스틱인베스트먼트 분기보고서 (2022.09)
5. 재무제표 주석

제 41(당) 기 3분기 : 2022년 09월 30일 현재
제 40(전) 기 3분기 : 2021년 09월 30일 현재
스틱인베스트먼트주식회사

1. 일반 사항

스틱인베스트먼트주식회사(이하 "회사")는 산업용 고압변성기의 제조 및 판매를 영위할 목적으로 1982년 6월 24일에 설립되어 1997년 11월 25일에 주식을 한국거래소 유가증권시장에 상장하였고, 설립후 합병ㆍ분할 등을 거쳐 현재 중소기업 창업자에 대한 투자 유치와 경영기술지도ㆍ창업 관련 상담 등을 주된 사업으로 하고 있으며 2022년 9월 30일 현재 보통주자본금은 20,839백만원으로 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주	소유주식수(주)	지분율(%)

도용환 및 특수관계자	8,366,618	20.1

자기주식	5,106,766	12.3

기타	28,204,791	67.6

합계	41,678,175	100.0

한편, 주석 21에서 기술한 바와 같이 회사의 제조부문이 당기 중 물적분할을 통하여 분할신설회사인 디피씨주식회사로 이전되었으며, 동 분할신설회사는 당기 중 매각되었으며 관련 손익은 중단영업으로 분류되었습니다.

2. 중요한 회계처리방침

다음은 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에따라 작성되었습니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 9월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2.2.2 종속기업 및 관계기업

회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 관계기업투자는 최초에 취득원가로 인식하며 이후 지분법을 적용합니다(주석 12참조).또한, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품 공정가치 :(1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 장부금액이 공정가치의 합리적 근사치로서 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 금융상품 공정가치의 서열체계회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같이 수준을 정의하고 있습니다.

구분	내역

수준1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은)공시가격

수준2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수

수준3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

2022년 9월 30일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익공정가치금융자산

지분증권	10,843,076	-	18,239,676	29,082,752

채무증권	-	-	11,546,890	11,546,890

합계	10,843,076	-	29,786,566	40,629,642

(3) 가치평가 기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말

공정가치	수준	가치평가기법	투입변수

당기손익공정가치금융자산

지분증권	18,239,676	3	현금흐름할인법	현금흐름, 이자율

채무증권	11,546,890	3	현금흐름할인법	현금흐름, 이자율

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

(5) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

당기손익공정가치금융자산	당기손익공정가치금융자산

기초	4,039,910	2,574,000

취득	25,104,138	-

평가	642,517	-

기말	29,786,565	2,574,000

5. 영업부문 정보(1) 회사는 단일보고부문으로 구성되어 있으며 부문별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

금융	제조	제조

영업수익	40,678,408	-	-

영업손익	8,696,262	-	-

중단손익	-	21,410,062	6,340,880

총자산	229,581,336	-	113,271,631

총부채	21,557,522	-	15,696,664

(2) 지역별 매출은 하기와 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

국내	해외	국내	해외

영업수익	38,907,840	1,770,568	-	-

(3) 당분기와 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객들로부터의 매출액은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	전분기

26,565,822	-

6. 매출채권 및 기타채권(1) 장부가액과 손실충당금

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

총액	손실충당금	장부금액	총액	손실충당금	장부금액

매출채권	-	-	-	17,049,496	(85,922)	16,963,574

미수금	18,800	-	18,800	1,030,195	-	1,030,195

장기미수금	1,722,238	-	1,722,238	1,722,238	-	1,722,238

미수수익	10,885,261	-	10,885,261	6,288,370	-	6,288,370

(2) 손실충당금 변동내역(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

매출채권	기타채권	매출채권	기타채권

기초	(85,922)	-	(52,225)	-

분할	85,922	-	-

대손상각비	-	-	(42,946)	-

기말	-	-	(95,171)	-

7. 재고자산(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

평가전금액	평가충당금	장부금액	평가전금액	평가충당금	장부금액

상품	-	-	-	1,819,631	(53,683)	1,765,948

저장품	-	-	-	124,897	-	124,897

미착품	-	-	-	51,307	-	51,307

합계	-	-	-	1,995,835	(53,683)	1,942,152

8. 유형자산(1) 유형자산의 변동내역

(단위: 천원)

당분기	기초	취득	상각	대체	분할	당분기말	취득원가	상각누계액

토지	879,146	-	-	-	(380,453)	498,693	498,693	-

설비자산 :

건물	3,906,627	-	(26,486)	-	(3,067,477)	812,665	1,080,608	(267,943)

차량운반구	-	37,505	(1,875)	-	-	35,630	37,505	(1,875)

시설장치	309,132	2,446,218	(304,541)	228,272	(254,211)	2,424,870	3,702,183	(1,277,313)

집기비품	331,649	907,492	(151,553)	-	(130,334)	957,252	2,544,421	(1,587,168)

