	9,159,140

기말 지준예치금	9,000,000	9,848,817

과다(부족)액(*)	397,824	689,676

(*) 상호저축은행중앙회에 예치하여야 할 지급준비예치금은 매월말 기준으로 산출하여, 익월 5일까지 상호저축은행중앙회에 신고 후 10일까지 과부족액을 정산합니다.

(4) 보고기간 종료일 현재 예치금의 계약(상환) 만기일까지의 잔존현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	당분기말	전기말

1년이내	1년초과	소계	1년이내	1년초과	소계

보통예치금	188,516	-	188,516	245,706	-	245,706

중앙회예치금	14,000,000	-	14,000,000	17,000,000	-	17,000,000

지급준비예치금	-	9,000,000	9,000,000	-	9,848,817	9,848,817

기타예치금	3,601,113	-	3,601,113	4,600,000	-	4,600,000

합 계	17,789,629	9,000,000	26,789,629	21,845,706	9,848,817	31,694,523

4. 지급준비자산보고기간 종료일 현재 지급준비자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	종 류	당분기말	전기말

지급준비예치금	상호저축은행중앙회예탁금	9,000,000	9,848,817

지준유가증권	국민주택채권 등 국공채, 특수채	4,797,991	4,880,212

합 계	13,797,991	14,729,029

5. 단기매매증권

보고기간 종료일 현재 단기매매증권의 평가 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

평가전 장부금액	공정가치	평가손익	평가전 장부금액	공정가치	평가손익

지분증권	4,241	9,013	4,772	8,665	42,738	34,073

6. 매도가능증권보고기간 종료일 현재 매도가능증권의 평가 내역은 다음과 같습니다.

(1) 매도가능증권의 평가내역 요약① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계(*)

지분증권:

시장성 있는 지분증권	3,908,827	5,393,822	1,484,995

시장성 없는 지분증권(**)	543,743	543,743	-

소계	4,452,570	5,937,564	1,484,995

채무증권(지준유가증권 포함):

국채 및 공채	4,150,100	3,786,991	(363,109)

기타매도가능증권:

수익증권	20,941,262	20,666,902	(274,360)

합계	29,543,932	30,391,458	847,526

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계(*)

지분증권:

시장성 있는 지분증권	4,685,628	6,659,783	1,974,155

시장성 없는 지분증권(**)	543,743	543,743	-

소계	5,229,371	7,203,526	1,974,155

채무증권(지준유가증권 포함):

국채 및 공채	4,150,100	3,869,212	(280,888)

기타매도가능증권:

수익증권	21,089,270	20,853,349	(235,920)

합계	30,468,741	31,926,087	1,457,346

(*) 미실현보유손익에서 직접 가감된 이연법인세가 반영되기 전의 금액입니다.

(**) 채권채무 재조정의 결과로 취득한 비상장 유가증권으로 매년 손상검토를 수행하고 있습니다.

(2) 시장성 있는 지분증권의 평가내역① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	주식수	지분율	취득원가	공정가치(*1)	장부금액	미실현손익누계액(*2)

(주)대구백화점	125,133	1.16%	951,850	631,922	631,922	(319,928)

(주)아이엠금융지주	150,000	0.09%	1,063,079	2,506,500	2,506,500	1,443,422

엘지디스플레이(주)	100,000	0.02%	1,483,770	1,085,000	1,085,000	(398,770)

삼성전자(주)	7,000	0.00%	410,128	1,170,400	1,170,400	760,272

합 계	3,908,827	5,393,822	5,393,822	1,484,995

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	주식수	지분율	취득원가	공정가치(*1)	장부금액	미실현손익누계액(*2)

(주)대구백화점	125,133	1.16%	951,850	689,483	689,483	(262,367)

(주)아이엠금융지주	200,000	0.12%	1,417,439	3,110,000	3,110,000	1,692,561

삼성이앤에이(주)	10,000	0.01%	129,492	240,500	240,500	111,008

엘지디스플레이(주)	100,000	0.02%	1,483,770	1,181,000	1,181,000	(302,770)

삼성전자(주)	12,000	0.00%	703,077	1,438,800	1,438,800	735,723

합 계	4,685,628	6,659,783	6,659,783	1,974,155

(*1) 시장성 있는 지분증권의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간 종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)로 측정하였습니다.(*2) 직접 가감된 이연법인세가 반영되기 전의 금액입니다.

