동화기업 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 76 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 75 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 76 기 1분기말	제 75 기말

자산

유동자산	435,027,526,578	421,219,490,339

현금및현금성자산	20,594,398,717	31,147,658,789

단기금융상품	45,813,761,207	43,569,410,236

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품	1,832,250,400	2,154,000,000

매출채권및기타채권	108,079,602,053	107,420,434,587

재고자산	219,595,737,788	205,173,461,650

당기법인세자산	63,857,385	28,694,914

기타금융자산	21,940,642,213	17,564,326,815

기타유동자산	17,107,276,815	14,161,503,348

비유동자산	1,435,386,924,100	1,424,888,742,868

장기금융상품	15,607,650	15,256,000

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 투자	19,554,928,028	19,554,928,028

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품	805,267,140	625,308,905

이연법인세자산	8,966,126,008	8,788,916,113

관계기업투자	125,484,486,572	127,770,192,418

유형자산	1,016,132,359,398	1,004,156,584,183

투자부동산	4,552,397,654	4,554,202,697

사용권자산	45,235,691,079	43,382,255,569

영업권	47,817,528,899	47,313,963,884

기타무형자산	70,014,134,007	71,032,335,680

기타금융자산	95,361,407,202	96,242,415,852

기타비유동자산	1,446,990,463	1,452,383,539

자산총계	1,870,414,450,678	1,846,108,233,207

부채

유동부채	608,350,032,497	598,325,035,262

매입채무및기타채무	112,206,469,815	135,094,898,696

단기차입금	464,399,342,438	433,153,224,745

유동리스부채	7,051,147,990	6,426,656,238

당기법인세부채	7,609,544,271	9,023,749,927

충당부채	790,991,821	790,991,821

기타금융부채	1,174,296,024	1,032,821,659

기타유동부채	15,118,240,138	12,802,692,176

비유동부채	492,293,969,197	476,436,113,776

기타채무	19,239,882,397	19,025,449,084

장기차입금및사채	295,538,661,580	279,168,475,782

비유동리스부채	4,730,930,829	4,498,568,528

순확정급여부채	36,825,876,401	36,272,662,727

이연법인세부채	95,658,843,202	97,602,638,858

충당부채	34,212,530,413	33,591,218,413

기타금융부채	25,750,830	25,750,830

기타비유동부채	6,061,493,545	6,251,349,554

부채총계	1,100,644,001,694	1,074,761,149,038

자본

지배기업의 소유주지분	662,194,574,273	665,781,329,551

자본금	10,603,776,500	10,601,776,500

기타불입자본	(197,361,357,537)	(197,385,377,374)

기타자본구성요소	22,647,209,525	14,866,806,722

이익잉여금(결손금)	826,304,945,785	837,698,123,703

비지배지분	107,575,874,711	105,565,754,618

자본총계	769,770,448,984	771,347,084,169

자본과부채총계	1,870,414,450,678	1,846,108,233,207

연결 포괄손익계산서
제 76 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 75 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 76 기 1분기	제 75 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	223,992,436,975	223,992,436,975	283,015,242,275	283,015,242,275

매출원가	195,768,607,941	195,768,607,941	221,251,758,137	221,251,758,137

매출총이익	28,223,829,034	28,223,829,034	61,763,484,138	61,763,484,138

판매비와관리비	35,057,771,129	35,057,771,129	33,116,346,473	33,116,346,473

영업이익(손실)	(6,833,942,095)	(6,833,942,095)	28,647,137,665	28,647,137,665

금융수익	5,553,040,975	5,553,040,975	3,118,670,691	3,118,670,691

금융비용	11,984,636,817	11,984,636,817	4,264,258,771	4,264,258,771

기타영업외수익	2,598,357,803	2,598,357,803	2,263,863,913	2,263,863,913

기타영업외비용	1,181,603,512	1,181,603,512	1,024,982,338	1,024,982,338

관계기업으로부터의 손실	(2,405,668,580)	(2,405,668,580)	(2,039,076,827)	(2,039,076,827)

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,254,452,226)	(14,254,452,226)	26,701,354,333	26,701,354,333

법인세비용(수익)	(157,953,273)	(157,953,273)	2,575,774,314	2,575,774,314

당기순이익(손실)	(14,096,498,953)	(14,096,498,953)	24,125,580,019	24,125,580,019

기타포괄손익	11,199,308,045	11,199,308,045	6,057,714,259	6,057,714,259

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	366,109,009	366,109,009	0	0

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가손익	3,293,712	3,293,712	0	0

확정급여제도의 재측정요소	(1,205,145)	(1,205,145)	0	0

지분법이익잉여금변동	93,155,809	93,155,809	0	0

지분법자본변동	270,864,633	270,864,633	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	10,833,199,036	10,833,199,036	6,057,714,259	6,057,714,259

