광진실업 반기보고서 (2021.06)
5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

광진실업주식회사(이하 "회사")는 1976년 12월에 철강제품의 제조 및 판매를 주된 사업목적으로 설립되어 부산광역시 사하구 하신중앙로 160(신평동)에 본사를 두고 있으며, 1996년 1월에 보통주식을 코스닥시장에 상장하였습니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준2.1 회계기준의 적용회사의 요약반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2.2 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

요약반기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

2.3 유의적인 회계정책2021년 1월 1일부터 시행되는 회계기준이 있으나, 그 기준들은 회사의 요약반기재무제표에 중요한 영향을 미치지 않으며, 이를 제외한 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 2020년 12월 31일로 종료하는 보고기간의 연차재무제표 작성할 때에 채택한 회계정책과 동일합니다.

3. 위험관리3.1 재무위험관리

회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 재무적위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리체계는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 자금팀에 의해 이루어지고 있습니다. 자금팀은 회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

3.1.1 시장위험

3.1.1.1 외환위험회사는 제품 수출, 원재료 및 완제품 가공 수입 거래 및 외화차입금과 관련하여 USD등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

회사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,USD,JPY, EUR)

과 목	당반기말	전기말

외화금액	원화금액	외화금액	원화금액

현금및현금성자산	USD 454,062	513,090	USD 602,809	655,857

JPY 38,425,156	392,751	JPY 20,169,374	212,638

EUR 207,923	279,536	-	-

매출채권	USD 62,545	70,675	USD 113,314	123,286

JPY 2,540,274	25,965	JPY 9,306,762	98,117

단기차입금	USD (1,008,048)	(1,139,094)	USD (83,452)	(90,796)

합계	USD (491,441)	(555,329)	USD 632,671	688,347

JPY 40,965,430	418,716	JPY 29,476,136	310,755

EUR 207,923	279,536	-	-

보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당반기	전기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	(55,533)	55,533	68,835	(68,835)

JPY	41,872	(41,872)	31,076	(31,076)

EUR	27,954	(27,954)	-	-

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

3.1.1.2 이자율위험이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업가치를 극대화 하는데 있습니다.

이를 위해 근본적으로 내부자금 공유확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주 간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

회사는 보고기간종료일 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

3.1.2 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래 한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도는 금융자산의 장부금액과 동일합니다.

3.1.3 유동성위험유동성위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 회사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 원금이며, 현재가치 할인을 하지 아니한 금액입니다.

