동신건설 분기보고서 (2018.03)
5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요동신건설주식회사(이하 "당사")는 1958년 10월 8일에 설립되어 경상북도 안동시 서동문로 217에 본사를 두고, 토목, 건축 및 주택건설사업 등의 종합건설업을 영위하고있습니다.당사는 1995년 7월 31일 주식을 코스닥시장에 상장하였으며, 당기말 현재 자본금은 4,200백만원입니다.당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	주 식 수	지 분 율

김 근 한	3,036,299주	36.15%

김 청 한	2,608,499주	31.05%

기 타	2,755,202주	32.80%

합 계	8,400,000주	100.00%

2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용

당사는 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 최초 한국채택국제회계기준 재무제표에 속하는 기간의 일부에 대한 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 당1분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 회계정책의 변경당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여, 다른 기준서의 결과적인 개정사항을 포함하여 다음의 새로운 기준서 및 기준서의 개정사항들을 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1115 호 '고객과의 계약에서 생기는 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익:광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 동 기준서의 적용으로 인한 중대한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 제1039 '금융상품: 인식과 측정' 을 대체합니다.

① 금융자산의 분류 및 측정새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

구 분	원금과 이자만으로 구성	그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적	상각후원가 측정(*1)	당기손익-공정가치 측정(*2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적	기타포괄손익-공정가치 측정(*1)

매도 목적, 기타	당기손익-공정가치 측정

(*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로지정할 수 있음(취소 불가)(*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

② 손상: 금융자산과 계약자산현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구 분(*1)	손실충당금

Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지않은 경우(*2)	12 개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후12 개월 내에 발생 가능한 금융상품의채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로인한 기대신용손실

Stage 3	신용이 손상된 경우

(*1)	기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수있음

(*2)	보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음

기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스'기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게됩니다. 이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야하며, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하는 기업은 조기 적용할 수 있습니다.기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자의 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다.당분기말 현재 당사는 기업회계기준서 제1116호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 아니하였습니다. 당사는2018년 말까지 기업회계기준서 제1116호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2018 회계연도 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.

4. 금융위험 관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노 출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.또한, 당사는 정기적으로 재무위험관리 정책의 재정비, 재무위험 모니터링 등을 통해재무위험으로부터 발생할 수 있는 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다.

(1) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래 상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래 상대방의 재무 상태와 과거경험 및 기타요소들을 고려하여 재무 신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 당사가 보유하고 있는 수취채권에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금성자산, 금융자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.신용위험은 당사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다. 당사는 당기 중 손상의 징후나 회수기일이 초과된 채권 등에 대하여 보고기간종료일 현재 채무불이행이 예상되는 경우 그 위험을 적절히 평가하여 재무상태표에 반영하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

현금및현금성자산	40,519,922	38,365,293

단기매매금융자산	768,563	831,372

매도가능금융자산	17,664,489	17,651,809

매출채권및기타채권	3,330,892	4,195,469

기타금융자산	5,913,291	5,940,167

합 계	68,197,157	66,984,110

당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

국 내	3,330,892	4,195,469

(2) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

① 당분기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월이내	6~12개월	1~2년	2~5년	5년 이상

비파생금융부채

담보부 은행차입금	653,333	653,333	-	600,000	6,667	20,000	26,666

매입채무및기타채무	9,285,756	9,285,756	9,285,756	-	-	-	-

합 계	9,939,089	9,939,089	9,285,756	600,000	6,667	20,000	26,666

당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

② 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월이내	6~12개월	1~2년	2~5년	5년 이상

비파생금융부채

담보부 은행차입금	660,000	660,000	-	606,667	6,667	20,000	26,666

매입채무및기타채무	8,611,405	8,611,405	8,611,405	-	-	-	-

합 계	9,271,405	9,271,405	8,611,405	606,667	6,667	20,000	26,666

(3) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.당사는 시장위험을 관리하기 위해서 금융부채를 발생시키고 있습니다. 이러한 모든 거래들은 당사가 제정한 지침 내에서 수행되고 있습니다.

(4) 이자율위험당사의 이자율위험은 주로 차입금 등의 계약으로부터 발생합니다.

① 1분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

고정이자율

금융자산	46,433,213	44,027,637

금융부채	653,333	660,000

합 계	47,086,546	44,687,637

② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석

당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다.

(5) 자본위험 관리

당사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 총부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

부채(A)	14,648,729	13,368,384

자본(B)	86,972,629	87,135,620

부채비율(A/B)	16.84%	15.34%

5. 공정가치(1) 공정가치와 장부금액

당분기말과 전기말의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

공정가치로 인식된 자산

단기매매금융자산	768,563	768,563	831,372	831,372

매도가능금융자산	17,664,489	17,664,489	17,651,809	17,658,614

합 계	18,433,052	18,433,052	18,483,181	18,489,986

상각후원가로 인식된 자산

매출채권및기타채권	3,330,892	3,330,892	4,195,469	4,195,469

기타금융자산(비유동)	2,097,573	2,097,573	2,097,573	2,097,573

기타금융자산(유동)	3,815,718	3,815,718	3,842,594	3,842,594

현금및현금성자산	40,519,922	40,519,922	38,365,293	38,365,293

합 계	49,764,105	49,764,105	48,500,929	48,500,929

상각후원가로 인식된 부채

담보부 은행차입금	660,000	660,000	660,000	660,000

매입채무및기타채무	9,285,756	9,285,756	8,611,405	8,611,405

합 계	9,945,756	9,945,756	9,271,405	9,271,405

(2) 공정가치 서열체계

당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계

단기매매금융자산	768,563	-	-	768,563

매도가능금융자산	-	-	17,664,489	17,664,489

합 계	768,563	-	17,664,489	18,433,052

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합계

단기매매금융자산	831,372	-	-	831,372

매도가능금융자산	-	-	17,651,809	17,651,809

합 계	831,372	-	17,651,809	18,483,181

6. 범주별 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위 : 천원)