해외사업환산손익	11,094,750,176	11,094,750,176	6,057,714,259	6,057,714,259

지분법자본변동	(261,551,140)	(261,551,140)	0	0

총포괄손익	(2,897,190,908)	(2,897,190,908)	30,183,294,278	30,183,294,278

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	(11,485,238,546)	(11,485,238,546)	20,333,582,961	20,333,582,961

비지배지분	(2,611,260,407)	(2,611,260,407)	3,791,997,058	3,791,997,058

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(3,612,775,115)	(3,612,775,115)	24,782,268,165	24,782,268,165

비지배지분	715,584,207	715,584,207	5,401,026,113	5,401,026,113

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(628)	(628)	1,113	1,113

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(628)	(628)	1,111	1,111

연결 자본변동표
제 76 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 75 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	10,600,588,500	(187,905,117,561)	12,146,522,076	792,571,457,185	627,413,450,200	176,859,017,385	804,272,467,585

당기순이익(손실)	20,333,582,961	20,333,582,961	3,791,997,058	24,125,580,019

확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익	4,448,685,204	4,448,685,204	1,609,029,055	6,057,714,259

지분법자본변동

지분법이익잉여금변동

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가이익

종속기업의 유상증자

주식선택권의 행사 및 소멸

주식보상비용	22,811,209	22,811,209	22,811,209

2022.03.31 (기말자본)	10,600,588,500	(187,882,306,352)	16,595,207,280	812,905,040,146	652,218,529,574	182,260,043,498	834,478,573,072

2023.01.01 (기초자본)	10,601,776,500	(197,385,377,374)	14,866,806,722	837,698,123,703	665,781,329,551	105,565,754,618	771,347,084,169

당기순이익(손실)	(11,485,238,546)	(11,485,238,546)	(2,611,260,407)	(14,096,498,953)

확정급여제도의 재측정요소	(1,095,181)	(1,095,181)	(109,964)	(1,205,145)

해외사업환산손익	7,767,302,167	7,767,302,167	3,327,448,009	11,094,750,176

지분법자본변동	9,313,493	9,313,493	9,313,493

지분법이익잉여금변동	93,155,809	93,155,809	93,155,809

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가이익	3,787,143	3,787,143	(493,431)	3,293,712

종속기업의 유상증자	1,294,535,886	1,294,535,886

주식선택권의 행사 및 소멸	2,000,000	80,685,000	82,685,000	82,685,000

주식보상비용	(56,665,163)	(56,665,163)	(56,665,163)

2023.03.31 (기말자본)	10,603,776,500	(197,361,357,537)	22,647,209,525	826,304,945,785	662,194,574,273	107,575,874,711	769,770,448,984

연결 현금흐름표
제 76 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 75 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 76 기 1분기	제 75 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,771,803,065)	1,996,435,040

당기순이익(손실)	(14,096,498,953)	24,125,580,019

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	34,321,036,274	28,132,499,964

법인세비용	0	2,575,774,314

이자비용	8,958,104,336	3,708,563,438

리스부채이자비용	265,156,743	186,667,762

주식보상비용	(56,665,163)	22,811,209

퇴직급여	1,954,240,887	1,976,946,894

감가상각비	13,389,065,438	13,468,696,964

무형자산상각비	1,922,577,615	1,847,173,690

사용권자산상각비	2,492,789,037	1,736,385,239

지급수수료	49,666,353	0

외화환산손실	2,658,403,603	249,213,143

외환차손	1,299	125,909,293

당기손익-공정가치로측정하는지분상품투자평가손실	191,121,398	234,655

상각후원가로 측정하는 금융자산 처분손실	31,754,300	0

금융보증비용	54,715,068	54,600,000

유형자산처분손실	3,220,819	118,509,121

무형자산처분손실	0	21,937,415

사용권자산처분손실	1,215,961	0

관계기업으로부터의 손실	2,405,668,580	2,039,076,827

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(6,073,525,552)	(3,383,637,355)

법인세수익	(157,953,273)	0

이자수익	(1,840,727,684)	(1,241,572,875)

배당금수익	0	(990,000)

외화환산이익	(3,841,805,219)	(1,791,624,106)

외환차익	(46,395,399)	(41,378,666)

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품 평가이익	(148,635)	0

금융보증수익	(171,733,182)	(134,703,160)

유형자산처분이익	(11,817,395)	(171,795,808)

무형자산처분이익	0	(334,424)

사용권자산의처분이익	(2,944,765)	(1,238,316)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(15,450,392,008)	(41,601,601,798)

