동화기업 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 68 기 2015.12.31 현재
제 67 기 2014.12.31 현재
제 66 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 68 기	제 67 기	제 66 기

자산

유동자산	123,847,928,811	130,043,603,651	131,765,547,701

현금및현금성자산	9,308,551,513	2,220,498,327	859,872,768

단기금융상품	230,638,380	282,018,398

매출채권 및 기타채권	61,495,900,760	66,323,988,516	68,278,020,478

매도가능금융자산	15,330,000

재고자산	50,963,270,599	57,061,867,873	52,627,471,404

미청구공사	423,530,614	431,065,459	4,338,848,212

당기법인세자산	299,115,314

기타금융자산	2,157,816,000	3,007,872,000

기타유동자산	1,426,036,945	1,848,367,476	2,026,999,127

매각예정자산	30,000,000

비유동자산	667,494,504,658	635,679,516,455	616,896,454,631

장기금융상품	68,620,000	236,390,887	16,120,000

매도가능금융자산	753,186,156	761,196,815	934,107,488

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	272,273,713,241	210,877,853,243	232,904,256,931

유형자산	372,221,566,592	380,492,960,698	346,728,014,159

투자부동산	4,764,797,148	4,777,650,388	4,790,503,628

영업권	10,743,419,367	10,743,419,367	6,606,467,565

기타무형자산	5,849,782,565	6,337,926,186	7,297,896,454

기타금융자산	819,419,589	17,462,118,871	17,619,088,406

기타비유동자산	3,990,000,000

자산총계	791,342,433,469	765,723,120,106	748,662,002,332

부채

유동부채	237,189,799,376	254,802,461,382	273,306,391,890

매입채무 및 기타유동채무	60,650,996,452	66,603,743,146	65,906,954,155

초과청구공사	2,262,982,313	2,063,109,622	167,998,205

단기차입금및사채	151,701,136,805	178,751,672,738	203,100,614,700

당기법인세부채	16,177,086,596	2,873,783,781

기타금융부채	1,573,496,700	438,719,361	695,408,608

기타유동부채	4,824,100,510	4,071,432,734	3,435,416,222

비유동부채	129,675,237,398	132,114,312,113	122,296,327,011

장기차입금및사채	60,319,923,775	66,335,415,986	67,519,470,990

순확정급여부채	15,380,184,149	10,875,696,644	7,191,452,223

이연법인세부채	51,588,472,468	52,319,080,343	46,012,037,169

기타금융부채	475,712,329	1,691,321,017	765,227,918

기타비유동부채	1,404,128,714	685,371,913	459,753,702

충당부채	506,815,963	207,426,210	348,385,009

부채총계	366,865,036,774	386,916,773,495	395,602,718,901

자본

자본금	7,678,378,000	7,678,378,000	7,678,378,000

기타불입자본	(197,776,440,191)	(230,058,943,366)	(230,894,527,611)

기타자본구성요소	(4,300,241,909)	(1,596,053,289)	(3,883,330,206)

이익잉여금(결손금)	618,875,700,795	602,782,965,266	580,158,763,248

자본총계	424,477,396,695	378,806,346,611	353,059,283,431

자본과부채총계	791,342,433,469	765,723,120,106	748,662,002,332

포괄손익계산서
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 66 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 68 기	제 67 기	제 66 기

매출액	423,877,912,500	395,784,373,699	108,315,015,353

매출원가	338,460,749,224	319,072,048,065	87,440,184,048

매출총이익	85,417,163,276	76,712,325,634	20,874,831,305

판매비	32,899,458,963	31,550,043,822	9,051,114,360

관리비	19,678,992,723	17,316,289,844	9,782,522,722

영업이익(손실)	32,838,711,590	27,845,991,968	2,041,194,223

금융이익	1,630,630,550	2,817,319,929	2,352,528,868

금융비용	11,477,119,952	13,096,789,359	6,484,491,575

기타영업외수익	6,738,772,111	5,272,627,752	3,904,081,982

기타영업외비용	3,219,597,834	4,737,984,274	3,974,314,512

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	6,998,862,323	6,434,911,424	(12,145,975,780)

법인세비용차감전순이익(손실)	33,510,258,788	24,536,077,440	(14,306,976,794)

법인세비용	8,263,866,496	2,414,262,063	461,249,466

계속영업이익(손실)	25,246,392,292	22,121,815,377	(14,768,226,260)

