스틱인베스트먼트 분기보고서 (2024.09)
5. 재무제표 주석

제 43 (당) 3분기 : 2024년 09월 30일 현재
제 42 (전) 3분기 : 2023년 09월 30일 현재
회사명 : 스틱인베스트먼트주식회사

1. 일반사항

스틱인베스트먼트주식회사(구, 디피씨주식회사)(이하 '회사")는 산업용 고압변성기의제조 및 판매를 영위할 목적으로 1982년 6월 24일에 설립되어 1997년 11월 25일에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였으며 설립후 수차의 증자ㆍ감자 등을 거쳐 2024년 9월 30일 현재 보통주자본금은 20,839백만원으로 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

구분	소유주식수(주)	지분율(%)

도용환 및 특수관계자	8,040,610	19.3

자기주식	5,426,301	13.0

기타	28,211,264	67.7

합계	41,678,175	100.0

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2. 1 재무제표 작성기준

회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예 측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분 기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품 공정가치 (1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 금융상품 공정가치의 서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같이 수준을 정의하고 있습니다.

구분	내역

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은)공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수있는 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익공정가치금융자산

지분증권	5,304,172	-	5,877,217	11,181,388

채무증권	-	-	3,972,496	3,972,496

합계	5,304,172	-	9,849,713	15,153,884

(단위: 천원)

전기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익공정가치금융자산

지분증권	9,438,150	-	5,977,217	15,415,367

채무증권	-	-	7,252,700	7,252,700

합계	9,438,150	-	13,229,917	22,668,067

(3) 가치평가 기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말

공정가치	수준	가치평가기법	투입 변수

당기손익공정가치금융자산

지분증권	5,877,217	3	현금흐름할인법	현금흐름, 이자율

채무증권	3,972,496	3	현금흐름할인법	현금흐름, 이자율

합계	9,849,713

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.(5) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

당기손익공정가치금융자산	당기손익공정가치금융자산

기초	13,229,917	10,643,241

처분	(3,749,559)	-

대체	(100,000)	(603,357)

평가	469,355	(837,835)

기말	9,849,713	9,202,049

5. 영업부문 정보(1) 부문별 손익(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

영업수익	46,267,543	37,200,347

영업손익	16,233,901	12,485,946

총자산	236,329,703	219,731,462

총부채	13,830,568	11,668,815

(2) 지역별 매출(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

국내	해외	국내	해외

영업수익	46,267,543	-	37,200,347	-

(3) 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객들로부터의 매출액

(단위: 천원)

당분기	전분기

32,601,009	22,560,910

6. 기타 수취채권 (1) 장부가액과 손실충당금

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

총액	손실충당금	장부금액	총액	손실충당금	장부금액

미수금	160,327	-	160,327	83,703	-	83,703

장기미수금	6,190,185	-	6,190,185	4,156,567	-	4,156,567

미수수익	13,419,021	-	13,419,021	19,346,728	-	19,346,728

단기대여금	2,000,000	-	2,000,000	500,000	-	500,000

장기대여금	2,000,000	-	2,000,000	4,000,000	-	4,000,000

보고기간종료일 현재 기타수취채권의 공정가치 할인에 따른 효과가 유의적이지않아 상각후원가로 측정하지 않았으며, 이에 따라 공정가치는 장부금액과 동일합니다.(2) 기타수취채권의 손실충당금 변동내역은 존재하지 않습니다.

