스틱인베스트먼트 분기보고서 (2024.03)
3. 연결재무제표 주석

제 43(당) 기 1분기 : 2024년 03월 31일 현재
제 42(전) 기 1분기 : 2023년 03월 31일 현재
스틱인베스트먼트주식회사와 그 종속기업

1. 일반적 사항

스 틱인베스트먼트주식회사(이하 '회사')와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다.

(1) 연결회사의 개요

스틱인베스트먼트주식회사(이하 '회사")는 1982년 6월 24일에 설립되어 1997년 11월 25일에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였고, 설립후 합병ㆍ분할 등을 거쳐 현재 중소기업 창업자에 대한 투자 유치와 경영기술지도ㆍ창업 관련 상담 등을 주된 사업으로 하고 있으며, 2024년 3월 31일 현재 보통주자본금은 20,839백만원으로 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구분	소유주식수(주)	지분율(%)

도용환 및 특수관계자	8,038,273	19.3

자기주식	5,129,585	12.3

기타	28,510,317	68.4

합계	41,678,175	100.0

(2) 회사의 종속기업 현황

회사명	소재지	결산월	지분율(%)

스틱벤처스(주)	대한민국	12월	100.0

STIC Investments SG Pte. Ltd	싱가포르	12월	100.0

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호	대한민국	12월	98.5

스틱얼터너티브자산운용㈜	대한민국	12월	100.0

(3) 연결대상범위의 변동 연결재무제표 의 작성대상에서 변동된 종속기업은 존재하지 않습니다.

(4) 종속기업 관련 재무정보 요약(단위 : 천원)

회사명	당분기말	당분기

자산	부채	자본	매출	당기순이익

스틱벤처스(주)	47,777,158	4,024,237	43,752,921	4,444,289	2,599,156

STIC Investments SG Pte. Ltd	2,228,998	503,295	1,725,703	901,752	409,651

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호	9,554,253	17,990	9,536,262	392,668	374,712

스틱얼터너티브자산운용㈜	16,266,106	6,609,785	9,656,322	1,365,842	71,015

(단위 : 천원)

회사명	전기말	전분기

자산	부채	자본	매출	당기순이익

스틱벤처스(주)	44,991,312	3,844,662	41,146,650	2,346,027	893,433

STIC Investments SG Pte. Ltd	1,887,114	601,005	1,286,109	701,892	240,693

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호	9,543,724	200,161	9,343,562	215,872	191,377

스틱얼터너티브자산운용㈜(*)	16,298,292	6,712,985	9,585,307	-	-

(*) 스틱얼터너티브자산운용㈜는 전분기 이후 연결범위에 포함되었습니다.

2. 중요한 회계정책

다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 연결재무제표 작성 기준연결회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .

(2) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	37,744,166	37,744,166	60,798,741	60,798,741

당기손익공정가치금융자산	33,389,041	33,389,041	30,248,438	30,248,438

미수수익	35,761,017	35,761,017	23,969,673	23,969,673

기타금융자산	23,114,693	23,114,693	22,914,383	22,914,383

합계	130,008,917	130,008,917	137,931,235	137,931,235

금융부채

기타금융부채	875,760	875,760	1,010,640	1,010,640

합계	875,760	875,760	1,010,640	1,010,640

(2) 금융상품 공정가치의 서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같이 수준을 정의하고 있습니다.

구분	내역

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은)공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수있는 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익공정가치금융자산

지분증권	22,522,255	-	2,881,918	25,404,173

채무증권	-	-	7,984,868	7,984,868

합계	22,522,255	-	10,866,786	33,389,041

(단위: 천원)

전기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익공정가치금융자산

지분증권	19,735,013	-	2,630,303	22,365,316

채무증권	-	-	7,883,122	7,883,122

합계	19,735,013	-	10,513,425	30,248,438

(3) 가치평가 기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말

공정가치	수준	가치평가기법	투입 변수

당기손익공정가치금융자산

지분증권	2,881,918	3	현금흐름할인법	현금흐름, 이자율

채무증권	7,984,868	3	현금흐름할인법	현금흐름, 이자율

(단위: 천원)

구분	전기말

공정가치	수준	가치평가기법	투입 변수

당기손익공정가치금융자산

지분증권	2,630,303	3	현금흐름할인법	현금흐름, 이자율

채무증권	7,883,122	3	현금흐름할인법	현금흐름, 이자율

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

(5) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

당기손익공정가치 금융자산	당기손익공정가치 금융자산

기초	10,513,425	33,329,238

취득	133,260	-

처분	(5)	(1,171,000)

평가	220,107	(106,754)

기말	10,866,787	32,051,484

5. 영업부문 정보(1) 부문별 손익 등

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

영업수익	22,103,989	13,335,472

영업손익	10,250,770	5,362,976

총자산	282,143,369	254,048,421

총부채	30,178,639	24,688,346

(2) 지역별 매출(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

국내	해외	국내	해외

총수익	22,103,989	-	13,335,472	-

(3) 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객들로부터의 매출액

(단위: 천원)

당분기	전분기

8,336,294	4,911,432

6. 기타수취채권(1) 장부가액과 손실충당금

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

총액	손실충당금	장부금액	총액	손실충당금	장부금액

단기대여금	8,000,000	-	8,000,000	8,000,000	-	8,000,000

장기대여금	1,024,000	-	1,024,000	1,024,000	-	1,024,000

미수금	2,804,055	-	2,804,055	2,605,421	-	2,605,421

장기미수금	6,556,567	-	6,556,567	6,556,567	-	6,556,567

미수수익	35,761,017	-	35,761,017	23,969,673	-	23,969,673

보고기간종료일 현재 기타수취채권 등의 공정가치 할인에 따른 효과가 유의적이지 않아 상각후원가로 측정하지 않았으며, 이에 따라 공정가치는 장부금액과 동일합니다.