중단영업이익(손실)	(229,062,860)

당기순이익(손실)	25,246,392,292	22,121,815,377	(14,997,289,120)

기타포괄손익	(5,411,650,383)	3,625,247,803	144,872,491

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(2,707,461,763)	502,386,641	138,787,547

확정급여제도의 재측정요소	(1,695,223,717)	767,881,460	177,932,753

지분법이익잉여금	(1,343,055,324)	(104,299,973)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	330,817,278	(161,194,846)	(39,145,206)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(2,704,188,620)	3,122,861,162	6,084,944

매도가능금융자산평가손익	9,914,580	2,781,870	7,801,210

지분법자본변동	(2,854,693,384)	3,850,030,917

당기손익으로 재분류될수 있는 항목의 법인세	140,590,184	(729,951,625)	(1,716,266)

총포괄손익	19,834,741,909	25,747,063,180	(14,852,416,629)

주당이익

계속영업 기본주당순이익(손실)	2,234	2,057	(1,847)

계속영업과 중단영업 기본주당순이익(손실)	2,234	2,057	(1,132)

계속영업 기본주당순이익	(715)

이익잉여금 처분계산서

제 68 기 2015년 1월 1일 부터 제 67 기 2014년 1월 1일 부터
2015년 12월 31일 까지 2014년 12월 31일 까지
처분예정일 2016년 3월 29일 처분확정일 2015년 3월 27일

동화기업 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 68(당) 기	제 67(전) 기

I.미처분이익잉여금	525,522,048,679	509,429,313,150

1.전기이월미처분이익잉여금	509,429,313,150	486,805,111,132

2.당기순이익	25,246,392,292	22,121,815,377

3.확정급여제도의 재측정요소	(1,400,758,860)	598,947,539

4.지분법이익잉여금변동	(1,306,702,903)	(96,560,898)

5.자사주소각	(6,446,195,000)	-

II.이익잉여금처분액	-	-

III.차기이월미처분이익잉여금	525,522,048,679	509,429,313,150

자본변동표
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 66 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	10,057,817,000	(27,194,632,372)	(1,977,052,403)	594,742,846,513	575,628,978,738

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(14,997,289,120)	(14,997,289,120)

확정급여제도의 재측정요소	390,695,822	390,695,822

지분법자본변동	(1,912,388,192)	(1,912,388,192)

지분법이익잉여금변동	22,510,033	22,510,033

매도가능금융자산평가손익	6,110,389	6,110,389

자기주식의 취득	(5,660,200)	(5,660,200)

종속기업의 취득/처분	1,100,208	1,100,208

자기주식의 소각

자기주식의 처분

합병으로 인한 변동

분할로 인한 변동	(2,379,439,000)	(203,695,335,247)	(206,074,774,247)

2013.12.31 (기말자본)	7,678,378,000	(230,894,527,611)	(3,883,330,206)	580,158,763,248	353,059,283,431

2014.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	(230,894,527,611)	(3,883,330,206)	580,158,763,248	353,059,283,431

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	22,121,815,377	22,121,815,377

확정급여제도의 재측정요소	598,947,539	598,947,539

지분법자본변동	3,120,691,303	3,120,691,303

지분법이익잉여금변동	(96,560,898)	(96,560,898)

매도가능금융자산평가손익	2,169,859	2,169,859

자기주식의 취득

종속기업의 취득/처분

자기주식의 소각

자기주식의 처분

합병으로 인한 변동	835,584,245	835,584,245

분할로 인한 변동

2014.12.31 (기말자본)	7,678,378,000	(230,058,943,366)	(1,596,053,289)	602,782,965,266	378,806,346,611

2015.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	(230,058,943,366)	(1,596,053,289)	602,782,965,266	378,806,346,611

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	25,246,392,292	25,246,392,292

확정급여제도의 재측정요소	(1,400,758,860)	(1,400,758,860)

지분법자본변동	(2,711,921,993)	(2,711,921,993)

지분법이익잉여금변동	(1,306,702,903)	(1,306,702,903)

매도가능금융자산평가손익	7,733,373	7,733,373

자기주식의 취득	(9,790,341,850)	(9,790,341,850)

종속기업의 취득/처분

자기주식의 소각	6,446,195,000	(6,446,195,000)

