스틱인베스트먼트 분기보고서 (2022.09)
3. 연결재무제표 주석

제 41(당) 기 3분기 : 2022년 09월 30일 현재
제 40(전) 기 3분기 : 2021년 09월 30일 현재
스틱인베스트먼트주식회사와 그 종속기업

1. 일반 사항

스틱인베스트먼트주식회사(이하 '회사')와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다.

(1) 연결회사의 개요스틱인베스트먼트주식회사(이하 '회사")는 산업용 고압변성기의 제조 및 판매를 영위할 목적으로 1982년 6월 24일에 설립되어 1997년 11월 25일에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였고, 설립후 합병ㆍ분할 등을 거쳐 현재 중소기업 창업자에 대한 투자 유치와 경영기술지도ㆍ창업 관련 상담 등을 주된 사업으로 하고 있으며, 2022년 9월 30일 현재 보통주자본금은 20,839백만원으로 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주	소유주식수(주)	지분율(%)

도용환 및 특수관계자	8,366,618	20.1

자기주식	5,106,766	12.3

기타	28,204,791	67.6

합계	41,678,175	100.0

한편, 주석 21에서 기술한 바와 같이 회사의 제조부문이 당분기 중 물적분할을 통하여 매각되었으며 관련 손익은 중단영업으로 분류되었습니다.

(2) 회사의 종속기업 현황

회사명	소재지	결산월	지분율(%)

스틱벤처스(주)	대한민국	12월	100.0

STIC Investments SG Pte. Ltd	싱가포르	12월	100.0

(3) 연결대상범위의 변동연결재무제표의 작성대상에서 변동된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구분	회사명	사유

연결 포함	디피씨주식회사(*)STIC Investments SG Pte., Ltd	출자로 인한 연결범위 포함

연결 제외	디피씨주식회사(*)DY POWER SYSTEMS(M) SDN. BHD, 남통디피씨전자유한공사, 불산디피씨전자유한공사, 스틱로지스틱스파트너스(주)	지분 처분으로 인한 제외

(*) 당기 중 단순 물적분할을 통해 디피씨주식회사를 신설하였으며, 당기 중 해당회사 지분을 매각하였습니다.(4) 종속기업 관련 재무정보 요약

(단위: 천원)

회사명	당분기말	당분기

자산	부채	자본	영업수익	당기순이익

스틱벤처스(주)	42,600,342	4,446,186	38,154,157	9,223,986	3,981,694

STIC Investments SG Pte. Ltd	2,539,254	878,946	1,660,308	12	(500,318)

(단위: 천원)

회사명	전기말	전분기

자산	부채	자본	영업수익	당기순이익

DY POWER SYSTEMS(M) SDN. BHD	25,322,139	13,041,812	12,280,327	47,825,453	1,513,508

남통디피씨전자유한공사	40,565,595	31,350,611	9,214,984	48,644,445	1,460,401

불산디피씨전자유한공사	34,672,291	23,872,334	10,799,957	22,865,336	521,807

스틱벤처스(주)	37,621,737	3,470,620	34,151,117	6,027,520	1,410,539

2. 중요한 회계처리방침

다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2. 1 연결재무제표 작성기준연결회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적 근사치로서 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 금융상품 공정가치의 서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같이 수준을 정의하고 있습니다.

구분	내역

수준1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은)공시가격

수준2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수있는 투입변수

수준3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익공정가치금융자산

지분증권	10,843,076	-	29,783,295	40,626,371

채무증권	-	-	11,746,890	11,746,890

합계	10,843,076	-	41,530,185	52,373,261

(3) 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말

공정가치	수준	가치평가기법	투입변수

당기손익공정가치금융자산

지분증권	29,783,295	3	현금흐름할인법	현금흐름, 이자율

채무증권	11,746,890	3	현금흐름할인법	현금흐름, 이자율

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

(5) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

당기손익공정가치금융자산	당기손익공정가치금융자산

기초	14,098,270	3,121,550

취득	26,394,043	1,240,410

평가	1,038,178	26,321

처분	(307)	-

기말	41,530,184	4,388,281

5. 영업부문 정보(1) 부문별 손익 등

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

금융	제조	금융	제조

영업수익	49,691,161	-	90,838,860	-

영업손익	13,121,435	-	38,853,290	-

중단손익	-	9,310,214	-	6,694,664

총자산	262,060,831	-	305,404,571	-

총부채	26,338,477	-	96,130,462	-

(2) 지역별 매출(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

국내	해외	국내	해외

영업수익	47,920,593	1,770,568	88,118,575	2,720,285

(3) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객들로부터의 매출액은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	전분기

26,565,822	41,160,895

6. 매출채권 및 기타채권(1) 장부가액과 손실충당금

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

총액	손실충당금	장부금액	총액	손실충당금	장부금액

매출채권	-	-	-	60,706,107	(85,922)	60,620,185

미수금	18,800	-	18,800	616,463	-	616,463

장기미수금	4,122,238	-	4,122,238	4,334,608	-	4,334,608

미수수익	15,063,017	-	15,063,017	10,052,537	-	10,052,537

장기대여금	-	-	-	11,314	-	11,314

(2) 손실충당금 변동내역(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

매출채권	기타채권	매출채권	기타채권

기초	(85,922)	-	(52,225)	-

연결범위변동	85,922	-	-	-

대손상각비	-	-	(33,697)	-

기말	-	-	(85,922)	-

7. 재고자산(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

평가전금액	평가충당금	장부금액	평가전금액	평가충당금	장부금액

제품	-	-	-	8,573,102	(165,488)	8,407,614

재공품	-	-	-	2,944,716	-	2,944,716

원자재	-	-	-	8,254,240	-	8,254,240

저장품	-	-	-	544,298	-	544,298

미착품	-	-	-	2,888,428	-	2,888,428

합계	-	-	-	23,204,784	(165,488)	23,039,296

8. 유형자산(1) 유형자산의 변동내역

(단위: 천원)