(2) 기타수취채권의 손실충당금 변동내역은 존재하지 않습니다.

7. 유형자산(1) 유형자산의 변동내역

(단위: 천원)

당분기	기초	취득	처분	상각	기타변동	기말	취득원가	상각누계액

토지	498,693	-	-	-	-	498,693	498,693	-

건물	755,244	-	-	(10,488)	-	744,756	1,080,608	(335,852)

차량운반구	25,629	-	(25,629)	-	-	-	-	-

설비 등	2,065,507	-	-	(163,907)	-	1,901,600	4,484,940	(2,583,340)

집기비품	863,290	25,321	-	(73,323)	145	815,433	2,976,337	(2,160,905)

사용권자산	3,786,318	25,152	(5,509)	(442,093)	7,475	3,371,342	6,050,550	(2,679,208)

합계	7,994,681	50,473	(31,138)	(689,811)	7,620	7,331,824	15,091,128	(7,759,305)

(단위: 천원)

전분기	기초	취득	처분	상각	기타변동	기말	취득원가	상각누계액

토지	498,693	-	-	-	-	498,693	498,693	-

건물	797,198	-	-	(10,489)	-	786,709	1,080,608	(293,899)

차량운반구	33,130	-	-	(1,875)	-	31,254	37,505	(6,251)

설비 등	2,683,601	-	-	(165,292)	-	2,518,310	4,223,906	(1,705,596)

집기비품	1,052,402	20,280	-	(68,656)	-	1,004,025	2,778,541	(1,774,516)

사용권자산	4,847,742	-	(19,474)	(367,042)	4,018	4,465,244	6,040,952	(1,575,708)

합계	9,912,766	20,280	(19,474)	(613,354)	4,018	9,304,235	14,660,205	(5,355,970)

(2) 유형자산 감가상각비는 판매비와관리비에 계상되어 있습니다.

8. 리스회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 재무상태표에 인식된 금액(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

사용권자산(*)

부동산	2,887,746	3,243,693

차량운반구	483,596	542,625

합계	3,371,342	3,786,318

리스부채

유동	1,720,842	1,773,035

비유동	1,854,069	2,177,795

합계	3,574,911	3,950,830

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

당분기 중 취득한 사용권자산은 25백만원(전분기: 0원)입니다.

(2) 손익계산서에 인식된 금액(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산	363,325	313,764

차량운반구	78,769	53,278

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	76,869	45,173

당분기 중 리스의 총 현금유출은 505백만원(전분기: 449백만원)입니다.

9. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역

(단위: 천원)

당분기	기초	상각	기말

영업권	3,794,754	-	3,794,754

회원권	4,309,948	-	4,309,948

기타의무형자산	183,909	(20,336)	163,573

합계	8,288,611	(20,336)	8,268,275

(단위: 천원)

전분기	기초	상각	기말

영업권	3,616,054	-	3,616,054

회원권	4,088,638	-	4,088,638

기타의무형자산	188,670	(22,477)	166,193

합계	7,893,362	(22,477)	7,870,885

(2) 상기 무형자산상각비는 전액 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

10. 관계기업투자(1) 관계기업의 세부내역

(단위 : 천원)

회 사 명	소재지	당분기말	전기말

지분율(%)	취득원가	장부가액	장부가액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사(*1)	한국	1.40	247,660	5,326	1,869,772

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사(*1)	한국	2.71	949,472	2,586,515	2,625,087

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사(*1)	한국	2.01	3,539,793	2,643,677	1,898,234

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사(*1)	한국	2.16	-	227	46,785

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사(*1)	한국	5.02	11,728,428	19,070,892	18,314,918

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사(*1)	한국	2.00	3,202,215	3,846,276	3,685,300

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사(*1)	한국	2.46	28,847,776	33,824,827	33,872,413

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사(*1)	한국	0.20	100,000	73,866	75,912

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사(*1)	한국	0.09	99,908	73,869	75,906

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사(*1)	한국	3.01	11,245,057	10,933,300	9,900,866

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사(*1)	한국	1.00	5,600,000	7,981,602	8,014,528

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사(*1)	한국	3.03	1,548,979	1,624,290	1,131,253

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사(*1)	한국	5.81	5,980,000	4,310,476	4,641,426

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사(*1)	한국	0.05	5,147	5,055	5,062

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사(*1)	한국	0.10	5,195	5,083	5,096

스틱유진스타 사모투자 합자회사(*1)	한국	0.03	30,705	37,630	44,904

STIC Private Equity Fund III L.P.(*1)	케이만군도	1.96	2,390,798	2,150,776	2,536,638

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.(*1)	케이만군도	1.96	446,254	380,719	451,936

스틱 해외진출 플랫폼 펀드(*1)	한국	8.13	3,236,718	4,290,149	4,299,534

스틱4차산업혁명펀드(*1)	한국	2.59	1,542,870	4,062,169	3,532,219

스틱청년일자리펀드(*1)	한국	3.41	2,449,193	3,173,301	3,156,434

스틱4차산업혁명Jump-up펀드(*1)	한국	9.76	8,020,000	8,203,213	8,302,503

아이비케이-스틱 파이어니어펀드(*1)	한국	9.09	2,000,000	2,120,617	2,110,959

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사(*1)	한국	2.38	100,000	95,123	95,751

스틱이노베이션펀드(*1)	한국	6.93	8,159,600	8,680,137	9,298,951

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드(*1)	한국	24.24	1,900,000	2,301,855	1,522,706

