스틱인베스트먼트 분기보고서 (2021.03)
3. 연결재무제표 주석

제 40 기 1분기 : 2021년 03월 31일 현재
제 39 기 1분기 : 2020년 03월 31일 현재
회사명 : 디피씨주식회사와 그 종속기업

1. 일반적 사항 :

디피씨주식회사(이하 '회사')와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다.

(1) 연결회사의 개요

디피씨주식회사(이하 '회사")는 산업용 고압변성기의 제조 및 판매를 영위할 목적으로 1982년 6월 24일에 설립되어 1997년 11월 25일에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였으며 설립후 수차의 증자ㆍ감자 등을 거쳐 2021년 03월 31일 현재 보통주자본금은 20,839백만원으로 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주	소 유 주 식 수(주)	지 분 율(%)

도용환 및 특수관계자	7,722,798	18.5

자기주식	3,952,483	9.5

기타	30,002,894	72.0

합계	41,678,175	100.0

연결회사의 주요 사업부문은 산업용 고압변성기를 제조ㆍ판매하는 제조부문과 사모펀의드 설립과 운영 그리고 중소기업창업자에 대한 투자ㆍ투자유치와 경영기술지도ㆍ창업관련상담, 벤처기업에 대한 투자 등의 사업을 하는 금융부문으로 구성되어 있습니다.

(2) 회사의 종속기업 현황

종속기업	소재지	결산월	지 분 율(%)2021년 03월 31일 현재

DY POWER SYSTEMS(M)SDN. BHD	말레이시아	12월	100.0

남통디피씨전자유한공사	중국	12월	78.3

불산디피씨전자유한공사	중국	12월	100.0

스틱인베스트먼트(주)	대한민국	12월	100.0

스틱벤처스(주)	대한민국	12월	100.0

(3) 종속기업 관련 재무정보 요약 2021년 03년 31일과 2020년 12월 31일 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위 : 천원).

2021년 03년 31일	당분기

자산	부채	자본	매출	당기순이익(손실)

DY POWER SYSTEMS(M) SDN. BHD	20,150,159	9,350,441	10,799,718	14,628,902	564,985

남통디피씨전자유한공사	33,559,363	26,000,425	7,558,937	15,617,039	542,155

불산디피씨전자유한공사	23,322,220	16,105,983	7,216,237	5,563,595	(156,436)

스틱인베스트먼트(주)	92,829,082	7,645,824	85,183,258	7,386,797	1,496,761

스틱벤처스(주)	28,926,158	1,555,531	27,370,626	1,721,731	173,587

2020년 12월 31일	전분기

자산	부채	자본	매출	당기순이익(손실)

DY POWER SYSTEMS(M) SDN. BHD	15,973,218	5,061,553	10,911,665	9,726,444	182,725

남통디피씨전자유한공사	30,053,003	20,945,154	9,107,849	11,401,871	429,521

불산디피씨전자유한공사	23,093,193	15,950,738	7,142,455	5,302,642	(249,201)

스틱인베스트먼트(주)	99,163,979	15,510,572	83,653,407	8,162,451	3,194,095

스틱벤처스(주)	30,851,899	3,660,437	27,191,462	3,401,543	1,191,546

2. 중요한 회계처리방침 :

다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2. 1 연결재무제표 작성 기준연결회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2. 1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2. 1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고있습니다.(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료ㆍ기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브ㆍ기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2.2 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 금융상품 공정가치 :(1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 장부금액이 공정가치의 합리적 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 금융상품 공정가치의 서열체계연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같이 수준을 정의하고 있습니다.

구 분	내역

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은)공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

2021년 3월 31일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익공정가치금융자산

지분증권	-	1,063,783	3,121,550	4,185,333

2020년 12월 31일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익공정가치금융자산

지분증권	1,630,221	3,121,550	4,751,771

(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

(4) 가치평가 기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다(단위: 천원).

구분	2021년 03월 31일

공정가치	수준	가치평가기법	투입 변수

당기손익-공정가치측정금융자산

지분증권	1,063,783	2	시장접근법	코넥스시장 주가

지분증권	3,121,550	3	현금흐름할인법	현금흐름, 이자율

구분	2020년 12월 31일

공정가치	수준	가치평가기법	투입 변수

당기손익-공정가치측정금융자산

지분증권	1,630,221	2	시장접근법	코넥스시장 주가

지분증권	3,121,550	3	현금흐름할인법	현금흐름, 이자율

(5) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

당기손익-공정가치측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산

기초	3,121,550	544,801

연결범위 변동(*)	-	7,394,000

기말	3,121,550	7,938,801

(*) 전분기 중 스틱얼터너티브자산운용(주)는 약정사항에 따라 종속기업에서 관계기업으로 분류 되었습니다.

5. 영업부문 정보 :

연결회사의 보고부문은 서로 다른 제품과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있으며, 이에 따라 연결회사의 보고부문은 제조, 금융부문으로 구분됩니다.(1) 부문별 손익 등(단위: 천원).

