동화기업 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 71 기 반기말 2018.06.30 현재
제 70 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 71 기 반기말	제 70 기말

자산

유동자산	280,340,317,211	276,406,280,594

현금및현금성자산	37,082,077,267	26,367,210,213

단기금융상품	0	733,821,289

매출채권 및 기타채권	112,041,571,482	125,093,750,218

재고자산	74,011,852,115	73,041,002,013

미청구공사	0	1,246,563,427

기타유동금융자산	48,088,536,080	43,260,222,187

기타유동자산	9,116,280,267	6,663,711,247

비유동자산	946,882,875,732	947,705,291,332

장기금융상품	16,985,100	355,500,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,633,970	3,633,970

매도가능금융자산	0	15,237,686,166

기타포괄손익-공정가치 측정 지정 지분상품 투자	42,400,043,061	0

당기손익인식금융자산	0	21,000,000

이연법인세자산	3,070,958,145	5,821,909,490

관계기업 및 공동기업투자	81,795,347,927	78,949,361,465

유형자산	750,329,802,918	762,261,179,426

투자부동산	23,542,298,140	23,656,155,267

영업권	23,841,880,306	25,535,433,899

기타무형자산	19,334,433,479	29,227,192,592

기타비유동금융자산	1,700,538,141	5,776,484,351

기타비유동자산	846,954,545	859,754,706

자산총계	1,227,223,192,943	1,224,111,571,926

부채

유동부채	393,072,888,749	336,856,610,006

매입채무 및 기타유동채무	85,901,197,111	90,563,625,840

초과청구공사	0	1,022,413,455

단기차입금	277,620,637,884	215,459,781,314

당기법인세부채	14,404,172,893	14,641,073,483

유동충당부채	0	32,763,406

기타금융부채	1,403,145,503	1,140,008,699

기타유동부채	13,743,735,358	13,996,943,809

비유동부채	175,963,123,378	226,756,191,606

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	902,772,549

장기차입금	52,039,315,752	80,600,105,857

순확정급여부채	28,944,590,895	46,725,860,667

이연법인세부채	84,687,334,495	86,449,132,681

비유동충당부채	536,095,133	536,095,133

기타비유동금융부채	240,117,635	1,954,041,027

기타비유동부채	9,515,669,468	9,588,183,692

부채총계	569,036,012,127	563,612,801,612

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	504,628,599,642	482,365,891,544

자본금	7,678,378,000	7,678,378,000

기타불입자본	(194,002,284,926)	(198,541,589,527)

기타자본구성요소	(5,177,097,122)	(7,900,414,245)

이익잉여금(결손금)	696,129,603,690	681,129,517,316

비지배지분	153,558,581,174	178,132,878,770

자본총계	658,187,180,816	660,498,770,314

자본과부채총계	1,227,223,192,943	1,224,111,571,926

연결 포괄손익계산서
제 71 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 70 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 반기	제 70 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	195,467,996,331	383,129,649,014	174,235,395,267	329,022,802,562

매출원가	146,588,651,996	289,297,555,458	128,490,680,824	242,213,956,973

매출총이익	48,879,344,335	93,832,093,556	45,744,714,443	86,808,845,589

판매비와관리비	23,345,280,171	45,591,486,202	19,428,022,989	38,962,737,256

영업이익(손실)	25,534,064,164	48,240,607,354	26,316,691,454	47,846,108,333

기타의대손상각비	183,863,013	183,863,013	0	0

금융수익	890,127,748	1,375,388,607	4,872,764,922	6,282,558,276

금융비용	4,432,865,489	8,167,363,273	2,562,874,147	4,871,878,535

기타영업외수익	1,485,541,598	3,458,833,613	(292,459,317)	4,616,159,010

기타영업외비용	1,260,397,464	2,467,452,982	3,575,996,165	5,703,437,996

관계기업으로 부터의 손익	306,949,979	109,902,076	2,398,763,325	1,990,459,746

법인세비용차감전순이익(손실)	22,339,557,523	42,366,052,382	27,156,890,072	50,159,968,834

법인세비용	10,048,466,001	14,219,979,079	13,779,162,990	18,081,798,450

계속영업이익(손실)	12,291,091,522	28,146,073,303	13,377,727,082	32,078,170,384

중단영업이익(손실)	2,047,824,167	(2,521,148,095)	21,679,016,359	17,147,001,957

당기순이익(손실)	14,338,915,689	25,624,925,208	35,056,743,441	49,225,172,341

기타포괄손익	8,652,666,056	7,575,928,576	4,377,182,597	(7,897,618,970)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(160,814,926)	(162,491,611)	95,636,711	96,329,748

기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품투자 - 공정가치변동	1,892,453	215,768	95,636,711	96,329,748

지분법이익잉여금변동	(162,707,379)	(162,707,379)	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	8,813,480,982	7,738,420,187	4,281,545,886	(7,993,948,718)

지분법자본변동	2,844,930,062	2,844,930,062	4,901,895	4,901,895

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	5,968,550,920	4,893,490,125	4,276,643,991	(7,998,850,613)