케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사(*1)	한국	0.34	200,000	196,566	196,566

스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사(*1)	한국	0.65	300,000	277,761	284,283

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호(*1)	한국	1.89	300,000	290,132	290,132

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁(*1)	한국	10.00	5,000,000	4,904,819	4,904,819

스틱사모혼합자산투자신탁제1호(*1)	한국	19.03	2,590,000	2,314,037	2,324,975

주식회사 화성양감물류피에프브이(*2)	한국	0.27	27,300	27,300	27,300

합계	111,793,068	130,491,585	129,543,168

(*1) 지분율이 20% 미만이나, 연결회사가 업무집행조합원 및 업무집행사원(General Partner)으로서 투자의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 경우에 해당합니다.(*2) 지분율은 20% 미만이나, 연결회사가 100% 지분율 주주의 업무집행사원(General Partner)으로서 투자의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 경우에 해당합니다.

(2) 관계기업주식의 변동내역(단위: 천원)

당분기	기초	취득	분배수익	이익(손실)	기타자본변동	기말

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	1,869,772	-	(1,779,540)	(84,905)	-	5,327

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사	2,625,087	-	-	(38,571)	-	2,586,516

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사	1,898,234	-	-	745,444	-	2,643,678

스틱성장동력엠앤에이빅토리 사모투자합자회사	46,786	-	(14,270)	(32,288)	-	228

스틱팬아시아4차산업그로쓰 사모투자합자회사	18,314,918	-	-	755,974	-	19,070,892

스틱프론티어제1호사모투자합자회사	3,685,300	-	-	160,895	81	3,846,276

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사	33,872,413	-	-	(47,587)	-	33,824,826

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호 사모투자합자회사	75,912	-	-	(2,045)	-	73,867

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호 사모투자합자회사	75,906	-	-	(2,037)	-	73,869

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	9,900,866	514,576	-	517,859	-	10,933,301

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	8,014,528	-	-	(32,926)	-	7,981,602

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	1,131,253	450,479	-	41,921	637	1,624,290

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	4,641,426	-	-	(330,950)	-	4,310,476

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사	5,062	-	-	(8)	-	5,054

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사	5,096	-	-	(13)	-	5,083

스틱유진스타 사모투자 합자회사	44,904	-	(8,319)	1,046	-	37,631

STIC Private Equity Fund III L.P.	2,536,638	-	(341,687)	(150,848)	106,673	2,150,776

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	451,936	-	(62,755)	(27,438)	18,975	380,718

스틱해외진출플랫폼펀드	4,299,534	-	(192,319)	182,933	-	4,290,148

스틱4차산업혁명펀드	3,532,219	-	(181,910)	711,859	-	4,062,168

스틱청년일자리펀드	3,156,434	-	-	16,867	-	3,173,301

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	8,302,503	-	-	(99,290)	-	8,203,213

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	2,110,959	-	-	9,658	-	2,120,617

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	95,751	-	-	(629)	-	95,122

스틱이노베이션펀드	9,298,951	-	(747,600)	128,786	-	8,680,137

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	1,522,706	800,000	-	(20,852)	-	2,301,854

케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사	196,566	-	-	-	-	196,566

스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사	284,283	-	(6,522)	-	-	277,761

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호	290,132	-	-	-	-	290,132

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁	4,904,819	-	-	-	-	4,904,819

스틱사모혼합자산투자신탁제1호	2,324,975	-	-	(10,938)	-	2,314,037

주식회사 화성양감물류피에프브이	27,300	-	-	-	-	27,300

합 계	129,543,169	1,765,055	(3,334,922)	2,391,917	126,366	130,491,585

(단위: 천원)

전분기	기초	취득	분배수익	이익(손실)	기타자본변동	기말

STIC Private Equity Fund III L.P.	3,230,678	-	-	(104,838)	90,729	3,216,569

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	580,118	-	-	(16,152)	(2,330)	561,636

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	3,226,327	-	-	41,444	-	3,267,771

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사	3,884,215	-	-	144,414	-	4,028,629

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사	2,267,097	-	-	(159,416)	-	2,107,681

스틱성장동력엠앤에이빅토리 사모투자합자회사	1,329,192	-	-	99,296	-	1,428,488

스틱팬아시아4차산업그로쓰 사모투자합자회사	19,731,031	-	-	221,317	-	19,952,348

스틱프론티어제1호사모투자합자회사	4,348,410	-	-	122,672	(383)	4,470,699

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사	29,779,942	-	-	(130,311)	(9)	29,649,622

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호 사모투자합자회사	71,433	-	-	(2,841)	-	68,592

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호 사모투자합자회사	71,334	-	-	(2,735)	-	68,599

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	8,246,544	-	-	301,493	-	8,548,037

스틱스페셜시츄에이션윈 사모투자합자회사	7,842,801	-	-	(31,736)	-	7,811,065

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션	743,168	-	-	2,391	10,848	756,407

스틱해외진출플랫폼펀드	5,194,075	-	(158,438)	94,304	-	5,129,941

스틱4차산업혁명펀드	4,258,764	-	(108,225)	35,725	-	4,186,264

스틱청년일자리펀드	3,337,745	-	(34,091)	(2,322)	-	3,301,332

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	9,114,644	-	-	(51,908)	-	9,062,736

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	2,202,925	-	-	6,892	-	2,209,817

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	97,844	-	-	(624)	-	97,220

스틱이노베이션펀드	3,434,363	-	-	(43,527)	-	3,390,836

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	398,909	-	-	(19,963)	-	378,946

합계	113,391,559	-	(300,754)	503,575	98,855	113,693,235

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 장부금액은 해당회사의 순자산 지분율에 해당하는 금액과 일치합니다.

