아난티 분기보고서 (2025.03)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 연결회사의 개요 (연결)

1-1. 연혁
주식회사 아난티(이하 "당사")는 1987년 1월에 설립 후 1996년 1월 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 2018년 중 회사명을 에머슨퍼시픽 ㈜에서 현재의 ㈜아난티로 변경하였습니다. 연결회사는 콘도미니엄 및 골프장 등의 리조트 운영과 콘도미니엄 회원권분양을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경상남도 남해, 경기도 가평군, 부산시 가장군 및 제주도 제주시 내에 리조트를 분양, 운영 중입니다.당분기말 현재 자본금은 9,163백만원이며, 당사의 주요주주는 중앙디앤엘(유)외 4인으로 30.9%(27,365,865주)를 보유하고 있으며 나머지 지분은 소액주주 등이 소유하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 지배기업의 재무현황은 다음과 같습니다.

## 2. 연결재무제표 작성기준 (연결)

연결회사의 2025년 3월 31일 로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 연결회사의 재무제표는 발생기준 회계를 사용하여 작성하였습니다. 통화는 대한민국원화이며 주당이익을 제외하고 천원단위로 표시되었습니다.
재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2-1. 회계정책 변경(1) 연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
동 개정사항은 기업이 한 통화가 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고, 통화가 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정
동 개정사항은 금융상품 분류와 측정 요구사항을 명확히 하였으며, 금융상품 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.
· 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 특정 조건을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용
· 금융상품의 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정 명확화
· 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 추가 공시
· 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.
- 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
· 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
· 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품: 공시’ : 제거 손익, 실무적용지침
· 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
· 기업회계기준서 제1110호 ‘연결재무제표’ : 사실상의 대리인 결정
· 기업회계기준서 제1007호 ‘현금흐름표’ : 원가법

## 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)

주석 2에서 기술된 연결회사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두에 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다.아래 항목들은 차기 회계연도 내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 수정사항을 야기할 수 있는 중요한 위험요소를 가지고 있는 보고기간 말 현재의 미래에 관한 주요 가정 및 기타 추정 불확실성의 주요 원천입니다.
1) 금융상품의 공정가치 측정공정가치측정금융자산 및 파생금융상품 등은 최초 인식 이후 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동에 따른 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 반영하고 있습니다. 공정가치 측정시 활성시장에서 공시되는 시장가격이 있는 경우에는 그 시장가격을 공정가치로 적용하나, 그러한 시장가격이 없는 경우에는 미래기대현금흐름과 할인율에 대한 경영자의 판단을 요구하는 평가기법을 이용하여 공정가치를 추정하고 있습니다.
2) 유ㆍ무형자산의 측정사업결합을 통해 유ㆍ무형자산을 취득할 경우 취득일의 공정가치를 결정하기 위해 공정가치의 추정과정을 거치게 됩니다. 또한, 관련 자산의 공정가치 추정 이외에 감가상각을 위한 내용연수의 추정이 필요하며, 이러한 추정에 경영진의 판단이 중요한 역할을 하게 됩니다.
3) 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산의 손상영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 연결회사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다.
공동자산은 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 개별 현금창출단위에 배분하며, 개별 현금창출단위로 배분할 수 없는 경우에는 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 배분될 수 있는 최소 현금창출단위집단에 배분하고 있습니다.
비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.
회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별자산(또는 현금창출단위)의 장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.
4) 확정급여채무확정급여채무에 관한 경영진의 추정치는 물가상승률, 사망률, 할인율 및 예상되는 미래의 급여인상과 같은 여러 중요한 기본적 가정에 기초합니다. 이러한 가정의 변동은 확정급여채무 금액과 연간 확정급여비용금액에 유의적인 영향을 미칠 수 있습니다.
5) 이연법인세이연법인세 자산이 인식될 수 있는 범위는 차감할일시적 차이와 세무상 결손금이월액을 사용할수 있는 미래과세소득이 발생할 가능성에 대한평가에 기초합니다. 또한, 다양한 과세당국에서 법적 또는 경제적 한계나 불확실성의 영향을 평가할 때 유의적인 판단이 필요합니다.

## 4. 현금및현금성자산 (연결)

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산 합계	100,125,166

현금및현금성자산 합계	보유현금	158,036

예금잔액	99,967,130

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	상기 예금 중 8,236,860천원의 집행은 사업관련 대주단의 차입금 상환 및 이자지급 용도로만 사용가능합니다.

사용이 제한된 현금 및 현금성자산	8,236,860

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및현금성자산 합계	96,077,624

현금및현금성자산 합계	보유현금	191,519

예금잔액	95,886,105

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

사용이 제한된 현금 및 현금성자산

## 5. 매출채권및기타채권 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권 합계	6,065,461	(157,855)	0	5,907,606

매출채권 및 기타유동채권 합계	유동매출채권	4,705,129	0	0	4,705,129

단기미수금	1,100,956	(24,578)	0	1,076,378

단기미수수익	259,376	(133,277)	0	126,099

매출채권 및 기타비유동채권 합계	6,931,020	0	(244,453)	6,686,567

매출채권 및 기타비유동채권 합계	장기보증금	6,931,020	0	(244,453)	6,686,567

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	현재가치할인차금	장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권 합계	8,209,738	(157,855)	0	8,051,883

매출채권 및 기타유동채권 합계	유동매출채권	6,615,580	0	0	6,615,580

단기미수금	1,343,941	(24,578)	0	1,319,363

단기미수수익	250,217	(133,277)	0	116,940

매출채권 및 기타비유동채권 합계	7,042,020	0	(274,136)	6,767,884

매출채권 및 기타비유동채권 합계	장기보증금	7,042,020	0	(274,136)	6,767,884

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권및기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(157,855)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	0

기말금융자산	(157,855)

전기말 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권및기타채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(157,855)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	0

기말금융자산	(157,855)

연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과	연체상태 합계

유동매출채권	4,705,129	0	0	4,705,129

단기미수금	1,100,752	0	204	1,100,956

단기미수수익	259,376	0	0	259,376

장기보증금	2,193,905	971,250	3,765,865	6,931,020

매출채권 및 기타채권 총액	8,259,162	971,250	3,766,069	12,996,481

대손충당금, 매출채권 및 기타채권	0	(24,374)	(133,481)	(157,855)

현재가치할인 차감 전 매출채권 및 기타채권	8,259,162	946,876	3,632,588	12,838,626

전기말 (단위 : 천원)

6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과	연체상태 합계

유동매출채권	6,615,580	0	0	6,615,580

단기미수금	1,313,237	4,280	26,424	1,343,941

단기미수수익	250,217	0	0	250,217

장기보증금	1,744,685	1,260,470	4,036,865	7,042,020

매출채권 및 기타채권 총액	9,923,719	1,264,750	4,063,289	15,251,758

대손충당금, 매출채권 및 기타채권	0	(24,374)	(133,481)	(157,855)

현재가치할인 차감 전 매출채권 및 기타채권	9,923,719	1,240,376	3,929,808	15,093,903

보증금에 대한 기술
현재가치할인차금 차감전 금액입니다.

## 6. 기타유동(비유동)금융자산 (연결)

금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융자산	20,019,991

기타유동금융자산	단기금융상품	15,799,492

단기대여금	1,110,000

대손충당금, 단기대여금	(310,000)

유동 파생상품 금융자산	3,420,499

기타비유동금융자산	7,281,705

기타비유동금융자산	장기금융상품	319,102

장기대여금	626,195

비유동 당기손익인식금융자산	6,336,408

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융자산	10,052,629

기타유동금융자산	단기금융상품	6,579,762

단기대여금	1,140,000

대손충당금, 단기대여금	(310,000)

유동 파생상품 금융자산	2,642,867

기타비유동금융자산	7,081,017

기타비유동금융자산	장기금융상품	287,923

장기대여금	456,686

비유동 당기손익인식금융자산	6,336,408

금융상품에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

단기금융상품	장기금융상품

사용제한 예치금	정기예치금	저축성보험

금융자산	15,199,492	600,000	319,102

금융자산, 공정가치	15,199,492	600,000	319,102

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	차입금등을 위해 질권이 설정되어 사용제한되어 있는 보통예금입니다.(주석 25-3-1. 참조)

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

단기금융상품	장기금융상품

사용제한 예치금	정기예치금	저축성보험

금융자산	5,979,762	600,000	287,923

금융자산, 공정가치	5,979,762	600,000	287,923

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	차입금등을 위해 질권이 설정되어 사용제한되어 있는 보통예금입니다.(주석 25-3-1. 참조)

금융상품에 대한 세부 정보 공시, 합계
당분기말 (단위 : 천원)

단기금융상품	장기금융상품

금융자산	15,799,492	319,102

금융자산, 공정가치	15,799,492	319,102

전기말 (단위 : 천원)

단기금융상품	장기금융상품

금융자산	6,579,762	287,923

금융자산, 공정가치	6,579,762	287,923

당기손익-공정가치측정금융자산의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

자산부채변동의 유동비유동 분류

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정기타금융자산	당기손익-공정가치측정기타금융자산

전환사채	출자금	전환사채	출자금

(주)오하라홀딩스	엘디에스파트너스	건설공제조합	드림기업성장제1호사모투자합자회사	노틱에이스제5호사모투자합자회사	주식회사 온다	디프트(주)	(주)한국그린데이터	(주)한국신용데이터	(주)인포마이닝	(주)오하라홀딩스	엘디에스파트너스	건설공제조합	드림기업성장제1호사모투자합자회사	노틱에이스제5호사모투자합자회사	주식회사 온다	디프트(주)	(주)한국그린데이터	(주)한국신용데이터	(주)인포마이닝

수량, 금융상품	6구좌	0	225좌

지분율, 금융상품	0.0997	0.0418	0.0347	0.1232	0.0005	0.0715

기초금융자산	0	0	3,000,000	348,570	0	1,745,925	841,742	0	0	400,171	0	6,336,408

취득(처분)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

평가	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기말금융자산	0	0	3,000,000	348,570	1,745,925	841,742	0	0	400,171	0	6,336,408

보유주식 재분류에 대한 기술

전기말 (단위 : 천원)

자산부채변동의 유동비유동 분류

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정기타금융자산	당기손익-공정가치측정기타금융자산

전환사채	출자금	전환사채	출자금

(주)오하라홀딩스	엘디에스파트너스	건설공제조합	드림기업성장제1호사모투자합자회사	노틱에이스제5호사모투자합자회사	주식회사 온다	디프트(주)	(주)한국그린데이터	(주)한국신용데이터	(주)인포마이닝	(주)오하라홀딩스	엘디에스파트너스	건설공제조합	드림기업성장제1호사모투자합자회사	노틱에이스제5호사모투자합자회사	주식회사 온다	디프트(주)	(주)한국그린데이터	(주)한국신용데이터	(주)인포마이닝

수량, 금융상품	6구좌	0	225좌

지분율, 금융상품	0.1042	0.0997	0.0449	0.0347	0.1232	0.0005	0.0715

기초금융자산	0	0	0	348,570	3,384,525	1,846,168	1,034,037	216,000	750,000	400,171	0	7,979,471

취득(처분)	0	0	3,000,000	0	(3,384,525)	0	0	0	0	0	0	(384,525)

평가	0	0	0	0	0	(100,243)	(192,295)	(216,000)	(750,000)	0	0	(1,258,538)

기말금융자산	0	0	3,000,000	348,570	0	1,745,925	841,742	0	0	400,171	0	6,336,408

보유주식 재분류에 대한 기술	전기 중 유의적인 영향력을 상실하여 보유한 주식을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 하였습니다.

