스틱인베스트먼트 반기보고서 (2022.06)
3. 연결재무제표 주석

제 41(당) 기 반기 : 2022년 06월 30일 현재
제 40(전) 기 반기 : 2021년 06월 30일 현재
스틱인베스트먼트주식회사와 그 종속기업

1. 일반적 사항

스틱인베스트먼트주식회사(이하 '회사')와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다.

(1) 연결회사의 개요

스틱인베스먼트주식회사는 산업용 고압변성기의제조 및 판매를 영위할 목적으로 1982년 6월 24일에 설립되어 1997년 11월 25일에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였고, 설립후 합병ㆍ분할 등을 거쳐 현재 사모펀드의 설립과 운영 및 중소기업창업자에 대한 투자 유치와 경영기술지도ㆍ창업 관련 상담 등을 주된 사업으로 하고 있으며, 2022년 6월 30일 현재 보통주자본금은 20,839백만원으로 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주	소유주식수(주)	지분율(%)

도용환 및 특수관계자	8,043,769	19.3

자기주식	5,106,766	12.3

기타	28,527,640	68.4

합계	41,678,175	100.0

한편, 주석 21에서 기술한 바와 같이 회사의 제조부문이 당반기 중 물적분할을 통하여 매각되었으며 관련 손익은 중단영업으로 분류되었습니다.

(2) 회사의 종속기업 현황

종속기업	소재지	결산월	지 분 율(%)

스틱벤처스(주)	대한민국	12월	100.0

STIC Investments SG Pte. Ltd	싱가포르	12월	100.0

(3) 연결대상범위의 변동연결 재무제표의 작성대상에서 변동된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구분	종속기업	사유

연결 포함	STIC Investments SG Pte., Ltd	출자로 인한 연결범위 포함

연결 제외	DY POWER SYSTEMS(M) SDN. BHD, 남통디피씨전자유한공사, 불산디피씨전자유한공사, 스틱로지스틱스파트너스(주)	지분 처분으로 인한 제외

(4) 종속기업 관련 재무정보 요약 2022년 06년 30일과 2021년 12월 31일 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업	당반기말	당반기

자산	부채	자본	매출	당기순이익

스틱벤처스(주)	40,660,359	4,035,064	36,625,295	5,921,002	2,460,026

STIC Investments SG Pte. Ltd	2,038,895	-	2,038,895	-	-

(단위: 천원)

종속기업	전기말	전반기

자산	부채	자본	매출	당기순이익

DY POWER SYSTEMS(M) SDN. BHD	25,322,139	13,041,812	12,280,327	31,177,163	934,302

남통디피씨전자유한공사	40,565,595	31,350,611	9,214,984	32,887,446	1,210,117

불산디피씨전자유한공사	34,672,291	23,872,334	10,799,957	14,192,840	288,127

스틱벤처스(주)	37,621,737	3,470,620	34,151,117	4,257,489	929,636

2. 중요한 회계처리방침다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2. 1 연결재무제표 작성 기준연결회사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책

반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품 공정가치 :(1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 장부금액이 공정가치의 합리적 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 금융상품 공정가치의 서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같이 수준을 정의하고 있습니다.

구 분	내역

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은)공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수있는 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익공정가치금융자산

지분증권	12,190,269	-	23,075,736	35,266,005

채무증권	-	-	11,609,557	11,609,557

합계	12,190,269	-	34,685,293	46,875,562

(3) 가치평가 기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다(단위: 천원).

구분	당반기말

공정가치	수준	가치평가기법	투입 변수

당기손익공정가치 금융자산

지분증권	23,075,736	3	현금흐름할인법	현금흐름, 이자율

채무증권	11,609,557	3	현금흐름할인법	현금흐름, 이자율

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

(5) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 (단위: 천원)

구분	당반기	전반기

당기손익-공정가치 금융자산	당기손익-공정가치 금융자산

기초	14,098,270	3,121,550

취득(대체)	20,379,675	559,650

평가	207,654	26,321

처분	(306)	-

반기말	34,685,293	3,707,521

5. 영업부문 정보 :

(1) 부문별 손익 등(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

금융	제조	금융	제조

영업수익	31,678,774	-	66,689,271	-

영업손익	5,402,277	-	27,571,633	-

중단손익	-	9,310,214	4,141,681

총자산	253,329,216	-	293,578,889	-

총부채	23,362,414	-	96,916,660	-

(2) 지역별 매출(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

국내	해외	국내	해외

영업수익	29,908,206	1,770,568	64,855,643	1,833,628

(3) 당반기와 전반기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객들로부터의 매출액은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

당반기	전반기

13,451,389	51,433,431

6. 매출채권 및 기타채권 :(1) 장부가액과 손실충당금

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

총액	손실충당금	장부금액	총액	손실충당금	장부금액

매출채권	-	-	-	60,706,107	(85,922)	60,620,185

미수금	826,624	-	826,624	616,463	-	616,463

장기미수금	4,122,238	-	4,122,238	4,334,608	-	4,334,608

미수수익	19,403,919	-	19,403,919	10,052,537	-	10,052,537

장기대여금	-	-	-	11,314	-	11,314

(2) 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

매출채권	기타채권	매출채권	기타채권

기초	(85,922)	-	(52,225)	-

연결범위변동	85,922	-	-	-

대손상각비	-	-	(33,697)	-

반기말	-	-	(85,922)	-

7. 재고자산 :

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

평가전금액	평가충당금	장부금액	평가전금액	평가충당금	장부금액

제품	-	-	-	8,573,102	(165,488)	8,407,614

재공품	-	-	-	2,944,716	-	2,944,716

원자재	-	-	-	8,254,240	-	8,254,240

저장품	-	-	-	544,298	-	544,298

미착품	-	-	-	2,888,428	-	2,888,428

합계	-	-	-	23,204,784	(165,488)	23,039,296

8. 유형자산 :