건설중인자산	316,272	-	-	(228,272)	(88,000)	-	-	-

소계	4,863,680	3,391,215	(484,455)	-	(3,540,022)	4,230,417	7,364,717	(3,134,299)

리스사용권자산	2,958,729	1,784,880	(791,674)	-	(109,444)	3,842,492	4,505,537	(663,045)

합계	8,701,555	5,176,095	(1,276,129)	-	(4,029,919)	8,571,602	12,368,947	(3,797,344)

(단위: 천원)

전분기	기초	취득	처분	상각	전분기말	취득원가	상각누계액

토지	567,204	-	-	-	567,204	567,204	-

설비자산 :

건물	3,476,603	-	-	(112,547)	3,364,056	6,017,064	(2,653,008)

차량운반구	440	-	-	(440)	-	42,424	(42,424)

시설장치	197,097	14,607	-	(29,973)	181,731	850,406	(668,675)

집기비품	91,321	86,038	(130)	(37,740)	139,489	446,922	(307,433)

소계	3,765,461	100,645	(130)	(180,700)	3,685,276	7,356,816	(3,671,540)

리스사용권자산	149,971	76,367	(9,323)	(101,226)	115,788	198,011	(82,223)

합계	4,482,636	177,012	(9,453)	(281,926)	4,368,268	8,122,031	(3,753,763)

(2) 유형자산 감가상각비는 판매비와관리비와 중단사업손익에 배부되어 있습니다.

9. 리스회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 재무상태표에 인식된 금액(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

사용권자산(*)

부동산	3,531,826	2,758,715

차량운반구	310,666	200,014

합계	3,842,492	2,958,729

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

리스부채

유동	1,033,288	832,464

비유동	2,922,842	2,168,255

합계	3,956,130	3,000,719

당분기 중 취득한 사용권자산은 1,785백만원(전분기: 76백만원) 입니다.

(2) 손익계산서에 인식된 금액(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비	791,674	101,226

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	100,203	2,012

당분기 중 리스의 총 현금유출은 938백만원(전분기 104백만원)입니다.

10. 투자부동산(1) 투자부동산의 상세내역

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

토지	-	712,300

건물	-	1,235,568

감가상각누계액	-	(652,402)

합계	-	1,295,466

(2) 투자부동산의 변동내역(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	1,295,466	1,326,355

감가상각비	(3,861)	(23,167)

분할	(1,291,605)	-

보고기간말	-	1,303,188

11. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역

(단위: 천원)

당분기	기초	취득	처분	상각	기말

영업권	3,205,732	-	-	-	3,205,732

회원권	3,577,508	627,224	(299,621)	-	3,905,111

기타의무형자산	190,565	44,058	-	(73,129)	161,494

합계	6,973,805	671,282	(299,621)	(73,129)	7,272,337

(단위: 천원)

전분기	기초	취득	상각	기말

영업권	3,733,177	-	-	3,733,177

회원권	299,952	-	-	299,952

합계	4,033,129	-	-	4,033,129

(2) 회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 회수가능액은 시장접근법 중 유사기업법에 기초하여 결정되었습니다. 유사기업법에 근거하여 계산된 회수가능액을 토대로 당분기 및 전분기에 영업권에 대한 손상차손으로 인식한 금액은 존재하지 않습니다(3) 상기 무형자산상각비는 전액 포괄손익계산서상 판매비와관리비에 포함되어 있고, 무형자산손상차손은 전액 포괄손익계산서상 기타비용에 포함되어 있으며, 당분기와 전분기 중 발생한 금액은 존재하지 않습니다.

12. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 종속기업 및 관계기업의 세부내역

(단위: 천원)

회사명	소재지	당분기말	전기말

지분율	취득원가	장부가액	장부가액

종속기업

디피씨(주)(*1)	대한민국	-	-	-	-

DY POWER SYSTEMS(M) SDN. BHD(*2)	말레이시아	-	-	-	2,115,450

남통디피씨전자유한공사(*2)	중국	-	-	-	8,677,472

불산디피씨전자유한공사(*2)	중국	-	-	-	5,186,050

스틱벤처스(주)	대한민국	100%	10,962,209	10,962,209	10,962,209

스틱로지스틱스파트너스(주)(*3)	대한민국	-	-	-	1,000,000

STIC Investments SG Pte. Ltd(*4)	싱가폴	100%	2,048,200	2,048,200	-

관계기업

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사(*5)	대한민국	1.40%	2,367,400	3,331,053	2,762,449

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사(*5)	대한민국	2.71%	949,472	2,801,200	2,912,460

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사(*5)	대한민국	2.01%	3,539,793	2,537,783	4,880,594

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사(*5)	대한민국	2.16%	43,251	788,890	1,370,034

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사(*5)	대한민국	5.02%	13,906,969	20,942,857	15,415,969

