동화기업 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 74 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 73 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 74 기 3분기말	제 73 기말

자산

유동자산	437,474,671,726	366,460,465,574

현금및현금성자산	43,027,007,407	46,697,617,101

단기금융상품	52,577,041,159	33,485,534,246

매출채권및기타채권	100,283,517,671	90,863,062,404

재고자산	111,351,600,042	93,960,767,337

당기법인세자산	185,205,694	18,551,063

기타금융자산	102,699,480,160	78,244,757,942

기타유동자산	27,350,819,593	22,599,420,533

매각예정자산	0	590,754,948

비유동자산	1,304,593,904,131	1,219,979,240,897

장기금융상품	319,551,550	17,191,200

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 투자	12,774,531,986	12,774,531,986

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품	84,774,865	84,413,570

이연법인세자산	5,779,956,496	5,694,341,395

관계기업투자	121,300,545,693	124,286,911,198

유형자산	979,616,209,524	891,677,656,223

투자부동산	19,437,696,623	19,473,286,301

사용권자산	41,956,748,915	38,306,063,522

영업권	47,468,575,193	47,190,115,303

기타무형자산	73,654,576,003	77,882,761,688

기타금융자산	1,073,413,491	1,610,013,966

기타비유동자산	1,127,323,792	981,954,545

자산총계	1,742,068,575,857	1,586,439,706,471

부채

유동부채	495,239,898,092	446,030,739,838

매입채무및기타채무	88,092,129,905	100,414,345,046

단기차입금및사채 등	363,303,242,098	311,262,977,951

유동리스부채	4,378,391,085	4,348,194,474

당기법인세부채	19,907,056,089	10,510,763,432

충당부채	918,232,161	937,637,146

기타금융부채	925,451,831	953,622,006

기타유동부채	17,715,394,923	17,603,199,783

비유동부채	424,221,728,955	439,327,831,298

매입채무및기타채무	181,654,229	282,853,529

장기차입금및사채	271,401,763,638	286,047,697,759

비유동리스부채	4,482,272,950	3,555,042,859

순확정급여부채	45,469,810,477	43,165,352,253

이연법인세부채	93,196,622,832	96,661,252,250

충당부채	944,279,401	944,279,401

기타금융부채	136,550,830	37,550,830

기타비유동부채	8,408,774,598	8,633,802,417

부채총계	919,461,627,047	885,358,571,136

자본

지배기업의 소유주지분	637,207,441,495	555,292,311,108

자본금	10,600,588,500	10,599,191,000

기타불입자본	(187,927,523,417)	(192,824,747,211)

기타자본구성요소	5,026,711,234	(12,229,981,910)

이익잉여금(결손금)	809,507,665,178	749,747,849,229

비지배지분	185,399,507,315	145,788,824,227

자본총계	822,606,948,810	701,081,135,335

자본과부채총계	1,742,068,575,857	1,586,439,706,471

연결 포괄손익계산서
제 74 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 73 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 74 기 3분기	제 73 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	219,054,374,563	660,585,636,890	190,698,476,988	553,443,388,623

매출원가	161,469,665,048	484,069,348,863	144,122,981,579	424,463,837,841

매출총이익	57,584,709,515	176,516,288,027	46,575,495,409	128,979,550,782

판매비와관리비	27,634,423,108	84,792,412,134	27,824,647,255	82,055,069,608

영업이익(손실)	29,950,286,407	91,723,875,893	18,750,848,154	46,924,481,174

금융수익	5,730,192,810	13,996,633,461	1,085,527,197	4,420,825,713

금융비용	3,963,282,232	10,636,003,942	4,176,603,749	13,616,098,041

기타영업외수익	1,871,372,151	5,262,210,231	1,467,609,410	4,186,244,771

기타영업외비용	1,094,341,946	4,689,321,882	820,068,678	2,172,654,098

관계기업으로 부터의 이익(손실)	496,313,659	(2,984,835,559)	1,216,296,095	(850,533,186)

종속기업투자처분손실	0	0	(71,132,331)	(71,132,331)

법인세비용차감전순이익(손실)	32,990,540,849	92,672,558,202	17,452,476,098	38,821,134,002

법인세비용	7,484,302,897	20,358,893,810	3,462,976,313	12,005,594,540

당기순이익(손실)	25,506,237,952	72,313,664,392	13,989,499,785	26,815,539,462

기타포괄손익	14,383,583,063	24,628,981,430	(5,135,653,958)	2,721,682,725

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	(4,371,772)	301,445	3,915,483

기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가손익	0	0	301,445	3,915,483

지분법이익잉여금변동	0	(4,371,772)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	14,383,583,063	24,633,353,202	(5,135,955,403)	2,717,767,242

지분법자본변동	0	0	(980,001,488)	(1,042,367,487)

해외사업환산손익	14,383,583,063	24,633,353,202	(4,155,953,915)	3,760,134,729

총포괄손익	39,889,821,015	96,942,645,822	8,853,845,827	29,537,222,187

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	22,258,726,719	57,904,534,187	9,283,275,370	15,149,616,986