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득원가에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

취득원가

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정기타금융자산

전환사채	출자금

(주)오하라홀딩스	엘디에스파트너스	건설공제조합	드림기업성장제1호사모투자합자회사	노틱에이스제5호사모투자합자회사	주식회사 온다	디프트(주)	(주)한국그린데이터	(주)한국신용데이터	(주)인포마이닝

유동 당기손익인식금융자산	600,000	600,000

비유동 당기손익인식금융자산	3,000,000	290,225	3,000,000	1,593,200	216,000	750,000	400,171	1,300,056	10,549,652

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

취득원가

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

당기손익-공정가치측정기타금융자산

전환사채	출자금

(주)오하라홀딩스	엘디에스파트너스	건설공제조합	드림기업성장제1호사모투자합자회사	노틱에이스제5호사모투자합자회사	주식회사 온다	디프트(주)	(주)한국그린데이터	(주)한국신용데이터	(주)인포마이닝

유동 당기손익인식금융자산	600,000	600,000

비유동 당기손익인식금융자산	3,000,000	290,225	3,000,000	3,000,000	1,593,200	216,000	750,000	400,171	1,300,056	13,549,652

## 7. 기타유동(비유동)자산 및 당기법인세자산 (연결)

기타비금융자산 및 당기법인세자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산 및 당기법인세자산	1,623,015

기타유동자산 및 당기법인세자산	기타유동자산	1,317,771

기타유동자산	유동선급금	390,607

유동선급비용	927,164

당기법인세자산	305,244

당기법인세자산	유동선급법인세 외	305,244

기타비유동자산	8,662,532

기타비유동자산	예술품	2,963,400

장기선급비용	1,860,438

장기선급공사비	3,838,694

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산 및 당기법인세자산	4,019,666

기타유동자산 및 당기법인세자산	기타유동자산	4,019,666

기타유동자산	유동선급금	1,059,797

유동선급비용	2,959,869

당기법인세자산	0

당기법인세자산	유동선급법인세 외	0

기타비유동자산	8,708,900

기타비유동자산	예술품	2,963,400

장기선급비용	1,906,806

장기선급공사비	3,838,694

## 8. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

재고자산	72,736,468	0	72,736,468

재고자산	유동상품	3,214,379	0	3,214,379

유동원재료	724,026	0	724,026

완성건물	68,798,063	0	68,798,063

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

재고자산	74,529,222	0	74,529,222

재고자산	유동상품	3,490,942	0	3,490,942

유동원재료	694,721	0	694,721

완성건물	70,343,559	0	70,343,559

## 9. 유형자산 (연결)

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

유형자산

토지	코스	입목	건물	구축물	기계장치	시설장치	차량운반구	공구와기구	집기비품	기타유형자산	사용권자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

유형자산	540,317,218	0	540,317,218	126,256,153	0	126,256,153	8,434,805	0	8,434,805	674,116,379	(72,688,678)	601,427,701	33,029,119	(12,226,538)	20,802,581	6,472,440	(3,953,000)	2,519,440	68,320,035	(40,722,292)	27,597,743	6,019,995	(3,481,864)	2,538,131	237,687	(229,438)	8,249	95,307,967	(64,183,599)	31,124,368	5,561	(5,561)	0	2,790,672	(1,541,415)	1,249,257	31,425,722	0	31,425,722

전기말 (단위 : 천원)

유형자산

토지	코스	입목	건물	구축물	기계장치	시설장치	차량운반구	공구와기구	집기비품	기타유형자산	사용권자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

유형자산	540,320,253	0	540,320,253	126,256,153	0	126,256,153	8,315,774	0	8,315,774	673,800,578	(69,286,110)	604,514,468	33,029,119	(11,790,177)	21,238,942	6,350,440	(3,789,026)	2,561,414	68,310,135	(38,410,365)	29,899,770	5,926,995	(3,296,502)	2,630,493	237,687	(228,095)	9,592	95,157,529	(62,185,292)	32,972,237	5,561	(5,561)	0	2,929,180	(1,528,053)	1,401,127	30,498,592	0	30,498,592

유형자산에 대한 세부 정보 공시, 합계
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	장부금액 합계

유형자산	1,592,733,753	(199,032,385)	1,393,701,368

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	장부금액 합계

유형자산	1,591,137,996	(190,519,181)	1,400,618,815

유형자산의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

토지	코스	입목	건물	구축물	기계장치	시설장치	차량운반구	공구와기구	집기비품	사용권자산	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	540,320,253	126,256,153	8,315,774	604,514,468	21,238,942	2,561,414	29,899,770	2,630,493	9,592	32,972,237	1,401,127	30,498,592	1,400,618,815

취득 및 대체	0	0	119,031	321,295	0	122,000	9,901	93,000	0	155,880	203,928	927,130	1,952,165

재평가

처분 및 대체	(3,035)	0	0	(8,725)	0	0	0	0	0	(4,087)	(48,101)	0	(63,948)

폐기

감가상각비	0	0	0	(3,399,337)	(436,361)	(163,974)	(2,311,928)	(185,362)	(1,343)	(1,999,662)	(307,697)	0	(8,805,664)

기말 유형자산	540,317,218	126,256,153	8,434,805	601,427,701	20,802,581	2,519,440	27,597,743	2,538,131	8,249	31,124,368	1,249,257	31,425,722	1,393,701,368

유형자산 손상징후 효과에 대한 기술

전기말 (단위 : 천원)

토지	코스	입목	건물	구축물	기계장치	시설장치	차량운반구	공구와기구	집기비품	사용권자산	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	448,333,453	96,224,598	8,305,945	622,683,788	22,984,384	2,586,015	33,004,150	3,132,851	18,690	37,241,088	1,836,191	26,091,886	1,302,443,040

취득 및 대체	1,637,816	0	9,829	4,152,718	0	618,820	5,431,352	272,187	0	3,698,131	1,453,609	11,571,377	28,845,839

재평가	97,885,630	30,031,555	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	127,917,185

처분 및 대체	(7,536,646)	0	0	(8,548,207)	0	0	0	(24,094)	0	(16,095)	(488,660)	(7,164,671)	(23,778,373)

폐기	0	0	0	0	0	0	0	0	0	(152,956)	0	0	(152,956)

감가상각비	0	0	0	(13,773,831)	(1,745,442)	(643,421)	(8,535,732)	(750,451)	(9,098)	(7,797,931)	(1,400,013)	0	(34,655,919)

기말 유형자산	540,320,253	126,256,153	8,315,774	604,514,468	21,238,942	2,561,414	29,899,770	2,630,493	9,592	32,972,237	1,401,127	30,498,592	1,400,618,815

유형자산 손상징후 효과에 대한 기술	전기 중 전기이전에 유형자산 손상징후가 발생한 자산에 대하여 건축물 해체공사가 완료됨에 따라 제거되었습니다.	전기 중 전기이전에 유형자산 손상징후가 발생한 자산에 대하여 건축물 해체공사가 완료됨에 따라 제거되었습니다.	전기 중 전기이전에 유형자산 손상징후가 발생한 자산에 대하여 건축물 해체공사가 완료됨에 따라 제거되었습니다.	전기 중 전기이전에 유형자산 손상징후가 발생한 자산에 대하여 건축물 해체공사가 완료됨에 따라 제거되었습니다.