재무상태표상 과목	상각후원가	당기손익- 공정가치	기타포괄손익 - 공정가치	계

금융자산

현금및현금성자산	40,519,922	-	-	40,519,922

단기매매금융자산	-	768,563	-	768,563

매도가능금융자산	-	-	369,790	369,790

매출채권및기타채권	3,330,892	-	-	3,330,892

기타금융자산	3,815,718	-	-	3,815,718

매도가능금융자산(비유동)	-	-	17,294,699	17,294,699

기타금융자산(비유동)	2,097,573	-	-	2,097,573

금융자산 합계	49,764,105	768,563	17,664,489	68,197,157

금융부채

담보부은행차입금	653,333	-	-	653,333

매입채무및기타채무	9,285,756	-	-	9,285,756

금융부채 합계	9,939,089	-	-	9,939,089

② 전기말

(단위 : 천원)

재무상태표상 과목	상각후원가	당기손익- 공정가치	기타포괄손익 - 공정가치	계

금융자산

현금및현금성자산	38,365,293	-	-	38,365,293

단기매매금융자산	-	831,372	-	831,372

매도가능금융자산	-	-	369,790	369,790

매출채권및기타채권	4,195,469	-	-	4,195,469

기타금융자산	3,842,594	-	-	3,842,594

매도가능금융자산(비유동)	-	-	17,282,019	17,282,019

기타금융자산(비유동)	2,097,573	-	-	2,097,573

금융자산 합계	48,500,929	831,372	17,651,809	66,984,110

금융부채

담보부은행차입금	660,000	-	-	660,000

매입채무및기타채무	8,611,405	-	-	8,611,405

금융부채 합계	9,271,405	-	-	9,271,405

(2) 당분기와 전분기의 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위 : 천원)

구 분	금융자산	금융부채	합 계

상각후원가	당기손익- 공정가치	기타포괄손익 - 공정가치	상각후원가로 측정하는금융부채

이자수익	147,809	-	-	-	147,809

배당금수익	-	-	-	-	-

단기매매자산평가이익	-	-	-	-	-

단기매매자산평가손실	-	(62,810)	-	-	(62,810)

이자비용	-	-	-	(2,219)	(2,219)

합계	147,809	(62,810)	-	(2,219)	82,780

② 전분기

(단위 : 천원)

구 분	금융자산	금융부채	합 계

상각후원가	당기손익- 공정가치	기타포괄손익 - 공정가치	상각후원가로 측정하는금융부채

이자수익	100,306	-	-	-	100,306

배당금수익	-	-	-	-	-

단기매매자산평가이익	-	26,361	-	-	26,361

단기매매자산평가손실	-	-	-	-	-

이자비용	-	-	-	(2,259)	(2,259)

합계	100,306	26,361	-	(2,259)	124,408

7. 영업부문 당사는 토목, 건축 및 주택건설사업 등 종합건설업의 단일 영업을 수행하여 하나의 보고부문을 가지고 있으며 기업 전체 수준에서 영업부문 공시내역은 다음과 같습니다.

(1) 당분기와 전분기의 지역별 당사의 외부 고객으로부터의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

지 역	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

매출액	비중	매출액	비중

대한민국	4,559,039	100%	19,283,390	100%

(2) 당분기와 전기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 당사 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	거래금액

제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

거래처 수	-	1

거래금액	-	26,174,523

8. 사용제한예금당분기말과 전기말 현재 사용제한 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

기타금융자산(유동)	7,573	7,573

기타금융자산(비유동)	40,000	40,000

합 계	47,573	47,573

9. 단기매매금융자산당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

취득원가	공정가치	장부가액	취득원가	공정가치	장부가액

(주)신한금융지주	98,581	703,385	703,385	98,581	766,194	766,194

(주)케이티	117,126	65,178	65,178	117,126	65,178	65,178

합 계	215,707	768,563	768,563	215,707	831,372	831,372

10. 매도가능금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

취득원가	공정가치	장부가액	취득원가	공정가치	장부가액

활성거래시장이 없는 지분증권

건설공제조합	783,588	783,588	783,588	783,588	783,588	783,588

주택도시보증공사(주1)	106,000	53,000	53,000	106,000	53,000	53,000

전기공제조합	47,173	47,173	47,173	47,173	47,173	47,173

소방산업공제조합	20,000	20,000	20,000	20,000	20,000	20,000

(주)학교와미래(주2,3)	92,230	43,990	43,990	92,230	43,990	43,990

갑을민자(주)(주2,3)	289,075	54,512	52,589	289,075	54,512	52,589

(주)꿈나무(주2,3)	70,274	-	-	70,274	-	-

푸른청소년수련시설(주)(주2,3)	135,400	88,668	88,668	135,400	88,668	88,668

(주)유성건설	160,720	160,720	160,720	160,720	160,720	160,720

인천김포간고속도로(주)(주3)	13,651,380	13,651,380	13,651,380	13,651,380	13,651,380	13,651,380