(4) 관계기업의 요약재무정보(단위: 천원)

회사명	당분기말	당분기

유동자산	창업투자자산	비유동자산	자산총계	유동부채	비유동부채	부채총계	수익	당기순손익	총포괄손익

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	413,071	-	-	413,071	32,603	-	32,603	73,226	(6,064,670)	(6,064,670)

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사	1,176,200	94,091,792	18,647	95,286,638	-	-	-	271,837	(1,420,716)	(1,420,716)

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사	15,348,436	118,787,681	-	134,136,118	2,345,538	-	2,345,538	37,485,705	37,161,283	37,161,283

스틱성장동력엠앤에이빅토리 사모투자합자회사	10,514	-	-	10,514	-	-	-	154,579	(1,493,322)	(1,493,322)

스틱팬아시아4차산업그로쓰 사모투자합자회사	7,191,264	378,281,488	-	385,472,752	5,230,345	-	5,230,345	15,747,600	15,072,893	15,072,893

스틱프론티어제1호사모투자합자회사	154,080	192,323,040	135	192,477,255	163,422	-	163,422	8,196,725	8,044,753	8,048,828

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사	2,853,945	1,383,629,664	-	1,386,483,609	10,940,664	-	10,940,664	1,344,325	(1,935,190)	(1,935,190)

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호 사모투자합자회사	50,631	37,014,593	-	37,065,224	53,795	-	53,795	435	(1,024,860)	(1,024,860)

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호 사모투자합자회사	104,076	79,936,872	-	80,040,948	6,325	-	6,325	-	(2,206,896)	(2,206,896)

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	2,143,762	363,770,532	-	365,914,294	2,853,320	-	2,853,320	18,180,492	17,196,483	17,196,483

스틱스페셜시츄에이션윈 사모투자합자회사	5,519,912	792,535,500	-	798,055,413	465,329	-	465,329	213	(3,290,269)	(3,290,269)

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	984,653	53,186,853	-	54,171,506	604,489	-	604,489	1,528,762	1,390,281	1,695,222

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	160,680	85,196,661	-	85,357,341	11,217,158	-	11,217,158	1,322	-	(2,400,603)

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사	100,302	-	-	15,134	15,134	-	15,134	831	-	-

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사	83,520	-	-	12,956	12,956	-	12,956	-	45	45

스틱유진스타 사모투자 합자회사	2,264,603	110,947,884	-	113,212,486	133,070	-	133,070	3,274,962	45	45

STIC Private Equity Fund III L.P.	4,058,266	101,356,359	-	105,414,625	399,978	-	399,978	-	(7,883,908)	12,499,862

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	651,237	18,006,666	-	18,657,904	68,796	-	68,796	(1,115,538)	(1,427,375)	2,361,680

스틱해외진출플랫폼펀드	8,571,717	46,758,420	-	55,330,136	2,528,306	-	2,528,306	2,251,485	2,251,485	2,251,485

스틱4차산업혁명펀드	23,318,821	135,178,271	-	158,497,092	1,378,211	-	1,378,211	27,951,196	27,533,697	27,533,697

스틱청년일자리펀드	8,089,794	86,648,668	-	94,738,462	1,654,960	-	1,654,960	860,081	494,761	494,761

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	1,884,968	83,578,072	-	85,463,040	1,380,108	-	1,380,108	1,968	(1,017,727)	(1,017,727)

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	1,554,968	21,989,492	-	23,544,460	217,671	-	217,671	215,985	106,236	106,236

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	421,719	3,600,001	-	4,021,719	26,563	-	26,563	160	(26,403)	(26,403)

스틱이노베이션펀드	25,838,480	100,218,646	-	126,057,126	731,551	-	731,551	2,592,249	1,859,444	1,859,444

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	2,531,533	7,050,573	-	9,582,106	86,955	-	86,955	943	(86,012)	(86,012)

케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사	4,070	57,000,000	57,000,000	57,004,070	152,553	-	152,553	-	(152,553)	(152,553)

스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사	2,581,325	39,999,890	39,999,890	42,581,215	128,025	-	128,025	-	(136,825)	(136,825)

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호	254,597	15,122,920	15,122,920	15,377,517	67,121	-	67,121	500	(66,621)	(66,621)

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁	1,620,249	119,690,293	119,690,293	121,310,542	72,418,016	-	72,418,016	4,297,549	3,870,109	3,870,109

스틱사모혼합자산투자신탁제1호	241,302	11,839,690	11,839,690	12,080,992	41,219	-	41,219	-	(41,215)	(41,215)

주식회사 화성양감물류피에프브이	6,327,067	25,464,943	25,464,943	31,792,010	1,056,443	-	1,056,443	-	(64,335)	(64,335)

(단위: 천원)

회사명	전기말	전분기

유동자산	창업투자자산	비유동자산	자산총계	유동부채	비유동부채	부채총계	수익	당기순손익	총포괄손익

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	678,994	133,218,468	-	133,897,462	342,323	-	342,323	3,317,911	2,960,298	2,960,298

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사	907,820	95,768,377	17,197	96,693,394	2,706	-	2,706	4,923	5,319,264	5,319,264

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사	15,357,411	81,303,551	-	96,660,962	2,031,666	-	2,031,666	2,040	(7,947,070)	(7,947,070)

스틱성장동력엠앤에이빅토리 사모투자합자회사	715,133	1,448,851	-	2,163,984	148	-	148	4,600,937	4,592,436	4,592,436

