대백저축은행 분기보고서 (2018.09)
5. 재무제표 주석

주석

제 50 기 분기 : 2018년 9월 30일 현재
제 49 기 : 2017년 12월 31일 현재
주식회사 대백저축은행

1. 회사의 개요주식회사 대백저축은행(이하 "회사")은 대금업을 목적으로 1970년 12월 22일에 대구광역시에서 삼화기업주식회사로 설립되어 1972년 12월에 상호신용금고업무를 인가받아 주식회사 삼화상호신용금고로 상호를 변경하였습니다. 그 후 1984년 11월에 주식회사 대백상호신용금고로 상호 변경 후 2002년 3월 1일에 주식회사 대백상호저축은행으로 상호 변경하였으며, 2010년 9월 28일에 현재의 상호로 변경하였습니다.회사는 본점 소재 부동산의 매각에 따라 2005년 8월 16일 자로 대구광역시 수성구 범어동으로 본점을 이전하였습니다. 회사는 설립 이후 상호저축은행법에 의한 상호신용계, 신용부금, 부금대출 및 어음할인 업무 등을 영위하고 있습니다.회사는 상호저축은행법, 상호저축은행업 감독규정 등의 관련 규정에 의거 지급준비자산의 보유, 자본규모에 의한 영업의 제한을 받고 있으며, 또한 해산ㆍ합병, 영업 전부의 폐지ㆍ양도 또는 양수, 자본금의 감소에 대하여는 감독기관인 금융위원회의 인가를 받게 되어 있습니다. 회사의 주식은 2004년 7월 26일 자로 협회등록시장으로부터 관리종목으로 지정되었으며, 2004년 11월 5일 자로 협회등록이 취소되었습니다. 이에 따라 회사는 2004년 11월 7일 자로 금융위원회에 유가증권 발행인 등록을 하였고, 2004년 12월 9일 자로회사의 주식을 프리보드(구, 제3시장)에 등록하였습니다. 회사는 설립 후 수 차례의 증자와 감자를 통하여 보고기간종료일 현재 자본금은 10,000백만원이며, 보고기간종료일 현재 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말	전기말	비 고

소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)

㈜대구백화점	858,202	42.91	858,202	42.91	특수관계법인

구교선	160,000	8.00	160,000	8.00	특수관계자

구정모	54,013	2.70	54,013	2.70	특수관계자

구교준	122,546	6.13	122,546	6.13	특수관계자

최정숙	121,704	6.09	101,702	5.09	특수관계자

구혜인	85,546	4.27	85,546	4.27	특수관계자

기타	597,989	29.90	617,991	30.90	소액주주

합계	2,000,000	100.00	2,000,000	100.00

회사의 정관에 의하면 액면금액을 기준으로 연 9%(연 9%이상 발행 시는 이사회가 우선배당률을 정함) 이내에서 우선배당률을 적용받는 우선주식을 회사가 발행한 기명식보통주의 100분의 50 이내에서 발행할 수 있도록 되어 있으나, 보고기간종료일 현재 이러한 조건으로 발행된 우선주식은 없습니다.2. 중요한 회계처리방침회사의 분기재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성하고 있는바 직전연도의 연차재무제표와 동일한 회계처리방침을 채택하고 있으며, 분기재무제표의 주석에는 직전회계연도말 이후 발생한 재무상태와 경영성과의 중요한 변동과 관련된 거래나 회계사건을 주로 기재하였습니다.

3. 예치금가. 보고기간종료일 현재 회사가 타 금융회사 및 상호저축은행중앙회 등에 예치한 금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	예치기관	이자율(%)	당분기말	전기말

보통예치금	대구은행	0.1	125,851	71,598

중앙회예치금	상호저축은행중앙회	1.94~2.08	15,000,000	10,000,000

지급준비예치금	상호저축은행중앙회	1.96	5,000,000	5,271,632

기타예치금	하나금융투자 등	0.1	8,331,297	7,237,048

합 계	28,457,148	22,580,278

나. 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	제한내용

중앙회예치금	상호저축은행중앙회	3,000,000	3,000,000	금융업무 담보 제공

지급준비예치금	상호저축은행중앙회	5,000,000	5,271,632	지급준비자산 및 금융업무 담보 제공

합 계	8,000,000	8,271,632

다. 보고기간종료일 현재 회사는 상호저축은행법 및 상호저축은행업 감독규정에 의거 수입한 부금(급부금제외)과 적금 월평균잔액의 10%와 자기자본을 초과하는 예금 월평균잔액의 5% 합계액을 지급준비자산으로 보유하여야 하며, 동 금액에서 지준유가증권으로 계상하고 있는 통화안정증권 및 국민주택채권 등의 보유액(지급준비자산총액의 20% 한도)을 차감한 금액 이상을 상호저축은행중앙회에 지급준비예치금으로 예치하여야 합니다.

