동화기업 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 69 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 68 기말 2015.12.31 현재
제 67 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기 3분기말	제 68 기말	제 67 기말

자산

유동자산	131,176,509,290	123,847,928,811	130,043,603,651

현금및현금성자산	9,154,602,213	9,308,551,513	2,220,498,327

단기금융상품	10,620,000	230,638,380

매출채권 및 기타채권	73,787,139,353	61,495,900,760	66,323,988,516

재고자산	42,978,793,874	50,963,270,599	57,061,867,873

미청구공사	1,814,151,835	423,530,614	431,065,459

기타유동자산	3,431,202,015	1,426,036,945	1,848,367,476

기타금융자산	2,157,816,000

비유동자산	668,158,980,346	667,494,504,658	635,679,516,455

장기금융상품	103,000,000	68,620,000	236,390,887

매도가능금융자산	760,091,806	753,186,156	761,196,815

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	275,886,199,343	272,273,713,241	210,877,853,243

유형자산	367,334,389,878	372,221,566,592	380,492,960,698

투자부동산	4,755,157,218	4,764,797,148	4,777,650,388

영업권	10,743,419,367	10,743,419,367	10,743,419,367

기타무형자산	6,460,561,146	5,849,782,565	6,337,926,186

기타금융자산	1,234,661,589	819,419,589	17,462,118,871

기타비유동자산	881,499,999	3,990,000,000

자산총계	799,335,489,636	791,342,433,469	765,723,120,106

부채

유동부채	241,173,825,893	237,189,799,376	254,802,461,382

매입채무 및 기타유동채무	51,768,552,612	60,650,996,452	66,603,743,146

초과청구공사	459,149,984	2,262,982,313	2,063,109,622

단기차입금및사채	176,990,668,671	151,701,136,805	178,751,672,738

당기법인세부채	5,368,269,531	16,177,086,596	2,873,783,781

기타금융부채	1,433,129,409	1,573,496,700	438,719,361

기타유동부채	5,154,055,686	4,824,100,510	4,071,432,734

비유동부채	106,812,393,852	129,675,237,398	132,114,312,113

장기차입금및사채	35,223,720,000	60,319,923,775	66,335,415,986

순확정급여부채	18,807,743,742	15,380,184,149	10,875,696,644

이연법인세부채	50,155,059,080	51,588,472,468	52,319,080,343

기타금융부채	643,885,597	475,712,329	1,691,321,017

기타비유동부채	1,475,169,470	1,404,128,714	685,371,913

충당부채	506,815,963	506,815,963	207,426,210

부채총계	347,986,219,745	366,865,036,774	386,916,773,495

자본

자본금	7,678,378,000	7,678,378,000	7,678,378,000

기타불입자본	(197,753,266,662)	(197,776,440,191)	(230,058,943,366)

기타자본구성요소	(8,480,336,982)	(4,300,241,909)	(1,596,053,289)

이익잉여금(결손금)	649,904,495,535	618,875,700,795	602,782,965,266

자본총계	451,349,269,891	424,477,396,695	378,806,346,611

자본과부채총계	799,335,489,636	791,342,433,469	765,723,120,106

포괄손익계산서
제 69 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 68 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기	제 68 기	제 67 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	107,525,956,995	317,411,005,469	109,350,378,644	319,370,929,430	423,877,912,500	395,784,373,699

매출원가	82,183,940,295	243,700,185,652	86,116,882,667	254,383,237,191	338,460,749,224	319,072,048,065

매출총이익	25,342,016,700	73,710,819,817	23,233,495,977	64,987,692,239	85,417,163,276	76,712,325,634

판매비	8,930,908,129	25,200,415,539	8,495,463,901	24,752,614,013	32,899,458,963	31,550,043,822

관리비	5,002,838,723	13,563,520,663	4,602,211,887	11,994,811,916	19,678,992,723	17,316,289,844

