대백저축은행 분기보고서 (2016.03)
5. 재무제표 주석

제48기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제47기 1분기 2015년 7월 1일부터 2015년 9월 30일까지
주식회사 대백저축은행

1. 당사의 개요주식회사 대백저축은행(이하 "당사")은 대금업을 목적으로 1970년 12월 22일에 대구광역시에서 삼화기업주식회사로 설립되어 1972년 12월에 상호신용금고업무를 인가받아 주식회사 삼화상호신용금고로 상호를 변경하였습니다. 그 후 1984년 11월에 주식회사 대백상호신용금고로 상호 변경 후 2002년 3월 1일에 주식회사 대백상호저축은행으로 상호 변경하였으며, 2010년 9월 28일에 현재의 상호로 변경하였습니다.당사는 본점 소재 부동산의 매각에 따라 2005년 8월 16일 자로 대구광역시 수성구 범어동으로 본점을 이전하였습니다. 당사는 설립 이후 상호저축은행법에 의한 상호신용계, 신용부금, 부금대출 및 어음할인 업무 등을 영위하고 있습니다.당사는 상호저축은행법, 상호저축은행업 감독규정 등의 관련 규정에 의거 지급준비자산의 보유, 자본규모에 의한 영업의 제한을 받고 있으며, 또한 해산ㆍ합병, 영업 전부의 폐지ㆍ양도 또는 양수, 자본금의 감소에 대하여는 감독기관인 금융위원회의 인가를 받게 되어 있습니다. 당사의 주식은 2004년 7월 26일 자로 협회등록시장으로부터 관리종목으로 지정되었으며, 2004년 11월 5일 자로 협회등록이 취소되었습니다. 이에 따라 당사는 2004년 11월 7일 자로 금융위원회에 유가증권 발행인 등록을 하였고, 2004년 12월 9일자로 당사의 주식을 프리보드(구, 제3시장)에 등록하였습니다. 당사는 설립 후 수 차례의 증자와 감자를 통하여 당기말 현재 자본금은 10,000백만원이며, 당기말 현재 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말	비 고

소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)

㈜대구백화점	858,202	42.91	858,202	42.91	특수관계법인

구교선	160,000	8.00	160,000	8.00	특수관계자

구정모	54,013	2.70	54,013	2.70	특수관계자

구교준	122,546	6.11	122,546	6.11	특수관계자

최정숙	101,702	5.08	101,702	5.08	특수관계자

구혜인	5,926	0.29	5,926	0.29	특수관계자

기타	697,611	34.91	697,611	34.91	소액주주

합계	2,000,000	100	2,000,000	100

당사의 정관에 의하면 액면금액을 기준으로 연 9%(연 9%이상 발행시는 이사회가 우선배당율을 정함) 이내에서 우선배당율을 적용받는 우선주식을 당사가 발행한 기명식보통주의 100분의 50 이내에서 발행할 수 있도록 되어 있으나, 당기말 현재 이러한 조건으로 발행된 우선주식은 없습니다.3. 예치금(1) 보고기간 종료일 현재 당사가 타금융회사 및 상호저축은행중앙회 등에 예치한 금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	예치기관	이자율(%)	당분기말	전기말

보통예치금	대구은행	0.1	143,519	78,376

중앙회예치금	상호저축은행중앙회	1.69-1.80	12,000,000	8,000,000

지급준비예치금	상호저축은행중앙회	1.71	5,000,000	5,000,000

기타예치금	하나금융투자 등	0.1	8,237,239	6,089,370

합 계	25,380,758	19,167,746

(2) 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	제한내용

중앙회예치금	상호저축은행중앙회	3,000,000	8,000,000	금융업무 담보 제공

지급준비예치금	상호저축은행중앙회	5,000,000	5,000,000	지급준비자산 및 금융업무 담보 제공

합 계	5,500,000	13,000,000

(3) 보고기간 종료일 현재 당사는 상호저축은행법 및 상호저축은행업무감독규정에 의거 수입한 부금(급부금제외)과 적금 월평균잔액의 10%와 자기자본을 초과하는 예금 월평균잔액의 5% 합계액을 지급준비자산으로 보유하여야 하며, 동 금액에서 지준유가증권으로 계상하고 있는 통화안정증권 및 국민주택채권 등의 보유액(지급준비자산 총액의 20% 한도)을 차감한 금액 이상을 상호저축은행중앙회에 지급준비예치금으로 예치하여야 합니다.한편, 지급준비예치금의 산출내역은 다음과 같으며, 동 예치금의 이자율은 당기말 현재 연 1.71%입니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

