동화기업 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 75 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 74 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 75 기 3분기말	제 74 기말

자산

유동자산	467,058,571,831	453,522,503,503

현금및현금성자산	21,792,436,666	31,302,207,145

단기금융상품	48,832,587,809	63,609,695,301

매출채권및기타채권	123,468,262,788	109,488,323,367

재고자산	205,255,184,243	132,782,482,948

당기법인세자산	282,470,500	30,101,003

기타금융자산	45,812,264,797	98,552,693,840

기타유동자산	21,615,365,028	17,756,999,899

비유동자산	1,431,648,466,770	1,317,354,258,384

장기금융상품	17,544,150	319,391,700

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 투자	20,095,709,142	20,095,709,142

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품	625,098,905	85,082,865

이연법인세자산	6,709,367,403	9,859,270,901

관계기업투자	124,102,789,674	125,007,743,641

유형자산	1,043,544,524,901	991,366,799,809

투자부동산	4,536,309,265	4,543,967,734

사용권자산	46,943,239,740	42,208,763,000

영업권	47,751,491,651	47,243,722,670

기타무형자산	73,431,185,220	74,396,922,455

기타금융자산	62,353,756,972	1,101,612,522

기타비유동자산	1,537,449,747	1,125,271,945

자산총계	1,898,707,038,601	1,770,876,761,887

부채

유동부채	567,928,571,984	515,464,119,955

매입채무및기타채무	117,896,767,898	122,127,288,340

단기차입금및사채 등	413,103,176,448	348,991,386,413

유동리스부채	5,727,656,691	5,075,580,967

당기법인세부채	9,552,280,119	17,307,654,991

충당부채	1,148,458,916	1,218,676,763

기타금융부채	1,003,927,100	876,614,973

기타유동부채	19,496,304,812	19,866,917,508

비유동부채	520,818,559,361	451,140,174,347

매입채무및기타채무	37,894,728,833	225,712,066

장기차입금및사채	292,444,955,661	265,362,411,922

비유동리스부채	4,608,347,583	4,753,715,105

순확정급여부채	44,210,647,324	42,419,847,057

이연법인세부채	98,167,415,921	96,962,861,690

충당부채	36,257,495,151	33,407,063,151

기타금융부채	51,550,830	136,550,830

기타비유동부채	7,183,418,058	7,872,012,526

부채총계	1,088,747,131,345	966,604,294,302

자본

지배기업의 소유주지분	687,005,614,193	627,413,450,200

자본금	10,601,776,500	10,600,588,500

기타불입자본	(197,452,445,333)	(187,905,117,561)

기타자본구성요소	38,769,942,396	12,146,522,076

이익잉여금(결손금)	835,086,340,630	792,571,457,185

비지배지분	122,954,293,063	176,859,017,385

자본총계	809,959,907,256	804,272,467,585

자본과부채총계	1,898,707,038,601	1,770,876,761,887

연결 포괄손익계산서
제 75 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 74 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 75 기 3분기	제 74 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	279,063,865,874	840,246,937,783	219,054,374,563	660,585,636,890

매출원가	224,854,511,934	661,618,711,133	161,469,665,048	484,069,348,863

매출총이익	54,209,353,940	178,628,226,650	57,584,709,515	176,516,288,027

판매비와관리비	38,141,027,701	108,032,654,025	27,634,423,108	84,792,412,134

영업이익(손실)	16,068,326,239	70,595,572,625	29,950,286,407	91,723,875,893

금융수익	9,559,006,843	21,790,706,428	5,730,192,810	13,996,633,461

금융비용	9,931,268,224	21,484,327,795	3,963,282,232	10,636,003,942

기타영업외수익	2,723,286,072	7,141,613,806	1,871,372,151	5,262,210,231

기타영업외비용	2,422,035,233	6,353,415,864	1,094,341,946	4,689,321,882

관계기업으로부터의 손익	553,942,042	(842,724,349)	496,313,659	(2,984,835,559)