영업이익(손실)	11,408,269,848	34,946,883,615	10,135,820,189	28,240,266,310	32,838,711,590	27,845,991,968

금융이익	857,252,394	1,083,729,391	1,054,829,573	1,820,340,381	1,630,630,550	2,817,319,929

금융비용	1,815,877,845	5,713,982,478	3,771,685,685	9,987,522,649	11,477,119,952	13,096,789,359

기타영업외수익	706,868,169	3,615,665,530	2,234,974,906	4,714,588,481	6,738,772,111	5,272,627,752

기타영업외비용	1,267,947,496	5,284,511,805	526,925,228	2,035,380,820	3,219,597,834	4,737,984,274

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	4,810,329,905	10,114,775,441	(1,500,917,636)	1,881,480,381	6,998,862,323	6,434,911,424

법인세비용차감전순이익(손실)	14,698,894,975	38,762,559,694	7,626,096,119	24,633,772,084	33,510,258,788	24,536,077,440

법인세비용	2,772,197,072	7,733,764,954	2,128,050,423	4,981,924,936	8,263,866,496	2,414,262,063

계속영업이익(손실)	11,926,697,903	31,028,794,740	5,498,045,696	19,651,847,148	25,246,392,292	22,121,815,377

당기순이익(손실)	11,926,697,903	31,028,794,740	5,498,045,696	19,651,847,148	25,246,392,292	22,121,815,377

기타포괄손익	(4,522,020,051)	(4,180,095,073)	763,939,395	1,083,410,041	(5,411,650,383)	3,625,247,803

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(278,262,730)	(2,707,461,763)	502,386,641

확정급여제도의 재측정요소	(356,747,090)	(1,695,223,717)	767,881,460

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	78,484,360	330,817,278	(161,194,846)

지분법이익잉여금	(1,343,055,324)	(104,299,973)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(4,522,020,051)	(4,180,095,073)	763,939,395	1,361,672,771	(2,704,188,620)	3,122,861,162

매도가능금융자산평가손익	2,825,350	6,905,650	2,525,370	10,936,870	9,914,580	2,781,870

지분법자본변동	(4,533,009,706)	(4,194,268,879)	761,969,606	1,308,690,535	(2,854,693,384)	3,850,030,917

당기손익으로 재분류될수 있는 항목의 법인세	8,164,305	7,268,156	(555,581)	42,045,366	140,590,184	(729,951,625)

총포괄손익	7,404,677,852	26,848,699,667	6,261,985,091	20,735,257,189	19,834,741,909	25,747,063,180

주당이익

계속영업 기본주당순이익(손실)	1,034	2,690	463	1,754	2,234	2,057

계속영업기본주당이익(손실)	1,034	2,690	463	1,754	2,234	2,057

자본변동표
제 69 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 68 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	(230,894,527,611)	(3,883,330,206)	580,158,763,248	353,059,283,431

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	22,121,815,377	22,121,815,377

확정급여제도의 재측정요소	598,947,539	598,947,539

지분법자본변동	3,120,691,303	3,120,691,303

지분법이익잉여금변동	(96,560,898)	(96,560,898)

매도가능금융자산평가손익	2,169,859	2,169,859

자기주식의 취득

자기주식의 소각

자기주식의 처분

합병으로 인한 변동	835,584,245	(835,584,245)

주식보상비용

2014.12.31 (기말자본)	7,678,378,000	(230,058,943,366)	(1,596,053,289)	602,782,965,266	378,806,346,611

2015.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	(230,058,943,366)	(1,596,053,289)	602,782,965,266	378,806,346,611

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	25,246,392,292	25,246,392,292

확정급여제도의 재측정요소	(1,400,758,860)	(1,400,758,860)

지분법자본변동	(2,711,921,993)	(2,711,921,993)

지분법이익잉여금변동	(1,306,702,903)	(1,306,702,903)