자기주식의 처분	35,626,650,025	35,626,650,025

합병으로 인한 변동

분할로 인한 변동

2015.12.31 (기말자본)	7,678,378,000	(197,776,440,191)	(4,300,241,909)	618,875,700,795	424,477,396,695

현금흐름표
제 68 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 67 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 66 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 68 기	제 67 기	제 66 기

영업활동으로 인한 현금흐름	52,729,838,023	41,364,613,369	10,563,674,021

영업으로부터 창출된 현금흐름	61,669,784,016	53,312,354,935	10,558,514,884

당기순이익	25,246,392,292	22,121,815,377	(14,997,289,120)

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	41,819,419,640	37,869,885,241	28,641,971,424

법인세비용	8,263,866,496	2,414,262,063	690,312,326

외환차손	266,951,440

이자비용	9,266,289,139	10,868,507,311	6,257,198,226

퇴직급여	3,835,083,997	3,601,965,269	669,871,913

감가상각비	17,049,840,852	16,451,504,295	4,461,721,111

무형자산상각비	1,180,564,271	1,223,135,078	1,081,006,484

대손상각비	(11,867)	(91,806,815)	481,000,566

외화환산손실	1,128,412,363	2,237,860,733	757,676,206

매도가능증권손상차손	16,627,384	159,836,639

금융보증비용	775,248,848	1,041,799,995	458,648,664

유형자산처분손실	53,174,101	84,983,908	1,108,723,509

무형자산처분손실	3,032,470

종속기업 및 관계기업투자처분손실	300,000,000

지분법손실	12,145,975,780

잡손실	18,013,550	70,000,000

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(10,751,204,892)	(9,816,287,907)	(2,973,029,313)

외환차익	(875,112,960)

이자수익	(755,420,350)	(770,125,057)	(882,873,201)

배당금수익	(97,240)

외화환산이익	(375,579,486)	(966,241,338)	(1,044,844,368)

금융보증수익	(1,255,700,689)	(1,240,394,728)	(934,125,030)

유형자산처분이익	(8,337,083)	(31,350,535)	(85,653,364)

무형자산처분이익	(16,766,447)

매도가능금융자산처분이익	(482,094,761)	(356,038,378)

대손충당금환입	(533,350)

종속기업 및 관계기업투자처분이익	(25,000,000)

잡이익	(460,000)

지분법손익	(6,998,862,323)	(6,434,911,424)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	5,355,176,976	3,136,942,224	(113,138,107)

매출채권의 감소(증가)	3,899,646,674	3,263,291,547	(7,347,683,438)

미청구공사의 감소(증가)	7,534,845	3,907,782,753	843,526,335

재고자산의 감소	6,098,597,274	(4,434,396,469)	(934,571,855)

미수금의 감소(증가)	79,644,725	520,358,802	4,937,637,378

선급금의 감소(증가)	18,064,365	(3,816,651,469)	(13,247,466)

선급비용의 감소(증가)	404,266,166	11,674,985	655,944,866

매입채무의 증가(감소)	(6,146,336,525)	4,672,393,189	1,513,578,110

초과청구공사의 증가	199,872,691	1,895,111,417	(454,825,216)

미지급금의 감소	(857,990,508)	(5,987,834,280)	5,454,430,721

선수금의 증가(감소)	(68,420,456)	144,534,790	(148,426,958)

선수수익의 증가(감소)	(51,235,164)	35,531,140	34,037,056

예수금의 증가(감소)	57,201,021	494,170,610	(168,162,880)

부가세예수금의 증가	815,133,067	(140,029,877)	2,001,732,108

유동성예수보증금의 증가	23,116,980

예수보증금의 증가	129,441,419	10,000,000

미지급비용의 증가	700,087,356	1,714,544,911	(2,228,539,676)

하자보수충당부채의 증가(감소)	299,389,753	(140,958,799)	(36,438,794)

관계회사퇴직급여충당부채의 전입	1,413,601,361	3,530,467,837	141,368,026

관계회사퇴직급여충당부채의 이전	(568,051,401)	(1,632,566,925)	(2,775,423,107)

퇴직급의 지급	(990,393,939)	(1,788,796,108)	(2,347,266,315)

사외적립자산의 감소(증가)	(697,308,110)	533,254,540	905,996,077

장기종업원급여의 증가	718,756,801	225,618,211

충당부채의 감소	(156,803,079)

이자의 수취	2,345,003,714	22,642,729	65,301,034

이자의 지급	(8,766,335,157)	(10,655,823,397)	(5,618,094,887)