스틱팬아시아4차산업그로쓰 사모투자합자회사	6,805,079	363,602,722	-	370,407,801	5,238,288	-	5,238,288	6,782,372	4,412,689	4,412,689

스틱프론티어제1호사모투자합자회사	307,607	184,126,320	129	184,434,056	169,051	-	169,051	6,278,035	6,133,610	6,114,439

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사	2,920,252	1,382,294,224	-	1,385,214,476	7,736,341	7,736,341	5,564,618	(5,299,306)	(5,299,657)

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호 사모투자합자회사	56,716	38,033,563	-	38,090,279	53,990	-	53,990	562	(1,423,665)	(1,423,665)

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호 사모투자합자회사	6,805,079	363,602,722	-	370,407,801	5,238,288	-	5,238,288	-	(2,963,457)	(2,963,457)

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	5,740,687	324,932,649	-	330,673,336	1,896,317	-	1,896,317	11,196,098	10,011,637	10,011,637

스틱스페셜시츄에이션윈 사모투자합자회사	5,977,712	795,361,093	-	801,338,805	458,452	-	458,452	14,853	(3,171,378)	(3,171,378)

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	4,998,527	32,799,993	-	37,798,520	491,254	-	491,254	297,667	78,855	741,503

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	160,815	85,203,255	-	85,364,070	5,531,543	-	5,531,543	-	-	-

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사	99,618	10,030,104	-	10,129,722	147	-	147	-	-	-

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사	83,617	5,017,558	-	5,101,175	96	-	96	-	-	-

스틱유진스타 사모투자 합자회사	2,392,276	132,672,921	-	135,065,197	129,434	-	129,434	-	-	-

STIC Private Equity Fund III L.P.	2,574,234	128,144,518	-	130,718,752	1,350,227	-	1,350,227	(539)	(5,346,729)	15,037,041

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	208,144	22,915,636	-	23,123,780	75,042	-	75,042	(99)	(948,741)	2,840,314

스틱해외진출플랫폼펀드	4,930,812	50,507,248	-	55,438,060	2,520,715	-	2,520,715	1,160,664	1,160,664	1,160,664

스틱4차산업혁명펀드	481,558	137,330,041	-	137,811,599	1,190,415	-	1,190,415	1,717,432	1,381,773	1,381,773

스틱청년일자리펀드	744,220	93,164,685	-	93,908,905	1,320,164	-	1,320,164	285,590	(68,112)	(68,112)

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	860,078	85,105,307	-	85,965,385	864,726	-	864,726	2,591	(532,060)	(532,060)

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	1,331,711	21,999,203	-	23,330,914	110,361	-	110,361	203,734	75,817	75,817

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	442,309	3,600,001	-	4,042,310	20,750	-	20,750	321	(26,215)	(26,215)

스틱이노베이션펀드	33,855,698	101,133,390	-	134,989,088	728,957	-	728,957	94,574	(628,453)	(628,453)

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	64,254	6,300,573	-	6,364,827	83,664	-	83,664	1,829	(67,376)	(67,376)

케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사	166,961	57,000,000	-	57,166,961	162,870	-	162,870	-	-	-

스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사	3,711,111	39,999,890	-	43,711,001	120,986	-	120,986	-	-	-

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호	322,709	15,122,920	-	15,445,629	68,612	-	68,612	-	-	-

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁	2,128,044	-	116,740,052	118,868,096	819,908	69,000,000	69,819,908	-	-	-

스틱사모혼합자산투자신탁제1호	274,619	11,839,690	-	12,114,309	33,322	-	33,322	-	-	-

주식회사 화성양감물류피에프브이	6,337,178	25,073,003	-	31,410,181	844,400	-	844,400	-	-	-

11. 유동성위험

연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

연결회사의 금융부채 만기분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)

당분기말	6개월 미만	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	장부금액

기타금융부채	875,760	-	-	-	875,760	875,760

리스부채(*)	980,127	865,556	1,198,883	772,372	3,816,938	3,574,911

출자약정에 따른 미출자잔액	USD 2,339,774127,588,047	-	-	-	USD 2,339,774127,588,047	-

합계	USD 2,339,774129,443,934	865,556	1,198,883	772,372	USD 2,339,774132,280,745	4,450,671

(*) 관련 이자금액이 포함되어 있습니다.

(단위: 천원, USD)

전기말	6개월 미만	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	장부금액

기타금융부채	1,010,640	-	-	-	1,010,640	1,010,640

리스부채(*)	948,046	956,470	1,289,586	1,096,050	4,290,152	3,950,830

출자약정에 따른 미출자잔액	USD 2,676,858176,102,623	-	-	-	USD 2,676,858176,102,623	-

합계	USD 2,676,858178,061,309	956,470	1,289,586	1,096,050	USD 2,676,858181,403,416	4,961,470

(*) 관련 이자금액이 포함되어 있습니다.

12. 퇴직급여(1) 확정기여형 퇴직급여제도

확정기여제도와 관련하여 당분기 중 비용으로 인식한 금액은 463백만원(전분기: 404백만원)으로 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

13. 우발채무 및 약정사항

(1) 보고기간종료일 현재 금융기관과 체결한 한도 약정사항

(단위: 천원)

금융기관명	약정내용	약정금액

한도액	실행액

우리은행	일반자금대출	5,000,000	-

하나은행	일반자금대출	5,000,000	-

신한은행	일반자금대출	5,000,000	-

합계	15,000,000	-

상기 약정사항과 관련하여 당기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 담보 내역은 없습니다. (2) 우선손실충당

당분기말 현재 연결회사 및 종속기업이 투자하고 있는 사모투자전문회사 중 일부는 정관에서 청산 시의 누적분배금액(청산이전에 사원에 지급하였거나 지급하기로확정된 분배금, 탈퇴사원에 대한 환급금 및 청산시 에 사원에게 배분할 재산의 합계액)이 출자금 총액에 미달할 경우에 동 손실금액에 대하여 업무집행사원인 연결회사 및 종속기업이 손실금을 우선 충당하도록 하고 있습니다.

