동서 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

회사는 본 보고서 작성기준일(2025.12.31) 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명(김창수 감사)이 감사업무를 수행하고 있습니다.

(1) 감사의 인적사항

성명	성별	출생년월	주요경력

김창수	남	1951.01	영남대 경영학과 졸업2025.03 ~ 현재 (주)동서 상근감사2012.03 ~ 2020.03 동서식품(주) 부사장(사외이사: 미해당)

(2) 감사의 독립성 회사의 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 내부회계관리제도 및 정관에 의하여 필요한 경우 피감사부서에 관계서류 및 장부 등의 반출, 관계자 진술, 장부 및 물품 등의 봉인 또는 보관 등의 사항을 요청할 수 있으며, 감사의 결과 법령, 회사의 규정, 지침, 지시 등을 위반하였거나 부정 또는 부당하다고 인정되는 사실이 있을 때는 그 시정을 요구할 수 있습니다.(3) 감사의 주요활동내역 공시대상기간 중 감사의 주요활동내역은 다음과 같습니다.

회차	개최일자	감사의성명	의 안 내 용	가결여부	사외이사(1명)	사내이사(3명)

1	2025.01.21	이홍재	[보고사항]1. 2024년 내부회계 관리제도 운영실태 결과 보고 (대표이사)2. 2024년 내부회계 관리제도 운영실태 평가 보고 (감사)3. 2024년 4/4분기 경영실적 및 사업부문별 업무실적 보고[의결사항]1. 제50기 (2024.1.1∼2024.12.31) 영업보고서 승인의 건2. 제50기 (2024.1.1∼2024.12.31) 별도재무제표 승인의 건3. 제50기 (2024.1.1∼2024.12.31) 연결재무제표 승인의 건4. 금융기관 여신한도 재약정의 건 (국민은행)5. 내부회계 관리 규정 및 내부회계관리제도 업무지침 개정의 건	가결	참석	[의결 사항]안건 1 : 찬성안건 2 : 찬성안건 3 : 찬성안건 4 : 찬성안건 5 : 찬성	참석(3명 전원)	[의결 사항]안건 1 : 찬성(3명)안건 2 : 찬성(3명)안건 3 : 찬성(3명)안건 4 : 찬성(3명)안건 5 : 찬성(3명)

2	2025.02.28	이홍재	[의결사항]1. 제50기 (2024.1.1∼2024.12.31) 별도재무제표 확정 승인의 건(※재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 주석)2. 제50기 (2024.1.1∼2024.12.31) 연결재무제표 확정 승인의 건(※재무상태표, 손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 주석)3. 제50기 (2024.1.1∼2024.12.31) 정기주주총회 소집의 건	가결	참석	[의결 사항]안건 1 : 찬성안건 2 : 찬성안건 3 : 찬성	참석(3명 전원)	[의결 사항]안건 1 : 찬성(3명)안건 2 : 찬성(3명)안건 3 : 찬성(3명)

3	2025.03.21	김창수	[의결 사항]1. 대표이사 선임의 건2. 임원별 업무 분장의 건3. 임원별 보수한도 책정의 건4. 고문·상담역 선임의 건	가결	참석	[의결 사항]안건 1 : 찬성안건 2 : 찬성안건 3 : 찬성안건 4 : 찬성	참석 (3명 전원)	[의결 사항]안건 1 : 찬성(3명)안건 2 : 찬성(3명)안건 3 : 찬성(3명)안건 4 : 찬성(3명)

4	2025.04.22	김창수	[보고 사항]1. 2025년 1/4분기 경영실적 보고2. 2025년 1/4분기 사업부문별 업무실적 보고[의결 사항]1. 내부 규정 개정의 건2. 금융기관 여신한도 재약정의 건 (우리은행, 기업은행)	가결	참석	[의결 사항]안건 1 : 찬성안건 2 : 찬성	참석 (3명 전원)	[의결 사항]안건 1 : 찬성(3명)안건 2 : 찬성(3명)

5	2025.07.22	김창수	[보고 사항]1. 2025년 2/4분기 경영실적 보고2. 2025년 2/4분기 사업부문별 업무실적 보고[의결 사항]1. 2025년도 수정경영계획(FRF) 승인의 건2. 금융기관 여신한도 재약정의 건 (하나은행)3. 중간배당 승인의 건	가결	참석	[의결 사항]안건 1 : 찬성안건 2 : 찬성안건 3 : 찬성	참석(3명 전원)	[의결 사항]안건 1 : 찬성(3명)안건 2 : 찬성(3명)안건 3 : 찬성(3명)

