동화기업 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 77 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 76 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 77 기 3분기말	제 76 기말

자산

유동자산	141,940,516,515	167,586,224,170

현금및현금성자산	901,409,916	18,347,785,803

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품	1,556,850,800	1,486,595,800

매출채권및기타채권	59,252,981,822	71,382,298,145

재고자산	73,257,159,452	70,966,841,443

당기법인세자산	1,140,158,707	0

기타금융자산	2,208,680,000	2,984,650,000

기타유동자산	3,623,275,818	2,418,052,979

비유동자산	1,648,340,763,299	1,622,034,311,454

장기금융상품	5,500,000	5,500,000

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 투자	15,202,695,894	15,202,695,894

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품	86,097,935	805,932,075

기타채권	2,405,074,862	2,680,852,994

종속기업및관계기업투자	651,509,063,477	555,562,571,800

유형자산	844,852,379,303	858,918,976,999

투자부동산	12,326,196,297	10,734,395,863

사용권자산	1,659,768,113	2,919,735,285

기타무형자산	14,396,720,273	11,997,575,399

기타금융자산	104,915,312,600	162,224,120,600

기타비유동자산	981,954,545	981,954,545

자산총계	1,790,281,279,814	1,789,620,535,624

부채

유동부채	507,155,010,938	470,505,186,929

매입채무및기타채무	80,224,286,157	89,769,306,751

단기차입금및사채	405,885,823,064	356,224,071,576

유동리스부채	1,388,792,023	2,635,768,454

당기법인세부채	0	3,360,854,850

충당부채	7,501,805,524	7,486,002,522

기타금융부채	1,196,593,710	1,106,552,434

기타유동부채	10,957,710,460	9,922,630,342

비유동부채	356,161,164,124	373,818,260,336

장기차입금및사채	136,694,008,171	153,248,946,113

비유동리스부채	246,666,852	174,459,281

순확정급여부채	28,404,814,948	32,502,324,157

이연법인세부채	145,705,461,078	147,974,458,394

기타금융부채	42,065,868,665	36,841,914,323

기타비유동부채	2,300,359,005	2,332,172,663

충당부채	743,985,405	743,985,405

부채총계	863,316,175,062	844,323,447,265

자본

자본금	10,611,457,000	10,607,697,500

기타불입자본	(180,392,516,832)	(180,507,130,930)

기타자본구성요소	347,433,037,581	334,160,583,317

이익잉여금(결손금)	749,313,127,003	781,035,938,472

자본총계	926,965,104,752	945,297,088,359

자본과부채총계	1,790,281,279,814	1,789,620,535,624

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 77 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 76 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 77 기 3분기	제 76 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	105,234,561,044	325,449,926,056	112,265,946,791	337,513,985,439

매출원가	83,430,078,990	260,904,848,301	99,349,214,639	304,387,351,820

매출총이익	21,804,482,054	64,545,077,755	12,916,732,152	33,126,633,619

판매비와관리비	17,298,140,898	55,149,332,985	19,312,846,697	58,089,200,868

영업이익(손실)	4,506,341,156	9,395,744,770	(6,396,114,545)	(24,962,567,249)

기타채권손상차손	(21,007,045)	(21,007,045)	0	0

금융수익	1,748,523,138	7,956,514,241	2,633,124,557	7,127,422,161

금융비용	7,936,890,390	28,199,170,072	6,181,235,183	17,808,279,829

기타영업외수익	398,322,148	3,008,820,970	658,959,243	3,034,619,135

기타영업외비용	1,379,588,040	2,681,780,306	26,756,187,450	27,819,742,984

종속기업과 관계기업으로부터의 손실	(8,190,161,088)	(24,899,689,689)	(17,999,694,051)	(18,536,392,246)

법인세비용차감전순손실	(10,874,460,121)	(35,440,567,131)	(54,041,147,429)	(78,964,941,012)

법인세수익	471,632,881	3,411,247,202	7,996,069,676	22,581,462,884

당기순손실	(10,402,827,240)	(32,029,319,929)	(46,045,077,753)	(56,383,478,128)

기타포괄손익	(3,323,500,046)	5,413,009,595	(3,797,292,407)	3,950,215,977

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(6,464,252)	1,774,134,737	(2,738,717,969)	(2,725,806,999)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자-공정가치변동	572,719	4,009,039	(2,738,717,969)	(2,730,886,807)

확정급여제도의 재측정요소	2,896,289	7,861,356	0	(202,935)

지분법이익잉여금변동	2,701,407	298,647,104	0	13,269

지분법자본변동	(12,634,667)	237,182,101	0	5,269,474

자산재평가잉여금	0	1,226,435,137	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(3,317,035,794)	3,638,874,858	(1,058,574,438)	6,676,022,976

지분법자본변동	(3,317,035,794)	3,638,874,858	(1,058,574,438)	6,676,022,976

총포괄손익	(13,726,327,286)	(26,616,310,334)	(49,842,370,160)	(52,433,262,151)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(227)	(700)	(1,007)	(1,233)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(227)	(700)	(1,007)	(1,233)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 77 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 76 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,601,776,500	(180,804,541,014)	5,906,360,399	843,388,974,459	679,092,570,344