7. 유형자산(1) 유형자산의 변동내역

(단위: 천원)

당분기	기초	취득	처분	상각	기말	취득원가	상각누계액

토지	498,693	-	-	-	498,693	498,693	-

건물	755,244	-	-	(31,465)	723,779	1,080,608	(356,829)

차량운반구	25,628	-	(25,628)	-	-	-	-

시설장치 등	1,782,852	104,500	-	(428,508)	1,458,844	3,869,383	(2,410,539)

집기비품	728,529	76,053	-	(186,555)	618,027	2,688,775	(2,070,748)

리스사용권자산	2,765,393	143,820	(7,328)	(852,903)	2,048,982	3,731,106	(1,682,124)

합계	6,556,339	324,373	(32,956)	(1,499,431)	5,348,325	11,868,565	(6,520,240)

(단위: 천원)

전분기	기초	취득	처분	상각	기말	취득원가	상각누계액

토지	498,693	-	-	-	498,693	498,693	-

건물	797,198	-	-	(31,465)	765,733	1,080,609	(314,876)

차량운반구	33,130	-	-	(5,626)	27,504	37,505	(10,001)

시설장치 등	2,346,483	-	-	(423,832)	1,922,651	3,764,883	(1,842,232)

집기비품	918,072	46,852	-	(178,539)	786,385	2,610,402	(1,824,017)

리스사용권자산	3,635,290	3,846,612	(2,711,329)	(792,524)	3,978,049	4,701,874	(723,825)

합계	8,228,866	3,893,464	(2,711,329)	(1,431,986)	7,979,015	12,693,966	(4,714,951)

(2) 유형자산 감가상각비는 전액 판매비와 관리비에 배부되어 있습니다.

8. 리스 회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 재무상태표에 인식된 금액(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

사용권자산(*)

부동산	1,666,867	2,317,658

차량운반구	382,115	447,735

합계	2,048,982	2,765,393

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

리스부채

유동	1,004,450	1,141,794

비유동	1,190,218	1,757,615

합계	2,194,668	2,899,409

당분기 중 취득한 사용권자산은 144백만원(전분기: 3,847백만원)입니다.

(2) 손익계산서에 인식된 금액(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비	852,903	792,524

리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	117,289	127,597

당분기 중 리스의 총 현금유출은 979백만원(전분기: 1,115백만원)입니다.

9. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역

(단위: 천원)

당분기	기초	상각	기말	취득원가	상각(손상차손) 누계액

영업권	3,205,732	-	3,205,732	3,205,732	-

회원권	4,126,420	-	4,126,420	4,126,420	-

기타의무형자산	134,389	(45,628)	88,761	2,065,941	(1,977,180)

합계	7,466,541	(45,628)	7,420,913	9,398,093	(1,977,180)

(단위: 천원)

전분기	기초	취득	상각	기말	취득원가	상각(손상차손) 누계액

영업권	3,205,732	-	-	3,205,732	3,205,732	-

회원권	3,905,110	221,310	-	4,126,420	4,126,420	-

기타의무형자산	152,099	42,851	(44,245)	150,705	2,023,091	(1,872,386)

합계	7,262,941	264,161	(44,245)	7,482,857	9,355,243	(1,872,386)

(2) 무형자산 감가상각비는 전액 판매비와 관리비에 배부되어 있습니다.

10. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 종속기업 및 관계기업의 세부내역

(단위: 천원)

회사명	소재지	당분기말	전기말

지분율	취득원가	장부가액	장부가액

종속기업	스틱벤처스(주)	대한민국	100%	10,962,209	10,962,209	10,962,209

STIC Investments SG Pte. Ltd	싱가폴	100%	2,048,200	2,048,200	2,048,200

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호	대한민국	98.52%	12,045,532	12,045,532	9,113,513

스틱얼터너티브운용자산운용(주)	대한민국	100%	3,500,000	2,998,141	2,998,141

관계기업	스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사(*1)	대한민국	1.40%	247,660	5,325	1,869,772

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사(*1)	대한민국	2.71%	949,472	2,503,739	2,625,086

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사(*1)	대한민국	2.01%	2,753,126	3,182,734	1,898,234

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사(*1)	대한민국	2.16%	-	-	46,786

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사(*1)	대한민국	5.02%	9,921,710	16,650,842	18,314,918

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사(*1)	대한민국	2.00%	64,275	675,866	3,685,300

