특수건설 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 45 기말 2015.12.31 현재
제 44 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말	제 44 기말

자산

유동자산	74,544,457,834	78,260,432,350	85,107,144,990

현금및현금성자산	11,075,037,929	9,635,947,480	5,567,063,289

재고자산	4,528,008,498	4,876,482,563	6,180,684,457

원재료	2,342,651,466	948,151,244	1,185,404,290

저장품	2,145,060,066	1,875,603,888	2,145,823,415

평가충당금	(708,534,461)	(662,418,716)	(577,209,712)

가설재	719,663,612	2,715,146,147	3,360,022,054

미착품	29,167,815	0	66,644,410

매출채권 및 기타유동채권	58,173,153,534	62,484,236,321	72,725,855,083

단기금융상품	463,000,000	3,047,733,000	1,656,233,000

매출채권	13,285,587,582	16,459,082,357	13,913,173,180

대손충당금	(107,311,673)	(107,311,673)	(64,041,236)

미청구공사	43,515,409,911	42,987,711,286	56,431,839,964

미수금	1,012,330,373	41,944,695	761,516,609

대손충당금	(1,128,380)	(1,128,380)	(1,128,380)

미수수익	5,265,721	56,205,036	28,261,946

매도가능금융자산	6,570,000	3,590,000

기타유동자산	768,257,873	1,257,195,986	629,952,161

선급금	194,310,870	514,543,659	106,664,942

선급비용	559,967,883	742,652,327	523,287,219

당기법인세자산	13,979,120	0	0

비유동자산	45,178,152,313	47,103,853,632	53,726,226,927

매도가능금융자산	6,502,506,000	6,336,951,000	5,778,683,000

관계기업투자주식	2,559,342,283	2,621,953,107	2,417,023,550

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,922,585,745	1,913,766,462	2,878,031,681

장기금융상품	909,000,000	963,228,143	2,222,500,000

장기미수수익	19,946,913	38,715,466

장기보증금	1,013,585,745	930,591,406	616,816,215

유형자산	22,506,439,665	24,380,545,998	27,230,600,879

토지	6,956,128,553	6,956,128,553	6,956,128,553

건물	5,429,952,960	5,429,952,960	5,429,952,960

감가상각누계액	(1,989,786,815)	(1,882,131,855)	(1,747,067,325)

구축물	1,588,776,598	1,588,776,598	1,556,396,782

감가상각누계액	(1,432,772,185)	(1,386,488,497)	(1,320,028,993)

기계장치	40,727,604,257	40,633,088,088	39,767,555,787

감가상각누계액	(37,196,839,470)	(36,574,918,645)	(35,296,896,221)

건설장비	23,480,774,293	23,480,774,293	24,567,986,672

감가상각누계액	(15,540,897,889)	(14,423,815,689)	(13,497,631,234)

차량운반구	753,972,504	701,228,082	809,964,477

감가상각누계액	(589,298,948)	(639,344,521)	(691,441,774)

공구와기구	1,540,230,204	1,534,430,204	1,481,036,594

감가상각누계액	(1,434,677,417)	(1,345,817,767)	(1,224,719,279)

집기	1,570,112,776	1,570,112,776	1,567,314,739

감가상각누계액	(1,356,839,756)	(1,261,428,582)	(1,127,950,859)

투자부동산	10,161,746,188	10,565,420,514	14,514,273,357

토지	8,069,750,662	8,069,750,662	11,747,524,192

손상차손누계액	(1,837,642,720)	(1,607,314,344)	(1,607,314,344)

건물	293,946,087	293,946,087	614,447,877

감가상각누계액	(12,247,754)	(8,573,428)	(57,995,905)

운휴중인자산	5,001,641,222	5,001,641,222	5,001,641,222

손상차손누계액	(1,353,701,309)	(1,184,029,685)	(1,184,029,685)