자본화된 차입원가 및 자본화이자율에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

자산

유형자산

건설중인자산

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

자본화된 차입원가	316,702

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율	0.0503	0.0682

전기말 (단위 : 천원)

자산

유형자산

건설중인자산

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

자본화된 차입원가	1,200,714

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율	0.0499	0.0691

유형자산 재평가손익에 대한 공시
전기말 (단위 : 천원)

자산

유형자산

토지와 코스

세전기타포괄손익, 자산재평가차익(차손)	127,917,185

세후기타포괄손익, 자산재평가차익(차손)	108,701,042

유형자산 중 콘도숙박사업과 관련된 유형자산 장부금액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

사업의 구분

콘도숙박사업

아난티 남해	아난티 코드	아난티 코브	아난티 앳 강남	아난티 클럽 제주	빌라쥬 드 아난티

유형자산	유형자산 합계	유형자산	유형자산 합계	유형자산	유형자산 합계	유형자산	유형자산 합계	유형자산	유형자산 합계	유형자산	유형자산 합계

토지	코스	입목	건물	구축물	건설중인자산	토지	코스	입목	건물	구축물	건설중인자산	토지	코스	입목	건물	구축물	건설중인자산	토지	코스	입목	건물	구축물	건설중인자산	토지	코스	입목	건물	구축물	건설중인자산	토지	코스	입목	건물	구축물	건설중인자산

유형자산	34,675,022	62,301,889	3,722,674	27,003,870	3,571,549	1,933,174	133,208,178	29,139,019	0	971,960	41,856,785	3,684,358	0	75,652,122	104,110,890	0	1,536,302	221,617,054	4,169,265	177,000	331,610,511	136,452,990	0	101,265	89,570,041	0	0	226,124,296	124,184,368	63,954,264	0	9,697,716	5,228,842	4,817,835	207,883,025	58,799,043	0	1,795,145	178,296,768	4,148,567	0	243,039,523

전기말 (단위 : 천원)

사업의 구분

콘도숙박사업

아난티 남해	아난티 코드	아난티 코브	아난티 앳 강남	아난티 클럽 제주	빌라쥬 드 아난티

유형자산	유형자산 합계	유형자산	유형자산 합계	유형자산	유형자산 합계	유형자산	유형자산 합계	유형자산	유형자산 합계	유형자산	유형자산 합계

토지	코스	입목	건물	구축물	건설중인자산	토지	코스	입목	건물	구축물	건설중인자산	토지	코스	입목	건물	구축물	건설중인자산	토지	코스	입목	건물	구축물	건설중인자산	토지	코스	입목	건물	구축물	건설중인자산	토지	코스	입목	건물	구축물	건설중인자산

유형자산	34,678,057	62,301,889	3,722,674	27,206,184	3,673,767	1,933,174	133,515,745	29,139,019	0	971,960	42,111,347	3,739,464	0	75,961,790	104,110,890	0	1,536,302	222,926,685	4,229,922	177,000	332,980,799	136,452,990	0	101,265	90,046,478	0	0	226,600,733	124,184,368	63,954,264	0	9,658,101	5,402,722	4,547,564	207,747,019	58,799,043	0	1,795,145	179,220,569	4,193,067	0	244,007,824

회원보증금 평가내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

유형자산

콘도미니엄시설

아난티 남해	금강산리조트	아난티 코드	아난티 클럽 제주	아난티 코브

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	현재가치할인차금	총장부금액	현재가치할인차금	총장부금액	현재가치할인차금	총장부금액	현재가치할인차금	총장부금액	현재가치할인차금

회원보증금	20,326,000	(2,059,716)	18,266,284	220,000	(16,955)	203,045	9,843,300	(512,871)	9,330,429	300,000	(66,324)	233,676	4,436,000	(467,351)	3,968,649

계약부채	1,793,306	13,961	409,853	65,588	422,179

전기말 (단위 : 천원)

유형자산

콘도미니엄시설

아난티 남해	금강산리조트	아난티 코드	아난티 클럽 제주	아난티 코브

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	현재가치할인차금	총장부금액	현재가치할인차금	총장부금액	현재가치할인차금	총장부금액	현재가치할인차금	총장부금액	현재가치할인차금

회원보증금	20,721,000	(2,259,320)	18,461,680	220,000	(17,692)	202,308	10,428,300	(620,809)	9,807,491	4,531,000	(489,677)	4,041,323

계약부채	1,978,818	14,646	504,222	444,763

주요한 계약자의 만기 및 할인율에 대한 공시
당분기말

유형자산

콘도미니엄시설

아난티 남해	금강산리조트	아난티 코드	아난티 클럽 제주	아난티 코브

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

주요한 계약자의 만기	2025년	2030년	2028년	2034년	2025년	2031년	2025년	2030년	2025년	2034년

주요한 계약자의 할인율	0.0319	0.0565	0.0408	0.0545	0.0319	0.0565	0.0503	0.0350	0.0532

전기말

유형자산

콘도미니엄시설

아난티 남해	금강산리조트	아난티 코드	아난티 클럽 제주	아난티 코브

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

주요한 계약자의 만기	2025년	2030년	2028년	2034년	2025년	2031년	2025년	2031년

주요한 계약자의 할인율	0.0319	0.0565	0.0408	0.0545	0.0319	0.0565	0.0350	0.0545

주요한 계약자의 만기 및 할인율
계약자의 잔금납부시점에 따라 다르며, 상기의 만기 및 할인율은 주요한 계약자의 만기 및 할인율입니다.

콘도미니엄시설 회원권을 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술
보고기간종료일 현재 금강산 콘도미니엄시설 회원권은 계약기간동안 약정 사용액만큼 회원권에서 차감되므로 위 회원보증금과는 별개의 계정인 장기회원선수금으로 계상하였습니다.

## 10. 무형자산 (연결)

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	컴퓨터소프트웨어	회원권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

영업권 이외의 무형자산	340,503	(336,197)	4,306	8,362,831	(5,226,335)	3,136,496	8,089,318	(4,904,251)	3,185,067

전기말 (단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	컴퓨터소프트웨어	회원권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

영업권 이외의 무형자산	340,502	(333,671)	6,831	8,373,455	(4,952,798)	3,420,657	7,843,652	(4,781,325)	3,062,327

무형자산에 대한 세부 정보 공시, 합계
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	장부금액 합계

영업권 이외의 무형자산	16,792,652	(10,466,783)	6,325,869

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	장부금액 합계

영업권 이외의 무형자산	16,557,609	(10,067,794)	6,489,815

영업권 이외의 무형자산의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	컴퓨터소프트웨어	회원권	영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산	6,831	3,420,657	3,062,327	6,489,815

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	0	0	122,740	122,740

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(2,525)	(284,161)	0	(286,686)

기말 영업권 이외의 무형자산	4,306	3,136,496	3,185,067	6,325,869

전기말 (단위 : 천원)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	컴퓨터소프트웨어	회원권	영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산	19,584	4,602,980	2,810,228	7,432,792

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	0	32,614	252,099	284,713

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(12,753)	(1,214,937)	0	(1,227,690)

기말 영업권 이외의 무형자산	6,831	3,420,657	3,062,327	6,489,815

## 11. 관계기업투자자산 (연결)

11-1. 보고기간종료일 현재 관계기업투자자산 내역은 다음과 같습니다.
(주1) 전기 중 전액 매각하였습니다.(주2) 전기 중 유의적인 영향력 상실하여 보유한 주식을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 하였습니다.
11-2. 전기 중 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

## 12. 매입채무및기타채무 (연결)

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타 채무 합계	21,687,317

매입채무 및 기타 채무 합계	미지급비용	761,146

미지급금	20,926,171

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타 채무 합계	26,348,031

매입채무 및 기타 채무 합계	미지급비용	856,580

미지급금	25,491,451

## 13. 기타부채 (연결)

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	27,887,362

기타 유동부채	단기예수금	4,060,759

유동선수금	12,943,733

분양선수금	2,059,191

단기선수수익	243,635

유동성장기보증금	8,702,000

현재가치할인차금, 유동성장기보증금	(121,956)

기타 비유동 부채	59,006,608

기타 비유동 부채	비유동 선수금	32,101,695

장기보증금	26,423,300

현재가치할인차금, 장기보증금	(3,001,261)

장기선수수익	2,611,203

장기임대보증금, 순액	360,000

장기미지급비용	511,671

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	24,783,306

기타 유동부채	단기예수금	3,813,651

유동선수금	10,236,231

분양선수금	2,906,865

단기선수수익	170,952

유동성장기보증금	7,747,000

현재가치할인차금, 유동성장기보증금	(91,393)

기타 비유동 부채	61,281,905

기타 비유동 부채	비유동 선수금	32,707,346

장기보증금	28,153,300

현재가치할인차금, 장기보증금	(3,296,105)

장기선수수익	2,871,063

장기임대보증금, 순액	380,000

장기미지급비용	466,301

분양선수금에 대한 기술
빌라쥬드아난티피에프브이㈜의 분양과 관련된 계약금입니다.

## 14. 장ㆍ단기차입금 및 사채 (연결)

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

단기차입금 및 사채	장기 차입금

(주)아난티, 한국산업은행 등-시설자금	(주)아난티, IBK캐피탈(주) 등-사모사채	(주)아난티코브, 신한은행 등-운영자금	(주)아난티코브, 산은캐피탈 등-사모사채	(주)아난티, 신한은행 등-운영자금	(주)아난티코브, 미래에셋캐피탈 등-시설 및 운영자금	(주)아난티강남, 미래에셋캐피탈 등-시설자금	빌라쥬드아난티피에프브이(주), 미래에셋캐피탈-배당재원	(주)아난티한라, 한국산업은행 등-리조트개발사업자금

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0453	0.0550	0.0507	0.0590	0.0690	0.0700	0.0150	0.0630	0.0420	0.0500	0.0429	0.0530	0.0500	0.0425	0.0530

유동 차입금(사채 포함)	76,000,000	0	18,000,000	9,500,000	103,500,000

장기차입금 총액	100,697,222	220,000,000	120,000,000	12,200,000	127,500,000	580,397,222

현재가치할인차금	(2,983,992)

유동성대체	(43,316,667)

장기차입금	534,096,563

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

단기차입금 및 사채	장기 차입금

(주)아난티, 한국산업은행 등-시설자금	(주)아난티, IBK캐피탈(주) 등-사모사채	(주)아난티코브, 신한은행 등-운영자금	(주)아난티코브, 산은캐피탈 등-사모사채	(주)아난티, 신한은행 등-운영자금	(주)아난티코브, 미래에셋캐피탈 등-시설 및 운영자금	(주)아난티강남, 미래에셋캐피탈 등-시설자금	빌라쥬드아난티피에프브이(주), 미래에셋캐피탈-배당재원	(주)아난티한라, 한국산업은행 등-리조트개발사업자금

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0595	0.0690

유동 차입금(사채 포함)	82,000,000	21,000,000	28,000,000	20,500,000	151,500,000

장기차입금 총액	102,788,889	150,000,000	120,000,000	12,200,000	134,000,000	518,988,889

현재가치할인차금	(2,684,151)

유동성대체	(199,979,167)

장기차입금	316,325,571

차입금의 만기분석에 대한 공시
(단위 : 천원)

2025년	2026년	2027년	2028년	합계 구간 합계

기타 차입금(사채 제외), 미할인현금흐름	41,387,500	18,666,667	296,343,055	224,000,000	580,397,222

전환사채에 대한 세부 정보 공시
(단위 : 천원)