지준산출금액(①)	5,020,643	5,021,528

지준유가증권(② : ①의 20% 해당액과 보유액중 적은 금액)	437,180	444,900

지준으로 예치해야 할 금액(①-②)	4,583,463	4,576,628

기말 지준예치금	5,000,000	5,000,000

과(부)족액(*)	416,537	423,372

(*) 상호저축은행중앙회에 예치하여야 할 지급준비예치금은 매월말 기준으로 산출하여, 익월 5일까지 상호저축은행에 신고 후 10일까지 과부족액을 정산합니다. (4) 보고기간 종료일 현재 예치금의 계약(상환) 만기일까지의 잔존현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	당분기말	전기말

1년이내	1년초과	소계	1년이내	1년초과	소계

보통예치금	143,519	-	143,519	78,376	-	78,376

중앙회예치금	12,000,000	-	12,000,000	8,000,000	-	8,000,000

지급준비예치금	-	5,000,000	5,000,000	-	5,000,000	5,000,000

기타예치금	8,237,239	-	8,237,239	6,089,370	-	6,089,370

합 계	20,380,758	5,000,000	25,380,758	14,167,746	5,000,000	19,167,746

4. 지급준비자산보고기간 종료일 현재 지급준비자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	종 류	당분기말	전기말

지급준비예치금	상호저축은행중앙회예탁금	5,000,000	5,000,000

지준유가증권	국민주택채권 등 국공채, 특수채	440,690	450,834

합 계	5,440,690	5,450,834

5. 단기매매증권보고기간 종료일 현재 단기매매증권의 평가 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

평가전 장부금액	공정가치(*)	평가손익	평가전 장부금액	공정가치(*)	평가손익

지분증권	-	-	-	208,603	200,032	(8,571)

수익증권	1,212,746	1,247,072	34,325	1,100,812	1,122,747	21,935

합 계	1,212,746	1,247,072	34,325	1,309,415	1,322,779	13,364

(*) 시장성 있는 유가증권의 공정가치는 보고기간종료일 현재(보고기간 종료일 현재의 종가가 없으면 직전 거래일)의 종가로 평가하였습니다.6. 매도가능증권보고기간 종료일 현재 매도가능증권의 평가 내역은 다음과 같습니다.(1) 매도가능증권의 평가내역 요약(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계(*)

(지분증권)

시장성 있는 지분증권	3,569,189	3,512,336	(56,853)

지분증권 소계	3,569,189	3,512,336	(56,853)

(채무증권)

국채 및 공채	440,690	440,690	-

기업이 발행한 채무증권	1,600,000	1,600,000	-

채무증권 소계	2,040,690	2,040,690	-

(기타매도가능증권)

조건부자본증권	2,013,825	2,157,150	143,325

매도가능증권 합계	7,623,704	7,710,176	86,472

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계(*)

(지분증권)

시장성 있는 지분증권	2,911,037	2,656,923	(254,114)

지분증권 소계	2,911,037	2,656,923	(254,114)

(채무증권)

국채 및 공채	412,760	450,834	-

기업이 발행한 채무증권	1,856,860	1,600,000	-

채무증권 소계	2,269,620	2,050,834	-

(기타매도가능증권)

조건부자본증권	2,013,825	2,123,295	109,470

매도가능증권 합계	7,194,482	6,831,052	(144,644)

(*) 미실현보유손익에서 직접 가감된 이연법인세가 반영되기 전의 금액입니다.(2) 시장성 있는 지분증권의 평가내역(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	주식수	지분율	취득원가	공정가치(*1)	장부금액	미실현보유손익누계(*2)

㈜LG전자	25,000	0.015%	1,522,371	1,540,000	1,540,000	17,629

SK하이닉스	27,500	0.004%	917,466	774,125	774,125	(143,341)

LG디스플레이	20,000	0.006%	444,925	532,000	532,000	87,075

대구백화점	47,249	0.437%	684,427	666,211	666,211	(18,216)

합 계	3,569,189	3,512,336	3,512,336	(56,853)

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	주식수	지분율	취득원가	공정가치(*1)	장부금액	미실현보유손익누계(*2)

㈜대구백화점	47,249	0.437%	684,427	696,923	696,923	12,496

㈜LG전자	25,000	0.015%	1,522,371	1,345,000	1,345,000	(177,371)

SK하이닉스㈜	20,000	0.003%	704,239	615,000	615,000	(89,239)

합 계	2,911,037	2,656,923	2,656,923	(254,114)

(*1) 시장성 있는 지분증권의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간 종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)로 측정하였습니다.(*2) 직접 가감된 이연법인세가 반영되기 전의 금액입니다.(3) 채무증권 및 기타매도가능증권의 평가 내역(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	액면가액	상각후취득원가	공정가치(*)	장부금액	미실현보유손익 누계	손상차손누계액

(국채 및 공채)