당분기	제조	금융	조정	합 계

총수익	49,633,406	9,108,528	(13,345,710)	45,396,223

영업이익	2,366,066	1,938,793	83,762	4,388,622

총자산	189,854,912	121,755,240	(64,541,909)	247,068,243

총부채	69,360,281	9,201,356	(12,832,720)	65,728,916

전분기	제조	금융	조정	합 계

총수익	37,210,913	11,563,994	(10,816,070)	37,958,837

영업이익	1,138,346	5,678,688	(21,439)	6,795,594

총자산	171,070,383	110,943,504	(60,486,214)	221,527,674

총부채	53,192,157	15,564,223	(7,891,551)	60,864,829

(2) 지역별 매출(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

대한민국	기타지역	대한민국	기타지역

총수익	8,826,408	36,569,798	11,335,783	26,623,053

(3) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객들로부터의 매출액은 아래와 같으며 제조부문에서 발생하였습니다(단위: 천원).

당분기	전분기

14,137,313	11,375,375

6. 매출채권 및 기타채권 :

(1) 장부가액과 손실충당금(단위: 천원)

구분	2021년 03월 31일	2020년 12월 31일

총액	손실충당금	장부금액	총액	손실충당금	장부금액

매출채권	47,931,061	(74,541)	47,856,519	40,874,545	(52,225)	40,822,320

미수금	616,385	-	616,385	444,814	-	444,814

장기성미수금	2,873,022	-	2,873,022	2,827,454	-	2,827,454

미수수익	11,013,852	-	11,013,852	11,911,060	-	11,911,060

장기대여금	13,342	-	13,342	13,977	-	13,977

보고기간 종료일 현재 매출채권 등의 공정가치의 할인에 따른 효과가 유의적이지 않아 상각후 원가로 측정하지 않았으며, 이에 따라 공정가치는 장부금액과 동일합니다.(2) 매출채권 및 기타채권의 손실충당금 변동내역(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

매출채권	기타채권	매출채권	기타채권

기초금액	(52,225)	-	(140,610)	(25,902)

손실충당금환입(대손상각비)	(22,316)	-	(17,778)	-

보고기간 말 금액	(74,541)	-	(158,388)	(25,902)

손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서 상 판매비와관리비에 포함되어있습니다. 당분기말 매출채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다.

7. 재고자산 :

(단위: 천원)

구분	2021년 03월 31일	2020년 12월 31일

평가전금액	평가충당금	장부금액	평가전금액	평가충당금	장부금액

제품	4,552,483	(83,149)	4,469,334	4,220,112	(81,780)	4,138,332

재공품	2,215,477	-	2,215,477	1,760,866	-	1,760,866

원자재	6,809,304	-	6,809,304	5,767,985	-	5,767,985

저장품	454,637	-	454,637	464,495	-	464,495

미착품	566,105	-	566,105	1,301,533	-	1,301,533

합계	14,598,006	(83,149)	14,514,857	13,514,991	(81,780)	13,433,211

8. 유형자산 :

(1) 유형자산의 변동내역(단위: 천원)

1) 당분기

구분	기초	취득	처분	감가상각	기타의변동	당분기말	취득원가	상각누계액

토지	888,355	-	-	-	4,242	892,597	892,597	-

설비자산 :

건물	5,765,736	-	-	(62,117)	65,737	5,769,356	11,269,678	(5,500,322)

차량운반구	59,062	-	-	(17,336)	1,331	43,057	554,822	(511,766)

설비 등	4,409,743	82,861	(924)	(157,395)	118,332	4,452,617	22,309,231	(17,856,614)

집기비품	276,066	54,967	-	(30,073)	2,204	303,163	3,078,921	(2,775,758)

임차개량자산	-	-	-	-	-	-	780,556	(780,556)

소계	10,510,607	137,828	(924)	(266,922)	187,604	10,568,193	37,993,208	(27,425,015)

사용권자산	2,757,840	92,021	(9,492)	(405,239)	15,526	2,450,656	4,396,108	(1,945,452)

합계	14,156,802	229,849	(10,417)	(672,160)	207,372	13,911,446	43,281,913	(29,370,467)

2) 전분기

구분	기초	연결범위 변동(*)	취득	처분	감가상각	기타의변동	전분기말	취득원가	상각누계액

토지	903,167	-	-	-	-	298	903,465	903,465	-

설비자산 :

건물	6,018,516	-	-	-	(64,002)	77,537	6,032,052	11,349,045	(5,316,993)

복구충당자산	43,874	(38,390)	-	-	(5,484)	-	-	-	-

차량운반구	150,144	-	-	-	(17,159)	3,782	136,767	660,187	(523,420)

설비 등	4,897,070	-	74,990	-	(243,470)	149,903	4,878,492	22,705,303	(17,826,811)

집기비품	563,456	(204,824)	22,767	-	(52,358)	4,311	333,352	2,996,029	(2,662,678)

임차개량자산	-	-	-	-	-	-	-	780,918	(780,918)

소계	11,673,060	(243,214)	97,757	-	(382,473)	235,533	11,380,663	38,491,482	(27,110,820)

사용권자산	3,387,256	(287,533)	36,681	(148,795)	(461,139)	213,098	2,739,568	4,559,903	(1,820,335)

합계	15,963,483	(530,747)	134,438	(148,795)	(843,612)	448,929	15,023,696	43,954,850	(28,931,155)

(*) 전분기 중 스틱얼터너티브자산운용(주)는 연결대상에서 제외 되었습니다(주석15참조).(2) 토지와 건물 등은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석13, 15참조).(3) 유형자산 및 투자부동산의 감가상각비중 376백만원(전분기 : 527백만원)은 판매비와관리비, 304백만원(전분기 : 324백만원)은 제조원가에 포함되어 있습니다.