(주)동신	1,362,051	1,362,051	1,362,051	1,362,051	1,362,051	1,362,051

소 계	16,717,891	16,265,082	16,263,159	16,717,891	16,265,082	16,263,159

채무증권(주4)	1,401,330	1,401,330	1,401,330	1,388,650	1,388,650	1,388,650

합 계	18,119,221	17,666,412	17,664,489	18,106,541	17,653,732	17,651,809

(주1) 주택도시보증공사에 대한 출자금은 질권설정되어 있으며, 취득원가 106,000원 중 53,000천원(취득원가의 50%)은 전기 이전에 손상차손으로 인식하였습니다.

(주2) 전기 중 상기 지분증권에 대하여 6,805천원의 손상차손을 인식하였습니다.(주3) 상기 주식은 당분기말 현재 해당 회사의 프로젝트 파이낸싱에 대한 담보로 제 공되어 있는 바, 해당 PF 대주단인 국민은행 등에 근질권이 설정되어 있습니다.(주4) 상기 채무증권에 대해서는 그 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원 가로 측정하였습니다

(2) 당분기말과 전기말 현재 채무증권의 만기에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

1년 이내	369,790	369,790	369,790	369,790

1년 초과 5년 내	1,031,540	1,031,540	1,018,860	1,018,860

합 계	1,401,330	1,401,330	1,388,650	1,388,650

11. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

공사매출채권	997,315	2,131,779

미청구공사	1,590,474	1,323,182

미수금	743,102	740,507

합 계	3,330,891	4,195,468

차감 : 대손충당금	-	-

합 계	3,330,891	4,195,468

상기 매출채권및기타채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니하므로 상각후원가로 측정하지 아니하였습니다.

(2) 신용위험 및 대손충당금 설정방침은 다음과 같습니다.

당사는 보고기간 말 현재의 채권 잔액에 대해 개별채권 분석 및 과거 회수경험 등을 토대로 설정하고 있으며 개별채권 분석시 1년 이하의 채권은 정상채권으로 분류하고있습니다. 다만, 당사의 당분기말 현재의 채권잔액에 대하여는 정부 및 지방자치단체 등 관급공사 위주로 회수불가채권이 없는 관계로 매출채권에 대한 대손충당금을 설정하지 아니하였습니다. 한편, 매출채권을 제외하고 회수가 불확실한 기타채권은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 정상채권 및 회수 약정일 기준으로 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령 분석 내역은 다음과 같습니다 . ① 당분기말

(단위 : 천원)

구 분	정상채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권	합 계

3개월 경과	6개월 경과	1년 초과

공사매출채권	997,315	-	-	-	997,315

미청구공사	1,590,474	-	-	-	1,590,474

미수금	658,702	-	-	84,400	743,102

합 계	3,246,491	-	-	84,400	3,330,891

② 전기말

(단위 : 천원)

구 분	정상채권	연체되었으나 손상되지 않은 채권	합 계

3개월 경과	6개월 경과	1년 초과

공사매출채권	2,131,779	-	-	-	2,131,779

미청구공사	1,323,182	-	-	-	1,323,182

미수금	656,107	-	-	84,400	740,507

합 계	4,111,068	-	-	84,400	4,195,468

( 4) 당분기 중 대손충당금에 대한 변동은 없습니다.

12. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

유동	비유동	계	유동	비유동	계

단기금융상품	3,631,603	-	3,631,603	3,614,771	-	3,614,771

미수수익	184,116	-	184,116	227,823	-	227,823

장기금융상품	-	2,047,573	2,047,573	-	2,047,573	2,047,573

장기대여금	-	50,000	50,000	-	50,000	50,000

합 계	3,815,719	2,097,573	5,913,292	3,842,594	2,097,573	5,940,167

13. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기	제 60 (전) 기

선급비용	129,679	129,679

선급금	233,726	59,955

합 계	363,405	189,634

1 4. 재 고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

완성주택	26,305,116	26,305,116	26,606,800	26,606,800

15. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

취득원가	5,925,244	5,925,244

감가상각누계액	(1,124,708)	(1,109,712)

장부금액	4,800,536	4,815,532

(2) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

기초장부금액	4,815,532	4,934,207

감가상각비	(14,996)	(118,675)

기말장부금액	4,800,536	4,815,532

(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 임대료수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기	제 60 (전) 분기

임대료수익	5,636	4,909

(4) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	공정가치

토 지	2,926,022	6,534,054

건 물	1,874,514	2,294,346

합 계	4,800,536	8,828,400

당분기말 현재 당사의 투자부동산의 공정가치는 토지개별공시지가 및 건물기준시가를 근거로 산출하였습니다.