명칭	손실금 충당의무

스틱 해외진출 플랫폼 펀드	출자약정액의 3% 범위 내(최초 출자약정액 한도)

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	출자약정액의 1% 범위 내(업무집행사원의 납입출자금 한도)

스틱4차산업혁명펀드	업무집행조합원의 납입출자금

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	업무집행사원의 납입출자금

스틱청년일자리펀드	업무집행조합원의 납입출자액(출자약정액 총액의 2%한도)

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	업무집행조합원의 납입출자금의 50% 범위 내(최초 출자금 한도)

(3) 출자금 약정금액1) 당분기말(단위:천원, USD)

구분	출자약정총액	누적출자금액	미출자잔액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	7,000,000	4,659,900	2,340,100

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	6,000,000	5,484,000	516,000

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	12,100,000	11,741,888	358,112

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	800,000	800,000	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	15,900,000	15,629,207	270,793

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	USD 3,061,224	USD 2,890,561	USD 170,663

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	30,000,000	28,847,776	1,152,224

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	100,000	100,000	-

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	100,000	99,908	92

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	14,500,000	11,245,057	3,254,943

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	5,600,000	5,600,000	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	USD 1,880,000	USD 1,216,879	USD 663,121

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	100,000,000	5,980,000	94,020,000

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사	100,000	5,147	94,853

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사	100,000	5,195	94,805

스틱유진스타 사모투자 합자회사	100,000	98,875	1,125

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사	11,600,000	-	11,600,000

케이디비 스틱 지역성장 제1호 사모투자 합자회사	2,000,000	-	2,000,000

STIC Private Equity Fund III L.P.	USD 7,352,481	USD 6,075,417	USD 1,277,064

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	USD 1,353,334	USD 1,124,408	USD 228,926

스틱 해외진출 플랫폼 펀드	6,500,000	6,409,000	91,000

스틱4차산업혁명펀드	2,800,000	2,576,000	224,000

스틱청년일자리펀드	3,000,000	2,940,000	60,000

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	10,000,000	9,400,000	600,000

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	2,000,000	2,000,000	-

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	100,000	100,000	-

스틱이노베이션펀드	17,800,000	8,900,000	8,900,000

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	4,000,000	2,400,000	1,600,000

케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호	200,000	200,000	-

스틱에이엘티글로벌제2호사모투자 합자회사	300,000	300,000	-

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호	300,000	300,000	-

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁	5,000,000	5,000,000	-

스틱사모혼합자산투자신탁제1호	2,900,000	2,490,000	410,000

주식회사 화성양감물류피에프브이	27,300	27,300	-

합계	USD 13,647,039260,927,300	USD 11,307,265133,339,253	USD 2,339,774127,588,047

2) 전기말(단위:천원, USD)

구분	출자약정총액	누적출자금액	미출자잔액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	7,000,000	4,659,900	2,340,100

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	6,000,000	5,484,000	516,000

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	12,100,000	11,741,888	358,112

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	800,000	800,000	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	15,900,000	15,629,207	270,793

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	USD 3,061,224	USD 2,890,561	USD 170,663

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	30,000,000	28,847,776	1,152,224

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	100,000	100,000	-

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	100,000	99,908	92

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	14,500,000	10,730,481	3,769,519

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	5,600,000	5,600,000	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	USD 1,880,000	USD 879,795	USD 1,000,205

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	100,000,000	5,980,000	94,020,000

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사	100,000	5,147	94,853

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사	100,000	5,195	94,805

스틱유진스타 사모투자 합자회사	100,000	98,875	1,125

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사	60,800,000	-	60,800,000

STIC Private Equity Fund III L.P.	USD 7,352,481	USD 6,075,417	USD 1,277,064

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	USD 1,353,334	USD 1,124,408	USD 228,926

스틱 해외진출 플랫폼 펀드	6,500,000	6,409,000	91,000

스틱4차산업혁명펀드	2,800,000	2,576,000	224,000

스틱청년일자리펀드	3,000,000	2,940,000	60,000

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	10,000,000	9,400,000	600,000

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	2,000,000	2,000,000	-

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	100,000	100,000	-

스틱이노베이션펀드	17,800,000	8,900,000	8,900,000

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	4,000,000	1,600,000	2,400,000

케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호	200,000	200,000	-

스틱에이엘티글로벌제2호사모투자 합자회사	300,000	300,000	-

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호	300,000	300,000	-

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁	5,000,000	5,000,000	-

스틱사모혼합자산투자신탁제1호	3,000,000	2,590,000	410,000

주식회사 화성양감물류피에프브이	27,300	27,300	-

합계	USD 13,647,039308,227,300	USD 10,970,181132,124,677	USD 2,676,858176,102,623

(4) 계류중인 소송사건당분기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사건	원고	피고	소송금액	당분기말 현재 진행상황

손해배상청구소송	어플라이언스챔피언 주식회사어플라이언스히어로 주식회사	스틱인베스트먼트(주)	501,000	1심 계류중

손해배상청구소송	주식회사 뉴넥스	스틱얼터너티브자산운용㈜	49,500	2심 계류중

(5) 부동산 매수약정과 대출채권

연결회사는 2022년 2월 28일 진천 삼덕리 복합물류센터 개발사업과 관련하여 동 사업으로 조성되는 부동산 (토지 및 건물 )을 사업자로부터 준공완료일로부터 3개월이 경과하는 날까지 780억원에 매입하기로 하는 약정을 체결하면서 이를 보장하기 위하여 20억원의 보증금을 거래상대방에게 제공하고 있습니다 . 이후 준공완료일인 2024년 1월 29일에 매수약정을 이행하지 못하고 2024년 2월 8일 변경합의를 통하여 매매종결일을 2024년 5월 28일로 소급연장하였습니다 .