9. 리스 :연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 연결재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	2021년 03월 31일	2020년 12월 31일

사용권자산(*)

부동산	2,123,188	2,383,255

차량운반구	312,529	369,401

설비	14,939	5,183

합계	2,450,656	2,757,840

(*) 연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

(단위:천원)

구 분	2021년 03월 31일	2020년 12월 31일

리스부채

유동	862,283	1,217,323

비유동	1,303,448	1,285,738

합계	2,165,731	2,503,061

당분기 중 취득한 사용권자산은 92백만원(전분기: 37백만원)입니다.

2) 연결손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산	337,197	349,811

차량운반구	61,791	66,433

설비	6,251	5,344

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	30,258	35,593

당분기 중 리스의 총 현금유출은 435백만원(전분기 512백만원)입니다.10. 투자부동산 :

(1) 투자부동산의 상세내역(단위: 천원)

구 분	2021년 03월 31일	2020년 12월 31일

토지	712,300	712,300

건물	1,235,568	1,235,568

감가상각누계액	(629,235)	(621,513)

합계	1,318,633	1,326,355

(2) 투자부동산의 변동내역(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초 순장부금액	1,326,355	1,357,244

감가상각비	(7,722)	(7,722)

보고기간말 순장부금액	1,318,633	1,349,522

(3) 투자부동산에서 발생한 임대수익은 당분기 중 132백만원(전분기: 130백만원)입니다.

(4) 투자부동산은 차입금과 관련하여 담보로 제공되었습니다(주석13, 15참조).

11. 무형자산 :

(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

1) 당분기

구분	기초	취득	상각	처분	기말	취득원가	상각누계액

영업권	4,143,499	-	-	-	4,143,499	4,554,917	(411,418)

회원권	1,089,985	-	-	-	1,089,986	1,111,892	(21,906)

기타의무형자산	452,723	31,350	(66,896)	-	417,176	1,823,604	(1,406,428)

합계	5,686,207	31,350	(66,896)	-	5,650,660	7,490,413	(1,839,752)

2) 전분기

구분	기초	취득	상각	연결범위 변동(*)	기말	취득원가	상각누계액

영업권	4,143,499	-	-	-	4,143,499	4,554,917	(411,418)

회원권	1,089,984	-	-	-	1,089,984	1,111,892	(21,908)

기타의무형자산	599,787	2,154	(60,821)	(5,384)	535,735	1,714,029	(1,178,294)

합계	5,833,270	2,154	(60,821)	(5,384)	5,769,219	7,380,838	(1,611,620)

(*) 전분기 중 스틱얼터너티브자산운용(주)는 연결대상에서 제외 되었습니다.(2) 연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 회수가능액은 시장접근법 중 유사기업법에 기초하여 결정되었습니다. 유사기업법에 근거하여 계산된 회수가능액을 토대로 당기 및 전기에 영업권에 대한 손상차손으로 인식한 금액은 존재하지 않습니다.(3) 상기 무형자산상각비는 전액 포괄손익계산서 상 판매비와관리비에 포함되었으며, 무형자산손상차손은 전액 포괄손익계산서상 기타비용에 포함되어 있으며 당기와 전기중 발생한 금액은 존재하지 않습니다.(4) 연결회사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 43백만원(전분기: 48백만원)입니다.

12. 관계기업투자 :

(1) 관계기업의 세부내역 (단위: 천원)

회 사 명	소재지	업종	2021년 03월 31일	2020년 12월 31일

지분율(%)	취득원가	장부가액	장부가액

STIC Private Equity Fund III L.P.(*1)	케이만군도	투자펀드	1.96%	3,496,719	4,592,778	5,781,575

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.(*1)	케이만군도	투자펀드	1.96%	648,963	825,728	1,043,597

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1)	한국	투자펀드	1.40%	4,622,800	4,446,150	4,446,150

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사(*1)	한국	투자펀드	2.71%	2,049,019	1,845,341	1,845,341

스틱글로벌투자제1호 사모투자합자회사(*1)	한국	투자펀드	1.00%	715,500	691,714	691,714

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사(*1)	한국	투자펀드	2.01%	7,978,959	17,572,460	20,704,378

스틱성장동력 엠앤에이 빅토리 사모투자합자회사(*1)	한국	투자펀드	2.16%	800,000	669,347	669,347

스틱윈 사모투자합자회사(*1)	한국	투자펀드	1.43%	230,000	239,288	239,288

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사(*1)	한국	투자펀드	5.02%	13,203,418	14,165,256	12,786,536

스틱 프론티어 제1호 사모투자합자회사(*1)	한국	투자펀드	2.00%	3,217,952	3,091,659	3,105,769

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사(*1)	한국	투자펀드	2.46%	13,559,808	12,686,413	12,576,313

스틱해외진출플랫폼펀드(*1)	한국	투자펀드	8.13%	3,506,028	3,967,705	4,303,511

스틱4차산업혁명펀드(*1)	한국	투자펀드	2.59%	2,238,811	2,607,832	2,648,526

스틱청년일자리펀드(*1)	한국	투자펀드	3.41%	2,040,000	1,965,774	1,845,774

스틱4차산업혁명Jump-up펀드(*1)	한국	투자펀드	13.34%	2,800,000	2,704,531	2,718,877

아이비케이-스틱 파이어니어펀드(*1)	한국	투자펀드	9.09%	660,000	649,538	449,538

스틱얼터너티브자산운용㈜(*2)	한국	금융업, 자산운용	71.43%	2,500,000	-	-

합계	72,721,515	72,721,515	75,856,234

(*1) 지분율이 20% 미만이나, 종속기업이 업무집행조합원 및 업무집행사원(General Partner)으로서 투자의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 경우에 해당합니다.(*2) 전분기 중 스틱얼터너티브자산운용(주)의 핵심인력(주요경영진)의 유상증자 참여로 지분율이 100%에서 71.43%로 변동되었으며, 기체결한 약정에 따라 이사회구성, 주주총회 결의 등의 관련 활동을 통제할 수 없어 종속기업에서 관계기업으로재분류 하였습니다(주석15참조).