매도가능금융자산평가손익	7,733,373	7,733,373

자기주식의 취득	(9,790,341,850)	(9,790,341,850)

자기주식의 소각	6,446,195,000	(6,446,195,000)

자기주식의 처분	35,626,650,025	35,626,650,025

합병으로 인한 변동

주식보상비용

2015.12.31 (기말자본)	7,678,378,000	(197,776,440,191)	(4,300,241,909)	618,875,700,795	424,477,396,695

2015.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	(230,058,943,366)	(1,596,053,289)	602,782,965,266	378,806,346,611

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	19,651,847,148	19,651,847,148

확정급여제도의 재측정요소	(278,262,730)	(278,262,730)

지분법자본변동	1,353,142,013	1,353,142,013

지분법이익잉여금변동

매도가능금융자산평가손익	8,530,758	8,530,758

자기주식의 취득	(4,160,352,000)	(4,160,352,000)

자기주식의 소각	6,446,195,000	(6,446,195,000)

자기주식의 처분	35,626,650,029	35,626,650,029

합병으로 인한 변동

주식보상비용

2015.09.30 (기말자본)	7,678,378,000	(192,146,450,337)	(234,380,518)	615,710,354,684	431,007,901,829

2016.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	(197,776,440,191)	(4,300,241,909)	618,875,700,795	424,477,396,695

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	31,028,794,740	31,028,794,740

확정급여제도의 재측정요소

지분법자본변동	(4,185,481,480)	(4,185,481,480)

지분법이익잉여금변동

매도가능금융자산평가손익	5,386,407	5,386,407

자기주식의 취득

자기주식의 소각

자기주식의 처분

합병으로 인한 변동

주식보상비용	23,173,529	23,173,529

2016.09.30 (기말자본)	7,678,378,000	(197,753,266,662)	(8,480,336,982)	649,904,495,535	451,349,269,891

현금흐름표
제 69 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 68 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기	제 68 기	제 67 기

영업활동으로 인한 현금흐름	9,308,149,547	38,469,466,811	52,729,838,023	41,364,613,369

영업으로부터 창출된 현금흐름	31,840,610,132	47,764,160,250	61,669,784,016	53,312,354,935

당기순이익	31,028,794,740	19,651,847,148	25,246,392,292	22,121,815,377

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	31,587,500,415	32,441,662,024	41,819,419,640	37,869,885,241

법인세비용	7,733,764,954	4,981,924,936	8,263,866,496	2,414,262,063

이자비용	5,538,893,320	7,397,377,261	9,266,289,139	10,868,507,311

주식보상비용	23,173,529

퇴직급여	3,447,139,546	2,941,390,151	3,835,083,997	3,601,965,269

감가상각비	12,699,312,216	12,851,069,176	17,049,840,852	16,451,504,295

무형자산상각비	917,344,566	878,414,495	1,180,564,271	1,223,135,078

대손상각비	(11,867)	(91,806,815)

외화환산손실	420,526,886	1,616,278,085	1,128,412,363	2,237,860,733

외환차손	157,630,000	1,017,695,388	266,951,440

매도가능증권손상차손	31,260,735	16,627,384

금융보증비용	126,937,089	720,679,725	775,248,848	1,041,799,995

유형자산처분손실	491,517,574	36,832,807	53,174,101	84,983,908

무형자산처분손실	3,032,470

잡손실	18,013,550

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(12,816,774,794)	(5,115,309,979)	(10,751,204,892)	(9,816,287,907)

매출원가(재고자산평가손실환입)	(61,863,504)

이자수익	(15,885,309)	(627,817,639)	(755,420,350)	(770,125,057)

배당금수익	(10,000)	(97,240)	(97,240)

대손충당금환입	(767,236,749)

외화환산이익	(1,092,862,377)	(1,633,381,493)	(375,579,486)	(966,241,338)

외환차익	(51,434,082)	(875,112,960)

