스틱인베스트먼트 분기보고서 (2023.03)
5. 재무제표 주석

제 42 (당) 기 1분기 : 2023년 03월 31일 현재
제 41 (전) 기 1분기 : 2022년 03월 31일 현재
회사명 : 스틱인베스트먼트 주식회사

1. 일반 사항

스틱인베스트먼트주식회사(구, 디피씨주식회사)(이하 '회사")는 산업용 고압변성기의제조 및 판매를 영위할 목적으로 1982년 6월 24일에 설립되어 1997년 11월 25일에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였으며 설립후 수차의 증자ㆍ감자 등을 거쳐 2023년 3월 31일 현재 보통주자본금은 20,839백만원으로 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주	소 유 주 식 수(주)	지 분 율(%)

도용환 및 특수관계자	8,363,473	20.1

자기주식	5,106,766	12.3

기타	28,207,936	67.6

합계	41,678,175	100.0

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다.

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.글로벌 시장상황이 시장의 신뢰와 소비자의 소비형태에 영향을 미쳤지만, 회사는 지속적인 제품 혁신과 최근 Complete Office Furniture Limited의 인수를 통해 수익을 창출할 수 있는 여력이 충분합니다. 회사는 기후 관련 및 그 밖의 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당반기말 현재 회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 회사는 기존 차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 분기재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품 공정가치 (1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 장부금액이 공정가치의 합리적 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 금융상품 공정가치의 서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같이 수준을 정의하고 있습니다.

구 분	내역

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은)공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수있는 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

2023년 3월 31일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익공정가치금융자산

지분증권	9,545,842	-	3,721,546	13,267,388

채무증권	-	-	6,744,709	6,744,709

합계	9,545,842	-	10,466,255	20,012,097

(3) 가치평가 기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말

공정가치	수준	가치평가기법	투입 변수

당기손익공정가치 금융자산

지분증권	3,721,546	3	현금흐름할인법	현금흐름, 이자율

채무증권	6,744,709	3	현금흐름할인법	현금흐름, 이자율

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

(5) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

당기손익공정가치금융자산	당기손익공정가치금융자산

기초	10,643,241	4,039,911

취득	-	4,000,000

평가	(176,987)	12,628

기말	10,466,254	8,052,539

5. 영업부문 정보(1) 부문별 손익(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

영업수익	10,871,743	7,566,052

영업손익	3,864,928	(3,857,227)

중단손익	-	20,902,165

총자산	222,758,204	233,454,136

총부채	20,973,712	25,940,116

(2) 지역별 매출(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

국내	해외	국내	해외

영업수익	10,871,743	-	6,705,564	860,488

(3) 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객들로부터의 매출액

(단위: 천원)

당분기	전분기

7,806,519	4,760,969

6. 매출채권 및 기타채권 (1) 장부가액과 손실충당금

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

총액	손실충당금	장부금액	총액	손실충당금	장부금액

미수금	120,352	-	120,352	83,333	-	83,333

장기미수금	2,084,354	-	2,084,354	2,084,354	-	2,084,354

미수수익	12,937,192	-	12,937,192	8,388,802	-	8,388,802

보고기간 종료일 현재 매출채권 등의 공정가치의 할인에 따른 효과가 유의적이지 않아 상각후 원가로 측정하지 않았으며, 이에 따라 공정가치는 장부금액과 동일합니다.

(2) 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매출채권	기타채권	매출채권	기타채권

기초금액	-	-	(85,922)	-

분할	-	-	85,922	-

보고기간 말 금액	-	-	-	-

7. 유형자산(1) 유형자산의 변동내역

(단위: 천원)

당분기	기초	취득	처분	감가상각	당분기말	취득원가	상각누계액

토지	498,693	-	-	-	498,693	498,693	-

설비자산 :

건물	797,198	-	-	(10,488)	786,709	1,080,609	(293,899)

차량운반구	33,130	-	-	(1,875)	31,254	37,505	(6,251)

설비 등	2,346,483	-	-	(142,341)	2,204,142	3,764,883	(1,560,741)

집기비품	918,072	16,408	-	(59,005)	875,476	2,579,959	(1,704,483)

건설중인자산	-	-	-	-	-	-	-

소계	4,094,883	16,408	-	(213,709)	3,897,582	7,462,956	(3,565,375)

리스사용권자산	3,635,290	-	(19,474)	(253,394)	3,362,423	4,453,093	(1,090,670)

합계	8,228,866	16,408	(19,474)	(467,103)	7,758,697	12,414,741	(4,656,044)

(단위: 천원)