(3) 지준유가증권 및 기타매도가능증권의 평가 내역① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	액면가액	취득원가	공정가치(*)	장부금액	미실현손익누계액	손상차손누계액

지준유가증권(국공채):

5년 초과 10년 내	4,000,000	4,150,100	3,786,991	3,786,991	(363,109)	-

기타매도가능증권:

1년 초과 5년내	20,981,924	20,941,262	20,666,902	20,666,902	(274,360)	-

합 계	24,981,924	25,091,362	24,453,893	24,453,893	(637,469)	-

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	액면가액	취득원가	공정가치(*)	장부금액	미실현손익누계액	손상차손누계액

지준유가증권(국공채):

5년 초과 10년 내	4,000,000	4,150,100	3,869,212	3,869,212	(280,888)	-

기타매도가능증권:

1년 초과 5년내	21,129,932	21,089,270	20,853,349	20,853,349	(235,920)	-

총 합 계	25,129,932	25,239,370	24,722,561	24,722,561	(516,808)	-

(*) 채무증권 등의 공정가치는 시장성이 있는 경우에는 보고기간 종료일 현재의 종가(보고기간 종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를 적용한 금액이며 시장성이 없는 경우에는 미래현금흐름을 공신력 있는 독립된 신용평가기관이 평가한 신용등급(또는 채무증권의 발행기업과 유사한 특성을 가진 기업의 신용등급)을 적절히 감안한 할인율을 사용하여 평가한 금액입니다.

(4) 매도가능증권 미실현보유손익의 변동 내역보고기간 중 매도가능증권 미실현보유손익의 변동 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

구 분	기 초	평가로 인한 증감	처분에 따른 실현	기 말

지분증권	1,974,155	946,438	(1,435,598)	1,484,995

채무증권	(280,888)	(82,221)	-	(363,109)

기타매도가능증권	(235,920)	(38,440)	-	(274,360)

소 계	1,457,346	825,777	(1,435,598)	847,526

법인세효과	(320,616)	(165,879)	300,040	(186,456)

법인세효과 반영후 금액	1,136,730	659,898	(1,135,558)	661,070

② 전기(단위 : 천원)

구 분	기 초	평가로 인한 증감	처분에 따른 실현	기 말

지분증권	(820,072)	2,879,025	(84,798)	1,974,155

채무증권	(100,940)	(201,423)	21,475	(280,888)

기타매도가능증권	(27,700)	(208,220)	-	(235,920)

소 계	(948,711)	2,469,381	(63,323)	1,457,346

법인세효과	198,281	(532,131)	13,235	(320,616)

법인세효과 반영후 금액	(750,431)	1,937,249	(50,089)	1,136,730

7. 만기보유증권보고기간 종료일 현재 만기보유증권의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말(단위 : 천원)

구 분	액면가액	상각후 취득원가	장부금액

지준유가증권(금융채):

1년 초과 5년 내	1,000,000	1,011,000	1,011,000

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	액면가액	상각후 취득원가	장부금액

지준유가증권(금융채):

1년 초과 5년 내	1,000,000	1,011,000	1,011,000

8. 대출채권(1) 보고기간 종료일 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

이자율(%)	금 액	이자율(%)	금 액

예적금담보대출	4.6~4.7	213,000	4.32~4.93	200,000

일반자금대출	4.0~12.0	140,312,639	4.0~12.0	155,181,297

종합통장대출	4.1~10.5	68,140,002	4.1~10.5	59,636,263

기타대출채권(*)	-	147,727	-	127,365

소 계	208,813,367	215,144,925

이연대출부대비용(수익)	-	(251,021)	-	(216,346)

대손충당금	-	(10,434,725)	-	(10,017,040)

합 계	198,127,621	204,911,540

(*) 기타대출채권은 대출채권 회수와 관련된 여신성가지급금이 포함되어 있습니다.