금융보증수익	(769,172,836)	(906,147,822)	(1,255,700,689)	(1,240,394,728)

유형자산처분이익	(5,398,000)	(4,521,900)	(8,337,083)	(31,350,535)

무형자산처분이익	(16,766,447)

매도가능금융자산처분이익	(482,094,761)	(356,038,378)

잡이익	(460,000)

지분법손익	(10,114,775,441)	(1,881,480,381)	(6,998,862,323)	(6,434,911,424)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(17,958,910,229)	785,961,057	5,355,176,976	3,136,942,224

매출채권의 감소(증가)	(11,799,827,034)	3,344,797,749	3,899,646,674	3,263,291,547

미청구공사의 증가	(1,390,621,221)	(920,590,685)	7,534,845	3,907,782,753

재고자산의 감소(증가)	7,984,476,725	4,785,886,952	6,098,597,274	(4,434,396,469)

미수금의 증가	(288,344,376)	(68,011,320)	79,644,725	520,358,802

미수수익의 증가	(200,380,028)

선급금의 증가	(1,108,787,358)	(848,841,194)	18,064,365	(3,816,651,469)

선급비용의 증가	(896,377,712)	(556,669,546)	404,266,166	11,674,985

매입채무의 감소	(5,830,502,534)	(225,489,181)	(6,146,336,525)	4,672,393,189

초과청구공사의 감소(증가)	(1,803,832,329)	(1,760,422,662)	199,872,691	1,895,111,417

미지급금의 감소	(664,807,658)	(808,357,163)	(857,990,508)	(5,987,834,280)

선수금의 증가(감소)	273,449,039	(29,543,401)	(68,420,456)	144,534,790

선수수익의 증가(감소)	(29,879,255)	36,226,934	(51,235,164)	35,531,140

예수금의 감소	(374,861,649)	(498,063,729)	57,201,021	494,170,610

부가세예수금의 증가	461,247,041	673,738,611	815,133,067	(140,029,877)

유동성예수보증금의 증가	23,116,980

예수보증금의 증가	305,580,050	8,555,980	129,441,419

임대보증금의 감소	(88,927,400)

미지급비용의 감소	(2,557,975,333)	(1,706,973,759)	700,087,356	1,714,544,911

관계회사퇴직급여충당부채의 전입	953,472,581	1,194,635,328	1,413,601,361	3,530,467,837

관계회사퇴직급여충당부채의 이전	(456,379,571)	(401,535,570)	(568,051,401)	(1,632,566,925)

퇴직급의 지급	(922,091,221)	(549,135,822)	(990,393,939)	(1,788,796,108)

사외적립자산의 감소(증가)	405,418,258	(884,246,465)	(697,308,110)	533,254,540

장기종업원급여의 증가	71,040,756	718,756,801	225,618,211

하자보수충당부채의 증가(감소)	299,389,753	(140,958,799)

이자의 수취	32,548,563	66,556,950	2,345,003,714	22,642,729

이자의 지급	(5,206,634,216)	(7,079,627,026)	(8,766,335,157)	(10,655,823,397)

배당금 수령	2,610,352,319	2,017,337,037	2,017,337,037

법인세의 환급(납부)	(19,968,727,251)	(4,298,960,400)	(4,535,951,587)	(1,314,560,898)

투자활동으로 인한 현금흐름	(11,230,163,771)	(42,561,174,008)	(46,279,008,045)	(8,204,143,778)

