스틱인베스트먼트 분기보고서 (2016.09)
3. 연결재무제표 주석

제 35 기 3분기말 : 2016년 9월 30일 현재
제 34 기 : 2015년 12월 31일 현재
디피씨주식회사와 그 종속기업

1. 일반적 사항 :

디피씨주식회사(이하 "회사")는 산업용 고압변성기의 제조 및 판매를 영위할 목적으로 1982년 6월 24일에 설립되어 1997년 11월 25일에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였으며 설립후 수차의 증자·감자 등을 거쳐 2016년 9월 30일 현재 보통주자본금은 20,839백만원으로 주요 주주 현황은 다음과 같 습니다.

주 주	소 유 주 식 수(주)	지 분 율(%)

도용환 및 특수관계자	9,050,685	21.7%

자기주식	4,452,483	10.7%

기타	28,175,007	67.6%

합계	41,678,175	100.0%

1.1 종속기업 현황 당 분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	소재지	결산월	지 분 율(%) 2016 년 9 월 30일 현재

DY POWER SYSTEM(M)SDN. BHD(*)	말레이시아	12월	100.0

남통디피씨유한공사(*)	중국	12월	78.3

불산디피씨유한공사(*)	중국	12월	100.0

스틱인베스트먼트(주)(*)	대한민국	12월	100.0

(주)에너솔(*)	대한민국	12월	97.9

(*) 해당회사의 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 아니한 것입니다.

1.2 연결대상범위의 변동 전기 중 연결 재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(1) 전기 중 연결에서 제외된 기업

종속기업	사 유

스틱투자자문	전기 중 종속기업에 대한 투자지분을 처분하여 지배력을 상실하였습니다.

1.3 종속기업 관련 재무정보 요약 연결대상 종속기 업의 당분기말과 전기말 현재 요약 재 무상태표와 각 회계 기간 의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다 (단위:천원).

구 분	당분기말	당분기

3개월	누적

자산	부채	수익	이익(손실)	수익	이익(손실)

DY POWER SYSTEMS(M) SDN. BHD	13,168,079	4,000,255	9,557,089	279,251	25,543,367	690,401

남통디피씨전자유한공사	23,784,758	13,645,596	11,219,095	512,852	33,578,797	2,263,571

불산디피씨전자유한공사	13,369,905	5,843,252	4,898,009	58,388	15,156,036	140,366

스틱인베스트먼트(주)	73,942,810	3,764,028	5,685,127	2,504,077	20,945,753	7,700,708

(주)에너솔	6,276,096	8,186,774	871,684	(344,450)	3,126,845	(1,194,811)

구 분	전기말	전분기

3개월	누적

자산	부채	수익	이익(손실)	수익	이익(손실)

DY POWER SYSTEMS(M) SDN. BHD	11,721,393	2,419,438	10,180,504	65,956	27,927,531	174,252

남통디피씨전자유한공사	20,436,194	10,597,834	9,015,803	241,492	29,234,582	1,065,790

불산디피씨전자유한공사	17,326,624	8,641,062	7,120,707	488,275	18,359,083	559,408

스틱인베스트먼트(주)	69,978,208	5,196,063	5,340,592	1,536,348	17,119,413	9,597,923

(주)에너솔	7,822,772	8,538,638	1,305,417	(397,438)	3,893,801	(1,129,275)

2. 중요한 회계처리방침 :

연결회사의 2016년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 중간 연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 중간 연결재무제표 는 보고기간말인 2016년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사 는 201 6 년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정

중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 함. 또한, 지분법을 적용하는 관계·공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분의 표시방법을 명확히 하였으며, 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가함. - 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산', 해석서 2115호 '부동산건설약정' 개정 수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해, 수주산업 특유의 회계 추정 및 잠재 리스크 관련 정보를 개별공사별 또는 영업부문별로 구분하여 상세하게 공시하 도록 개정함. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' 개정생산용식물을 기업회계기준서 제1041호의 적용범위에서 제외하고 기업회계기준서 제1016호의 적용범위에 추가함.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 함.

