스틱인베스트먼트 분기보고서 (2024.03)
5. 재무제표 주석

제 43 (당) 기 1분기 : 2024년 03월 31일 현재
제 42 (전) 기 1분기 : 2023년 03월 31일 현재
회사명 : 스틱인베스트먼트주식회사

1 . 일반사항

스틱인베스트먼트주식회사(구, 디피씨주식회사)(이하 '회사")는 산업용 고압변성기의제조 및 판매를 영위할 목적으로 1982년 6월 24일에 설립되어 1997년 11월 25일에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였으며 설립후 수차의 증자ㆍ감자 등을 거쳐 2024년 3월 31일 현재 보통주자본금은 20,839백만원으로 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

구분	소유주식수(주)	지분율(%)

도용환 및 특수관계자	8,038,273	19.3

자기주식	5,129,585	12.3

기타	28,510,317	68.4

합계	41,678,175	100.0

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2. 1 재무제표 작성기준

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.ㆍ특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형ㆍ순공정가치로 측정하는 매각예정자산ㆍ확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .

(2) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 매래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예착가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집 니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품 공정가치 (1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 금융상품 공정가치의 서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같이 수준을 정의하고 있습니다.

구분	내역

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은)공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수있는 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

보고기간종료 일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익공정가치금융자산

지분증권	10,682,846	-	5,966,279	16,649,125

채무증권	-	-	7,354,452	7,354,452

합계	10,682,846	-	13,320,731	24,003,577

(3) 가치평가 기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말

공정가치	수준	가치평가기법	투입 변수

당기손익공정가치금융자산

지분증권	5,966,279	3	현금흐름할인법	현금흐름, 이자율

채무증권	7,354,452	3	현금흐름할인법	현금흐름, 이자율

합계	13,320,731

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.(5) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

당기손익공정가치금융자산	당기손익공정가치금융자산

기초	13,229,917	10,643,241

평가	90,814	(176,987)

기말	13,320,731	10,466,254

5. 영업부문 정보 (1) 부문별 손익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

영업수익	15,903,657	10,871,743

영업손익	6,301,796	3,864,928

총자산	241,226,064	222,758,204

총부채	23,525,831	20,973,712

회사의 영업부문은 사모펀드의 설립, 투자, 자문 및 운용을 주요 사업으로 하는 단일의 영업부문으로 이루어져 있습니다.

(2) 지역별 매출(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

국내	해외	국내	해외

영업수익	15,903,657	-	10,871,743	-

(3) 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객들로부터의 매출액

(단위: 천원)

당분기	전분기

8,714,831	7,806,519

6. 기타채권 (1) 장부가액과 손실충당금

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

총액	손실충당금	장부금액	총액	손실충당금	장부금액

단기대여금	500,000	-	500,000	500,000	-	500,000

장기대여금	4,000,000	-	4,000,000	4,000,000	-	4,000,000

미수금	248,149	-	248,149	83,703	-	83,703

장기미수금	4,156,567	-	4,156,567	4,156,567	-	4,156,567

미수수익	29,991,342	-	29,991,342	19,346,728	-	19,346,728

(2) 보고기간종료일 현재 기타채권의 손실충당금은 존재하지 않습니다.

7. 유형자산(1) 유형자산의 변동내역

(단위: 천원)

당분기	기초	취득	처분	상각	기말	취득원가	상각누계액

토지	498,693	-	-	-	498,693	498,693	-

건물	755,244	-	-	(10,488)	744,756	1,080,608	(335,852)

차량운반구	25,628	-	(25,628)	-	-	-	-

시설장치 등	1,782,852	-	-	(139,799)	1,643,053	3,764,883	(2,121,830)

집기비품	728,529	21,736	-	(60,746)	689,519	2,634,459	(1,944,940)

리스사용권자산	2,765,393	11,044	(5,509)	(284,318)	2,486,610	3,713,531	(1,226,921)

합계	6,556,339	32,780	(31,137)	(495,351)	6,062,631	11,692,174	(5,629,543)

(단위: 천원)

전분기	기초	취득	처분	상각	기말	취득원가	상각누계액

토지	498,693	-	-	-	498,693	498,693	-

건물	797,198	-	-	(10,488)	786,709	1,080,609	(293,899)

차량운반구	33,130	-	-	(1,875)	31,254	37,505	(6,251)

시설장치 등	2,346,483	-	-	(142,341)	2,204,142	3,764,883	(1,560,741)

집기비품	918,072	16,408	-	(59,005)	875,476	2,579,959	(1,704,483)

리스사용권자산	3,635,290	-	(19,474)	(253,394)	3,362,423	4,453,093	(1,090,670)

합계	8,228,866	16,408	(19,474)	(467,103)	7,758,697	12,414,741	(4,656,044)

(2) 유형자산 감가상각비는 판매비와 관리비에 배부되어 있습니다.