16. 유형자산(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

과 목	기초잔액	취득 등증가액	처분 등감소액	감가상각비	기말잔액

토 지	176,456	-	-	-	176,456

기계장치	45,517	-	-	(5,126)	40,391

차량운반구	59,115	-	-	(7,801)	51,314

공구와기구	604	-	-	(68)	536

비 품	155	-	-	-	155

중 장 비	21,996	-	(4)	(2,902)	19,090

합 계	303,843	-	(4)	(15,897)	287,942

② 전기

(단위 : 천원)

과 목	기초잔액	취득 등증가액	처분 등감소액	감가상각비	기말잔액

토 지	176,456	-	-	-	176,456

기계장치	82,867	-	-	(37,350)	45,517

차량운반구	64,056	51,558	-	(56,499)	59,115

공구와기구	1,182	-	-	(578)	604

비 품	155	-	-	-	155

중 장 비	8	23,000	-	(1,012)	21,996

합 계	324,724	74,558	-	(95,439)	303,843

(2) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

취득가액	감가상각누계액	장부금액	취득가액	감가상각누계액	기말장부금액

토 지	176,456	-	176,456	176,456	-	176,456

기계장치	916,776	(876,385)	40,391	916,776	(871,258)	45,518

차량운반구	332,300	(280,986)	51,314	332,300	(273,185)	59,115

공구와기구	1,104,976	(1,104,440)	536	1,104,976	(1,104,372)	604

비 품	485,421	(485,266)	155	485,421	(485,266)	155

중 장 비	165,599	(146,509)	19,090	205,457	(183,461)	21,996

합 계	3,181,528	(2,893,586)	287,942	3,221,386	(2,917,542)	303,844

17. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

사용수익권	1,191,619	1,191,619

출자보조금	(834,133)	(834,133)

시설이용권	95,355	95,355

합 계	452,840	452,840

시설이용권은 시설을 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하였는 바, 동 시설이용권에 대해서는 상각하지 아니하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	제 61 (당) 분기	제 60 (전) 분기

기초잔액	당기상각액	기말잔액	기초잔액	당기상각액	기말잔액

사용수익권	1,191,619	-	1,191,619	1,297,024	-	1,297,024

출자보조금	(834,133)	-	(834,133)	(907,917)	-	(907,917)

시설이용권	95,355	-	95,355	95,355	-	95,355

합 계	452,840	-	452,840	484,462	-	484,462

(3) 무형자산상각비는 판매비와관리비 및 기타매출원가에 계상하고 있으며, 당분기중 발생한 무형자산상각비는 없습니다.

18. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

매입채무	4,620,112	5,655,248

미지급금	1,065,502	942,428

초과청구공사	3,600,142	2,013,729

합 계	9,285,756	8,611,405

19. 장ㆍ단기차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	내 역	이자율(%)	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

건설공제조합	신용운영자금	1.4	600,000	600,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처	내 역	이자율(%)	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

주택도시보증공사	융자금	1.00	53,333	60,000

합 계	53,333	60,000

(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	잔액	2019년	2020년	2021년 이후

장기차입금	53,333	6,666	6,667	40,000

20. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

유동	비유동	합 계	유동	비유동	합 계

미지급비용	483,078	-	483,078	701,300	-	701,300

부가세예수금	286,996	-	286,996	192,902	-	192,902

미지급배당금	840,000	-	840,000	-	-	-

예수금	65,388	-	65,388	64,270	-	64,270

임대보증금	-	80,000	80,000	-	80,000	80,000

예수보증금	-	27,300	27,300	-	27,300	27,300

합 계	1,675,462	107,300	1,782,762	958,472	107,300	1,065,772

21. 충당부채당분기와 전기의 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

수선충당부채	하자보수충당부채	소송충당부채	합 계	수선충당부채	하자보수충당부채	소송충당부채	합 계

기초금액	1,019,329	565,249	175,159	1,759,737	938,333	82,869	179,745	1,200,947

증 가 액	-	-	-	-	80,996	608,541	-	689,537

감 소 액	-	(104,329)	-	(104,329)	-	(126,161)	(4,586)	(130,747)

기말금액	1,019,329	460,920	175,159	1,655,408	1,019,329	565,249	175,159	1,759,737

22. 담보제공자산 당분기말 현재 당사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	내역	담보권자

매도가능금융자산	783,588	783,588	차입금 담보	건설공제조합

매도가능금융자산	53,000	53,000	차입금 담보	대한주택보증(주)

장기금융상품	40,000	40,000	보증보험 담보	서울보증보험

합 계	876,588	876,588

상기 외 민간투자사업 관련 건설출자자로 보유중인 주식은 해당 사업의 대주에게 해당 주식을 담보로 제공하고 있습니다. (상세내역 주석 10 참조) 23. 우발부채 및 약정사항

(1) 계류중인 소송사건당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계류법원	원고	피고	사건내용	소송가액	진행상황

당사가 피고인 사건

서울중앙지방법원	한국수자원공사	동신건설 외	설계보상비반환	175,159	1심변론중(*)

당사가 원고인 사건

서울고등법원	동신건설	대우건설㈜	설계보상비손해보상	1,278,447	1심패소, 항소심진행중

서울중앙지방법원	동신건설 외	한국수자원공사	공사대금	1,104,081	변론중(*)

(*)총소송가액에서 당사의 지분비율만큼 소송가액으로 표시한 것입니다.