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시', 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'의 개정

ㆍ 기업회계기준서 제1110호 개정: 연결재무제표의 작성 면제가 투자기업인 지배기업의 종속기업에도 적용될 수 있음을 명확히 함. 또한, 투자기업의 종속기업 자체가 투자기업의 조건을 충족하면서 지배기업의 투자활동과 관련된 용역을 제공하는 경우에도 투자기업인 지배기업은 해당 기업을 연결하지 않는 것임을 명확히 함. ㆍ 기업회계기준서 제1028호 개정: 투자기업이 아닌 투자자가 투자기업인 관계기업지분을 보유한 경우, 해당 관계기업에 지분법을 적용 시 회계정책을 일치시키지 않을 수 있는 면 제를 추가함. ㆍ 기업회계기준서 제1112호의 개정: 투자기업에 대한 공시범위를 명확히 함. - 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'개정공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 사업결합 회계에 대한 모든 원칙을 적용하도록 규정함. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014

ㆍ기업회계기준서 제1105호 매각예정비유동자산과 중단영업: 매각 예정 및 소유주에 대한 분배 예정 분류 간 상호 대체 시 기존 회계처리를 그대로 유지함을 명확히 함.

ㆍ기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시: 금융자산 양도 시 금융자산을 관리하는용역계약이 포함된 경우 지속적 관여 여부의 판단 기준을 명확히 하였으며, 2012 년의 개정사항인 '공시-금융자산과 금융부채의 상계'에 의한 추가적인 공시가 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 요구되지 않는다면 모든 중간기간에 대해 요구되는것은 아니라는 것을 명확히 함.

ㆍ기업회계기준서 제1019호 종업원급여: 퇴직급여채무 측정에 사용되는 할인율 결정시 부채가 발생하는 국가가 아닌, 부채가 표시되는 통화가 중요한 고려요소임을 명확히 함.

ㆍ기업회계기준서 제1034호 중간재무보고: 기준서상'중간재무보고서의 다른 곳에 공시된 정보'의 의미하는 바가 무엇인지를 명확히 하였으며, 중간재무제표와 관련정보간의 상호참조에 대한 요구사항을 추가로 개정함.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기준서 제1109호 '금융상품'

2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다.

기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'

2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다.

기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을파악하고 있습니다.

2.1 회계정책

분기 연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1)에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리 :가. 재무위험관리요소 -

연결회사는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성 위험과 시장위험(환율변동위험, 가격변동위험 및 이자율변동위험)에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.중간연결재무제표는 연차 연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않 으므로 20 1 5년 1 2월 31일의 연차 연결재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다.

나. 유동성 위험전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다.

5. 공정가치 측정 :가. 연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 수준을 정의하고 있습니다.

구 분	내역

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

나. 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).(1) 당분기말

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

매도가능금융자산

지분증권	-	960,000	3	960,003

(2) 전기말

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

매도가능금융자산

지분증권	-	-	79,368	79,368

다 . 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 금융자산의 분류 변경사항은 없습니다.

5.1. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.(1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수 준 2간의 이동 내역은 존재하지 않습니다.

(2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

매도가능금융자산	매도가능금융자산

기초	79,368	275,545

당기손익인식액(*1)	(130,180)	-

기타포괄손익인식액(*2)	92,624	-

매도금액	(41,809)	(7,840)

분기말	3	267,705

미실현손익(*2)	-	(92,624)

(*1) 당분기 중 당기손익인 식액은 매도가능금융자산손상차손 130백만원입니다. (*2) 매도가능금융자산평가손실 92백만원은 손상차손으로 인하여 당기손익으로 재분류되었습니다. 5.2. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치를 측정하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 재무부서는 회사의 재무담당이사에게 직접 보고하며 매 분기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사와 협의합니다.

6. 영업부문 정보연결회사의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결회사의 영업부문을 결정하고있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있으며, 이에 따라 연결회사의 보고부문은 제조, 금융부문으로 구분됩니다.

가. 부문별 손익 등(단위: 천원).

당분기	제조	금융	조정	합 계

총수익	106,388,867	20,945,753	(25,030,159)	102,304,462

영업손익	4,921,194	8,623,164	179,759	13,724,117

총자산	161,039,806	73,942,810	(57,163,853)	177,818,762

총부채	46,454,743	3,764,028	(6,414,687)	43,804,084

전분기	제조	금융	조정	합 계

총수익	106,335,252	17,119,413	(24,356,084)	99,098,581

영업손익	2,673,966	5,361,590	116,173	8,151,730

총자산	169,158,316	64,053,492	(59,104,105)	174,107,703

총부채	50,973,621	3,218,711	(4,927,267)	49,265,065

나. 지역별 매출(단위: 천원)

당분기	전분기

대한민국	기타지역	대한민국	기타지역

27,270,269	75,034,192	23,605,527	75,493,054

다. 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객들로부터의 매출은 하기와 같습니다(단위: 천원).