전분기	기초	취득	감가상각	대체	중단사업	전분기말	취득원가	상각누계액

토지	879,146	-	-	-	(380,453)	498,693	498,693	-

설비자산 :

건물	3,906,627	-	(7,469)	-	(3,067,477)	831,682	1,080,608	(248,927)

설비 등	309,132	1,009,200	(56,500)	228,272	(254,211)	1,235,893	2,265,165	(1,029,272)

집기비품	331,649	663,686	(38,900)	-	(130,334)	826,101	2,300,615	(1,474,515)

건설중인자산	316,272	-	-	-	(316,272)	-	-	-

소계	4,863,680	1,672,886	(102,869)	228,272	(3,768,294)	2,893,676	5,646,388	(2,752,714)

리스사용권자산	2,958,729	900,480	(229,708)	-	(253,409)	3,376,093	3,737,469	(361,376)

합계	8,701,555	2,573,366	(332,577)	228,272	(4,402,156)	6,768,462	9,882,550	(3,114,090)

(2) 유형자산 감가상각비는 판매비와 관리비에 배부되어 있습니다.

8. 리스 회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기말

사용권자산(*)

부동산	3,122,945	3,333,603

차량운반구	239,478	301,687

합계	3,362,423	3,635,290

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기말

리스부채

유동	1,006,963	1,042,863

비유동	2,459,337	2,679,011

합계	3,466,300	3,721,874

당분기 중 취득한 사용권자산은 없습니다 (전분기: 900백만원)

(2) 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비	253,394	229,708

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	32,445	31,086

당분기 중 리스의 총 현금유출은 327백만원(전분기 238백만원)입니다.

9. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역

(단위: 천원)

당분기	기초	상각	기말

영업권	3,205,732	-	3,205,732

회원권	3,905,110	-	3,905,110

기타의무형자산	152,099	(14,808)	137,291

합 계	7,262,941	(14,808)	7,248,133

(단위: 천원)

전분기	기초	상각	기말

영업권	3,205,732	-	3,205,732

회원권	3,577,508	-	3,577,508

기타의무형자산	190,565	(44,195)	146,370

합 계	6,973,805	(44,195)	6,929,610

10. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 종속기업 및 관계기업의 세부내역

(단위: 천원)

회 사 명	소재지	당분기	전기말

지분율	취득원가	장부가액	장부가액

종속기업

스틱벤처스(주)	대한민국	100%	10,962,209	10,962,209	10,962,209

STIC Investments SG Pte. Ltd	싱가폴	100%	2,048,200	2,048,200	2,048,200

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호	대한민국	95.50%	11,397,901	11,397,901	12,509,269

관계기업

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사(*1)	대한민국	1.40%	2,367,400	3,267,771	3,226,327

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사(*1)	대한민국	2.71%	949,472	4,028,629	3,884,215

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사(*1)	대한민국	2.01%	3,539,793	2,107,681	2,267,097

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사(*1)	대한민국	2.16%	43,251	1,428,488	1,329,192

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사(*1)	대한민국	5.02%	13,544,853	19,952,347	19,731,031

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사(*1)	대한민국	2.00%	3,202,215	4,470,699	4,348,410

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사(*1)	대한민국	2.46%	25,061,398	29,649,623	29,779,942

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사(*1)	대한민국	0.20%	100,000	68,592	71,433

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사(*1)	대한민국	0.09%	99,908	68,599	71,334

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사(*1)	대한민국	3.01%	9,339,133	8,548,037	8,246,544

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사(*1)	대한민국	1.00%	5,600,000	7,811,065	7,842,801

스틱4차산업혁명Jump-up펀드(*1)	대한민국	4.88%	4,170,000	4,531,368	4,557,322

STIC Private Equity Fund III L.P.(*1)	케이만군도	1.96%	2,732,485	3,216,569	3,230,678

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.(*1)	케이만군도	1.96%	509,009	561,636	580,118

스틱이노베이션펀드(*1)	대한민국	3.89%	2,000,000	1,904,964	1,929,417

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사(*1)	대한민국	3.03%	847,647	756,407	743,168

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드(*1)	대한민국	11.11%	150,000	142,105	149,591

스틱얼터너티브자산운용(주)(*2)	대한민국	71.43%	2,500,000	-	-

총계	101,164,874	116,922,890	117,508,298

(*1) 회사가 보유한 지분율이 20%미만이나, 종속회사가 업무집행조합원(General Partner)으로서 투자의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 경우에 해당하여 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 기 체결한 약정에 따라 이사회 구성, 주주총회 결의 등 관련활동을 통제할 수 없어 관계기업으로 분류하였습니다.