당분기	기초	취득	처분	감각상각	대체	연결범위변동	기타의변동	당분기말	취득원가	상각누계액

토지	1,217,384	389,325	-	-	-	(1,112,938)	4,921	498,693	498,693	-

설비자산 :

건물	6,331,608	145,848	-	(88,547)	-	(5,622,776)	46,532	812,665	1,080,608	(267,943)

차량운반구	158,576	94,382	-	(14,875)	-	(205,432)	2,979	35,630	37,505	(1,875)

설비 등	5,347,263	2,888,252	(11,244)	(558,161)	316,272	(5,286,648)	89,206	2,784,939	4,161,206	(1,376,266)

집기비품	559,585	938,138	-	(202,558)	-	(197,560)	3,436	1,101,041	2,739,133	(1,638,092)

건설중인자산	316,272	-	-	-	(316,272)	-	-	-	-	-

소계	12,713,304	4,066,620	(11,244)	(864,141)	-	(11,312,416)	142,153	4,734,275	8,018,452	(3,284,176)

사용권자산	5,469,439	2,908,105	-	(1,166,924)	-	(2,027,264)	36,549	5,219,905	6,136,586	(916,681)

합계	19,400,127	7,364,050	(11,244)	(2,031,065)	-	(14,452,618)	183,623	10,452,873	14,653,731	(4,200,857)

(단위: 천원)

전분기	기초	취득	처분	감가상각	기타의변동	전분기말	취득원가	상각누계액

토지	888,355	311,942	-	-	16,253	1,216,550	1,216,550	-

설비자산 :

건물	5,765,736	599,869	-	(196,862)	197,714	6,366,457	12,127,573	(5,761,116)

차량운반구	59,062	104,633	(3,796)	(42,537)	7,262	124,623	530,544	(405,920)

설비 등	4,409,743	499,810	(2,726)	(480,802)	366,614	4,792,639	23,815,895	(19,023,256)

집기비품	276,066	140,887	(130)	(89,859)	6,493	333,456	3,103,116	(2,769,660)

임차개량자산	-	-	-	-	-	-	828,925	(828,925)

소계	10,510,607	1,345,199	(6,652)	(810,060)	578,083	11,617,175	40,406,052	(28,788,877)

사용권자산	2,757,840	1,050,376	(9,492)	(1,212,095)	113,809	2,700,439	4,639,049	(1,938,610)

합계	14,156,802	2,707,516	(16,144)	(2,022,155)	708,145	15,534,164	46,261,651	(30,727,487)

(2) 유형자산 감가상각비는 판매비와관리비 및 중단영업손익에 계상되어 있습니다.

9. 사용권자산회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 연결재무상태표에 인식된 금액(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

사용권자산(*)

부동산	4,447,178	4,754,687

차량운반구	772,727	291,313

설비	-	22,204

기타(토지사용권)	-	401,435

합계	5,219,905	5,469,639

리스부채

유동	1,188,838	1,505,958

비유동	4,124,324	3,734,768

합계	5,313,162	5,240,726

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

당분기 중 취득한 사용권자산은 2,908백만원(전분기: 1,050백만원) 입니다.

(2) 연결손익계산서에 인식된 금액(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산	818,446	672,046

차량운반구	162,062	131,265

설비	-	12,446

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	125,673	58,653

당분기 중 리스의 총 현금유출은 1,072백만원(전분기 1,298백만원)입니다.

10. 투자부동산(1) 투자부동산의 상세내역

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

토지	-	712,300

건물	-	1,235,568

감가상각누계액	-	(652,402)

합계	-	1,295,466

(2) 투자부동산의 변동내역(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초	1,295,466	1,326,355

감가상각비	(7,801)	(15,445)

연결범위변동	(1,287,665)	-

기말	-	1,310,910

11. 무형자산 :

(1) 무형자산의 변동내역(단위: 천원)

당분기	기초	취득	처분	상각	당분기말	취득원가	상각 누계액

영업권	3,616,054	-	-	-	3,616,054	4,554,917	(938,863)

회원권	3,761,035	627,224	(299,621)	-	4,088,638	4,088,638	-

기타의무형자산	257,902	44,058	-	(96,226)	205,734	2,173,363	(1,967,630)

합계	7,634,991	671,282	(299,621)	(96,226)	7,910,426	10,816,918	(2,906,493)

(단위: 천원)

전분기	기초	취득	상각	전분기말	취득원가	상각누계액

영업권	4,143,499	-	-	4,143,499	4,554,917	(411,418)

회원권	1,089,985	2,008,177	-	3,098,162	3,120,069	(21,906)

기타의무형자산	452,723	57,750	(199,783)	310,690	2,145,005	(1,834,315)

합계	5,686,207	2,065,927	(199,783)	7,552,351	9,819,991	(2,267,639)

(2) 회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 회수가능액은 시장접근법 중 유사기업법에 기초하여 결정되었습니다. 유사기업법에 근거하여 계산된 회수가능액을 토대로 당분기 및 전분기에 영업권에 대한 손상차손으로 인식한 금액은 존재하지 않습니다(3) 상기 무형자산상각비는 전액 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어있고, 무형자산손상차손은 전액 포괄손익계산서상 기타비용에 포함되어 있으며, 당분기와 전분기 중 발생한 금액은 존재하지 않습니다.