비지배지분	3,247,511,233	14,409,130,205	4,706,224,415	11,665,922,476

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	32,149,207,132	75,156,855,559	5,851,865,779	17,230,050,795

비지배지분	7,740,613,883	21,785,790,263	3,001,980,048	12,307,171,392

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	1,218	3,168	508	847

희석주당이익 (단위 : 원)	1,216	3,165	508	847

연결 자본변동표
제 74 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 73 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	10,599,191,000	(208,440,019,785)	(4,152,719,094)	731,720,080,779	529,726,532,900	147,965,934,101	677,692,467,001

당기순이익(손실)	15,149,616,986	15,149,616,986	11,665,922,476	26,815,539,462

지분법자본변동	(1,042,367,487)	(1,042,367,487)	(1,042,367,487)

지분법이익잉여금변동

해외산업환산손익	3,118,885,813	3,118,885,813	641,248,916	3,760,134,729

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가손익	130,102	130,102	130,102

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분 상품투자 처분에 따른 이익잉여금 대체	(18,587,979)	22,373,360	3,785,381	3,785,381

연차배당	(2,628,633,900)	(2,628,633,900)	(2,628,633,900)

자기주식처분	15,674,222,920	15,674,222,920	15,674,222,920

종속기업의 처분

종속기업의 자기주식처분	125,846,491	125,846,491	14,742,999	140,589,490

주식선택권의 행사 및 소멸

종속기업의 주식선택권의 행사 및 소멸

종속기업의 전환사채 행사 및 소멸

종속기업의 전환사채 상환에 따른 상환할증금 재분류

주식보상비용	55,235,415	55,235,415	117,857,723	173,093,138

2020.09.30 (기말자본)	10,599,191,000	(192,584,714,959)	(2,094,658,645)	744,263,437,225	560,183,254,621	160,405,706,215	720,588,960,836

2021.01.01 (기초자본)	10,599,191,000	(192,824,747,211)	(12,229,981,910)	749,747,849,229	555,292,311,108	145,788,824,227	701,081,135,335

당기순이익(손실)	57,904,534,187	57,904,534,187	14,409,130,205	72,313,664,392

지분법자본변동

지분법이익잉여금변동	(4,371,772)	(4,371,772)	(4,371,772)

해외산업환산손익	17,256,693,144	17,256,693,144	7,376,660,058	24,633,353,202

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가손익

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분 상품투자 처분에 따른 이익잉여금 대체

연차배당

자기주식처분

종속기업의 처분	6,158,035,837	6,158,035,837	16,941,371,240	23,099,407,077

종속기업의 자기주식처분

주식선택권의 행사 및 소멸	1,397,500	61,487,205	62,884,705	62,884,705

종속기업의 주식선택권의 행사 및 소멸	429,745,166	429,745,166	930,254,834	1,360,000,000

종속기업의 전환사채 행사 및 소멸	(2,039,657,734)	1,859,653,534	(180,004,200)	180,004,200

종속기업의 전환사채 상환에 따른 상환할증금 재분류	226,737,449	226,737,449	(226,737,449)

주식보상비용	60,875,871	60,875,871	60,875,871

2021.09.30 (기말자본)	10,600,588,500	(187,927,523,417)	5,026,711,234	809,507,665,178	637,207,441,495	185,399,507,315	822,606,948,810

연결 현금흐름표
제 74 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 73 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 74 기 3분기	제 73 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	91,006,066,551	91,436,876,243

당기순이익(손실)	72,313,664,392	26,815,539,462

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	81,932,070,820	73,650,563,690

법인세비용	20,358,893,810	12,005,594,540

이자비용	8,823,313,291	10,843,167,876

리스부채이자비용	497,173,881	406,889,438

주식보상비용	60,875,871	173,093,138

퇴직급여	5,728,810,872	5,139,783,826

감가상각비	32,705,665,405	31,046,288,068

사용권자산상각비	4,119,048,267	5,429,525,844

무형자산상각비	5,228,131,558	5,105,077,841

외화환산손실	1,268,927,830	1,624,033,941

외환차손	34,278,960	668,611,012

금융보증비용	68,995,068	117,782,959

유형자산처분손실	53,120,448	100,107,400

사용권자산처분손실	0	98,315

종속/관계기업투자주식처분손실	0	71,132,331

매출채권손상차손	0	68,843,975

관계기업으로부터의 손실	2,984,835,559	850,533,186

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(14,489,428,656)	(4,568,033,705)

이자수익	(3,194,534,655)	(2,871,797,266)

배당금수익	(412,329,506)	(1,146,500)

외화환산이익	(9,216,957,748)	(1,043,821,806)

외환차익	(1,049,861,809)	(113,401,625)

당기손익-공정가치로측정하는 금융상품평가이익	(361,295)	0

금융보증수익	(423,558,483)	(422,694,627)

유형자산처분이익	(67,438,412)	(87,953,088)

사용권자산의처분이익	(24,692,676)	(27,218,793)

매각예정자산처분이익	(10,802,192)	0

잡이익	(88,891,880)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(33,978,323,278)	(136,814,873)