회사는 상호저축은행법 및 동법 시행령에 의거 개별차주에 대하여 다음의 금액을 한도로 대출할 수 있습니다.

구 분	한 도

법인에 대한 대출	자기자본의 20% 이내에서 최고 100억원

법인이 아닌 사업자에 대한 대출	자기자본의 20% 이내에서 최고 50억원

지역개발 기타 공공사업자금대출	자기자본의 20% 이내에서 해당 사업 소요자금 이내

기타 대출	자기자본의 20% 이내에서 최고 8억원

(2) 보고기간 종료일 현재 대출채권의 계약만기일까지 잔존기간별 내용은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	3개월 이내(*1)	6개월 이내	1년 이내	1년 초과	합 계

예적금담보대출	85,000	128,000	-	-	213,000

일반자금대출	57,747,020	15,661,088	44,237,109	22,667,422	140,312,639

종합통장대출	27,905,968	8,613,047	31,620,986	-	68,140,002

기타대출채권	147,727	-	-	-	147,727

합 계	85,885,715	24,402,135	75,858,095	22,667,422	208,813,367

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	3개월 이내(*1)	6개월 이내	1년 이내	1년 초과	합 계

예적금담보대출	110,000	50,000	40,000	-	200,000

일반자금대출	66,056,000	24,039,376	41,594,474	23,491,447	155,181,297

종합통장대출	14,656,016	22,963,851	22,016,396	-	59,636,263

기타대출채권	127,365	-	-	-	127,365

합 계	80,949,381	47,053,227	63,650,870	23,491,447	215,144,925

(*1) 대출채권의 만기가 경과된 경우에는 3개월 이내로 분류하였습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 대출채권은 전액 국내원화대출채권이며 대출채권에 대한 고객별 분포는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

금액	비율	금액	비율

기 업	151,211,813	72.41%	141,231,495	65.64%

가 계	57,601,554	27.59%	73,913,430	34.36%

합 계	208,813,367	100.00%	215,144,925	100.00%

(4) 보고기간 종료일 현재 대출채권의 산업별 분포는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

금액	비율	금액	비율

기업	건설업	29,982,953	14.36%	30,412,886	14.14%

금융및보험업	26,218,019	12.56%	22,894,178	10.64%

도매및소매업	6,637,739	3.18%	5,526,896	2.57%

개인서비스업	2,989,285	1.43%	2,483,530	1.15%

부동산및임대업	18,051,350	8.64%	17,957,620	8.35%

사업서비스업	2,879,999	1.38%	380,000	0.18%

숙박및음식점업	6,929,766	3.32%	6,488,034	3.02%

예술,스포츠 및여가관련서비스업	19,175,770	9.18%	16,752,866	7.79%

운수및창고업	3,865,676	1.85%	3,865,676	1.80%

제조업	5,313,629	2.54%	5,294,835	2.46%

PF대출	22,486,787	10.77%	20,507,202	9.53%

보건업	2,035,498	0.97%	4,042,789	1.88%

교육서비스	2,200,000	1.05%	2,200,000	1.02%

기타	2,445,342	1.17%	2,424,983	1.13%

소 계	151,211,813	72.41%	141,231,495	65.64%

가계	주택담보대출	55,717,497	26.68%	70,627,535	32.83%

토지담보대출	438,833	0.21%	439,333	0.20%

기타담보대출	1,411,874	0.68%	2,813,212	1.31%

신용대출	33,350	0.02%	33,350	0.02%

소 계	57,601,554	27.59%	73,913,430	34.36%

합 계	208,813,367	100.00%	215,144,925	100.00%

(5) 보고기간 종료일 현재 자산건전성분류기준에 의한 계정과목별 대출채권 분류의 내용은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	정 상	요주의	고 정	회수의문	추정손실	합 계