12. 관계기업투자(1) 관계기업의 세부내역

(단위: 천원)

회사명	소재지	당분기말	전기말

지분율	취득원가	장부가액	장부가액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사(*1)	대한민국	1.40	2,367,400	3,331,053	2,762,449

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사(*1)	대한민국	2.71	949,472	2,801,200	2,912,460

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사(*1)	대한민국	2.01	3,539,793	2,537,783	4,880,594

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사(*1)	대한민국	2.16	43,251	788,890	1,370,034

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사(*1)	대한민국	5.02	13,906,969	20,942,857	15,415,969

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사(*1)	대한민국	2.00	3,202,215	6,740,274	5,577,225

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사(*1)(*2)	대한민국	2.46	24,340,468	27,648,185	24,197,910

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사(*1)	대한민국	0.20	100,000	57,309	147,781

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사(*1)	대한민국	0.09	99,908	57,233	147,579

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사(*1)(*3)	대한민국	3.01	9,339,133	9,161,874	5,854,518

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사(*1)	대한민국	1.00	5,600,000	6,651,749	6,777,057

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사(*1)(*5)	대한민국	3.03	847,647	945,628	-

STIC Private Equity Fund III L.P.(*1)	케이만군도	1.96	2,732,485	4,053,985	4,838,699

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.(*1)	케이만군도	1.96	509,009	728,128	870,365

스틱 해외진출 플랫폼 펀드(*1)	대한민국	8.13	3,442,734	6,109,135	4,695,081

스틱4차산업혁명펀드(*1)	대한민국	2.59	1,857,256	3,825,532	4,015,727

스틱청년일자리펀드(*1)	대한민국	3.41	2,520,955	2,976,247	2,829,990

스틱4차산업혁명Jump-up펀드(*1)(*4)	대한민국	9.76	8,340,000	9,106,357	6,815,490

아이비케이-스틱 파이어니어펀드(*1)	대한민국	9.09	2,000,000	2,157,942	1,292,558

스틱 포티투 모빌리티 프로젝트 펀드(*1)	대한민국	1.23	-	-	99,117

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사(*1)	대한민국	2.38	100,000	98,331	-

스틱이노베이션펀드(*1)(*6)	대한민국	7.32	3,400,000	3,325,537	-

스틱얼터너티브자산운용㈜(*7)	대한민국	71.43	2,500,000	-	-

디비금융제10호기업인수목적회사(*8)	대한민국	-	-	-	779,427

합 계	100.00	91,738,695	114,045,229	96,280,030

(*1) 전기 중 취득하였으며, 회사가 보유한 지분율이 20%미만이나, 종속회사가 업무집행조합원(General Partner)으로서 투자의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 경우에 해당하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(*2) 당기 중 스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사에 4,839백만원을 추가 출자하였습니다.(*3) 당기 중 스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사에 3,234백만원을 추가출자하였습니다.(*4) 당기 중 스틱4차산업혁명Jump-up펀드에 2,260백만원을 추가 출자하였습니다.

(*5) 당기 중 스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사에 848백만원을 설립 출자하였습니다.(*6) 당기 중 스틱이노베이션펀드에 3,400백만원을 설립 출자하였습니다.(*7) 기 체결한 약정에 따라 이사회 구성, 주주총회 결의 등 관련활동을 통제할 수 없어 관계기업으로 분류하였습니다.(*8) 당기 중 지분율 하락에 따라 유의적인 영향력을 상실하여 당기손익공정가치금융자산으로 대체되었습니다.

(2) 관계기업주식의 변동내역(단위: 천원)

당분기	기초	취득	처분	이익(손실)	기타자본변동	대체	기말

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	2,762,449	-	-	568,603	-	-	3,331,052

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	2,912,460	-	(1,058,824)	947,564	-	-	2,801,200

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	4,880,594	-	(764,556)	(1,578,255)	-	-	2,537,783

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	1,370,034	-	(756,749)	175,605	-	-	788,890

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	15,415,969	-	-	5,526,888	-	-	20,942,857

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	5,577,225	-	-	1,164,077	(1,028)	-	6,740,274

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	24,197,910	4,838,715	-	(1,368,532)	(19,908)	-	27,648,185

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	147,781	-	-	(90,472)	-	-	57,309

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	147,579	-	-	(90,346)	-	-	57,233

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	5,854,518	3,234,205	(12,806)	85,958	-	-	9,161,875

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	6,777,057	-	-	(125,308)	-	-	6,651,749

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	-	847,647	-	88,015	9,967	-	945,629

STIC Private Equity Fund III L.P.	4,838,699	55,347	(644,107)	(1,280,173)	1,084,219	-	4,053,985

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	870,365	10,187	(118,115)	(232,857)	198,546	-	728,126

스틱 해외진출 플랫폼 펀드	4,695,081	-	-	1,414,054	-	-	6,109,135

스틱4차산업혁명펀드	4,015,727	-	(258,024)	67,829	-	-	3,825,532

스틱청년일자리펀드	2,829,990	273,000	(286,364)	159,621	-	-	2,976,247

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	6,815,491	2,260,000	(656,000)	686,865	-	-	9,106,356

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	1,292,558	700,000	-	165,384	-	-	2,157,942

스틱 포티투 모빌리티 프로젝트 펀드	99,117	-	(125,260)	26,143	-	-	-

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	-	100,000	-	(1,669)	-	-	98,331

스틱이노베이션펀드	-	3,400,000	(410)	(74,053)	-	-	3,325,537

디비금융제10호기업인수목적회사	779,427	-	-	-	-	(779,427)	-

합계	96,280,031	15,719,101	(4,681,215)	6,234,941	1,271,796	(779,427)	114,045,227

(단위: 천원)

전분기	기초	취득	처분	이익(손실)	기타자본변동	기말

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	4,446,150	37,100	(3,017,700)	767,948	-	2,233,498