1년 내	77,360	77,360	88,953	88,953	-	-

1년 초과 5년 내	323,590	323,590	351,737	351,737	-	-

소 계	400,950	400,950	440,690	440,690	-	-

(기업이 발행한 채무증권)

1년 초과 5년 내	2,000,000	1,856,860	1,600,000	1,600,000	-	256,860

소 계	2,000,000	1,856,860	1,600,000	1,600,000	-	256,860

(채무증권 합계)

1년 내	77,360	77,360	88,953	88,953	-	-

1년 초과 5년 내	2,323,590	2,180,450	1,951,737	1,951,737	-	256,860

소 계	2,400,950	2,257,810	2,040,690	2,040,690	-	256,860

(기타매도가능증권)

10년 초과	2,013,825	2,013,825	2,157,150	2,157,150	143,325	-

합 계	4,414,775	4,271,635	4,197,840	4,197,840	143,325	256,860

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	액면가액	상각후취득원가	공정가치(*)	장부금액	미실현보유손익 누계	손상차손누계액

(국채 및 공채)

1년 내	81,890	81,890	93,921	93,921	-	-

1년 초과 5년 내	330,870	330,870	356,913	356,913	-	-

소 계	412,760	412,760	450,834	450,834	-	-

(기업이 발행한 채무증권)

1년 초과 5년 내	2,000,000	1,856,860	1,600,000	1,600,000	-	256,860

소 계	2,000,000	1,856,860	1,600,000	1,600,000	-	256,860

(채무증권 합계)

1년 내	81,890	81,890	93,921	93,921	-	-

1년 초과 5년 내	2,330,870	2,187,730	1,956,913	1,956,913	-	256,860

소 계	2,412,760	2,269,620	2,050,834	2,050,834	-	256,860

(기타매도가능증권)

10년 초과	2,013,825	2,013,825	2,123,295	2,123,295	109,470	-

합 계	4,426,585	4,283,445	4,174,129	4,174,129	109,470	256,860

(*) 채무증권 등의 공정가치는 시장성이 있는 경우에는 보고기간 종료일 현재의 종가(보고기간 종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를 적용한 금액이며 시장성이 없는 경우에는 미래현금흐름을 공신력 있는 독립된 신용평가기관이 평가한 신용등급(또는 채무증권의 발행기업과 유사한 특성을 가진 기업의 신용등급)을 적절히 감안한 할인율을 사용하여 평가한 금액입니다.(4) 매도가능증권 미실현보유손익의 변동 내역보고기간 중 매도가능증권 미실현보유손익의 변동 내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

구 분	기 초	평가로 인한 증감	처분에 따른 실현	기 말

지분증권	(254,114)	197,262	-	(56,853)

채무증권	-	-	-	-

기타매도가능증권	109,470	33,855	-	143,325

소 계	(144,644)	231,117	-	86,472

법인세효과	31,822	(50,846)	-	(19,024)

법인세효과 반영후 금액	(112,823)	180,271	-	67,448

(전기)

(단위 : 천원)

구 분	기 초	평가로 인한 증감	처분에 따른 실현	기 말

지분증권	(333,638)	79,524	-	(254,114)

채무증권	7,029	(7,029)	-	-

기타매도가능증권	23,025	86,445	-	109,470

소 계	(303,584)	158,940	-	(144,644)

법인세효과	60,483	(28,662)	-	31,821

법인세효과 반영후 금액	(243,101)	130,278	-	(112,823)

(5) 유가증권과 관련된 이자수익 내역보고기간 중 당사의 유가증권에서 발생한 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

단기매매증권	-	-

매도가능증권	62,833	113,404

합 계	62,833	113,404

7. 대출채권(1) 보고기간 종료일 현재 대출채권의 내역은 다음과 같으며, 기타대출채권에는 대출채권 회수와 관련된 여신성가지급금이 포함되어 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분	연이자율(%)	당분기말	전기말

할인어음	5.0-10.0	2,611,001	2,383,723

예적금담보대출	3.6-4.5	103,000	495,800

일반자금대출	2.6-12.5	84,626,986	89,399,263

종합통장대출	3.4-11	1,233,070	995,859

기타대출채권	-	68,885	51,866

합 계	88,642,942	93,326,511

당사는 관계법령에 의거 개별차주 신용공여에 대하여 다음의 금액을 한도로 대출할 수 있습니다.