예적금담보대출	213,000	-	-	-	-	213,000

일반자금대출	109,162,016	13,633,450	16,167,938	1,296,660	52,575	140,312,639

종합통장대출	40,723,256	23,510,838	3,905,908	-	-	68,140,002

기타대출채권	-	-	147,727	-	-	147,727

소 계	150,098,272	37,144,288	20,221,573	1,296,660	52,575	208,813,367

종업원대여금	29,574	-	-	-	-	29,574

미수수익	314,821	44,111	26,895	-	-	385,827

합 계	150,442,667	37,188,399	20,248,468	1,296,660	52,575	209,228,769

대손충당금	(1,608,568)	(2,964,585)	(5,172,578)	(648,330)	(52,575)	(10,446,636)

설정률	1.07%	7.97%	25.55%	50.00%	100.00%	4.99%

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	정 상	요주의	고 정	회수의문	추정손실	합 계

예적금담보대출	200,000	-	-	-	-	200,000

일반자금대출	123,730,089	16,670,965	13,481,086	1,296,660	2,497	155,181,297

종합통장대출	40,228,052	14,108,985	5,299,226	-	-	59,636,263

기타대출채권	-	-	127,365	-	-	127,365

소 계	164,158,141	30,779,950	18,907,676	1,296,660	2,497	215,144,925

종업원대여금	33,887	-	-	-	-	33,887

미수수익	372,064	17,947	35,543	-	-	425,554

합 계	164,564,092	30,797,897	18,943,219	1,296,660	2,497	215,604,366

대손충당금	(1,785,788)	(2,458,361)	(5,138,580)	(648,330)	(2,497)	(10,033,557)

설정률	1.09%	7.98%	27.13%	50.00%	100.00%	4.65%

(6) 보고기간 중 대출채권과 관련된 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전기

기초잔액	10,033,557	17,102,920

전입액	382,294	(183,742)

대출채권의 제각	-	(11,021,713)

상각된 대출채권의 회수	30,785	4,136,092

기말잔액(*)	10,446,636	10,033,557

(*) 종업원대여금과 미수수익에 대한 대손충당금 변동이 포함되어 있습니다.

(7) 보고기간 종료일 현재 회수불가능채권(추정손실분류 채권) 중 관련 법률에 의하여 소멸시효가 완성되지 않았거나 보증인 등 채무 관련인에 대한 청구권이 상실되지않은 채권은 다음과 같습니다.① 당기말

(단위 : 천원)

계정과목	회수불가능채권	소멸시효미완성채권	청구권미상실채권

일반자금대출	52,575	52,575	52,575

종합통장대출	-	-	-

기타대출채권	-	-	-

합 계	52,575	52,575	52,575

② 전기말(단위 : 천원)

계정과목	회수불가능채권	소멸시효미완성채권	청구권미상실채권

일반자금대출	2,497	2,497	2,497

종합통장대출	-	-	-

기타대출채권	-	-	-

합 계	2,497	2,497	2,497

(8) 당분기를 포함하여 최근 3년간 대출채권 총액(여신성가지급금 포함) 대비 대손충당금 설정율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말	전전기말

대출채권	대출채권	208,813,367	215,144,925	225,424,070

대손충당금	(10,434,725)	(10,017,040)	(17,090,554)

설정률	5.00%	4.66%	7.58%

기타자산	종업원대여금	29,574	33,887	37,617

대손충당금	(296)	(339)	(376)

설정률	1.00%	1.00%	1.00%

미수수익	385,827	425,554	370,349

대손충당금	(11,615)	(16,178)	(11,990)

설정률	3.01%	3.80%	3.24%

(9) 보고기간 종료일 현재 타 금융회사 등에 대한 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	기관명	당분기말	전기말

일반자금대출	엔에이치투자증권㈜	1,900,000	1,900,000

일반자금대출	㈜리드코프	555,556	722,222

일반자금대출	무궁화캐피탈㈜	777,778	777,778

일반자금대출	더봄제일차㈜	2,217,230	2,217,230

일반자금대출	㈜지엠이대부	510,353	757,830

일반자금대출	㈜마스턴캐피탈	55,556	222,222

일반자금대출	리딩에이스캐피탈㈜	166,667	333,333

일반자금대출	웰릭스에프앤아이대부㈜	375,000	500,000

일반자금대출	삼일자산관리대부(유)	480,000	480,000

일반자금대출	㈜국민은행	2,000,000	2,000,000

합 계	9,038,138	9,910,615

(10) 보고기간 중 이연대출부대비용(수익)의 증감내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