8. 리스 회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 재무상태표에 인식된 금액(단위: 천원)

구분	당분기	전기말

사용권자산(*)

부동산	2,100,728	2,317,658

차량운반구	385,883	447,735

합계	2,486,610	2,765,393

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기말

리스부채

유동	1,093,661	1,141,794

비유동	1,537,006	1,757,615

합계	2,630,667	2,899,409

당분기 중 취득한 사용권자산은 1 1백만원( 전분기: 0원 )입니다.

(2) 손익계산서에 인식된 금액(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비	284,318	253,394

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	46,384	32,445

당분기 중 리스의 총 현금유출은 361백만원(전분기: 327백만원 )입니다.

9. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역

(단위: 천원)

당분기	기초	상각	기말

영업권	3,205,732	-	3,205,732

회원권	4,126,420	-	4,126,420

기타의무형자산	134,389	(16,315)	118,074

합계	7,466,541	(16,315)	7,450,226

(단위: 천원)

전분기	기초	상각	기말

영업권	3,205,732	-	3,205,732

회원권	3,905,110	-	3,905,110

기타의무형자산	152,099	(14,808)	137,291

합계	7,262,941	(14,808)	7,248,133

10. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 종속기업 및 관계기업의 세부내역

(단위: 천원)

회사명	소재지	당분기말	전기말

지분율	취득원가	장부가액	장부가액

종속기업	스틱벤처스(주)	대한민국	100%	10,962,209	10,962,209	10,962,209

STIC Investments SG Pte. Ltd	싱가폴	100%	2,048,200	2,048,200	2,048,200

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호	대한민국	98.52%	9,113,513	9,113,513	9,113,513

스틱얼터너티브운용자산운용(주)	대한민국	100%	3,500,000	2,998,141	2,998,141

관계기업	스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사(*1)	대한민국	1.40%	247,660	5,327	1,869,772

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사(*1)	대한민국	2.71%	949,472	2,586,515	2,625,086

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사(*1)	대한민국	2.01%	3,539,793	2,643,677	1,898,234

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사(*1)	대한민국	2.16%	-	227	46,786

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사(*1)	대한민국	5.02%	11,728,428	19,070,892	18,314,918

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사(*1)	대한민국	2.00%	3,202,215	3,846,276	3,685,300

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사(*1)	대한민국	2.46%	28,847,776	33,824,827	33,872,413

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사(*1)	대한민국	0.20%	100,000	73,866	75,912

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사(*1)	대한민국	0.09%	99,908	73,869	75,906

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사(*1)	대한민국	3.01%	11,245,057	10,933,300	9,900,866

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사(*1)	대한민국	1.00%	5,600,000	7,981,602	8,014,528

스틱4차산업혁명Jump-up펀드(*1)	대한민국	4.88%	4,010,000	4,101,606	4,151,252

STIC Private Equity Fund III L.P.(*1)	케이만군도	1.96%	2,390,798	2,150,776	2,536,638

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.(*1)	케이만군도	1.96%	446,254	380,719	451,936

스틱이노베이션펀드(*1)	대한민국	3.89%	4,400,000	4,876,482	5,224,130

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사(*1)	대한민국	3.03%	1,548,979	1,624,290	1,131,253

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드(*1)	대한민국	9.09%	900,000	863,196	571,015

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사 (*1)	대한민국	5.81%	5,980,000	4,310,476	4,641,426

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사 (*1)	대한민국	0.05%	5,147	5,055	5,062

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사 (*1)	대한민국	0.10%	5,195	5,083	5,096

스틱유진스타 사모투자 합자회사(*1)	대한민국	0.03%	30,705	37,630	44,903

합계	110,901,309	124,517,754	124,264,495

(*1) 회사가 보유한 지분율이 20%미만이나, 종속회사가 업무집행조합원(General Partner)으로서 투자의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 경우에 해당하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(2) 종속기업 및 관계기업주식의 변동내역

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초	124,264,495	117,508,300

취득	1,265,055	30,542

분배수익	(2,626,572)	-

이익	1,488,410	427,104

자본변동	126,366	98,854

처분	-	(1,141,910)

기말	124,517,754	116,922,890

11. 유동성위험

회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

회사의 금융부채 만기분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

당분기말	6개월 미만	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	장부금액

기타금융부채	512,002	-	-	-	512,002	512,002

리스부채(*)	623,818	566,762	989,174	652,050	2,831,805	2,630,667

출자약정에 따른 미출자잔액	USD 2,339,774127,786,299	-	-	-	USD 2,339,774127,786,299	-

합계	USD 2,339,774128,922,119	566,762	989,174	652,050	USD 2,339,774131,130,106	3,142,669

(*) 관련 이자금액이 포함되어 있습니다.

