동화기업 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 71 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 70 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 71 기 1분기말	제 70 기말

자산

유동자산	301,761,820,615	276,406,280,594

현금및현금성자산	49,188,386,927	26,367,210,213

단기금융상품	604,625,039	733,821,289

매출채권 및 기타채권	126,452,650,829	125,093,750,218

재고자산	69,856,700,166	73,041,002,013

당기법인세자산	60,052,860

미청구공사	1,246,563,427

기타유동금융자산	45,769,536,743	43,260,222,187

기타유동자산	9,829,868,051	6,663,711,247

비유동자산	991,280,594,278	947,705,291,332

장기금융상품	22,059,750	355,500,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	11,361,356	3,633,970

매도가능금융자산	14,728,069,231	15,237,686,166

비유동당기손익인식금융자산	21,000,000	21,000,000

이연법인세자산	5,899,333,378	5,821,909,490

관계기업 및 공동기업투자	78,752,313,562	78,949,361,465

유형자산	807,489,389,761	762,261,179,426

투자부동산	23,745,174,201	23,656,155,267

영업권	25,425,717,043	25,535,433,899

기타무형자산	28,318,870,741	29,227,192,592

기타비유동금융자산	6,007,550,549	5,776,484,351

기타비유동자산	859,754,706	859,754,706

자산총계	1,293,042,414,893	1,224,111,571,926

부채

유동부채	406,798,282,364	336,856,610,006

매입채무 및 기타유동채무	87,400,909,921	90,563,625,840

초과청구공사	1,022,413,455

단기차입금	272,976,295,477	215,459,781,314

당기법인세부채	19,185,514,125	14,641,073,483

유동충당부채	32,763,406	32,763,406

기타금융부채	940,949,911	1,140,008,699

기타유동부채	26,261,849,524	13,996,943,809

비유동부채	215,314,688,448	226,756,191,606

장기매입채무 및 기타비유동채무	902,772,549

장기차입금	68,597,934,254	80,600,105,857

순확정급여부채	48,352,803,890	46,725,860,667

이연법인세부채	86,394,963,414	86,449,132,681

비유동충당부채	536,095,133	536,095,133

기타비유동금융부채	1,782,399,004	1,954,041,027

기타비유동부채	9,650,492,753	9,588,183,692

부채총계	622,112,970,812	563,612,801,612

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	491,015,285,402	482,365,891,544

자본금	7,678,378,000	7,678,378,000

기타불입자본	(194,032,966,340)	(198,541,589,527)

기타자본구성요소	(8,234,419,791)	(7,900,414,245)

이익잉여금(결손금)	685,604,293,533	681,129,517,316

비지배지분	179,914,158,679	178,132,878,770

자본총계	670,929,444,081	660,498,770,314

자본과부채총계	1,293,042,414,893	1,224,111,571,926

연결 포괄손익계산서
제 71 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 70 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 71 기 1분기	제 70 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	202,349,791,342	202,349,791,342	167,498,432,640	167,498,432,640

매출원가	153,871,897,212	153,871,897,212	123,698,533,143	123,698,533,143

매출총이익	48,477,894,130	48,477,894,130	43,799,899,497	43,799,899,497

판매비와관리비	29,911,533,767	29,911,533,767	26,749,545,523	26,749,545,523

영업이익(손실)	18,566,360,363	18,566,360,363	17,050,353,974	17,050,353,974

금융수익	598,522,572	598,522,572	1,823,920,089	1,823,920,089

금융비용	3,596,224,889	3,596,224,889	2,339,824,508	2,339,824,508

기타영업외수익	1,975,439,774	1,975,439,774	4,933,196,440	4,933,196,440

기타영업외비용	1,925,277,320	1,925,277,320	2,624,028,056	2,624,028,056

관계기업으로 부터의 손익	(197,047,903)	(197,047,903)	(408,303,579)	(408,303,579)

법인세비용차감전순이익(손실)	15,421,772,597	15,421,772,597	18,435,314,360	18,435,314,360

법인세비용	4,135,763,078	4,135,763,078	4,266,885,460	4,266,885,460

당기순이익(손실)	11,286,009,519	11,286,009,519	14,168,428,900	14,168,428,900

기타포괄손익	(1,076,737,480)	(1,076,737,480)	(12,274,801,567)	(12,274,801,567)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,676,685)	(1,676,685)	693,037	693,037

