동화기업 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 72 기 반기말 2019.06.30 현재
제 71 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 72 기 반기말	제 71 기말

자산

유동자산	257,364,868,915	153,446,752,681

현금및현금성자산	61,174,145,260	1,431,523,140

매출채권 및 기타채권	73,993,809,654	64,165,502,615

재고자산	62,586,731,892	48,007,050,697

기타금융자산	53,360,440,000	36,916,640,000

기타유동자산	6,249,742,109	2,926,036,229

비유동자산	753,605,390,481	727,858,410,657

장기금융상품	5,500,000	5,500,000

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 투자	2,569,752,997	2,570,683,902

관계기업투자	365,853,726,168	338,835,998,408

유형자산	354,263,685,046	355,230,963,816

투자부동산	4,719,810,808	4,726,237,428

사용권자산	689,771,074	0

영업권	10,743,419,367	10,743,419,367

기타무형자산	13,305,005,876	14,193,055,973

기타금융자산	607,764,600	705,597,218

기타비유동자산	846,954,545	846,954,545

자산총계	1,010,970,259,396	881,305,163,338

부채

유동부채	254,819,151,553	235,272,577,892

매입채무 및 기타채무	58,037,277,467	59,857,359,517

단기차입금	182,190,660,000	154,929,260,000

리스부채	457,995,554

당기법인세부채	8,234,241,936	12,185,171,965

기타금융부채	800,534,604	843,906,160

기타유동부채	5,098,441,992	7,456,880,250

비유동부채	227,268,060,735	128,408,141,534

장기차입금 및 사채	130,489,340,209	30,516,236,800

리스부채	236,592,956	0

순확정급여부채	32,998,552,413	32,433,928,556

이연법인세부채	60,244,104,482	62,215,733,966

기타금융부채	209,354,462	114,514,184

기타비유동부채	2,325,892,637	2,363,504,452

충당부채	764,223,576	764,223,576

부채총계	482,087,212,288	363,680,719,426

자본

자본금	10,599,191,000	7,678,378,000

기타불입자본	(196,772,189,388)	(196,788,278,224)

기타자본구성요소	(1,416,375,845)	(4,386,750,361)

이익잉여금(결손금)	716,472,421,341	711,121,094,497

자본총계	528,883,047,108	517,624,443,912

자본과부채총계	1,010,970,259,396	881,305,163,338

포괄손익계산서
제 72 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 71 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 72 기 반기	제 71 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	91,368,548,673	185,019,831,882	112,964,097,279	223,779,167,375

매출원가	71,227,524,667	145,125,115,989	84,901,668,235	171,003,485,548

매출총이익	20,141,024,006	39,894,715,893	28,062,429,044	52,775,681,827

판매비와관리비	14,586,706,002	27,801,774,021	14,191,605,523	27,530,266,419

영업이익(손실)	5,554,318,004	12,092,941,872	13,870,823,521	25,245,415,408

기타채권손상차손	0	0	183,863,013	183,863,013

금융수익	823,151,184	1,220,728,136	655,322,151	901,456,155

금융비용	2,633,359,017	4,186,043,839	1,799,374,728	4,070,098,735

기타영업외수익	680,980,720	1,109,814,418	476,868,686	1,580,507,633

기타영업외비용	677,895,551	1,220,458,724	652,522,753	1,617,428,403

종속기업과 관계기업으로부터의 이익	3,695,658,918	6,529,929,616	5,628,948,535	7,413,406,355

법인세비용차감전순이익(손실)	7,442,854,258	15,546,911,479	17,996,202,399	29,269,395,400

법인세비용	2,487,285,696	4,358,700,742	9,205,985,440	11,672,673,390

당기순이익(손실)	4,955,568,562	11,188,210,737	8,790,216,959	17,596,722,010

기타포괄손익	1,436,648,330	2,975,116,873	4,792,584,507	4,458,578,961

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,197,034	4,036,731	(136,075,017)	(137,751,702)