계정과목	기초	증가	감소	기말

이연대출부대비용(수익)	(216,346)	(118,795)	84,120	(251,021)

② 전기(단위 : 천원)

계정과목	기초	증가	감소	기말

이연대출부대비용(수익)	(138,426)	(348,985)	271,065	(216,346)

9. 유형자산(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액 구성내용은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

차량운반구	88,385	(74,420)	13,965

동산	213,019	(197,446)	15,573

기타의유형자산	455,939	(442,106)	13,834

합 계	757,344	(713,972)	43,372

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

차량운반구	88,385	(72,599)	15,786

동산	213,019	(195,329)	17,690

기타의유형자산	455,089	(440,303)	14,786

합 계	756,493	(708,231)	48,262

(2) 보고기간 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	기 말

차량운반구	15,786	-	-	(1,821)	13,965

동산	17,690	-	-	(2,117)	15,573

기타의유형자산	14,786	851	-	(1,803)	13,834

합 계	48,262	851	-	(5,741)	43,372

② 전기(단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	기 말

차량운반구	23,072	-	-	(7,285)	15,786

동산	8,593	13,833	(16)	(4,720)	17,690

기타의유형자산	17,796	7,748	(3)	(10,755)	14,786

합 계	49,460	21,580	(19)	(22,760)	48,262

(3) 보고기간 종료일 현재 차입금 등의 금융거래와 관련하여 제공하고 있는 담보 및 보증된 유형자산은 없습니다.

10. 무형자산(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산 내용은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

기타의무형자산	581,248	(516,744)	64,503

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

기타의무형자산	580,453	(509,434)	71,019

(2) 보고기간 중 무형자산 장부가액의 변동 내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

구분	기초	취득	상각	대체	기말

기타의무형자산	71,019	794	(7,310)	-	64,503

② 전기(단위 : 천원)

구분	기초	취득	상각	대체	기말

기타의무형자산	93,089	16,280	(38,349)	-	71,019

11. 비업무용자산(1) 상호저축은행법에 의거 회사는 업무용부동산 외의 부동산의 소유가 금지되어 있습니다. 다만, 담보권의 실행으로 인하여 취득한 경우는 제외하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 비업무용자산은 대출금 정리에 따른 담보권의 행사 등 적법한 절차를 통하여 취득된 유입물건입니다.(2) 보고기간 종료일 현재 회사가 보유 중인 비업무용자산은 없습니다.

12. 보험가입자산당분기말 현재 보험가입자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종 류	자 산	부보금액	보험회사명

자동차보험	차량운반구	34,220	삼성화재해상보험(주)

화재보험	동산 및 기타의유형자산	385,000	현대해상화재보험(주)

도난보험	현금 및 유가증권	350,000

합 계	769,220

13. 예수부채(1) 보고기간 종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	이자율(%)	당분기말	전기말

요구불예금:

보통예금	0.2~0.5	1,753,403	1,383,850

별단예금	-	13,866	9,929

기업자유예금	2.8	35,451	138

소 계	1,802,720	1,393,917

저축성예금:

자유적립예금	2.6~6.0	8,626	7,576

정기예금	1.8~4.4	222,905,486	237,235,642

정기적금	2.3~5.2	4,121,803	3,248,159

소 계	227,035,916	240,491,377

합 계	228,838,636	241,885,294

(2) 보고기간 종료일 현재 예수부채의 계약만기일까지 잔존기간 현황은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	6개월이내	1년 이내	1년 초과	합 계

보통예금	1,753,403	-	-	1,753,403

별단예금	13,866	-	-	13,866

자유적립예금	8,531	95	-	8,626

정기예금	106,011,887	114,755,584	2,138,015	222,905,486

기업자유예금	35,451	-	-	35,451

정기적금	1,912,637	1,570,792	638,374	4,121,803

합 계	109,735,775	116,326,471	2,776,390	228,838,636

② 전기말(단위 : 천원)