6	2025.10.21	김창수	[보고 사항]1. 2025년 3/4분기 경영실적 보고2. 2025년 3/4분기 사업부문별 업무실적 보고	가결	참석	-	참석(3명 전원)	-

7	2025.12.16	김창수	[보고 사항]1. 2025년 준법점검 결과 보고의 건 [의결 사항]1. 2026년 경영계획 (OB) 승인의 건2. 이사 등의 자기거래 (관계사와의 계약) 승인의 건3. 준법지원인 선임의 건4. 자기주식 처분 승인의 건	가결	참석	[의결 사항]안건 1 : 찬성안건 2 : 찬성안건 3 : 찬성안건 4 : 찬성	참석 (3명 전원)	[의결 사항]안건 1 : 찬성(3명)안건 2 : 찬성(3명)안건 3 : 찬성(3명)안건 4 : 찬성(3명)

8	2026.01.23	김창수	[보고사항]1. 2025년 내부회계 관리제도 운영실태 결과 보고 (대표이사)2. 2025년 내부회계 관리제도 운영실태 평가 보고 (감사)3. 2025년 4/4분기 경영실적 및 사업부문별 업무실적 보고[의결사항]1. 제51기 (2025.1.1∼2025.12.31) 영업보고서 승인의 건2. 제51기 (2025.1.1∼2025.12.31) 별도재무제표 승인의 건3. 제51기 (2025.1.1∼2025.12.31) 연결재무제표 승인의 건4. 금융기관 여신한도 재약정의 건 (국민은행)	가결	참석	[의결 사항]안건 1 : 찬성안건 2 : 찬성안건 3 : 찬성안건 4 : 찬성	참석 (3명 전원)	[의결 사항]안건 1 : 찬성(3명)안건 2 : 찬성(3명)안건 3 : 찬성(3명)안건 4 : 찬성(3명)

9	2026.02.27	김창수	[의결사항]1. 제51기 (2025.1.1∼2025.12.31) 별도재무제표 확정 승인의 건(※재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 주석)2. 제51기 (2025.1.1∼2025.12.31) 연결재무제표 확정 승인의 건(※재무상태표, 손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 주석)3. 제51기 (2025.1.1∼2025.12.31) 정기주주총회 소집의 건4. 자기주식 보고서 승인의 건	가결	참석	[의결 사항]안건 1 : 찬성안건 2 : 찬성안건 3 : 찬성안건 4 : 찬성	참석 (3명 전원)	[의결 사항]안건 1 : 찬성(3명)안건 2 : 찬성(3명)안건 3 : 찬성(3명)안건 4 : 찬성(3명)

(4) 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2025년 03월 28일	삼일회계법인(온라인)	금감원 재무제표 중점심사 회계이슈

2025년 06월 20일	삼정KPMG회계법인(온라인)	재무보고 감독, 외부감사인 선임 및 감독

2025년 09월 15일	삼정KPMG회계법인(온라인)	내부감사 감독, 리스크 감독

2025년 12월 03일	삼정KPMG회계법인(온라인)	「기업 밸류업 프로그램」과 이사회의 역할

※ 회사는 감사에게 삼일회계법인 등 전문기관에서 제공하는 온라인 교육을 실시하고 있습니다.

(5) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	3	차장 1명, 대리 1명, 사원 1명(평균 12.9년)	전반적인 업무 지원

(6) 준법지원인 현황 회사는 상법 제542조의13에 따라 준법지원인 제도를 운영하고 있으며, 세부 내용은 다음과 같습니다.

성명	직위	담당	주요경력

박복기	전무이사	경영지원 총괄	전북대학교 경영학과, 2000년 4월 ~ 현재 (주)동서 경영지원 총괄

※ 상기 준법지원인은 2025년 12월 20일 회사의 준법지원인으로 재선임되었으며, 임기는 2026년 01월 01일 ~ 2028년 12월 31일 입니다. 또한, 준법지원인은 회사의 준법 업무를 담당하는 경영지원 총괄 임원으로서의 근무 경력이 10년 이상으로 상법상 준법지원인 자격 요건을 충족하고 있습니다.-. 주요 활동내역

점검일시	주요점검내용	점검 및 처리결과

2025년 12월 04일	준법 점검 및 부정위험 평가	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요사항은사내 정책에 따라 보완함

※ 그 외 표준계약서 제·개정 및 배포, 전 사업부 계약 현황 점검 등을 수행하였습니다.

-. 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	3	차장 1명, 대리 1명, 사원 1명(평균 12.9년)	전반적인 업무 지원