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사(*1)	대한민국	2.46%	29,287,981	34,431,316	33,872,413

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사(*1)	대한민국	0.20%	100,000	87,564	75,912

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사(*1)	대한민국	0.09%	99,908	87,548	75,906

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사(*1)	대한민국	3.01%	10,918,725	10,336,655	9,900,866

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사(*1)	대한민국	1.00%	5,600,000	8,211,261	8,014,528

스틱4차산업혁명Jump-up펀드(*1)	대한민국	4.88%	4,010,000	4,022,387	4,151,252

STIC Private Equity Fund III L.P.(*1)	케이만군도	1.96%	2,069,407	1,696,869	2,536,638

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.(*1)	케이만군도	1.96%	389,155	300,143	451,936

스틱이노베이션펀드(*1)	대한민국	3.89%	6,290,000	6,765,318	5,224,130

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사(*1)	대한민국	3.03%	1,666,563	1,746,066	1,131,253

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드(*1)	대한민국	9.09%	1,050,000	997,981	571,015

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사(*1)	대한민국	5.81%	28,835,100	26,154,812	4,641,426

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사(*1)	대한민국	0.05%	20,286	20,034	5,062

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사(*1)	대한민국	0.10%	26,530	26,238	5,096

스틱유진스타사모투자 합자회사(*1)	대한민국	0.03%	30,705	40,565	44,903

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사(*1)	대한민국	5.00%	1,337,383	1,223,672	-

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사(*1) (*2)	대한민국	0.93%	1,888,372	1,868,556	-

스틱사모혼합자산투자신탁제1호(*1)(*3)	대한민국	0.62%	100,000	88,468	-

합계	136,212,299	149,178,042	124,264,495

(*1) 회사가 보유한 지분율이 20%미만이나, 회사 또는 종속회사가 업무집행조합원(General Partner)으로서 투자의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 경우에 해당하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 당분기 중 신규로 설립되어 특수관계자에 포함되었습니다.(*3) 당분기 중 관계기업으로 재분류 하였습니다.

(2) 종속기업 및 관계기업주식의 변동내역

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초	124,264,495	117,508,300

취득	34,507,897	8,612,944

대체	100,000	-

분배수익	(10,416,987)	(1,532,866)

이익	847,398	1,278,072

자본변동	(124,761)	202,085

처분	-	(3,517,923)

기말	149,178,042	122,550,612

11. 유동성위험

회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 회사의 금융부채 만기분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 천원)

당분기말	6개월 미만	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	장부금액

기타금융부채	39,985	-	-	-	39,985	39,985

리스부채(*)	587,644	508,161	955,726	222,439	2,273,971	2,194,668

출자약정에 따른 미출자잔액	USD 2,212,88694,715,280	-	-	-	USD 2,212,88694,715,280	-

합계	USD 2,212,886 95,342,909	508,161	955,726	222,439	USD 2,212,88697,029,236	2,234,653

(*) 관련 이자금액이 포함되어 있습니다.

(단위: USD, 천원)

전기말	6개월 미만	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상 현금흐름	장부금액

기타금융부채	616,355	-	-	-	616,355	616,355

리스부채(*)	632,035	610,824	1,005,012	911,348	3,159,219	2,899,409

출자약정에 따른 미출자잔액	USD 2,676,858175,800,875	-	-	-	USD 2,676,858175,800,875	-

합계	USD 2,676,858 177,049,265	610,824	1,005,012	911,348	USD 2,676,858 179,576,449	3,515,764

(*) 관련 이자금액이 포함되어 있습니다.