한편, 지급준비예치금의 산출내역은 다음과 같으며, 동 예치금의 이자율은 보고기간종료일 현재 연 1.96%입니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

지준산출금액(①)	5,570,091	5,377,187

지준유가증권(② : ①의 20% 해당액과 보유액중 적은 금액)	689,058	245,230

지준으로 예치해야 할 금액(①-②)	4,881,033	5,131,957

기말 지준예치금	5,000,000	5,271,632

과다(부족)액(*)	118,967	139,675

(*) 상호저축은행중앙회에 예치하여야 할 지급준비예치금은 매월말 기준으로 산출하여, 익월 5일까지 상호저축은행에 신고 후 10일까지 과부족액을 정산합니다.

라. 보고기간종료일 현재 예치금의 계약(상환) 만기일까지의 잔존현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	당분기말	전기말

1년이내	1년초과	소계	1년이내	1년초과	소계

보통예치금	125,851	-	125,851	71,598	-	71,598

중앙회예치금	15,000,000	-	15,000,000	10,000,000	-	10,000,000

지급준비예치금	-	5,000,000	5,000,000	-	5,271,632	5,271,632

기타예치금	8,331,297	-	8,331,297	7,237,048	-	7,237,048

합 계	23,457,148	5,000,000	28,457,148	17,308,646	5,271,632	22,580,278

4. 지급준비자산보고기간종료일 현재 지급준비자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	종 류	당분기말	전기말

지급준비예치금	상호저축은행중앙회예탁금	5,000,000	5,271,632

지준유가증권	국민주택채권 등 국공채, 특수채	689,058	245,230

합 계	5,689,058	5,516,862

5. 단기매매증권보고기간종료일 현재 단기매매증권은 없습니다.

6. 매도가능증권보고기간종료일 현재 매도가능증권의 평가 내역은 다음과 같습니다.가. 매도가능증권의 평가내역 요약(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계(*)

지분증권:

시장성 있는 지분증권	2,827,433	2,619,697	(207,736)

채무증권(지준유가증권 포함):

국채 및 공채	171,300	189,058	-

기업이 발행한 채무증권	2,000,000	1,600,000	-

소 계	2,171,300	1,789,058	-

기타매도가능증권:

조건부자본증권	4,040,125	3,997,621	(42,504)

합 계	9,038,858	8,406,376	(250,240)

(2) 전기말(단위 : 천원)

구 분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계(*)

지분증권:

시장성 있는 지분증권	1,303,264	1,270,100	(33,164)

채무증권(지준유가증권 포함):

국채 및 공채	225,010	245,230	-

기업이 발행한 채무증권	2,000,000	1,600,000	-

소 계	2,225,010	1,845,230	-

기타매도가능증권:

조건부자본증권	4,040,125	3,991,679	(48,446)

합 계	7,568,399	7,107,009	(81,610)

(*) 미실현보유손익에서 직접 가감된 이연법인세가 반영되기 전의 금액입니다.나. 시장성 있는 지분증권의 평가내역

(1) 당분기말(단위 : 천원)

구 분	주식수	지분율	취득원가	공정가치(*1)	장부금액	미실현손익누계액(*2)

(주)대구백화점	70,754	0.654%	894,071	650,937	650,937	(243,134)

삼성엔지니어링 (주)	30,000	0.015%	445,262	579,000	579,000	133,738

(주) DGB금융지주	65,469	0.039%	747,846	816,760	816,760	68,914

엘지디스플레이(주)	30,000	0.008%	740,254	573,000	573,000	(167,254)

합 계	2,827,433	2,619,697	2,619,697	(207,736)

(2) 전기말(단위 : 천원)

구 분	주식수	지분율	취득원가	공정가치(*1)	장부금액	미실현손익누계액(*2)

(주)대구백화점	57,249	0.529%	806,695	689,850	689,850	(116,845)

(주)DGB금융지주	55,000	0.033%	496,569	580,250	580,250	83,681

합 계	1,303,264	1,270,100	1,270,100	(33,164)

(*1) 시장성 있는 지분증권의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)로 측정하였습니다.(*2) 직접 가감된 이연법인세가 반영되기 전의 금액입니다.

다. 채무증권 및 기타매도가능증권의 평가 내역

(1) 당분기말(단위 : 천원)

구 분	액면가액	상각후취득원가	공정가치(*)	장부금액	미실현손익누계액	손상차손누계액

지준유가증권(국공채):

1년 내	171,300	171,300	189,058	189,058	-	-

1년 초과 5년 내	-	-	-	-	-	-

소 계	171,300	171,300	189,058	189,058	-	-

기업이 발행한 채무증권:

1년 초과 5년 내	2,000,000	1,856,860	1,600,000	1,600,000	-	256,860

지준유가증권 및 채무증권 합계

1년 내	171,300	171,300	189,058	189,058	-	-

1년 초과 5년 내	2,000,000	1,856,860	1,600,000	1,600,000	-	256,860

합 계	2,171,300	2,028,160	1,789,058	1,789,058	-	256,860

기타매도가능증권:

10년 초과	4,040,125	4,040,125	3,997,621	3,997,621	(42,504)	-

합 계	6,211,425	6,068,285	5,786,679	5,786,679	(42,504)	256,860

(2) 전기말(단위 : 천원)

구 분	액면가액	상각후취득원가	공정가치(*)	장부금액	미실현손익누계액	손상차손누계액

지준유가증권(국공채):

1년 내	53,710	53,710	59,232	59,232	-	-

1년 초과 5년 내	171,300	171,300	185,998	185,998	-	-

소 계	225,010	225,010	245,230	245,230	-	-

기업이 발행한 채무증권:

1년 초과 5년 내	2,000,000	1,856,860	1,600,000	1,600,000	-	256,860

소 계	2,000,000	1,856,860	1,600,000	1,600,000	-	256,860

지준유가증권 및 채무증권 합계

1년 내	53,710	53,710	59,232	59,232	-	-

1년 초과 5년 내	2,171,300	2,028,160	1,785,998	1,785,998	-	256,860

합 계	2,225,010	2,081,870	1,845,230	1,845,230	-	256,860

기타매도가능증권:

10년 초과	4,040,125	4,040,125	3,991,679	3,991,679	(48,446)	-

합 계	6,265,135	6,121,995	5,836,909	5,836,909	(48,446)	256,860

(*) 채무증권 등의 공정가치는 시장성이 있는 경우에는 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를 적용한 금액이며 시장성이 없는 경우에는 미래현금흐름을 공신력 있는 독립된 신용평가기관이 평가한 신용등급(또는 채무증권의 발행기업과 유사한 특성을 가진 기업의 신용등급)을 적절히 감안한 할인율을 사용하여 평가한 금액입니다.라. 매도가능증권 미실현보유손익의 변동 내역보고기간 중 매도가능증권 미실현보유손익의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기(단위 : 천원)

구 분	기 초	평가로 인한 증감	처분에 따른 실현	기 말

지분증권	(33,164)	(200,903)	26,331	(207,736)

기타매도가능증권	(48,446)	5,942	-	(42,504)

소 계	(81,610)	(194,961)	26,331	(250,240)

법인세효과	17,954	48,683	(5,792)	60,845

법인세효과 반영후 금액	(63,656)	(146,278)	20,539	(189,395)

(2) 전기(단위 : 천원)

구 분	기 초	평가증(감)	처분에 따른 실현	기 말

지분증권	135,237	(46,279)	(122,122)	(33,164)

기타매도가능증권	69,903	(118,349)	-	(48,446)

소 계	205,140	(164,628)	(122,122)	(81,610)

법인세효과	(45,131)	36,218	26,867	17,954

법인세효과 반영후 금액	160,009	(128,410)	(95,255)	(63,656)

마. 유가증권과 관련된 이자수익 내역보고기간 중 회사의 유가증권에서 발생한 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

매도가능증권	253,447	182,007

만기보유증권	4,264	-

합 계	257,711	182,007

7. 만기보유증권

보고기간종료일 현재 만기보유증권의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	종목명	만기	액면금액	상각후취득원가	장부금액

국공채	물가01000-2606(16-5)국고채	2026-06-10	508,866	500,000	500,000

합계	508,866	500,000	500,000

(2) 전기말 현재 만기보유증권은 없습니다.8. 대출채권

가. 보고기간종료일 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

이자율(%)	금 액	이자율(%)	금 액

할인어음	7.0~10.0	279,940	5.0 ~ 10.0	173,789

예적금담보대출	3.7~4.0	126,515	3.5 ~ 4.0	447,500

일반자금대출	3.5~12.5	106,811,818	2.6 ~ 12.5	105,613,222

종합통장대출	3.6~11.0	1,949,064	3.5 ~ 11.0	383,314

여신성가지급금(*)	-	14,662	-	33,839

소 계	109,181,999	106,651,664

이연대출부대비용	-	29,192	-	56,421

대손충당금	-	(7,204,358)	-	(4,776,008)

합 계	102,006,833	101,932,077

(*) 여신성가지급금은 대출금 회수를 위한 법적절차와 관련된 지출액입니다. 회사는 상호저축은행법 및 동법 시행령에 의거 개별차주에 대하여 다음의 금액을 한도로 대출할 수 있습니다.