(단위: 천원) 과목 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년 초과 매입채무 3,978,110 - - 기타지급채무 1,532,215 - - 차입금 5,639,094 3,950,000 - 합계 11,149,419 3,950,000 - (단위: 천원) 과목 1년 미만 1년에서 5년 이하 5년 초과 매입채무 1,669,561 - - 기타지급채무 2,034,574 - - 차입금 4,590,796 3,000,000 - 합계 8,294,931 3,000,000 - 3.2 자본관리 회사가 관리하는 자본은 재무상태표상의 자본총계와 동일하며, 자본관리의 주요 목적은 자본성장과 분배를 통하여 주주들의 지속적인 투자수익을 창출하는 것입니다. 이러한 목적을 달성하기 위한 방안으로 회사는 위험과 수익간의 적절한 균형을 유지하고 전략적 투자 및 운전자본의 유지를 위한 충분한 자금조달능력을 유지하기 위하여 부채비율을 감독하고 있는 바, 당반기 보고기간종료일 현재 부채비율은 58.91% (전기: 45.73%)입니다. 또한, 배당정책의 변경, 유상증자 또는 부채 상환 등을 통한 자본구조의 변경 결정시 회사는 단기적 현황과 장기적인 영업전망 및 사업목표를 모두 고려하고 있습니다. 4. 범주별 금융상품 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 장부금액 비금융상품 금융상품의 범주별 구분 금융상품공정가치 상각후원가로 측정하는금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 현금및현금성자산 4,863,903 - 4,863,903 - - 4,863,903 매출채권및기타수취채권 6,051,421 111,763 5,939,658 - - 5,939,658 당기손익-공정가치금융자산 500,000 - - 500,000 - - 500,000 기타금융자산(비유동) 3,200 - 2,000 - 1,200 - 3,200 기타수취채권(비유동) 1,107,108 - 1,107,108 - - - 1,107,108 자산합계 12,525,632 111,763 11,912,669 500,000 1,200 - 12,413,869 매입채무및기타지급채무 5,510,325 485,111 - - - 5,025,214 5,025,214 단기차입금 5,639,094 - - - - 5,639,094 5,639,094 장기차입금 3,950,000 - - - - 3,950,000 3,950,000 부채합계 15,099,419 485,111 - - - 14,614,308 14,614,308 (단위: 천원) 과 목 장부금액 비금융상품 금융상품의 범주별 구분 금융상품공정가치 상각후원가로 측정하는금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 현금및현금성자산 5,698,242 - 5,698,242 - - 5,698,242 매출채권및기타수취채권 4,620,453 31,579 4,588,874 - - 4,588,874 기타금융자산(비유동) 3,200 - 2,000 1,200 - 3,200 기타수취채권(비유동) 1,127,108 - 1,127,108 - - 1,127,108 자산합계 11,449,003 31,579 11,416,224 1,200 - 11,417,424 매입채무및기타지급채무 3,704,134 328,175 - - 3,375,959 3,375,959 단기차입금 4,590,796 - - - 4,590,796 4,590,796 장기차입금 3,000,000 - - - 3,000,000 3,000,000 부채합계 11,294,930 328,175 - - 10,966,755 10,966,755 5. 부문공시 5.1 부문별 정보회사는 이사회에 보고되는 사업단위를 기준으로 보고부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.매출은 대부분 재화의 매출로 구성되어 있습니다. 회사의 보고부문은 조직 및 수익을창출하는 제품의 유형을 기준으로 식별되었으며, 보고기간종료일 현재 보고부문은 봉강부문과 모터스부문으로 구성되어 있습니다.보고부문의 부문별 정보는 다음과 같으며, 보고부문별 자산과 부채는 이사회에 정기적으로 제공되지 않아 포함하지 아니하였습니다. 5.1.1 당반기 (단위: 천원) 구분 봉강부문 모터스부문 합계 매출액 20,220,356 8,626,856 28,847,212 매출원가 17,732,741 6,649,893 24,382,634 매출총이익 2,487,615 1,976,963 4,464,578 판매비와관리비 1,403,067 1,487,315 2,890,382 영업이익 1,084,548 489,648 1,574,196 감가상각비 233,485 59,778 293,263 5.1.2 전반기 (단위: 천원) 구분 봉강부문 모터스부문 합계 매출액 15,269,217 6,785,894 22,055,111 매출원가 15,518,907 5,597,022 21,115,929 매출총이익 (249,690) 1,188,872 939,182 판매비와관리비 1,173,920 1,456,423 2,630,343 영업손실 (1,423,610) (267,551) (1,691,161) 감가상각비 175,782 75,624 251,406 5.2 기업 전체수준에서의 공시5.2.1 품목별 매출 (단위: 천원) 구 분 제품군 당반기 전반기 봉강부문 탄소강 외 16,783,722 12,082,806 스테인레스 외 2,968,878 2,947,208 고철 외 467,756 239,203 소계 20,220,356 15,269,217 모터스부문 오토바이 외 8,537,635 6,714,175 용역서비스 외 89,221 71,719 소계 8,626,856 6,785,894 합계 28,847,212 22,055,111 5.2.2 회사 매출액의 90% 이상은 국내에서 발생하며, 수출매출액은 대부분 아시아지역에서 발생하고 있습니다. 한편, 당반기 중 단일외부고객으로부터의 수익이 회사 총수익의 10% 이상인 주요 고객은 1개사로서 해당 매출은 3,077,231천원(전반기: 2,409,487천원)입니다. 6. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 보유현금 6,973 4,000 은행예금 등 4,856,930 5,694,242 합계 4,863,903 5,698,242 7. 매출채권 및 기타수취채권 7.1 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 매출채권 5,676,518 4,452,110 단기대여금 117,087 112,046 미수금 146,054 24,718 선급금 99,801 9,225 선급비용 11,961 22,354 합계 6,051,421 4,620,453 7.2 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월 이하 6개월 이하 1년 이하 1년 초과 합계 당반기말 5,733,857 - - - 5,733,857 전기말 4,497,081 - - - 4,497,081 7.3 당반기 및 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정 제각 당반기말 매출채권 44,971 12,368 - 57,339 (단위: 천원) 구분 기초 설정 제각 전기말 매출채권 48,252 12,279 (15,560) 44,971 8. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 상품 3,677,957 3,684,636 제품 3,989,590 3,141,753 평가충당금 (331,185) (447,325) 원재료 4,662,504 2,196,935 저장품 156,990 281,307 부산물 4,925 6,059 미착품 141,378 34,502 합계 12,302,159 8,897,867 9. 유형자산 9.1 당반기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인자산 합 계 기초 10,270,744 3,578,166 239,122 650,446 199,960 274,941 180,920 155,640 15,549,939 취득 - - - 79,000 - 50,500 100,900 1,778,599 2,008,999 처분 - - - (141,465) - (143,114) - - (284,579) 대체증(감) - - - 664,196 (115,331) - - (664,196) (115,331) 감가상각비 - (78,901) (4,021) (122,486) (17,755) (42,193) (27,907) - (293,263) 반기말 10,270,744 3,499,265 235,101 1,129,691 66,874 140,134 253,913 1,270,043 16,865,765 감가상각누계액 - (2,335,176) (98,824) (14,647,235) (367,707) (1,118,830) (815,772) - (19,383,544) (단위: 천원) 과목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 건설중인자산 합 계 기초 10,270,744 3,724,026 247,163 843,917 225,207 246,506 47,454 13,700 15,618,717 취득 - - - - 92,525 125,663 19,514 335,140 572,842 처분 - - - (30,779) (48,001) - - - (78,780) 대체증(감) - - - - - - 184,500 (193,200) (8,700) 감가상각비 - (145,860) (8,041) (162,692) (69,771) (97,228) (70,548) - (554,140) 전기말 10,270,744 3,578,166 239,122 650,446 199,960 274,941 180,920 155,640 15,549,939 감가상각누계액 - (2,256,275) (94,803) (20,086,000) (386,805) (1,659,364) (787,866) - (25,271,113) 9.2 당반기 및 전반기 중 차입원가 관련 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 자본화된 차입원가 4,143 - 자본화이자율 1.78% - 9.3 보고기간종료일 현재 회사의 토지를 포함한 유형자산의 대부분은 차입금과 관련하여 (주)하나은행 17,200백만원, 중소기업은행 6,480백만원 및 (주)국민은행 2,400백 만원을 채권최고한도액으로 하여 담보로 제공되어 있습니다. 10. 매입채무 및 기타지급채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 매입채무 3,978,110 1,669,561 미지급금 208,074 182,538 선수금 400,012 328,175 예수금 38,455 25,763 미지급비용 800,575 1,250,694 부가세예수금 85,099 247,403 합계 5,510,325 3,704,134 11. 차입금 11.1 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내역 당반기말 전기말 단기차입금 운영자금 등 5,639,094 4,590,796 장기차입금 운영자금 3,950,000 3,000,000 합계 9,589,094 7,590,796 11.2 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 과목 연이자율(%) 당반기말 전기말 (주)하나은행 일반자금대출 1.16 2,000,000 2,000,000 매입외환 2.41~3.90 63,906 90,796 수입유산스 0.75 1,075,188 - 중소기업은행 운전자금대출 1.80 1,500,000 1,500,000 운전자금대출 1.30 1,000,000 1,000,000 합계 5,639,094 4,590,796 11.3 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 차입종류 연이자율(%) 당반기말 전기말 (주)하나은행 운전자금대출 1.85 3,000,000 3,000,000 (주)국민은행 시설자금대출 1.65 950,000 - 합계 3,950,000 3,000,000 12. 퇴직급여 12.1 보고기간종료일 현재 확정급여제도와 관련하여 재무제표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 2,310,409 2,761,664 사외적립자산의 공정가치 (1,830,138) (2,687,227) 국민연금전환금 - (587) 재무상태표에 인식된 금액 480,271 73,850 12.2 당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 관련 손익으로 인식한 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 당기근무원가 247,339 233,876 순이자원가 13,121 33,717 합계 260,460 267,593 13. 매출 당반기 및 전반기 중 회사의 매출 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월"검토받지않은재무제표" 누적 3개월"검토받지않은재무제표" 누적 제품매출 9,768,859 17,730,934 5,079,205 12,772,481 상품매출 6,737,345 11,027,116 5,126,504 9,212,008 용역매출 50,276 89,162 44,694 70,622 합계 16,556,480 28,847,212 10,250,403 22,055,111 14. 