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사(*5)	대한민국	2.00%	3,202,215	6,740,274	5,577,225

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사(*5)(*6)	대한민국	2.46%	24,340,468	27,648,185	24,197,910

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사(*5)	대한민국	0.20%	100,000	57,309	147,781

스틱스페셜시츄에이션에버그린 제2호 사모투자 합자회사(*5)	대한민국	0.09%	99,908	57,233	147,579

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사(*5)(*7)	대한민국	3.01%	9,339,133	9,161,874	5,854,518

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사(*5)	대한민국	1.00%	5,600,000	6,651,749	6,777,057

스틱4차산업혁명Jump-up펀드(*5)(*8)	대한민국	4.88%	4,170,000	4,553,178	3,407,746

STIC Private Equity Fund III L.P.(*5)	케이만군도	1.96%	2,732,485	4,053,985	4,838,699

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.(*5)	케이만군도	1.96%	509,009	728,128	870,365

스틱이노베이션펀드(*5)(*9)	대한민국	4.31%	2,000,000	1,956,198	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사(*5)(*10)	대한민국	3.03%	847,647	945,628	-

스틱얼터너티브자산운용(주)(*5)(*11)	대한민국	71.43%	2,500,000	-	-

합계	89,258,159	105,965,933	107,101,567

(*1) 당기 중 물적분할을 통하여 디피씨(주)가 분할신설되었으며, 동 종속기업은 당기 중 지분 전부를 매각하였습니다(주석21참조).(*2) 당기 중 분할신설법인인 디피씨(주)에 이전된 후 매각되었습니다.(*3) 당기 중 매각으로 인하여 종속기업에서 제외되었습니다.(*4) 당기 중 STIC Investments SG Pte. Ltd에 2,048백만원을 출자하였습니다.

(*5) 전기 중 취득하였으며, 회사가 보유한 지분율이 20%미만이나 종속회사가 업무집행조합원(General Partner)으로서 투자의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 경우에 해당하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(*6) 당기 중 스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사에 4,839백만원을 추가 출자하였습니다.(*7) 당기 중 스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사에 3,234백만원을 추가 출자하였습니다.(*8) 당기 중 스틱4차산업혁명Jump-up펀드에 1,130백만원을 추가 출자하였습니다.(*9) 당기 중 스틱이노베이션펀드에 2,000백만원을 설립 출자하였습니다.(*10) 당기 중 스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사에 848백만원을 설립 출자하였습니다.(*11) 기 체결한 약정에 따라 이사회 구성, 주주총회 결의 등 관련활동을 통제할 수 없어 관계기업으로 분류하였습니다.(2) 종속기업 및 관계기업 주식의 변동내역

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초	107,101,568	50,839,560

취득	14,164,301	7,712,070

처분	(4,683,398)	-

이익	4,090,640	-

자본변동	1,271,797	-

분할	27,683,208	-

처분	(43,662,180)

기말	105,965,936	58,551,630

1) 당분기(단위: 천원)

구분	기초	취득	분배수익	이익(손실)	기타자본변동	분할	처분	기말

종속기업

디피씨(주)	-	-	-	-	-	43,662,180	(43,662,180)	-

DY POWER SYSTEMS(M) SDN. BHD	2,115,450	-	-	-	-	(2,115,450)	-	-

남통디피씨전자유한공사	8,677,472	-	-	-	-	(8,677,472)	-	-

불산디피씨전자유한공사	5,186,050	-	-	-	-	(5,186,050)	-	-

스틱벤처스(주)	10,962,209	-	-	-	-	-	-	10,962,209

스틱로지스틱스파트너스(주)	1,000,000	-	(1,000,000)	-	-	-	-	-

STIC Investments SG Pte. Ltd	-	2,048,200	-	-	-	-	-	2,048,200

관계기업

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	2,762,449	-	-	568,603	-	-	-	3,331,052

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	2,912,460	-	(1,058,824)	947,564	-	-	-	2,801,200

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	4,880,594	-	(764,556)	(1,578,255)	-	-	-	2,537,783

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	1,370,034	-	(756,749)	175,605	-	-	-	788,890

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	15,415,969	-	-	5,526,888	-	-	-	20,942,857

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	5,577,225	-	-	1,164,077	(1,028)	-	-	6,740,274

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	24,197,910	4,838,715	-	(1,368,532)	(19,908)	-	-	27,648,185

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	147,781	-	-	(90,472)	-	-	-	57,309

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	147,579	-	-	(90,346)	-	-	-	57,233

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	5,854,518	3,234,205	(12,806)	85,958	-	-	-	9,161,875

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	6,777,057	-	-	(125,308)	-	-	-	6,651,749

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	3,407,746	1,130,000	(328,000)	343,433	-	-	-	4,553,179