구 분	한 도

법인에 대한 대출	자기자본의 20% 이내에서 최고 100억원

법인이 아닌 사업자에 대한 대출	자기자본의 20% 이내에서 최고 50억원

지역개발 기타 공공사업자금대출	자기자본의 20% 이내에서 해당 사업 소요자금 이내

기타 대출	자기자본의 20% 이내에서 최고 8억원

나. 보고기간종료일 현재 대출채권의 계약만기일까지 잔존기간별 내용은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	3개월 이내(*1)	6개월 이내	1년 이내	1년 초과	합 계

할인어음	269,940	10,000	-	-	279,940

예적금담보대출	114,000	5,500	7,015	-	126,515

일반자금대출	15,288,137	23,900,905	30,739,512	36,883,264	106,811,818

종합통장대출	147,032	532,723	1,269,309	-	1,949,064

여신성가지급금	14,662	-	-	-	14,662

합 계	15,833,771	24,449,128	32,015,836	36,883,264	109,181,999

(2) 전기말(단위 : 천원)

구 분	3개월 이내(*1)	6개월 이내	1년 이내	1년 초과	합 계

할인어음	157,789	16,000	-	-	173,789

예적금담보대출	279,500	70,000	98,000	-	447,500

일반자금대출	24,132,439	20,378,572	24,021,471	37,080,740	105,613,222

종합통장대출	270,436	25,973	86,905	-	383,314

여신성가지급금	33,839	-	-	-	33,839

합 계	24,874,003	20,490,545	24,206,376	37,080,740	106,651,664

(*1) 대출채권의 만기가 경과된 경우에는 3개월 이내로 분류하였습니다.

다. 보고기간종료일 현재 대출채권은 전액 국내원화대출채권이며 대출채권에 대한 고객별 분포는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

금액	비율	금액	비율

기 업	92,624,398	84.83%	84,753,861	79.47%

가 계	16,557,601	15.17%	21,897,803	20.53%

합 계	109,181,999	100.00%	106,651,664	100.00%

라. 보고기간종료일 현재 대출채권의 산업별 분포는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

금액	비율	금액	비율

기업	건설업	12,131,540	11.11%	6,020,393	5.64%

금융및보험업	11,087,838	10.16%	6,554,380	6.15%

도매및소매업	6,122,398	5.61%	7,257,876	6.81%

개인서비스업	7,413,512	6.79%	7,269,777	6.82%

부동산및임대업	14,127,276	12.94%	15,271,711	14.32%

사업서비스업	983,799	0.90%	1,584,798	1.49%

숙박및음식점업	2,199,250	2.01%	985,267	0.92%

예술,스포츠및 여가관련서비스업	5,436,484	4.98%	5,141,095	4.82%

운수및창고업	994,531	0.91%	3,010,582	2.82%

제조업	15,215,986	13.94%	17,911,371	16.79%

PF대출	16,403,401	15.02%	11,004,023	10.32%

기타	516,745	0.47%	2,742,588	2.57%

소 계	92,632,760	84.84%	84,753,861	79.47%

가계	주택담보대출	3,299,445	3.02%	3,463,053	3.25%

토지담보대출	1,147,096	1.05%	1,113,758	1.04%

기타담보대출	11,774,227	10.78%	16,999,014	15.94%

신용대출	328,471	0.30%	321,978	0.30%

소 계	16,549,239	15.16%	21,897,803	20.53%

합 계	109,181,999	100.00%	106,651,664	100.00%

마. 보고기간종료일 현재 자산건전성분류기준에 의한 계정과목별 대출채권 분류의 내용은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	정 상	요주의	고 정	회수의문	추정손실	합 계

할인어음	279,940	-	-	-	-	279,940

예적금담보대출	126,515	-	-	-	-	126,515

일반자금대출	58,001,897	35,205,003	9,176,249	3,528,391	900,278	106,811,818

종합통장대출	1,889,157	-	-	3,759	56,148	1,949,064

여신성가지급금	-	-	5,207	-	9,455	14,662

소 계	60,297,509	35,205,003	9,181,456	3,532,150	965,881	109,181,999

종업원대여금	128,598	-	-	-	-	128,598

미수금(*)	-	-	-	-	-	-

미수수익(*)	467,833	-	-	-	-	467,833

합 계	60,893,940	35,205,003	9,181,456	3,532,150	965,881	109,778,430

대손충당금	(574,127)	(1,412,346)	(1,836,295)	(2,442,325)	(965,881)	(7,230,974)

설정률	0.94%	4.01%	20.00%	69.14%	100.00%	6.58%

(2) 전기말(단위 : 천원)

구 분	정 상	요주의	고 정	회수의문	추정손실	합 계

할인어음	173,789	-	-	-	-	173,789

예적금담보대출	447,500	-	-	-	-	447,500

일반자금대출	52,350,710	45,037,159	6,306,836	1,070,912	847,605	105,613,222

종합통장대출	322,534	-	-	4,632	56,148	383,314

기타대출채권	-	11,876	5,915	-	16,048	33,839

소 계	53,294,533	45,049,035	6,312,751	1,075,544	919,801	106,651,664

종업원대여금	129,601	-	-	-	-	129,601

미수금(*)	1,313	-	-	-	-	1,313

미수수익(*)	331,541	47,705	21,146	-	-	400,392

합 계	53,756,988	45,096,740	6,333,897	1,075,544	919,801	107,182,970

대손충당금	(462,584)	(1,328,126)	(1,266,779)	(806,658)	(919,801)	(4,783,948)

설정률	0.86%	2.95%	20.00%	75.00%	100.00%	4.46%

(*) 상호저축은행업 감독규정 제36조 제1항 제5호의 신설과 동 규정 제39조 제2항 및 제3항의 개정으로 인하여 전기부터 미수금 및 미수수익에 대하여 자산건전성 분류 후 대손충당금을 적립하고 있습니다.