(2) 관계기업주식의 변동내역(단위: 천원)

당분기	기초금액	취득	처분	이익(손실)	기타 자본 변동	기말금액

STIC Private Equity Fund III L.P.	5,781,575	18,427	(1,207,224)	-	-	4,592,778

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	1,043,597	4,269	(222,137)	-	-	825,729

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	4,446,150	-	-	4,446,150

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사	1,845,341	-	-	1,845,341

스틱글로벌투자제1호 사모투자합자회사	691,714	-	-	691,714

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사	20,704,378	(3,131,918)	-	-	17,572,460

스틱성장동력 엠앤에이 빅토리 사모투자합자회사	669,347	-	-	669,347

스틱윈 사모투자합자회사	239,288	-	-	239,288

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	12,786,536	1,378,721	-	-	14,165,257

스틱 프론티어 제1호 사모투자합자회사	3,105,769	(14,110)	-	-	3,091,659

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사	12,576,313	110,100	-	-	12,686,413

스틱해외진출플랫폼펀드	4,303,511	(335,806)	-	-	3,967,705

스틱4차산업혁명펀드	2,648,526	(40,694)	-	-	2,607,832

스틱청년일자리펀드	1,845,774	120,000	-	-	1,965,774

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	2,718,877	(14,346)	-	-	2,704,531

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	449,538	200,000	-	-	649,538

합 계	75,856,234	1,831,516	(4,966,235)	-	-	72,721,515

전분기	기초금액	취득	처분	이익(손실)	기타 자본 변동	기말금액

스틱코리아신성장동력첨단융합사모투자전문회사	10,598	-	(10,598)	-	-	-

코에프씨스틱그로쓰챔프2010의2호사모투자전문회사	2,062	-	(2,062)	-	-	-

스틱세컨더리제삼호 사모투자전문회사	254,094	-	-	-	-	254,094

STIC Private Equity Fund III L.P.	6,913,859	-	-	-	-	6,913,859

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	1,244,658	-	-	-	-	1,244,658

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	4,813,115	-	-	-	-	4,813,115

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사	4,605,224	-	(1,006,968)	-	-	3,598,256

스틱글로벌투자제1호 사모투자합자회사	734,832	-	-	-	-	734,832

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사	13,504,020	23,208	-	-	-	13,527,228

스틱성장동력 엠앤에이 빅토리 사모투자합자회사	650,005	-	-	-	-	650,005

스틱윈 사모투자합자회사	216,767	-	-	-	-	216,767

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	12,003,743	649,562	-	-	-	12,653,305

스틱 프론티어 제1호 사모투자합자회사	3,305,986	-	-	-	-	3,305,986

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사	8,580,099	101,400	-	-	-	8,681,499

스틱팬아시아테크놀로지펀드	407,995	-	(407,995)	-	-	-

스틱해외진출플랫폼펀드	5,388,192	-	(81,250)	-	-	5,306,942

스틱4차산업혁명펀드	2,766,577	140,000	(136,483)	-	-	2,770,094

스틱청년일자리펀드	286,077	162,000	-	-	-	448,077

스틱얼터너티브자산운용㈜(*2)	-	-	-	-	100,294	100,294

합 계	65,687,903	1,076,170	(1,645,356)	-	100,294	65,219,011

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 장부금액은 해당회사의 순자산 지분율에 해당하는 금액과 일치합니다.

(4) 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위: 천원).

기업명	당분기말	당분기

유동자산	창업투자자산	비유동자산	자산총계	유동부채	비유동부채	부채총계	수익	당기순손익	총포괄손익

STIC Private Equity Fund III L.P.	4,081,940	278,392,926	-	282,474,865	216,155	-	216,155	13,054,177	27,338,280	55,584,086

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	807,241	49,401,011	-	50,208,252	43,034	-	43,034	2,362,575	5,195,548	13,252,216

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	11,261	319,538,557	-	319,549,818	2,612,770	-	2,612,770	2	(645,110)	(645,110)

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사	322,594	67,865,285	11,982	68,199,861	516,030	-	516,030	6,671	(286,217)	(286,217)

스틱글로벌투자제1호 사모투자합자회사	2,722	69,567,009	-	69,569,731	498,646	-	498,646	1	(100,336)	(100,336)

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사	682,033	1,120,807,674	-	1,121,489,707	922,832	-	922,832	294,068,340	244,557,954	244,557,954

스틱성장동력 엠앤에이 빅토리 사모투자합자회사	8,021,618	22,935,668	-	30,957,285	60,036	-	60,036	-	(60,036)	(60,036)

스틱윈 사모투자합자회사	368,458	16,308,973	-	16,677,432	54,916	-	54,916	93	(54,823)	(54,823)