(1) 유형자산의 변동내역1) 당반기(단위: 천원)

구분	기초	취득	처분	감각상각	대체	연결범위변동	기타의변동	당반기말	취득원가	상각누계액

토지	1,217,384	389,325	-	-	-	(1,112,938)	4,921	498,692	498,693	-

설비자산 :

건물	6,331,608	145,848	-	(83,038)	-	(5,622,776)	46,532	818,174	1,080,608	(262,434)

차량운반구	158,576	37,505	-	(13,625)	-	(205,432)	59,855	36,879	37,505	(625)

설비 등	5,347,263	2,553,362	-	(378,938)	228,272	(5,286,648)	187,352	2,650,663	3,847,706	(1,197,043)

집기비품	559,585	914,317	-	(134,498)	-	(197,560)	9,200	1,151,044	2,721,076	(1,570,032)

건설중인자산	316,272	-	-	-	(228,272)	(88,000)	-	-	-	-

소계	12,713,304	3,651,032	-	(610,099)	-	(11,400,416)	302,939	4,656,760	7,686,895	(3,030,134)

사용권자산	5,469,439	2,032,354	(62,497)	(781,575)	-	(2,027,264)	21,031	4,651,488	5,191,895	(540,409)

합계	19,400,127	6,072,711	(62,497)	(1,391,674)	-	(14,540,618)	328,891	9,806,940	13,377,483	(3,570,543)

2) 전반기(단위: 천원)

구분	기초	취득	처분	감가상각	기타의변동	전반기말	취득원가	상각누계액

토지	888,355	312,182	-	-	3,193	1,203,730	1,203,730	-

설비자산 :

건물	5,765,736	600,280	-	(126,681)	91,745	6,331,081	11,895,892	(5,564,811)

차량운반구	59,062	-	(3,751)	(33,534)	1,381	23,158	464,070	(440,912)

설비 등	4,409,743	293,522	(1,758)	(318,171)	159,729	4,543,065	22,638,694	(18,095,629)

집기비품	276,066	98,331	-	(59,695)	2,962	317,664	3,019,492	(2,701,828)

임차개량자산	-	-	-	-	-	-	780,556	(780,556)

소계	10,510,607	992,133	(5,510)	(538,080)	255,818	11,214,968	38,798,704	(27,583,736)

사용권자산	2,757,840	973,314	(9,492)	(815,757)	39,389	2,945,293	4,499,430	(1,554,137)

합계	14,156,802	2,277,629	(15,001)	(1,353,838)	298,400	15,363,991	44,501,865	(29,137,874)

(2) 유형자산 감가상각비는 판매비와관리비 및 중단영업손익에 계상되어 있습니다.

9. 사용권자산 :회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 연결재무상태표에 인식된 금액(단위 : 천원)

구 분	당반기말	전기말

사용권자산(*)

부동산	4,223,825	4,754,687

차량운반구	427,662	291,313

설비	-	22,204

기타(토지사용권)	-	401,435

합계	4,651,487	5,469,639

리스부채

유동	1,241,220	1,505,958

비유동	3,506,728	3,734,768

합계	4,747,948	5,240,726

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

당반기 중 취득한 사용권자산은 2,032백만원(전반기: 973백만원) 입니다.

(2) 연결손익계산서에 인식된 금액(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

사용권자산의 감가상각비

부동산	676,837	672,046

차량운반구	104,738	131,265

설비	-	12,446

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	98,085	58,653

당반기 중 리스의 총 현금유출은 276백만원(전반기 435백만원)입니다.

10. 투자부동산 :

(1) 투자부동산의 상세내역(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

토지	-	712,300

건물	-	1,235,568

감가상각누계액	-	(652,402)

합계	-	1,295,466

(2) 투자부동산의 변동내역(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

기초	1,295,466	1,326,355

감가상각비	(7,801)	(15,445)

연결범위변동	(1,287,665)	-

반기말	-	1,310,910

11. 무형자산 :

(1) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기

(단위: 천원)

구분	기초	취득	처분	상각	당반기말	취득원가	상각(손상차손) 누계액

영업권	3,616,054	-	-	-	3,616,054	4,554,917	(938,863)

회원권	3,761,035	622,465	(299,621)	-	4,083,879	4,083,879	-

기타의무형자산	257,902	44,058	-	(73,361)	228,599	2,265,827	(2,037,228)

합계	7,634,991	666,523	(299,621)	(73,361)	7,928,532	10,904,623	(2,976,091)

2) 전반기(단위: 천원)

구분	기초	취득	상각	전반기말	취득원가	상각(손상차손) 누계액

영업권	4,143,499	-	-	4,143,499	4,554,917	(411,418)

회원권	1,089,985	-	-	1,089,985	1,111,892	(21,906)

기타의무형자산	452,723	57,750	(132,924)	377,549	2,144,622	(1,767,073)

합계	5,686,207	57,750	(132,924)	5,611,033	7,811,431	(2,200,397)

(2) 회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 회수가능액은 시장접근법 중 유사기업법에 기초하여 결정되었습니다. 유사기업법에 근거하여 계산된 회수가능액을 토대로 당반기 및 전반기에 영업권에 대한 손상차손으로 인식한 금액은 존재하지 않습니다(3) 상기 무형자산상각비는 전액 포괄손익계산서 상 판매비와관리비에 포함되어있고, 무형자산손상차손은 전액 포괄손익계산서상 기타비용에 포함되어 있으며, 당반기와 전반기 중 발생한 금액은 존재하지 않습니다.