스틱이노베이션펀드	-	2,000,000	(241)	(43,561)	-	-	-	1,956,198

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	-	847,647	-	88,015	9,967	-	-	945,629

STIC Private Equity Fund III L.P.	4,838,699	55,347	(644,107)	(1,280,173)	1,084,219	-	-	4,053,985

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	870,365	10,187	(118,115)	(232,857)	198,546	-	-	728,126

합계	107,101,568	14,164,301	(4,683,398)	4,090,639	1,271,796	27,683,208	(43,662,180)	105,965,933

2) 전분기(단위: 천원)

구분	기초	취득	기말

종속기업

DY POWER SYSTEMS(M) SDN. BHD	2,115,450	-	2,115,450

남통디피씨전자유한공사	2,235,402	6,442,070	8,677,472

불산디피씨전자유한공사	2,782,650	-	2,782,650

스틱인베스트먼트(주)	31,343,849	-	31,343,849

스틱벤처스(주)	10,962,209	-	10,962,209

관계기업

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	1,400,000	1,270,000	2,670,000

합계	50,839,560	7,712,070	58,551,630

(3) 종속기업 및 관계기업에 대한 주요 재무정보1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	당분기말	당분기

유동자산	창업투자자산	비유동자산	자산총계	유동부채	비유동부채	부채총계	수익	총포괄손익

종속기업

스틱벤처스㈜	6,060,006	32,833,323	3,707,013	42,600,342	1,710,756	2,735,430	4,446,186	9,223,986	3,981,694

STIC Investments SG Pte. Ltd	1,599,220	-	940,034	2,539,254	4,523	874,423	878,946	-	(500,318)

관계기업

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	155,319	239,133,612	-	239,288,931	1,356,594	-	1,356,594	41,651,752	40,614,530

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	1,098,721	102,190,445	13,929	103,303,095	125,549	-	125,549	59,581,230	34,902,194

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	15,402,706	111,532,102	-	126,934,808	423,181	-	423,181	29,079,918	(78,677,944)

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	10,272,803	26,213,347	-	36,486,149	-	-	-	27,005,825	8,121,942

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	2,862,237	420,160,620	-	423,022,856	5,456,527	-	5,456,527	113,252,355	110,197,113

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	13,134	337,473,397	137	337,486,668	472,930	-	472,930	58,636,831	58,152,436

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	1,215,838	1,126,710,496	-	1,127,926,334	3,566,792	-	3,566,792	35,440,079	(56,463,213)

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호 사모투자 합자회사	75,668	28,643,073	-	28,718,741	3,300	-	3,300	884	(45,331,786)

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	154,802	61,857,703	-	62,012,504	3,300	-	3,300	87	(97,886,815)

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	1,362,970	304,120,408	-	305,483,378	1,245,971	-	1,245,971	23,311,853	2,854,386

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	7,981,446	657,176,376	-	665,157,822	458,012	-	458,012	18,731	(12,521,811)

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	3,715,841	90,156,556	-	93,872,397	532,240	-	532,240	8,964,532	7,040,371

스틱이노베이션펀드	13,815,341	32,271,984	-	46,087,325	664,400	-	664,400	111,907	(1,011,959)

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	557,515	30,842,744	-	31,400,259	214,645	-	214,645	3,712,846	3,242,400

STIC Private Equity Fund III L.P.	335,187	36,808,197	-	37,143,384	8,891	-	8,891	386,392	(11,486,276)

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	63,828	42,379,818	-	42,443,646	209,093	-	209,093	70,147	(2,154,059)

스틱얼터너티브자산운용㈜	5,581,964	2,294,885	651,187	8,528,035	909,537	337,274	1,246,811	2,634,855	(81,900)

2) 전기말(단위: 천원)

구분	전기말	전분기

유동자산	창업투자자산	비유동자산	자산총계	유동부채	비유동부채	부채총계	수익	총포괄손익

종속기업

DY POWER SYSTEMS(M) SDN. BHD	22,656,312	-	2,665,826	25,322,139	12,934,439	107,372	13,041,812	47,825,453	1,513,508

남통디피씨전자유한공사	35,418,327	-	5,147,268	40,565,595	31,321,581	29,030	31,350,611	48,644,445	1,460,401

불산디피씨전자유한공사	32,391,290	-	2,281,001	34,672,291	22,924,397	947,937	23,872,334	22,865,336	521,807

스틱인베스트먼트(주)	-	-	-	-	-	-	-	84,810,726	28,488,922

스틱벤처스(주)	6,587,454	27,178,003	3,856,280	37,621,737	1,186,307	2,284,313	3,470,620	6,027,520	1,410,640

스틱로지스틱스파트너스(주)	2,696,859	-	-	2,696,859	68,366,725	3,368,652	71,735,376	-	-

관계기업

스틱얼터너티브자산운용(주)	7,099,483	1,596,063	763,156	9,458,702	1,688,942	406,636	2,095,578	1,284,861	(207,716)

