동화기업 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 72 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 71 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 72 기 3분기말	제 71 기말

자산

유동자산	169,949,117,662	153,446,752,681

현금및현금성자산	1,447,354,263	1,431,523,140

매출채권및기타채권	56,328,568,326	64,165,502,615

재고자산	57,346,585,669	48,007,050,697

기타금융자산	52,458,560,000	36,916,640,000

기타유동자산	2,368,049,404	2,926,036,229

비유동자산	915,420,221,983	727,858,410,657

장기금융상품	5,500,000	5,500,000

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산	10,422,786,465	0

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 투자	2,563,477,530	2,570,683,902

종속기업및관계기업투자	516,279,896,277	338,835,998,408

유형자산	355,011,187,025	355,230,963,816

투자부동산	4,716,597,498	4,726,237,428

사용권자산	1,529,257,743	0

영업권	10,743,419,367	10,743,419,367

기타무형자산	12,648,730,933	14,193,055,973

기타금융자산	637,414,600	705,597,218

기타비유동자산	861,954,545	846,954,545

자산총계	1,085,369,339,645	881,305,163,338

부채

유동부채	233,862,939,222	235,272,577,892

매입채무및기타채무	39,911,157,040	59,857,359,517

단기차입금	180,257,840,000	154,929,260,000

리스부채	1,366,889,897	0

당기법인세부채	6,140,300,716	12,185,171,965

기타금융부채	869,369,129	843,906,160

기타유동부채	5,317,382,440	7,456,880,250

비유동부채	317,568,401,835	128,408,141,534

장기차입금및사채	217,165,770,341	30,516,236,800

리스부채	172,071,619	0

순확정급여부채	34,271,284,736	32,433,928,556

이연법인세부채	62,593,222,056	62,215,733,966

기타금융부채	216,480,740	114,514,184

기타비유동부채	2,385,348,767	2,363,504,452

충당부채	764,223,576	764,223,576

부채총계	551,431,341,057	363,680,719,426

자본

자본금	10,599,191,000	7,678,378,000

기타불입자본	(196,749,253,846)	(196,788,278,224)

기타자본구성요소	1,449,916,261	(4,386,750,361)

이익잉여금(결손금)	718,638,145,173	711,121,094,497

자본총계	533,937,998,588	517,624,443,912

자본과부채총계	1,085,369,339,645	881,305,163,338

포괄손익계산서
제 72 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 71 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 72 기 3분기	제 71 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	90,330,753,825	275,350,585,707	105,899,569,939	329,678,737,314

매출원가	73,552,959,899	218,678,075,888	81,144,612,936	252,148,098,484

매출총이익	16,777,793,926	56,672,509,819	24,754,957,003	77,530,638,830

판매비와관리비	14,443,111,679	42,244,885,700	13,600,660,700	41,130,927,119

영업이익(손실)	2,334,682,247	14,427,624,119	11,154,296,303	36,399,711,711

기타채권손상차손	0	0	0	183,863,013

금융수익	739,537,014	1,935,757,383	467,585,552	987,318,919

금융비용	2,520,590,901	6,682,126,973	1,708,675,814	5,397,051,761

기타영업외수익	501,724,258	1,611,538,676	666,598,639	2,247,106,272

기타영업외비용	266,409,168	1,486,867,892	352,397,124	1,969,825,527

종속기업과 관계기업으로부터의 이익	4,335,110,910	10,865,040,526	4,430,879,436	11,844,285,791

법인세비용차감전순이익(손실)	5,124,054,360	20,670,965,839	14,658,286,992	43,927,682,392

법인세비용	2,958,330,528	7,317,031,270	(3,491,504,297)	8,181,169,093

당기순이익(손실)	2,165,723,832	13,353,934,569	18,149,791,289	35,746,513,299

기타포괄손익	2,866,292,106	5,841,408,979	(2,307,936,388)	2,150,642,573

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(4,756,804)	(720,073)	(202,081,699)	(339,833,401)