제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채

사채, 발행가액	50,000,000

사채, 권면가액	50,000,000

사채, 발행일	2024-07-18

사채, 만기	2029-07-18

사채, 액면이자율	0.00

사채, 보장수익율	0.02

사채, 이자지급방법	0

사채, 원금상환방법	만기까지 보유시 사채 원금의 110.4895% 상환

사채권자에 의한 조기상환청구권	발행일로부터 2년이 되는 날부터 본 사채 만기일의 3개월 전까지 매 이자지급기일에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구 할 수 있는 권리

사채 발행자에 의한 매도청구권	발행일로부터 1년이 되는 날부터 11개월이 경과한 날까지의 매 1개월, 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있는 권리

사채, 전환가액(단위: 원)	5,766

사채, 전환청구기간	발행 후 1년되는 시점으로부터 만기일의 1개월 전까지

발행할 주식의 종류	발행인의 보통주

전환사채 장부금액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

전환사채

전환사채, 총액	50,000,000

전환사채상환할증금	5,244,750

전환사채할인발행차금	(5,587)

전환사채전환권조정	(31,537,208)

비유동 전환사채 및 비유동 전환사채의 유동성 대체 부분	23,701,955

유동성전환사채	(23,701,955)

전환사채, 순액	0

유동파생상품자산	3,420,499

유동파생상품부채	22,887,039

전기말 (단위 : 천원)

전환사채

전환사채, 총액	50,000,000

전환사채상환할증금	5,244,750

전환사채할인발행차금	(5,787)

전환사채전환권조정	(32,670,385)

비유동 전환사채 및 비유동 전환사채의 유동성 대체 부분	22,568,578

유동성전환사채	(22,568,578)

전환사채, 순액	0

유동파생상품자산	2,642,867

유동파생상품부채	28,902,619

복합금융상품에 포함된 복수의 내재파생상품 인식에 대한 기술
전환사채에 내재되어 있는 전환권, 조기상환청구권 및 매도청구권은 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 인식하고 있습니다.

파생상품금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

자산부채변동의 유동비유동 분류	자산부채변동의 유동비유동 분류 합계

유동으로 분류되는 자산부채

파생상품 유형

전환사채관련파생상품

기초 파생상품 금융자산	2,642,867	2,642,867

증가, 파생상품 금융자산	0	0

전환및상환, 파생상품 금융자산	0	0

파생상품금융자산평가손익	777,632	777,632

기말 파생상품 금융자산	3,420,499	3,420,499

전기말 (단위 : 천원)

자산부채변동의 유동비유동 분류	자산부채변동의 유동비유동 분류 합계

유동으로 분류되는 자산부채

파생상품 유형

전환사채관련파생상품

기초 파생상품 금융자산	0	0

증가, 파생상품 금융자산	2,561,541	2,561,541

전환및상환, 파생상품 금융자산	0	0

파생상품금융자산평가손익	81,326	81,326

기말 파생상품 금융자산	2,642,867	2,642,867

파생상품금융부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

자산부채변동의 유동비유동 분류	자산부채변동의 유동비유동 분류 합계

유동으로 분류되는 자산부채

파생상품 유형

전환사채관련파생상품

기초 파생상품 금융부채	28,902,619	28,902,619

증가, 파생상품 금융부채	0	0

전환및상환, 파생상품 금융부채	0	0

파생상품금융부채평가손익	(6,015,580)	(6,015,580)

기말 파생상품 금융부채	22,887,039	22,887,039

전기말 (단위 : 천원)

자산부채변동의 유동비유동 분류	자산부채변동의 유동비유동 분류 합계

유동으로 분류되는 자산부채

파생상품 유형

전환사채관련파생상품

기초 파생상품 금융부채	2,633,608	2,633,608

증가, 파생상품 금융부채	31,908,239	31,908,239

전환및상환, 파생상품 금융부채	(1,283,081)	(1,283,081)

파생상품금융부채평가손익	(4,356,147)	(4,356,147)

기말 파생상품 금융부채	28,902,619	28,902,619

행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 장부금액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채

행사가격 조정 조건 금융부채	11,351,985

행사가격 조정 조건 금융부채 취득가액	14,800,728

전기말 (단위 : 천원)

제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채

행사가격 조정 조건 금융부채	10,677,189

행사가격 조정 조건 금융부채 취득가액	14,800,728

행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 관련 손익에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,251,467)

행사가격 조정 조건 금융부채 평가손익	(674,796)

행사가격 조정 조건 금융부채 평가손익 제외 법인세비용차감전분기순손익	(4,576,671)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

법인세비용차감전순이익(손실)	(18,778,212)

행사가격 조정 조건 금융부채 평가손익	773,820

행사가격 조정 조건 금융부채 평가손익 제외 법인세비용차감전분기순손익	(19,552,032)

차입금 관련 담보로 제공된 자산
(단위 : 천원)

한국산업은행 등	하나은행 등	올마이티제일차유한회사 외	한국산업은행 등	담보제공처 합계

채무자	㈜아난티	㈜아난티코브	㈜아난티강남	㈜아난티한라

담보제공자산의 종류	부동산,금융상품, 보험근질권	부동산,금융상품, 보험근질권	부동산,금융상품, 보험근질권	부동산,금융상품, 보험근질권

담보제공자산	179,327,429	272,233,695	228,088,009	217,352,197	897,001,330

채권최고액	192,443,954	286,000,000	156,000,000	168,000,000	802,443,954

관련차입금	135,825,000	220,000,000	120,000,000	123,500,000	599,325,000

차입금 관련 근절권 설정에 대한 기술	상기 담보제공자산은 한화손해보험㈜등에 재산종합보험에 가입되어 있으며, 산업은행등에 보험근질권이 설정되어 있습니다.

차입금 관련 제공받은 담보 및 지급보증 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

지급보증의 구분

제공받은 지급보증

연대보증 등

피보증처명	㈜아난티

보증처	대표이사 등

담보권자	신한은행 외

보증금액	53,683,317

전기말 (단위 : 천원)

지급보증의 구분

제공받은 지급보증

연대보증 등

피보증처명	㈜아난티

보증처	대표이사 등

담보권자	신한은행 외

보증금액	53,683,317

## 15. 리스 (연결)

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

자산

부동산	차량운반구	기타자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

사용권자산	1,277,320	(584,020)	693,300	1,180,768	(753,893)	426,875	332,583	(203,501)	129,082

전기말 (단위 : 천원)

자산

부동산	차량운반구	기타자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

사용권자산	1,377,221	(668,077)	709,144	1,219,376	(693,421)	525,955	332,583	(166,555)	166,028

사용권자산에 대한 양적 정보 공시, 합계
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계

사용권자산	2,790,671	(1,541,414)	1,249,257

새로운 리스로 인한 증가, 사용권자산	203,928

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계

사용권자산	2,929,180	(1,528,053)	1,401,127

새로운 리스로 인한 증가, 사용권자산	1,453,609

사용권자산의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

부동산	차량운반구	기타자산	자산 합계

기초 사용권자산	709,144	525,955	166,028	1,401,127

사용권자산의 추가	160,442	43,486	0	203,928

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	0	(48,101)	0	(48,101)

사용권자산감가상각비	(176,286)	(94,465)	(36,946)	(307,697)

기말 사용권자산	693,300	426,875	129,082	1,249,257

전기말 (단위 : 천원)

부동산	차량운반구	기타자산	자산 합계

기초 사용권자산	1,069,996	693,279	72,916	1,836,191

사용권자산의 추가	976,136	239,821	237,652	1,453,609

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	(473,455)	(12,072)	(3,133)	(488,660)

사용권자산감가상각비	(863,533)	(395,073)	(141,407)	(1,400,013)

기말 사용권자산	709,144	525,955	166,028	1,401,127

금융리스채권의 만기분석 공시
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	합계 구간 합계

리스료	666,169	401,178	1,067,347

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료	735,814	485,100	1,220,914

금융리스채권에 관련되는 미실현 금융수익	153,567

금융리스 순투자	1,067,347

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	합계 구간 합계

리스료	735,573	477,322	1,212,895

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료	815,090	563,170	1,378,260

금융리스채권에 관련되는 미실현 금융수익	165,365

금융리스 순투자	1,212,895

당기 및 전기 중 손익으로 인식된 금액에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산감가상각비	307,697

리스부채에 대한 이자비용	13,852

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산감가상각비	395,148

리스부채에 대한 이자비용	149,062

리스 현금유출과 리스 관련 연결포괄손익계산서에 인식된 금액에 대한 공시
(단위 : 백만원)

공시금액

리스 현금유출	258

인식 면제 규정이 적용된 단기리스 및 소액자산 리스에 관련되는 비용	50

인식면제규정을 적용하여 포괄손익계산서에 인식된 리스 관련 비용에 대한 기술	당분기 중 인식면제규정을 적용하여 포괄손익계산서에 인식된 단기리스와 소액리스(단기리스제외) 관련비용은 50백만원 입니다.