판매비와 관리비 당반기 및 전반기 중 판매비와 관리비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 관리비 판매비 관리비 판매비 3개월"검토받지않은재무제표" 누적 3개월"검토받지않은재무제표" 누적 3개월"검토받지않은재무제표" 누적 3개월"검토받지않은재무제표" 누적 급여 180,601 348,140 482,356 865,117 164,270 351,834 418,679 815,670 퇴직급여 46,968 60,930 40,196 72,093 6,070 12,141 48,881 97,763 지급수수료 107,830 196,161 199,842 329,394 111,984 211,323 181,414 312,603 통신비 4,568 9,217 1,861 3,745 2,520 5,452 4,731 9,165 감가상각비 17,431 33,401 27,136 59,778 20,149 40,298 40,332 75,624 차량유지비 4,123 9,772 15,861 25,400 5,678 8,798 8,979 17,905 세금과공과 4,542 17,820 18,017 18,415 1,874 4,478 339 4,505 운반비 - - 112,754 200,530 250 250 52,899 125,964 광고선전비 29 1,029 11,908 14,190 - - 5,449 11,855 복리후생비 27,014 53,713 56,662 102,228 45,866 93,193 46,626 92,331 접대비 2,272 6,081 7,655 15,836 5,354 8,731 3,905 11,985 여비교통비 1,508 6,126 10,769 16,194 1,321 5,397 4,878 16,059 도서인쇄비 45 240 272 344 111 111 40 188 소모품비 6,714 13,838 80,527 123,642 2,987 8,143 44,132 161,064 수선비 88,629 91,280 (4,939) 100 (6,208) 700 (4,574) 55 보험료 5,334 5,333 11,988 12,088 13,936 13,936 7,407 7,462 대손상각비(환입) (1,044) 12,368 - - (7,126) - (13,106) (13,106) 교육훈련비 150 323 55 1,335 684 764 - 4,225 수도광열비 - - 8,062 18,659 - - 6,032 13,288 임차료 - - 39,700 79,640 - - 22,920 44,600 포장비 - - 36,062 65,711 - - 26,452 52,338 잡비 75 150 21 21 76 3,251 - - 합계 496,789 865,922 1,156,765 2,024,460 369,796 768,800 906,415 1,861,543 15. 기타수익 및 기타비용 15.1 당반기 및 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월"검토받지않은재무제표" 누적 3개월"검토받지않은재무제표" 누적 외환차익 20,579 41,163 13,760 15,492 외화환산이익 1,813 12,709 42,271 54,627 유형자산처분이익 106,915 106,915 - 6,545 잡이익 11,679 18,115 17,333 22,571 합계 140,986 178,902 73,364 99,235 15.2 당반기 및 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월"검토받지않은재무제표" 누적 3개월"검토받지않은재무제표" 누적 외환차손 1,551 3,755 22,185 45,871 외화환산손실 5,361 20,818 6,182 65,674 기부금 600 1,200 600 1,200 유형자산처분손실 76,053 76,053 - - 잡손실 1,138 1,143 4 1,149 합계 84,703 102,969 28,971 113,894 16. 금융수익 및 금융비용 16.1 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월"검토받지않은재무제표" 6개월 3개월"검토받지않은재무제표" 6개월 이자수익 1,314 2,820 1,177 3,662 16.2 당반기 및 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월"검토받지않은재무제표" 6개월 3개월"검토받지않은재무제표" 6개월 이자비용 33,655 67,632 32,730 66,893 17. 법인세비용 17.1 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당반기 전반기 당기법인세부담액 - - 이연법인세 변동액 - 558,217 법인세비용 - 558,217 17.2 회사는 향후 회계기간에 충분한 과세소득의 발생가능성이 높지 않은 것으로 판단하여, 당반기말 현재 가산할 일시적 차이를 초과하는 차감할 일시적 차이와 세무상이월결손금 및 이월세액공제액에 대하여 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다. 18. 주당손익 당반기 및 전반기 중 회사의 기본주당손익 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 당기순이익(손실) 1,182,998,333원 1,585,316,634원 (1,598,759,734)원 (2,327,267,390)원 가중평균유통보통주식수 6,405,405주 6,405,405주 6,405,405주 6,405,405주 기본주당이익(손실) 185원 247원 (250)원 (363)원 19. 특수관계자 거래 당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 급여 130,200 194,700 주요 경영진은 회사활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원으로 구성되어 있습니다. 20. 약정사항 20.1 보고기간종료일 현재 금융기관과 당좌차월 등의 약정한도액 및 사용액은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관 구분 한도액 한도사용액 차입잔액 (주)하나은행 L/C 개설 USD 6,000,000 USD 3,051,490 USD 951,494 매입외환 - USD 56,554 USD 56,554 수출입운전대출 3,000,000 3,000,000 3,000,000 기업운전일반대출 2,000,000 2,000,000 2,000,000 (주)국민은행 L/C 개설 USD 2,000,000 USD 704,900 - 시설자금대출 950,000 950,000 950,000 중소기업은행 해외운전대출 1,500,000 1,500,000 1,500,000 중소기업자금대출 1,000,000 1,000,000 1,000,000 합계 USD 8,000,000 USD 3,812,944 USD 1,008,048 8,450,000 8,450,000 8,450,000 20.2 회사는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 당반기말 현재 USD 1,600,000 및 EUR 34,654 의 통화선도 매수계약을 체결하였는 바, 파생금융상품평가에 따른평가손익이 경미함에 따라 관련 회계처리를 생략하였습니다. (단위: USD, EUR) 매입통화 매입금액 약정환율 만기일자 USD 800,000 1,118원 2021.8.31 USD 800,000 1,134원 2021.7.30 EUR 34,654 1,355원 2021.9.30 21. 영업활동으로부터 창출된 현금 21.1 당반기 및 전반기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당반기 전반기 1.반기순이익(손실) 1,585,317 (2,327,267) 2.