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	1,845,341	-	(40,724)	20,154	-	1,824,771

스틱글로벌투자제1호사모투자 합자회사	691,714	3,300	(963,263)	268,249	-	-

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	20,704,378	-	(15,042,683)	1,870,429	-	7,532,124

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	669,347	-	-	36,671	-	706,018

스틱윈 사모투자합자회사	239,288	-	(282,944)	47,392	-	3,736

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	12,786,536	2,591,048	-	40,850	-	15,418,434

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	3,105,770	-	(14,111)	133,244	139	3,225,042

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	12,576,313	6,052,045	-	394,801	(18,734)	19,004,425

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	-	100,000	-	(6,461)	-	93,539

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	-	99,908	-	(6,454)	-	93,454

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	-	2,642,100	(575)	(16,532)	-	2,624,993

STIC Private Equity Fund III L.P.	5,781,575	18,427	(1,382,697)	296,172	210,762	4,924,239

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	1,043,597	4,268	(254,163)	55,113	38,028	886,843

스틱 해외진출 플랫폼 펀드	4,303,511	-	(335,806)	191,495	-	4,159,200

스틱4차산업혁명펀드	2,648,526	56,000	(290,704)	461,249	-	2,875,072

스틱청년일자리펀드	1,845,774	567,000	(215,490)	115,530	-	2,312,814

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	2,718,877	2,540,000	(178)	(78,480)	-	5,180,219

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	449,538	560,000	-	(23,042)	-	986,495

엔에이치기업인수목적20호주식회사	-	4,000,000	-	-	-	4,000,000

스틱 포티투 모빌리티 프로젝트 펀드	-	100,000	-	-	-	100,000

합계	75,856,235	19,371,196	(21,841,037)	4,568,327	230,195	78,184,916

(3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 장부금액은 해당회사의 순자산 지분율에 해당하는 금액과 일치합니다.

(4) 관계기업의 요약재무정보(단위: 천원)

당분기	유동자산	창업투자	비유동자산	자산총계	유동부채	비유동부채	부채총계	수익	당기순손익	총포괄손익

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	155,319	239,133,612	-	239,288,931	1,356,594	-	1,356,594	41,651,752	40,614,530	40,614,530

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	1,098,721	102,190,445	13,929	103,303,095	125,549	-	125,549	59,581,230	34,902,194	34,902,194

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	15,402,706	111,532,102	-	126,934,808	423,181	-	423,181	29,079,918	(78,677,944)	(78,677,944)

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	10,272,803	26,213,347	-	36,486,149	-	-	-	27,005,825	8,121,942	8,121,942

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	2,862,237	420,160,620	-	423,022,856	5,456,527	-	5,456,527	113,252,355	110,197,113	110,197,113

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	13,134	337,473,397	137	337,486,668	472,930	-	472,930	58,636,831	58,203,845	58,152,436

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	1,215,838	1,126,710,496	-	1,127,926,334	3,566,792	-	3,566,792	35,440,079	(55,653,640)	(56,463,213)

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	75,668	28,643,073	-	28,718,741	3,300	-	3,300	884	(45,331,786)	(45,331,786)

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	154,802	61,857,703	-	62,012,504	3,300	-	3,300	87	(97,886,815)	(97,886,815)

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	1,362,970	304,120,408	-	305,483,378	1,245,971	-	1,245,971	23,311,853	2,854,386	2,854,386

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	7,981,446	657,176,376	-	665,157,822	458,012	-	458,012	18,731	(12,521,811)	(12,521,811)

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	557,515	30,842,744	-	31,400,259	214,645	-	214,645	3,712,846	2,913,695	3,242,400

STIC Private Equity Fund III L.P.	335,187	36,808,197	-	37,143,384	8,891	-	8,891	386,392	(32,273,156)	(11,486,276)

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	63,828	42,379,818	-	42,443,646	209,093	-	209,093	70,147	(5,889,037)	(2,154,059)

스틱 해외진출 플랫폼 펀드	4,168,211	76,480,927	-	80,649,137	5,459,784	-	5,459,784	18,125,621	17,403,741	17,403,741

스틱4차산업혁명펀드	478,098	148,588,194	-	149,066,292	1,100,186	-	1,100,186	4,108,845	2,623,516	2,623,516

스틱청년일자리펀드	1,579,289	86,164,732	-	87,744,021	440,770	-	440,770	6,019,431	4,682,220	4,682,220

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	3,715,841	90,156,556	-	93,872,397	532,240	-	532,240	8,964,532	7,040,371	7,040,371

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	2,467,198	21,391,331	-	23,858,529	121,165	-	121,165	2,192,518	1,819,225	1,819,225

스틱 포티투 모빌리티 프로젝트 펀드	-	-	-	-	-	-	-	2,568,644	2,117,610	2,117,610

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	550,677	3,600,001	-	4,150,677	20,773	-	20,773	863	(70,095)	(70,095)

스틱이노베이션펀드	13,815,341	32,271,984	-	46,087,325	664,400	-	664,400	111,907	(1,011,959)	(1,011,959)

스틱얼터너티브자산운용㈜	5,581,964	2,294,885	651,187	8,528,035	909,537	337,274	1,246,811	2,634,855	(81,900)	(81,900)

단위: 천원)

전분기	유동자산	창업투자자산	비유동자산	자산총계	유동부채	비유동부채	부채총계	수익	당기순손익	총포괄손익

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	188,899	197,483,564	-	197,672,462	354,655	-	354,655	66,961,387	59,028,504	59,028,504

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	577,829	107,186,463	12,458	107,776,750	501,141	-	501,141	1,262,947	495,217	495,217