무형자산	220,403,333	255,070,000	255,070,000

이연법인세자산	1,305,129,099	1,030,146,551	652,544,460

자산총계	119,722,610,147	125,364,285,982	138,833,371,917

부채

유동부채	40,797,512,956	48,659,484,663	56,999,430,976

단기차입금	12,590,872,558	13,393,163,896	21,641,017,083

매입채무 및 기타유동채무	26,539,740,075	31,254,058,508	32,404,555,926

단기매입채무	18,219,745,459	24,600,438,495	25,799,649,677

단기미지급금	5,902,478,041	5,085,757,914	4,612,848,694

단기미지급비용	811,948,390	1,242,698,444	1,658,491,208

단기예수금	1,605,568,185	325,163,655	333,566,347

단기임대보증금	0	0

현재가치할인차금	0	0

금융리스부채	438,236,225	438,236,225	1,834,207,829

기타유동부채	1,228,664,098	3,574,026,034	1,119,650,138

부가세예수금	24,119,529	2,493,727,905	916,522,866

선수금	11,543,000	236,538,200	103,000,000

초과청구공사	1,020,584,669	413,821,631	0

예수보증금	172,416,900	124,213,500	0

선수수익	0	0

당기법인세부채	305,724,798	100,127,272

비유동부채	9,853,443,824	5,084,485,049	7,742,462,061

장기차입금	4,000,000,000	0	4,400,000,000

임대보증금	60,000,000	60,000,000	60,000,000

확정급여부채	4,978,985,449	3,989,521,926	2,134,384,715

확정급여채무	11,628,042,397	11,055,271,725	9,818,445,014

사외적립자산	(6,649,056,948)	(7,065,749,799)	(7,684,060,299)

하자보수충당부채	806,451,081	766,511,300	979,935,449

금융리스부채	8,007,294	268,451,823	168,141,897

부채총계	50,650,956,780	53,743,969,712	64,741,893,037

자본

자본금	4,997,407,000	4,997,407,000	4,997,407,000

자본잉여금	30,702,698,790	30,702,698,790	30,702,698,790

기타자본잉여금	271,952,793	271,952,793	271,952,793

주식발행초과금	30,430,745,997	30,430,745,997	30,430,745,997

기타포괄손익누계액	(1,140,702,486)	(1,012,134,516)	(1,173,544,913)

매도가능증권평가손익	141,241,434	141,241,434	(19,797,678)

해외사업환산손익	(1,281,943,920)	(1,153,375,950)	(1,153,747,235)

이익잉여금(결손금)	34,512,250,063	36,932,344,996	39,564,918,003

법정적립금	2,449,974,070	2,449,974,070	2,449,974,070

임의적립금	33,400,000,000	33,400,000,000	33,400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(1,337,724,007)	1,082,370,926	3,714,943,933

자본총계	69,071,653,367	71,620,316,270	74,091,478,880

자본과부채총계	119,722,610,147	125,364,285,982	138,833,371,917

포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기	제 45 기	제 44 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	34,491,248,231	117,681,927,892	43,052,774,859	109,300,142,706	149,042,834,452	153,537,573,708

건설계약매출	32,099,950,254	111,621,953,229	39,625,220,503	101,692,862,292	138,485,013,266	141,143,959,950

제품매출	2,226,361,322	5,368,890,910	3,390,259,415	7,525,477,883	9,768,766,060	11,294,692,981

임대매출	164,936,655	691,083,753	37,294,941	81,802,531	789,055,126	1,098,920,777

매출원가	33,535,833,268	112,341,063,381	40,022,098,843	100,940,439,658	136,622,345,510	154,593,355,594

건설계약 매출원가	31,458,227,017	107,571,469,058	36,863,024,709	94,041,599,510	127,761,441,691	143,713,065,630

제품매출원가	2,070,236,120	4,755,803,735	3,145,982,339	6,879,051,437	8,829,295,270	10,734,509,221

임대매출원가	7,370,131	13,790,588	13,091,795	19,788,711	31,608,549	145,780,743

매출총이익	955,414,963	5,340,864,511	3,030,676,016	8,359,703,048	12,420,488,942	(1,055,781,886)

판매비와관리비	2,339,920,087	7,821,604,726	2,440,169,488	6,945,835,681	11,007,150,644	11,982,320,513

급여	997,803,015	3,231,012,265	1,158,651,912	3,506,927,199	4,974,641,134	5,457,518,248