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	28,226,782	256,756,468	-	284,983,250	2,314,376	-	2,314,376	1,422,152	236,825	236,825

스틱 프론티어 제1호 사모투자합자회사	283,002	161,863,800	108	162,146,911	263,690	-	263,690	7,431,866	7,292,531	7,303,593

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사	298,310	514,645,894	-	514,944,204	3,566,200	-	3,566,200	439	(4,151,536)	(4,536,126)

스틱해외진출플랫폼펀드	2,474,235	50,805,098	53,279,333	2,665,992	-	2,665,992	2,044,254	1,780,053	1,780,053

스틱4차산업혁명펀드	669,577	102,144,377	102,813,954	764,957	-	764,957	1,620,266	1,181,775	1,181,775

스틱청년일자리펀드	903,038	56,761,715	57,664,753	447,233	-	447,233	411	(445,185)	(445,185)

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	4,554,774	23,558,578	28,113,352	507,072	-	507,072	2,541	(484,335)	(484,335)

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	1,948,081	5,189,446	7,137,527	121,000	-	121,000	-	(128,392)	(128,392)

스틱얼터너티브자산운용㈜	6,246,512	-	643,895	6,890,406	296,122	83,267	379,390	340,803	(166,752)	(166,752)

기업명	전기말	전분기

유동자산	창업투자자산	비유동자산	자산총계	유동부채	비유동부채	부채총계	수익	당기순손익	총포괄손익

스틱코리아신성장동력첨단융합사모투자전문회사	-	-	-	-	-	-	-	479,428	366,261	366,261

코에프씨스틱그로쓰챔프2010의2호사모투자전문회사	-	-	-	-	-	-	-	5,787,172	5,670,912	5,670,912

스틱세컨더리제삼호 사모투자전문회사	-	-	-	-	-	-	-	897	(4,988)	(4,988)

STIC Private Equity Fund III L.P.	3,090,547	292,787,376	-	295,877,923	1,017,580	-	1,017,580	2,680,709	(24,910,863)	(24,910,863)

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	622,366	52,826,054	-	53,448,420	225,016	-	225,016	476,270	(4,600,734)	(4,600,734)

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	11,252	319,538,557	-	319,549,808	1,967,650	-	1,967,650	102	(682,921)	(682,921)

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사	129,227	68,088,884	11,974	68,230,085	260,038	-	260,038	16,098	(7,707,577)	(7,707,577)

스틱글로벌투자제1호 사모투자합자회사	7,503	69,567,009	-	69,574,512	403,090	-	403,090	3	(97,128)	(97,128)

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사	1,728,838	1,031,460,923	-	1,033,189,761	1,050,841	-	1,050,841	5,856,984	4,819,554	4,767,024

스틱성장동력 엠앤에이 빅토리 사모투자합자회사	8,068,397	22,935,668	-	31,004,065	46,779	-	46,779	-	(54,997)	(54,997)

스틱윈 사모투자합자회사	408,570	16,308,973	-	16,717,544	40,205	-	40,205	546	(48,629)	(48,629)

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자합자회사	752,796	255,334,468	-	256,087,264	1,144,654	-	1,144,654	868,717	(9,935,418)	(9,935,418)

스틱 프론티어 제1호 사모투자합자회사	49,297	155,366,400	104	155,415,801	127,298	-	127,298	9,253,451	9,125,680	9,125,680

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	573,198	514,645,894	-	515,219,092	3,782,363	-	3,782,363	1,856	(4,042,886)	(4,428,530)

스틱팬아시아테크놀로지펀드	-	-	-	-	-	-	-	9,477,977	7,370,305	7,370,305

스틱해외진출플랫폼펀드	2,474,857	53,985,900	-	56,460,757	3,494,468	-	3,494,468	975,063	690,587	690,587

스틱4차산업혁명펀드	1,138,794	102,675,739	-	103,814,533	1,373,311	-	1,373,311	3,516	(548,985)	(548,985)

스틱청년일자리펀드	385,580	54,256,156	-	54,641,736	499,030	-	499,030	730	(439,270)	(439,270)

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	1,742,020	19,256,338	-	20,998,358	606,169	-	606,169	-	-	-

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	1,052,268	3,999,204	-	5,051,471	106,558	-	106,558	-	-	-

스틱얼터너티브자산운용㈜	6,578,177	-	504,556	7,082,733	315,665	89,102	404,767	448,522	(88,363)	(88,363)

13. 차입금 :

(1) 연결회사가 보유한 차입금 장부금액의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	2021년 03월 31일	2020년 12월 31일

유동

담보부차입금	13,916,051	12,340,942

은행차입금	10,864,050	10,940,080

합계	24,780,101	23,281,022

(2) 연결회사가 보유한 차입금의 은행별 상세내역은 하기와 같습니다(단위: 천원).

구분	차입처	연이자율(%)	금 액

2021.03.31	2021년 03월 31일	2020년 12월 31일

일반자금	한국산업은행	2.02	6,000,000	6,000,000

하나은행	2.69	900,000	1,100,000

중국은행	4.80	2,585,250	2,504,400

강소은행 남통	4.35	861,750	834,800

산업은행광조우	4.40	517,050	500,880

매출채권할인	거래처 등	-	13,916,051	12,340,942

합계	24,780,101	23,281,022

상기의 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있으며, 회사의 대표이사 등으로부터 보증을 제공받고 있습니다(주석8, 10, 15참조).