바. 보고기간 중 대출채권과 관련된 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전기

기초잔액	4,783,948	3,703,624

전입액	2,470,953	1,352,329

대출채권의 제각	(84,318)	(381,201)

상각된 대출채권의 회수	60,391	109,196

기말잔액(*)	7,230,974	4,783,948

(*) 종업원대여금과 미수금, 미수수익에 대한 대손충당금 변동이 포함되어 있습니다.사. 보고기간종료일 현재 회수불가능채권(추정손실분류 채권) 중 관련 법률에 의하여소멸시효가 완성되지 않았거나 보증인 등 채무 관련인에 대한 청구권이 상실되지 않은 채권은 다음과 같습니다.

(1) 당분기말(단위 : 천원)

계정과목	회수불가능채권	소멸시효미완성채권	청구권미상실채권

일반자금대출	900,278	558,223	555,944

종합통장대출	56,148	-	-

기타대출채권	9,455	9,384	9,384

합 계	965,881	567,607	565,328

(2) 전기말(단위 : 천원)

계정과목	회수불가능채권	소멸시효미완성채권	청구권미상실채권

일반자금대출	847,605	803,457	801,178

종합통장대출	56,148	56,148	56,148

기타대출채권	16,048	15,976	15,976

합 계	919,801	875,581	873,302

아. 당분기를 포함하여 최근 3년간 대출채권 총액(여신성가지급금 포함) 대비 대손충당금 설정률은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말	전전기말

대출채권	대출채권	109,181,999	106,651,664	94,014,452

대손충당금	(7,204,358)	(4,776,008)	(3,696,369)

설정률	6.60%	4.48%	3.93%

기타자산	종업원대여금	128,598	129,601	165,613

대손충당금	(900)	(907)	(828)

설정률	0.70%	0.70%	0.50%

미수금	-	1,313	1,965

대손충당금	-	-	-

설정률	0.00%	0.00%	0.00%

미수수익	467,833	400,392	350,586

대손충당금	(25,715)	(7,033)	(6,427)

설정률	5.50%	1.76%	1.83%

자. 보고기간종료일 현재 타 금융회사 등에 대한 대출채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	기관명	당분기말	전기말

일반자금대출	농협은행(주)	2,000,000	2,000,000

일반자금대출	중소기업은행	2,000,000	-

차. 보고기간 중 이연대출부대비용의 증감내용은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 천원)

계정과목	기초	증가	감소	분기말

이연대출부대비용	56,421	51,383	(78,612)	29,192

(2) 전기(단위 : 천원)

계정과목	기초	증가	감소	기말

이연대출부대비용	112,333	168,218	(224,130)	56,421

9. 유형자산가. 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액 구성내용은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

차량운반구	77,354	(73,677)	3,677

동산	220,996	(178,453)	42,543

기타의유형자산	318,759	(311,220)	7,539

합 계	617,109	(563,350)	53,759

(2) 전기말(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

차량운반구	77,354	(71,798)	5,556

동산	220,107	(155,518)	64,589

기타의유형자산	317,758	(307,234)	10,524

합 계	615,219	(534,550)	80,669

나. 보고기간 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	기 말

차량운반구	5,556	-	-	(1,879)	3,677

동산	64,589	888	-	(22,934)	42,543

기타의유형자산	10,524	1,002	-	(3,987)	7,539

합 계	80,669	1,890	-	(28,800)	53,759

(2) 전기(단위 : 천원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	기 말

차량운반구	10,119	-	-	(4,563)	5,556

동산	108,246	7,393	(21)	(51,029)	64,589

기타의유형자산	2,158	12,360	(505)	(3,489)	10,524

합 계	120,523	19,753	(526)	(59,081)	80,669

다. 보고기간종료일 현재 차입금 등의 금융거래와 관련하여 제공하고 있는 담보 및 보증된 유형자산은 없습니다.