12. 퇴직급여(1) 확정기여형 퇴직급여제도

확정기여제도와 관련하여 당분기 중 비용으로 인식한 금액은 1,156백만원(전분기: 1,155백만원)으로 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.13. 우발채무 및 약정사항

(1) 보고기간종료일 현재 금융기관과 체결한 한도 약정사항

(단위: 천원)

금융기관명	약정내용	약정금액

한도액	실행액

우리은행	일반자금대출	5,000,000	-

하나은행	일반자금대출	5,000,000	-

신한은행	일반자금대출	5,000,000	-

합계	15,000,000	-

상기 약정사항과 관련하여 보고기간종료일 현재 회사가 제공하고 있는 담보내역은 없습니다.

(2) 신종자본증권 취득 약정

회사는 스틱얼터너티브자산운용(주)가 발행하는 신종자본증권(무기명식 무보증 무담보 후순위 영구 전환사채) 7,500백만원을 취득하였습니다. 동 증권은 발행회사의 재량에 따른 선택에 의하여 발행일로부터 2년이 경과하는 날 이후 매 반기말 전부 또는일부가 조기상환 될 수 있으며 사채 만기일의 10 영업일전까지 만기연장의사를 통지한 경우 동일한 조건으로 본 사채의 만기일을 연장할 수 있으며, 연장횟수에 대하여 제한을 받지 않습니다.

발행일	만기일	표시이자율	만기보장수익율

2019년 10월 01일	2034년 9월 30일	-	4.6%

(3) 자기주식 취득 약정당분기 중 회사는 주주가치 제고를 위한 주주환원정책의 목적으로 신한투자증권과 자기주식 취득 신탁계약을 체결하였습니다.

계약체결일자	계약기간	체결기관	신탁계약금액

2024년 03월 04일	2024.03.04 ~ 2025.09.03	신한투자증권	5,000,000,000원

(4) 우선손실충당

보고기간종료일 현재 회사가 투자하고 있는 사모투자전문회사 중 일부는 정관에서 청산 시의 누적분배금액(청산이전에 사원에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금, 탈퇴사원에 대한 환급금 및 청산시 사원에게 배분할 재산의 합계액)이 출자금 총액에 미달할 경우에 동 손실금액에 대하여 업무집행사원인 회사가 손실금을 우선 충당하도록 하고 있습니다.

명칭	손실금 충당의무

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	출자약정액의 1% 범위 내(업무집행사원의 납입출자금 한도)

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	업무집행사원의 납입출자금

(5) 출자 약정금액1) 당분기말(단위: 천원, USD)

회사명	출자약정총액	누적출자금액	미출자잔액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	7,000,000	4,659,900	2,340,100

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	6,000,000	5,484,000	516,000

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	12,100,000	11,741,888	358,112

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	800,000	800,000	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	15,900,000	15,629,207	270,793

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	USD 3,061,224	USD 2,890,561	USD 170,663

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	30,000,000	29,287,981	712,019

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	100,000	100,000	-

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	100,000	99,908	92

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	14,500,000	12,676,523	1,823,477

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	5,600,000	5,600,000	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	5,000,000	4,700,000	300,000

STIC Private Equity Fund III L.P.	USD 7,352,481	USD 6,108,537	USD 1,243,944

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	USD 1,353,334	USD 1,132,073	USD221,261

스틱이노베이션펀드	10,000,000	7,000,000	3,000,000

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	USD 1,880,000	USD 1,302,983	USD 577,017

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	1,500,000	1,050,000	450,000

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호	20,000,000	16,748,768	3,251,232

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	100,000,000	28,835,100	71,164,900

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사	100,000	20,286	79,714

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사	100,000	26,530	73,470

스틱유진스타사모투자 합자회사	100,000	98,875	1,125

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사	11,600,000	1,337,383	10,262,617

스틱사모혼합자산투자신탁제1호	100,000	100,000	-

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사	2,000,000	1,888,372	111,628

합계	USD 13,647,039242,600,000	USD 11,434,153147,884,720	USD 2,212,88694,715,280

2) 전기말(단위: 천원, USD)

회사명	출자약정총액	누적출자금액	미출자잔액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	7,000,000	4,659,900	2,340,100

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	6,000,000	5,484,000	516,000