(2) 종속기업 및 관계기업주식의 변동내역

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초	117,508,300	107,101,568

취득	30,542	7,396,990

분배수익	-	(1,012,806)

이익	427,104	(3,352,646)

자본변동	98,854	378,924

분할	-	27,683,208

처분	(1,141,910)	-

합병으로 인한 감소	-	(43,662,180)

합병으로 인한 취득	-	-

기말	116,922,890	94,533,059

11. 유동성위험 (1) 회사의 비파생 금융부채의 계약상 만기

(단위: 천원)

구분	6개월 미만	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상현금흐름	장부금액

당분기말

매입채무 및 기타금융부채	329,202	-	-	-	329,202	329,202

리스부채(*1)	546,442	530,096	1,755,409	882,504	3,714,452	3,466,300

출자약정에 따른 미출자잔액	USD 2,872,143129,809,444	--	--	--	USD 2,872,143129,809,444	--

합계	USD 2,872,143130,685,088	530,096	1,755,409	882,504	USD 2,872,143133,853,098	3,795,502

전기말

매입채무 및 기타금융부채	360,684	-	-	-	360,684	360,684

리스부채(*1)	555,710	549,557	1,822,561	1,075,012	4,002,840	3,721,874

출자약정에 따른 미출자잔액	USD 2,872,14329,539,985	--	--	--	USD 2,872,14329,539,985	--

합계	USD 2,872,14330,456,379	-549,557	-1,822,561	-1,075,012	USD 2,872,14333,903,509	-4,082,558

(*) 관련 이자금액이 포함되어 있습니다.

12. 퇴직급여 (1) 확정기여형 퇴직급여제도 확정기여제도와 관련하여 당분기 중 비용으로 인신한 금액은 340백만원(전분기 : 272백만원)으로 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

13. 우발채무 및 약정사항(1) 약정사항

회사는 스틱얼터너티브자산운용(주)의 핵심인력(주요 경영진)과 핵심인력(주요 경영진)이 스틱얼터너티브자산운용(주)의 주주로 참여하는 경우 이사회 구성, 주주총회 결의 등의 관련 활동을 일방적으로 통제할 수 없는 약정을 체결하였습니다.또한, 회사는 스틱얼터너티브자산운용(주)가 발행하는 신종자본증권(무기명식 무보증 무담보 후순위 영구 전환사채) 7,500백만원을 취득하였습니다. 동 증권은 발행회사의 재량에 따른 선택에 의하여 발행일로부터 2년이 경과하는 날 이후 매 반기말 전부 또는 일부가 조기상환 될 수 있으며 사채 만기일의 10 영업일전까지 만기연장의사를 통지한 경우 동일한 조건으로 본 사채의 만기일을 연장할 수 있으며, 연장횟수에 대하여 제한을 받지 않습니다.

(2) 우선손실충당

2023년 3월 31일 현재 회사가 투자하고 있는 사모투자전문회사 중 일부는 정관에서 청산 시의 누적분배금액(청산이전에 사원에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금, 탈퇴사원에 대한 환급금 및 청산시 사원에게 배분할 재산의 합계액)이 출자금 총액에 미달할 경우에 동 손실금액에 대하여 업무집행사원인 회사가 손실금을 우선 충당하도록 하고 있습니다.

명칭	손실금 충당의무

스틱스페셜시츄에이션사모투자합자회사	출자약정액의 1% 범위 내(업무집행사원의 납입출자금 한도)

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자합자회사	업무집행사원의 납입출자금

(3) 출자 약정금액(단위: 천원, USD)

당분기말	출자약정총액	누적출자금액	미출자잔액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	7,000,000	4,659,900	2,340,100

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	6,000,000	5,484,000	516,000

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	12,100,000	11,741,888	358,112

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	800,000	800,000	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	15,900,000	15,629,207	270,793

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	USD 3,061,224	USD 2,890,561	USD 170,663

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	30,000,000	25,061,398	4,938,602

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	100,000	100,000	-

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호 사모투자 합자회사	100,000	99,908	92

스틱글로벌혁신성장사모투자합자회사	14,500,000	9,339,133	5,160,867

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자합자회사	5,600,000	5,600,000	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	5,000,000	4,700,000	300,000

STIC Private Equity Fund III L.P.	USD 7,352,481	USD 6,075,417	USD 1,277,064

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	USD 1,353,334	USD 1,124,408	USD 228,926

