에스티씨라이프 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

검토를 받은 38기 재무제표38기 재 무 상 태 표

제38기 2025년 12월 31일 현재
제37기 2024년 12월 31일 현재
제36기 2023년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 에스티씨라이프 (단위 : 원)

과 목	제38기	제37기	제36기

자 산	-	-	-

Ⅰ.유동자산	1,828,997,618	1,826,430,187	1,952,906,227

(1)당좌자산	1,825,564,958	1,723,345,509	1,887,534,787

현금및현금등가물(주3)	3,861,330	241,367	9,991,977

매출채권(주4,12)	3,880,231,098	4,527,001,979	4,514,163,384

대손충당금	(3,657,252,270)	(3,664,206,181)	(3,625,976,612)

단기대여금(주석12)	14,237,069,620	14,246,969,620	14,256,869,620

대손충당금	(14,237,069,620)	(14,246,969,620)	(14,256,869,620)

미수금(주석12)	111,966,075	110,943,058	103,003,375

대손충당금	(95,987,517)	(85,998,434)	(60,502,208)

선급금(주석12)	1,714,631,555	871,115,515	983,997,149

대손충당금	(132,111,277)	(35,767,845)	(37,158,328)

선납세금	16,050	16,050	16,050

부가세대급금	209,914	-	-

(2)재고자산	3,432,660	103,084,678	65,371,440

상품	3,432,660	103,084,678	65,371,440

Ⅱ.비유동자산	1,552,833	1,553,833	1,553,833

(1)유형자산(주석6)	62,000	63,000	63,000

기계장치	1,214,851,455	1,279,345,455	1,279,345,455

감가상각누계액	(1,214,829,455)	(1,279,322,455)	(1,279,322,455)

비품	240,624,953	240,624,953	240,624,953

감가상각누계액	(240,584,953)	(240,584,953)	(240,584,953)

(2)기타비유동자산	1,490,833	1,490,833	1,490,833

보증금(주석12)	51,490,833	51,490,833	51,490,833

대손충당금	(50,000,000)	(50,000,000)	(50,000,000)

자 산 총 계	1,830,550,451	1,827,984,020	1,954,460,060

부 채	-	-	-

Ⅰ.유동부채	2,132,297,128	4,428,115,568	5,578,821,470

매입채무	-	-	7,722,000

유동성사채(주석9)	537,000,000	2,899,310,567	4,099,310,567

사채상환할증금	660,429,109	660,429,109	660,429,109

미지급금	931,440,979	806,357,307	747,173,097

예수금	3,427,040	62,018,585	64,186,697

Ⅱ.비유동부채	1,023,158,048	833,814,048	84,505,600

퇴직급여충당부채(주석8)	111,216,296	104,632,296	84,505,600

신주인수권부사채(주석9)	1,200,000,000	1,200,000,000	-

신주인수권조정	(288,058,248)	(470,818,248)	-

부 채 총 계	3,155,455,176	5,261,929,616	5,663,327,070

자 본	-	-	-

Ⅰ.자본금(주석10)	505,032,000	505,032,000	505,032,000

보통주자본금	505,032,000	505,032,000	505,032,000

Ⅱ.자본잉여금	6,195,435,416	6,195,435,416	5,633,237,168

전환권대가	158,211,338	158,211,338	158,211,338

신주인수권대가	4,017,096,078	4,017,096,078	3,454,897,830

기타자본잉여금	2,020,128,000	2,020,128,000	2,020,128,000

Ⅲ.자본조정	(604,651,957)	(604,651,957)	(604,651,957)

자기주식	(1,512,050	(1,512,050	(1,512,050

자기주식처분손실	(603,139,907)	(603,139,907)	(603,139,907)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	(1,785,167,108)	(1,785,167,108)	(1,785,167,108)

부의지분법자본변동	(1,785,167,108)	(1,785,167,108)	(1,785,167,108)

Ⅴ.결손금(주11)	5,635,553,076	7,744,593,947	7,457,317,113

차기이월미처리결손금	5,635,553,076	7,744,593,947	7,457,317,113

자 본 총 계	(1,324,904,725)	(3,433,945,596)	(3,708,867,010)

부 채 및 자 본 총 계	1,830,550,451	1,827,984,020	1,954,460,060

"검토를 받은 38기 재무제표"38기 손 익 계 산 서

제38기 (2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지)
제37기 (2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지)
제36기 (2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지)
회사명 : 주식회사 에스티씨라이프 (단위 : 원)

과 목	제38기	제37기	제36기

Ⅰ.매출액	892,548,308	1,233,592,360	1,313,589,889

상품매출액(주석12)	892,548,308	1,233,592,360	1,313,589,889

Ⅱ.매출원가(주석12)	817,738,931	1,138,915,941	1,215,119,669

Ⅲ.매출총이익	74,809,377	94,676,419	98,470,220

Ⅳ.판매비와관리비	592,738,820	315,339,855	250,441,568

급료와임금	115,008,000	111,258,000	123,740,660

퇴직급여	6,584,000	20,126,696	15,329,862

복리후생비	4,421,740	4,559,220	4,710,440

여비교통비	-	-	9,700

지급임차료(주석12)	78,736,000	75,636,000	73,836,000

통신비	10,676,880	10,629,250	10,900,180

세금과공과	1,908,770	1,686,260	2,440,980

보험료	1,694,730	1,341,820	1,698,500

교육훈련비	-	120,000	20,000

지급수수료(주석12)	373,308,700	51,353,040	17,352,246

소모품비	-	-	3,000

도서인쇄비	400,000	400,000	400,000

대손상각비	-	38,229,569	-

Ⅴ.영업이익	(517,929,443)	(220,663,436)	(151,971,348)