12. 관계기업투자 :

(1) 관계기업의 세부내역(단위: 천원)

회 사 명	소재지	당반기말	전기말

지분율	취득원가	장부가액	장부가액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사(*1)	한국	1.40	2,367,400	3,004,727	2,762,449

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사(*1)	한국	2.71	949,472	2,819,985	2,912,460

스틱스페셜시츄에이션사모투자합자회사(*1)	한국	2.01	4,083,812	3,122,678	4,880,594

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자합자회사(*1)	한국	2.16	43,251	799,569	1,370,034

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자합자회사(*1)	한국	5.02	13,906,969	16,402,394	15,415,969

스틱프론티어제1호사모투자합자회사(*1)	한국	2.00	3,202,215	6,076,472	5,577,225

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자합자회사(*1)(*2)	한국	2.46	24,340,468	27,431,032	24,197,910

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자합자회사(*1)	한국	0.20	100,000	57,315	147,781

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호사모투자합자회사(*1)	한국	0.09	99,908	57,236	147,579

스틱글로벌혁신성장사모투자합자회사(*1)(*3)	한국	3.01	8,466,496	8,339,060	5,854,518

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자합자회사(*1)	한국	1.00	5,600,000	6,681,499	6,777,057

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자합자회사(*1)(*5)	한국	3.03	775,904	791,168	-

STIC Private Equity Fund III L.P.(*1)	케이만군도	1.96	3,321,246	4,613,478	4,838,699

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.(*1)	케이만군도	1.96	616,936	828,129	870,365

스틱 해외진출 플랫폼 펀드(*1)	한국	8.13	3,442,734	5,912,570	4,695,081

스틱4차산업혁명펀드(*1)	한국	2.59	1,947,228	3,937,152	4,015,727

스틱청년일자리펀드(*1)	한국	3.41	2,520,955	3,001,139	2,829,990

스틱4차산업혁명Jump-up펀드(*1)(*4)	한국	9.76	8,390,000	9,109,282	6,815,490

아이비케이-스틱 파이어니어펀드(*1)	한국	4.88	1,760,000	1,876,258	1,292,558

스틱 포티투 모빌리티 프로젝트 펀드(*1)	한국	9.09	100,000	98,173	99,117

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사(*1)	한국	1.23	100,000	98,817	-

스틱이노베이션펀드(*1)(*6)	한국	7.32	1,700,000	1,670,531	-

스틱얼터너티브자산운용㈜(*7)	한국	71.43	2,500,000	-	-

디비금융제10호기업인수목적회사(*8)	한국	-	-	-	779,427

합 계	90,334,994	106,728,664	96,280,030

(*1) 전기 중 취득하였으며, 회사가 보유한 지분율이 20%미만이나, 종속회사가 업무집행조합원(General Partner)으로서 투자의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 경우에 해당하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(*2) 당기 중 스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자합자회사에 4,839백만원을 추가 출자하였습니다.(*3) 당기 중 스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사에 2,362백만원을 추가출자하였습니다.(*4) 당기 중 스틱4차산업혁명 Jump-up펀드에 1,760백만원을 추가 출자하였습니다.(*5) 당기 중 스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션 사모투자합자회사에 776백만원을 설립 출자하였습니다.(*6) 당기 중 스틱이노베이션펀드에 1,700백만원을 설립 출자하였습니다.(*7) 기 체결한 약정에 따라 이사회 구성, 주주총회 결의 등 관련활동을 통제할 수 없어 관계기업으로 분류하였습니다.(*8) 당기 중 지분율 하락에 따라 유의적인 영향력을 상실하여 당기손익공정가치금융자산으로 대체되었습니다.

(2) 관계기업주식의 변동내역1) 당반기

(단위: 천원)

회사명	기초	취득	처분	이익(손실)	기타자본변동	대체	기말

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	2,762,449	-	-	242,278	-	-	3,004,727

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	2,912,460	-	(1,058,824)	966,349	-	-	2,819,985

스틱스페셜시츄에이션사모투자합자회사	4,880,594	-	(165,639)	(1,592,276)	-	-	3,122,679

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자합자회사	1,370,034	-	(756,749)	186,284	-	-	799,569

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자합자회사	15,415,969	-	-	986,425	-	-	16,402,394

스틱프론티어제1호사모투자합자회사	5,577,225	-	-	499,481	(234)	-	6,076,472

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자합자회사	24,197,910	4,838,715	-	(1,585,686)	(19,908)	-	27,431,031

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자합자회사	147,781	-	-	(90,466)	-	-	57,315

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호사모투자합자회사	147,579	-	-	(90,343)	-	-	57,236

스틱글로벌혁신성장사모투자합자회사	5,854,518	2,361,567	(12,806)	135,781	-	-	8,339,060

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자합자회사	6,777,057	-	-	(95,558)	-	-	6,681,499

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자합자회사	-	775,904	-	6,508	8,756	-	791,168

STIC Private Equity Fund III L.P.	4,838,699	-	-	(871,856)	646,635	-	4,613,478

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	870,365	-	-	(159,781)	117,544	-	828,128

스틱 해외진출 플랫폼 펀드	4,695,081	-	-	1,217,489	-	-	5,912,570

스틱4차산업혁명펀드	4,015,727	-	(126,685)	48,110	-	-	3,937,152

스틱청년일자리펀드	2,829,990	273,000	(286,364)	184,513	-	-	3,001,139

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	6,815,492	1,760,000	-	533,790	-	-	9,109,282

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	1,292,558	460,000	-	123,700	-	-	1,876,258

스틱 포티투 모빌리티 프로젝트 펀드	99,117	-	-	(944)	-	-	98,173

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	-	100,000	-	(1,183)	-	-	98,817

디비금융제10호기업인수목적회사	779,427	-	-	-	-	(779,427)	-

스틱이노베이션펀드	-	1,700,000	(410)	(29,059)	-	-	1,670,531

합계	96,280,031	12,269,186	(2,407,477)	613,555	752,793	(779,427)	106,728,663

2) 전반기(단위: 천원)

회사명	기초금액	취득	처분	이익(손실)	기타 자본 변동	기말금액

STIC Private Equity Fund III L.P.	5,781,575	18,427	(1,207,224)	296,172	210,762	5,099,713

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	1,043,597	4,269	(222,137)	55,113	38,028	918,869