스틱글로벌투자제1호사모투자 합자회사	-	-	-	-	-	-	-	29,268,042	29,076,658	29,076,658

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	1,299,866	242,516,911	-	243,816,776	513,122	-	513,122	464,756,790	87,480,096	87,480,096

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	9,621,598	53,789,389	-	63,410,986	46,907	-	46,907	1,802,447	1,651,919	1,651,919

스틱윈 사모투자합자회사	-	-	-	-	-	-	-	3,399,269	3,215,789	3,215,789

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	2,202,701	308,183,452	-	310,386,152	3,016,936	-	3,016,936	6,828,889	(3,302,481)	(3,302,481)

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	164,566	278,836,571	113	279,001,250	139,949	-	139,949	14,786,015	14,390,821	14,378,569

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	292,134	986,054,962	-	986,347,096	2,298,750	-	2,298,750	30,896,576	13,044,489	11,901,187

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	93,057	73,957,390	-	74,050,447	3,220	-	3,220	148	(3,240,508)	(3,240,508)

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	188,239	159,718,694	-	159,906,933	10,914	-	10,914	41	(7,048,108)	(7,048,108)

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	1,013,698	194,526,149	-	195,539,847	1,129,470	-	1,129,470	1,667	(1,622,300)	(1,622,300)

STIC Private Equity Fund III L.P.	1,361,680	245,532,187	-	246,893,867	120,229	-	120,229	13,084,633	2,174,049	24,847,272

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	198,467	44,216,913	-	44,415,379	26,767	-	26,767	1,692,202	272,327	4,358,999

스틱해외진출플랫폼펀드	2,756,096	58,741,036	-	61,497,132	3,711,521	-	3,711,521	2,875,222	2,100,699	2,100,699

스틱4차산업혁명펀드	2,858,339	154,128,698	-	156,987,037	1,664,447	-	1,664,447	18,708,369	18,341,682	18,341,682

스틱청년일자리펀드	5,932,287	77,532,549	-	83,464,836	451,805	-	451,805	6,826,861	5,481,229	5,481,229

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	3,348,765	67,054,439	-	70,403,204	544,418	-	544,418	3,497,486	1,930,114	1,930,114

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	1,624,045	12,727,375	-	14,351,420	133,282	-	133,282	8,143	(374,466)	(374,466)

스틱 포티투 모빌리티 프로젝트 펀드	771,745	7,325,500	-	8,097,245	68,733	-	68,733	2,074	(26,024)	(26,024)

디비금융제10호기업인수목적㈜	1,981,322	-	-	1,981,322	-	891,502	891,502	-	-	-

엔에이치기업인수목적20호 주식회사	49,661,065	-	-	49,661,065	1,320	4,201,595	4,202,915	-	(25,956)	(25,956)

스틱얼터너티브자산운용㈜	7,099,483	1,596,063	763,156	9,458,702	1,688,942	406,636	2,095,578	1,284,861	(207,716)	(207,716)

13. 차입금

(1) 연결회사가 보유한 차입금 장부금액의 내역

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

유동

담보부차입금	-	21,089,963

은행차입금	-	13,299,291

소계	-	34,389,254

비유동

은행차입금	380,000	-

유동성 대체	(240,000)	-

차감 계	140,000	-

(2) 연결회사가 보유한 차입금의 은행별 상세내역

(단위: 천원)

구분	차입처	연이자율(%)	금액

당분기말	당분기말	전기말

일반자금	하나은행	3M CD +2.28	380,000	-

한국산업은행	-	-	6,000,000

RHB Bank	-	-	3,015,311

중국은행	-	-	2,793,900

강소은행 남통	-	-	931,300

산업은행광저우	-	-	558,780

담보부차입금	거래처 등	-	-	21,089,963

합계	380,000	34,389,254

(3) 회사의 비파생 금융부채의 계약상 만기

(단위: 천원)

당분기말	6개월미만	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상현금흐름	장부금액

기타금융부채	356,993	-	-	-	356,993	7,373,333

리스부채(*)	718,066	707,896	2,345,633	1,897,798	5,669,393	5,313,163

출자약정에 따른 미출자잔액	33,001,448	-	-	-	33,001,448	-

합계	34,076,506	707,896	2,345,633	1,897,798	39,027,833	12,686,495

(*) 관련 이자금액이 포함되어 있습니다.

(단위: 천원)

전기말	6개월 미만	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상현금흐름	장부금액

단기차입금(*)	32,473,058	2,075,240	-	-	34,548,298	34,389,254

매입채무 및 기타금융부채	29,532,723	-	876,530	-	30,409,253	30,409,253

리스부채(*)	851,434	745,258	1,397,380	2,705,635	5,699,707	5,240,726

출자약정에 따른 미출자잔액	28,616,911	-	-	-	28,616,911	-

합계	91,474,126	2,820,498	2,273,910	2,705,635	99,274,169	70,039,233

(*) 관련 이자금액이 포함되어 있습니다.