당분기	전분기

19,084,500	22,133,038

7 . 매출채권 및 기타채권 :가. 장부가액과 대손충당금(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

총액	대손충당금	장부금액	총액	대손충당금	장부금액

매출채권	27,121,594	(682,158)	26,439,435	29,068,012	(672,151)	28,395,861

미수금	2,698,155	(1,120,113)	1,578,042	3,217,298	(1,105,150)	2,112,147

미수수익	6,608,056	-	6,608,056	5,208,508	-	5,208,508

장기대여금	10,952	(1)	10,951	6,063	(1)	6,062

보고기간 종료일 현재 매출채권 등의 공정가치의 할인에 따른 효과가 유의적이지 않아 상각후 원가로 측정하지 않았으며, 이에 따라 공정가치는 장부금액과 동일합니다.8. 재고자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

평가전금액	평가충당금	장부금액	평가전금액	평가충당금	장부금액

상품	2,067,391	(9,661)	2,057,730	2,082,132	(11,850)	2,070,282

제품	2,904,241	(120,861)	2,783,380	2,776,264	(217,833)	2,558,430

재공품	1,056,764	-	1,056,764	913,103	-	913,103

원자재	4,517,640	-	4,517,640	3,186,510	-	3,186,510

저장품	392,386	-	392,386	412,794	-	412,794

미착품	555,653	-	555,653	-	-	-

합계	11,494,075	(130,522)	11,363,553	9,370,803	(229,683)	9,141,120

9. 관계기업투자 :가. 관계기업의 세부내역(단위: 천원)

회 사 명	소재지	당분기말	전기말

지분율(%)	취득원가	장부가액	장부가액

(주)전자신문사(*1)	대한민국	-	-	-	4,338,280

스틱투자조합19호(*2)	대한민국	-	-	-	217,079

스틱코리아신성장동력첨단융합사모투자전문회사(*3)	대한민국	5.26	2,804,194	5,971,903	6,797,826

코에프씨스틱그로쓰챔프2010의2호사모투자전문회사(*3)	대한민국	3.01	4,590,028	4,147,622	10,532,359

스틱팬아시아테크놀로지펀드(*3)	대한민국	5.42	3,776,805	4,345,762	7,248,771

스틱 세컨더리 제삼호 사모투자전문회사(*3)	대한민국	3.77	3,222,339	3,701,529	5,265,523

STIC Private Equity Fund III LP(*3)	케이만군도	1.96	5,123,052	5,391,353	4,327,899

STIC Shariah Private Equity Fund III LP(*3)	케이만군도	1.96	944,560	990,964	794,656

스틱해외진출플랫폼펀드(*3)	대한민국	8.13	2,470,000	2,263,516	1,476,872

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사(*3)	대한민국	1.40	2,114,000	2,101,407	432,479

2014스틱성장동력M(*3)	대한민국	2.71	2,621,403	2,195,287	3,052,516

스틱글로벌투자제1호사모투자합자회사(*3)	대한민국	1.00	702,000	699,444	-

합계	28,368,381	31,808,787	44,484,260

(*1) 당분기 중 연결회사가 보유 중인 (주)전자신문사 지분 모두를 처분하였습니다.(*2) 당분기 중 스틱투자조합 19호는 청산이 완료되었습니다. (*3) 지분율이 20% 미만이나, 종속기업이 업무집행조합원 및 업무집행사원(General Partner)으로서 투자의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 경우에 해당합니다.나. 관계기업주식의 변동내역(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초장부금액	44,484,260	36,668,607

취득/처분금액	(13,073,041)	(201,285)

평가이익(손실)	3,559,269	1,283,797

처분이익(손실)	833,743	-

자본변동	(3,995,444)	1,485,489

기말장부금액	31,808,787	39,236,608

다. 관계기업에 대한 주요 재무정보는 아래와 같습니다(단위: 천원).