기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품투자 - 공정가치변동	(1,676,685)	(1,676,685)	693,037	693,037

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,075,060,795)	(1,075,060,795)	(12,275,494,604)	(12,275,494,604)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(1,075,060,795)	(1,075,060,795)	(12,275,494,604)	(12,275,494,604)

총포괄손익	10,209,272,039	10,209,272,039	1,893,627,333	1,893,627,333

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	8,797,784,076	8,797,784,076	10,516,482,256	10,516,482,256

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	2,488,225,443	2,488,225,443	3,651,946,644	3,651,946,644

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	8,463,778,530	8,463,778,530	5,102,138,735	5,102,138,735

총 포괄손익, 비지배지분	1,745,493,509	1,745,493,509	(3,208,511,402)	(3,208,511,402)

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	757	757	912	912

연결 자본변동표
제 71 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 70 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	(198,489,425,447)	(400,983,028)	651,588,878,607	460,376,848,132	169,125,294,440	629,502,142,572

당기순이익(손실)	10,516,482,256	10,516,482,256	3,651,946,644	14,168,428,900

해외사업환산손익	(5,415,036,558)	(5,415,036,558)	6,860,458,046	12,275,494,604

기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품투자 - 공정가치 변동

K-IFRS 1109호 최초 적용에 따른 조정

K-IFRS 1115호 최초 적용에 따른 조정

매도가능금융자산평가손익	693,037	693,037	693,037

배당금지급	3,459,975,900	3,459,975,900	3,459,975,900

종속기업의 취득

주식보상비용	11,755,719	11,755,719	11,755,719

자기주식처분

2017.03.31 (기말자본)	7,678,378,000	(198,477,669,728)	(5,815,326,549)	658,645,384,963	462,030,766,686	165,916,783,038	627,947,549,724

2018.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	(198,541,589,527)	(7,900,414,245)	681,129,517,316	482,365,891,544	178,132,878,770	660,498,770,314

당기순이익(손실)	8,797,784,076	8,797,784,076	2,488,225,443	11,286,009,519

해외사업환산손익	(332,328,861)	(332,328,861)	(742,731,934)	(1,075,060,795)

기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품투자 - 공정가치 변동	(1,676,685)	(1,676,685)	(1,676,685)

K-IFRS 1109호 최초 적용에 따른 조정	(263,114,630)	(263,114,630)	(263,114,630)

K-IFRS 1115호 최초 적용에 따른 조정	(23,254,679)	(23,254,679)	(23,254,679)

매도가능금융자산평가손익

배당금지급	4,036,638,550	4,036,638,550	4,036,638,550

종속기업의 취득	35,786,400	35,786,400

주식보상비용	17,607,662	17,607,662	17,607,662

자기주식처분	4,491,015,525	4,491,015,525	4,491,015,525

2018.03.31 (기말자본)	7,678,378,000	(194,032,966,340)	(8,234,419,791)	685,604,293,533	491,015,285,402	179,914,158,679	670,929,444,081

연결 현금흐름표
제 71 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 70 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 71 기 1분기	제 70 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	31,965,768,697	13,477,423,858

당기순이익(손실)	11,286,009,519	14,168,428,900

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	20,315,287,838	18,114,768,595

지분법손실	197,047,903	408,303,579

주식보상비용(환입)	17,607,662	11,755,719

퇴직급여	2,343,111,737	2,308,196,116

감가상각비	9,016,837,369	8,049,053,955

대손충당금환입	(8,874,744)	(11,728,378)

무형자산상각비	748,236,788	724,888,947

이자비용	2,388,004,443	2,094,181,438

외화환산손실	1,284,424,180	100,276,456

외환차손	1,749,155

유형자산처분손실	11,073,064	13,197,679

무형자산처분손실	129,907,203	28,215,833

금융보증비용	50,400,000	121,541,791

법인세비용	4,135,763,078	4,266,885,460

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(553,864,833)	(5,297,738,448)

이자수익	(353,445,866)	(618,035,375)

외화환산이익	(107,001,111)	(4,504,312,320)

외환차익	(783,059)	(40,584,662)

배당금수익	(450,000)	(21,500)

당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익	(62,141,050)

유형자산 처분이익	(22,594,733)