배당금 수령	2,017,337,037	5,558,772,000

법인세의 환급(납부)	(4,535,951,587)	(1,314,560,898)	(819,010)

투자활동으로 인한 현금흐름	(46,279,008,045)	(8,204,143,778)	(7,970,127,895)

투자활동으로 인한 현금유입액	20,824,905,522	898,422,736	11,613,295,472

단기금융상품의 감소	10,946,295,680	12,838,380

장기금융상품의 감소	121,836,827	64,247,511	9,000,000

장기대여금의 회수	120,000,000

유동성매도가능금융자산의 처분	9,600,020,000	15,330,000

매도가능금융자산의 처분	539,933,537

종속기업 및 관계기업투자의 처분	35,010,000

토지의 처분	7,145,558	3,593,968,384

건물의 처분	9,867,674	3,089,902,992

구축물의 처분	621,600	330,761,285

기계장치의 처분	10,500,000	8,453,900

차량운반구의 처분	8,318,183	35,800,000	54,546,455

기타유형자산의 처분	300,000	10,935,000	22,798,058

기타무형자산의 처분	80,000,000

보증금의 감소	109,579,015	51,260,248

매각예정자산의 처분	11,986,450

사업결합으로 인한 순현금흐름	22,157,323	4,413,209,670

투자활동으로 인한 현금유출액	(67,103,913,567)	(9,102,566,514)	(19,583,423,367)

단기금융상품의 증가	(11,081,000,000)

단기대여금의 증가	(2,657,400,000)	(2,294,080,000)	(3,139,800,000)

장기금융상품의 증가	(50,000,000)

장기대여금의 증가	(120,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(9,100,000,000)

종속기업투자의 취득	(310,000,000)

토지의 취득	(167,860,300)	(112,435,320)	(1,697,642,272)

건물의 취득	(3,370,515,676)	(296,865,500)	(7,080,510,809)

구축물의 취득	(316,501,556)	(283,767,630)	(46,966,000)

기계장치의 취득	(2,736,779,472)	(2,097,828,975)	(403,838,283)

차량운반구의 취득	(701,407,869)

기타의유형자산의 취득	(684,902,868)	(641,114,243)	(449,594,798)

건설중인자산의 증가	(1,570,623,667)	(3,212,279,846)	(5,200,181,136)

회원권의 취득	(419,020,000)

기타의무형자산의 취득	(273,400,650)	(44,195,000)	(287,755,000)

보증금의 증가	(94,388,718)

지분법적용주식의 취득	(34,581,520,660)

개발비의 증가	(265,727,200)

재무활동으로 인한 현금흐름	641,464,026	(31,799,844,032)	(2,802,150,995)

재무활동으로 인한 현금유입액	224,183,610,012	286,309,412,815	149,755,306,961

단기차입금의 차입	154,290,772,494	235,166,769,790	139,898,306,961

장기차입금의 차입	37,210,105,185	9,857,000,000

사채의 발행	24,950,000,000	13,932,537,840

자기주식의 처분	44,942,837,518

재무활동으로 인한 현금유출액	(223,542,145,986)	(318,109,256,847)	(152,557,457,956)

단기차입금의 상환	(155,233,972,494)	(244,930,669,790)	(142,404,535,843)

유동성장기차입금의 상환	(37,008,138,255)	(69,848,101,980)	(10,078,875,534)

유동성금융리스부채의 상환	(9,693,387)	(12,685,077)	(74,046,579)

장기차입금의 상환	(7,500,000,000)	(3,317,800,000)

유동성 사채의 상환	(14,000,000,000)

자기주식의 취득	(9,790,341,850)

현금및현금성자산의 증가(감소)	7,092,294,004	1,360,625,559	(208,604,869)

기초의 현금및현금성자산	2,220,498,327	859,872,768	1,068,477,637

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(4,240,818)

기말의 현금및현금성자산	9,308,551,513	2,220,498,327	859,872,768

※ 상기 별도재무제표(제66기~제68기)에서 종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에 대한 투자의 회계처리 방법을 원가법에서 지분법으로 변경하여 재작성하였습니다.(기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’에 따른 방법, 기업회계기준서 제1028호 ‘관계기업과 공동기업에 대한 투자’) 당사는 2015년 1월 1일 개시하는 회계연도부터 조기적용하였습니다.