14. 순확정급여부채 :(1) 순확정급여부채 산정내역(단위: 천원)

구분	2021년 03월 31일	2020년 12월 31일

확정급여채무의 현재가치	2,742,115	2,779,720

사외적립자산의 공정가치	(1,338,645)	(1,435,098)

합계	1,403,470	1,344,622

(2) 포괄손익계산서에 반영된 금액(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

분기근무원가	416,292	443,837

순이자손익	7,322	8,170

종업원 급여에 포함된 총 비용	423,615	452,007

당분기 중 발생한 총 비용 중 424백만원(전분기 : 452백만원)은 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

15. 우발채무 및 약정사항 :

(1) 보고기간 종료일 현재 금융기관과 체결한 한도약정사항(단위: 천원)

구 분	금융기관	한도금액

무역금융	RHB BANK	4,369,120

외국환거래	RHB BANK	546,140

일반대출 및 무역금융	중국은행	3,937,600

일반대출	남통상업은행	856,000

(2) 금융기관 등에 제공한 담보내역(단위: JPY, CNY, 천원)

담보제공자산	제공받는 회사	2021년 03월 31일	2020년 12월 31일	제공처

장부가액	채권최고액	차입잔액	장부가액	채권최고액	차입잔액

토지	디피씨(주)	1,046,558	3,000,000JPY 800,000,000	6,000,000	1,046,558	3,000,000JPY 800,000,000	6,000,000	한국산업은행

건물	3,668,194	3,708,958

건물, 토지사용권 및 기계장치	남통디피씨전자유한공사	3,953,886	CNY 23,000,000	CNY 15,000,000	3,917,873	CNY 23,000,000	CNY 15,000,000	중국은행

합계	8,668,638	3,000,000JPY 800,000,000CNY 23,000,000	6,000,000CNY 15,000,000	8,673,389	3,000,000JPY 800,000,000CNY 23,000,000	6,000,000CNY 15,000,000

상기사항 이외에 RHB BANK 한도약정(금액: 4,915백만원)에 대하여 DYPOWER SYSTEMS(M)SDN. BHD의 자산이 포괄근으로 담보 제공되어 있습니다.

(3) 타인에게 제공받은 지급보증2021년 03월 31일 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위:천원, MYR, CNY).

제공자	제공받는 회사	보증목적	보증금액

대표이사	디피씨(주)	차입금	7,200,000

남통디피씨전자유한공사 임원	남통디피씨전자유한공사	차입금	CNY 5,000,000

임원	DY POWER SYSTEMS(M)SDN. BHD	차입금	MYR 16,200,000

합계	7,200,000CNY 5,000,000MYR 16,200,000

(4) 매출채권의 할인2021년 03월 31일 현재 만기가 도래하지 않은 매출채권의 할인금액은 13,916백만원(전기말: 12,341백만원)입니다. 연결회사는 동 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다(주석13 참조).

(5) 조합손실

2021년 03월 31일 현재 회사의 종속기업이 투자하고 있는 사모투자전문회사 중 일부는 정관에서 청산시의 누적분배금액(청산이전에 사원에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금, 탈퇴사원에 대한 환급금 및 청산시에 사원에게 배분할 재산의 합계액)이 출자금 총액에 미달할 경우에 동 손실금액에 대하여 업무집행사원인 종속기업이 손실금을 우선 충당하도록 하고 있습니다.

명칭	손실금 충당의무

스틱코리아신성장동력첨단융합사모투자전문회사	업무집행사원의 납입출자금(100억원 한도)

스틱세컨더리제삼호사모투자전문회사	업무집행사원의 납입출자금(90억원 한도)

스틱해외진출플랫폼펀드	출자약정액의 3% 범위 내(최초 출자약정액 한도)

스틱스페셜시츄에이션사모투자합자회사	출자약정액의 1% 범위 내(업무집행사원의 납입출자금 한도)

스틱4차산업혁명펀드	업무집행조합원의 납입출자금

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자합자회사	업무집행사원의 납입출자금

스틱청년일자리펀드	출자약정액의 2% 범위 내

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	업무집행사원의 납입출자금의 50% 범위 내

(6) 계류중인 소송사건2021년 3월 31일 현재 연결회사가 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

사건	원고	피고	소송금액	당분기말 현재 진행상황

경정청구거부처분 취소	스틱인베스트먼트(주)	삼성세무서장	1,530,431	1심 계류중

(7) 약정사항

회사는 스틱얼터너티브자산운용(주)의 핵심인력(주요 경영진)과 핵심인력(주요 경영진)이 스틱얼터너티브자산운용(주)의 주주로 참여하는 경우 이사회 구성, 주주총회 결의 등의 관련 활동을 일방적으로 통제할 수 없는 약정을 체결하였으며, 전기 중 스틱얼터너티브자산운용(주)의 핵심인력(주요경영진)의 유상증자 참여로 지분율이 100%에서 71.43% 변동되었습니다(주석12,21참조).또한, 회사는 2019년도에 스틱얼터너티브자산운용㈜가 발행하는 신종자본증권(무기명식무보증 무담보 후순위 영구 전환사채) 7,500백만원을 취득하였습니다. 동 증권은 발행회사의 재량에 따른 선택에 의하여 발행일로부터 2년이 경과하는 날 이후 매 반기말 전부 또는 일부가 조기상환 할 수 있으며 사채 만기일의 10 영업일전까지 만기연장의사를 통지한 경우 동일한 조건으로 본 사채의 만기일을 연장할 수 있으며, 연장횟수에 대하여 제한을 받지 않습니다.16. 자기주식 :회사는 자사주식의 가격안정화 등을 위하여 2021년 3월 31일 현재 자기주식 3,952,483주(취득가액 9,006백만원, 지분율: 9.48%)를 보유하고 있습니다.