(단위: USD, 천원)

전기말	6개월 미만	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	장부금액

기타금융부채	616,355	-	-	-	616,355	616,355

리스부채(*)	632,035	610,824	1,005,012	911,348	3,159,219	2,899,409

출자약정에 따른 미출자잔액	USD 2,676,858175,800,875	-	-	-	USD 2,676,858175,800,875	-

합계	USD 2,676,858177,049,264	610,824	1,005,012	911,348	USD 2,676,858179,576,448	3,515,764

(*) 관련 이자금액이 포함되어 있습니다.

12. 우발채무 및 약정사항

(1) 보고기간종료일 현재 금융기관과 체결한 한도 약정사항

(단위: 천원)

금융기관명	약정내용	약정금액

한도액	실행액

우리은행	일반자금대출	5,000,000	-

하나은행	일반자금대출	5,000,000	-

신한은행	일반자금대출	5,000,000	-

합계	15,000,000	-

상기 약정사항과 관련하여 보고기간종료일 현재 회사가 제공하고 있는 담보내역은 없습니다.

(2) 약정사항

회사는 스틱얼터너티브자산운용(주)가 발행하는 신종자본증권(무기명식 무보증 무담보 후순위 영구 전환사채) 7,500백만원을 취득하였습니다. 동 증권은 발행회사의 재량에 따른 선택에 의하여 발행일로부터 2년이 경과하는 날 이후 매 반기말 전부 또는일부가 조기상환 될 수 있으며 사채 만기일의 10 영업일전까지 만기연장의사를 통지한 경우 동일한 조건으로 본 사채의 만기일을 연장할 수 있으며, 연장횟수에 대하여 제한을 받지 않습니다.

(3) 우선손실충당

보고기간종료일 현재 회사가 투자하고 있는 사모투자전문회사 중 일부는 정관에서 청산 시의 누적분배금액(청산이전에 사원에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금, 탈퇴사원에 대한 환급금 및 청산시 사원에게 배분할 재산의 합계액)이 출자금 총액에 미달할 경우에 동 손실금액에 대하여 업무집행사원인 회사가 손실금을 우선 충당하도록 하고 있습니다.

명칭	손실금 충당의무

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	출자약정액의 1% 범위 내(업무집행사원의 납입출자금 한도)

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	업무집행사원의 납입출자금

(4) 출자 약정금액1) 당분기말(단위: 천원, USD)

회사명	출자약정총액	누적출자금액	미출자잔액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	7,000,000	4,659,900	2,340,100

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	6,000,000	5,484,000	516,000

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	12,100,000	11,741,888	358,112

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	800,000	800,000	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	15,900,000	15,629,207	270,793

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	USD 3,061,224	USD 2,890,561	USD 170,663

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	30,000,000	28,847,776	1,152,224

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	100,000	100,000	-

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	100,000	99,908	92

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	14,500,000	11,245,057	3,254,943

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	5,600,000	5,600,000	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	5,000,000	4,700,000	300,000

STIC Private Equity Fund III L.P.	USD 7,352,481	USD 6,075,417	USD 1,277,064

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	USD 1,353,334	USD 1,124,408	USD 228,926

스틱이노베이션펀드	10,000,000	5,000,000	5,000,000

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	USD 1,880,000	USD 1,216,879	USD 663,121

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	1,500,000	900,000	600,000

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호	20,000,000	13,816,749	6,183,251

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	100,000,000	5,980,000	94,020,000

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사	100,000	5,147	94,853

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사	100,000	5,195	94,805

스틱유진스타 사모투자 합자회사	100,000	98,875	1,125

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사	11,600,000	-	11,600,000

케이디비 스틱 지역성장 제1호 사모투자 합자회사	2,000,000	-	2,000,000

합계	USD 13,647,039242,500,000	USD 11,307,265114,713,701	USD 2,339,774127,786,299

2) 전기말(단위: 천원, USD)

회사명	출자약정총액	누적출자금액	미출자잔액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	7,000,000	4,659,900	2,340,100

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	6,000,000	5,484,000	516,000

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	12,100,000	11,741,888	358,112

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	800,000	800,000	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	15,900,000	15,629,207	270,793