퇴직급여	95,859,537	214,305,853	215,881,910	369,956,603	373,729,654	349,451,362

복리후생비	174,853,236	547,890,499	91,940,130	504,704,755	754,723,385	861,004,919

여비교통비	67,133,656	168,628,719	39,257,113	123,135,838	194,561,471	185,265,555

대손상각비	43,270,437	3,252,670

대손충당금환입	0	0

통신비	14,643,819	43,295,773	13,406,148	45,110,755	60,283,133	73,660,103

수도광열비	8,587,356	32,372,577	6,786,332	27,958,807	37,345,441	79,197,430

세금과공과	194,147,328	470,974,122	226,857,179	530,974,785	749,871,128	825,832,897

지급임차료	186,822,427	747,524,818	119,398,830	321,812,521	1,063,259,790	994,226,094

감가상각비	44,390,236	175,666,101	57,782,760	191,540,795	259,355,215	353,347,349

수선비	311,397	33,251,538	23,846,049	27,899,249	108,598,894	339,029,115

보험료	83,849,049	245,881,659	64,857,622	144,094,832	209,470,152	242,956,253

접대비	149,282,753	400,564,792	122,542,661	298,058,441	399,189,187	359,208,713

광고선전비	696,749	64,376,366	8,000,000	33,740,000	58,020,000	67,889,199

차량유지비	28,581,604	82,552,020	23,698,962	72,008,310	99,393,897	152,321,268

지급수수료	163,139,553	813,799,142	204,574,166	568,207,846	897,963,055	833,571,326

소모품비	70,617,386	194,466,030	44,241,058	116,247,111	517,411,800	453,949,614

무형자산상각비	4,666,667

도서인쇄비	3,584,280	14,668,800	6,926,401	25,890,000	30,801,178	37,691,287

교육훈련비	947,841	4,153,686	52,027	4,638,947	6,260,295	8,910,686

연구개발비	17,040,350	4,197,300	4,883,426

운반비	4,881,012	185,751,394	6,506,392	13,322,316	135,031,442	143,403,572

숙식비	0	0

협회비	92,784	65,251,756	7,280	9,302,011	15,301,859	19,607,481

잡비	45,484,736	52,744,180	2,636,440	5,239,900	6,315,363	126,090,172

사무용품비	4,210,333	10,765,619	2,318,116	5,064,660	8,155,434	10,051,774

영업이익(손실)	(1,384,505,124)	(2,480,740,215)	590,506,528	1,413,867,367	1,413,338,298	(13,038,102,399)

기타이익	536,937,259	1,134,460,400	351,709,436	952,590,367	3,657,528,983	18,036,856,304

외환차익	1,851,847	7,685,887	3,385,982	6,383,032	7,158,492	3,084,605

관계기업투자이익	17,889,176	(43,780,650)	0	309,929,557	283,859,401

유형자산처분이익	264,713,845	264,713,845	115,311,120	173,094,333	459,136,244	7,278,427,625

투자부동산처분이익	2,071,471,815	9,717,262,769

무형자산손상차손환입	43,780,650	43,780,650	0	0

잡이익	244,371,567	818,171,492	233,012,334	729,332,352	809,832,875	754,221,904

무형자산처분이익	26,000,000	26,000,000

기타손실	154,863,463	965,824,416	(407,853,603)	453,541,584	5,341,340,109	1,598,982,216

외환차손	2,098,864	20,068,614	7,519,619	29,764,767	32,805,606	26,707,378

외화환산손실	0	0

매출채권처분손실	0	8,795,133

기타의 대손상각비	1,805,406,472	0

유형자산처분손실	19,155,094	185,226,685	8,949,258	44,732,727	55,273,274	655,082,959

무형자산손상차손	0	49,865,000

기부금	200,000	100,000	400,000	52,600,000

잡손실	133,609,505	360,329,117	(424,322,480)	378,944,090	3,447,454,757	805,931,746

투자부동산손상차손	400,000,000

금융수익	36,132,304	238,941,797	188,935,470	239,686,362	79,684,893	498,127,429

이자수익	36,132,304	200,941,797	188,935,470	239,686,362	79,684,893	498,127,429

배당금수익	38,000,000

금융원가	253,962,875	726,976,959	397,847,884	1,089,986,089	1,163,130,343	1,977,381,115

이자비용	253,962,875	726,976,959	397,847,884	1,089,986,089	1,163,130,343	1,977,381,115

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,220,261,899)	(2,800,139,393)	1,141,157,153	1,062,616,423	(1,353,918,278)	1,920,518,003

법인세비용	(760,088,920)	(380,044,460)	(2,118,197,565)	(1,476,343,484)	827,045,920	481,537,482

당기순이익(손실)	(1,220,261,899)	(2,420,094,933)	306,667,750	(413,727,061)	(2,180,964,198)	1,438,980,521

기타포괄손익	(520,471,815)	(128,567,970)	28,442,070	149,933,119	(290,198,412)	(393,421,556)

총포괄손익	(1,740,733,714)	(2,548,662,903)	335,109,820	(263,793,942)	(2,471,162,610)	1,045,558,965

주당이익

기본주당이익(손실)	(122)	(242)	31	(41)	(218)	144

희석주당이익(손실)	(122)	(242)	31	(41)	(218)	144

자본변동표
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,997,407,000	30,702,698,790	(1,143,356,175)	38,489,170,300	73,045,919,915