17. 고객과의 계약에서 생기는 수익 :

(1) 연결회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익	45,264,361	37,602,071

기타 원천으로부터의 수익: 기타투자수익 등	131,863	356,766

총 수익	45,396,223	37,958,837

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

국내	해외	합계	국내	해외	합계

한 시점에 인식

제품매출액	593,445	35,151,446	35,744,891	847,381	25,178,516	26,025,898

기타매출액	1,417	281,171	282,589	2,194,089	107,870	2,301,959

기간에 걸쳐 인식

제품매출액	-	152,282	152,282	-	99,081	99,081

기타매출액	8,099,683	984,916	9,084,599	7,937,548	1,237,587	9,175,134

합계	8,694,545	36,569,815	45,264,361	10,979,018	26,623,053	37,602,071

18. 비용의 성격별 분류 :

당분기 및 전분기 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다(단위: 천원).

구분	당분기	전분기

재고의 변동	(402,011)	883,636

투입된 원재료	26,939,762	18,417,768

투자비용	1,440,674	574,066

급여 및 퇴직급여	8,698,130	7,678,305

복리후생비	735,527	692,851

운반비	592,779	529,529

지급수수료	677,319	478,749

감가상각비 및 손상	679,829	791,042

무형자산상각비 및 손상	66,896	60,399

기타	1,578,697	1,056,897

합계	41,007,602	31,163,242

19. 영업으로부터 창출된 현금 :(1) 영업활동 현금흐름 중 조정 및 순운전자본의 변동(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

조정:

퇴직급여	423,614	487,504

감가상각비	679,883	851,335

무형자산상각비	66,896	60,821

대손상각비	22,316	17,778

유형자산처분손실	84	-

유형자산처분이익	(91)	-

재고자산평가손실	-	(189)

외화환산이익	(553,803)	(645,914)

외화환산손실	223,505	230,920

당기손익공정가치금융자산평가손실	547,088	137,600

당기손익공정가치금융자산처분손실	949	-

주식보상비용	38,667	-

이자수익	(105,712)	(153,758)

이자비용	160,659	230,740

법인세비용	653,683	1,524,613

잡손익	(175)	48

소계	2,157,563	2,741,498

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:

재고자산	(781,589)	(377,908)

매출채권	(5,650,353)	2,634,160

관계기업투자주식의 취득	(1,831,516)	(1,076,171)

관계기업투자주식의 처분	4,966,236	1,645,356

미수금	(225,825)	(332,218)

선급비용	(74,094)	(55,370)

선급금	(6,739,923)	916,322

미수수익	930,680	(1,373,738)

매입채무	1,679,837	(130,994)

미지급금	(8,441,263)	(4,116,661)

미지급비용	(952,459)	(663,059)

선수금	121,413	(4,755)

예수금	(557,742)	95,512

미지급법인세	(1,232)	434

퇴직급여채무등	(26,536)	(305,242)

소계	(17,584,366)	(3,144,332)

20. 특수관계자 :

(1) 2021년 03월 31일과 2020년 12월 31일의 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구분	2021년 03월 31일	2020년 12월 31일	비고

관계기업	STIC Private Equity Fund III L.P.	STIC Private Equity Fund III L.P.	(*1)

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	(*1)

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	(*1)

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사	2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사	(*1)

스틱글로벌투자제1호 사모투자합자회사	스틱글로벌투자제1호 사모투자합자회사	(*1)

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사	스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사	(*1)

스틱성장동력 엠앤에이 빅토리 사모투자합자회사	스틱성장동력 엠앤에이 빅토리 사모투자합자회사	(*1)

스틱윈 사모투자합자회사	스틱윈 사모투자합자회사	(*1)

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	(*1)

스틱 프론티어 제1호 사모투자합자회사	스틱 프론티어 제1호 사모투자합자회사	(*1)

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사	스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사	(*1)

스틱팬아시아테크놀로지펀드	스틱팬아시아테크놀로지펀드	(*1)

스틱해외진출플랫폼펀드	스틱해외진출플랫폼펀드	(*1)

스틱4차산업혁명펀드	스틱4차산업혁명펀드	(*1)

스틱청년일자리펀드	스틱청년일자리펀드	(*1)

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	스틱4차산업혁명Jump-up펀드	(*1)

아이비케이-스틱파이어니어펀드	아이비케이-스틱파이어니어펀드	(*1)

스틱얼터너티브자산운용㈜	스틱얼터너티브자산운용㈜	(*2)

기타특수관계자	STIC Investments (Hong Kong) Limited.	STIC Investments (Hong Kong) Limited.

(*1) 회사가 보유한 지분율이 20% 미만이나, 회사가 업무집행조합원 및 업무집행사원(General Partner) 등으로서 투자의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업에 포함하였습니다.(*2) 전기 중 스틱얼터너티브자산운용(주)의 핵심인력(주요경영진)의 유상증자 참여로 지분율이 100%에서 71.43%로 변동되었으며, 기체결한 약정에 따라 이사회구성, 주주총회 결의 등의 관련 활동을 통제할 수 없어 종속기업에서 관계기업으로재분류되어 특수관계자로 포함되었습니다(주석12,21참조).