(2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다 .

(단위 : 천원)

보증제공자	보증내역	보증금액

서울보증보험㈜	이행계약 등	4,441,465

건설공제조합	공사이행보증 등	47,630,166

합 계	52,071,631

(3) 당분기말 현재 인천김포고속도로(주) 외 3개처에 공사 관련 보증 등을 위한 견질용으로 백지수표 3매 및 백지어음 4매가 제공되어 있습니다. (4) 당분기말 현재 사용 여부나 사용내역이 확인되지 않고 있는 국민은행 등의 어음 및 수표 11매가 장기 미회수되어 있으나 당사의 경영진은 이에 따른 현금유출이 없을 것으로 판단하고 있습니다.

24. 자본금 및 자본잉여금(1) 자본금당분기와 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

수권주식수	19,200,000주	19,200,000주

1주당 금액	500원	500원

발행주식수	8,400,000주	8,400,000주

자본금	4,200,000천원	4,200,000천원

(2) 자본잉여금(재평가적립금)

당사는 1999년 10월 1일을 재평가일로 하여 자산재평가법에 의한 재평가를 실사하였으며, 당분기말 현재 재평가적립금 계상액은 동 자산재평가 결과 발생된 재평가차액 2,171,495천원에서 재평가세 65,144천원을 차감한 잔액 중 전기 이전의 자본 전입액 371,600천원을 제외한 잔액으로서 이월결손금의 보전이나 자본 전입 외에는 처분이 제한되어 있습니다.

25. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

법정적립금

이익준비금	2,200,000	2,100,000

임의적립금

기업합리화적립금	184,389	184,389

퇴직적립금	8,049	8,049

기타임의적립금	76,392,099	66,392,099

미처분이익잉여금	2,253,341	12,516,332

합 계	81,037,879	81,200,870

① 이익준비금상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.② 기업합리화적립금당사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나, 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련 조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.③ 연구및인력개발준비금당사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을연구및인력개발준비금으로 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

기초금액	81,200,870	71,348,113

배당금지급	(840,000)	(840,000)

순확정급여부채의 재측정요소	-	-

법인세효과	-	-

당(분)기순이익	677,009	10,692,756

기말금액	81,037,879	81,200,870

26. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	제 61 (당) 분기	제 60 (전) 분기

급여	825,209	786,726

퇴직급여	58,592	-

복리후생비	58,487	54,183

보험료	485	223,955

감가상각비	30,893	20,528

지급수수료	32,548	45,702

광고선전비	-	-

교육훈련비	3,921	543

차량유지비	450	-

도서인쇄비	4,380	2,393

접대비	115	-

임차료	1,200	1,200

통신비	4,982	4,886

운반비	96	146

세금과공과	26,202	21,953

수도광열비	18,560	4,827

수선비	972	600

여비교통비	13,457	13,608

잡비	55,213	59,804

사무용품비	2,316	2,154

합 계	1,138,078	1,243,208

27. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기	제 60 (전) 분기

(금융수익)

이자수익	147,809	100,306

배당금수익	-	-

단기매매금융자산평가이익	-	26,361

금융수익 소계	147,809	126,667

(금융비용)

이자비용	2,219	2,259

단기매매증권평가손실	62,809	-

금융비용 소계	65,028	2,259

순금융수익	82,781	124,408

(2) 당분기와 전분기의 이자수익과 이자비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기	제 60 (전) 분기

(이자수익)

금융기관예치금	147,809	100,306

금융기관예치금 외	-	-

(이자비용)

금융기관차입금	2,219	2,259

28. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기의 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	제 61 (당) 분기	제 60 (전) 분기

유형자산처분이익	3,996	-

임대료수익	5,636	4,909

잡이익	98,349	8

합 계	107,981	4,917

(2) 당분기와 전분기의 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	제 61 (당) 분기	제 60 (전) 분기

기부금	2,000	2,000

잡손실	-	131

합 계	2,000	2,131

29. 법인세비용

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법입세 비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기 법인세비용의 평균유효세율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61(당) 분기	제 60(전) 분기

법인세비용차감전순이익	706,502	3,197,350

법인세비용	29,493	19,937

평균유효세율	4.17%	0.62%

30. 주당이익당분기와 전분기의 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 분기	제 60(전) 분기

분기순이익	677,009,013	3,177,413,545

가중평균유통보통주식수	8,400,000주	8,400,000주

기본주당이익	81	378

31. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류하면 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61(당) 분기	제 60(전) 분기