## 16. 순확정급여채무 (연결)

퇴직연금제도에 대한 기술
연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무의현재가치	20,830,653

사외적립자산의 공정가치	(6,649,137)

순확정급여부채(자산)	14,181,516

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무의현재가치	21,099,016

사외적립자산의 공정가치	(6,617,331)

순확정급여부채(자산)	14,481,685

퇴직급여비용에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기근무원가, 확정급여제도	903,370

이자비용, 확정급여제도	101,124

퇴직급여비용, 확정급여제도	1,004,494

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기근무원가, 확정급여제도	1,176,646

이자비용, 확정급여제도	118,781

퇴직급여비용, 확정급여제도	1,295,427

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	21,099,016	(6,617,331)	14,481,685

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	903,370	903,370

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	131,558	(30,434)	101,124

제도에 납입한 기여금, 순 확정급여부채(자산)	0	0

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	(1,303,291)	(1,372)	(1,304,663)

관계사 전입으로 인한 증가, 순확정급여부채(자산)	0	0

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)	0	0	0

기말 순확정급여부채(자산)	20,830,653	(6,649,137)	14,181,516

전기말 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	17,096,454	(6,336,569)	10,759,885

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	5,034,465	5,034,465

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	665,178	(220,250)	444,928

제도에 납입한 기여금, 순 확정급여부채(자산)	(100,000)	(100,000)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	(3,421,657)	3,870	(3,417,787)

관계사 전입으로 인한 증가, 순확정급여부채(자산)	74,536	74,536

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)	1,650,040	35,618	1,685,658

기말 순확정급여부채(자산)	21,099,016	(6,617,331)	14,481,685

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

원리보장형 상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	6,649,137

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

원리보장형 상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	6,617,331

## 17. 자본 (연결)

주식의 분류에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

발행예정주식수(단위: 주)	250,000,000

주당 액면가액(단위: 원)	100

보통주자본금	9,162,948

발행주식수(단위: 주)	88,629,478

발행주식수(단위: 주)	발행주식수(자기주식 이익소각 포함)(단위: 주)

이익소각된 자기주식수(단위: 주)

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

발행예정주식수(단위: 주)	250,000,000

주당 액면가액(단위: 원)	100

보통주자본금	9,162,948

발행주식수(단위: 주)	88,629,478

발행주식수(단위: 주)	발행주식수(자기주식 이익소각 포함)(단위: 주)	90,629,478

이익소각된 자기주식수(단위: 주)	2,000,000

이익소각으로 인하여 자본금 변동에 대한 기술
이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다. 연결회사는 전기에 자기주식 2,000,000주를 매입 후 이익소각하여, 발행주식총수가 90,629,478주에서 88,629,478주로 감소하였습니다.

기타자본항목에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타자본구성요소	303,626,616

기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	282,010,295

주식할인발행차금	(405,779)

자기주식	(10,426,848)

자기주식처분이익	19,085,895

기타자본조정	13,363,053

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타자본구성요소	302,361,013

기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	280,760,692

주식할인발행차금	(421,779)

자기주식	(10,426,848)

자기주식처분이익	19,085,895

기타자본조정	13,363,053

이익잉여금의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금 합계	101,655,681

이익잉여금 합계	이익준비금	24,503,536

기업합리화적립금	284,991

임의적립금	1,380,000

미처분이익잉여금	75,487,154

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금 합계	107,853,796

이익잉여금 합계	이익준비금	24,442,503

기업합리화적립금	284,991

임의적립금	1,380,000

미처분이익잉여금	81,746,302

## 18. 매출액 및 매출원가 (연결)

고객과의 계약에서 생기는 수익 및 매출원가의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

리조트운영	분양	기타	제품과 용역 합계

매출액	44,443,696	11,714,597	1,097,651	57,255,944

매출원가	35,731,539	3,429,058	337,174	39,497,771

전분기 (단위 : 천원)

리조트운영	분양	기타	제품과 용역 합계

매출액	43,135,347	13,346,639	829,393	57,311,379

매출원가	35,512,507	6,873,578	166,333	42,552,418

계약자산 및 계약부채에 대한 공시
(단위 : 천원)

공시금액

계약자산	1,860,438

계약자산	장기 선급비용-회원권 계약으로 인한 계약체결증분원가	1,860,438

계약부채	37,211,801

계약부채	선수수익-입회금 현할차 미상각	93,685

선수수익-운영수익 선입금분	183,235

장기선수수익 - 입회금현할차미상각	2,773,995

분양선수금-분양계약금	2,059,191

장기회원선수금-선불카드	32,101,695

고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산	1,860,438

상각비, 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산	61,438

시설물 이용권리에 대한 설명
연결회사는 멤버쉽회원권과 관련하여 만기 반환형 입회금을 수령하는 대가로 향후 10년간 연결회사의 시설물 이용권리를 부여하였습니다.

계약체결 증분원가를 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술
연결회사는 회원권 계약체결로 인해 발생한 증분원가에 대해 자산으로 인식 하였으며, 이는 재무상태표의 기타자산으로 표시 되어 있습니다.

## 19. 판매비와관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

판매비와관리비	20,982,799

판매비와관리비	급여, 판관비	6,060,576

퇴직급여, 판관비	696,420

복리후생비, 판관비	1,656,802

여비교통비, 판관비	233,577

통신비, 판관비	104,862

수도광열비, 판관비	2,924,071

임차료, 판관비	61,462

접대비, 판관비	303,049

감가상각비, 판관비	1,626,009

무형자산상각비, 판관비	286,094

세금과공과, 판관비	454,731

광고선전비, 판관비	1,772,307

수선비, 판관비	290,421

보험료, 판관비	198,402

운반비, 판관비	10,531

지급수수료, 판관비	3,570,020

교육훈련비, 판관비	39,258

차량유지비, 판관비	38,006

소모품비, 판관비	501,891

도서인쇄비, 판관비	10,194

협회비, 판관비	3,438

보상비, 판관비	3,060

폐기물처리비, 판관비	137,618

잡비, 판관비	0

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

판매비와관리비	24,972,368

판매비와관리비	급여, 판관비	7,200,366

퇴직급여, 판관비	989,749

복리후생비, 판관비	2,197,210

여비교통비, 판관비	254,953

통신비, 판관비	146,024

수도광열비, 판관비	4,347,787

임차료, 판관비	134,002

접대비, 판관비	244,292

감가상각비, 판관비	1,680,826

무형자산상각비, 판관비	307,694

세금과공과, 판관비	310,816

광고선전비, 판관비	1,703,787

수선비, 판관비	432,848

보험료, 판관비	220,069

운반비, 판관비	8,353

지급수수료, 판관비	3,743,926

교육훈련비, 판관비	70,075

차량유지비, 판관비	41,423

소모품비, 판관비	776,696

도서인쇄비, 판관비	18,424

협회비, 판관비	2,813

보상비, 판관비	3,299

폐기물처리비, 판관비	136,856

잡비, 판관비	80

## 20. 기타수익 (기타비용) (연결)

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타수익	230,903

기타수익	유형자산처분이익	28,810

잡이익	202,093

기타비용	21,161

기타비용	기부금	18,600

유형자산폐기손실	0

투자자산처분손실	0

보상비	0

잡손실	2,561

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타수익	97,440

기타수익	유형자산처분이익	3,603

잡이익	93,837

기타비용	1,123,904

기타비용	기부금	17,020

유형자산폐기손실	1,675

투자자산처분손실	102,181

보상비	985,384

잡손실	17,644

## 21. 금융수익 (금융비용) (연결)

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융수익	8,394,411

금융수익	이자수익(금융수익)	924,816

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	1,179

파생상품평가이익(금융수익)	7,468,008

외환차익(금융수익)	408

외화환산이익(금융수익)	0

금융비용	10,630,995

금융비용	이자비용(금융원가)	9,955,714

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	0

파생상품평가손실(금융원가)	674,796

외환차손(금융원가)	485

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융수익	1,393,212

금융수익	이자수익(금융수익)	562,671

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	509

파생상품평가이익(금융수익)	820,139

외환차익(금융수익)	9,880

외화환산이익(금융수익)	13

금융비용	8,931,553

금융비용	이자비용(금융원가)	8,514,534

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	384,525

파생상품평가손실(금융원가)	31,333

외환차손(금융원가)	1,161

## 22. 법인세비용 (연결)

연결회사의 납부의무가 있는 법정세율에 대한 기술
연결회사가 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 과세표준 2억원이하 9%, 2억원 초과 200억 이하 19%, 200억 초과는 21%이며, 법인세에 부과되는 지방소득세 (10%)의 납부의무가 있습니다.

법인세비용(수익)의 주요 구성요소
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 합계	17,120

당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 합계	당기부담세액	0

과거기간의 당기법인세 조정	17,120

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)	(919,824)

자본에 직접 반영된 이연법인세변동액 등	412,919

법인세비용(수익)	524,025

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 합계	6,509,400

당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 합계	당기부담세액	6,509,680

과거기간의 당기법인세 조정	(279)

일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)	3,526,729

자본에 직접 반영된 이연법인세변동액 등	0

법인세비용(수익)	2,982,672

## 23. 수익과 비용의 성격별 분류 (연결)

수익과 비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

성격별 수익	65,881,258

성격별 수익	매출액	57,255,944

기타수익	230,903

지분법이익	0

금융수익	8,394,411

성격별 비용	71,132,725

성격별 비용	원재료매입액	8,347,656

재고자산의 변동	1,792,754

종업원급여비용	13,912,044

당기손익에 포함되는 퇴직급여비용	1,133,257

감가상각비 및 무형자산상각비	9,092,350

지급수수료	5,642,079

외주용역비 외	20,560,429

금융비용	10,630,995

기타비용	21,161

법인세비용차감전순이익	(5,251,467)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

성격별 수익	58,802,031

성격별 수익	매출액	57,311,379

기타수익	97,440

지분법이익	0

금융수익	1,393,212

성격별 비용	77,580,243

성격별 비용	원재료매입액	14,859,699

재고자산의 변동	9,603,935

종업원급여비용	15,783,432

당기손익에 포함되는 퇴직급여비용	1,397,738

감가상각비 및 무형자산상각비	6,978,420

지급수수료	6,454,886

외주용역비 외	12,446,676

금융비용	8,931,553

기타비용	1,123,904

법인세비용차감전순이익	(18,778,212)

## 24. 특수관계자와의 주요거래 (연결)

특수관계자 내역에 대한 공시

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

그 밖의 특수관계자

중앙관광개발(주)	세종에머슨(주)	아난티클럽서울(주)	(학)해성학원	(주)제이제이한라

매출 등, 특수관계자거래	11,060	2,015	49,356	0	0	62,431

매입 등, 특수관계자거래	0	0	0	14,200	17,001	31,201

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

그 밖의 특수관계자

중앙관광개발(주)	세종에머슨(주)	아난티클럽서울(주)	(학)해성학원	(주)제이제이한라

매출 등, 특수관계자거래	2,942	0	225,519	0	0	228,461

매입 등, 특수관계자거래	0	0	0	14,620	145,130	159,750

특수관계자 자금거래에 관한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

관계기업	그 밖의 특수관계자

(주)오하라홀딩스	(주)제이제이한라

기초 대여거래	1,030,116

대여거래, 대여	0

대여거래, 회수	0

기말 대여거래	1,030,116

대손충당금, 장기대여금	430,000

당기손익인식금융자산평가손실	600,000

특수관계자거래에서 발생한 자금대여액에 대한 기술	상기 자금대여액에는 430백만원의 대손충당금과 당기손익-공정가치측정금융상품의 손상평가액 600백만원 차감전 금액입니다.