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,438,980,521	1,438,980,521

기타포괄손익	(30,188,738)	(363,232,818)	(393,421,556)

총포괄손익	(30,188,738)	1,075,747,703	1,045,558,965

배당금지급

자본 증가(감소) 합계

2014.12.31 (기말자본)	4,997,407,000	30,702,698,790	(1,143,356,175)	38,489,170,300	74,091,478,880

2015.01.01 (기초자본)	4,997,407,000	30,702,698,790	(1,143,356,175)	38,489,170,300	74,091,478,880

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,180,964,198)	(2,180,964,198)

기타포괄손익	161,410,397	(451,608,809)	(290,198,412)

총포괄손익	161,410,397	(2,632,573,007)	(2,471,162,610)

배당금지급

자본 증가(감소) 합계

2015.12.31 (기말자본)	4,997,407,000	30,702,698,790	(1,012,134,516)	36,932,344,996	71,620,316,270

2015.01.01 (기초자본)	4,997,407,000	30,702,698,790	(1,143,356,175)	38,489,170,300	74,091,478,880

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	208,053,698	(413,727,061)

기타포괄손익	8,147,868	149,933,119

총포괄손익	8,147,868	208,053,698	(263,793,942)

배당금지급

자본 증가(감소) 합계

2015.09.30 (기말자본)	4,997,407,000	30,702,698,790	1,165,397,045	39,772,971,701	74,307,680,446

2016.01.01 (기초자본)	4,997,407,000	30,702,698,790	(1,012,134,516)	36,932,344,996	71,620,316,270

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,420,094,933)	(2,420,094,933)

기타포괄손익	(128,567,970)	(128,567,970)

총포괄손익	(128,567,970)	(2,420,094,933)	(2,548,662,903)

배당금지급

자본 증가(감소) 합계

2016.09.30 (기말자본)	4,997,407,000	30,702,698,790	(1,140,702,486)	34,512,250,063	69,071,653,367

현금흐름표
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기	제 45 기	제 44 기

영업활동현금흐름	(3,988,020,346)	9,439,346,003	13,953,750,689	(7,766,991,163)

당기순이익(손실)	(2,420,094,933)	(413,727,061)	(2,180,964,198)	1,438,980,521

당기순이익조정을 위한 가감	(1,553,946,293)	11,518,151,450	17,051,914,537	(9,338,388,554)

법인세비용	(274,982,548)	1,476,343,484	827,045,920	481,537,482

이자비용	(260,444,529)	1,089,986,089	1,163,130,343	1,977,381,115

재고자산평가손실	46,115,745	85,209,004	72,215,403

대손상각비	43,270,437	3,252,670

기타의 대손상각비	1,805,406,472	0

매출채권처분손실	0	8,795,133

감가상각비	2,412,986,557	2,354,006,749	3,655,233,190	3,497,838,740

무형자산상각비	4,666,667	0	49,865,000

유형자산손상차손	400,000,000

퇴직급여	1,494,289,635	1,270,826,444	1,291,956,648	1,272,325,613

유형자산처분손실	44,732,727	55,273,274	655,082,959

하자보수충당부채전입액	60,074,281	(401,496,879)	467,406,724	670,753,474

잡손실	360,329,117	2,085,821,521	0

이자수익	(239,686,362)	(79,684,893)	(498,127,429)

관계기업투자이익	(17,889,176)	(43,780,650)	(309,929,557)	(283,859,401)

유형자산처분이익	(173,094,333)	(459,136,244)	(7,278,427,625)

무형자산처분이익	(26,000,000)

투자부동산처분이익	(2,071,471,815)	(9,717,262,769)

임대료수익	0	(22,454,121)

잡이익	(1,326,884,189)	(125,009,896)	0

외화환산손실	0	0

무형자산손상차손환입	0	0

재고자산의 감소(증가)	302,358,320	(415,779,134)	1,038,128,468	5,067,376,065

매출채권의 감소(증가)	3,173,494,775	(3,647,085,987)	(2,656,892,733)	3,524,194,529

미청구공사의 감소(증가)	(527,698,625)	(1,699,539,300)	9,552,900,685	(3,818,668,996)

미수금의 감소(증가)	(970,385,678)	222,502,964	719,571,914	(624,996,472)

선급금의 감소(증가)	320,232,789	17,371,384	(407,878,717)	(53,828,641)