구 분	6개월이내	1년 이내	1년 초과	합 계

보통예금	1,383,850	-	-	1,383,850

별단예금	9,929	-	-	9,929

자유적립예금	7,531	45	-	7,576

정기예금	121,751,102	113,306,539	2,178,000	237,235,642

기업자유예금	138	-	-	138

정기적금	1,782,370	968,999	496,790	3,248,159

합 계	124,934,920	114,275,584	2,674,790	241,885,294

(3) 보고기간 종료일 현재 타 금융회사에 대한 예수금은 없습니다.

14. 퇴직급여충당부채 및 기타충당부채(1) 보고기간 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기

기초잔액	2,336,858	2,130,759

퇴직금지급액	-	-

퇴직급여설정액	163,009	206,099

기말잔액	2,499,866	2,336,858

(2) 회사는 확정급여형퇴직연금제도를 운용하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 퇴직연금운용자산의 운용내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

수익증권	2,427,761	2,336,858

(3) 보고기간 중 퇴직연금운용자산의 공정가치 및 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기

기초	2,336,858	2,130,759

운용자산 불입	-	179,446

퇴직급여 지급	-	-

운용자산평가이익	18,677	96,602

초과분 투자자산 환입(대체)	72,226	(69,949)

기말	2,427,761	2,336,858

(4) 보고기간 종료일 현재 기타충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

미사용약정충당금	63,116	47,765

15. 담보제공자산보고기간 종료일 현재 회사가 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	담보제공내용

중앙회예치금	상호저축은행중앙회	6,310,000	6,310,000	금융업무 담보 제공

지급준비예치금	상호저축은행중앙회	2,500,000	2,500,000	지급준비자산 및금융업무 담보 제공

합 계	8,810,000	8,810,000

16. 우발채무 및 약정사항(1) 당분기말 현재 회사의 금융관련 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종 류	금융기관	한도금액

내국환업무 및 자기앞수표 발행	상호저축은행중앙회	8,810,000

상호저축은행법 및 동 감독규정에 따르면 차입금은 금융기관, 예금보험공사 또는 상호저축은행중앙회로부터의 차입에 한하며 자기자본의 3배를 초과할 수 없습니다.(2) 당분기말 현재 회사는 공탁 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 112백만원의 보증을 제공받고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 회사가 원고로 계류 중인 소송 및 회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 없습니다.

(4) 당분기말 현재 회사의 종합통장대출에 대한 총 여신약정한도는 75,380백만원이고, 이 중 실행된 대출잔액은 68,140백만원이며 미사용약정금액은 7,240백만원입니다.

17. 자본금보고기간 종료일 현재 회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수(주)	6,000,000	6,000,000

1주당 액면금액(원)	5,000	5,000

발행한 주식의 수(주)	2,000,000	2,000,000

보통주자본금	10,000,000	10,000,000

18. 이익잉여금(1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금	1,874,127	1,643,870

미처분이익잉여금	12,546,962	11,257,603

합 계	14,421,090	12,901,472

회사는 상호저축은행법 제19조의 규정에 따라 자본금의 총액에 달할 때까지 매 사업연도 이익금의 100분의 10이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하며, 동 적립금은 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전에만 사용할 수 있습니다.

19. 판매비와관리비보고기간 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	당분기	전분기

인건비	급여	186,627	180,756

퇴직급여	163,009	113,370

소 계	349,636	294,126

경 비	복리후생비	117,040	111,504

여비교통비	1,243	1,615

통신비	8,384	8,117

전력및수도료	4,726	4,614

도서인쇄비	2,076	849

세금과공과	52,989	55,420

임차료	44,715	44,715

차량비	1,739	2,370

소모품비	1,956	928

전산업무비	70,924	64,841

감가상각비	5,741	5,915

무형자산상각비	7,310	11,964

보험료	502	524

접대비	6,057	5,236

연수비	1,667	1,476

용역비	1,412	1,412

광고선전비	36,891	19,657

잡비	6,655	8,009

소 계	372,027	349,164

합 계	721,662	643,290

20. 법인세

보고기간 중 법인세비용과 보고기간 종료일 현재 이연법인세자산(부채)의 내용은 다음과 같습니다.(1) 법인세비용의 산출내역

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세부담액	-	-

±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(134,160)	93,201

총 법인세효과	(134,160)	93,201

±자본에 직접 반영된 법인세비용	134,160	(93,201)