기초 차입거래	4,466,301

차입거래, 차입	45,370

차입거래, 상환	0

기말 차입거래	4,511,671

전기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

관계기업	그 밖의 특수관계자

(주)오하라홀딩스	(주)제이제이한라

기초 대여거래	1,023,160

대여거래, 대여	6,956

대여거래, 회수	0

기말 대여거래	1,030,116

대손충당금, 장기대여금	430,000

당기손익인식금융자산평가손실	600,000

특수관계자거래에서 발생한 자금대여액에 대한 기술	상기 자금대여액에는 430백만원의 대손충당금과 당기손익-공정가치측정금융상품의 손상평가액 600백만원 차감전 금액입니다.

기초 차입거래	4,282,301

차입거래, 차입	184,000

차입거래, 상환	0

기말 차입거래	4,466,301

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

그 밖의 특수관계자	관계기업

중앙관광개발(주)	세종에머슨(주)	아난티클럽서울(주)	(주)제이제이한라	(주)오하라홀딩스

매출채권, 특수관계자거래	11,172	0	26,631	0	37,803

미수금, 특수관계자거래	956	0	55,489	38	56,483

기타채권, 특수관계자거래	943,000	300,000	5,615,000	15,000	6,873,000

미지급금, 특수관계자거래	12,087	6,506	9,011	11,248	0	38,852

기타채무, 특수관계자거래	0	16,500	0	0	200,000	216,500

특수관계자거래 채권 잔액에 대한 기술	상기 기타채권은 회원권 손상차손누계액 차감전 금액입니다.	상기 기타채권은 회원권 손상차손누계액 차감전 금액입니다.	상기 기타채권은 회원권 손상차손누계액 차감전 금액입니다.

전기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

그 밖의 특수관계자	관계기업

중앙관광개발(주)	세종에머슨(주)	아난티클럽서울(주)	(주)제이제이한라	(주)오하라홀딩스

매출채권, 특수관계자거래	182,161	0	2,400	0	184,561

미수금, 특수관계자거래	38,200	0	229,986	0	268,186

기타채권, 특수관계자거래	943,000	300,000	5,615,000	30,000	6,888,000

미지급금, 특수관계자거래	990	798	2,989	24,376	0	29,153

기타채무, 특수관계자거래	0	16,500	0	0	200,000	216,500

특수관계자거래 채권 잔액에 대한 기술	상기 기타채권은 회원권 손상차손누계액 차감전 금액입니다.	상기 기타채권은 회원권 손상차손누계액 차감전 금액입니다.	상기 기타채권은 회원권 손상차손누계액 차감전 금액입니다.

특수관계자거래의 기타채권 잔액에 대한 공시
(단위 : 백만원)

전체 특수관계자

그 밖의 특수관계자

중앙관광개발(주), 세종에머슨(주), 아난티클럽서울(주)

장부금액

손상차손누계액

회원권	(4,168)

특수관계자 지분거래에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

관계기업

리딩자산운용(주)

지분거래, 처분	0

전기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

관계기업

리딩자산운용(주)

지분거래, 처분	3,500,000

## 25. 우발채무 및 약정사항 (연결)

제공받은 보증 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

지급보증의 구분	지급보증의 구분 합계

제공받은 지급보증

연대보증 등	도시가스 등 납부보증	전기요금 등 납부보증	원상복구비 보증	인허가보증보험 등

피보증처명	㈜아난티	㈜아난티코브	㈜아난티강남	빌라쥬드아난티피에프브이㈜	㈜아난티한라

보증처	대표이사 등	서울보증보험	서울보증보험	서울보증보험	서울보증보험

담보권자	신한은행 외	부산도시가스 외	한국전력공사 외	기장군청	제주특별자치도 외

보증금액	54,670,993	86,492	3,000	1,989	311,447	55,073,921

전기말 (단위 : 천원)

지급보증의 구분	지급보증의 구분 합계

제공받은 지급보증

연대보증 등	도시가스 등 납부보증	전기요금 등 납부보증	원상복구비 보증	인허가보증보험 등

피보증처명	㈜아난티	㈜아난티코브	㈜아난티강남	빌라쥬드아난티피에프브이㈜	㈜아난티한라

보증처	대표이사 등	서울보증보험	서울보증보험	서울보증보험	서울보증보험

담보권자	신한은행 외	부산도시가스 외	한국전력공사 외	기장군청	제주특별자치도 외

보증금액	55,213,993	86,493	3,000	1,989	311,447	55,616,922

약정에 대한 공시
(단위 : 백만원)

대출약정

약정처	한국산업은행 등

약정 잔액	709,897

약정 실행 금액	683,897

담보로 제공된 자산에 대한 공시
(단위 : 백만원)

공시금액

담보제공자산의 종류	유형자산 등

담보로 제공된 자산	897,001

채권최고액	802,444

사용이 제한된 유형자산	788,259

담보제공을 위한 신탁계약 관련 기술	상기 담보 제공 유형자산 중 788,259백만원은 신한자산신탁 등에 담보제공을 위한 신탁계약이 체결되어 있습니다.

차입금 상환을 위한 근질권설정 관련 기술
연결회사는 차입금의 지급을 담보하기 위하여 일부 이자유보계좌에 근질권설정을 하였으며, 건설중인자산에 대한 부동산 담보신탁 등이 담보로 제공되어 있고, 해당 부동산에 대한 재산종합보험부보금액에 대하여 질권이 설정되어 있습니다.

부담액 후순위 대여에 대한 기술
연결회사는 운영, 개발사업과 관련하여 대주들에게 지급할 대출이자 및 수수료에서 발생하는 대주들의 법인세 등 부담액에 대해 후순위로 대여하기로 하였습니다.

정부와 체결한 약정에 대한 공시
(단위 : 백만원)

대위권 행사 약정

약정금액	3,612

약정에 대한 설명	연결회사는 정부의 금강산 협력업체 피해지원 정책에 따라 투자자산 및 유동자산에 대해 피해 지원금 3,612백만원을 수령하였으며, 동 금액만큼의 대위권을 행사할 수 있는 약정을 체결되어있습니다.

기타 담보로 제공되는 자산에 대한 기술
상기 이외, 연결회사는 운용리스 차량관련 보증금을 담보로 제공하고 있습니다.

법적소송우발부채에 대한 공시
(단위 : 백만원)

우발부채

법적소송우발부채

법적소송우발부채의 분류

피소(피고)

소송 건수	5

유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채	당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 5건이 있으며, 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 연결회사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

가압류 설정금액	49,000

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채	해당 소송과 관련하여 당분기말 현재 연결회사의 부동산 및 완성건물에 가압류가 설정(설정금액 : 490억)되어 있습니다.

## 26. 기타포괄손익 (연결)

기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

자본	자본 합계

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

기타적립금

기타포괄손익누적액

재평가잉여금

기타포괄손익	1,562,768

기타포괄손익	세후기타포괄손익, 자산재평가차익(차손)	1,562,768	1,562,768

전분기 (단위 : 천원)

자본	자본 합계

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

기타적립금

기타포괄손익누적액

재평가잉여금

기타포괄손익	0

기타포괄손익	세후기타포괄손익, 자산재평가차익(차손)	0	0

## 27. 주당손익 (연결)

주당이익
당분기 (단위 : 원)

보통주

지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실)	(6,182,726,146)

가중평균유통보통주식수(단위: 주)	86,629,478

주당순이익(손실)(단위: 원)	(71)

전분기 (단위 : 원)

보통주

지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실)	(19,987,234,901)

가중평균유통보통주식수(단위: 주)	90,629,478

주당순이익(손실)(단위: 원)	(221)

가중평균유통보통주식의 산출근거에 대한 공시
당분기

공시금액

가중평균보통주식수(단위: 주)	88,629,478

가중평균자기주식수(단위: 주)	(2,000,000)

가중평균유통보통주식수(단위: 주)	86,629,478

전분기

공시금액

가중평균보통주식수(단위: 주)	90,629,478

가중평균자기주식수(단위: 주)	0

가중평균유통보통주식수(단위: 주)	90,629,478

보통주식수의 변동내역
당분기

보통주

기초 보통주식수(단위: 주)	88,629,478

기초 자기주식수(단위: 주)	(2,000,000)

기말 보통주식수(단위: 주)	86,629,478

전분기

보통주

기초 보통주식수(단위: 주)	90,629,478

기초 자기주식수(단위: 주)	0

기말 보통주식수(단위: 주)	90,629,478

가중평균유통주식수의 변동내역
당분기

공시금액

기초 가중평균보통주식수(단위: 주)	88,629,478

가중평균자기주식수(단위: 주)	(2,000,000)

가중평균유통보통주식수(단위: 주)	86,629,478

전분기

공시금액

기초 가중평균보통주식수(단위: 주)	90,629,478

가중평균자기주식수(단위: 주)	0

가중평균유통보통주식수(단위: 주)	90,629,478

희석주당순이익에 대한 공시
(단위 : 원)

보통주

희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	(10,044,707,151)

가중평균유통보통주식수(단위: 주)	86,629,478

보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과(단위: 주)	8,671,523

조정된 가중평균유통보통주식수(단위: 주)	95,301,001

희석주당이익(손실)	(105)

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술	희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.

## 28. 영업부문 (연결)

기업의 영업부문에 대한 공시
연결회사는 영업부문을 경영진의 의사결정으로 현재 고객들이 이용중인 플랫폼운영 부문과 이를 위해 선제적서비스의 준비 등 운영플랫폼 개발 및 회원의 모집에 따른 분양으로 구분하고 현재 운영중인 플랫폼은 아난티 남해(골프, 리조트), 아난티 코드(리조트), 아난티 코브(호텔, 리조트), 아난티 앳 강남(호텔), 아난티 클럽 제주(골프, 리조트) 그리고 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트)에서 별도로 관리되어 운영되어 지고 있습니다.