용지 및 원재료 사용액	4,130,501	2,789,614

종업원급여	2,535,525	1,561,726

복리후생비	289,945	180,416

외주비	14,935,775	10,428,890

감가상각비 및 무형자산상각비	46,704	20,528

장비사용료	949,003	296,277

기타비용	1,529,685	935,784

합 계	24,417,138	16,213,235

32. 특수관계자(1) 특수관계자 현황

구 분	특수관계자명

기 타	㈜꿈나무, ㈜학교와미래, 갑을민자㈜, ㈜동신, ㈜유성건설, 동신건설사

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61(당) 분기	제 60(전) 분기

수익거래	비용거래	수익거래	비용거래

(주)꿈나무	175,780	-	173,256	-

(주)학교와미래	178,588	-	176,020	-

갑을민자(주)	228,131	-	224,856	-

(주)동신	-	171,435	-	142,460

합 계	582,499	171,435	574,132	142,460

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기말	제 60 (전) 기말

채 권	채 무	채 권	채 무

㈜꿈나무	194,392	-	194,392	-

(주)학교와미래	49,035	-	49,035	-

갑을민자㈜	252,285	-	252,285	-

㈜동신	166,362	328,080	166,362	328,080

동신건설사	530,000	-	530,000	-

임직원	8,296	655,932	8,296	655,932

합 계	1,200,370	984,012	1,200,370	984,012

(4) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공받은자	보증내역	보증금액

(주)유성건설	연대보증	15,113,729

(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)

계정과목	구분	기초	증가	감소	기말

장기대여금	직원	50,000	-	-	50,000

② 전분기

(단위 : 천원)

계정과목	구분	기초	증가	감소	기말

장기대여금	직원	50,000	-	-	50,000

(6) 주요 경영진과의 거래

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기	제 60 (전) 기

단기급여	179,400	316,910

퇴직급여	-	433,993

합 계	179,400	750,903

33. 현금흐름표당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표의 금액이 동일하게 관리되고 있으며, 당분기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 61 (당) 분기	제 60 (전) 기

매도가능금융자산의 유동성 대체	-	330,340

미지급배당금 인식	840,000	-

34. 건설공사의 내용(1) 주요 건설형 공사내역① 당분기

(단위 : 천원)

공 사 명	총계약금액	총공사예정원가	누적공사수익	누적
공사원가	누적
공사손익

제2외곽순환(인천-김포간)고속도로민간투자사업	97,728,801	85,355,956	97,728,801	85,355,956	12,372,845

원주-강릉철도건설제2공구노반신설기타공사	17,439,545	17,439,545	17,209,069	17,209,069	-

운정동위생매립장사후관리	3,922,045	3,620,048	3,533,694	3,261,599	272,094

경북대학교병원임상실습동건립공사	3,770,440	3,204,874	180,810	153,689	27,122

울릉도일주도로2건설공사	10,740,909	9,344,591	3,756,647	3,268,283	488,364

고속도로제30호선청송-영덕간조경공사	4,623,105	3,744,715	4,474,071	3,623,997	850,073

수원호매실A-7BL아파트전기	3,945,820	3,353,947	2,615,704	2,223,348	392,356

증산옥동농어촌마을하수도설치	2,880,200	2,396,326	1,283,849	1,068,162	215,687

보문상수도급수구역확장공사	5,853,964	5,268,567	1,167,378	1,050,640	116,738

울릉남양하수처리시설설치사업	4,177,273	3,763,723	299,502	269,851	29,651

안동시관내국도대체우회도로(용상-교리1)건설	7,141,533	6,213,134	37,949	33,016	4,933

화성지역전기공급시설전력구공사(봉담분기)	4,908,855	3,976,172	37,171	31,595	5,576

기 타	11,305,340	10,010,594	7,253,083	4,703,547	2,549,536

합 계	178,437,830	157,692,192	139,577,728	122,252,752	17,324,975

② 전기

(단위 : 천원)

공 사 명	총계약금액	총공사예정원가	누적공사수익	누적공사원가	누적공사손익

제2외곽순환(인천-김포간)고속도로민간투자사업	97,728,801	85,355,956	97,728,801	85,355,956	12,372,845

원주-강릉철도건설제2공구노반신설기타공사	17,269,545	17,269,545	17,049,661	17,049,661	-

운정동위생매립장사후관리	3,965,000	3,659,695	3,343,628	3,086,169	257,459

무흘구곡경관가도조성(성주)	6,147,800	4,901,652	6,147,800	4,901,652	1,246,148

무흘구곡경관가도조성사업(김천)	3,629,913	3,206,192	3,629,913	3,206,192	423,721

금구지구배수개선사업토목	2,730,975	2,316,102	2,730,975	2,316,102	414,873

봉성면소재지종합정비사업건축조경공사	3,585,540	3,367,196	3,585,540	3,367,196	218,344

제2외곽순환청라국제도시통과구간지하화건설	12,972,133	11,342,801	12,972,133	11,342,801	1,629,332

경북대학교병원임상실습동건립공사	3,770,440	3,204,874	180,810	153,689	27,121

울릉도일주도로2건설공사	10,740,909	9,344,591	3,484,176	3,031,233	452,943

가야산자연학습장신축(건축)	3,870,216	3,338,576	3,870,216	3,338,576	531,640

고속도로제30호선청송-영덕간조경공사	4,625,214	3,746,423	4,457,125	3,610,272	846,853

수원호매실A-7BL아파트전기	3,804,227	3,233,593	1,970,543	1,674,961	295,582

청송양수후생관건립공사	2,319,590	2,089,951	2,204,520	1,986,273	218,247

증산옥동농어촌마을하수도설치	2,880,200	2,396,326	1,180,404	982,096	198,308

보문상수도급수구역확장공사	5,937,089	5,343,380	1,068,952	962,057	106,895

울릉남양하수처리시설설치사업	4,177,273	3,763,723	88,571	79,803	8,768

안동시관내국도대체우회도로(용상-교리1)건설	7,141,533	6,213,134	18,396	16,004	2,392

기 타	22,592,328	17,933,914	17,231,877	12,325,641	4,906,236

합 계	219,888,726	192,027,624	182,944,041	158,786,334	24,157,707

(2) 공사계약잔액① 당분기

(단위 : 천원)