총포괄손익	22,991,581,745	33,200,853,784	39,433,926,038	41,327,553,371

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	8,790,216,209	17,588,000,285	20,454,527,034	30,971,009,290

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	5,548,699,480	8,036,924,923	14,602,216,407	18,254,163,051

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	13,582,632,826	22,046,411,356	22,828,065,673	27,930,204,408

총 포괄손익, 비지배지분	9,408,948,919	11,154,442,428	16,605,860,365	13,397,348,963

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	752	1,509	1,774	2,685

계속영업 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	650	1,643	645	1,792

연결 자본변동표
제 71 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 70 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	(198,489,425,447)	(400,983,028)	651,588,878,607	460,376,848,132	169,125,294,440	629,502,142,572

당기순이익(손실)	30,971,009,290	30,971,009,290	18,254,163,051	49,225,172,341

지분법 자본변동	(7,831,101)	(7,831,101)	(7,831,101)

해외사업환산손익	(3,104,898,301)	(3,104,898,301)	(4,893,952,312)	(7,998,850,613)

매도가능금융자산평가손익	59,191,524	59,191,524	37,138,224	96,329,748

지분법이익잉여금변동

기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품투자 - 공정가치 변동

K-IFRS 1109호 최초 적용에 따른 조정

K-IFRS 1115호 최초 적용에 따른 조정

배당금지급	(3,459,975,900)	(3,459,975,900)	(3,459,975,900)

종속기업의 배당	(9,050,856,000)	(9,050,856,000)

종속기업추가취득	(117,285,776)	(117,285,776)	(49,233,224)	(166,519,000)

주식보상비용	23,597,962	23,597,962	23,597,962

자기주식처분

연결대상범위의 변동

2017.06.30 (기말자본)	7,678,378,000	(198,583,113,261)	(3,454,520,906)	679,099,911,997	484,740,655,830	173,422,554,179	658,163,210,009

2018.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	(198,541,589,527)	(7,900,414,245)	681,129,517,316	482,365,891,544	178,132,878,770	660,498,770,314

당기순이익(손실)	17,588,000,285	17,588,000,285	8,036,924,923	25,624,925,208

지분법 자본변동	2,844,930,062	2,844,930,062	2,844,930,062

해외사업환산손익	1,775,972,620	1,775,972,620	3,117,517,505	4,893,490,125

매도가능금융자산평가손익

지분법이익잉여금변동	(162,707,379)	(162,707,379)	(162,707,379)

기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품투자 - 공정가치 변동	(24,524,251)	24,740,019	215,768	215,768

K-IFRS 1109호 최초 적용에 따른 조정	(263,114,630)	(263,114,630)	(263,114,630)

K-IFRS 1115호 최초 적용에 따른 조정	(23,254,679)	(23,254,679)	(23,254,679)

배당금지급	(4,036,638,550)	(4,036,638,550)	(4,036,638,550)

종속기업의 배당	(10,167,725,900)	(10,167,725,900)

종속기업추가취득	168,000	168,000	27,595,200	27,763,200

주식보상비용	48,121,076	48,121,076	48,121,076

자기주식처분	4,491,015,525	4,491,015,525	4,491,015,525

연결대상범위의 변동	(1,873,061,308)	1,873,061,308	(25,588,609,324)	(25,588,609,324)

2018.06.30 (기말자본)	7,678,378,000	(194,002,284,926)	(5,177,097,122)	696,129,603,690	504,628,599,642	153,558,581,174	658,187,180,816

연결 현금흐름표
제 71 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 70 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 반기	제 70 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	46,469,265,079	42,096,907,319

당기순이익(손실)	25,624,925,208	49,225,172,341

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	46,552,747,626	50,132,505,216

주식보상비용(환입)	48,121,076	23,597,962

퇴직급여	4,627,410,167	4,362,143,612

감가상각비	18,164,279,328	16,782,260,746

대손상각비	(414,203,865)	454,957

기타의 대손상각비	187,605,763	0

당기손익인식금융자산처분손실	0	90,800,816

무형자산상각비	1,574,329,857	1,506,433,132

이자비용	5,243,474,115	4,059,393,991

외화환산손실	2,367,281,082	269,841,347

외환차손	7,424,438	0

유형자산처분손실	256,385,009	34,278,292

무형자산처분손실	129,907,203	28,215,833

금융보증비용	54,852,000	121,541,791

중단영업(처분)손실	117,225,304	0

법인세비용	14,188,656,149	22,853,542,737

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(2,096,598,787)	(9,270,939,627)

지분법이익	(109,902,076)	(1,990,459,746)

이자수익	(721,133,640)	(858,634,335)

외화환산이익	(471,241,360)	(5,642,490,098)

외환차익	(783,059)	(152,154,662)

배당금수익	(462,974,131)	(232,192,174)

당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익	(60,113,862)	(43,451,512)

유형자산 처분이익	(40,636,188)	(33,833,569)

금융보증수익	(229,814,471)	(311,149,749)

기타대손충당금환입	0	(6,573,782)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,325,524,545)	(41,426,388,548)