스틱이노베이션펀드	10,000,000	2,000,000	8,000,000

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자합자회사	USD 1,880,000	USD 684,510	USD 1,195,490

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	1,500,000	150,000	1,350,000

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁	20,000,000	13,694,581	6,305,419

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	100,000,000	-	100,000,000

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사	100,000	-	100,000

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사	100,000	-	100,000

스틱유진스타 사모투자 합자회사	100,000	-	100,000

합계	USD 13,647,039228,900,000	USD 10,774,89699,060,015	USD 2,872,143129,809,444

(단위: 천원, USD)

전기말	출자약정총액	누적출자금액	미출자잔액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	7,000,000	4,659,900	2,340,100

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	6,000,000	5,484,000	516,000

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	12,100,000	11,741,888	358,112

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	800,000	800,000	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	15,900,000	15,629,207	270,793

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	USD 3,061,224	USD 2,890,561	USD 170,663

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	30,000,000	25,061,398	4,938,602

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	100,000	100,000	-

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	100,000	99,908	92

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	14,500,000	9,339,133	5,160,867

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자합자회사	5,600,000	5,600,000	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	5,000,000	4,700,000	300,000

STIC Private Equity Fund III L.P.	USD 7,352,481	USD 6,075,417	USD 1,277,064

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	USD 1,353,334	USD 1,124,408	USD 228,926

스틱이노베이션펀드	10,000,000	2,000,000	8,000,000

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자합자회사	USD 1,880,000	USD 684,510	USD 1,195,490

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	1,500,000	150,000	1,350,000

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁	20,000,000	13,694,581	6,305,419

합계	USD 13,647,039128,600,000	USD 10,774,89699,060,015	USD 2,872,14329,539,985

14. 자기주식 회사는 자사주식의 가격안정화 등을 위하여 당분기말 현재 자기주식 5,106,766주(취득가액 18,918백만원, 지분율: 12.3%)를 보유하고 있습니다.15. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익	8,135,109	7,180,137

기타 원천으로부터의 수익	2,736,635	385,915

총 수익	10,871,743	7,566,052

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

국내	해외	합계	국내	해외	합계

한 시점에 인식

성과보수	-	-	-	-	-	-

기간에 걸쳐 인식

관리보수	8,079,266	-	8,079,266	6,263,806	-	6,263,806

경영자문수수료	55,844	-	55,844	55,844	860,488	916,332

합 계	8,135,109	-	8,135,109	6,319,649	860,488	7,180,137

16. 판매비와 관리비

당분기 및 전분기 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

급여	3,321,684	3,791,392

퇴직급여	340,340	272,895

주식보상비용	58,640	57,851

복리후생비	252,293	1,029,923

접대비	212,638	197,327

지급임차료	47,151	48,239

관리비	130,472	103,895

감가상각비	467,103	332,576

무형자산상각비	14,808	44,195

세금과공과	19,018	130,598

지급수수료	1,372,299	1,425,754

통신비	39,823	17,413

수도광열비	14,053	7,596

여비교통비	72,359	29,545

도서인쇄비	16,027	15,241

소모품비	10,696	17,562

수선비	315	268

차량유지비	13,414	20,887

교육훈련비	24,031	3,606

광고선전비	7,700	46,200

협회비	10,240	10,240

회의비	14,536	3,318

잡비	8,807	3,010

합계	6,468,447	7,609,531

17. 영업으로부터 창출된 현금(1) 영업활동 현금흐름 중 조정항목

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

조정:

이자비용	32,445	31,086

주식보상비용	58,640	57,851

감가상각비	467,103	424,678

무형자산상각비	14,808	-

지분법손실	505,923	3,518,869

당기손익공정가치금융자산평가손실	-	259,493

외화환산손실	9,495	-

법인세비용	803,154	5,040,875

이자수익	(1,494,485)	-

배당금수익	(42,326)	-

지분법이익	(933,027)	(166,224)

종속기업주식처분이익	-	(26,053,747)

당기손익공정가치금융자산평가이익	(181,445)	(12,629)

당기손익공정가치금융자산처분이익	(85,350)	-

외화환산이익	(47,921)	(12,231)

합계	(892,985)	(16,911,979)

(2) 순운전자본의 변동(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:

재고자산	-	(1,486,974)

매출채권	-	(401,406)

미수금	(37,019)	(536,885)

미수수익	(3,638,251)	(3,375,511)

선급금	-	217,051

선급비용	(47,911)	62,127

기타유동비금융자산	-	(47,377)

매입채무	-	1,126,359

미지급금	(940,704)	343,115

미지급비용	89,783	(1,822,405)