법인세비용	-	-

일시적차이로 인한 기말 순이연법인세자산	301,228	1,120,129

일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산	167,067	1,213,330

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	134,160	(93,201)

(2) 법인세비용차감전이익과 법인세비용간의 관계

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익(손실)	1,519,617	(2,587,566)

적용세율에 따른 세부담액	295,600	(560,601)

조정사항

- 기타	(295,600)	560,601

법인세비용(이익)	-	-

유효세율(법인세비용/세전이익)	-	-

(3) 자본에 직접 부가되거나 차감된 당기법인세와 이연법인세의 내역

(단위 : 천원)

항 목	당분기말	전기말

세전금액	법인세효과	세후금액	세전금액	법인세효과	세후금액

자본에 직접 가감된 이연법인세

매도가능증권평가손익	(609,820)	134,160	(475,660)	2,406,058	(518,897)	1,887,161

(4) 이연법인세자산(부채)의 증감내역① 당분기

(단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	기말

대손충당금	174,125	-	-	174,125

매도가능증권손상차손	100,287	-	-	100,287

단기매매증권평가이익	(7,496)	-	-	(7,496)

미지급비용(예금보험료)	219,143	-	-	219,143

퇴직급여충당부채	460,592	-	-	460,592

퇴직연금운용자산	(460,592)	-	-	(460,592)

매도가능증권평가손익	(320,616)	-	134,160	(186,456)

기타	1,625	-	-	1,625

합 계	167,067	-	134,160	301,228

② 전기(단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	기말

대손충당금	928,535	(754,410)	-	174,125

매도가능증권손상차손	84,970	15,316	-	100,287

단기매매증권평가이익	-	(7,496)	-	(7,496)

미지급비용(예금보험료)	-	219,143	-	219,143

퇴직급여충당부채	394,488	66,104	-	460,592

퇴직연금운용자산	(394,488)	(66,104)	-	(460,592)

매도가능증권평가손익	198,281	-	(518,897)	(320,616)

기타	1,544	81	-	1,625

합 계	1,213,330	(527,366)	(518,897)	167,067

③ 보고기간 종료일 현재 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 미래법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 차감할 일시적차이에 대하여 인식한 것입니다.

(5) 상계 전 당기법인세자산과 당기법인세부채

(단위 : 천원)

계정과목	당분기말	전기말

상계 전 당기법인세자산	54,868	53,101

상계 전 당기법인세부채	-	-

상계 후 당기법인세자산(부채)	54,868	53,101

21. 주당손익(1) 보고기간 중의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기	전분기

당기순이익(손실)	1,519,617,391	(2,587,566,370)

가중평균유통보통주식수	2,000,000	2,000,000

기본주당이익(손실)	760	(1,294)

(2) 보고기간 종료일 현재 회사가 부여한 희석증권은 없으며, 당분기와 전분기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

22. 특수관계자 공시회사의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다.(1) 특수관계자 현황

관 계	회사명

기타의 특수관계자	(주)대구백화점

기타의 특수관계자	지에스에프디 유한책임회사

(2) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무(단위 : 천원)

특수관계자의 명칭	구분	채권	채무

당분기말	전기말	당분기말	전기말

(주)대구백화점	예수부채	-	-	35,451	138

지에스에프디 유한책임회사	예수부채	-	-	66,703	65,550

보증금	130,250	130,250	-	-

임원	예수부채	-	-	73,666	70,380

주주	예수부채	-	-	3,679,978	3,445,327

합 계	130,250	130,250	3,855,798	3,581,395

(3) 특수관계자와의 거래내역(단위 : 천원)