구 분	한 도

법인에 대한 대출	자기자본의 20% 이내에서 최고 100억원

법인이 아닌 사업자에 대한 대출	자기자본의 20% 이내에서 최고 50억원

지역개발 기타 공공사업자금대출	자기자본의 20% 이내에서 해당 사업 소요자금 이내

기타 대출	자기자본의 20% 이내에서 최고 6억원

(2) 보고기간 종료일 현재 대출채권의 계약만기일까지 잔존기간별 내용은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	3개월 이내(*1)	6개월 이내	1년 이내	1년 초과	합 계

할인어음	2,592,301	18,700	-	-	2,611,001

예적금담보대출	48,000	25,000	30,000	-	103,000

일반자금대출	26,641,672	12,031,444	18,831,361	27,122,509	84,626,986

종합통장대출	162,279	263,232	807,560	-	1,233,071

기타대출채권(*2)	68,885	-	-	-	68,885

합 계	29,513,137	12,338,376	19,668,921	27,122,509	88,642,943

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	3개월 이내(*1)	6개월 이내	1년 이내	1년 초과	합 계

할인어음	2,376,723	7,000	-	-	2,383,723

예적금담보대출	268,800	79,000	148,000	-	495,800

일반자금대출	20,206,841	19,004,580	19,740,492	30,447,350	89,399,263

종합통장대출	176,256	43,163	776,440	-	995,859

기타대출채권(*2)	51,866	-	-	-	51,866

합 계	23,080,486	19,133,743	20,664,932	30,447,350	93,326,511

(*1) 대출채권의 만기가 경과된 경우에는 3개월 이내로 분류하였습니다.(*2) 기타대출채권에는 대출채권 회수와 관련된 여신성가지급금이 포함되어 있습니다.(3) 보고기간 종료일 현재 대출채권은 전액 국내원화대출채권이며 대출채권에 대한 고객별 분포는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

금액	비율	금액	비율

기 업	65,168,609	73.52%	68,110,681	72.98%

가 계	23,474,333	26.48%	25,215,830	27.02%

합 계	88,642,942	100.00%	93,326,511	100.00%

(4) 보고기간 종료일 현재 대출채권의 산업별 분포는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

금액	비율	금액	비율

기업	건 설 업	3,871,726	4.37%	6,178,272	6.62%

금융및보험업	4,639,914	5.23%	4,625,293	4.96%

도매및소매업	7,907,951	8.92%	8,827,175	9.46%

개인서비스업	3,605,830	4.07%	3,463,320	3.71%

부동산및임대업	15,162,284	17.10%	15,467,238	16.57%

사업서비스업	1,853,654	2.09%	1,857,745	1.99%

숙박및음식점업	3,543,325	4.00%	3,521,383	3.77%

예술,스포츠 및 여가관련 서비스업	3,381,836	3.82%	3,381,863	3.62%

운수및창고업	84,062	0.09%	83,198	0.09%

제 조 업	15,650,321	17.66%	15,108,023	16.19%

PF대출	2,500,000	2.82%	2,500,000	2.68%

기타	2,967,707	3.35%	3,097,171	3.32%

소 계	65,168,610	73.52%	68,110,681	72.98%

가계	주택담보대출	8,771,950	9.90%	8,210,811	8.80%

토지담보대출	766,000	0.86%	785,000	0.84%

기타 담보대출	13,504,812	15.24%	15,784,267	16.91%

신용대출	431,570	0.49%	435,752	0.47%

소 계	23,474,332	26.48%	25,215,830	27.02%

합 계	88,642,942	100.00%	93,326,511	100.00%

(5) 보고기간 종료일 현재 자산건전성분류기준에 의한 계정과목별 대출채권 분류의 내용은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	정 상	요주의	고 정	회수의문	추정손실	합 계

할인어음	2,436,249	174,752	-	-	-	2,611,001

예적금담보대출	103,000	-	-	-	-	103,000

일반자금대출	54,368,594	23,456,525	5,537,116	373,486	891,265	84,626,986

종합통장대출	1,222,902	-	-	-	10,169	1,233,071

기타대출채권	-	-	36,039	108	32,738	68,885

소 계	58,130,745	23,631,277	5,573,155	373,594	934,172	88,642,943

종업원대여금	236,166	-	-	-	-	236,166

합 계	58,366,911	23,631,277	5,573,155	373,594	934,171	88,879,109

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	정 상	요주의	고 정	회수의문	추정손실	합 계

할인어음	2,364,473	19,250	-	-	-	2,383,723

예적금담보대출	495,800	-	-	-	-	495,800

일반자금대출	58,028,241	24,539,478	5,559,408	397,698	874,438	89,399,263

종합통장대출	985,690	10,169	-	-	-	995,859

기타대출채권	-	10,589	12,283	309	28,685	51,866

소 계	61,874,204	24,579,486	5,571,691	398,007	903,123	93,326,511

종업원대여금	215,872	-	-	-	-	215,872

합 계	62,090,076	24,579,486	5,571,691	398,007	903,123	93,542,383

(6) 보고기간 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전기

기초잔액	3,180,506	3,170,446

상각여신의 회수	46,555	56,975

채권의 제각	-	(285,992)