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	4,446,150	37,100	(2,964,500)	767,948	-	2,286,698

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사	1,845,341	-	(40,724)	20,154	-	1,824,771

스틱글로벌투자제1호 사모투자합자회사	691,714	3,300	(963,264)	268,249	-	-

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사	20,704,378	-	(3,316,626)	1,870,429	-	19,258,181

스틱성장동력 엠앤에이 빅토리 사모투자합자회사	669,347	-	-	36,671	-	706,018

스틱윈 사모투자합자회사	239,288	-	-	47,392	-	286,680

스틱팬아시아4차산업그로쓰 사모투자합자회사	12,786,536	2,131,045	-	40,850	-	14,958,430

스틱프론티어제1호사모투자합자회사	3,105,770	-	(14,111)	133,244	139	3,225,042

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사	12,576,313	1,705,210	-	394,801	(18,734)	14,657,591

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호 사모투자합자회사	-	100,000	-	(6,461)	-	93,539

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호 사모투자합자회사	-	99,908	-	(6,454)	-	93,454

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	-	1,212,500	-	(16,532)	-	1,195,968

스틱해외진출플랫폼펀드	4,303,511	-	(335,806)	191,495	-	4,159,200

스틱4차산업혁명 펀드	2,648,526	56,000	(204,868)	461,249	-	2,960,907

스틱청년일자리펀드	1,845,774	417,000	(134,524)	115,530	-	2,243,780

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	2,718,876	1,040,000	(178)	(78,480)	-	3,680,220

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	449,538	560,000	-	(23,042)	-	986,495

엔에이치기업인수목적20호 주식회사	-	4,000,000	-	-	-	4,000,000

합계	75,856,234	11,384,759	(9,403,962)	4,568,328	230,195	82,635,556

(3) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 장부금액은 해당회사의 순자산 지분율에 해당하는 금액과 일치합니다.

(4) 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	당반기말	당반기

유동자산	창업투자	비유동자산	자산총계	유동부채	비유동부채	부채총계	수익	당기순손익	총포괄손익

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	165,015	215,483,585	-	215,648,600	1,025,228	-	1,025,228	18,000,989	17,305,565	17,305,565

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	1,320,578	102,761,955	13,136	104,095,668	226,212	-	226,212	60,147,335	35,593,848	35,593,848

스틱스페셜시츄에이션사모투자합자회사	15,547,008	140,523,064	-	156,070,072	400,687	-	400,687	25,479,584	(79,376,946)	(79,376,946)

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자합자회사	10,310,804	26,707,244	-	37,018,048	38,002	-	38,002	27,499,500	8,615,618	8,615,618

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자합자회사	2,520,331	329,061,741	-	331,582,072	4,545,164	-	4,545,164	21,606,799	19,667,692	19,667,692

스틱프론티어제1호사모투자합자회사	12,353	304,097,682	124	304,110,159	286,525	-	286,525	25,261,117	24,974,053	24,962,333

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자합자회사	3,281,048	1,115,074,506	-	1,118,355,555	2,826,927	-	2,826,927	23,196,039	(64,484,555)	(65,294,128)

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자합자회사	78,465	28,643,073	-	28,721,538	3,179	-	3,179	503	(45,328,868)	(45,328,868)

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호사모투자합자회사	165,537	61,857,703	-	62,023,240	10,736	-	10,736	87	(97,883,515)	(97,883,515)

스틱글로벌혁신성장사모투자합자회사	25,648,525	253,745,919	-	279,394,445	2,480,131	-	2,480,131	13,097,734	4,508,878	4,508,878

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자합자회사	8,428,419	659,697,247	-	668,125,666	453,033	-	453,033	12,671	(9,548,989)	(9,548,989)

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자합자회사	1,985,865	24,316,085	-	26,301,950	210,246	-	210,246	744,068	238,066	526,818

STIC Private Equity Fund III L.P.	800,271	235,421,524	-	236,221,795	934,432	-	934,432	386,392	(32,273,156)	(11,486,276)

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	63,828	42,379,818	-	42,443,646	209,093	-	209,093	70,147	(5,889,037)	(2,154,059)

스틱 해외진출 플랫폼 펀드	4,067,208	73,841,059	-	77,908,267	5,138,177	-	5,138,177	15,478,774	14,984,478	14,984,478

스틱4차산업혁명펀드	5,571,639	147,462,089	-	153,033,728	750,307	-	750,307	2,981,574	1,860,832	1,860,832

스틱청년일자리펀드	2,378,197	86,097,364	-	88,475,561	442,161	-	442,161	6,306,775	5,412,369	5,412,369

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	746,489	93,157,516	-	93,904,005	533,871	-	533,871	6,536,372	5,471,347	5,471,347

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	1,992,270	18,769,994	-	20,762,264	123,421	-	123,421	1,612,228	1,360,705	1,360,705

스틱 포티투 모빌리티 프로젝트 펀드	767,140	7,325,500	-	8,092,640	140,631	-	140,631	1,631	(76,503)	(76,503)

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	582,117	3,600,001	-	4,182,118	31,789	-	31,789	515	(49,671)	(49,671)

스틱이노베이션펀드	12,277,445	10,999,511	-	23,276,956	459,466	-	459,466	62,072	(397,394)	(397,394)

스틱얼터너티브자산운용㈜	6,076,096	1,894,885	676,414	8,647,394	952,298	336,581	1,288,879	1,678,666	(4,609)	(4,609)

(단위: 천원)

기업명	전기말	전반기

유동자산	창업투자자산	비유동자산	자산총계	유동부채	비유동부채	부채총계	수익	당기순손익	총포괄손익

STIC Private Equity Fund III L.P.	1,361,680	245,532,187	-	246,893,867	120,229	-	120,229	12,723,335	10,383,223	21,132,093

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	198,467	44,216,913	-	44,415,379	26,767	-	26,767	2,302,489	1,908,095	3,847,521