반기순이익(손실)에 대한 조정사항 492,010 1,570,854 법인세비용 - 558,217 퇴직급여 260,460 267,593 대손상각비(환입) 12,368 (13,106) 재고평가손실(환입) (116,140) 439,011 감가상각비 293,263 251,406 유형자산처분손실 76,053 - 외화환산손실 20,818 65,674 이자비용 67,632 66,893 이자수익 (2,820) (3,662) 유형자산처분이익 (106,915) (6,545) 외화환산이익 (12,709) (54,627) 3.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (2,608,456) (772,416) 매출채권의 감소(증가) (1,236,646) 1,309,894 기타수취채권의 감소(증가) (151,270) 21,276 재고자산의 감소(증가) (3,172,821) (1,830,865) 매입채무의 증가(감소) 2,308,549 (166,604) 기타지급채무의 증가(감소) (352,913) (110,021) 퇴직금의 지급 (861,031) (310,918) 사외적립자산의 감소(증가) 857,676 314,822 4. 영업활동으로부터 창출된 현금 (531,129) (1,528,829) 21.2 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 유형자산 처분으로 인한 미수금 증가 (30,250) - 22. COVID-19(코로나) 영향2021년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하, 매출의 감소와 지연 및 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능 이익범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 제10조의2[신주의배당기산일] 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.제42조[이익배당]①이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.②제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제43조[배당금지급청구권의소멸시효]①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속된다. ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 나. 최근 3사업년도의 주요 배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제45기반기 제44기 제43기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) - - - (별도)당기순이익(백만원) 1,585 -3,184 -979 (연결)주당순이익(원) - - - 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11012#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - 0.2 0.1 -2018년 12월 31일 기준 2019년 3월 주주총회에서 현금 배당 승인(주당 25원, 배당수익률 0.7%) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 1976.12.09 유상증자(일반공모) 보통주 15,000 1,000 1,000 1977.04.21 유상증자(주주배정) 보통주 35,000 1,000 1,000 1978.12.18 유상증자(주주배정) 보통주 30,000 1,000 1,000 1981.07.15 유상증자(주주배정) 보통주 20,000 1,000 1,000 1984.11.13 유상증자(주주배정) 보통주 100,000 1,000 1,000 1987.06.20 - 보통주 40,000 5,000 5,000 병합 1987.06.20 유상증자(주주배정) 보통주 40,000 5,000 5,000 1995.09.25 무상증자 보통주 240,000 5,000 5,000 1995.09.25 무상증자 보통주 280,000 5,000 5,000 2004.04.30 주식분할 보통주 6,000,000 500 500 2011.05.13 전환권행사 보통주 405,405 500 500 ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11012#*미사용자금의운용내역.dsl 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도 내역 해당사항 없음 나. 대손충당금설정현황1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제45기 반기 매출채권 5,733,856 57,339 1.0% 제44기 매출채권 4,497,081 44,971 1.0% 제43기 매출채권 4,825,192 48,252 1.0% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제45기 반기 제44기 제43기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 44,971 48,252 53,978 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - 15,560 - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 12,368 12,279 5,726 4. 기말 대손충당금 잔액합계 57,339 44,971 48,252 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침-당사는 매출채권에 대한 대손충당금을 과거 대손경험률과 개별연령분석방법에의하여 대손추정된 금액을 충당금으로 설정하고 있습니다.- 대손경험률은 과거 5년간 외상매출금의 합계액 대비 과거 5년간 대손금의 비율로산정하고 있으며, 대손경험률을 산정함에 있어서 대손금의 해당여부를 판단하는대손처리기준은 법인세법 시행령 제62조 1항 각호와 같습니다.또한, 개별연령분석방법에 의하여 매출채권의 대손충당금 설정은 3개월 이내는 1%, 4개월~6개월이내는 5%, 7개월~12이내는 10%, 1년 초과에 대하여는 계속거래는 50%, 회수불가능 하다고 판단되는 거래는 100% 충당금 설정하였습니다. (4)경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 6월이하 6월초과 1년이하 1년초과3년이하 3년초과 계 금액 5,733,856 - - - 5,733,856 구성비율 100% - - - 100% ※특수관계자와 관련된 매출채권은 없습니다. 다. 재고자산 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제45기 반기 제44기 제43기 비고 봉강 상품 1,496 1,370 1,563 제품 3,658 2,694 3,695 원재료 4,663 2,197 3,154 저장품 157 281 277 부산물 5 6 13 미착품 141 35 248 소 계 10,120 6,583 8,949 모터스 상품 2,182 2,315 1,375 합 계 12,302 8,898 10,325 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 29.27% 24.56% 28.58% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.2회 4.2회 3.9회 (2) 재고자산의 실사내역 등당사는 재고자산을 총평균법에 의해 평가하고 있으며, 연중계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 매 회계연도의 결산기에 실지 재고 조사 를 실시하여 대조하고 있습니다.