기업명	당분기말	당분기

자 산	부 채	수익	이익(손실)

스틱코리아신성장동력첨단융합사모투자전문회사(*1)	50,269,346	334,162	(2,071,787)	(2,957,841)

코에프씨스틱그로쓰챔프2010의2호사모투자전문회사(*1)	156,583,344	480,427	4,470,123	2,771,154

스틱팬아시아테크놀로지펀드(*1)	75,297,870	1,230,977	18,076,176	16,825,791

스틱 세컨더리 제삼호 사모투자전문회사(*1)	88,183,503	1,246,054	9,534,915	8,178,423

STIC Private Equity Fund III LP(*1)	272,890,804	-	22,325,017	17,560,291

STIC Shariah Private Equity Fund III LP(*1)	49,706,234	-	4,075,346	2,888,322

스틱해외진출플랫폼펀드(*1)	27,293,934	405,500	2,576	(1,293,383)

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사(*1)	150,076,725	377,079	31,662	(1,191,697)

2014스틱성장동력M(*1)	97,573,679	725,999	15,245,990	13,113,333

스틱글로벌투자제1호사모투자합자회사(*1)	70,017,744	180,310	16,121	(362,566)

기업명	전기말	전분기

자 산	부 채	수익	이익(손실)

(주)전자신문사(*1)	32,532,575	9,803,696	21,576,611	414,526

스틱투자조합17호(*1)	-	-	13,260,729	3,774,320

스틱투자조합19호(*1)	8,210,098	1,315,679	1,695,322	1,193,177

스틱코리아신성장동력첨단융합사모투자전문회사(*1)	129,549,417	408,393	(1,648,746)	(2,679,039)

코에프씨스틱그로쓰챔프2010의2호사모투자전문회사(*1)	350,869,134	806,794	61,239,055	58,101,056

스틱팬아시아테크놀로지펀드(*1)	135,687,701	1,827,068	39,335,846	37,926,046

스틱세컨더리제삼호사모투자전문회사(*1)	141,149,994	1,321,093	21,680,906	19,336,566

STIC Private Equity Fund III LP(*1)	220,790,105	67,259	(25,265,337)	(30,195,008)

STIC Shariah Private Equity Fund III LP(*1)	40,539,767	12,323	(4,650,098)	(5,797,680)

스틱해외진출플랫폼펀드(*1)	18,577,977	401,091	38,200	(1,244,543)

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사(*1)	30,981,074	89,731	1,221	(21,403)

2014스틱성장동력M(*1)	113,185,148	750,802	5,617,029	3,505,961

(*1) 해당회사의 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 아니한 것입니다.

10. 유형자산과 무형자산

가. 유형자산과 무형자산의 변동내역(단위: 천원)

당 분 기	유형자산	무형자산

2016년 1월 1일	17,712,714	5,751,852

취 득	832,585	768,116

처 분	(47,980)	(373,415)

감가상각 및 상각	(1,830,950)	(105,178)

기타의 증감	(648,338)	(41,688)

2016년 9월 30일	16,018,031	5,999,687

전 분 기	유형자산	무형자산

2015년 1월 1일	19,602,112	6,214,019

취 득	1,029,107	291,572

처 분	(154,799)	(398,622)

감가상각 및 상각	(2,011,607)	(54,510)

손상	-	(37,527)

대체(*)	(154,320)	-

기타의 증감	96,678	5,890

2015년 9월 30일	18,407,171	6,020,821

(*) 전분기 중 매각예정자산으로 대체되었으며, 전액 손상을 인식하였습니다. 나. 토지와 건물 및 기계장치는 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석12와14참조).

11. 투자부동산 : 가. 투자부동산의 변동내역(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초 순장부금액	1,723,059	1,753,948

감가상각비	(23,167)	(23,167)

보고기간말 순장부금액	1,699,892	1,730,781

나. 투자부동산에서 발생한 임대수익은 당분기 중 454백만원(전분기 462 백만원)입니다.다. 투자부동산은 차입금과 관련하여 담보로 제공되었습니다(주석12와14참조).

12. 차입금 :가. 차입금 장부금액의 내역(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동

담보부차입금	3,256,047	4,891,744

은행차입금	18,202,160	18,835,400

소 계	21,458,207	23,727,144

나. 연결회사가 보유한 차입금의 은행별 상세내역은 하기와 같습니다(단위: 천원).