금융보증수익	(7,449,014)	(134,391,138)

기타대손충당금환입	(393,453)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,189,314,121	(10,731,705,308)

매출채권의 감소(증가)	(994,535,019)	3,722,281,052

미수금의 감소(증가)	24,299,464	(178,591,512)

미청구공사의 감소(증가)	(680,118,637)

미수수익의 감소(증가)	(671,805,366)	(147,464,666)

선급금의 감소(증가)	(1,032,410,240)	(6,484,010,411)

선급비용의 감소(증가)	(134,191,571)	(231,970,931)

재고자산의 감소(증가)	3,074,681,382	(3,929,788,675)

매입채무의 증가(감소)	12,075,388	(3,865,423,290)

미지급금의 증가(감소)	(205,947,692)	(257,510,071)

선수금의 증가(감소)	8,620,791,736	6,038,818,079

초과청구공사의 증가(감소)	(554,371,393)

선수수익의 증가(감소)	(161,881,310)	(155,325,491)

예수금의 증가(감소)	(695,572,430)	5,187,453,599

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(1,471,503,010)	20,446,680

미지급비용의 증가(감소)	(3,385,686,128)	(8,027,925,421)

예수보증금의 증가(감소)	(93,819,280)	291,021,898

장기종업원채무의 증가(감소)	47,075,820	71,225,746

관계회사 퇴직급여 충당부채의 승계(이전)	160,153,974

퇴직금의 지급	(923,984,666)	(2,157,574,047)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	181,727,043	446,968,209

법인세의 납부	(1,270,977,948)	(2,776,329,881)

투자활동으로 인한 현금흐름	(57,565,315,030)	(6,693,726,901)

투자활동으로 인한 현금 유입액	16,500,798,513	19,714,231,417

배당금의 수취	450,000	21,500

이자의 수취	307,962,197	385,384,028

단기금융상품의 감소	120,000,000	10,620,000

단기대여금의 감소	15,000,000,000	19,267,640,000

장기금융상품의 감소	360,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	568,226,000

기계장치의 처분	23,210,470

차량운반구의 처분	28,366,586	13,855,419

기타유형자산의 처분	13,500,000

보증금의 회수	6,076,874

인수대가의 정산	109,716,856

투자활동으로 인한 현금 유출액	(74,066,113,543)	(26,407,958,318)

단기금융상품의 증가	(7,811,515,848)

단기대여금의 증가	(17,500,000,000)	(11,500,109,374)

장기대여금의 증가	(25,000,000)

장기금융상품의 증가	(20,000,000)	(10,000,000)

토지의 취득	(378,888,286)

건물의 취득	(290,820,000)	(19,981,818)

구축물의 취득	(202,106,867)	(77,344,500)

기계장치의 취득	(1,559,950,048)	(753,483,974)

차량운반구의 취득	(168,494,367)	(14,062,973)

기타유형자산의 취득	(623,831,750)	(666,511,731)

건설중인자산의 취득	(53,106,198,011)	(4,324,938,925)

기타무형자산의 취득	(28,939,000)	(398,678,182)

회원권의 취득	(5,538,000)	(792,888,000)

임차보증금의 증가	(156,347,214)	(38,442,993)

재무활동으로 인한 현금흐름	48,079,826,084	(17,873,765,515)

재무활동으로 인한 현금유입액	156,448,767,471	44,272,663,059

단기차입금의 증가	150,939,134,770	37,874,494,732

장기차입금의 증가	6,398,168,327

자기주식의 처분	5,474,137,501

종속기업 설립에 따른 비지배지분 증가	35,495,200

재무활동으로 인한 현금유출액	(108,304,825,387)	(62,146,428,574)

이자지급	(2,385,003,527)	(2,036,961,630)

단기차입금의 상환	(102,775,505,948)	(27,018,380,245)

유동성장기차입금의 상환	(2,757,426,096)	(8,045,256,473)

사채의 상환	(25,000,000,000)

금융리스부채의 상환	(386,889,816)	(45,830,226)

현금및현금성자산의 증가	22,544,395,751	(11,090,068,558)

기초현금및현금성자산	26,367,210,213	48,527,434,194

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	276,780,963	(1,728,870,431)

기말현금및현금성자산	49,188,386,927	35,708,495,205