10. 무형자산가. 보고기간종료일 현재 무형자산 내용은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

무형자산	192,316	(125,441)	66,875

(2) 전기말(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

무형자산	163,354	(104,611)	58,743

나. 보고기간 중 무형자산 장부가액의 변동 내용은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 천원)

구분	기초	취득	상각	대체	기말

무형자산	58,743	28,962	(19,180)	(1,650)	66,875

(2) 전기(단위 : 천원)

구분	기초	취득	상각	대체	기말

무형자산	52,450	37,429	(28,459)	(2,677)	58,743

11. 비업무용자산가. 상호저축은행법에 의거 회사는 업무용부동산 외의 부동산의 소유가 금지되어 있습니다. 다만, 담보권의 실행으로 인하여 취득한 경우는 제외하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 비업무용자산은 대출금 정리에 따른 담보권의 행사 등 적법한 절차를 통하여 취득된 유입물건입니다.나. 보고기간종료일 현재 회사가 보유 중인 토지의 공시지가 및 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	면적(㎡)	당분기말	전기말

공시지가	장부가액	공시지가	장부가액

비업무용 토지	188.608	383,402	231,000	636,009	356,850

다. 보고기간 중 비업무용자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	기 초	처 분	기 말

토 지	356,850	(125,850)	231,000

건 물	792,650	(273,650)	519,000

합 계	1,149,500	(399,500)	750,000

(2) 전기(단위 : 천원)

구 분	기 초	손 상	기 말

토 지	378,000	(21,150)	356,850

건 물	842,000	(49,350)	792,650

합 계	1,220,000	(70,500)	1,149,500

12. 보험가입자산보고기간종료일 현재 보험가입자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종 류	자 산	부보금액	보험회사명

자동차보험	차량운반구	31,890	삼성화재해상보험(주)

화재보험	동산 및 기타의유형자산	285,000	현대해상화재보험(주)

도난보험	현금 및 유가증권	350,000

합 계	666,890

13. 예수부채가. 보고기간종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	이자율(%)	당분기말	전기말

요구불예금:

보통예금	0.2	452,047	548,538

별단예금	-	5,395	10,345

기업자유예금	1	104,676	21,638

소 계	562,118	580,521

저축성예금:

자유적립예금	2.0~2.7	57,241	73,431

정기예금	1.3~3.0	119,270,937	113,815,060

정기적금	2.0~3.8	3,227,635	3,629,002

재형저축	4.5~4.8	82,720	72,550

소 계	123,200,651	117,590,043

표지어음예수금	1.8	300,000	107,386

합 계	123,500,651	118,277,950

나. 보고기간종료일 현재 예수부채의 계약만기일까지 잔존기간 현황은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	6개월이내	1년 이내	1년 초과	합 계

보통예금	452,047	-	-	452,047

별단예금	5,395	-	-	5,395

자유적립예금	38,031	19,180	30	57,241

정기예금	64,293,273	46,400,672	8,576,993	119,270,938

기업자유예금	104,676	-	-	104,676

정기적금	1,992,435	767,720	467,480	3,227,635

재형저축	-	-	82,720	82,720

표지어음예수금	300,000	-	-	300,000

합 계	67,185,857	47,187,572	9,127,223	123,500,652

(2) 전기말(단위 : 천원)

구 분	6개월이내	1년 이내	1년 초과	합 계

보통예금	548,538	-	-	548,538

별단예금	10,345	-	-	10,345

자유적립예금	18,171	52,800	2,460	73,431

정기예금	58,052,221	51,530,545	4,232,294	113,815,060

기업자유예금	21,638	-	-	21,638

정기적금	2,386,634	686,010	556,358	3,629,002

재형저축	-	-	72,550	72,550

표지어음예수금	107,386	-	-	107,386

합 계	61,144,933	52,269,355	4,863,662	118,277,950

다. 보고기간종료일 현재 타 금융회사에 대한 예수금은 없습니다.

14. 퇴직급여충당부채가. 보고기간 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기

기초잔액	1,233,336	1,220,920

퇴직금지급액	(10,537)	(146,450)

충당부채설정액	151,288	158,866

기말잔액	1,374,087	1,233,336

나. 회사는 확정급여형퇴직연금제도를 운용하고 있으며, 보고기간종료일 현재 퇴직연금운용자산의 운용내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

수익증권	1,232,147	1,232,706

퇴직급여관련 부채의 합계액을 초과하는 퇴직연금운용자산은 투자자산으로 계상하였습니다.다. 보고기간 중 퇴직연금운용자산의 공정가치 및 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기

기초	1,232,706	1,221,044

운용자산 불입	-	145,456

퇴직급여 지급	(9,982)	(154,211)

운용자산평가이익	9,423	20,417

기말	1,232,147	1,232,706

15. 담보제공자산보고기간종료일 현재 회사가 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	제한내용

중앙회예치금	상호저축은행중앙회	3,000,000	3,000,000	금융업무 담보 제공

지급준비예치금	상호저축은행중앙회	2,500,000	2,500,000	지급준비자산 및 금융업무 담보 제공

합 계	5,500,000	5,500,000

16. 우발채무 및 약정사항가. 보고기간종료일 현재 회사의 금융관련 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종 류	금융기관	한도금액

내국환업무 및 자기앞수표 발행	상호저축은행중앙회	5,500,000

상호저축은행법 및 동 감독규정에 따르면 차입금은 금융기관, 예금보험공사 또는 상호저축은행중앙회로부터의 차입에 한하며 자기자본의 3배를 초과할 수 없습니다.나. 보고기간종료일 현재 회사는 공탁 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 286백만원의 보증을 제공받고 있습니다.다. 보고기간종료일 현재 회사가 원고로 계류 중인 소송 및 회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 없습니다.라. 회사의 보고기간종료일 현재 종합통장대출에 대한 총 여신약정한도는 9,702백만원이고, 이중 실행된 대출잔액은 1,949백만원이며 미사용약정금액은 7,753백만원입니다.