구분	차입처	연이자율(%)	금 액

2016.9.30	당분기말	전기말

일반자금	한국산업은행	3.15	6,000,000	6,000,000

국민은행	3.33	2,000,000	2,000,000

신한은행	3.30	1,000,000	1,000,000

우리은행	3.83~4.24	1,350,000	1,400,000

SC은행	2.84~4.24	3,261,000	3,380,000

중국은행	5.22	3,279,400	2,708,250

남통상업은행	5.52	819,850	902,750

산업은행광저우	5.87	491,910	541,650

교통은행	-	-	902,750

매출채권할인	거래처 등	-	3,256,047	4,891,744

합계	21,458,207	23,727,144

상기의 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있으며, 회사의 대표이사로 등으로 부터 보증을 제공받고 있습니다(주석10,11,14와19참조).

13. 순확정급여부채 :가. 순확정급여부채 산정내역(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	2,591,176	2,493,448

사외적립자산의 공정가치	(791,085)	(810,757)

합계	1,800,091	1,682,691

나 . 포괄손익계산서에 반영된 금액(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

분기근무원가	237,923	774,453	249,374	762,814

순이자손익	10,184	30,550	14,669	44,007

종업원 급여에 포함된 총 비용	248,107	805,003	264,043	806,821

당분기 중 발생한 총 비용은 345백만원(전분기 : 274백만원) 입니다.

14. 우발채무 및 약정사항

가. 보고기간 종료일 현재 금융기관과 체결한 한도약정사항(단위: 천원)

구 분	금융기관	한도금액

무역금융	RHB BANK	3,721,200

회전대출	RHB BANK	531,600

외국환거래	RHB BANK	531,600

일반대출 및 무역금융	중국은행	3,771,310

일반대출	남통상업은행	819,850

당좌차월	SC은행	850,000

전자어음할인	기업은행	500,000

나. 타인에게 제공한 담보내역(단위: JPY, CNY, 천원)

담보제공자산	제공받는 회사	당분기말	전기말	제공처

장부가액	채권최고액	차입잔액	장부가액	채권최고액	차입잔액

토지	디피씨(주)	1,046,558	3,000,000JPY 800,000,000	6,000,000	1,046,558	3,000,000JPY 800,000,000	6,000,000	한국산업은행

건물	4,401,945	4,524,237

단기금융상품	(주)에너솔	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000	SC은행

건물, 토지사용권 및 기계장치	남통디피씨전자유한공사	5,777,957	CNY 23,000,000	CNY 15,000,000	6,413,257	CNY 23,000,000	CNY 15,000,000	중국은행

합계	13,226,460	5,000,000JPY 800,000,000CNY 23,000,000	8,000,000CNY 15,000,000	13,984,052	5,000,000JPY 800,000,000CNY 23,000,000	8,000,000CNY 15,000,000

상기 이외에 우리은행 차입금에 대하여 연결회사의 토지,건물 및 기계장치(채권최고액 1,380백만원)가 담보로 제공되어 있습니다. 다. 타인에게 제공받은 지급보증(단위: MYR, CMY, 천원)

제공자	제공받는 회사	보증목적	보증금액	비고

대표이사	디피씨(주)	차입금	9,600,000

남통디피씨전자유한공사 임원	남통디피씨전자유한공사	CNY 5,000,000

임직원	DY POWER SYSTEM(M)SDN. BHD	MYR 26,200,000

합계	9,600,000CNY 5,000,000MYR 26,200,000

라. 사용제한(단위: 천원)

구 분	예입처	금액	제한사유

당분기말	전기말

정기예금	SC은행	2,000,000	2,000,000	차입금 담보제공

단기금융상품	중국은행	-	19,861	L/C 개설 보증

바. 매출채권의 할인 당분기말 현재 만기가 도래하지 않은 매출채권의 할인금액은 3,256백만원( 전기말: 4,892 백만원) 입 니다. 연결회사는 동 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다(주석12참조).

사. 조합손실

당분기말 회사의 종속기업이 투자하고 있는 사모투자전문회사 중 일부는 정관에서 청산시의 누적분배금액(청산이전에 사원에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금,탈퇴사원에 대한 환급금 및 청산시에 사원에게 배분할 재산의 합계액)이 출자금 총액에 미달할 경우에 동 손실금액에 대하여 업무집행사원인 종속기업이 손실금을 우선 충당하도록 하고 있습니다.

명칭	손실금 충당의무

스틱코리아신성장동력첨단융합사모투자전문회사	업무집행사원의 납입출자금(100억원 한도)

스틱세컨더리제삼호사모투자전문회사	업무집행사원의 납입출자금(90억원 한도)

스틱해외진출플랫폼펀드	출자약정액의 3% 범위 내(최초 출자약정액 한도)

15. 배당금 2015년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 2,068백만원 은 당분기 중에 지급되었습니다(전기 지급액: 2,245백만원 ).