한편 , 본 건 거래와 관련하여 연결회사는 2022년 5월 3일 해당 개발사업 프로젝트금융의 후순위 (총 695억원의 대출채권 중 선수위가 595억원인 Tranche C) 대주의 지위를 양수하여 50억원의 대출채권을 보유하고 있습니다 .

14. 자기주식 지 배회사는 자사주식의 가격안정화 등을 위하여 당기말 현재 자기주식 5,129,585주(취득가액 19,079백만원, 지분율: 12.3%)를 보유하고 있습니다.

15. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 수익 관련하여 손익계산서에 인식한 금액

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익	15,472,222	10,192,260

기타 원천으로부터의 수익	6,631,767	3,143,212

총 수익	22,103,989	13,335,472

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

한 시점에 인식

성과보수	324,705	-

기간에 걸쳐 인식

관리보수	15,147,517	10,192,260

합계	15,472,222	10,192,260

16. 투자수익 및 투자비용연결회사의 투자수익 및 투자비용 내역은 다음과 같습니다.(1) 투자수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

지분법이익	3,273,242	1,069,948

당기손익공정가치금융자산평가이익	2,372,220	251,679

당기손익공정가치금융자산처분이익	34,101	89,189

합계	5,679,563	1,410,816

(2) 투자비용(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

지분법손실	870,387	566,374

당기손익공정가치금융자산평가손실	10,938	-

합계	881,325	566,374

17. 판매비와 관리비(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

급여	5,932,910	4,255,510

퇴직급여	462,790	403,965

주식보상비	66,407	65,677

복리후생비	543,693	393,277

접대비	369,890	255,799

지급임차료	47,979	52,783

감가상각비	689,812	613,354

무형자산상각비	20,336	22,477

세금과공과	122,511	43,254

지급수수료	2,208,473	972,579

통신비	29,740	46,950

수도광열비	13,987	14,642

여비교통비	141,406	108,113

도서인쇄비	22,103	16,732

소모품비	11,199	11,348

수선비	-	315

차량유지비	27,615	20,889

교육훈련비	26,948	27,961

광고선전비	57,200	18,700

보험료	60,213	-

운반비	1,241	-

잡비	4,566	11,725

합계	10,861,019	7,356,050

18. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 영업활동 현금흐름 중 조정항목

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

조정:

감가상각비	693,622	613,354

무형자산상각비	20,336	22,477

주식보상비용	66,407	65,677

외화환산이익	(39,847)	(47,921)

외화환산손실	2,542	9,495

당기손익공정가치금융자산평가이익	(2,372,220)	(251,679)

당기손익공정가치금융자산평가손실	10,938	-

당기손익공정가치금융자산처분이익	(3,741)	(89,189)

지분법이익	(3,273,242)	(1,069,948)

지분법손실	870,387	566,374

이자수익	(952,204)	(1,732,396)

이자비용	110,874	50,073

법인세비용	1,836,124	1,017,994

합계	(3,030,024)	(845,689)

(2) 순운전자본의 변동(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:

단기금융상품의 취득	-	(982,040)

단기금융상품의 처분	-	19,000,175

관계기업투자주식의 취득	(1,765,055)	-

관계기업투자주식의 처분	3,334,922	300,754

당기손익공정가치금융자산의 취득	(768,383)	-

당기손익공정가치금융자산의 처분	3,741	2,200,698

미수금	(198,634)	(64,137)

미수수익	(12,116,834)	(2,991,507)

선급비용	2,401	(53,642)

선급금	(4,835,705)	-

미지급금	(10,629,892)	(1,189,681)

미지급비용	(197,533)	45,939

예수금	(1,588,698)	(390,121)

소계	(28,759,670)	15,876,438

19. 특수관계자

(1) 회사는 연결재무제표를 작성하는 최상위 지배기업이며, 당분기말과 전기말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말	비고

관계기업	STIC Private Equity Fund III L.P.	STIC Private Equity Fund III L.P.	(*1)

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	(*1)

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	(*1)

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사	2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사	(*1)

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사	스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사	(*1)

스틱성장동력엠앤에이빅토리 사모투자 합자회사	스틱성장동력엠앤에이빅토리 사모투자 합자회사	(*1)

스틱팬아시아4차산업그로쓰 사모투자합자회사	스틱팬아시아4차산업그로쓰 사모투자합자회사	(*1)

스틱프론티어제1호 사모투자합자회사	스틱프론티어제1호 사모투자합자회사	(*1)

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사	스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사	(*1)

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호 사모투자합자회사	스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호 사모투자합자회사	(*1)

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호 사모투자합자회사	스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호 사모투자합자회사	(*1)

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	(*1)

스틱스페셜시츄에이션윈 사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션윈 사모투자 합자회사	(*1)

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	(*1)

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	(*1)

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사	스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사	(*1)

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사	스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사	(*1)

스틱유진스타 사모투자 합자회사	스틱유진스타 사모투자 합자회사	(*1)

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사	스틱케이그로쓰사모투자 합자회사	(*1)