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	12,100,000	11,741,888	358,112

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	800,000	800,000	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	15,900,000	15,629,207	270,793

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	USD 3,061,224	USD 2,890,561	USD 170,663

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	30,000,000	28,847,776	1,152,224

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	100,000	100,000	-

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	100,000	99,908	92

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	14,500,000	10,730,481	3,769,519

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	5,600,000	5,600,000	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	5,000,000	4,700,000	300,000

STIC Private Equity Fund III L.P.	USD 7,352,481	USD 6,075,417	USD 1,277,064

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	USD 1,353,334	USD 1,124,408	USD 228,926

스틱이노베이션펀드	10,000,000	5,000,000	5,000,000

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	USD 1,880,000	USD 879,795	USD 1,000,205

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	1,500,000	600,000	900,000

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호	20,000,000	13,816,749	6,183,251

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	100,000,000	5,980,000	94,020,000

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사	100,000	5,147	94,853

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사	100,000	5,195	94,805

스틱유진스타사모투자 합자회사	100,000	98,875	1,125

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사	60,800,000	-	60,800,000

합계	USD 13,647,039289,700,000	USD 10,970,181113,899,125	USD 2,676,858175,800,875

(5) 계류중인 소송사건당분기말 현재 회사가 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사건	원고	피고	소송금액	당분기말 현재 진행상황

손해배상청구소송	어플라이언스챔피언 주식회사어플라이언스히어로 주식회사	스틱인베스트먼트(주)	501,000	1심 계류중

14. 자기주식 회사는 자사주식의 가격안정화 등을 위하여 당분기말 현재 자기주식 5,426,301주(취득가액 21,719백만원, 지분율: 13.0%)를 보유하고 있습니다.15. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 수익과 관련하여 손익계산서에 인식한 금액

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익	40,817,214	32,036,146

기타 원천으로부터의 수익	5,450,329	5,164,201

총 수익	46,267,543	37,200,347

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

국내	해외	합계	국내	해외	합계

한 시점에 인식

성과보수	4,124,924	-	4,124,924	-	-	-

기간에 걸쳐 인식

관리보수	36,594,563	-	36,594,563	31,921,211	-	31,921,211

경영자문수수료	97,727	-	97,727	114,935	-	114,935

소계	36,692,290	-	36,692,290	32,036,146	-	32,036,146

합계	40,817,214	-	40,817,214	32,036,146	-	32,036,146

16. 투자수익 및 투자비용회사의 투자수익 및 투자비용 내역은 다음과 같습니다.(1) 투자수익

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

지분법이익	2,849,605	2,668,136

당기손익공정가치금융자산평가이익	1,356,533	298,987

당기손익공정가치금융자산처분이익	-	150,437

합계	4,206,138	3,117,560

(2) 투자비용(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

지분법손실	2,002,207	1,390,064

당기손익공정가치금융자산평가손실	-	265,648

합계	2,002,207	1,655,712

17. 판매비와 관리비(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

급여	16,499,732	12,596,785

퇴직급여	1,156,076	1,154,532

주식보상비용	144,299	177,876

복리후생비	924,616	970,822

접대비	835,029	813,843

지급임차료	113,940	200,223

관리비	459,023	419,401

감가상각비	1,499,431	1,431,986

무형자산상각비	45,628	44,245

세금과공과	99,896	64,524

지급수수료	5,460,035	4,369,157

통신비	59,143	79,291

수도광열비	39,352	37,896

여비교통비	183,641	222,078

도서인쇄비	40,678	34,052

소모품비	24,039	31,742

수선비	-	315

보험료	19,257	-

차량유지비	67,618	84,952

교육훈련비	56,807	43,175

광고선전비	103,400	67,100

협회비	26,240	26,240

회의비	16,269	40,759

잡비	7,372	20,098

합계	27,881,521	22,931,092

18. 영업으로부터 창출된 현금(1) 영업활동 현금흐름 중 조정항목

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

조정:

이자비용	149,913	127,597

주식보상비용	144,299	177,876

감가상각비	1,499,431	1,431,986

무형자산상각비	45,628	44,245

유형자산처분손실	3,810	-

지분법손실	2,002,207	1,390,064

당기손익공정가치금융자산평가손실	-	265,648

외화환산손실	14,134	12,645

법인세비용	3,578,533	3,588,180

이자수익	(1,152,287)	(1,586,587)

배당금수익	(91,905)	(460,053)

지분법이익	(2,849,605)	(2,668,136)

당기손익공정가치금융자산평가이익	(1,356,533)	(298,987)

당기손익공정가치금융자산처분이익	-	(150,437)

외화환산이익	(31,334)	(76,652)

잡이익	(1,055)	(67,598)

합계	1,955,236	1,729,791

(2) 순운전자본의 변동(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:

미수금	(76,624)	(73,520)

미수수익	5,860,014	(14,449,128)

선급금	(2,199,307)	-

선급비용	8,333	(807,350)

장기성미수금	(2,033,617)	(1,192,615)

미지급금	(4,896,297)	(513,095)

미지급비용	(11,336)	7,339

선수수익	326,907	-

예수금	(1,715,900)	(369,960)

관계기업투자주식의 취득	(31,575,877)	(7,521,318)

관계기업투자주식의 처분	10,416,987	1,532,866

단기금융상품의 취득	(2,000,000)	(2,000,000)

단기금융상품의 처분	-	23,000,176

당기손익공정가치금융자산의 취득	(429,284)	1,774,804

당기손익공정가치금융자산의 처분	9,200,000	-

합계	(19,126,001)	(611,801)

19. 특수관계자(1) 회사의 특수관계자 현황

구분	당분기말	전기말

종속기업	스틱벤처스주식회사	스틱벤처스주식회사

STIC Investments SG Pte. Ltd	STIC Investments SG Pte. Ltd

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호	STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호

스틱얼터너티브자산운용주식회사	스틱얼터너티브자산운용주식회사

관계기업	STIC Private Equity Fund III LP	STIC Private Equity Fund III LP

STIC Shariah Private Equity Fund III LP	STIC Shariah Private Equity Fund III LP

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	스틱프론티어제1호사모투자 합자회사

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	스틱4차산업혁명Jump-up펀드

스틱이노베이션펀드	스틱이노베이션펀드

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사	스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사	스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사

스틱유진스타 사모투자 합자회사	스틱유진스타 사모투자 합자회사

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사	스틱케이그로쓰사모투자 합자회사

케이디비 스틱 지역성장 제1호 사모투자 합자회사(*1)	-

스틱사모혼합자산투자신탁제1호(*1)(*2)	-

기타특수관계자	스틱 해외진출 플랫폼 펀드	스틱 해외진출 플랫폼 펀드

스틱4차산업혁명펀드	스틱4차산업혁명펀드

스틱청년일자리펀드	스틱청년일자리펀드

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	아이비케이-스틱 파이어니어펀드

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	스틱헬스케어아이사모투자 합자회사

엔에이치기업인수목적20호(주)	엔에이치기업인수목적20호(주)

케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사	케이디비씨스틱에이엘티글로벌제1호사모투자합자회사

스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사	스틱에이엘티글로벌제2호 사모투자합자회사

스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호	스틱웰컴 업사이클링 신기술사업투자조합 제1호

스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁	스틱플레이스제2호일반사모부동산투자신탁

스틱 공모주 일반사모 혼합자산 제2호(*1)	-

-	스틱사모혼합자산투자신탁제1호

주식회사 화성양감물류피에프브이	주식회사 화성양감물류피에프브이

STIC Investments (Hong Kong) Limited.	STIC Investments (Hong Kong) Limited.