공 사 명	기초잔액	신규계약	계약변경	당기수익	기말잔액

원주-강릉철도건설제2공구노반신설기타공사	219,884	-	170,000	159,408	230,477

운정동위생매립장사후관리	621,372	-	(42,955)	190,066	388,352

경북대학교병원임상실습동건립공사	3,589,630	-	-	-	3,589,630

울릉도일주도로2건설공사	7,256,733	-	-	272,471	6,984,262

고속도로제30호선청송-영덕간조경공사	168,089	-	(2,109)	16,946	149,033

수원호매실A-7BL아파트전기	1,833,684	-	141,593	645,160	1,330,116

증산옥동농어촌마을하수도설치	1,699,796	-	-	103,445	1,596,351

보문상수도급수구역확장공사	4,868,137	-	(83,125)	98,425	4,686,586

울릉남양하수처리시설설치사업	4,088,701	-	-	210,931	3,877,771

안동시관내국도대체우회도로(용상-교리1)건설	7,123,137	-	-	19,553	7,103,583

화성지역전기공급시설전력구공사(봉담분기)	-	4,908,855	-	37,171	4,871,684

기 타	5,475,521	380,498	17,936	1,821,699	4,052,257

합 계	36,944,684	5,289,353	201,340	3,575,275	38,860,102

② 전기

(단위 : 천원)

공 사 명	기초잔액	신규계약	계약변경	당기수익	기말잔액

제2외곽순환(인천-김포간)고속도로민간투자사업	26,084,070	-	(6,491,514)	19,592,556	-

원주-강릉철도건설제2공구노반신설기타공사	378,309	-	1,074,818	1,233,243	219,884

운정동위생매립장사후관리	1,415,632	-	61,000	855,260	621,372

무흘구곡경관가도조성(성주)	837,829	-	270,000	1,107,829	-

금구지구배수개선사업토목	641,264	-	(76,954)	564,310	-

봉성면소재지종합정비사업건축조경공사	784,141	-	141,230	925,371	-

제2외곽순환청라국제도시통과구간지하화건설	2,856,325	-	(35,001)	2,821,324	-

경북대학교병원임상실습동건립공사	3,745,627	-	-	155,997	3,589,630

울릉도일주도로2건설공사	9,600,466	-	-	2,343,733	7,256,733

가야산자연학습장신축(건축)	2,896,941	-	(61,505)	2,835,436	-

고속도로제30호선청송-영덕간조경공사	335,519	-	18,182	185,612	168,089

수원호매실A-7BL아파트전기	3,334,334	-	113,861	1,614,511	1,833,684

청송양수후생관건립공사	2,189,998	-	111,485	2,186,413	115,070

증산옥동농어촌마을하수도설치	2,788,264	-	91,936	1,180,404	1,699,796

보문상수도급수구역확장공사	-	5,937,089	-	1,068,952	4,868,137

울릉남양하수처리시설설치사업	-	4,177,273	-	88,571	4,088,702

안동시관내국도대체우회도로(용상-교리1)건설	-	7,141,533	-	18,396	7,123,137

기 타	4,632,748	10,133,994	195,116	9,601,407	5,360,451

합 계	62,521,467	27,389,889	(4,587,346)	48,379,325	36,944,685

(3) 공사대금청구액과 회수액① 당분기말

(단위 : 천원)

공 사 명	초과청구공사	공사매출채권	미청구공사

제2외곽순환(인천-김포간)고속도로민간투자사업	-	557,345	-

원주-강릉철도건설제2공구노반신설기타공사	-	-	50,796

운정동위생매립장사후관리	-	-	104,204

경북대학교병원임상실습동건립공사	11,872	-	-

울릉도일주도로2건설공사	-	-	1,008,210

고속도로제30호선청송-영덕간조경공사	5,229	-	-

수원호매실A-7BL아파트전기	928,421	-	-

증산옥동농어촌마을하수도설치	312,749	-	-

보문상수도급수구역확장공사	-	-	329,014

울릉남양하수처리시설설치사업	155,044	-	-

안동시관내국도대체우회도로(용상-교리1)건설	1,142	-	-

화성지역전기공급시설전력구공사(봉담분기)	1,862,829	-	-

기 타	322,856	439,970	98,250

합 계	3,600,142	997,315	1,590,474

② 전기말

(단위 : 천원)