특수관계자의 명칭	구분	수익	비용

당분기	전분기	당분기	전분기

(주)대구백화점	이자비용	-	-	115	649

지에스에프디 유한책임회사	이자비용	-	-	37	29

임차료	-	-	44,715	44,715

임원	이자비용	-	-	572	1,702

주주	이자비용	-	-	47,472	24,562

합 계	-	-	92,910	71,656

(4) 보고기간 중 회사의 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

단기급여	70,440	69,030

복리후생비	33,645	32,822

합 계	104,085	101,852

주요경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고있는 이사(비상임 포함) 및 감사를 포함하였으며, 당분기말 및 전기말 현재 주요경영진에 대한 퇴직금추계액은 각각 1,590백만원과 1,489백만원입니다. 또한, 회사는 종업원의 주택마련 등에 필요한 자금을 연이자율 3%로 대출하고 있으며, 보고기간종료일 현재 대여금 잔액은 각각 30백만원 및 34백만원으로 이로 인한당분기와 전분기의 이자수익은 각각 236천원과 272천원입니다. (5) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보 내역 및 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보 내역은 없습니다. 23. 포괄손익계산서회사의 당분기와 전분기의 포괄손익계산서의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

Ⅰ. 당기순이익(손실)	1,519,617	(2,587,566)

Ⅱ. 기타포괄손익

1. 매도가능증권평가손익	(475,660)	352,736

Ⅲ. 총포괄이익(손실)	1,043,957	(2,234,830)

24. 현금흐름표

보고기간 중 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

매도가능증권평가손익	(609,820)	445,936

25. 이자수익 및 이자비용보고기간 중 이자수익이 있는 자산과 이자비용이 있는 부채의 평균금액과 관련 이자수익 및 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

평균잔액	이자손익	평균잔액	이자손익

이자수익 발생자산

예치금	29,186,138	188,931	38,899,305	308,104

종업원대여금	31,831	236	36,765	272

매도가능증권	31,677,320	548	8,017,724	13,296

만기보유증권	1,011,000	11,223	1,122,822	11,902

대출채권	204,698,830	2,894,698	219,088,447	3,133,769

내국환자산	1,960,733	9,651	1,567,244	10,665

소 계	268,565,852	3,105,287	268,732,307	3,478,009

이자비용 발생부채

예수부채	(239,716,518)	(1,833,705)	(245,761,440)	(2,273,351)

내국환부채	(1,777,101)	(6,650)	(1,414,041)	(6,944)

소 계	(241,493,619)	(1,840,355)	(247,175,481)	(2,280,295)

26. 부가가치계산에 필요한 사항보고기간 중 발생한 회사의 부가가치계산에 필요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	186,627	180,756

퇴직급여	163,009	113,370

복리후생비	117,040	111,504

세금과공과	52,989	55,420

임차료	44,715	44,715

감가상각비	5,741	5,915

무형자산상각비	7,310	11,964

합 계	577,431	523,644

27. 금융상품(1) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

금융자산:

단기매매증권	9,013	42,738

매도가능증권	29,847,715	31,382,344

합 계	29,856,728	31,425,082

표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다.

(2) 금융부채의 만기분석 보고기간 종료일 현재 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말(단위 : 천원)

구분	3개월미만	3개월 ~ 1년미만	1년 ~ 5년미만	합계

예수부채	42,383,488	183,678,758	2,776,390	228,838,636

미지급금	17,125	-	-	17,125

미지급비용	2,354,598	2,012,452	7,171	4,374,221

미지급내국환채무	788,023	-	-	788,023

합 계	45,543,234	185,691,210	2,783,561	234,018,005

② 전기말(단위 : 천원)

구분	3개월미만	3개월 ~ 1년미만	1년 ~ 5년미만	합계

예수부채	87,018,031	152,192,473	2,674,790	241,885,294

미지급금	91,568	-	-	91,568

미지급비용	2,449,869	2,586,197	9,406	5,045,472

미지급내국환채무	566,638	-	-	566,638

합 계	90,126,106	154,778,670	2,684,196	247,588,972

(3) 유동성위험관리회사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 회사는 충분한 예수금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고있습니다.