당기순손실	(56,383,478,128)	(56,383,478,128)

확정급여제도의 재측정요소	(202,935)	(202,935)

지분법자본변동(총포괄이익)	7,242,166,344	7,242,166,344

지분법이익잉여금변동	13,269	13,269

종속기업의 처분	(560,873,894)	(560,873,894)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분 상품투자 평가손익	(2,870,828,058)	(2,870,828,058)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 처분에 따른 이익잉여금 대체	(497,557,155)	637,498,406	139,941,251

자산재평가잉여금

자기주식취득

지분법자본변동(자본직접반영)	(24,061,209)	(24,061,209)

주식선택권의 행사 및 소멸	5,921,000	132,237,408	138,158,408

주식보상비용	131,428,695	131,428,695

2023.09.30 (기말자본)	10,607,697,500	(180,540,874,911)	9,195,206,427	787,642,805,071	626,904,834,087

2024.01.01 (기초자본)	10,607,697,500	(180,507,130,930)	334,160,583,317	781,035,938,472	945,297,088,359

당기순손실	(32,029,319,929)	(32,029,319,929)

확정급여제도의 재측정요소	7,861,356	7,861,356

지분법자본변동(총포괄이익)	3,909,488,622	3,909,488,622

지분법이익잉여금변동	298,647,104	298,647,104

종속기업의 처분	(33,431,663)	(33,431,663)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분 상품투자 평가손익	4,009,039	4,009,039

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 처분에 따른 이익잉여금 대체

자산재평가잉여금	1,226,435,137	1,226,435,137

자기주식취득	(123,029,550)	(123,029,550)

지분법자본변동(자본직접반영)	8,165,953,129	8,165,953,129

주식선택권의 행사 및 소멸	3,759,500	164,268,736	168,028,236

주식보상비용	73,374,912	73,374,912

2024.09.30 (기말자본)	10,611,457,000	(180,392,516,832)	347,433,037,581	749,313,127,003	926,965,104,752

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 77 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 76 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 77 기 3분기	제 76 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	27,490,335,138	9,186,176,041

영업활동에서 창출된 현금흐름	32,145,803,508	12,043,612,972

분기순이익(손실)	(32,029,319,929)	(56,383,478,128)

조정	63,558,349,473	54,373,741,487

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	616,773,964	14,053,349,613

법인세환급(납부)	(4,655,468,370)	(2,857,436,931)

투자활동으로 인한 현금흐름	(47,678,980,430)	82,131,204,247

투자활동으로 인한 현금유입액	124,681,631,277	151,078,851,182

이자수취	4,984,864,490	4,518,328,904

배당금의 수취	6,679,631,672	11,673,341,540

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 처분	0	2,720,000,000

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품의 처분	0	137,827,412

상각후원가로 측정하는 금융자산의 처분	226,659,840	1,236,869,380

종속기업투자주식의 처분	0	79,079,987,650

단기대여금의 회수	5,300,000,000	36,150,000,000

장기대여금의 회수	105,437,626,490	15,400,000,000

정부보조금의 수령	0	61,750,000

유형자산의 처분	329,187,603	74,906,296

무형자산의 처분	1,330,451,182	15,840,000

임차보증금의 감소	393,210,000	10,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(172,360,611,707)	(68,947,646,935)

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품의 취득	360,000,000	187,008,810

상각후원가로 측정하는 금융자산의 취득	250,000,000	1,420,000,000

단기대여금의 증가	4,400,000,000	26,650,000,000

장기대여금의 증가	48,658,885,592	26,194,304,318

종속기업투자주식의 취득	32,967,896,261	0

관계기업투자주식의 취득	80,000,224,480	0

유형자산의 취득	2,161,848,002	13,236,213,811

무형자산의 취득	3,561,757,372	178,363,900

투자부동산의 증가	0	581,006,096

임차보증금의 증가	0	500,750,000

재무활동으로 인한 현금흐름	2,748,287,800	73,032,908,468

재무활동으로 인한 현금유입액	410,480,179,625	388,887,602,967

단기차입금의 차입	335,479,084,850	298,819,449,027

장기차입금의 차입	5,000,000,000	25,000,000,000

사채의 발행	69,725,960,000	64,757,040,000

임대보증금의 증가	64,196,700	17,840,300

주식선택권의 행사 및 소멸	210,938,075	293,273,640

재무활동으로 인한 현금유출액	(407,731,891,825)	(315,854,694,499)

이자의 지급	18,342,982,697	16,123,045,192

단기차입금의 상환	329,023,084,850	248,663,429,027

유동성장기차입금의 상환	8,248,500,000	28,648,500,000

유동성사채의 상환	40,000,000,000	0

자기주식의 취득	123,029,550	0

종속기업의 자기주식 취득	10,000,000,000	20,000,000,000

임대보증금의 지급	13,314,000	0

리스부채의 상환	1,980,980,728	2,419,720,280

현금및현금성자산의 증가(감소)	(17,440,357,492)	164,350,288,756

기초현금및현금성자산	18,347,785,803	3,173,870,791

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(6,018,395)	1,509,426

기말현금및현금성자산	901,409,916	167,525,668,973