투자활동으로 인한 현금유입액	236,038,380	14,554,064,257	20,824,905,522	898,422,736

단기금융상품의 감소	230,638,380	5,316,305,830	10,946,295,680

장기금융상품의 감소	121,836,827	121,836,827	64,247,511

장기대여금의 회수	120,000,000

유동성매도가능금융자산의 처분	9,600,020,000	15,330,000

매도가능금융자산의 처분	9,100,000,000	539,933,537

토지의 처분	7,145,558

건물의 처분	9,867,674

구축물의 처분	621,600	621,600

차량운반구의 처분	5,400,000	4,500,000	8,318,183	35,800,000

기계장치의 처분	10,500,000	10,500,000	8,453,900

기타유형자산의 처분	300,000	300,000	10,935,000

기타무형자산의 처분	80,000,000

보증금의 감소	109,579,015

매각예정자산의 처분	11,986,450

사업결합으로 인한 순현금흐름	22,157,323

투자활동으로 인한 현금유출액	(11,466,202,151)	(57,115,238,265)	(67,103,913,567)	(9,102,566,514)

단기금융상품의 증가	(11,081,000,000)	(11,081,000,000)

장기금융상품의 증가	(45,000,000)	(35,000,000)	(50,000,000)

단기대여금의 증가	(2,657,400,000)	(2,657,400,000)	(2,294,080,000)

장기대여금의 증가	(120,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(9,100,000,000)	(9,100,000,000)

종속기업투자의 취득	(302,321,859)	(27,223,102,660)

토지의 취득	(113,992,624)	(167,860,300)	(112,435,320)

건물의 취득	(3,426,180,825)	(2,438,481,796)	(3,370,515,676)	(296,865,500)

구축물의 취득	(194,675,610)	(269,751,556)	(316,501,556)	(283,767,630)

기계장치의 취득	(2,078,701,011)	(2,083,408,748)	(2,736,779,472)	(2,097,828,975)

차량운반구의 취득	(49,708,666)

기타의유형자산의 취득	(464,168,444)	(508,886,554)	(684,902,868)	(641,114,243)

건설중인자산의 증가	(1,966,587,966)	(1,021,314,795)	(1,570,623,667)	(3,212,279,846)

기타의무형자산의 취득	(475,755,667)	(95,738,000)	(273,400,650)	(44,195,000)

회원권의 취득	(1,052,367,480)	(419,020,000)	(419,020,000)

보증금의 증가	(415,242,000)	(182,134,156)	(94,388,718)

기타투자자산의취득	(881,499,999)

종속기업투자주식의 취득	(34,581,520,660)

재무활동으로 인한 현금흐름	1,785,524,082	21,881,897,796	641,464,026	(31,799,844,032)

재무활동으로 인한 현금유입액	226,621,861,319	219,357,910,012	224,183,610,012	286,309,412,815

단기차입금의 차입	195,111,061,319	149,465,072,494	154,290,772,494	235,166,769,790

장기차입금의 차입	17,000,000,000	37,210,105,185

외화차입금의 차입	14,510,800,000

사채의 발행	24,950,000,000	24,950,000,000	13,932,537,840

자기주식의 처분	44,942,837,518	44,942,837,518

재무활동으로 인한 현금유출액	(224,836,337,237)	(197,476,012,216)	(223,542,145,986)	(318,109,256,847)

단기차입금의 상환	(185,111,061,319)	(144,391,222,494)	(155,233,972,494)	(244,930,669,790)

유동성금융리스부채의 상환	(9,693,387)	(9,693,387)	(12,685,077)

유동성장기차입금의 상환	(22,872,280,000)	(27,414,744,335)	(37,008,138,255)	(69,848,101,980)

외화차입금의 상환	(16,852,995,918)

유동성 사채의 상환	(14,000,000,000)	(14,000,000,000)

장기차입금의 상환	(7,500,000,000)	(7,500,000,000)	(3,317,800,000)

자기주식의 취득	(4,160,352,000)	(9,790,341,850)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(136,490,142)	17,790,190,599	7,092,294,004	1,360,625,559

기초의 현금및현금성자산	9,308,551,513	2,220,498,327	2,220,498,327	859,872,768

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(17,459,158)	1,630,936	(4,240,818)

기말의 현금및현금성자산	9,154,602,213	20,012,319,862	9,308,551,513	2,220,498,327