스틱4차산업혁명 Jump-up 펀드	3,348,765	67,054,439	-	70,403,204	544,418	-	544,418	3,497,486	1,930,114

13. 차입금(1) 회사 차입금의 상세내역

(단위: 천원)

구분	차입처	연이자율(%)	금 액

당분기말	당분기말	전기말

일반차입금	한국산업은행	-	-	6,000,000

(2) 비파생 금융부채의 계약상 만기(단위: 천원)

당분기말	6개월 미만	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상현금흐름	장부금액

기타금융부채	326,226	-	-	-	326,226	6,839,478

리스부채(*)	550,352	540,183	1,911,830	1,269,220	4,271,584	3,956,130

출자약정에 따른 미출자잔액	26,726,448	-	-	-	26,726,448	-

합계	27,603,026	540,183	1,911,830	1,269,220	31,324,258	10,795,608

(*) 관련 이자금액이 포함되어 있습니다.

(단위: 천원)

전기말	6개월 미만	6~12개월	1~2년	2~5년	총 계약상현금흐름	장부금액

단기차입금(*)	6,034,133	-	-	-	6,034,133	6,000,000

매입채무 및 기타금융부채	6,595,448	-	876,530	-	7,471,978	7,471,978

리스부채(*)	453,523	389,219	734,406	1,662,870	3,240,018	3,000,719

금융보증계약	5,951,930	-	-	-	5,951,930	1,607

출자약정에 따른 미출자잔액	25,738,911	-	-	-	25,738,911	-

합계	44,773,945	389,219	1,610,936	1,662,870	48,436,970	16,474,304

(*) 관련 이자금액이 포함되어 있습니다.

14. 순확정급여부채(1) 확정기여형 퇴직급여제도확정기여제도 관련하여 당분기 중 비용으로 인식한 금액은 800백만원(전분기: -백만원)으로 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

(2) 확정급여형 퇴직급여제도1) 순확정급여부채 산정내역

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	-	2,873,409

사외적립자산의 공정가치	-	(1,486,368)

합계	-	1,387,041

2) 포괄손익계산서에 반영된 금액(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	-	156,123

순이자손익	-	14,645

종업원급여에 포함된 총 비용	-	170,767

15. 우발채무 및 약정사항(1) 약정사항

회사는 스틱얼터너티브자산운용(주)의 핵심인력(주요 경영진)과 핵심인력(주요 경영진)이 스틱얼터너티브자산운용(주)의 주주로 참여하는 경우 이사회 구성, 주주총회 결의 등의 관련 활동을 일방적으로 통제할 수 없는 약정을 체결하였습니다.또한, 회사는 스틱얼터너티브자산운용(주)가 발행하는 신종자본증권(무기명식 무보증 무담보 후순위 영구 전환사채) 7,500백만원을 취득하였습니다. 동 증권은 발행회사의 재량에 따른 선택에 의하여 발행일로부터 2년이 경과하는 날 이후 매 반기말 전부 또는 일부가 조기상환 될 수 있으며 사채 만기일의 10 영업일전까지 만기연장의사를 통지한 경우 동일한 조건으로 본 사채의 만기일을 연장할 수 있으며, 연장횟수에 대하여 제한을 받지 않습니다.

(2) 우선손실충당

2022년 09월 30일 현재 회사가 투자하고 있는 사모투자전문회사 중 일부는 정관에서 청산 시의 누적분배금액(청산이전에 사원에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금, 탈퇴사원에 대한 환급금 및 청산시 사원에게 배분할 재산의 합계액)이 출자금 총액에 미달할 경우에 동 손실금액에 대하여 업무집행사원인 종속기업이 손실금을 우선 충당하도록 하고 있습니다.

명칭	손실금 충당의무

스틱스페셜시츄에이션사모투자합자회사	출자약정액의 1% 범위 내(업무집행사원의 납입출자금 한도)

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자합자회사	업무집행사원의 납입출자금

(3) 출자 약정금액(단위: 천원, USD)

당분기말	출자약정총액	누적출자금액	미출자잔액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	7,000,000	4,659,900	2,340,100

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	6,000,000	5,484,000	516,000

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	12,100,000	11,741,888	358,112

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	800,000	800,000	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	15,900,000	15,629,207	270,793

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	USD 3,061,224	USD 2,890,560	USD 170,663

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	30,000,000	24,340,467	5,659,533

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	100,000	100,000	-

스틱스페셜시츄에이션에버그린 제2호 사모투자 합자회사	100,000	99,908	92

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	14,500,000	9,339,133	5,160,867

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	5,600,000	5,600,000	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	5,000,000	4,700,000	300,000

STIC Private Equity Fund III L.P.	USD 7,352,481	USD 6,075,417	USD 1,277,064

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	USD 1,353,334	USD 1,124,408	USD 228,925