영업부문에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

부문	부문 합계

영업부문

플랫폼 개발 및 분양	플랫폼 운영

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술	분양매출 외(전반적인 서비스 제공을 위한 운영 플랫폼 준비사업 및 이에 준하는 아난티 회원의 모집(분양포함) 등의 제반 서비스)	운영 매출(골프, 호텔, 리조트(P.H)등을 운영하는 플랫폼으로, 아난티 남해(골프, 리조트), 아난티 코드(리조트), 아난티 코브(호텔, 리조트), 아난티 앳 강남(호텔), 아난티 클럽 제주(골프, 리조트), 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트) 6곳을 운영)

매출액	12,812,248	44,443,696	57,255,944

영업이익(손실)	671,375	(3,896,001)	(3,224,626)

감가상각비와 상각비	674,711	8,431,544	9,106,255

전분기 (단위 : 천원)

부문	부문 합계

영업부문

플랫폼 개발 및 분양	플랫폼 운영

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술	분양매출 외(전반적인 서비스 제공을 위한 운영 플랫폼 준비사업 및 이에 준하는 아난티 회원의 모집(분양포함) 등의 제반 서비스)	운영 매출(골프, 호텔, 리조트(P.H)등을 운영하는 플랫폼으로, 아난티 남해(골프, 리조트), 아난티 코드(리조트), 아난티 코브(호텔, 리조트), 아난티 앳 강남(호텔), 아난티 클럽 제주(골프, 리조트), 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트) 6곳을 운영)

매출액	14,176,031	43,135,348	57,311,379

영업이익(손실)	(1,915,359)	(8,298,048)	(10,213,407)

감가상각비와 상각비	766,046	8,288,099	9,054,145

영업부문별 자산, 부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

부문	부문 합계

영업부문

플랫폼 개발 및 분양	플랫폼 운영

자산	197,783,051	1,425,292,167	1,623,075,218

부채	505,467,323	410,459,277	915,926,600

전기말 (단위 : 천원)

부문	부문 합계

영업부문

플랫폼 개발 및 분양	플랫폼 운영

자산	195,093,040	1,427,309,189	1,622,402,229

부채	282,670,847	628,370,039	911,040,886

자산 및 부채의 영업부문별 구분에 대한 기술
영업부문의 구분이 어려운 연결회사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 관계기업 및 공동기업투자, 차입금 등은 플랫폼 개발(분양)부문으로 분류하였습니다.

지역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

국내

매출액	57,255,944

보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술	상기 수익 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다.

전분기 (단위 : 천원)

국내

매출액	57,311,379

보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술	상기 수익 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다.

지역별 비유동자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

국내	외국	지역 합계

유형자산 및 무형자산	1,400,027,236	0	1,400,027,236

전기말 (단위 : 천원)

국내	외국	지역 합계

유형자산 및 무형자산	1,407,108,631	0	1,407,108,631

## 29. 현금흐름표 (연결)

영업활동현금흐름
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

분기순이익(손실)	(5,775,493)

조정항목	14,311,368

조정항목	이자비용	9,955,715

이자수익	(924,816)

법인세비용	524,026

당기손익-공정가치측정금융상품평가이익	(1,179)

당기손익-공정가치측정금융상품처분손실	0

퇴직급여	1,004,494

감가상각비	8,805,664

무형자산상각비	286,686

유형자산폐기손실	0

투자자산처분손실	0

외화환산이익	0

유형자산처분이익	(28,810)

파생상품평가손실	674,796

파생상품평가이익	(7,468,008)

기타손익	1,482,800

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,489,704

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 감소(증가)	1,910,450

미수금의 감소(증가)	242,985

선급금의 감소(증가)	669,191

선급비용의 감소 (증가)	2,032,705

재고자산의 감소(증가)	3,019,146

장기선급비용의 감소(증가)	46,368

선수금의 증가(감소)	1,859,828

선수수익의 증가(감소)	51,367

회원보증금의 증가(감소)	(730,000)

미지급금의 증가(감소)	(4,904,130)

장기선수금의 증가(감소)	(605,652)

장기임대보증금의 증가(감소)	(45,000)

예수금의 증가(감소)	247,109

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(1,372)

퇴직금의 지급	(1,303,291)

영업에서 창출된 현금	11,025,579

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

분기순이익(손실)	(21,760,884)

조정항목	20,692,444

조정항목	이자비용	8,514,534

이자수익	(562,671)

법인세비용	2,982,672

당기손익-공정가치측정금융상품평가이익	(509)

당기손익-공정가치측정금융상품처분손실	384,525

퇴직급여	1,295,427

감가상각비	8,738,925

무형자산상각비	308,287

유형자산폐기손실	1,675

투자자산처분손실	102,181

외화환산이익	(13)

유형자산처분이익	(3,603)

파생상품평가손실	31,333

파생상품평가이익	(820,139)

기타손익	(280,180)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,211,646)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 감소(증가)	908,919

미수금의 감소(증가)	875,884

선급금의 감소(증가)	(2,637,898)

선급비용의 감소 (증가)	260,065

재고자산의 감소(증가)	5,026,967

장기선급비용의 감소(증가)	39,712

선수금의 증가(감소)	(811,874)

선수수익의 증가(감소)	(40,039)

회원보증금의 증가(감소)	(428,000)

미지급금의 증가(감소)	(6,525,310)

장기선수금의 증가(감소)	(572,768)

장기임대보증금의 증가(감소)	389,400

예수금의 증가(감소)	89,992

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	3,870

퇴직금의 지급	(790,566)

영업에서 창출된 현금	(5,280,086)

현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요 투자활동과 재무활동 거래
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산 본계정대체, 비현금거래	0

사용권자산 증감, 비현금거래	135,279

유형자산의 재고자산 대체, 비현금거래	1,226,392

유형자산 취득관련 미지급금, 비현금거래	462,802

장기차입금의 유동성 대체, 비현금거래	1,929,167

리스부채의 증감, 비현금거래	128,991

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산 본계정대체, 비현금거래	715,654

사용권자산 증감, 비현금거래	246,064

유형자산의 재고자산 대체, 비현금거래	35,978

유형자산 취득관련 미지급금, 비현금거래	872,282

장기차입금의 유동성 대체, 비현금거래	3,250,000

리스부채의 증감, 비현금거래	365,058

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
(단위 : 천원)

차입금	사채	전환사채	임대보증금	파생상품 금융부채	리스 부채

재무활동에서 생기는 기초 부채	626,304,738	41,500,000	22,568,578	380,000	28,902,619	1,212,895

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가	247,000,000	0	0	0	0	0

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 감소	(202,146,667)	(32,000,000)	0	(20,000)	0	(257,945)

비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	0	0	0	0	0	98,544

공정가치변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	255,159	0	1,133,377	0	(6,015,580)	13,852

재무활동에서 생기는 기말 부채	671,413,230	9,500,000	23,701,955	360,000	22,887,039	1,067,346

## 30. 범주별 금융상품 (연결)

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산

현금및현금성자산	100,125,166	0

매출채권	4,705,129	0

미수금	1,076,378	0

단기미수수익	126,098	0

단기금융상품	15,799,492	0

단기대여금	800,000	0

장기금융상품	0	319,102

장기대여금	626,195	0

당기손익인식금융자산	0	6,336,408

유동 파생상품 금융자산	0	3,420,499

장기보증금	6,686,567	0

금융자산 합계	129,945,025	10,076,009

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산

현금및현금성자산	96,077,624	0

매출채권	6,615,580	0

미수금	1,319,363	0

단기미수수익	116,940	0

단기금융상품	6,579,762	0

단기대여금	830,000	0

장기금융상품	0	287,923

장기대여금	456,686	0

당기손익인식금융자산	0	6,336,408

유동 파생상품 금융자산	0	2,642,867

장기보증금	6,767,884	0

금융자산 합계	118,763,839	9,267,198

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채

미지급비용	761,146	0

미지급금	20,926,171	0

유동 차입금(사채 포함)	103,500,000	0

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	43,316,667	0

유동성전환사채	23,701,955	0

유동 파생상품 금융부채	0	22,887,039

유동 리스부채	666,168	0

기타 비유동차입금(사채 제외)의 비유동성 부분	537,080,556	0

장기임대보증금	360,000	0

장기미지급비용	511,671	0

리스부채	401,178	0

금융부채 합계	731,225,512	22,887,039

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채

미지급비용	856,580	0

미지급금	25,491,451	0

유동 차입금(사채 포함)	151,500,000	0

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	199,979,167	0

유동성전환사채	22,568,578	0

유동 파생상품 금융부채	0	28,902,619

유동 리스부채	735,573	0

기타 비유동차입금(사채 제외)의 비유동성 부분	319,009,722	0

장기임대보증금	380,000	0

장기미지급비용	466,301	0

리스부채	477,322	0

금융부채 합계	721,464,694	28,902,619

금융상품의 범주별 손익의 공시
당분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채

금융수익	924,816	778,811	408	6,690,376	8,394,411

금융수익	이자수익(금융수익)	924,816	0	0	0	924,816

파생상품평가이익(금융수익)	0	777,632	0	6,690,376	7,468,008

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	0	1,179	0	0	1,179

외환차익(금융수익)	0	0	408	0	408

외화환산이익(금융수익)

금융원가	0	0	9,956,199	674,796	10,630,995

금융원가	이자비용(금융원가)	0	0	9,955,714	0	9,955,714

파생상품평가손실(금융원가)	0	0	0	674,796	674,796

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)

외환차손(금융원가)	0	0	485	0	485

전분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채

금융수익	562,671	509	9,893	820,139	1,393,212

금융수익	이자수익(금융수익)	562,671	0	0	0	562,671

파생상품평가이익(금융수익)	0	0	0	820,139	820,139

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	0	509	0	0	509

외환차익(금융수익)	0	0	9,880	0	9,880

외화환산이익(금융수익)	0	0	13	0	13

금융원가	0	0	8,515,695	415,858	8,931,553

금융원가	이자비용(금융원가)	0	0	8,514,534	0	8,514,534

파생상품평가손실(금융원가)	0	0	0	31,333	31,333

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	0	0	0	384,525	384,525

외환차손(금융원가)	0	0	1,161	0	1,161

## 31. 위험관리 (연결)

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

위험	위험 합계

시장위험

환위험	이자율위험

위험에 대한 노출정도에 대한 기술	연결회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다.	연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다.	연결회사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됨).재무위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다.