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역 및 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구분	회사명	매출 등	매입 등

당분기	전분기	당분기	전분기

관계기업	스틱코리아신성장동력첨단융합사모투자전문회사	-	95,600	-	-

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	291,826	313,880	-	-

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사	250,335	458,735	-	-

스틱글로벌투자제1호 사모투자합자회사	73,356	73,969	-	-

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사	897,654	1,015,078	-	-

스틱성장동력 엠앤에이 빅토리 사모투자합자회사	43,151	43,511	-	-

스틱윈 사모투자합자회사	36,986	37,295	-	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	1,133,539	1,079,273	-	-

스틱 프론티어 제1호 사모투자합자회사	117,680	127,136	-	-

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사	3,533,425	3,530,601	-	-

스틱팬아시아테크놀로지펀드	-	2,097,200	-	-

스틱해외진출플랫폼펀드	249,626	276,570	-	-

스틱4차산업혁명펀드	431,126	541,500	-	-

스틱청년일자리펀드	440,000	440,000	-	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	479,979	-	-	-

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	121,000	-	-	-

구분	회사명	채권	채무

당분기말	전기말	당분기말	전기말

관계기업	스틱씨제이글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	1,200,482	908,656	-	-

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사	506,075	255,740	-	-

스틱글로벌투자제1호 사모투자합자회사	370,856	297,500	-	-

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사	897,654	1,012,363	-	-

스틱성장동력 엠앤에이 빅토리 사모투자합자회사	43,151	43,989	-	-

스틱윈 사모투자합자회사	36,986	37,705	-	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	2,265,132	1,131,593	-	-

스틱 프론티어 제1호 사모투자합자회사	238,932	117,162	-	-

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사	3,533,425	3,602,076	-	-

스틱해외진출플랫폼펀드	2,649,626	3,489,281	-	-

스틱4차산업혁명펀드	748,304	1,356,422	-	-

스틱청년일자리펀드	440,000	440,000	-	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	507,072	604,650	-	-

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	121,000	105,792	-	-

(3) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(비상임 포함), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

급여 및 기타 단기종업원 급여	3,689,512	2,092,394

퇴직급여	118,699	101,819

합계	3,808,211	2,194,213

(4) 특수관계자와의 자금거래1) 당분기

(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	현금출자/회수

출자	회수

관계기업	STIC Private Equity Fund III L.P.	18,427	1,207,224

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	4,269	222,137

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사	-	3,131,918

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	1,378,721	-

스틱 프론티어 제1호 사모투자합자회사	-	14,110

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사	110,100	-

스틱해외진출플랫폼펀드	-	335,806

스틱4차산업혁명펀드	40,694

스틱청년일자리펀드	120,000	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	14,346

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	200,000	-

스틱청년일자리펀드	771,000	-

합계	1,831,516	4,966,235

2) 전분기(단위: 천원)

특수관계 구분	회사명	현금출자/회수

출자	회수

관계기업	스틱코리아신성장동력첨단융합사모투자전문회사	-	10,598

코에프씨스틱그로쓰챔프2010의2호사모투자전문회사	-	2,062

2014스틱성장동력엠앤에이 사모투자전문회사	-	1,006,968

스틱스페셜시츄에이션 사모투자합자회사	23,208	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	649,562	-

스틱스페셜시츄에이션제2호 사모투자합자회사	101,400	-

스틱팬아시아테크놀로지펀드	-	407,995

스틱해외진출플랫폼펀드	-	81,250

스틱4차산업혁명펀드	140,000	136,483

스틱청년일자리펀드	162,000	-

합계	1,076,170	1,645,356

(5) 연결회사는 금융기관 차입금 등과 관련하여 지급보증 및 담보를 제공하고있으며,특수관계자인 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석15참조).

21. 중단영업연결회사는 전기 중 스틱얼터너티브자산운용(주)의 핵심인력(주요경영진)의 유상증자 참여로지분율이100%에서 71.43%로 변동되었으며, 기체결한 약정에 따라 이사회구성, 주주총회 결의 등의 관련 활동을 통제할 수 없어 종속기업에서 관계기업으로 재분류 하였습니다. 따라서 손익은 중단영업으로 표시하였습니다.관계기업으로 분류된 시점까지의 관련 재무정보는 다음과 같습니다.

(1) 중단영업으로부터의 손익(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

매출액	-	448,522

매출원가	-	-

판매비와관리비	-	561,847

영업이익	-	(113,325)

영업외손익	-	24,962

법인세	-	-

세후중단영업손익	-	(88,363)

중단영업처분손익	-	738,546

중단영업으로부터의 손익	-	650,183

(2) 중단영업으로부터의 현금흐름(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

영업활동현금흐름	-	(99,223)

투자활동현금흐름	-	(724)

재무활동현금흐름	-	980,378

총현금흐름	-	880,431

22. 보고기간 후 사건(1) 남통디피씨전자유한공사 지분 취득의 건연결회사는 보고기간말 이후인 2021년 2월 19일에 종속기업인 남통디피씨유한공사(기말지분율 78.33%)의 지분 21.67%를 CNY37,000,000에 인수하는 계약을 체결하였습니다. 2021년 4월 2일 계약 이행 완료로 남통디피씨전자유한공사에 대한 회사의 지분율은 100%가 되었습니다.