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	188,899	197,483,564	-	197,672,462	354,655	-	354,655	62,417,649	54,853,448	54,853,448

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사	577,829	107,186,463	12,458	107,776,750	501,141	-	501,141	1,262,029	742,345	742,345

스틱글로벌투자제1호 사모투자합자회사	-	-	-	-	-	-	-	27,008,260	26,824,935	26,824,935

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사	1,299,866	242,516,911	-	243,816,776	513,122	-	513,122	441,720,896	93,243,229	93,243,229

스틱성장동력 엠앤에이빅토리 사모투자합자회사	9,621,598	53,789,389	-	63,410,986	46,907	-	46,907	1,802,447	1,696,029	1,696,029

스틱윈 사모투자합자회사	-	-	-	-	-	-	-	3,397,797	3,302,984	3,302,984

스틱팬아시아4차산업그로쓰 사모투자합자회사	2,202,701	308,183,452	-	310,386,152	3,016,936	-	3,016,936	5,747,988	814,476	814,476

스틱프론티어제1호사모투자합자회사	164,566	278,836,571	113	279,001,250	139,949	-	139,949	6,935,156	6,665,528	6,672,495

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사	292,134	986,054,962	-	986,347,096	2,298,750	-	2,298,750	30,893,374	16,055,256	15,293,405

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호 사모투자합자회사	93,057	73,957,390	-	74,050,447	3,220	-	3,220	49	(3,237,306)	(3,237,306)

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호 사모투자합자회사	188,239	159,718,694	-	159,906,933	10,914	-	10,914	41	(6,992,742)	(6,992,742)

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	1,013,698	194,526,149	-	195,539,847	1,129,470	-	1,129,470	-	(548,212)	(548,212)

스틱스페셜시츄에이션윈 사모투자합자회사	8,995,409	668,340,715	-	677,336,124	114,503	-	114,503	-	-	-

스틱해외진출플랫폼펀드	2,756,096	58,741,036	-	61,497,132	3,711,521	-	3,711,521	2,875,161	2,356,864	2,356,864

스틱4차산업혁명펀드	2,858,339	154,128,698	-	156,987,037	1,664,447	-	1,664,447	18,707,457	17,840,445	17,840,445

스틱청년일자리펀드	5,932,287	77,532,549	-	83,464,836	451,805	-	451,805	4,287,804	3,388,184	3,388,184

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	3,348,765	67,054,439	-	70,403,204	544,418	-	544,418	3,424	(1,028,371)	(1,028,371)

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	1,624,045	12,727,375	-	14,351,420	133,282	-	133,282	8,143	(253,466)	(253,466)

스틱 포티투 모빌리티 프로젝트펀드	771,745	7,325,500	-	8,097,245	68,733	-	68,733	-	-	-

디비금융제10호기업인수목적㈜	1,981,322	-	-	1,981,322	-	891,502	891,502	-	-	-

엔에이치기업인수목적20호 주식회사	49,661,065	-	-	49,661,065	1,320	4,201,595	4,202,915	-	(12,822)	(12,822)

스틱얼터너티브자산운용㈜	7,099,483	1,596,063	763,156	9,458,702	1,688,942	406,636	2,095,578	764,055	(238,919)	(238,919)

13. 차입금 :

(1) 연결회사가 보유한 차입금 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

유동

담보부차입금	-	21,089,963

은행차입금	-	13,299,291

소계	-	34,389,254

비유동

은행차입금	440,000	-

유동성 대체	(240,000)	-

차감 계	200,000	-

(2) 연결회사가 보유한 차입금의 은행별 상세내역은 하기와 같습니다.

(단위: 천원)

구분	차입처	연이자율(%)	금액

당반기말	당반기말	전기말

일반자금	하나은행	3M CD +2.28	440,000	-

한국산업은행	-	-	6,000,000

RHB Bank	-	-	3,015,311

중국은행	-	-	2,793,900

강소은행 남통	-	-	931,300

산업은행광저우	-	-	558,780

담보부차입금	거래처등	-	-	21,089,963

합계	440,000	34,389,254

(3) 회사의 비파생 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다(단위:천원).1) 당반기말

금융부채의계약상 만기	6개월미만	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상현금흐름	장부금액

기타금융부채	977,448	-	-	-	977,448	5,624,941

리스부채(*)	625,965	632,832	1,197,554	2,655,689	5,112,040	4,747,949

출자약정에 따른 미출자잔액	36,039,423	-	-	-	36,039,423	-

합계	37,642,836	632,832	1,197,554	2,655,689	42,128,911	10,372,890

(*) 관련 이자금액이 포함되어 있습니다.2) 전기말

금융부채의계약상 만기	6개월 미만	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상현금흐름	장부금액

단기차입금(*)	32,473,058	2,075,240	-	-	34,548,298	34,389,254

매입채무 및 기타금융부채	29,532,723	-	876,530	-	30,409,253	30,409,253

리스부채(*)	851,434	745,258	1,397,380	2,705,635	5,699,707	5,240,726

출자약정에 따른 미출자잔액	28,616,911	-	-	-	28,616,911	-

합계	91,474,126	2,820,498	2,273,910	2,705,635	99,274,169	70,039,233

(*) 관련 이자금액이 포함되어 있습니다.