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	USD 3,061,224	USD 2,890,561	USD 170,663

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	30,000,000	28,847,776	1,152,224

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	100,000	100,000	-

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	100,000	99,908	92

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	14,500,000	10,730,481	3,769,519

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	5,600,000	5,600,000	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	5,000,000	4,700,000	300,000

STIC Private Equity Fund III L.P.	USD 7,352,481	USD 6,075,417	USD 1,277,064

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	USD 1,353,334	USD 1,124,408	USD 228,926

스틱이노베이션펀드	10,000,000	5,000,000	5,000,000

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	USD 1,880,000	USD 879,795	USD 1,000,205

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	1,500,000	600,000	900,000

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호	20,000,000	13,816,749	6,183,251

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	100,000,000	5,980,000	94,020,000

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사	100,000	5,147	94,853

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사	100,000	5,195	94,805

스틱유진스타 사모투자 합자회사	100,000	98,875	1,125

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사	60,800,000	-	60,800,000

합계	USD 13,647,039289,700,000	USD 10,970,181113,899,125	USD 2,676,858175,800,875

(5) 계류중인 소송사건당분기말 현재 회사가 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사건	원고	피고	소송금액	당분기말 현재 진행상황

손해배상청구소송	어플라이언스챔피언 주식회사어플라이언스히어로 주식회사	스틱인베스트먼트(주)	501,000	1심 계류중

13. 자기주식 회사는 자사주식의 가격안정화 등을 위하여 당기말 현재 자기주식 5,129,585주(취득가액 19,079백만원, 지분율: 12.3%)를 보유하고 있습니다.14. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 수익과 관련하여 손익계산서에 인식한 금액

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익	12,365,074	8,135,109

기타 원천으로부터의 수익	3,538,583	2,736,635

총 수익	15,903,657	10,871,743

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

한 시점에 인식

성과보수	165,000	-

기간에 걸쳐 인식

관리보수	12,197,801	8,079,266

경영자문수수료	2,273	55,843

합계	12,365,074	8,135,109

15. 투자수익 및 투자비용회사의 투자수익 및 투자비용 내역은 다음과 같습니다.(1) 투자수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

지분법이익	2,295,491	933,027

당기손익공정가치금융자산평가이익	711,320	181,445

당기손익공정가치금융자산처분이익	-	85,350

합계	3,006,811	1,199,822

(2) 투자비용(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

지분법손실	807,081	505,923

당기손익공정가치금융자산평가손실	10,938	-

합계	818,019	505,923

16. 판매비와 관리비(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

급여	4,248,703	3,321,684

퇴직급여	343,108	340,340

주식보상비용	59,292	58,640

복리후생비	303,568	252,293

접대비	203,580	212,638

지급임차료	41,207	47,151

관리비	173,507	130,472

감가상각비	495,351	467,103

무형자산상각비	16,315	14,808

세금과공과	64,378	19,018

지급수수료	2,566,633	1,372,299

통신비	19,471	39,823

수도광열비	13,987	14,053

여비교통비	56,638	72,359

도서인쇄비	20,908	16,027

소모품비	7,829	10,696

수선비	-	315

차량유지비	19,027	13,414

교육훈련비	10,962	24,031

광고선전비	46,200	7,700

협회비	10,240	10,240

회의비	13,074	14,536

잡비	3,480	8,807

합계	8,737,458	6,468,447

17. 영업으로부터 창출된 현금(1) 영업활동 현금흐름 중 조정항목

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

조정:

이자비용	46,384	32,445

주식보상비용	58,292	58,640

감가상각비	499,161	467,103

무형자산상각비	16,315	14,808

지분법손실	807,081	505,923

당기손익공정가치금융자산평가손실	10,938	-

외화환산손실	2,427	9,495

법인세비용	1,297,841	803,154

이자수익	(531,578)	(1,494,485)

배당금수익	(195)	(42,326)

지분법이익	(2,295,491)	(933,027)

당기손익공정가치금융자산평가이익	(711,320)	(181,445)

당기손익공정가치금융자산처분이익	-	(85,350)

외화환산이익	(39,847)	(47,921)

합계	(838,992)	(892,985)

(2) 순운전자본의 변동(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:

미수금	(164,445)	(37,019)

미수수익	(10,798,602)	(3,638,251)

선급금	(4,839,557)	-

선급비용	6,754	(47,911)

미지급금	(10,385,906)	(940,704)

미지급비용	21,420	89,783

예수금	(1,406,825)	(202,895)