관계기업처분손실	54,871	54,871	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	16,551,202,868	70,847,369,980	32,990,540,849	92,672,558,202

법인세비용	6,118,720,153	17,867,697,901	7,484,302,897	20,358,893,810

당기순이익(손실)	10,432,482,715	52,979,672,079	25,506,237,952	72,313,664,392

기타포괄손익	24,563,698,608	41,578,748,715	14,383,583,063	24,628,981,430

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(10,419,010)	(6,135,932)	0	(4,371,772)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가손익	0	4,283,078	0	0

지분법이익잉여금변동	(10,412,639)	(10,412,639)	0	(4,371,772)

지분법자본변동	(6,371)	(6,371)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	24,574,117,618	41,584,884,647	14,383,583,063	24,633,353,202

해외사업환산손익	24,574,117,618	41,584,884,647	14,383,583,063	24,633,353,202

총포괄손익	34,996,181,323	94,558,420,794	39,889,821,015	96,942,645,822

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	8,820,854,275	42,521,013,006	22,258,726,719	57,904,534,187

비지배지분	1,611,628,440	10,458,659,073	3,247,511,233	14,409,130,205

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	24,708,957,514	69,138,303,765	32,149,207,132	75,156,855,559

비지배지분	10,287,223,809	25,420,117,029	7,740,613,883	21,785,790,263

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	483	2,326	1,218	3,168

희석주당이익 (단위 : 원)	482	2,324	1,216	3,165

연결 자본변동표
제 75 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 74 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	10,599,191,000	(192,824,747,211)	(12,229,981,910)	749,747,849,229	555,292,311,108	145,788,824,227	701,081,135,335

당기순이익(손실)	57,904,534,187	57,904,534,187	14,409,130,205	72,313,664,392

지분법자본변동

지분법이익잉여금변동	(4,371,772)	(4,371,772)	(4,371,772)

해외산업환산손익	17,256,693,144	17,256,693,144	7,376,660,058	24,633,353,202

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	6,158,035,837	6,158,035,837	16,941,371,240	23,099,407,077

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가손익

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분 상품투자 평가이익

주식선택권의 행사 및 소멸	1,397,500	61,487,205	62,884,705	62,884,705

종속기업의 주식선택권의 행사 및 소멸	429,745,166	429,745,166	930,254,834	1,360,000,000

종속기업의 전환사채 행사 및 소멸	(2,039,657,734)	1,859,653,534	(180,004,200)	180,004,200

종속기업의 전환사채 상환에 따른 상환할증금 재분류	226,737,449	226,737,449	(226,737,449)

종속기업의 취득

종속기업의 자기주식 소각

주식보상비용	60,875,871	60,875,871	60,875,871

2021.09.30 (기말자본)	10,600,588,500	(187,927,523,417)	5,026,711,234	809,507,665,178	637,207,441,495	185,399,507,315	822,606,948,810

2022.01.01 (기초자본)	10,600,588,500	(187,905,117,561)	12,146,522,076	792,571,457,185	627,413,450,200	176,859,017,385	804,272,467,585

당기순이익(손실)	42,521,013,006	42,521,013,006	10,458,659,073	52,979,672,079

지분법자본변동	(6,371)	(6,371)	(6,371)

지분법이익잉여금변동	(10,412,639)	(10,412,639)	(10,412,639)

해외산업환산손익	26,623,426,691	26,623,426,691	14,961,457,956	41,584,884,647

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가손익	4,301,568	4,301,568	4,301,568

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분 상품투자 평가이익	(4,301,568)	4,283,078	(18,490)	(18,490)

주식선택권의 행사 및 소멸	1,188,000	52,269,624	53,457,624	53,457,624

종속기업의 주식선택권의 행사 및 소멸

종속기업의 전환사채 행사 및 소멸

종속기업의 전환사채 상환에 따른 상환할증금 재분류

종속기업의 취득	613,578,000	613,578,000

종속기업의 자기주식 소각	(9,755,815,520)	(9,755,815,520)	(79,938,419,351)	(89,694,234,871)