14. 순확정급여부채 :(1) 확정기여형 퇴직급여제도확정기여제도와 관련하여 당반기 중 비용으로 인식한 금액은 681백만원(전반기 : 680백만원)으로 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

(2) 확정급여형 퇴직급여제도1) 순확정급여부채 산정내역

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	-	2,873,408

사외적립자산의 공정가치	-	(1,486,367)

합계	-	1,387,041

2) 포괄손익계산서에 반영된 금액(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

반기근무원가	-	156,123

순이자손익	-	14,645

종업원 급여에 포함된 총 비용 합계	-	170,767

15. 우발채무 및 약정사항 : (1) 약정사항

연결회사는 스틱얼터너티브자산운용(주)의 핵심인력(주요 경영진)과 핵심인력(주요 경영진)이 스틱얼터너티브자산운용(주)의 주주로 참여하는 경우 이사회 구성, 주주총회 결의 등의 관련 활동을 일방적으로 통제할 수 없는 약정을 체결하였습니다.또한, 연결회사는 스틱얼터너티브자산운용㈜이 발행하는 신종자본증권(무기명식 무보증 무담보 후순위 영구 전환사채) 7,500백만원을 취득하였습니다. 동 증권은 발행회사의 재량에 따른 선택에 의하여 발행일로부터 2년이 경과하는 날 이후 매 반기말 전부 또는 일부가 조기상환 할 수 있으며 사채 만기일의 10 영업일전까지 만기연장의사를 통지한 경우 동일한 조건으로 본 사채의 만기일을 연장할 수 있으며, 연장횟수에 대하여 제한을 받지 않습니다.

(2) 우선손실충당

당반기말 현재 연결회사가 투자하고 있는 사모투자전문회사 중 일부는 정관에서 청산 시의 누적분배금액(청산이전에 사원에 지급하였거나 지급하기로확정된 분배금, 탈퇴사원에 대한 환급금 및 청산시 에 사원에게 배분할 재산의 합계액)이 출자금 총액에 미달할 경우에 동 손실금액에 대하여 업무집행사원인 종속기업이 손실금을 우선 충당하도록 하고 있습니다.

명칭	손실금 충당의무

스틱해외진출플랫폼펀드	출자약정액의 3% 범위 내(최초 출자약정액 한도)

스틱스페셜시츄에이션사모투자합자회사	출자약정액의 1% 범위 내(업무집행사원의 납입출자금 한도)

스틱4차산업혁명펀드	업무집행조합원의 납입출자금

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자합자회사	업무집행사원의 납입출자금

스틱청년일자리펀드	출자약정액의 2% 범위 내

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	업무집행사원의 납입출자금의 50% 범위 내

(3) 계류중인 소송사건당반기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사건	원고	피고	소송금액	현재 진행상황

경정청구거부처분 취소	스틱인베스트먼트(주)	삼성세무서장	1,427,174	2심 계류중

(4) 출자금 약정금액1) 당반기말(단위: 천원, USD)

구분	출자약정총액	누적출자금액	미출자잔액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	7,000,000	4,659,900	2,340,100

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	6,000,000	5,484,000	516,000

스틱스페셜시츄에이션사모투자합자회사	12,100,000	11,741,888	358,112

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자합자회사	800,000	800,000	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자합자회사	15,900,000	15,629,207	270,793

스틱프론티어제1호사모투자합자회사	USD 3,061,224	USD 2,890,561	USD 170,663

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자합자회사	30,000,000	24,340,467	5,659,533

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자합자회사	100,000	100,000	-

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호사모투자합자회사	100,000	99,908	92

스틱글로벌혁신성장사모투자합자회사	14,500,000	8,466,495	6,033,505

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자합자회사	5,600,000	5,600,000	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	10,000,000	8,900,000	1,100,000

STIC Private Equity Fund III L.P.	USD 7,352,481	USD 6,034,018	USD 1,318,463

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	USD 1,353,334	USD 1,116,788	USD 236,546

스틱이노베이션펀드	17,000,000	1,700,000	15,300,000

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자합자회사	USD 1,880,000	USD 630,742	USD 1,249,258

스틱 해외진출 플랫폼 펀드	6,500,000	6,409,000	91,000

스틱4차산업혁명펀드	2,800,000	2,576,000	224,000

스틱청년일자리펀드	3,000,000	2,940,000	60,000

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	2,000,000	1,760,000	240,000

스틱 포티투 모빌리티 프로젝트 펀드	100,000	100,000	-

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	100,000	100,000	-

합계	USD 13,647,039133,600,000	USD 10,672,109101,406,865	USD 2,974,93032,193,135

2) 전기말(단위: 천원, USD)

구분	출자약정총액	누적출자금액	미출자잔액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	7,000,000	4,659,900	2,340,100

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사	6,000,000	5,484,000	516,000

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사	12,100,000	11,741,888	358,112

스틱성장동력엠앤에이빅토리 사모투자합자회사	800,000	800,000	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰 사모투자합자회사	15,900,000	15,629,207	270,793

스틱프론티어제1호사모투자합자회사	USD 3,061,224	USD 2,890,561	USD 170,663

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사	30,000,000	19,638,145	10,361,855

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호 사모투자합자회사	100,000	100,000	-

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호 사모투자합자회사	100,000	99,908	92

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	14,500,000	6,115,025	8,384,975

스틱스페셜시츄에이션윈 사모투자합자회사	5,600,000	5,600,000	-

STIC Private Equity Fund III L.P.	USD 7,352,481	USD 6,034,018	USD 1,318,463

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	USD 1,353,334	USD 1,116,788	USD 236,546

스틱해외진출플랫폼펀드	6,500,000	6,409,000	91,000

스틱4차산업혁명펀드	2,800,000	2,576,000	224,000

스틱청년일자리펀드	3,000,000	2,667,000	333,000

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	10,000,000	7,140,000	2,860,000

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	2,000,000	1,300,000	700,000

스틱 포티투 모빌리티 프로젝트펀드	100,000	100,000	-

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	100,000	-	100,000

합계	USD 11,767,039116,600,000	USD 10,041,36790,060,073	USD 1,725,67226,539,927

16. 자기주식 :

회사는 자사주식의 가격안정화 등을 위하여 당반기말 현재 자기주식 5,106,766(취득가액 18,918백만원, 지분율: 12.3%)를 보유하고 있으며, 당기 중 회사의 자기주식 변동은 다음과 같습니다(단위: 주,천원,%).