스틱이노베이션펀드	10,000,000	2,000,000	8,000,000

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	USD 1,880,000	USD 684,510	USD 1,195,490

합계	USD 13,647,039107,100,000	USD 10,774,89684,494,503	USD 2,872,14222,605,497

(단위: 천원, USD)

전기말	출자약정총액	누적출자금액	미출자잔액

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	7,000,000	4,659,900	2,340,100

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	6,000,000	5,484,000	516,000

스틱글로벌투자제1호사모투자 합자회사	750,000	718,800	31,200

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	12,100,000	11,741,888	358,112

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	800,000	800,000	-

스틱윈 사모투자합자회사	230,000	230,000	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	15,900,000	15,629,207	270,793

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	USD 3,061,224	USD 2,890,561	USD 170,663

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	30,000,000	19,638,145	10,361,855

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	100,000	100,000	-

스틱스페셜시츄에이션에버그린 제2호 사모투자 합자회사	100,000	99,908	92

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	14,500,000	6,115,025	8,384,975

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	5,600,000	5,600,000	-

STIC Private Equity Fund III L.P.	USD 7,352,481	USD 6,034,018	USD 1,318,463

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P.	USD 1,353,334	USD 1,116,788	USD 236,546

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	5,000,000	3,570,000	1,430,000

합계	USD 11,767,03998,080,000	USD 10,041,36774,386,873	USD 1,725,67223,661,927

(4) 계류중인 소송사건당분기말 현재 회사가 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사건	원고	피고	소송금액	당분기말 현재 진행상황

경정청구거부처분 취소	스틱인베스트먼트(주)	삼성세무서장	1,402,637	2심 계류중

16. 자기주식회사는 자사주식의 가격안정화 등을 위하여 당분기말 현재 자기주식 5,106,766(취득가액 18,918백만원, 지분율: 12.3%)를 보유하고 있으며, 당기 중 회사의 자기주식 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원, %)

구분	기초	취득	처분	기말

자기주식	3,952,483	1,154,283	-	5,106,766

취득가액	9,006,646	9,911,488	-	18,918,134

지분율	9.5	2.8	-	12.3

17. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 수익 관련하여 손익계산서에 인식한 금액

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

고객과의 계약에서 생기는 수익	29,771,310	-

기타 원천으로부터의 수익	10,907,097	-

합계	40,678,407	-

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

국내	해외	합계	국내	해외	합계

한 시점에 인식

성과보수	9,511,145	-	9,511,145	-	-	-

기간에 걸쳐 인식

관리보수	18,278,354	-	18,278,354	-	-	-

경영자문수수료	211,244	1,770,568	1,981,812

합계	28,000,743	1,770,568	29,771,311	-	-	-

18. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

급여	14,828,830	-

퇴직급여	799,903	-

주식보상비용	177,086	-

복리후생비	1,580,946	-

접대비	860,455	-

지급임차료	150,526	-

관리비	372,125	-

감가상각비	1,276,128	-

무형자산상각비	73,129	-

세금과공과	165,906	-

지급수수료	3,063,388	-

통신비	75,679	-

수도광열비	28,533	-

여비교통비	143,042	-

도서인쇄비	29,825	-

소모품비	48,276	-

수선비	818	-

차량유지비	105,089	-

교육훈련비	21,063	-

광고선전비	94,600	-

협회비	26,240	-

회의비	21,306	-

잡비	9,470	-

합계	23,952,364	-

19. 영업으로부터 창출된 현금(1) 영업활동현금흐름 중 조정항목

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

조정:

이자비용	100,203	86,720

퇴직급여	-	256,151

주식보상비용	177,086	-

대손상각비	-	42,946

감가상각비	1,324,036	305,094

무형자산상각비	73,129	-

유형자산처분손실	130

지분법손실	4,809,502	-

당기손익공정가치금융자산평가손실	3,120,076	-

외화환산손실	60,361	81,580

금융보증비용	-	1,519

법인세비용	9,093,453	1,058,430

이자수익	(1,113,048)	(129,329)

배당수익	(388,723)	(2,713,088)

지분법이익	(8,900,142)	-

당기손익공정가치금융자산평가이익	(505,185)	-

종속기업주식처분이익	(26,053,747)	-

외화환산이익	(255,626)	(825,207)

재고자산평가손익	-	13,870

잡이익	(116,621)	(175)

합계	(18,575,245)	(1,821,359)

(2) 순운전자본의 변동(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

영업활동으로 인한 자산부채의 변동:

재고자산	(1,486,974)	(444,082)

매출채권	(401,406)	(7,110,664)

미수금	(142,340)	(96,064)

미수수익	(4,715,327)	-

선급금	217,051	531,512

선급비용	151,539	(9,069)