주식보상비용	156,218,124	156,218,124	156,218,124

2022.09.30 (기말자본)	10,601,776,500	(197,452,445,333)	38,769,942,396	835,086,340,630	687,005,614,193	122,954,293,063	809,959,907,256

연결 현금흐름표
제 75 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 74 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 75 기 3분기	제 74 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	11,115,235,719	91,006,066,551

당기순이익(손실)	52,979,672,079	72,313,664,392

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	98,538,631,938	81,932,070,820

법인세비용	17,867,697,901	20,358,893,810

이자비용	13,954,354,374	8,823,313,291

리스부채이자비용	586,189,881	497,173,881

주식보상비용	156,218,124	60,875,871

퇴직급여	5,930,924,526	5,728,810,872

감가상각비	40,483,354,879	32,705,665,405

사용권자산상각비	5,775,326,599	4,119,048,267

무형자산상각비	5,569,226,509	5,228,131,558

외화환산손실	6,860,967,273	1,268,927,830

외환차손	129,187,994	34,278,960

상각후원가로 측정하는 금융자산 처분손실	49,089,300	0

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품 평가손실	95,200	0

금융보증비용	79,800,000	68,995,068

유형자산처분손실	218,018,743	53,120,448

무형자산처분손실	35,401,415	0

관계기업투자 처분손실	54,871	0

관계기업으로부터의 손실	842,724,349	2,984,835,559

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(22,570,481,415)	(14,489,428,656)

이자수익	(3,812,175,948)	(3,194,534,655)

배당금수익	(450,802,052)	(412,329,506)

외화환산이익	(17,612,542,108)	(9,216,957,748)

외환차익	(42,489,264)	(1,049,861,809)

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품 평가이익	(111,240)	(361,295)

금융보증수익	(458,048,527)	(423,558,483)

유형자산처분이익	(185,260,528)	(67,438,412)

사용권자산의처분이익	(8,717,324)	(24,692,676)

무형자산처분이익	(334,424)	0

매각예정자산처분이익	0	(10,802,192)

잡이익	0	(88,891,880)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(96,318,922,003)	(33,978,323,278)

매출채권의 증가	(9,722,649,309)	(9,698,286,887)

재고자산의 증가	(62,105,653,236)	(13,314,289,476)

미수금의 감소	1,022,903,483	254,423,907

미수수익의 증가	(858,180,555)	(632,951,465)

선급금의 증가	(2,249,209,537)	(3,133,206,134)

선급비용의 증가	(2,488,843,310)	(2,446,175,021)

예치보증금의 감소	0	21,066,000

매입채무의 증가(감소)	(10,679,135,127)	4,965,311,532

미지급금의 감소	(1,414,234,349)	(8,634,412,823)

선수금의 증가(감소)	2,221,136,417	(3,290,415,548)

선수수익의 감소	(2,462,162,806)	(925,904,584)

예수금의 감소	(2,997,197,429)	(30,397,339)

부가세예수금의 증가(감소)	393,706,460	6,780,984,319

예수보증금의 증가	92,546,438	54,000,000

미지급비용의 감소	(1,008,634,420)	(673,783,822)

관계회사 확정급여채무의 승계 (이전)	201,645,326	145,499,843

퇴직금의 지급	(4,263,293,569)	(3,213,766,142)

사외적립자산의 증가	(78,476,016)	(356,086,349)

장기종업원급여채무의 증가(감소)	147,027,383	169,471,696

온실가스배출부채의 감소	(70,217,847)	(19,404,985)

법인세납부(환급)	(21,513,664,880)	(14,771,916,727)

투자활동으로 인한 현금흐름	(31,636,669,320)	(121,151,339,595)