당기상각(환입)	(69,550)	239,077

기말잔액	3,157,511	3,180,506

(7) 보고기간 종료일 현재 회수불가능채권(추정손실분류 채권) 중 관련 법률에 의하여 소멸시효가 완성되지 않았거나 보증인 등 채무 관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

계정과목	회수불가능채권	소멸시효미완성채권	청구권미상실채권

일반자금대출	590,293	590,293	578,341

종합통장대출	10,169	10,169	10,169

기타대출채권	32,737	32,737	32,618

합 계	633,199	633,199	621,128

(전기말)

(단위 : 천원)

계정과목	회수불가능채권	소멸시효미완성채권	청구권미상실채권

일반자금대출	560,871	560,871	550,449

기타대출채권	28,675	28,675	28,622

합 계	589,546	589,546	579,071

(8) 당기를 포함하여 최근 3년간 대출채권 총액 대비 대손충당금 설정율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말	전전기말

대출채권	88,879,108	93,542,383	90,883,955

대손충당금	3,157,511	3,180,506	3,170,446

설정비율	3.55%	3.40%	3.49%

(9) 보고기간 종료일 현재 타 금융회사 등에 대한 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	기관명	당기말	전기말

일반자금대출	농협은행㈜	2,000,000	2,000,000

(10) 보고기간 중 이연대출부대손익의 증감내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	기초	증가	감소	기말

이연대출부대비용	96,844	15,075	(17,588)	94,331

8. 유형자산(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액 구성내용은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

차량운반구	106,684	(90,330)	16,354

동산	162,828	(148,249)	14,579

기타의유형자산	350,732	(347,253)	3,479

합 계	620,244	(585,832)	34,412

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

차량운반구	106,684	(88,253)	18,431

동산	162,828	(144,424)	18,404

기타의유형자산	350,732	(346,144)	4,588

합 계	620,244	(578,821)	41,423

(2) 보고기간 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	처분	감가상각비	기 말

차량운반구	18,431	-	-	(2,078)	16,353

동산	18,404	-	-	(3,825)	14,579

기타의유형자산	4,588	-	-	(1,109)	3,479

합 계	41,423	-	-	(7,012)	34,411

(전기)

(단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	처분	감가상각비	기 말

차량운반구	23,797	-	-	(5,366)	18,431

동산	23,632	170	-	(5,398)	18,404

기타의유형자산	5,991	461	-	(1,864)	4,588

합 계	53,420	631	-	(12,628)	41,423

(3) 보고기간 종료일 현재 차입금 등의 금융거래와 관련하여 제공하고 있는 담보 및 보증된 유형자산은 없습니다.9. 무형자산(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산 내용은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

무형자산	367,248	(303,915)	63,333

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

무형자산	367,248	(296,435)	70,813

(2) 보고기간 중 무형자산 장부가액의 변동 내용은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

구분	기초	취득	상각	기말

무형자산	70,813	-	(7,480)	63,333

(전기)

(단위 : 천원)

구분	기초	취득	상각	기말

무형자산	70,613	14,216	(14,016)	70,813

10. 비업무용자산(1) 상호저축은행법에 의거 당사는 업무용부동산 외의 부동산의 소유가 금지되어 있습니다. 다만, 담보권의 실행으로 인하여 취득한 경우는 제외하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 비업무용자산은 대출금 정리에 따른 담보권의 행사 등 적법한 절차를 통하여 취득된 유입물건입니다.(2) 보고기간 종료일 현재 당사가 보유 중인 토지의 공시지가 및 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	면적(㎡)	공시지가	장부가액

비업무용토지	당분기말	1,017	2,522,794	2,816,220

전기말	1,154	2,834,192	3,064,720

(3) 보고기간 중 비업무용자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	손 상	기 말

토 지	3,064,720	-	(248,500)	-	2,816,220

건 물	3,409,246	-	(631,500)	-	2,777,746

합 계	6,473,966	-	(880,000)	-	5,593,966

(전기)

(단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	손 상	기 말

토 지	7,585,745	-	(4,521,025)	-	3,064,720

건 물	4,336,609	-	(807,363)	(120,000)	3,409,246

합 계	11,922,354	-	(5,328,388)	(120,000)	6,473,966

11. 보험가입자산보고기간 종료일 현재 보험가입자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종 류	자 산	부보금액	보험회사명

자동차보험	차량운반구	454,290	삼성화재

자동차보험	차량운반구	640,530	삼성화재

자동차보험	차량운반구	537,680	삼성화재

화재보험	동산및기타의유형자산	350,000	현대해상

도난보험	현금및유가증권	685,000	현대해상

합 계	2,667,500

12. 예수부채(1) 보고기간 종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	이자율(%)	당분기말	전기말

요구불예금:

보통예금	0.2	1,059,621	821,775

별단예금	-	17,521	21,164

기업자유예금	1	169,016	262,967

소 계	1,246,158	1,105,906

저축성예금:

수입부금	3.8	54,000	48,000

자유적립예금	2.0 - 6.0	28,327	31,269

정기예금	1.2 - 3.5	105,518,072	104,053,677

정기적금	2.0 - 5.0	3,053,304	3,412,692

재형저축	4.5 - 4.8	41,460	35,310

소 계	108,695,163	107,580,948

표지어음예수금	1.4	3,024	4,008

합 계	109,944,345	108,690,862

(2) 보고기간 종료일 현재 예수부채의 계약만기일까지 잔존기간 현황은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

구 분	6개월이내	1년 이내	1년 초과	합 계

보통예금	1,059,621	-	-	1,059,621

별단예금	17,521	-	-	17,521

수입부금	-	-	54,000	54,000

자유적립예금	10,132	18,195	-	28,327

정기예금	48,324,532	53,052,849	4,140,691	105,518,072

기업자유예금	169,016	-	-	169,016

정기적금	1,748,215	518,215	786,874	3,053,304

재형저축	-	-	41,460	41,460

표지어음예수금	3,024	-	-	3,024

합 계	51,332,061	53,589,259	5,023,025	109,944,345

(전기말)

(단위 : 천원)

구 분	6개월이내	1년 이내	1년 초과	합 계

보통예금	821,775	-	-	821,775

별단예금	21,164	-	-	21,164

수입부금	-	-	48,000	48,000

자유적립예금	27,569	3,700	-	31,269

정기예금	53,489,839	45,109,200	5,454,638	104,053,677

기업자유예금	262,967	-	-	262,967

정기적금	2,168,710	482,323	761,659	3,412,692

재형저축	-	-	35,310	35,310

표지어음예수금	4,008	-	-	4,008

합 계	56,796,032	45,595,223	6,299,607	108,690,862

(3) 보고기간 종료일 현재 타 금융회사에 대한 예수금은 없습니다.13. 퇴직급여충당부채(1) 보고기간 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기	전기

기초잔액	1,079,254	1,010,154

퇴직금지급	(61,271)	-

퇴직급여설정액	87,292	69,100

기말잔액	1,105,275	1,079,254

(2) 당사는 확정급여형퇴직연금제도를 운용하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 퇴직연금운용자산의 운용내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말(*)	전기말

수익증권	1,073,589	1,127,948

(*) 퇴직급여관련 부채의 합계액을 초과하는 퇴직연금운용자산은 투자자산으로 계상하였습니다.(3) 보고기간 중 퇴직연금운용자산의 공정가치 및 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기	전기

기초	1,127,948	1,008,813

불입	-	106,286

퇴직금의 지급	(61,271)	-

평가	6,912	12,849

기말	1,073,589	1,127,948

14. 담보제공자산보고기간 종료일 현재 당사가 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	제한내용

중앙회예치금	상호저축은행중앙회	3,000,000	3,000,000	금융업무 담보 제공

지급준비예치금	상호저축은행중앙회	2,500,000	2,500,000	지급준비자산 및 금융업무 담보 제공

합 계	5,500,000	5,500,000

15. 우발채무 및 약정사항(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 금융관련 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종 류	금융기관	한도금액

내국환업무 및 자기앞수표 발행	상호저축은행중앙회	1,690,000

내국환업무 및 자기앞수표 발행	상호저축은행중앙회	3,810,000

상호저축은행법 및 동 감독규정에 따르면 차입금은 금융기관, 예금보험공사 또는 상호저축은행중앙회로부터의 차입에 한하며 자기자본의 3배를 초과할 수 없습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 당사는 공탁 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 253백만원의 보증을 제공받고 있습니다.(3) 당기말 현재 당사가 원고로 계류 중인 소송은 1건(배당이의 소송 등)이며, 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 없습니다.(4) 당사의 보고기간 종료일 현재 종합통장대출에 대한 총 여신약정한도는 2,011백만원이고, 이중 실행된 대출잔액은 1,233백만원이며 미사용약정금액은 778백만원입니다.16. 자본금보고기간 종료일 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수(주)	6,000,000	6,000,000

1주당 액면금액(원)	5,000	5,000

발행한 주식의 수(주)	2,000,000	2,000,000

보통주자본금	10,000,000	10,000,000

17. 이익잉여금(1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금	732,334	705,239

미처분이익잉여금	3,379,686	2,924,681

합 계	4,112,020	3,629,920

당사는 상호저축은행법 제19조의 규정에 따라 자본금의 총액에 달할 때까지 매 사업연도 이익금의 100분의 10이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하며, 동 적립금은 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전에만 사용할 수 있습니다.18. 판매비와관리비보고기간 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	당분기	전분기