선급법인세	(7,222)	-

매입채무	1,126,359	1,070,603

미지급금	5,626,158	(2,908)

미지급비용	(1,952,469)	(885,613)

선수금	76,960	72,080

선수수익	51,781	-

예수금	(11,674,558)	2,233

관계기업투자주식의 취득	(12,116,101)	-

관계기업투자주식의 처분	3,683,398	-

단기금융상품의 처분	251,976,479	-

단기금융상품의 취득	(242,058,425)	-

당기손익공정가치금융자산취득	(37,694,581)	-

기타유동비금융자산	-	-

퇴직급여채무 등	(546,280)	(47,100)

소계	(49,885,957)	(6,919,072)

20. 특수관계자(1) 회사의 특수관계자 현황

구분	당분기말	전기말

종속기업	-	DY POWER SYSTEMS(M)SDN. BHD(*1)

-	남통디피씨유한공사(*1)

-	불산디피씨유한공사(*1)

스틱벤처스주식회사	스틱벤처스주식회사

-	스틱로지스틱스파트너스㈜(*2)

STIC Investments SG Pte. Ltd(*3)	-

관계기업	STIC Private Equity Fund III LP	STIC Private Equity Fund III LP

STIC Shariah Private Equity Fund III LP	STIC Shariah Private Equity Fund III LP

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	스틱프론티어제1호사모투자 합자회사

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사

스틱얼터너티브자산운용주식회사	스틱얼터너티브자산운용주식회사

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	스틱글로별혁신성장 사모투자합자회사

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	스틱4차산업혁명Jump-up펀드

스틱이노베이션펀드(*4)	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사(*4)	-

기타특수관계자	스틱 해외진출 플랫폼 펀드	스틱 해외진출 플랫폼 펀드

스틱4차산업혁명펀드	스틱4차산업혁명펀드

스틱청년일자리펀드	스틱청년일자리펀드

아이비케이-스틱 파이어니어펀드	아이비케이-스틱 파이어니어펀드

스틱포티투모빌리티 프로젝트펀드	스틱포티투모빌리티 프로젝트펀드

스틱헬스케어아이사모투자 합자회사	스틱헬스케어아이사모투자 합자회사

디비금융제10호기업인수목적회사	디비금융제10호기업인수목적회사

STIC Investments (Hong Kong) Limited.	STIC Investments (Hong Kong) Limited.

(*1) 당기 중 물적분할하여 자회사 이전 후 매각되어 종속기업에서 제외되었습니다.(*2) 당기 중 보유지분을 전량 매각하였습니다.(*3) 당기 중 종속회사 STIC Investments SG Pte. Ltd를 설립하였습니다.(*4) 당기 중 관계기업인 스틱이노베이션펀드, 스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사를 설립 하였습니다.

(2) 재화와 용역의 판매 및 구입 등

(단위: 천원)

회사명	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

종속기업

스틱벤처스㈜	211,244	-	-	-

DY POWER SYSTEMS(M)SDN. BHD(*1)	3,324,298	1,566,777	13,382,784	4,308,444

남통디피씨전자유한공사(*1)	368,766	3,015,399	3,444,909	13,328,248

불산디피씨전자유한공사(*1)	14,228	988,953	214,941	4,851,517

소계	3,918,536	5,571,129	17,042,634	22,488,209

관계기업

스틱얼터너티브자산운용㈜	-	44,000	-	-

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	590,917	-	-	-

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	475,428	-	-	-

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	10,609,896	-	-	-

스틱글로벌투자제1호사모투자합자회사(*2)	-	-	-	-

스틱윈사모투자합자회사(*2)	-	-	-	-

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	78,631	-	-	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	2,467,152	-	-	-

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	406,365	-	-	-

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	7,961,886	-	-	-

스틱글로벌혁신성장 사모투자 합자회사	3,333,966	-	-	-

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	1,324,570	-	-	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	540,688	-	-	-

소계	27,789,499	44,000	-	-

합계	31,708,035	5,615,129	17,042,634	22,488,209

(*1) 당분기 중 분할되어, 기중거래만 존재합니다.(*2) 전기 중 청산이 완료되어, 기중거래만 존재합니다.