기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가손익	(4,756,804)	(5,462,430)	1,118,812	1,334,580

지분법이익잉여금변동	0	4,742,357	(203,200,511)	(341,167,981)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	2,871,048,910	5,842,129,052	(2,105,854,689)	2,490,475,974

지분법자본변동	2,871,048,910	5,842,129,052	(2,105,854,689)	2,490,475,974

총포괄손익	5,032,015,938	19,195,343,548	15,841,854,901	37,897,155,872

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	124	762	1,036	2,043

자본변동표
제 72 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 71 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	(197,676,618,394)	(8,765,385,379)	682,105,858,852	483,342,233,079

당기순이익(손실)	35,746,513,299	35,746,513,299

지분법 자본변동	2,490,475,974	2,490,475,974

지분법이익잉여금변동	(341,167,981)	(341,167,981)

기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가손익	1,334,580	1,334,580

배당금지급	(4,036,638,550)	(4,036,638,550)

주식보상비용	78,969,799	78,969,799

2018.09.30 (기말자본)	7,678,378,000	(196,819,126,949)	(4,434,142,254)	715,347,626,928	521,772,735,725

2019.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	(196,788,278,224)	(4,386,750,361)	711,121,094,497	517,624,443,912

당기순이익(손실)	13,353,934,569	13,353,934,569

지분법 자본변동	5,842,129,052	5,842,129,052

지분법이익잉여금변동	4,742,357	4,742,357

기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가손익	(5,462,430)	(5,462,430)

배당금지급	2,920,813,000	(36,606,975)	(5,841,626,250)	(2,957,420,225)

주식보상비용	75,631,353	75,631,353

2019.09.30 (기말자본)	10,599,191,000	(196,749,253,846)	1,449,916,261	718,638,145,173	533,937,998,588

현금흐름표
제 72 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 71 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 72 기 3분기	제 71 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,421,869,550)	46,298,780,214

당기순이익(손실)	13,353,934,569	35,746,513,299

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	35,284,816,182	31,655,621,440

법인세비용	7,317,031,270	8,181,169,093

이자비용	5,753,035,887	4,674,120,563

리스부채이자비용	49,326,013	0

주식보상비용	75,631,353	78,969,799

퇴직급여	4,610,218,992	4,165,947,991

감가상각비	12,373,629,759	12,007,433,924

무형자산상각비	1,969,084,494	1,474,029,193

사용권자산상각비	2,234,636,968	0

외화환산손실	631,509,402	502,893,245

외환차손	149,005,357	56,991,833

금융보증비용	110,569,316	67,200,000

유형자산처분손실	11,137,371	15,870,279

무형자산처분손실	0	129,907,203

지분법주식처분손실	0	117,225,304

기타채권손상차손	0	183,863,013

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(13,132,318,964)	(12,919,437,239)

이자수익	(1,217,959,589)	(458,074,897)

배당금수익	(450,000)	(18,686,000)

외화환산이익	(350,221,246)	(64,352,727)

외환차익	0	(783,059)

금융보증수익	(575,168,520)	(479,134,963)

유형자산처분이익	(54,492,001)	(54,119,802)

무형자산처분이익	(67,613,783)	0

사용권자산 처분이익	(1,373,299)	0

지분법손익	(10,865,040,526)	(11,844,285,791)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(23,945,630,850)	(2,425,666,407)

매출채권의 감소(증가)	8,510,355,348	6,523,928,448

재고자산의 감소(증가)	(9,339,534,972)	2,962,745,242

미수금의 감소(증가)	1,327,223,971	(12,248,440)

미수수익의 감소(증가)	(1,190,826,262)	(1,000,431,819)

선급금의 감소(증가)	1,170,732,514	(1,844,635,723)

선급비용의 감소(증가)	(612,745,689)	(496,065,656)