인건비	급여	168,000	170,800

퇴직급여	87,292	86,591

소 계	255,292	257,391

경 비	복리후생비	101,956	164,386

여비교통비	2,553	2,271

통신비	9,949	10,481

전력및수도료	4,390	3,079

도서인쇄비	3,106	2,737

세금과공과	11,719	27,773

임차료	40,887	38,940

차량비	2,456	2,815

소모품비	1,234	1,476

전산업무비	10,193	1,914

감가상각비	7,011	7,255

무형자산상각비	7,480	6,769

수선유지비	121	85

보험료	1,305	646

접대비	4,952	6,901

등기소송비	21	43

연수비	450	802

용역비	23,454	32,706

광고선전비	37,796	44,809

잡비	5,732	5,519

소 계	276,765	361,407

합 계	532,057	618,798

19. 법인세비용과 이연법인세보고기간 중 법인세비용과 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)의 내용은 다음과 같습니다.(1) 법인세비용의 산출내역

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세부담액	76,407	207,699

±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	57,750	(146,077)

총 법인세효과	134,157	61,622

±자본에 직접 반영된 법인세비용	(50,846)	6,492

법인세비용	83,312	68,114

일시적차이로 인한 기말 순이연법인세자산	336,874	447,630

일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산	279,123	301,553

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	57,750	(146,077)

(2) 법인세비용차감전이익과 법인세비용간의 관계

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	565,412	502,936

적용세율에 따른 세부담액	83,312	95,638

조정사항

이연법인세자산으로 인식되지 않은 세무상결손금으로 인한 효과	-	-

과거에 인식하지 못한 세무상결손금, 세액공제, 전기이전의 일시적차이의 당기 인식으로 인한 효과	-	-

기타(세율차이포함)	-	(27,524)

법인세비용	83,312	68,114

유효세율(법인세비용/세전이익)	14.7%	13.5%

(3) 자본에 직접 부가되거나 차감된 당기법인세와 이연법인세의 내역

(단위 : 천원)

항 목	당분기말	전기말

세전금액	법인세효과	세후금액	세전금액	법인세효과	세후금액

자본에 직접 가감된 이연법인세 :

매도가능증권평가손익	86,472	(19,024)	67,448	(144,644)	31,821	(112,823)

(4) 이연법인세자산(부채)의 증감내역(당분기)

(단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익(*2)	기타포괄손익	기말

퇴직급여충당부채	174,248	-	-	174,248

비업무용자산평가손실	233,264	-	-	233,264

단기매매증권평가손익	(2,940)	(6,905)	-	(9,845)

투자자산손상차손	77	-	-	77

매도가능증권손상차손	67,538	-	-	67,538

매도가능증권평가이익	31,821	-	(50,846)	(19,025)

퇴직연금운용자산	(168,615)	-	-	(168,615)

기타	1,481	-	-	1,481

이연법인세자산(부채)(*1)	336,874	(6,905)	(50,846)	279,123

(전분기)

(단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익(*2)	기타포괄손익	기말

퇴직급여충당부채	148,349	19,050	-	167,399

비업무용자산평가손실	223,351	26,400	-	249,751

단기매매증권평가손익	-	8,517	-	8,517

투자자산손상차손	77	-	-	77

매도가능증권손상차손	10,236	77,764	-	88,000

매도가능증권평가이익	60,481	7,854	6,492	74,827

퇴직연금운용자산	(142,421)	-	-	(142,421)

기타	1,480	-	-	1,480

이연법인세자산(부채)(*1)	301,553	139,585	6,492	447,630

(*1) 보고기간종료일 현재 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 미래 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 차감할 일시적차이에 대하여 인식한 것입니다.(*2) 기초일시적차이의 변동금액은 전기 세무조정 계산과정에서 일부조정됨에 따라 당기 일시적차이의 변동내역에 반영하였습니다.(5) 상계 전 당기법인세자산과 당기법인세부채

(단위 : 천원)

계정과목	당분기말	전기말

상계 전 당기법인세자산	4,736	9,466

상계 전 당기법인세부채	88,206	122,587

상계 후 당기법인세부채	83,470	113,121

20. 주당이익(1) 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기	전분기

분기순이익	482,100,289	434,822,250

가중평균유통보통주식수	2,000,000	2,000,000

기본주당순이익	241	217

(2) 보고기간 종료일 현재 당사가 부여한 희석증권은 없으며, 당기와 전기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.21. 특수관계자 공시당사의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다.(1) 지배기업

관 계	회사명

지배기업	㈜대구백화점

관계기업	주식회사 인성씨앤에스

(2) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무(단위 : 천원)