매출채권의 감소(증가)	3,235,165,576	(20,212,115,554)

미수금의 증가	(1,653,697,989)	(790,424,822)

미수수익의 증가	(467,246,161)	(10,850,624)

선급금의 증가	(2,008,982,944)	(2,909,218,561)

선급비용의 감소(증가)	8,087,767	(1,052,022,349)

재고자산의 증가	(11,245,554,604)	(8,301,366,877)

예치보증금의 증가	(500,000,000)	0

매입채무의 증가(감소)	2,633,427,258	(6,935,536,723)

미지급금의 감소	(3,514,443,546)	(1,165,708,474)

선수금의 증가(감소)	3,565,970,383	5,154,953,493

선수수익의 감소	(1,454,031,290)	(2,098,296,979)

예수금의 증가(감소)	41,387,138	(3,216,456,419)

부가세예수금의 증가(감소)	(1,105,942,152)	1,182,661,442

미지급비용의 감소	(1,495,531,715)	(177,723,749)

예수보증금의 증가	0	38,443,400

장기종업원급여채무의 증가(감소)	(87,972,516)	122,748,232

관계회사퇴직급여충당금의 전입(이전)	735,262,607	(171,567,346)

퇴직금의 지급	(2,137,551,684)	(1,705,585,301)

사외적립자산의 감소	1,261,864	646,465,413

법인세납부	(3,472,422,826)	(5,276,405,790)

투자활동으로 인한 현금흐름	(11,058,094,178)	(4,619,652,873)

투자활동으로 인한 현금 유입액	21,478,121,036	39,580,748,937

이자의 수취	1,688,732,219	1,162,099,982

배당금의 수취	0	990,000

단기금융상품의 감소	15,418,500,000	33,856,000,000

단기대여금의 감소	0	3,240,990,000

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품의 처분	137,827,412	0

상각후원가로 측정하는 금융자산의 처분	268,245,700	0

장기대여금의 감소	3,500,000,000	900,000,000

구축물의 처분	(2,000,000)	0

기계장치의 처분	0	357,566,909

차량운반구의 처분	9,112,395	0

기타의유형자산의 처분	75,996,296	17,451,014

기타의무형자산의 처분	0	1,728,241

사용권자산의 처분	0	240,222

임차보증금의 감소	381,707,014	43,682,569

투자활동으로 인한 현금 유출액	(32,536,215,214)	(44,200,401,810)

단기금융상품의 증가	(16,500,851,333)	(29,624,016,407)

단기대여금의 증가	(3,804,125,488)	(4,500,000,000)

장기대여금의 증가	(1,600,000,000)	0

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품의 취득	(187,008,810)	0

상각후원가로 측정하는 금융자산의 취득	(300,000,000)	0

건물의 취득	(1,177,844,728)	(1,270,990,080)

구축물의 취득	(243,753,200)	(232,466,018)

기계장치의 취득	(1,237,679,603)	(1,616,933,482)

차량운반구의 취득	(69,199,643)	(64,740,197)

기타의유형자산의 취득	(575,122,756)	(279,438,550)

투자부동산의 취득	(826,821,269)	0

건설중인자산의 증가	(5,224,258,601)	(5,505,766,748)

기타의무형자산의 취득	(269,023,387)	(1,057,416,477)

임차보증금의 증가	(520,526,396)	(48,633,851)

재무활동으로 인한 현금흐름	4,462,152,937	(4,762,052,150)

재무활동으로 인한 현금유입액	240,261,515,821	164,254,613,697

단기차입금의 증가	223,927,049,135	159,254,170,797

장기차입금의 증가	0	5,000,000,000

사채의 발행	14,954,330,000	0

주식선택권의 행사 및 소멸	82,685,000	0

종속기업의 설립 및 유상증자	1,294,535,886	0

임대보증금 증가	2,915,800	442,900

재무활동으로 인한 현금유출액	(235,799,362,884)	(169,016,665,847)

이자의 지급	(8,771,805,526)	(3,764,156,497)

단기차입금의 상환	(197,944,453,944)	(156,790,132,619)

유동성장기차입금의 상환	(6,693,944,444)	(6,693,944,444)

종속기업의 자기주식 취득	(20,000,000,000)	0

임대보증금의 반환	0	(100,000,000)

리스부채의 상환	(2,389,158,970)	(1,668,432,287)

현금및현금성자산의 증가	(11,367,744,306)	(7,385,269,983)

기초현금및현금성자산	31,147,658,789	31,302,207,145

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	814,484,234	284,347,286

기말현금및현금성자산	20,594,398,717	24,201,284,448