17. 자본금보고기간종료일 현재 회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수(주)	6,000,000	6,000,000

1주당 액면금액(원)	5,000	5,000

발행한 주식의 수(주)	2,000,000	2,000,000

보통주자본금(천원)	10,000,000	10,000,000

18. 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금	976,748	862,357

미처분이익잉여금	4,472,787	5,211,706

합 계	5,449,535	6,074,063

회사는 상호저축은행법 제19조의 규정에 따라 자본금의 총액에 달할 때까지 매 사업연도 이익금의 100분의 10이상을 이익준비금(법정적립금)으로 적립하여야 하며, 동 적립금은 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전에만 사용할 수 있습니다.

19. 판매비와관리비보고기간 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	당분기	전분기

인건비	급여	521,111	518,907

퇴직급여	151,288	140,588

소 계	672,399	659,495

경 비	복리후생비	367,288	357,691

여비교통비	9,352	8,043

통신비	30,219	30,253

전력및수도료	11,262	11,989

도서인쇄비	4,873	4,477

세금과공과	89,962	85,423

임차료	134,145	134,145

차량비	13,378	9,624

소모품비	3,352	5,439

전산업무비	52,097	35,200

감가상각비	28,800	43,565

무형자산상각비	19,180	20,731

수선유지비	832	398

보험료	1,602	1,735

접대비	19,584	16,265

등기소송비	-	40

연수비	5,388	12,537

용역비	56,328	55,802

광고선전비	93,488	109,702

경상개발비	-	1,428

잡비	14,662	20,033

소 계	955,792	964,520

합 계	1,628,191	1,624,015

20. 법인세비용과 이연법인세가. 법인세비용의 산출내역

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세부담액	-	287,652

±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	(74,102)	(75,304)

총 법인세효과	(74,102)	212,347

±자본에 직접 반영된 법인세비용	42,891	45,721

법인세비용	(31,210)	258,068

일시적차이로 인한 기말 순이연법인세자산	279,267	216,605

일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산	205,166	141,301

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	74,102	75,304

나. 법인세비용차감전이익과 법인세비용간의 관계

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익(손실)	(655,739)	1,249,398

적용세율에 따른 세부담액	(144,263)	258,068

조정사항

기타(세율차이포함)	-	-

법인세비용(수익)	(31,210)	258,068

유효세율(법인세비용/세전이익)	(주1)	20.66%

(주1) 법인세비용차감전순손익이 부의 금액이므로 산출하지 아니하였습니다.다. 자본에 직접 부가되거나 차감된 당기법인세와 이연법인세의 내역

(단위 : 천원)

항 목	당분기말	전기말

세전금액	법인세효과	세후금액	세전금액	법인세효과	세후금액

자본에 직접 가감된 이연법인세 :

매도가능증권평가손익	194,961	(42,891)	152,070	268,751	(63,085)	223,666

라. 이연법인세자산의 증감내역(1) 당분기

(단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	기말

퇴직급여충당부채	197,449	31,087	-	228,536

비업무용자산평가손실	112,276	-	-	112,276

투자자산손상차손	77	-	-	77

매도가능증권손상차손	67,538	-	-	67,538

매도가능증권평가이익	17,954	-	42,891	60,845

퇴직연금운용자산	(191,677)	123	-	(191,554)

기타	1,549	-	-	1,549

합 계	205,166	31,210	42,891	279,267

(2) 전기(단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	기말

퇴직급여충당부채	194,717	2,732	-	197,449

비업무용자산평가손실	96,767	15,509	-	112,276

단기매매증권평가손익	14,937	(14,937)	-	-

투자자산손상차손	77	-	-	77

매도가능증권손상차손	67,538	-	-	67,538

매도가능증권평가이익	(45,131)	-	63,085	17,954

퇴직연금운용자산	(189,084)	(2,593)	-	(191,677)

기타	1,480	69	-	1,549

합 계	141,301	780	63,085	205,166

보고기간종료일 현재 이연법인세자산은 향후 과세소득의 발생이 거의 확실하여 미래법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 차감할 일시적차이에 대하여 인식한 것입니다.