투자활동으로 인한 현금 유입액	110,543,448,269	90,709,817,726

이자의 수취	4,458,039,428	3,019,599,092

배당금의 수취	450,802,052	412,329,506

단기금융상품의 감소	76,585,500,000	34,721,169,346

단기대여금의 감소	7,285,502,500	48,400,000,000

장기대여금의 감소	19,400,000,000	0

상각후원가로 측정하는 금융자산의 처분	310,910,700	0

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자의 처분	4,283,078	0

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품의 처분	0	2,569,793,321

관계기업투자의 처분	51,216,361	0

기계장치의 취득 관련 국고보조금의 수령	405,755,556	0

기타의유형자산의 취득 관련 국고보조금의 수령	0	60,847,857

건물의 처분	0	(21,000,000)

구축물의 처분	(7,500,000)	0

기계장치의 처분	681,912,117	0

차량운반구의 처분	32,727,273	66,942,814

기타의유형자산의 처분	114,157,191	13,489,909

사용권자산의 처분	249,304	0

회원권의 처분	612,000,000	0

기타무형자산의 처분	1,728,241	0

매각예정자산의 처분	0	597,272,727

임차보증금의 감소	156,164,468	869,373,154

투자활동으로 인한 현금 유출액	(142,180,117,589)	(211,861,157,321)

단기금융상품의 증가	(53,528,111,524)	(49,414,725,599)

장기금융상품의 증가	0	(285,360,000)

단기대여금의 증가	(21,814,693,234)	(72,739,964,500)

장기대여금의 증가	(12,200,000,000)	0

상각후원가로 측정하는 금융자산의 취득	(360,000,000)	0

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품의 취득	(540,000,000)	0

토지의 취득	(83,269,720)	(57,661,660)

건물의 취득	(2,038,943,801)	(8,562,543,249)

구축물의 취득	(949,821,312)	(1,742,797,107)

기계장치의 취득	(6,040,378,232)	(22,105,901,855)

차량운반구의 취득	(351,136,977)	(186,016,726)

기타의유형자산의 취득	(1,050,087,904)	(1,665,797,212)

건설중인자산의 증가	(41,753,140,902)	(53,632,156,440)

사용권자산의 취득	0	(1,171,160)

기타의무형자산의 취득	(1,249,052,829)	(364,799,354)

회원권의 취득	0	(3,300,000)

매각예정자산의 증가	0	(784,651,080)

임차보증금의 증가	(221,481,154)	(314,311,379)

재무활동으로 인한 현금흐름	8,545,664,095	24,968,033,323

재무활동으로 인한 현금유입액	746,983,081,385	431,453,820,317

단기차입금의 증가	675,740,290,589	303,954,315,081

장기차입금의 증가	10,715,832,272	62,294,314,031

사채의 발행	59,859,480,000	39,836,180,000

임대보증금 증가	442,900	35,649,000

매각예정자산의 처분	0	23,910,477,500

종속기업 유상증자	613,578,000	0

주식선택권의 행사 및 소멸	53,457,624	62,884,705

종속기업 주식선택권의 행사 및 소멸	0	1,360,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(738,437,417,290)	(406,485,786,994)

이자의 지급	(13,673,096,852)	(9,290,639,681)

배당금의 지급	(11,090,600,000)	(14,550,000,000)

단기차입금의 상환	(567,761,180,849)	(290,886,961,173)

유동성장기차입금의 상환	(18,137,388,888)	(35,713,422,185)

유동성사채의 상환	(90,000,000,000)	(41,214,117,100)

장기차입금의 상환	0	(11,200,000,000)

임대보증금의 반환	(128,476,000)	(35,649,000)

종속기업의 자기주식 취득	(32,494,204,000)	0

리스부채의 상환	(5,152,470,701)	(3,594,997,855)

현금및현금성자산의 증가	(11,975,769,506)	(5,177,239,721)

기초현금및현금성자산	31,302,207,145	46,697,617,101

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	2,465,999,027	1,506,630,027

기말현금및현금성자산	21,792,436,666	43,027,007,407