매출채권의 감소(증가)	(3,608,331,573)	526,010,192

미수금의 감소(증가)	(191,786,781)	1,166,222,878

미청구공사의 감소(증가)	0	(4,373,027,160)

미수수익의 감소(증가)	(1,147,460,131)	(245,313,941)

선급금의 감소(증가)	(4,204,120,644)	(8,313,902,155)

선급비용의 감소(증가)	804,819,491	691,796,683

재고자산의 감소(증가)	(478,964,746)	(1,580,750,678)

기타유동자산의 감소(증가)	0	(3,931,393)

예치보증금의 감소(증가)	1,905,220	0

매입채무의 증가(감소)	4,112,866,826	(5,203,797,786)

미지급금의 증가(감소)	(1,327,954,059)	(2,627,753,891)

선수금의 증가(감소)	509,259,266	5,367,199,995

초과청구공사의 증가(감소)	0	(468,431,386)

선수수익의 증가(감소)	(307,768,316)	(395,685,439)

예수금의 증가(감소)	(518,302,412)	(20,202,369,042)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	356,186,698	2,417,513,404

미지급비용의 증가(감소)	(2,130,609,456)	(5,795,650,766)

예수보증금의 증가(감소)	51,127,861	(220,891,393)

장기종업원채무의 증가(감소)	369,485,438	133,975,392

관계회사 퇴직급여 충당부채의 승계(이전)	277,310,300	340,561,996

퇴직금의 지급	(1,733,555,567)	(2,676,681,876)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(159,631,960)	39,794,759

기타유동부채의 증가(감소)	0	(1,276,941)

법인세의 납부	(14,286,284,423)	(6,563,442,063)

투자활동으로 인한 현금흐름	(65,384,059,166)	(24,399,994,098)

투자활동으로 인한 현금 유입액	18,102,889,701	59,604,206,141

배당금의 수취	711,779,204	682,922,573

이자의 수취	462,974,131	231,954,326

단기금융상품의 감소	120,000,000	4,259,411,505

단기대여금의 감소	15,000,000,000	53,400,000,000

장기금융상품의 감소	690,400,000	0

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자의 처분	566,580,292	0

구축물의 처분	9,956,760	0

기계장치의 처분	2,000,000	24,614,207

차량운반구의 처분	68,788,365	56,568,049

기타유형자산의 처분	9,984,367	16,311,195

기타무형자산의 처분	0	43,201,389

보증금의 회수	350,709,726	889,222,897

인수대가의 정산	109,716,856	0

투자활동으로 인한 현금 유출액	(83,486,948,867)	(84,004,200,239)

단기금융상품의 증가	0	(1,104,046,878)

단기대여금의 증가	(17,500,000,000)	(28,860,783,713)

장기대여금의 증가	(63,000,000)	0

장기금융상품의 증가	(20,000,000)	(36,287,924)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자의 취득	(170,923,000)	0

토지의 취득	(378,888,286)	0

건물의 취득	(1,452,471,628)	(146,061,818)

구축물의 취득	(508,778,059)	(362,006,371)

기계장치의 취득	(3,319,257,106)	(1,644,624,073)

차량운반구의 취득	(228,488,173)	(79,972,586)

기타유형자산의 취득	(1,200,638,420)	(952,963,253)

건설중인자산의 취득	(3,043,047,009)	(10,367,288,159)

투자부동산의 취득	(50,667,876,903)

기타무형자산의 취득	(197,694,000)	(477,478,000)

회원권의 취득	(517,093,760)	(1,705,827,536)

임차보증금의 증가	(674,034,520)	(39,100,000)

관계기업투자의 취득	0	(2,000,000,000)

사업결합으로 인한 순현금흐름	0	(36,227,759,928)

지배력 상실로 인한 현금유출액	(3,544,758,003)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	31,190,901,948	40,602,389,962

재무활동으로 인한 현금유입액	294,457,415,720	32,878,744,986

단기차입금의 증가	280,511,134,019	25,385,362,724

장기차입금의 증가	0	7,493,382,262

임대보증금의 증가	8,444,845,000	0

자기주식의 처분	5,474,137,501	0

종속기업 유상증자	27,299,200	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(265,458,054,257)	(73,481,134,948)

이자지급	(5,206,213,802)	(4,243,013,152)

배당금지급	(14,204,364,450)	(12,510,831,900)

단기차입금의 상환	(232,514,623,772)	(13,092,158,971)

유동성장기차입금의 상환	(12,888,370,931)	(9,609,891,073)

사채의 상환	0	(25,000,000,000)

장기차입금의 상환	0	(8,767,660,000)

금융리스부채의 상환	(380,883,632)	(91,060,852)

연결자본거래로 인한 현금유출	(263,597,670)	(166,519,000)

현금및현금성자산의 증가	10,084,567,376	(22,905,476,741)

기초현금및현금성자산	26,367,210,213	48,527,434,194

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	630,299,678	(1,344,460,752)

기말현금및현금성자산	37,082,077,267	24,277,496,701