선수금	-	76,960

예수금	(202,895)	(11,223,547)

미지급법인세	-	(5,726,020)

미지급배당금	-	5,658,854

선수수익	-	51,781

리스부채	-	49,533

관계기업투자주식의 취득	-	(7,396,990)

관계기업투자주식의 처분	-	12,806

단기금융상품의 처분	19,000,175	-

이연법인세부채	1,025,859	778,263

퇴직급여채무 등	-	(546,280)

합계	15,249,038	(24,186,547)

18. 특수관계자(1) 회사의 특수관계자 현황

구 분	당분기말	전기말

종속기업	스틱벤처스주식회사	스틱벤처스주식회사

STIC Investments SG Pte. Ltd	STIC Investments SG Pte. Ltd

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호	STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호

관계기업	STIC Private Equity Fund III LP	STIC Private Equity Fund III LP

STIC Shariah Private Equity Fund III LP	STIC Shariah Private Equity Fund III LP

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	스틱프론티어제1호사모투자 합자회사

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사

스틱얼터너티브자산운용주식회사	스틱얼터너티브자산운용주식회사

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	스틱4차산업혁명Jump-up펀드

스틱이노베이션펀드	스틱이노베이션펀드

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사(*1)	-

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사(*1)	-

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사(*1)	-

스틱유진스타 사모투자 합자회사(*1)	-

기타특수관계자	스틱 해외진출 플랫폼 펀드	스틱 해외진출 플랫폼 펀드

스틱4차산업혁명펀드	스틱4차산업혁명펀드

스틱청년일자리펀드	스틱청년일자리펀드

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	아이비케이-스틱 파이어니어펀드

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	스틱헬스케어아이사모투자 합자회사

엔에이치기업인수목적20호(주)	엔에이치기업인수목적20호(주)

디비금융제10호기업인수목적(주)	디비금융제10호기업인수목적(주)

STIC Investments (Hong Kong) Limited.	STIC Investments (Hong Kong) Limited.

임직원 등	임직원 등

(*1) 당기 중 관계기업인 펀드를 설립 하였습니다.(2) 재화와 용역의 판매 및 구입 등

(단위: 천원)

회사명	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

종속기업

스틱벤처스㈜	55,844	-	300,708	-

DY POWER SYSTEMS(M)SDN. BHD	-	-	3,324,298	1,566,777

남통디피씨전자유한공사	-	-	368,766	3,015,399

불산디피씨전자유한공사	-	-	14,228	988,953

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호	42,326	-	-	-

소계	98,170	-	4,008,000	5,571,129

관계기업

스틱얼터너티브자산운용㈜	-	-	-	44,000

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	-	-	242,654	-

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	156,734	-	156,734	-

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	313,281	-	379,677	-

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	-	-	43,151	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	846,983	-	1,216,683	-

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	134,650	-	127,253	-

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	2,795,815	2,395,137	-

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	1,099,110	-	1,099,110	-

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	436,671	-	436,671	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	180,403	-	166,736	-

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	2,115,616	-	-

소계	8,079,263	-	6,263,806	44,000

합계	8,177,433	-	10,271,806	5,615,129

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

(단위: 천원)

회사명	당분기	전기말

채권	채무	채권	채무

종속기업

스틱벤처스㈜	54,259	-	147,670	-

소계	54,259	-	147,670	-

관계기업

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	-	-	68,233	-

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	156,734	-	160,217	-

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	1,052,599	-	739,318	-

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	-	-	1	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	2,931,338	-	2,950,159	-

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	696,272	-	542,911	-

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	2,795,815	-	2,806,972	-

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	3,346,178	`	2,247,068	-

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	436,671	-	446,375	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	372,914	-	183,342	-

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	2,115,616	-	-

소계	13,904,137	-	10,144,596	-

합계	13,958,396	-	10,292,266	-

(4) 특수관계자와의 자금거래(단위: 천원)

구 분	회사명	당분기	전분기

출자	회수	출자	회수

종속기업	스틱로지스틱스파트너스㈜	-	-	-	(1,000,000)

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호	30,542	(1,141,910)	-	-

관계기업	스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	-	-	-	(12,806)

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	-	-	4,838,715	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	-	-	880,000	-

스틱이노베이션펀드	-	-	1,000,000	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	-	-	678,275	-

합계	30,542	(1,141,910)	7,396,990	(1,012,806)

(5) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(비상임 포함), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

급여 및 기타 단기종업원 급여	494,590	510,310

퇴직급여	98,542	75,625

합 계	593,132	585,935