케이디비 스틱 지역성장 제1호 사모투자 합자회사	-	(*1)(*2)

스틱해외진출플랫폼펀드	스틱해외진출플랫폼펀드	(*1)

스틱4차산업혁명펀드	스틱4차산업혁명펀드	(*1)

스틱청년일자리펀드	스틱청년일자리펀드	(*1)

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	스틱4차산업혁명Jump-up펀드	(*1)

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	아이비케이-스틱 파이어니어펀드	(*1)

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	(*1)

스틱이노베이션펀드	스틱이노베이션펀드	(*1)

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	(*1)

엔에이치기업인수목적20호(주)	엔에이치기업인수목적20호(주)	-

케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사	케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사	(*1)

스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사	스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사	(*1)

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호	스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호	(*1)

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁	스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁	(*1)

스틱사모혼합자산투자신탁제1호	스틱사모혼합자산투자신탁제1호	(*1)

주식회사 화성양감물류피에프브이	주식회사 화성양감물류피에프브이	(*1)(*3)

기타특수관계자	STIC Investments (Hong Kong) Limited.	STIC Investments (Hong Kong) Limited.	-

임직원 등	임직원 등	-

(*1) 연결회사가 보유한 지분율이 20% 미만이나, 연결회사가 업무집행조합원 및 업무집행사원(General Partner) 등으로서 투자의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다(주석11참조).(*2) 당기 중 신규로 설립되어 특수관계자에 포함되었습니다.(*3) 연결회사가 보유한 지분율은 20% 미만이나, 연결회사가 100% 지분율 주주의 업무집행사원(General Partner)으로서 투자의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수있으므로 관계기업에 포함하였습니다.

(2) 재화와 용역의 판매 및 구입 등

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

관계기업

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	1,452	-	156,734	-

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사	315,897	-	313,281	-

스틱성장동력엠앤에이빅토리 사모투자 합자회사	165,000	-	-	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰 사모투자합자회사	757,558	-	846,983	-

스틱프론티어제1호 사모투자합자회사	141,516	-	134,650	-

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사	3,259,804	-	2,795,815	-

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	955,316	-	1,099,110	-

스틱스페셜시츄에이션윈 사모투자 합자회사	440,317	-	436,671	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	117,500	-	180,403	-

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	5,455,027	-	2,115,616	-

스틱유진스타 사모투자 합자회사	54,903	-	-	-

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사	698,512	-	-	-

스틱4차산업혁명펀드	189,140	-	327,883	-

스틱청년일자리펀드	285,300	-	352,757	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	401,575	-	522,968	-

아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	105,264	-	121,000	-

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	18,000	-	18,000	-

스틱이노베이션펀드	702,887	-	702,887	-

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	82,500	-	67,500	-

케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사	72,104	-	-	-

스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사	119,344	-	-	-

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호	46,985	-	-	-

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁	557,143	-	-	-

스틱사모혼합자산투자신탁제1호	30,000	-	-	-

합계	14,973,044	-	10,192,258	-

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

(단위: 천원)

회사명	채권	채무

당분기말	전기말	당분기말	전기말

관계기업

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	1,452	154,216	-	-

스틱스페셜시츄에이션사모투자합자회사	2,325,744	2,009,847	-	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자합자회사	882,412	5,011,673	-	-

스틱 프론티어 제1호 사모투자합자회사	143,454	139,230	-	-

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사	10,914,786	7,654,982	-	-

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	2,828,830	1,873,514	-	-

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	440,317	446,375	-	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	582,821	443,969	-	-

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	10,860,726	5,405,699	-	-

스틱유진스타 사모투자 합자회사	54,903	55,587	-	-

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사	698,512	-	-	-

스틱해외진출플랫폼펀드	2,400,000	2,400,000	-	-

스틱4차산업혁명펀드	1,369,166	1,180,027	-	-

스틱청년일자리펀드	1,604,403	1,319,103	-	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	1,252,079	850,505	-	-

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	213,186	107,922	-	-

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	18,000	18,000	-	-

스틱이노베이션펀드	714,000	714,000	-	-

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	82,500	82,500	-	-

케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호	72,104	73,096	-	-

스틱에이엘티글로벌제2호사모투자 합자회사	119,344	120,986	-	-

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호	46,985	48,029	-	-

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁	557,143	408,791	-	-

스틱사모혼합자산투자신탁제1호	30,000	24,194	-	-

주식회사 화성양감물류피에프브이	396,000	396,000	-	-

합계	38,608,867	30,938,245	-	-

(4) 특수관계자와의 자금거래(단위: 천원)

회사명	당분기	전분기

출자	회수	출자	회수

관계기업

STIC Private Equity Fund III L.P.	-	341,687	-	-

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P	-	62,755	-	-

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	-	1,779,540	-	-

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	-	14,270	-	-

스틱스페셜시츄에이션에버그린제2호 사모투자합자회사	514,576	-	-	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	450,479	-	-	-

스틱유진스타 사모투자 합자회사	-	8,319	-	-

스틱 해외진출 플랫폼 펀드	-	192,319	-	158,438

스틱4차산업혁명펀드	-	181,910	-	108,225

스틱청년일자리펀드	-	-	-	34,091

스틱이노베이션펀드	-	747,600	-	-

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	800,000	-	-	-

스틱에이엘티글로벌제2호사모투자 합자회사	-	6,522	-	-

합계	1,765,055	3,334,922	-	300,754

(5) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(비상임 포함), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

급여 및 기타 단기종업원 급여	2,537,101	649,600

퇴직급여	139,896	124,375

주식보상비용	4,717	-

합계	2,681,714	773,975