14. 순확정급여부채(1) 확정기여형 퇴직급여제도확정기여제도와 관련하여 당분기 중 비용으로 인식한 금액은 1,016백만원(전분기: 996백만원)으로 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

(2) 확정급여형 퇴직급여제도1) 순확정급여부채 산정내역

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	-	2,873,408

사외적립자산의 공정가치	-	(1,486,367)

합계	-	1,387,041

2) 포괄손익계산서에 반영된 금액(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

당기근무원가	-	156,123

순이자손익	-	14,645

종업원급여에 포함된 총 비용	-	170,767

15. 우발채무 및 약정사항 (1) 약정사항

연결회사는 스틱얼터너티브자산운용(주)의 핵심인력(주요 경영진)과 핵심인력(주요 경영진)이 스틱얼터너티브자산운용(주)의 주주로 참여하는 경우 이사회 구성, 주주총회 결의 등의 관련 활동을 일방적으로 통제할 수 없는 약정을 체결하였습니다.또한, 연결회사는 스틱얼터너티브자산운용㈜이 발행하는 신종자본증권(무기명식 무보증 무담보 후순위 영구 전환사채) 7,500백만원을 취득하였습니다. 동 증권은 발행회사의 재량에 따른 선택에 의하여 발행일로부터 2년이 경과하는 날 이후 매 반기말 전부 또는 일부가 조기상환 할 수 있으며 사채 만기일의 10 영업일전까지 만기연장의사를 통지한 경우 동일한 조건으로 본 사채의 만기일을 연장할 수 있으며, 연장횟수에 대하여 제한을 받지 않습니다.

(2) 우선손실충당

당분기말 현재 연결회사가 투자하고 있는 사모투자전문회사 중 일부는 정관에서 청산 시의 누적분배금액(청산이전에 사원에 지급하였거나 지급하기로확정된 분배금, 탈퇴사원에 대한 환급금 및 청산시 에 사원에게 배분할 재산의 합계액)이 출자금 총액에 미달할 경우에 동 손실금액에 대하여 업무집행사원인 종속기업이 손실금을 우선 충당하도록 하고 있습니다.

명칭	손실금 충당의무

스틱 해외진출 플랫폼 펀드	출자약정액의 3% 범위 내(최초 출자약정액 한도)

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	출자약정액의 1% 범위 내(업무집행사원의 납입출자금 한도)

스틱4차산업혁명펀드	업무집행조합원의 납입출자금

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	업무집행사원의 납입출자금

스틱청년일자리펀드	출자약정액의 2% 범위 내

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	업무집행조합원의 납입출자금의 50% 범위 내

(3) 계류중인 소송사건당분기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사건	원고	피고	소송금액	현재 진행상황

경정청구거부처분 취소	스틱인베스트먼트(주)	삼성세무서장	1,402,637	2심 계류중

(4) 출자금 약정금액1) 당분기말(단위: 천원, USD)

구분	출자약정총액	누적출자금액	미출자잔액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	7,000,000	4,659,900	2,340,100

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	6,000,000	5,484,000	516,000

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	12,100,000	11,741,888	358,112

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	800,000	800,000	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	15,900,000	15,629,207	270,793

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	USD 3,061,224	USD 2,890,561	USD 170,663

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	30,000,000	24,340,467	5,659,533

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	100,000	100,000	-

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	100,000	99,908	92

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	14,500,000	9,339,133	5,160,867

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	5,600,000	5,600,000	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	10,000,000	9,400,000	600,000

STIC Private Equity Fund III L.P.	USD 7,352,481	USD 6,075,417	USD 1,277,064

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	USD 1,353,334	USD 1,124,408	USD 228,926

스틱이노베이션펀드	17,000,000	3,400,000	13,600,000

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	USD 1,880,000	USD 684,510	USD 1,195,490

스틱 해외진출 플랫폼 펀드	6,500,000	6,409,000	91,000

스틱4차산업혁명펀드	2,800,000	2,576,000	224,000

스틱청년일자리펀드	3,000,000	2,940,000	60,000

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	2,000,000	2,000,000	-

스틱 포티투 모빌리티 프로젝트 펀드	100,000	100,000	-

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	100,000	100,000	-

합계	USD 13,647,039133,600,000	USD 10,774,896104,719,503	USD 2,872,14328,880,497

2) 전기말(단위: 천원, USD)

구분	출자약정총액	누적출자금액	미출자잔액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	7,000,000	4,659,900	2,340,100

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	6,000,000	5,484,000	516,000

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	12,100,000	11,741,888	358,112

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	800,000	800,000	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	15,900,000	15,629,207	270,793

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	USD 3,061,224	USD 2,890,561	USD 170,663

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	30,000,000	19,638,145	10,361,855

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	100,000	100,000	-

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	100,000	99,908	92

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	14,500,000	6,115,025	8,384,975

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	5,600,000	5,600,000	-

STIC Private Equity Fund III L.P.	USD 7,352,481	USD 6,034,018	USD 1,318,463

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	USD 1,353,334	USD 1,116,788	USD 236,546

스틱 해외진출 플랫폼 펀드	6,500,000	6,409,000	91,000

스틱4차산업혁명펀드	2,800,000	2,576,000	224,000

스틱청년일자리펀드	3,000,000	2,667,000	333,000

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	10,000,000	7,140,000	2,860,000

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	2,000,000	1,300,000	700,000

스틱 포티투 모빌리티 프로젝트 펀드	100,000	100,000	-

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	100,000	-	100,000

합계	USD 11,767,039116,600,000	USD 10,041,36790,060,073	USD 1,725,67226,539,927

16. 자기주식

회사는 자사주식의 가격안정화 등을 위하여 당분기말 현재 자기주식 5,106,766(취득가액 18,918백만원, 지분율: 12.3%)를 보유하고 있으며, 당기 중 회사의 자기주식 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원, %)

구분	기초	취득	처분	기말

자기주식	3,952,483	1,154,283	-	5,106,766

취득가액	9,006,646	9,911,488	-	18,918,134

지분율	9.5	2.8	-	12.3

17. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 수익과 관련하여 손익계산서에 인식한 금액

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익	36,187,911	85,198,844

기타 원천으로부터의 수익	13,503,250	5,640,016

총 수익	49,691,161	90,838,860

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위: 천원)