당기	기초	취득	처분	기말

자기주식	3,952,483	1,154,283	-	5,106,766

취득가액	9,006,646	9,911,488	-	18,918,134

지분율	9.5	2.8	-	12.3

17. 고객과의 계약에서 생기는 수익 :

(1) 연결회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

고객과의 계약에서 생기는 수익	25,269,303	61,148,625

기타 원천으로부터의 수익	6,409,471	5,540,646

총 수익	31,678,774	66,689,271

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기

국내	해외	합계

한 시점에 인식

성과보수	7,524,516	-	7,524,516

기간에 걸쳐 인식

관리보수	15,974,219	-	15,974,219

경영자문수수료	-	1,770,568	1,770,568

합계	23,498,735	1,770,568	25,269,303

(단위: 천원)

구분	전반기

국내	해외	합계

한 시점에 인식

성과보수	42,649,002	-	42,649,002

기간에 걸쳐 인식

관리보수	16,665,994	-	16,665,994

경영자문수수료	-	1,833,628	1,833,628

합계	59,314,996	1,833,628	61,148,624

18. 판매비와 관리비 :

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

급여	12,475,801	34,501,619

퇴직급여	680,702	680,398

복리후생비	1,544,302	740,081

지급임차료	107,382	57,033

접대비	598,655	445,270

감가상각비	934,964	507,489

무형자산상각비	73,361	132,924

세금과공과	159,092	86,933

광고선전비	97,900	59,400

여비교통비	116,283	47,241

통신비	66,512	40,106

수도광열비	16,145	5,250

수선비	818	-

차량유지비	70,311	62,490

소모품비	32,557	27,949

지급수수료	2,267,904	1,291,983

교육훈련비	14,482	17,282

도서인쇄비	28,242	19,179

회의비	33,984	1,357

협회비	42,340	53,550

관리비	271,183	137,570

잡비	6,175	13,062

주식보상비용	131,294	77,560

합계	19,770,391	39,005,726

19. 영업으로부터 창출된 현금 :

(1) 영업활동 현금흐름 중 조정 및 순운전자본의 변동

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

조정:

퇴직급여	89,921	851,166

감가상각비	1,462,901	1,369,283

무형자산상각비	73,361	132,924

대손상각비	(1,100)	3,358

유형자산처분손실	9,738	817

유형자산처분이익	(8,622)	(20,800)

재고자산평가손실	-	55,504

외화환산이익	(521,375)	(367,569)

외화환산손실	282,513	155,323

당기손익공정가치금융자산평가이익	(268,694)	(360,828)

당기손익공정가치금융자산평가손실	1,910,216	-

당기손익공정가치금융자산처분이익	-	(390,204)

당기손익공정가치금융자산처분손실	-	949

종속관계기업투자처분이익	(13,622,138)	(636)

지분법이익	(5,130,707)	(4,699,297)

지분법손실	4,517,152	130,970

주식보상비용	131,294	77,660

이자수익	(715,877)	(198,569)

이자비용	311,749	365,739

법인세비용	7,503,941	7,554,322

배당수익	(354,335)	-

잡이익	(116,745)	(175)

소계	(4,446,807)	4,659,937

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:

재고자산	(175,060)	(6,417,109)

매출채권	672,453	(5,206,590)

관계기업투자주식의 취득	(12,269,186)	(11,384,759)

관계기업투자주식의 처분	2,407,477	9,404,597

단기금융상품의 취득	(166,458,425)	(18,000,000)

단기금융상품의 처분	186,676,479	15,500,000

당기손익공정가치금융자산의 취득	(32,129,653)	(1,239,650)

당기손익공정가치금융자산의 처분	307	911,373

미수금	(3,433,902)	(84,803)

선급비용	(2,089)	(157,355)

선급금	1,290,250	(17,666)

미수수익	(7,568,224)	(40,250,012)

매입채무	(3,545,668)	4,120,545

미지급금	4,196,807	18,488,362

미지급비용	(3,867,646)	(1,022,502)

미지급배당금	-	(93,682)

선수금	271,978	(16,925)

선수수익	51,781	-

예수금	(11,598,870)	(942,150)

미지급법인세	(9,534)	(5,169)

장기성미수금	-	(379,946)

퇴직급여채무등	(1,553,766)	(33,472)

소계	(47,044,491)	(36,826,913)

20. 특수관계자 :

(1) 회사는 연결재무제표를 작성하는 최상위 지배기업이며, 당반기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	당반기말	전기말	비고

관계기업	STIC Private Equity Fund III LP	STIC Private Equity Fund III LP	(*1)

STIC Shariah Private Equity Fund III LP	STIC Shariah Private Equity Fund III LP	(*1)

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	(*1)

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	(*1)

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	(*1)

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	(*1)

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	(*1)

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	(*1)

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	(*1)

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	(*1)

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호사모투자 합자회사	(*1)

스틱글로벌혁신성장사모투자 합자회사	스틱글로벌혁신성장사모투자 합자회사	(*1)

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	(*1)

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	-	(*1)(*2)

스틱해외진출플랫폼펀드	스틱해외진출플랫폼펀드	(*1)

스틱4차산업혁명펀드	스틱4차산업혁명펀드	(*1)

스틱청년일자리펀드	스틱청년일자리펀드	(*1)

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	스틱4차산업혁명Jump-up펀드	(*1)

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	아이비케이-스틱 파이어니어펀드	(*1)

스틱포티투모빌리티 프로젝트펀드	스틱포티투모빌리티 프로젝트펀드	(*1)

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	(*1)

스틱이노베이션펀드	-	(*1)(*2)

스틱얼터너티브자산운용주식회사	스틱얼터너티브자산운용주식회사	(*3)

-	디비금융제10호기업인수목적(주)	(*4)

기타특수 관계자	STIC Investments (Hong Kong) Limited.	STIC Investments (Hong Kong) Limited.