Ⅵ.영업외수익	2,956,669,098	81,474,914	121,812,379

이자수익	2,119	184	164

대손충당금환입액	6,953,911	-	55,485,867

수수료수입(주석12)	33,013,040	31,467,432	27,565,290

투자유가증권처분이익	-	-	10,000,000

유형자산처분이익	1,635,364

잡이익	2,915,064,664	50,007,298	28,761,058

Ⅶ.영업외비용	329,698,784	148,088,312	42,248,444

이자비용	224,760,000	133,380,000	42,000,000

기타의대손상각비	96,432,515	14,205,743	-

잡손실	8,506,269	502,569	248,444

Ⅷ.법인세비용차감전순이익	2,109,040,871	(287,276,834)	(72,407,413)

Ⅸ.법인세비용	-	-	-

Ⅹ.당기순이익	2,109,040,871	(287,276,834)	(72,407,413)

ⅩⅠ.주당손익	2,091	(285)	(72)

주당손익(기본)	2,091	(285)	(72)

"검토를 받은 38기 재무제표"38기 자 본 변 동 표

제38기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제37기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
제36기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 에스티씨라이프 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금	총 계

2023.01.01 (전전기초)	505,032,000	5,633,237,168	(604,651,957)	(1,785,167,108)	(7,384,909,700)	(3,636,459,597)

당기순이익	(72,407,413)	(72,407,413)

2023.12.31(전전기말)	505,032,000	5,633,237,168	(604,651,957)	(1,785,167,108)	(7,457,317,113)	(3,708,867,010)

2024.01.01 (전기초)	505,032,000	5,633,237,168	(604,651,957)	(1,785,167,108)	(7,457,317,113)	(3,708,867,010)

신주인수권대가	562,198,248	-	562,198,248

당기순이익	(287,276,834)	(287,276,834)

2024.12.31(전기말)	505,032,000	6,195,435,416	(604,651,957)	(1,785,167,108)	(7,744,593,947)	(3,433,945,596)

2025.01.01(당기초)	505,032,000	6,195,435,416	(604,651,957)	(1,785,167,108)	(7,744,593,947)	(3,433,945,596)

당기순이익	2,109.040,871	2,109.040,871

2025.12.31(당기말)	505,032,000	6,195,435,416	(604,651,957)	(1,785,167,108)	(5,635,553,076)	(1,324,904,725)

"검토를 받은 38기 재무제표"38기 현 금 흐 름 표

제38기 2025년 01월 01일부터 2025년 12월 31일까지
제37기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지
제36기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 에스티씨라이프 (단위 : 원)

과 목	제38기	제37기	제36기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	2,365,930,530	(19,650,610)	10,864,938

(1)당기순이익	2,109,040,871	(287,276,834)	(72,407,413)

(2)현금의유출이없는비용등의가산	278,822,604	101,606,696	15,329,862

퇴직급여	6,584,000	20,126,696	15,329,862

이자비용	182,760,000	29,044,688	-

대손상각비	(6,953,911)	38,229,569	-

기타대손상각비	96,432,515	14,205,743

(3)현금의유입이없는수익등의차감	(1,635,364)	-	(65,485,867)

투자유가증권처분익	-	-	10,000,000

유형자산처분이익	(1,635,364)	-	-

대손충당금환입	-	-	55,485,867

(4)영업활동으로인한자산부채의변동	(20,297,581)	166,019,528	133,428,356

재고자산의 감소(증가)	99,652,018	(37,713,238)	(33,416,548)

매출채권의 감소(증가)	862,795,798	25,390,974	(21,058,502)

매입채무증가(감소)	-	(7,722,000)	-

미수금의 감소(증가)	8,966,066	17,556,543	1,892,438

선급금의 감소(증가)	(1,057,993,676)	111,491,151	111,312,298

미지급금의 증가(감소))	125,083,672	59,184,210	33,572,670

예수금의 증가(감소)	(58,591,545)	(2,168,112)	34,401,295

선납세금의증가(감소)	-	-	67,780

부가세대급금의감소(증가)	(209,914)	-	-

퇴직금의지급	-	-	6,656,925

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	-	9,900,000	9,900,000

(1)투자활동으로인한현금유입액	-	9,900,000	9,900,000

투자유가증권처분	-	-	-

단기대여금감소	-	9,900,000	9,900,000

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(2,362,310,567)	-	(11,000,000)

(1)재무활동으로인한현금유출액	(2,362,310,567)	(1,200,000,000)	(11,000,000)

사채의 상환	2,362,310,567	1,200,000,000	11,000,000

(2)재무활동으로인한현금유입액	-	1,200,000,000	-

사채의 증가	-	1,200,000,000

Ⅳ.현금의증가(감소)	3,619,963	(9,750,610)	9,764,938

Ⅴ.기초의현금	241,367	9,991,977	227,039

Ⅵ.기말의현금	3,861,330	241,367	9,991,977