당분기	국내	해외	합계

한 시점에 인식

성과보수	9,861,560	-	9,861,560

기간에 걸쳐 인식

관리보수	24,555,783	-	24,555,783

경영자문수수료	-	1,770,568	1,770,568

합계	34,417,343	1,770,568	36,187,911

(단위: 천원)

전분기	국내	해외	합계

한 시점에 인식

성과보수	57,623,972	-	57,623,972

기간에 걸쳐 인식

관리보수	24,854,587	-	24,854,587

경영자문수수료	-	2,720,285	2,720,285

합계	82,478,559	2,720,285	85,198,844

18. 판매비와 관리비(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

급여	17,793,233	44,751,460

퇴직급여	1,015,593	995,596

복리후생비	1,951,858	992,134

지급임차료	160,007	115,122

접대비	992,120	630,110

감가상각비	1,558,836	754,227

무형자산상각비	96,226	199,783

세금과공과	235,222	307,259

광고선전비	116,600	89,100

여비교통비	185,435	68,202

통신비	94,669	63,279

수도광열비	29,298	9,172

수선비	818	392

차량유지비	123,773	96,948

소모품비	51,304	41,376

지급수수료	3,770,445	2,558,876

교육훈련비	49,517	27,340

도서인쇄비	39,798	24,972

잡비	9,471	23,036

주식보상비용	198,431	117,083

합계	28,472,654	51,865,467

19. 영업으로부터 창출된 현금(1) 영업활동현금흐름 중 조정항목

단위: 천원)

구분	당분기	전분기

조정:

퇴직급여	89,921	1,251,747

감가상각비	2,086,774	2,045,322

무형자산상각비	96,226	199,782

대손상각비	(1,100)	42,945

유형자산처분손실	9,738	1,858

유형자산처분이익	(8,622)	(44,870)

재고자산평가손실	-	55,986

외화환산이익	(688,603)	(892,857)

외화환산손실	309,697	188,988

당기손익공정가치금융자산평가이익	(900,846)	(341,509)

당기손익공정가치금융자산평가손실	3,120,076	-

당기손익공정가치금융자산처분이익	-	(390,204)

당기손익공정가치금융자산처분손실	-	2,387

종속관계기업투자처분이익	(13,622,138)	(21,936)

지분법이익	(11,076,606)	(4,699,297)

지분법손실	4,841,664	130,970

주식보상비용	198,431	117,083

이자수익	(1,197,207)	(346,672)

이자비용	368,343	555,924

법인세비용	10,223,899	11,161,255

배당수익	(388,723)	-

잡이익	(116,747)	(175)

합계	(6,655,823)	9,016,727

(2) 순운전자본의 변동(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:

재고자산	(175,060)	(12,627,639)

매출채권	672,453	(11,821,975)

관계기업투자주식의 취득	(15,719,101)	(19,371,196)

관계기업투자주식의 처분	4,681,215	21,862,974

단기금융상품의 취득	234,058,425	(78,000,000)

단기금융상품의 처분	(221,140,370)	34,500,000

당기손익공정가치금융자산의 취득	(38,205,061)	(1,240,410)

당기손익공정가치금융자산의 처분	307	1,015,092

미수금	(903,840)	70,200

미수수익	(5,166,083)	1,165,893

선급비용	11,493	(38,836)

선급금	1,290,250	783,884

매입채무	(3,545,668)	6,938,218

미지급금	5,536,276	1,688,176

미지급비용	(3,886,523)	(1,130,776)

선수금	271,978	70,466

선수수익	51,781	-

예수금	(11,891,254)	(490,439)

미지급법인세	(2,312)	(22,798)

장기미수금	-	(1,698,460)

퇴직급여채무등	(1,553,766)	(47,100)

소계	(55,614,860)	(58,394,726)

20. 특수관계자

(1) 회사는 연결재무제표를 작성하는 최상위 지배기업이며, 당분기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말	비고

관계기업	STIC Private Equity Fund III LP	STIC Private Equity Fund III LP	(*1)

STIC Shariah Private Equity Fund III LP	STIC Shariah Private Equity Fund III LP	(*1)

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	(*1)

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	(*1)

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	(*1)

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	(*1)

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	(*1)

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	(*1)

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	(*1)

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	(*1)

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호사모투자 합자회사	(*1)

스틱글로벌혁신성장사모투자 합자회사	스틱글로벌혁신성장사모투자 합자회사	(*1)

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	(*1)

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	-	(*1)(*2)

스틱해외진출플랫폼펀드	스틱해외진출플랫폼펀드	(*1)

스틱4차산업혁명펀드	스틱4차산업혁명펀드	(*1)

스틱청년일자리펀드	스틱청년일자리펀드	(*1)

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	스틱4차산업혁명Jump-up펀드	(*1)

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	아이비케이-스틱 파이어니어펀드	(*1)

스틱포티투모빌리티 프로젝트펀드	스틱포티투모빌리티 프로젝트펀드	(*1)

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	(*1)

스틱이노베이션펀드	-	(*1)(*2)

스틱얼터너티브자산운용주식회사	스틱얼터너티브자산운용주식회사	(*3)

-	디비금융제10호기업인수목적(주)	(*4)

기타특수관계자	STIC Investments (Hong Kong) Limited.	STIC Investments (Hong Kong) Limited.	-

-	남퉁윤만무역유한회사	(*5)

임직원 등	임직원 등	-

(*1) 연결회사가 보유한 지분율이 20% 미만이나, 연결회사가 업무집행조합원 및 업무집행사원(General Partner) 등으로서 투자의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다(주석12참조).(*2) 당기 중 신규로 설립되어 특수관계자에 포함되었습니다.