공 사 명	초과청구공사	공사매출채권	미청구공사

제2외곽순환(인천-김포간)고속도로민간투자사업	-	576,256	-

원주-강릉철도건설제2공구노반신설기타공사	108,612	176,300	-

운정동위생매립장사후관리	-	-	120,638

경북대학교병원임상실습동건립공사	11,872	-	-

울릉도일주도로2건설공사	-	-	856,739

고속도로제30호선청송-영덕간조경공사	22,175	-	-

수원호매실A-7BL아파트전기	1,015,645	-	-

청송양수후생관건립공사	58,430	1,251,745	-

증산옥동농어촌마을하수도설치	282,558	-	-

보문상수도급수구역확장공사	-	-	313,998

울릉남양하수처리시설설치사업	365,974	-	-

안동시관내국도대체우회도로(용상-교리1)건설	-	-	17,487

기 타	148,463	127,478	14,321

합 계	2,013,729	2,131,779	1,323,183

(4) 합작공사당분기말 현재 주요 합작공사의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

합작공사명	공사기간	당사금액	당사지분	대 표 사

원주~강릉철도건설제2공구노반신설기타공사	2013.04~2018.03	18,996,500	10%	한진중공업

운정동위생매립장사후관리공사	2013.06~2018.04	4,314,250	50%	동신건설㈜

경북대학교병원임상실습동건립공사	2014.11~2019.07	4,147,484	29%	태성산업사

울릉도일주도로2건설공사	2015.12~2020.12	11,815,000	10%	대림산업

수원호매실A-7BL아파트전기공사	2016.03~2018.03	3,913,481	50%	동신건설㈜

안동시관내국도대체우회도로(용상-교리1)건설	2017.12~2024.11	7,855,686	10%	동광건설㈜

합 계	51,042,401

(5) 도급공사 관련 보증의 내용당분기말 현재 건설공사와 관련하여 건설공제조합의 보증을 받아 발주처에 제공한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	건 수	금 액

계약보증	28	7,028,141

하자보수보증	216	12,558,059

선급금보증	22	6,740,061

공사이행보증	9	15,541,674

인허가보증	5	25,346

임시전력보증	2	1,350

하도대금지급보증	80	7,539,195

건설기계대여보증	-	-

부담금지급보증	1	1,439,000

합 계	50,872,826

또한, 서울보증보험(주)로부터 계약이행 등과 관련하여 4,441,465천원의 이행보증을제공받고 있습니다.

(6) 진행률 적용 수주현황당분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5%이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

품목	발주처	수주 일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고	진행률	미청구공사	공사미수금

수량	금액	수량	금액	수량	금액	총액	손상차손누계액	총액	대손 충당금

제2외곽순환(인천-김포간)고속도로민간투자사업	인천김포고속도로(주)	2012-03-22	2017-03-22	-	97,728,801	-	97,728,801	-	-	100	-	-	557,346	-

원주-강릉철도건설제2공구노반신설기타공사	한국철도시설공단	2013-04-23	2018-03-31	-	17,439,545	-	17,029,068	-	230,477	98.7	50,796	-	-	-

운정동위생매립장사후관리	광주환경공단	2013-06-18	2018-04-30	-	3,922,045	-	3,533,694	-	388,351	84.3	104,204	-	-	-

증산옥동농어촌 마을하수도설치	김천시	2016-12-27	2019-04-13	-	2,880,200	-	1,283,849	-	1,596,351	44.6	-	-	-	-

울릉남양하수처리시설설치	경상북도	2017-08-18	2020-02-20	-	4,177,273	-	299,502	-	3,877,771	7.2	-	-	-	-

안동시관내국도대체우회도로	부산지방국토관리청	2017-12-26	2024-11-18	-	7,141,533	-	37,949	-	7,103,584	0.5	-	-	-	-

화성지역전기공급시설전력구	한국전력공사	2018-01-24	2019-01-25	-	4,908,855	-	37,170	-	4,871,685	0.8	-	-	-	-

경북대학교병원임상실습동건립공사	경북대병원	2014-12-04	2019-07-05	-	3,770,440	-	180,810	-	3,589,630	5.0	-	-	-	-

울릉도일주도로2건설공사	경상북도	2015-12-17	2020-12-14	-	10,740,909	-	3,756,647	-	6,984,262	35.0	1,008,210	-	-	-

수원호매실A-7BL아파트전기	한국토지주택공사 경기지역본부	2016-03-11	2018-03-05	-	3,945,819	-	2,615,704	-	1,330,115	66.3	-	-	-	-

보문상수도급수구역확장공사	예천군	2017-02-27	2020-03-01	-	5,853,963	-	1,167,377	-	4,686,586	20.0	329,014	-	-	-

합 계	-	162,509,383	-	127,670,571	-	34,658,812	-	1,492,224	-	557,346	-

(7) 총계약금액과 총계약원가의 추정치 변동

당사가 수행중인 공사 중 변동 요인이 있어 당분기말 현재 진행 중인 계약의 추정총계약원가 또는 추정계약금액이 변동되었고, 이에 따라 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	추정계약금액의 변동	추정총원가의 변동	당기손익에 미치는 영항	미래손익에 미치는 영향	미청구공사의 변동	공사손실충당부채의 변동

건설부문	185,513	175,894	-	9,619	-	-

(주) 신규로 체결한 공사계약 및 종료된 공사계약은 공시대상에서 제외하였으며, 공사손익 변동금액은 모두 회계추정 변경분이며, 오류수정분은 없습니다.