제44기 재고조사는 2020년 12월 28일 당사의 외부감사인인 서현회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 재고조사를 실시하였습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 경우에는 이 항목의 기재를 하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제45기(당반기) 삼정회계법인 - - - 제44기(전기) 서현회계법인 적정 - - 제43기(전전기) 남경회계법인 적정 - - 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제45기(당반기) 삼정회계법인 외부감사계약 125백만원 980 - 410 제44기(전기) 서현회계법인 외부감사계약 70백만원 902 70백만원 902 제43기(전전기) 남경회계법인 외부감사계약 45백만원 513 45백만원 513 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제45기(당반기) - - - - - 제44기(전기) - - - - - 제43기(전전기) 2019.01 세무조정계약, 세무자문 1년 19,900 - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 03월 02일 외부감사인 및 감사 서면보고 외부감사 결과논의 마. 회계감사인의 변경 당사는 [주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령(제11조 제1항 및 영 제 14조)]에 따라 감사인 직권 지정 사유에 해당되어, 2020년 10월 19일 금융감독원으로부터 삼정회계법인이 외부감사인으로 사전 지정되었음을 통보 받았습니다. 이에 당사는 삼정회계법인과 2021년 제45기 재무제표에 대한 지정 감사 계약을 체결하였습니다. ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11012#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도의 운영실태(1) 내부회계관리자가 보고한 내용 사업연도 보고일자 보고내용 제44기 2021.01.25 -2020년 12월 31일 현재 동일자로 종료되는 회계연도에 대한 당사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가 -내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 않음. (2) 회사의 감사가 보고한 내용 사업연도 보고일자 보고내용 제44기 2021.01.25 -2020년 12월 31일 현재 동일자로 종료되는 회계연도에 대한 당사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가 -감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2020년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 않음. (3) 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등 사업연도 종합의견 검토의견 제44기 적정 -경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 제6장 '부칙'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회제도 구성요소 본 보고서 기준일(2021년 6월30일) 현재 당사의 이사회는 대표이사(허정도, 허유석)을 포함한 총 4명의 이사로 이사회가 구성되어 있습니다. 관련 정관에 따라 이사회의 의장은 대표이사(허정도)가 의장직을 겸직하고 있으며, 현재 이사회내의 위원회는 구성하고 있지 않습니다. 각 이사의 인적사항은 "Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항-1. 임원 및 직원의 현황" 을 참고하시기 바랍니다. 나. 이사회제도에 관한 사항 (1) 이사회의 권한 내용 ① 주주총회에 관한 사항 ② 회사경영에 관한 사항 ③ 재무에 관한 사항 ④ 기타 회사 업무의 중요사항 결의 다. 이사의 독립성 당사는 상법 제382조등 관련 법령상의 절차 및 회사의 정관에 따라 이사를 선임하고 있습니다. 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 확보를 위해 이사 선임시 주주총회전 사전에 이사에 대한 정보를 투명하게 공개하여 약력, 추천인, 최대주주와의 관계 및 회사와의 거래 등에 대한 내역을 주주에게 통지하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다. 구분 성 명 활 동 분 야 추 천 인 회사와의거래내역 최대주주와의 관계 임기 연임(횟수) 선임배경 사내이사(대표이사) 허정도 이사회 의장전사 경영전반 총괄 이사회 무 본인 2023.03.22(3년) 연임(6회) 대내외적으로 원활한 업무 수행 사내이사(대표이사) 허유석 전사 경영전반에 대한 업무 이사회 무 자 2022.03.20(3년) 신규 대내외적으로 원활한 업무 수행 사내이사 이수진 회사 업무 전반 이사회 무 처 2022.03.20(3년) 연임(3회) 업무전반의 원활한 업무 수행 사외이사 차재주 사외이사 업무 이사회 무 - 2022.03.20(3년) 신규 사외이사 지원업무 적임 라. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 성 명 사외이사 여부 비 고 - - - 해당사항 없음 마. 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 차재주 전 부산경제진흥원 원장 해당사항 없음 - - 바. 