(*3) 보유한 지분율이 71.43%이나, 기 체결한 약정에 따라 이사회 구성, 주주총회 결의 등 관련 활동을 통제할 수 없어 관계기업으로 분류하였습니다.(*4) 당기 중 지분율이 20% 미만으로 하락하여 관계기업에서 제외되었습니다.(*5) 당기 중 연결범위 변동으로 인하여 특수관계자에서 제외되었습니다.

(2) 재화와 용역의 판매 및 구입 등

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

관계기업

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	475,428	-	734,783	-

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	590,917	-	744,160	-

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	10,609,896	-	59,889,524	-

스틱글로벌투자제1호사모투자합자회사(*1)	-	-	140,192	-

스틱윈사모투자합자회사(*1)	-	-	77,260	-

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	78,631	-	130,890	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	2,467,152	-	3,566,046	-

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	406,365	-	362,410	-

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	7,961,886	-	10,048,986	-

스틱글로별혁신성장사모투자 합자회사	3,333,966	-	1,530,411	-

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	1,324,570	-	-	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	540,688	-	-	-

스틱해외진출플랫폼펀드	684,003	-	748,878	-

스틱4차산업혁명펀드	1,100,186	-	1,251,741	-

스틱청년일자리펀드	1,320,000	-	1,320,000	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	1,569,318	-	1,542,181	-

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	363,000	-	363,000	-

스틱포티투모빌리티 프로젝트펀드	90,114	-	28,098	-

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	47,047	-	-	-

스틱이노베이션펀드	1,103,762	-	-	-

스틱얼터너티브자산운용주식회사	-	44,000	-	-

합계	34,066,929	44,000	82,478,560	-

(*1) 전기 중 청산이 완료되어, 기중거래만 존재합니다.

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

채권	채무	채권	채무

관계기업

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	635,645	-	160,217	-

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	125,549	-	496,092	-

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	419,075	-	491,949	-

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	-	-	44,110	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	5,433,111	-	2,965,959	-

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	459,738	-	128,011	-

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	3,566,749	-	2,241,166	-

스틱글로벌혁신성장사모투자 합자회사	1,123,534	-	1,123,534	-

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	446,375	-	111,594	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	207,574	-	-	-

스틱해외진출플랫폼펀드	1,361,715	-	3,377,712	-

스틱4차산업혁명펀드	1,100,186	-	1,635,038	-

스틱청년일자리펀드	440,000	-	440,000	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	529,696	-	519,811	-

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	121,000	-	121,000	-

스틱포티투모빌리티 프로젝트펀드	-	-	64,725	-

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	18,000	-	-	-

스틱이노베이션펀드	664,400	-	-	-

합계	16,652,347	-	13,920,918	-

(4) 특수관계자와의 자금거래(단위: 천원)

회사명	당분기	전분기

출자	회수	출자	회수

관계기업

STIC Private Equity Fund III L.P.	55,347	644,107	18,427	1,382,697

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P	10,187	118,115	4,268	254,163

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	-	-	37,100	3,017,700

스틱글로벌투자제1호 사모투자합자회사(*1)	-	-	3,300	963,263

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	-	1,058,824	-	40,724

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	-	764,556	-	15,042,683

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	-	756,749	-	-

스틱윈사모투자 합자회사(*1)	-	-	-	282,944

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	-	-	2,591,048	-

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	-	-	-	14,111

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	4,838,715	-	6,052,045	-

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	-	-	100,000	-

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	-	-	99,908	-

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	3,234,205	12,806	2,642,100	575

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	847,647	-	-	-

스틱 해외진출 플랫폼 펀드	-	-	-	335,806

스틱4차산업혁명펀드	-	258,024	56,000	290,704

스틱청년일자리펀드	273,000	286,364	567,000	215,490

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	2,260,000	656,000	2,540,000	178

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	700,000	-	560,000	-

스틱 포티투 모빌리티 프로젝트 펀드	-	125,261	100,000	-

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	100,000	-	-	-

스틱이노베이션펀드	3,400,000	410	-	-

엔에이치기업인수목적20호주식회사	-	-	4,000,000	-

합계	15,719,101	4,681,216	19,371,196	21,841,038

(*1) 전기 중 청산이 완료되어, 기중거래만 존재합니다.

(5) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(비상임 포함), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여 및 기타 단기종업원 급여	1,632,523	13,218,196

퇴직급여	317,500	366,513

주식보상비용	16,611	16,712

합계	1,966,634	13,601,421

21. 중단영업당기 중 연결회사는 경영진 및 주주의 승인에 따라 제조부문을 분할하여 분할신설회사인 디피씨주식회사에 이전하고 디피씨주식회사의 지분 100%를 소유하는 물적분할을 진행하였으며, 2022년 3월 3일 이사회결의를 통하여 분할신설법인인 디피씨주식회사를 매각하였으며, 해당 부문의 관련 손익은 중단영업으로 표시하였습니다.

처분일까지의 기간에 대한 중단영업과 관련한 재무정보는 다음과 같습니다.

(1) 중단영업으로부터의 손익 정보(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

수익	47,499,863	119,834,062

비용	45,216,930	111,565,322

영업손익	2,282,933	8,268,741

금융 및 기타손익	302,043	804,938

법인세비용	694,205	2,379,015

중단영업의 세후이익	1,890,771	6,694,664

세후 종속기업 처분이익	7,419,443	-

중단영업이익	9,310,214	6,694,664

(2) 중단영업으로부터의 현금흐름정보(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

영업활동으로부터의 순현금유입	(2,327,320)	(11,430,824)

투자활동으로부터의 순현금유입	1,804,663	13,039,017

재무활동으로부터의 순현금유입	1,122,267	(1,760,369)

환율변동효과	147,563	577,737

종속기업이 창출한 현금의 증가	747,173	425,561