예치보증금의 감소(증가)	107,832,618	31,656,578

매입채무의 증가(감소)	(20,184,477,927)	(3,008,597,934)

미지급금의 증가(감소)	2,025,678,913	(762,202,133)

선수금의 증가(감소)	(1,072,234,134)	(67,410,787)

선수수익의 증가(감소)	9,506,572	14,539,488

예수금의 증가(감소)	(644,595,800)	(428,183,666)

부가세 예수금의 증가(감소)	(432,174,448)	(1,550,401,979)

예수보증금의 증가(감소)	0	93,383,811

미지급비용의 증가(감소)	(869,353,057)	(1,619,674,185)

관계회사 확정급여채무의 승계(이전)	11,283,032	486,795,038

퇴직금의 지급	(3,361,442,663)	(1,903,508,900)

사외적립자산의 감소(증가)	577,296,819	97,584,674

장기종업원채무의 증가(감소)	21,844,315	57,061,536

법인세의 납부	(12,982,670,487)	(5,758,250,879)

투자활동으로 인한 현금흐름	(199,013,279,906)	(8,128,555,334)

투자활동으로 인한 현금 유입액	15,814,973,052	40,181,074,092

이자의 수취	1,217,309,123	457,934,464

배당금의수취	13,142,123,655	37,311,909,600

단기금융상품의 감소	0	120,000,000

단기대여금의 감소	1,200,000,000	2,000,000,000

종속기업투자의 인수대가 조정	0	109,716,856

기계장치의 처분	40,208,491	0

차량운반구의 처분	0	147,681,819

기타유형자산의 처분	1,882,000	21,331,353

회원권의 처분	198,449,783	0

임차보증금의 감소	15,000,000	12,500,000

투자활동으로 인한 현금 유출액	(214,828,252,958)	(48,309,629,426)

단기대여금의 증가	(16,600,000,000)	(30,600,000,000)

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 취득	(10,422,786,465)	0

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자의 취득	0	(170,923,000)

종속기업투자의 취득	(173,873,659,589)	(3,988,466,525)

토지의 취득	0	(378,888,286)

건물의 취득	(346,049,000)	(1,146,711,628)

구축물의 취득	(1,300,459,666)	(157,725,000)

기계장치의 취득	(4,624,879,152)	(1,680,700,293)

차량운반구의 취득	0	(81,390,694)

기타유형자산의 취득	(1,269,328,259)	(816,996,412)

건설중인자산의 취득	(4,972,345,373)	(6,742,699,223)

기타무형자산의 취득	(833,400,000)	(1,891,131,365)

회원권의 취득	(515,695,454)	(511,000,000)

임차보증금의 증가	(54,650,000)	(142,997,000)

기타의 투자자산의 증가	(15,000,000)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	200,450,721,305	(37,203,426,284)

재무활동으로 인한 현금유입액	512,535,173,703	279,943,746,596

단기차입금의 차입	309,000,633,703	274,469,609,095

장기차입금의 차입	73,925,000,000	0

사채의 발행	129,609,540,000	0

자기주식의 처분	0	5,474,137,501

재무활동으로 인한 현금유출액	(312,084,452,398)	(317,147,172,880)

이자지급	(5,527,053,217)	(4,671,138,461)

배당금지급	(2,945,372,375)	(4,036,638,550)

단기차입금의 상환	(279,030,633,703)	(298,369,609,095)

유동성장기차입금의 상환	(22,340,785,357)	(10,046,508,774)

리스부채의 상환	(2,223,559,896)	0

임대보증금의 반환	(5,000,000)	(23,278,000)

자기주식의 취득	(12,047,850)	0

현금및현금성자산의 증가	15,571,849	966,798,596

기초현금및현금성자산	1,431,523,140	2,261,394,792

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	259,274	(1,185,765)

기말현금및현금성자산	1,447,354,263	3,227,007,623