매출채권의 감소(증가)	(9,698,286,887)	2,822,523,279

재고자산의 감소(증가)	(13,314,289,476)	10,272,456,612

미수금의 감소	254,423,907	258,777,195

미수수익의 증가	(632,951,465)	(1,666,235,550)

선급금의 증가	(3,133,206,134)	(2,302,927,790)

선급비용의 증가	(2,446,175,021)	(2,062,714,605)

예치보증금의 감소	21,066,000	219,428

매입채무의 증가	4,965,311,532	1,538,808,216

미지급금의 감소	(8,634,412,823)	(1,076,807,061)

선수금의 증가(감소)	(3,290,415,548)	491,146,526

선수수익의 감소	(925,904,584)	(1,261,431,691)

예수금의 증가(감소)	(30,397,339)	236,263,117

부가세예수금의 증가(감소)	6,780,984,319	(5,752,889,255)

예수보증금의 증가(감소)	54,000,000	(43,200,000)

미지급비용의 증가(감소)	(673,783,822)	638,213,157

관계회사 확정급여채무의 승계 (이전)	145,499,843	(270,611,559)

퇴직금의 지급	(3,213,766,142)	(1,841,808,862)

사외적립자산의 증가	(356,086,349)	(227,640,096)

장기종업원급여채무의 증가	169,471,696	111,044,066

온실가스배출부채의 감소	(19,404,985)	0

법인세납부(환급)	(14,771,916,727)	(4,324,378,331)

투자활동으로 인한 현금흐름	(121,151,339,595)	(105,311,013,387)

투자활동으로 인한 현금 유입액	90,709,817,726	58,607,881,165

이자의 수취	3,019,599,092	2,695,955,802

배당금의 수취	412,329,506	1,146,500

단기금융상품의 감소	34,721,169,346	30,908,400,000

단기대여금의 감소	48,400,000,000	24,099,654,354

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자의 처분	0	236,634,960

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품의 처분	2,569,793,321	0

기계장치의 취득 관련 국고보조금의 수령	0	60,435,862

기타의유형자산의 취득관련 국고보조금의 수령	60,847,857	61,199,402

건물의 처분	(21,000,000)	0

기계장치의 처분	0	3,592,035

차량운반구의 처분	66,942,814	103,682,671

기타의유형자산의 처분	13,489,909	19,919,378

매각예정자산의 처분	597,272,727	0

임차보증금의 감소	869,373,154	417,260,201

투자활동으로 인한 현금 유출액	(211,861,157,321)	(163,918,894,552)

단기금융상품의 증가	(49,414,725,599)	(7,759,340,924)

단기대여금의 증가	(72,739,964,500)	(51,600,000,000)

장기금융상품의 증가	(285,360,000)	0

토지의 취득	(57,661,660)	(8,910,000)

건물의 취득	(8,562,543,249)	(1,376,655,281)

구축물의 취득	(1,742,797,107)	(613,442,245)

기계장치의 취득	(22,105,901,855)	(4,673,667,650)

차량운반구의 취득	(186,016,726)	(95,983,736)

기타의유형자산의 증가	(1,665,797,212)	(1,364,863,424)

건설중인자산의 증가	(53,632,156,440)	(82,391,228,095)

사용권자산의 취득	(1,171,160)	0

기타의무형자산의 증가	(364,799,354)	(617,459,986)

회원권의 취득	(3,300,000)	(91,980,000)

매각예정자산의 증가	(784,651,080)	(3,081,794,943)

임차보증금의 증가	(314,311,379)	(732,968,268)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자의 취득	0	(9,445,600,000)

기타의투자자산의 증가	0	(65,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	24,968,033,323	47,118,332,518

재무활동으로 인한 현금유입액	431,453,820,317	444,933,697,898

단기차입금의 증가	303,954,315,081	323,087,816,706

장기차입금의 증가	62,294,314,031	103,251,309,502

사채의 발행	39,836,180,000	0

임대보증금 증가	35,649,000	29,492,200

매각예정자산의 처분	23,910,477,500	0

자기주식의 처분	0	18,424,490,000

종속기업 자기주식의 처분	0	140,589,490

주식선택권의 행사 및 소멸	62,884,705	0

종속기업 주식선택권의 행사 및 소멸	1,360,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(406,485,786,994)	(397,815,365,380)

이자의 지급	(9,290,639,681)	(11,112,091,785)

배당금의 지급	(14,550,000,000)	(18,168,633,900)

단기차입금의 상환	(290,886,961,173)	(341,959,853,241)

유동성장기차입금의 상환	(35,713,422,185)	(20,314,528,536)

유동성사채의 상환	(41,214,117,100)	0

장기차입금의 상환	(11,200,000,000)	(1,383,059,925)

임대보증금의 지급	(35,649,000)	0

리스부채의 상환	(3,594,997,855)	(4,877,197,993)

현금및현금성자산의 증가	(5,177,239,721)	33,244,195,374

기초현금및현금성자산	46,697,617,101	21,581,706,036

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,506,630,027	(61,321,442)

기말현금및현금성자산	43,027,007,407	54,764,579,968