임직원 등	임직원 등

(*1) 당기 중 신규 설립 하였습니다.(*2) 당기 중 관계기업으로 재분류 하였습니다.

(2) 재화와 용역의 판매 및 구입 등

(단위: 천원)

구분	회사명	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

종속기업	스틱벤처스㈜	97,727	-	114,935	-

STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호	91,905	-	460,053	-

STIC Investments SG Pte. Ltd	-	2,777,567	-	2,408,969

관계기업	스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	1,452	-	475,428	-

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	364,496	-	950,287	-

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	166,761	-	1	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	2,190,545	-	2,446,664	-

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	397,914	-	416,700	-

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	9,815,233	9,146,143	-

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	2,623,543	-	3,047,884	-

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	1,325,789	-	1,324,570	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	363,241	-	619,541	-

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	16,699,275	-	13,414,767	-

스틱유진스타사모투자 합자회사	165,361	-	79,228	-

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사	2,036,540	-	-	-

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사	611,173	-	-	-

합계	36,950,955	2,777,567	32,496,201	2,408,969

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

(단위: 천원)

구분	회사명	당분기말	전기말

채권	채무	채권	채무

종속기업	스틱얼터너티브자산운용㈜	4,000,000	-	4,500,000	-

STIC Investments SG Pte. Ltd	83,333	-	83,333	-

관계기업	스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	-	-	154,216	-

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	-	-	2,009,847	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	6,992,166	-	5,011,673	-

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	387,781	-	139,230	-

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	3,295,626	-	7,654,982	-

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	1,762,782	-	1,873,514	`

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	445,155	-	446,375	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	128,475	-	443,969	-

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	5,514,973	-	5,405,699	-

스틱유진스타사모투자 합자회사	165,361	-	55,587	-

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사	676,376	-	-	-

합 계	23,452,028	-	27,778,425	-

(4) 특수관계자와의 자금거래(단위: 천원)

구분	회사명	당분기	전분기

출자	상환	회수	출자	대여	회수

종속기업	STIC Debt-Platform 일반사모부동산투자신탁제1호	2,932,020	-	-	91,626	-	(3,517,923)

스틱얼터너티브자산운용주식회사	-	(500,000)	-	-	5,000,000	-

관계기업	STIC Private Equity Fund III LP	44,046	-	(707,124)	-	-	-

STIC Shariah Private Equity Fund III LP	10,193	-	(130,047)	-	-	-

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	-	-	(1,779,540)	-	-	-

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	-	-	(318,178)	-	-	-

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	-	-	(14,423)	-	-	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	-	-	(2,033,617)	-	-	(1,192,615)

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	-	-	(3,137,940)	-	-	-

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자합자회사	440,205	-	-	3,786,378	-	-

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	1,946,042	-	(1,757,798)	1,235,777	-	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	-	-	-	-	(160,000)

스틱이노베이션펀드	2,000,000	-	(530,000)	2,000,000	-	(180,000)

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	568,063	-	-	101,254	-	-

2022 KIF-스틱 뉴 프런티어 펀드	450,000	-	-	300,000	-	(251)

스틱오퍼튜니티제삼호사모투자 합자회사	22,855,100	-	-	-	-	-

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제일호사모투자 합자회사	15,138	-	-	-	-	-

스틱오퍼튜니티제삼호사이드카제이호사모투자 합자회사	21,335	-	-	-	-	-

스틱유진스타사모투자 합자회사	-	-	(8,319)	97,910	-	-

스틱케이그로쓰사모투자 합자회사	1,337,383	-	-	-	-	-

케이디비스틱지역성장제1호사모투자 합자회사	1,888,372	-	-	-	-	-

합계	34,507,897	(500,000)	(10,416,986)	7,612,945	5,000,000	(5,050,789)

(5) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(비상임 포함), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

급여 및 기타 단기종업원 급여	2,872,788	1,482,929

퇴직급여	243,750	261,042

합계	3,116,538	1,743,971