이사회의 운영에 관한 사항 (1) 이사회 운영규정의 주요내용 회사의 모든 업무는 이사회의 결의로 결정됩니다(2) 이사회의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1차 2021.01.18 21년 경영계획, 은행 차입 가결 - 2차 2021.02.15 결산이사회, 주총개최 가결 - 3차 2021.03.22 이사보수, 은행 차입 가결 - 4차 2021.05.10 1분기 손익보고 - - 5차 2021.05.11 은행 차입 가결 - 6차 2021.06.14 은행 차입 가결 - (3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회 차 개최일자 사외이사 참석인원 의안내용 차재주 비고 참석 찬반 1차 2021.01.18 1명 기계장치 신규 도입,21년 경영계획 승인, 금융기관 차입 약정 관련 참석 찬성 - 2차 2021.02.15 1명 재무제표 및 영업보고서 승인,정기주주총회 개최결의정기주주총회 부의안건 심의금융기관 차입 약정 관련미등기임원 선임 참석 찬성 - 3차 2021.03.22 1명 이사보수 승인21년 비용예산 추가 승인유휴설비 철거금융기관 차입 약정 관련 참석 찬성 - 4차 2021.05.10 1명 1분기 손익보고 참석 - - 5차 2021.05.11 - 금융기관 차입약정 관련 불참 - - 6차 2021.06.14 - 금융기관 차입약정 관련 불참 - - (4) 이사회내의 위원회 구성현황 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 - - - - - 해당사항 없음. (5) 이사회내의 위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 A(출석률: %) B(출석률: %) C(출석률: %) 찬 반 여 부 - - - - - - - 해당사항 없음. (6) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - (7) 사외이사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 1 부장(15년) 이사회 안건 정리, 의결관련 법령 분석이사회 안건 사전설명, 질의사항 대응 기타 부수적인 업무 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 (8) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 이사회에서 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다. 사외이사의 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며, 추후 사외이사의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항(1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 정관 제26조에서 회사의 감사는 1명 이상으로 한다고 규정하고 있습니다. 당사는 반기보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지는 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. (2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.(3) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 박은환 유앤아이스틸 사장 - (4) 감사의 독립성 구분 성명 추천인 최대주주와의 관계 회사와의거래내역 비 고 감사 박은환 이사회 - - - (5) 감사위원회(감사)의 주요 활동내역 개최일자 의안내용 가결여부 비고 2021.01.29 2020년 사업연도 회계및 업무에 대한 감사 가결 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 (6) 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사에게 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하였고 질의응답을 진행하였습니다. 아울러, 감사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사의 사업현황, 외부감사인의 회계감사 결과 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있습니다. 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부검토를 진행하고 있으며 추후 감사의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 (7) 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 1 부장(15년) 재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. (8) 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 상법 제542조13에 따라 최근사업연도말 현재 자산총액 5천억원 미만으로 본보고서 작성기준일 현재 준법지원인 선임 의무가 없음. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - - 나. 의결권 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 6,405,405 - - - - 의결권없는 주식수(B) - - - - - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) - - - - - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) - - - - - - 의결권이 부활된 주식수(E) - - - - - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 6,405,405 - - - - 다. 소수주주권 당사는 보고서 작성 기준일 현재 소수주주권 행사 내역이 없습니다. 라. 경영권 경쟁 여부 당사는 보고서 작성 기준일 현재 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 허정도 본인 보통주 2,363,094 36.89 2,283,294 35.65 - 이수진 처 보통주 270,446 4.22 161,554 2.52 - 허순임 매 보통주 250,000 3.90 179,000 2.79 - 박세철 매제 보통주 110,000 1.72 110,000 1.72 - 계 보통주 2,993,540 46.73 2,733,848 42.68 - - 0 0 0 0 - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력 기간 경력사항 겸임현황 허정도 대표이사 2011년5월~현재 현)광진실업(주) 대표이사 - 주1) 상기 기간은 대표이사로 재취임한 후 기간입니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*36*최대주주가*.dsl 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 -해당사항이 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 라. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2021년 04월 28일 허정도외3인 2,941,735 45.93 허정도 장내 매도 - 2021년 05월 03일 허정도외3인 2,913,740 45.49 허정도 장내 매도 - 2021년 05월 11일 허정도외3인 2,893,625 45.17 이수진 장내 매도 - 2021년 05월 31일 허정도외3인 2,866,849 44.76 이수진 장내 매도 - 2021년 05월 31일 허정도외3인 2,825,217 44.11 허순임 장내 매도 - 2021년 06월 01일 허정도외3인 2,821,849 44.05 허순임 장내 매도 - 2021년 06월 08일 허정도외3인 2,790,849 43.57 이수진 장내 매도 - 2021년 06월 08일 허정도외3인 2,775,849 43.34 허순임 장내 매도 - 2021년 06월 09일 허정도외3인 2,744,848 42.85 이수진 장내 매도 - 2021년 06월 09일 허정도외3인 2,733,848 42.68 허순임 장내 매도 - ※ 공시대상기간 중 주식 및 경영권 양수도계약 이행 등에 따른 최대주주(허정도 등) 변동사항은 없습니다. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 마. 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 허정도 2,283,294 35.65 - - - - - 우리사주조합 - - - 바. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 1,777 1,790 99.27 2,359,510 6,405,405 36.83 - 소액주주는 주식분포상황표를 기준으로 작성되었음. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 허정도 남 1953.11 회장 사내이사 상근 이사회의장 광진실업(주)임원 2,283,294 - 본인 42년 2023.03.22 이수진 여 1958.04 이사 사내이사 비상근 관리 광진실업(주)이사 161,554 - 처 11년 2022.03.20 차재주 남 1953.12 이사 사외이사 비상근 사외이사 부산경제진흥원 원장 - - - 2년 2022.03.20 허유석 남 1980.12 이사 사내이사 상근 관리 광진실업(주)상무 - - 자 7년 2022.03.20 권기철 남 1968.02 이사 미등기 상근 영업 기흥모터스(주)이사 - - - 3년 2021.11.18 강헌주 남 1970.06 이사 미등기 상근 영업 기흥모터스(주)이사 - - - 3년 2021.11.18 정훈국 남 1976.03 이사 미등기 상근 관리 현진그린밀(주)이사 - - - 2년 2024.01.31 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11012#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 봉강 남 54 - 7 - 61 11.5 1,590 26 - - - - 봉강 여 6 - - - 6 11.3 87 14 - 모터스 남 25 - - - 25 3.3 617 25 - 모터스 여 4 - - - 4 2.5 61 15 - 합 계 89 - 7 - 96 9.0 2,355 25 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 180 60 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,000 - 감사 1 - - 나. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 130 26 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 130 43 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 다. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 라. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 마. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 바. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - * 계열회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다. ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - - - - - - - * 타법인 출자현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다. ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 최대주주등과의 거래내용 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 (단위 : ) 성명(법인명) 관계 계정과목 변 동 내 역 미수이자 비고 기초 증가 감소 기말 합 계 해당사항 없음. 나. 담보제공 내역 (단위 : ) 성명(법인명) 관 계 거 래 내 역 비 고 기 초 증 가 감 소 기 말 합 계 해당사항 없음. 다. 채무보증 내역 (단위 : ) 성명(법인명) 관계 거 래 내 역 비 고 기초 증가 감소 기말 합 계 해당사항 없음. 라. 출자 및 출자지분 처분내역 (단위 : ) 성명(법인명) 관 계 출자 및 출자지분 처분내역 비 고 출자지분의종류 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 기 말 합 계 해당사항 없음. 마. 유가증권 매수 또는 매도 내역 (단위 : ) 성명(법인명) 관 계 거 래 내 역 비 고 유가증권의종류 매수 매도 누계 매매손익 합 계 해당사항 없음. 바. 부동산 매매 내역 (단위 : ) 성명(법인명) 관 계 부 동 산 매 매 내 역 매매손익 비 고 부동산의종류 금 액 매수 매도 누계 합 계 해당사항 없음. 사. 영업 양수ㆍ도 내역 성명(법인명) 관 계 양수ㆍ도 내역 비 고 목적물 양수ㆍ도목적 양수ㆍ도일자 금액 양수가액 양도가액 합 계 해당사항 없음. 아. 자산양수ㆍ도 내역 성명(법인명) 관 계 양수ㆍ도 내역 비 고 목적물 양수ㆍ도목적 양수ㆍ도일자 금액 양수가액 양도가액 합 계 해당사항 없음. 자. 장기공급계약 등의 내역 (단위 : ) 성 명 관 계 거 래 내 용 비 고 종류 기간 물품ㆍ서비스명 금액 합 계 해당사항 없음. 2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용 해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 2. 우발부채 등에 관한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 3. 제재 등과 관련된 사항 ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 현금및현금성자산 유동자산 단기금융상품 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토 의견 - 비 고 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11012#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다. ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - * 연결대상 종속회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - * 계열회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - * 타법인 출자현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.