-	남퉁윤만무역유한회사	(*5)

임직원 등	임직원 등

(*1) 연결회사가 보유한 지분율이 20% 미만이나, 연결회사가 업무집행조합원 및 업무집행사원(General Partner) 등으로서 투자의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다(주석12참조).(*2) 당기 중 신규로 설립되어 특수관계자에 포함되었습니다.

(*3) 보유한 지분율이 71.43%이나, 기 체결한 약정에 따라 이사회 구성, 주주총회 결의 등 관련 활동을 통제할 수 없어 관계기업으로 분류하였습니다.(*4) 당기 중 지분율이 20% 미만으로 하락하여 관계기업에서 제외되었습니다.(*5) 당기중 연결범위 변동으로 인하여 특수관계자에서 제외되었습니다.

(2) 재화와 용역의 판매 및 구입 등

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

관계기업

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	315,210	-	574,566	-

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	465,369	-	496,114	-

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	8,288,087	-	44,327,321	-

스틱글로벌투자제1호사모투자합자회사(*1)	-	-	140,192

스틱윈사모투자합자회사(*1)	-	-	74,383

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	78,630	-	86,781	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	1,574,898	-	2,325,202	-

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	261,825	-	237,387	-

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	5,163,302	-	7,106,110	-

스틱글로별혁신성장사모투자 합자회사	2,210,432	-	463,075	-

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	878,194	-	-	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	347,036	-	-	-

스틱해외진출플랫폼펀드	456,418	-	499,252	-

스틱4차산업혁명펀드	736,700	-	844,510	-

스틱청년일자리펀드	880,000	-	880,000	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	1,039,623	-	1,018,104	100,779

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	242,000	-	242,000	-

스틱포티투모빌리티 프로젝트펀드	73,255	-	-	-

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	29,047	-	-	-

스틱이노베이션펀드	458,825	-	-	-

스틱얼터너티브자산운용주식회사	-	44,000	-	-

합계	23,498,851	44,000	59,314,997	100,779

(*1) 전기 중 청산이 완료되어, 기중거래만 존재합니다.

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

채권	채무	채권	채무

관계기업

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	475,428	-	160,217	-

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	222,715	-	496,092	-

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	5,847,845	-	491,949	-

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	35,480	-	44,110	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	4,540,857	-	2,965,959	-

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	274,663	-	128,011	-

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	2,768,165	-	2,241,166	-

스틱글로벌혁신성장사모투자 합자회사	1,111,322	-	1,123,534	-

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	441,523	-	111,594	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	185,012	-	-	-

스틱해외진출플랫폼펀드	3,834,130	-	3,377,712	-

스틱4차산업혁명펀드	736,700	-	1,635,038	-

스틱청년일자리펀드	440,000	-	440,000	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	519,811	-	519,811	-

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	121,000	-	121,000	-

스틱포티투모빌리티 프로젝트펀드	137,980	-	64,725	-

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	29,047	-	-	-

스틱이노베이션펀드	458,825	-	-	-

합계	22,180,502	-	13,920,918	-

(4) 특수관계자와의 자금거래(단위: 천원)

회사명	당반기	전반기

출자	회수	출자	회수

관계기업

STIC Private Equity Fund III L.P.	-	-	18,427	1,207,224

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P	-	-	4,269	222,137

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	-	-	37,100	2,964,500

스틱글로벌투자제1호 사모투자합자회사(*1)	-	-	3,300	963,264

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	-	1,058,824	-	40,724

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	-	165,639	-	3,316,626

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	-	756,749	-	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	-	-	2,131,045	-

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	-	-	-	14,111

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	4,838,715	-	1,705,210	-

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	-	-	100,000	-

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	-	-	99,908	-

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	2,361,567	12,806	1,212,500	-

스틱이노베이션펀드	1,000,000	241	-	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	775,904	-	-	-

스틱 해외진출 플랫폼 펀드	-	-	-	335,806

스틱4차산업혁명펀드	-	126,685	56,000	-

스틱청년일자리펀드	273,000	286,364	417,000	206

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	1,760,000	-	1,040,000	178

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	460,000	-	560,000	-

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	100,000	-	-	-

스틱이노베이션펀드	700,000	169	-	-

엔에이치기업인수목적20호 주식회사	-	-	4,000,000	-

합계	12,269,186	2,407,477	11,384,759	9,064,774

(*1) 전기 중 청산이 완료되어, 기중거래만 존재합니다.(5) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(비상임 포함), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당반기와 전반기 중 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

급여 및 기타 단기종업원 급여	1,274,833	4,618,343

퇴직급여	211,667	237,397

주식보상비용	11,013	11,013

합계	1,497,513	4,866,753

21. 중단사업

당반기 중 연결회사는 경영진 및 주주의 승인에 따라 제조부문을 중단하겠다고 발표하고, 제조부문의 매수자를 물색하기 위한 적극적인 업무를 추진하였습니다. 연결회사는 당반기 중 제조부문을 매각하여 당반기부터 매각의 효력이 발생하였습니다. 해당 제조부문의 전반기 관련 손익은 중단영업으로 표시하였습니다.처분일까지의 기간에 대한 중단영업과 관련한 재무정보는 다음과 같습니다. (1) 중단영업으로부터의 손익정보

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

수익	47,499,863	78,067,161

비용	45,216,930	72,731,040

영업손익	2,282,933	5,336,121

금융및기타손익	302,043	120,379

법인세비용	694,205	1,314,820

중단영업의 세후이익	1,890,771	4,141,681

세후 종속기업 처분이익	7,419,443	-

중단영업이익(손실)	9,310,214	4,141,681

(2) 중단영업으로 인한 현금흐름정보(단위: 천원)

구분	당반기	전반기

영업활동으로부터의 순현금유입	(2,327,320)	(10,544,169)

투자활동으로부터의 순현금유입	1,804,663	8,088,767

재무활동으로부터의 순현금유입	1,122,267	(78,968)

환율변동효과	147,563	171,312

종속기업이 창출한 현금의 순증가	747,173	(2,363,058)