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술	회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가하여 관리하고 있습니다.	연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.	연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.

보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석
당분기 (단위 : 천원)

위험

시장위험

이자율위험

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	보고기간 종료일 현재 이자율이 1% 변동시 변동금리부차입금에서 1년간 발생하는 이자비용이 법인세차감전순손익에 미치는 영향

시장변수 상승 시 세전손익 감소	(6,078,972)

시장변수 하락 시 세전손익 증가	6,078,972

전분기 (단위 : 천원)

위험

시장위험

이자율위험

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	보고기간 종료일 현재 이자율이 1% 변동시 변동금리부차입금에서 1년간 발생하는 이자비용이 법인세차감전순손익에 미치는 영향

시장변수 상승 시 세전손익 감소	(1,131,000)

시장변수 하락 시 세전손익 증가	1,131,000

신용위험에 대한 공시
신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 연결회사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

유동성위험을 관리하는 방법에 대한 기술
연결회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 연결회사는 자금조달의 원천에 대한 접근이 충분히 용이하며 12개월이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있으므로 유동성위험은 낮은 것으로 판단하고 있습니다.

금융부채의 만기분석에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	합계 구간 합계

차입부채, 미할인현금흐름	175,145,071	574,825,153	749,970,224

전환사채, 미할인현금흐름	46,588,994	0	46,588,994

총 리스부채	734,726	382,264	1,116,990

매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름	1,546,257	22,730,602	24,276,859

차입금(사채 포함)	680,913,230

전환사채	46,588,994

리스부채	1,067,347

매입채무 및 기타 채무	21,687,317

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	합계 구간 합계

차입부채, 미할인현금흐름	372,611,266	377,179,638	749,790,904

전환사채, 미할인현금흐름	51,471,197	0	51,471,197

총 리스부채	815,090	473,170	1,288,260

매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름	5,049,897	24,195,956	29,245,853

차입금(사채 포함)	667,804,738

전환사채	51,471,197

리스부채	1,212,895

매입채무 및 기타 채무	26,348,032

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보
연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 유동성비율 등의 재무비율을 매월 모니터링 하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 연결회사는 회원권 총부채를 총자본으로 나누어 산정한 부채비율과 유동자산을 유동부채로 나누어 유동비율을 산정하고 있습니다.

부채비율 및 순차입금비율에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

부채총계(A)	915,926,600

자본총계(B)	707,148,618

부채비율(A/B)	1.30

유동자산(C)	200,412,247

유동부채(D)	247,709,390

유동비율(C/D)	0.81

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

부채총계(A)	911,040,886

자본총계(B)	711,361,343

부채비율(A/B)	1.28

유동자산(C)	192,731,025

유동부채(D)	458,863,040

유동비율(C/D)	0.42

금융자산의 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

현금및현금성자산	매출채권	미수금	미수수익	파생상품자산	단기금융상품	장기금융상품	대여금	당기손익인식금융자산	보증금	금융자산, 분류 합계

장부금액	100,125,166	4,705,129	1,076,378	126,098	3,420,499	15,799,492	319,102	1,426,195	6,336,408	6,686,567	140,021,034

공정가치	3,420,499	319,102	6,336,408

공정가치 공시대상 제외 사유에 대한 기술	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

현금및현금성자산	매출채권	미수금	미수수익	파생상품자산	단기금융상품	장기금융상품	대여금	당기손익인식금융자산	보증금	금융자산, 분류 합계

장부금액	96,077,624	6,615,580	1,319,363	116,940	2,642,867	6,579,762	287,923	1,286,686	6,336,408	6,767,884	128,031,037

공정가치	2,642,867	287,923	6,336,408

공정가치 공시대상 제외 사유에 대한 기술	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

금융부채의 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

미지급비용	미지급금	차입금	사채	전환사채	파생상품 금융부채	장기임대보증금	금융부채, 분류 합계

장부금액	1,272,817	20,926,171	674,397,223	9,500,000	23,701,955	22,887,039	360,000	753,045,205

공정가치	22,887,039

공정가치 공시대상 제외 사유에 대한 기술	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

미지급비용	미지급금	차입금	사채	전환사채	파생상품 금융부채	장기임대보증금	금융부채, 분류 합계

장부금액	1,322,881	25,491,451	628,988,889	41,500,000	22,568,578	28,902,619	380,000	749,154,418

공정가치	28,902,619

공정가치 공시대상 제외 사유에 대한 기술	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

공정가치 공시대상 제외 항목에 대한 기술
리스부채 및 유동성장기부채에 포함된 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

공정가치 서열체계에 대한 공시

수준 1	수준 2	수준 3

투입변수의 유의성	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

장기금융상품	당기손익인식금융자산	파생상품

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

자산	0	319,102	0	319,102	0	0	6,336,408	6,336,408	0	3,420,499	0	3,420,499

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

장기금융상품	당기손익인식금융자산	파생상품

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

자산	0	287,923	0	287,923	0	0	6,336,408	6,336,408	0	2,642,867	0	2,642,867

자산의 공정가치측정에 대한 공시, 합계
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

자산	0	3,739,601	6,336,408	10,076,009

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

자산	0	2,930,790	6,336,408	9,267,198

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

부채

파생상품

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

부채	0	22,887,039	0	22,887,039

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

부채

파생상품

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

부채	0	28,902,619	0	28,902,619

## 4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 38 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말

자산

유동자산	73,495,343,561	107,890,689,410

현금및현금성자산 (주4,30,31)	51,706,898,290	61,477,280,346

매출채권및기타유동채권 (주5,25,30,31)	5,700,175,647	8,284,228,627

기타유동금융자산 (주6,25,30,31)	7,652,601,468	30,984,705,815

기타유동자산 (주7)	3,952,973,464	2,162,615,597

재고자산 (주8)	4,358,725,772	4,981,859,025

당기법인세자산	123,968,920	0

비유동자산	755,765,736,704	759,669,796,706

장기매출채권및기타비유동채권 (주5,25,30,31)	32,972,817,735	30,456,680,921

유형자산 (주9,15,16,25,26)	313,683,676,336	317,575,907,278

투자부동산 (주10)	31,877,107,968	31,961,097,628

무형자산 (주11)	6,695,868,399	6,849,929,224

종속기업및관계기업투자자산 (주12,25)	171,545,938,724	171,545,938,724

기타비유동금융자산 (주6,25,30,31)	191,014,354,158	190,399,274,833

기타비유동자산 (주7,19)	7,975,973,384	10,880,968,098

자산총계	829,261,080,265	867,560,486,116

부채

유동부채	206,392,033,129	236,527,114,685

매입채무및기타유동채무 (주13,25,30,31)	9,504,679,857	12,235,067,892

기타유동부채 (주9,14,19)	19,578,564,017	16,919,010,096

단기차입금 및 사채 (주15,26,30,31)	76,000,000,000	103,000,000,000

유동성장기부채 (주15,16,25,26,30,31)	67,842,142,235	66,934,112,760

기타유동금융부채 (주6,15,30,31)	26,345,163,919	30,334,498,364

당기법인세부채 (주23)	7,121,483,101	7,104,425,573

비유동부채	155,194,047,583	164,155,763,575

기타비유동부채 (주9,14,19)	56,334,845,003	58,934,517,965

장기차입금 (주15,26,30,31)	65,880,555,576	67,809,722,240

순확정급여부채 (주17)	8,846,635,798	8,534,697,608

리스부채 (주16,25,30,31)	5,346,334,969	7,450,507,383

기타비유동금융부채 (주15,30,31)	3,876,493,151	6,720,800,000

이연법인세부채 (주23)	14,909,183,086	14,705,518,379

부채총계	361,586,080,712	400,682,878,260

자본

납입자본	286,623,096,878	286,623,096,878

자본금 (주18)	9,162,947,800	9,162,947,800

주식발행초과금 (주18)	277,460,149,078	277,460,149,078

기타자본구성요소 (주18)	67,700,535,207	67,701,146,545

이익잉여금 (주18,32)	113,351,367,468	112,553,364,433

자본총계	467,674,999,553	466,877,607,856

부채와자본총계	829,261,080,265	867,560,486,116

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주19,24,25)	26,232,840,131	26,232,840,131	25,066,144,012	25,066,144,012

매출원가 (주19,24)	17,852,060,995	17,852,060,995	16,390,027,745	16,390,027,745

매출총이익	8,380,779,136	8,380,779,136	8,676,116,267	8,676,116,267

판매비와관리비 (주20,24,25)	15,665,094,840	15,665,094,840	18,248,164,177	18,248,164,177

영업이익(손실)	(7,284,315,704)	(7,284,315,704)	(9,572,047,910)	(9,572,047,910)

기타수익 (주21,24)	1,044,605,510	1,044,605,510	1,289,530,527	1,289,530,527

기타비용 (주21,24)	251,554,832	251,554,832	717,127,431	717,127,431

금융수익 (주22,24,25,30)	12,661,194,423	12,661,194,423	43,552,226,192	43,552,226,192

금융비용 (주22,24,30)	5,151,815,465	5,151,815,465	3,971,445,724	3,971,445,724

법인세비용차감전순이익	1,018,113,932	1,018,113,932	30,581,135,654	30,581,135,654

법인세비용 (주23)	220,722,235	220,722,235	7,004,214,872	7,004,214,872

분기순이익	797,391,697	797,391,697	23,576,920,782	23,576,920,782

기타포괄손익 (주27)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0

유형자산재평가이익	0	0	0	0

총포괄손익	797,391,697	797,391,697	23,576,920,782	23,576,920,782

주당이익 (주28)

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	9	9	260	260

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(32)	(32)	251	251

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,162,947,800	277,460,149,078	78,393,033,230	95,285,158,845	460,301,288,953

분기순이익	0