1 6. 자기주식

지 배회사는 자사주식의 가격안정화 등을 위하여 당분기말 현재 자기주식 4,452,483주(취득가액 10,146백만원, 지분율: 10.68%)를 보유하고 있습니다.

17. 비용의 성격별 분류 :당분기 및 전분기 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

재고의 변동	100,811	(356,058)	981,049	988,037

투입된 원재료	15,327,394	44,149,369	15,319,599	47,590,700

매입상품	4,519,043	14,813,855	3,745,956	12,453,833

투자비용	299,980	1,611,719	499,253	2,044,764

급여 및 퇴직급여	5,412,913	17,907,092	5,217,484	16,511,280

복리후생비	848,306	2,457,550	708,963	2,245,538

운반비	589,851	1,823,623	513,682	1,569,783

지급수수료	335,022	1,180,200	432,645	1,409,175

감가상각비	564,203	1,812,534	755,979	2,049,423

무형자산상각비	34,677	105,178	18,024	54,710

기타	1,197,105	3,075,282	2,377,525	4,029,608

합계	29,229,305	88,580,344	30,570,159	90,946,851

18. 영업으로부터 창출된 현금 :가. 영업활동 현금흐름 중 조정 및 순운전자본의 변동(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

조정:

퇴직급여	805,003	1,001,849

감가상각비	1,854,119	2,049,423

무형자산상각비	105,178	54,510

대손상각비	10,007	4,974

기타의대손상각비	14,963	-

외화환산손실	657,928	386,260

단기매매금융자산처분손실	-	121,005

매도가능금융자산처분이익	(244,373)	(653,438)

매도가능금융자산손상차손	130,180	-

유형자산처분손실	9,842	155,950

지분법손실	123,269	134,008

재고자산평가손실	(90,376)	151,097

무형자산손상차손	73,706	37,527

잡손실	-	12

외화환산이익	(124,424)	(858,765)

유형자산처분이익	(25,881)	(10,491)

무형자산처분이익	(151,200)	-

관계기업처분이익	(1,006,315)	(9)

지분법이익	(3,807,817)	(1,417,805)

이자수익	(423,476)	(524,601)

이자비용	390,786	756,584

배당금수익	(43,800)	-

법인세비용	2,828,027	3,712,460

소 계	1,085,346	5,100,550

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:

재고자산	(2,794,752)	978,682

매출채권	(302,144)	(4,985,079)

단기매매금융자산의 순증감	-	3,329,857

관계기업투자주식의 증가	(4,493,714)	(4,615,432)

관계기업투자주식의 감소	13,239,490	4,816,717

미수금	33,888	724,678

선급비용	(62,103)	46,735

선급금	(2,793,382)	844,794

미수수익	(1,293,002)	(683,788)

매입채무	3,447,141	(546,303)

미지급금	(1,974,729)	(2,205,240)

미지급비용	(406,053)	(511,523)

예수금	(64,495)	11,687

선수금	(269,268)	(122,400)

장기미지급금	(26,221)	5,515

퇴직금의 지급	(287,829)	(998,512)

소 계	1,952,827	(3,909,612)

19. 특수관계자 가. 당 분 기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	회사명

관계기업	스틱코리아신성장동력첨단융합사모투자전문회사, 코에프씨스틱그로쓰챔프2010의2호사모투자전문회사, 스틱팬아시아테크놀로지펀드,스틱세컨더리제삼호사모투자전문회사, 스틱프라이빗에쿼티펀드제삼호엘피, 스틱샤리아 프라이빗에쿼티펀드제삼호엘피, 스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사, 스틱해외진출플랫폼펀드, 2014스틱성장동력 M, 스틱글로벌투자제1호사모투자합자회사 , 스틱스페셜시츄에이션사모투자합자회사

기타특수관계자	STIC Investments (Hong Kong) Limited.

( *) 당분기말 현재 당분기 중 청산이 완료된 스틱투자조합19호가 특수관계자에서 제외되었으며, 당분기 중 설립된 스틱글로벌투자제1호사모투자합자회사, 스틱스페셜시츄에이션사모투자합자회사가 특수관계자에 포함되었으며, (주)전자신문사는 매각으로 인하여 제외되었습니다. 나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역 및 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	매출 등	매입 등

당분기	전분기	당분기	전분기