선급비용의 감소(증가)	182,684,444	(416,672,580)	(219,365,108)	(163,759,141)

부가세대급금의 감소(증가)	(347,452,070)

매입채무의 증가(감소)	(6,380,693,036)	(2,941,596,244)	(1,199,211,182)	(1,122,879,805)

미지급금의 증가(감소)	816,720,127	12,073,789,861	472,909,220	(327,736,960)

미지급비용의 증가(감소)	(412,388,989)	(488,999,895)	(349,153,707)	619,887,548

예수금의 증가(감소)	1,280,404,530	653,623,732	(8,402,692)	(13,453,673)

부가세예수금의 증가(감소)	(2,469,608,376)	55,069,617	1,577,205,039	(703,693,096)

선수금의 증가 (감소)	(224,995,200)	2,977,221,984	133,538,200	103,000,000

초과청구공사의 증가(감소)	606,763,038	538,831,527	(178,132,430)

예수보증금의 증가(감소)	48,203,400	125,485,500	124,213,500	(66,620,000)

퇴직금의 지급	(744,688,343)	(552,122,402)	(758,090,630)	(1,169,068,130)

사외적립자산의 감소(증가)	593,523,471	679,253,243	742,285,540	(329,647,940)

하자보수비의 지급(감소)	(20,134,500)	(179,516,577)	(683,195,915)	(969,277,656)

장기선수수익의 증가(감소)	0	0

장기미수수익감소(증가)	24,760,085

법인세납부(환급)	(13,979,120)	(1,665,078,386)	(917,199,650)	132,416,870

투자활동현금흐름	2,247,763,198	(2,448,377,471)	5,271,696,851	23,093,707,654

이자수취	50,939,315	173,248,305	67,282,213	559,514,405

배당금수취	80,500,000	105,000,000	105,000,000	210,000,000

유형자산의 처분	239,985,345	713,023,291	2,172,689,644	11,834,636,708

투자부동산의처분	5,999,000,000	14,109,038,930

무형자산의처분	126,000,000

보증금의 감소	372,587,240	154,627,577	627,200,398	627,386,325

단기금융상품의 감소	3,047,733,000	310,500,000	60,500,000	9,118,413,000

장기금융상품의 감소	507,228,143	1,643,000,000	371,000,000	687,715,000

장기미수수익의 감소	19,946,913	0	0

매도가능금융자산의 처분	0	0

단기보증금의 감소	0	0

매도가능금융자산의 감소	6,570,000	3,590,000	21,330,000

유형자산의 취득	(596,590,179)	(2,452,148,684)	(2,274,712,215)	(7,032,811,926)

투자부동산 취득	0	(293,946,087)

무형자산의 취득	(70,000,000)	0	0

매도가능금융자산의 증가	(165,555,000)	(358,377,600)	(358,377,600)	0

단기금융자산의 증가	(463,000,000)	(1,595,000,000)	(73,000,000)	(4,949,628,000)

장기금융상품의 증가	(453,000,000)	(384,000,000)	(487,500,000)	(1,658,000,000)

임차보증금의 증가	(455,581,579)	(940,975,589)	(139,940,701)

만기보유금융자산의 증가	0	0

이자지급	0	0

보증금의증가	(758,250,360)	0	0

재무활동현금흐름	3,179,347,597	(4,581,537,048)	(15,156,563,349)	(12,832,870,940)

임대보증금의 증가	0	60,000,000

단기차입금의 증가	29,050,000,000	29,819,577,284	8,025,344,686	55,871,017,083

장기차입금의 증가	4,000,000,000	0	4,400,000,000

금융리스부채의 증가	615,189,430	689,754,900

이자지급	(18,361,065)	(1,081,604,996)	(1,176,150,008)	(2,003,393,065)

배당금지급	0	0

단기차입금의 상환	(29,852,291,338)	(28,709,517,583)	(16,273,197,873)	(66,168,145,773)

장기차입금의 상환	(4,400,000,000)	(4,400,000,000)

금융리스부채의감소	(209,991,753)	(1,947,749,584)	(3,382,104,085)

전환사채의 상환	0	0

배당금수취	0	0

임대보증금의 감소	0	(2,300,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,439,090,449	2,409,431,484	4,068,884,191	2,493,845,551

기초현금및현금성자산	9,635,947,480	5,567,063,289	5,567,063,289	3,073,217,738

현금및현금성자산의환율변동으로인한효과	0	0

기말현금및현금성자산	11,075,037,929	7,976,494,773	9,635,947,480	5,567,063,289