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

(단위: 천원)

회사명	당분기말	전기말

채권	채무	채권	채무

종속기업

스틱벤처스㈜	60,013	-	-	-

DY POWER SYSTEMS(M)SDN. BHD	-	-	7,592,070	1,928,270

남통디피씨전자유한공사	-	-	2,297,606	1,072,249

불산디피씨전자유한공사	-	-	875,286	225,100

소계	60,013	-	10,764,962	3,225,619

관계기업

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	125,549	-	496,092	-

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	635,645	-	160,217	-

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	419,075	-	491,949	-

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	-	-	44,110	-

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	5,433,111	-	1,243,721	-

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	459,738	-	128,011	-

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	3,566,749	-	2,241,166	-

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	1,123,534	-	1,123,534	-

스틱스페셜시츄에이션윈사모투자 합자회사	446,375	-	111,594	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	207,574	-	-	-

소계	12,417,350	-	6,040,394	-

합계	12,477,363	-	16,805,356	3,225,619

(4) 특수관계자와의 자금거래(단위: 천원)

회사명	당분기	전분기

출자	회수	출자	회수

종속기업

STIC Investments SG Pte. Ltd	2,048,200	-	-	-

관계기업

STIC Private Equity Fund III L.P.	55,347	(644,107)	18,427	(1,382,697)

STIC Shariah Private Equity Fund III L.P	10,187	(118,115)	4,269	(254,163)

스틱씨제이글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사	-	-	37,100	(3,017,700)

스틱글로벌투자제1호사모투자 합자회사(*1)	-	-	3,300	(963,264)

2014스틱성장동력엠앤에이사모투자전문회사	-	(1,058,824)	-	(40,724)

스틱스페셜시츄에이션사모투자 합자회사	-	(764,556)	-	(15,042,683)

스틱성장동력엠앤에이빅토리사모투자 합자회사	-	(756,749)	-	-

스틱윈 사모투자합자회사(*1)	-	-	-	(282,944)

스틱팬아시아4차산업그로쓰사모투자 합자회사	-	-	2,591,048	-

스틱프론티어제1호사모투자 합자회사	-	-	-	(14,111)

스틱스페셜시츄에이션제2호사모투자 합자회사	4,838,715	-	6,052,045	-

스틱글로벌혁신성장 사모투자합자회사	3,234,205	(12,806)	2,642,100	(575)

스틱스페셜시츄에이션에버그린제1호사모투자 합자회사	-	-	100,000	-

스틱스페셜시츄에이션 에버그린 제2호 사모투자 합자회사	-	-	99,908	-

스틱4차산업혁명Jump-up펀드	1,130,000	(328,000)	1,270,000	-

스틱이노베이션펀드	2,000,000	(241)	-	-

스틱아시아인프라스트럭쳐이노베이션사모투자 합자회사	847,647	-	-	-

합계	14,164,301	(3,683,398)	12,818,197	(20,998,861)

(*1) 전기 중 청산이 완료되어, 기중거래만 존재합니다.

(5) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(비상임 포함), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

급여 및 기타 단기종업원 급여	1,304,112	429,187

퇴직급여	226,875	57,346

합계	1,530,987	486,533

21. 중단사업(1) 물적분할당분기 중 회사는 경영진 및 주주의 승인에 따라 제조부문을 분할하여 분할신설회사인 디피씨(주)에 이전하고 디피씨(주)의 지분 100%를 소유하는 물적분할을 진행하였으며, 회사의 분할 진행경과는 다음과 같습니다.

구분	내용

분할방법	물적분할

분할회사	스틱인베스트먼트(주)(분할존속회사), 디피씨(주)(분할신설회사)

주주총회승인	2022년 1월 14일

분할기일	2022년 2월 15일

회사는 동 분할로 인하여 감소하는 순자산 장부금액을 종속기업투자주식의 취득원가로 결정하였으며, 분할로 인하여 이전된 순자산 장부금액과 종속기업투자주식의 취득원가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금액

자산

현금성 및 현금성자산	6,048,193

매출채권	17,364,980

재고자산	3,429,126

종속기업,관계기업 및 공동기업 투자자산	15,978,972

유형자산	3,985,872

기타자산	14,738,534

자산총계	61,545,677

부채

매입채무	7,010,933

차입금	6,000,000

기타부채	4,872,564

부채총계	17,883,497

이전한 순자산 장부금액(종속기업투자주식)	43,662,180

(2) 중단영업당기 중 회사는 2022년 3월 3일 이사회결의를 통하여 분할신설법인인 디피씨(주)를 매각하였으며, 해당 부문의 관련 손익은 중단영업으로 표시하였습니다.1) 중단영업으로부터의 손익 정보

(단위: 천원)

중단영업 손익	당분기	전분기

영업수익	7,176,278	40,415,047

영업비용	6,446,153	37,092,991

영업손익	730,125	3,322,056

금융 및 기타손익	198,101	4,077,253

법인세비용	204,186	1,058,430

중단영업의 세후이익	724,039	6,340,880

세후 종속기업 처분이익	20,686,023	-

중단영업이익	21,410,062	6,340,880

2) 중단영업으로부터의 현금흐름정보(단위: 천원)

중단영업 현금흐름	당분기	전분기

영업활동으로부터의 순현금유입	(1,268,382)	(2,096,251)

투자활동으로부터의 순현금유입	1,977,600	5,827,686

재무활동으로부터의 순현금유입	(15,547)	(3,496,360)

환율변동효과	33,678	358,339

현금의 증가	727,349	593,413