관계기업투자주식의 취득	(1,265,055)	-

관계기업투자주식의 처분	2,626,572	-

단기금융상품의 처분	-	19,000,175

당기손익공정가치금융자산의 취득	(635,128)	-

당기손익공정가치금융자산의 처분	-	1,025,859

합계	(26,840,772)	15,249,037

18. 특수관계자(1) 회사의 특수관계자 현황

구분	당분기말	전기말

종속기업	스틱벤처스주식회사	스틱벤처스주식회사

STIC Investments SG Pte. Ltd	STIC Investments SG Pte. Ltd

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호	STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호

스틱얼터너티브자산운용주식회사	스틱얼터너티브자산운용주식회사

관계기업	STIC Private Equity Fund III LP	STIC Private Equity Fund III LP

STIC Shariah Private Equity Fund III LP	STIC Shariah Private Equity Fund III LP

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	스틱프론티어제1호사모투자 합자회사

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	스틱4차산업혁명Jump-up펀드

스틱이노베이션펀드	스틱이노베이션펀드

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사	스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사	스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사

스틱유진스타 사모투자 합자회사	스틱유진스타 사모투자 합자회사

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사	스틱케이그로쓰사모투자 합자회사

케이디비 스틱 지역성장 제1호 사모투자 합자회사(*1)	-

기타특수관계자	스틱 해외진출 플랫폼 펀드	스틱 해외진출 플랫폼 펀드

스틱4차산업혁명펀드	스틱4차산업혁명펀드

스틱청년일자리펀드	스틱청년일자리펀드

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	아이비케이-스틱 파이어니어펀드

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	스틱헬스케어아이사모투자 합자회사

엔에이치기업인수목적20호(주)	엔에이치기업인수목적20호(주)

케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사	케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사

스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사	스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호	스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호 )

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁	스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁

스틱사모혼합자산투자신탁제1호	스틱사모혼합자산투자신탁제1호

주식회사 화성양감물류피에프브이	주식회사 화성양감물류피에프브이

STIC Investments (Hong Kong) Limited.	STIC Investments (Hong Kong) Limited.

임직원 등	임직원 등

(*1) 당기 중 신규 설립 하였습니다.

(2) 재화와 용역의 판매 및 구입 등

(단위: 천원)

구분	회사명	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

종속기업	스틱벤처스㈜	2,273	-	55,844	-

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호	195	-	42,326	-

STIC Investments SG Pte. Ltd	-	923,752	-	-

관계기업	스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	1,452	-	156,734	-

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	315,897	-	313,281	-

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	165,000	-	-	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	757,558	-	846,983	-

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	141,516	-	134,650	-

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	3,259,804	2,795,815	-

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	955,316	-	1,099,110	-

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	440,317	-	436,671	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	117,500	-	180,403	-

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	5,455,027	-	2,115,616	-

스틱유진스타 사모투자 합자회사	54,903	-	-	-

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사	698,512	-	-	-

합계	11,666,758	923,752	8,177,433	-

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

(단위: 천원)

구분	회사명	당분기말	전기말

채권	채무	채권	채무

종속기업	스틱벤처스㈜	2,500	-	-	-

스틱얼터너티브자산운용㈜	4,500,111	-	4,500,000	-

STIC Investments SG Pte. Ltd	83,333	-	83,333	-

관계기업	스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	1,452	-	154,216	-

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	2,325,744	-	2,009,847	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	882,412	-	5,011,673	-

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	143,454	-	139,230	-

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	10,914,786	-	7,654,982	-

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	2,828,830	-	1,873,514	`

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	440,317	-	446,375	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	582,821	-	443,969	-

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	10,860,726	-	5,405,699	-

스틱유진스타 사모투자 합자회사	54,903	-	55,587	-

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사	698,512	-	-	-

합 계	34,319,901	-	27,778,425	-

(4) 특수관계자와의 자금거래(단위: 천원)

구분	회사명	당분기	전분기

출자	회수	출자	회수

종속기업	STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호	-	-	30,542	(1,141,910)

관계기업	STIC Private Equity Fund III LP	-	341,687	-	-

STIC Shariah Private Equity Fund III LP	-	62,755	-	-

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	-	1,779,540	-	-

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	-	14,270	-	-

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	514,576	-	-	-

스틱이노베이션펀드	-	420,000	-	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	450,479	-	-	-

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	300,000	-	-	-

스틱유진스타 사모투자 합자회사	-	8,320	-	-

합계	1,265,055	2,626,572	30,542	(1,141,910)

(5) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(비상임 포함), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

급여 및 기타 단기종업원 급여	2,087,976	494,590

퇴직급여	81,250	98,542

합계	2,169,226	593,132