마. 상계 전 당기법인세자산과 당기법인세부채

(단위 : 천원)

계정과목	당분기말	전기말

상계 전 당기법인세자산	148,670	114,944

상계 전 당기법인세부채	-	(295,148)

상계 후 당기법인세자산(부채)	148,670	(180,204)

21. 주당이익가. 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기	전분기

분기순이익(손실)	(624,528,823)	991,329,696

가중평균유통보통주식수	2,000,000	2,000,000

기본주당순이익(손실)	(312)	496

나. 보고기간종료일 현재 회사가 부여한 희석증권은 없으며, 당기와 전기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

22. 특수관계자 공시회사의 특수관계자 공시와 관련된 내용은 다음과 같습니다.가. 지배기업

관 계	회사명

지배기업	주식회사 대구백화점

관계기업	주식회사 대백아울렛

나. 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무(단위 : 천원)

특수관계자의 명칭	구분	채권	채무

당분기말	전기말	당분기말	전기말

㈜대구백화점	예수부채	-	-	104,676	221,638

임원	예수부채	-	-	166,392	244,860

주주	보증금, 예수부채	130,250	130,250	1,314,545	1,099,680

합 계	130,250	130,250	1,585,613	1,566,178

다. 특수관계자와의 거래내역(단위 : 천원)

특수관계자의 명칭	구분	수익	비용

당분기	전분기	당분기	전분기

㈜대구백화점	이자비용 등	1	1	6,377	5,539

임원	이자비용	-	-	3,230	3,175

주주	이자비용, 임차료 등	-	-	144,534	143,804

합 계	1	1	154,141	152,518

라. 보고기간 중 회사의 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

단기급여	189,654	140,892

복리후생비	109,072	82,990

합 계	298,726	223,882

주요경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고있는 이사(비상임 포함) 및 감사를 포함하였으며, 당분기말 및 전기말 현재 주요경영진에 대한 퇴직금추계액은 각각 782백만원과 672백만원입니다.

또한, 회사는 종업원의 주택마련 등에 필요한 자금을 연이자율 3%로 대출하고 있으며, 보고기간종료일 현재 대여금 잔액은 각각 12 9백만원 및 130백만원으로 이로 인한 당분기와 전분기의 이자수익은 각각 3백만원과 3백만원 입니다.마. 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보 내역 및 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보 내역은 없습니다.23. 포괄손익계산서회사의 보고기간 중 포괄손익계산서의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

Ⅰ. 분기순이익(손실)	(624,529)	991,330

Ⅱ. 기타포괄손익

매도가능증권평가손익	(125,739)	(162,102)

Ⅲ. 포괄손익	(750,268)	829,228

24. 현금흐름표가. 회사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 보고기간종료일 현재 현금흐름표상 현금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금	145,640	151,390

보통예치금	125,851	71,598

합 계	271,491	222,988

나. 보고기간 중 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

매도가능증권평가손익	(125,739)	(162,102)

25. 이자수익 및 이자비용보고기간 중 이자수익이 있는 자산과 이자비용이 있는 부채의 평균금액과 관련 이자수익 및 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

평균잔액	이자손익	평균잔액	이자손익

(이자수익 발생자산)

예치금	27,100,117	358,103	24,317,460	270,207

종업원대여금	135,859	3,049	154,005	3,457

단기매매증권	3,684	-	86,171	-

매도가능증권	8,066,527	253,447	6,215,980	182,007

만기보유증권	276,557	4,264	-	-

대출채권	104,673,976	5,114,916	99,539,356	4,716,801

내국환자산	444,799	2,943	350,180	3,020

소 계	140,701,519	5,736,722	130,663,152	5,175,492

(이자비용 발생부채)

예수부채	(123,514,356)	(2,085,212)	114,929,833	(1,732,244)

내국환부채	(426,393)	(3,436)	282,367	(2,488)

소 계	(123,940,749)	(2,088,648)	115,212,200	(1,734,732)

26. 부가가치계산에 필요한 사항보고기간 중 발생한 회사의 부가가치계산에 필요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	521,111	518,907

퇴직급여	151,288	140,588

복리후생비	367,288	357,691

세금과공과	89,962	85,423

임차료	134,145	134,145

감가상각비	47,979	43,565

합 계	1,311,773	1,280,319

27. 금융상품가. 보고기간종료일 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

금융자산:

매도가능증권	6,806,377	5,507,010

표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다.

나. 금융부채의 만기분석 및 유동성위험관리(1) 금융부채의 만기분석보고기간종료일 현재 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위 : 천원)

구분	3개월미만	3개월 ~ 1년미만	1년 ~ 5년미만	5년이상	합계

예수부채	33,025,271	81,348,158	9,127,223	-	123,500,652

미지급금	30,690	73,748	-	-	104,438

미지급비용	702,519	1,264,364	106,298	-	2,073,181

합계	33,758,480	82,686,270	9,233,521	-	125,678,271

2) 전기말(단위 : 천원)

구분	3개월미만	3개월 ~ 1년미만	1년 ~ 5년미만	5년이상	합계

예수부채	34,339,088	79,075,200	4,863,662	-	118,277,950

미지급금	58,116	-	-	-	58,116

미지급비용	448,099	1,397,292	122,646	-	1,968,037

합계	34,845,303	80,472,492	4,986,308	-	120,304,103

(2) 유동성위험관리회사의 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 회사는 충분한 예수금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고있습니다.