특수관계자의 명칭	구분	채권	채무

당기말	전기말	당기말	전기말

㈜대구백화점	보증금, 예수부채	-	-	369,016	462,967

주식회사 인성씨앤에스	예수부채	-	-	-	-

임원	예수부채	-	-	87,497	68,911

주주	보증금	130,250	130,250	735,593	1,050,811

합 계	130,250	130,250	1,192,106	1,582,689

(3) 특수관계자와의 거래내역(단위 : 천원)

특수관계자의 명칭	구분	수익	비용

당분기	전분기	당분기	전분기

㈜대구백화점	이자비용, 임차료 등	6	66	1,917	41,010

주식회사 인성씨앤에스	이자비용	-	-	-	-

임원	이자비용	-	-	496	665

주주	이자비용, 임차료 등	-	-	47,176	9,683

합 계	6	66	49,589	51,358

(4) 보고기간 중 당사의 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

단기급여	46,500	94,000

복리후생비	22,580	56,110

합 계	69,080	150,110

주요경영진에는 당사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고있는 이사(비상임 포함) 및 감사를 포함하였으며, 당기말 및 전기말 현재 주요경영진에 대한 퇴직금추계액은 각각 510백만원과 439백만원입니다.또한, 당사는 종업원의 주택마련 등에 필요한 자금을 연이자율 3%로 대출하고 있으며, 보고기간종료일 현재 대여금 잔액은 각각 216백만원 및 229백만원으로 이로 인한 당기와 전기의 이자수익은 각각 2백만원과 2백만원 입니다.(5) 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보 내역 및 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보 내역은 없습니다.22. 포괄손익계산서당사의 당기 및 전기의 포괄손익계산서의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

Ⅰ. 분기순이익	482,100	434,822

Ⅱ. 기타포괄손익

1. 매도가능증권평가손익	180,271	(22,194)

Ⅲ. 포괄이익	662,371	412,628

23. 현금흐름표(1) 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 보고기간 종료일 현재 현금흐름표상 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금	153,249	146,795

보통예치금	143,519	78,376

합 계	296,768	225,171

(2) 보고기간 중 현금의 유입과 유출이 없는 유의적인 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

대출채권의 비업무용자산으로 대체	-	-

24. 이자수익 및 이자비용보고기간 중 이자수익이 있는 자산과 이자비용이 있는 부채의 평균금액과 관련 이자수익 및 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

평균잔액	이자손익	평균잔액	이자손익

(이자수익 발생자산)

예치금	20,932,336	84,294	38,048,935	183,989

종업원대여금	227,586	1,698	216,300	1,637

단기매매증권	1,207,973	-	940,939	-

매도가능증권	7,399,427	62,833	6,830,500	58,945

대출채권	89,214,469	1,574,646	85,763,061	1,869,939

내국환자산	248,199	652	404,975	1,055

소 계	119,229,990	1,724,123	132,204,710	2,115,565

(이자비용 발생부채)

예수부채	110,157,807	610,687	122,199,166	778,633

내국환부채	346,845	1,199	482,762	1,888

소 계	110,504,652	611,886	122,681,928	780,521

25. 부가가치계산에 필요한 사항보고기간 중 발생한 당사의 부가가치계산에 필요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	168,000	170,800

퇴직급여	87,292	86,591

복리후생비	101,956	164,386

세금과공과	11,719	27,772

임차료	40,887	38,940

감가상각비	7,011	7,255

무형자산상각비	7,480	6,769

합 계	424,345	502,513

26. 금융상품(1) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

금융자산:

유가증권	8,957,247	8,153,831

표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채).(2) 금융부채의 만기분석 및 유동성위험관리1) 금융부채의 만기분석보고기간 종료일 현재 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위 : 천원)

구분	3개월미만	3개월 ~ 1년미만	1년 ~ 5년미만	5년이상	합계

예수부채	28,653,740	76,267,581	5,023,025	-	109,944,346

미지급금	142,627	-	-	-	142,627

미지급비용	804,953	864,917	114,025	-	1,783,895

(전기말)

(단위 : 천원)

구분	3개월미만	3개월 ~ 1년미만	1년 ~ 5년미만	5년이상	합계

예수부채	31,764,632	70,626,623	6,299,607	-	108,690,862

미지급금	79,609	-	-	-	79,609

미지급비용	515,305	1,169,644	141,644	-	1,826,593

2) 유동성위험관리당사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 예수금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.27. 사업연도의 변경당사는 상호저축은행업감독업무시행세칙의 개정으로 인하여 전기부터 결산일을 6월30일에서 12월 31일로 변경하였습니다. 이로 인하여 비교표시되는 전기 6개월 보고기간은 2015년 7월 1일부터 2015년 12월 31일까지이므로 당기와 전기의 경영성과, 자본의 변동 및 현금흐름의 내용은 비교가능성이 제한될 수 있습니다.