기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가손익	1,197,034	(705,626)	1,892,453	215,768

지분법이익잉여금변동	4,742,357	(137,967,470)	(137,967,470)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,435,451,296	2,971,080,142	4,928,659,524	4,596,330,663

지분법자본변동	1,435,451,296	2,971,080,142	4,928,659,524	4,596,330,663

총포괄손익	6,392,216,892	14,163,327,610	13,582,801,466	22,055,300,971

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	283	638	502	1,007

자본변동표
제 72 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 71 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	(197,676,618,394)	(8,765,385,379)	682,105,858,852	483,342,233,079

K-IFRS 1109호 최초 적용에 따른 조정	(263,114,630)	(263,114,630)

K-IFRS 1115호 최초 적용에 따른 조정	(23,254,679)	(23,254,679)

당기순이익(손실)	17,596,722,010	17,596,722,010

지분법 자본변동	4,596,330,663	4,596,330,663

지분법이익잉여금변동	(137,967,470)	(137,967,470)

기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가손익	215,768	215,768

배당금지급	(4,036,638,550)	(4,036,638,550)

주식보상비용	48,121,076	48,121,076

자기주식처분	4,491,015,525	4,491,015,525

연결대상범위의 변동	(3,712,493,879)	1,839,432,571	1,873,061,308

2018.06.30 (기말자본)	7,678,378,000	(196,849,975,672)	(2,329,406,377)	697,401,036,150	505,900,032,101

2019.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	(196,788,278,224)	(4,386,750,361)	711,121,094,497	517,624,443,912

K-IFRS 1109호 최초 적용에 따른 조정

K-IFRS 1115호 최초 적용에 따른 조정

당기순이익(손실)	11,188,210,737	11,188,210,737

지분법 자본변동	2,971,080,142	2,971,080,142

지분법이익잉여금변동	4,742,357	4,742,357

기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가손익	(705,626)	(705,626)

배당금지급	2,920,813,000	(36,606,975)	(5,841,626,250)	(2,957,420,225)

주식보상비용	52,695,811	52,695,811

자기주식처분

연결대상범위의 변동

2019.06.30 (기말자본)	10,599,191,000	(196,772,189,388)	(1,416,375,845)	716,472,421,341	528,883,047,108

현금흐름표
제 72 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 71 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 72 기 반기	제 71 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(11,246,599,039)	24,952,794,819

당기순이익(손실)	11,188,210,737	17,596,722,010

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	21,574,612,909	28,007,741,894

법인세비용	4,358,700,742	11,672,673,390

이자비용	3,327,558,262	3,274,044,697

리스부채이자비용	11,912,464	0

주식보상비용	52,695,811	48,121,076

퇴직급여	3,073,479,291	2,799,822,096

감가상각비	8,157,351,264	8,085,877,397

무형자산상각비	1,443,645,551	960,019,351

사용자자산상각비	266,330,032	0

외화환산손실	672,552,997	667,578,443

외환차손	149,005,357	7,424,438

금융보증비용	54,749,589	54,600,000

유형자산처분손실	6,631,549	6,585,486

무형자산처분손실	0	129,907,203

지분법주식처분손실	0	117,225,304

기타채권손상차손	0	183,863,013

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(8,288,930,709)	(8,504,927,296)

이자수익	(726,155,637)	(252,567,423)

배당금수익	(450,000)	(18,686,000)

외화환산이익	(681,598,623)	(442,966,664)

외환차익	0	(783,059)

금융보증수익	(350,322,499)	(353,532,885)

유형자산처분이익	(474,334)	(22,984,910)

지분법손익	(6,529,929,616)	(7,413,406,355)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(25,439,457,000)	(3,007,779,210)

매출채권의 감소(증가)	2,253,249,753	1,731,835,257

재고자산의 감소(증가)	(14,579,681,195)	(263,335,239)

미수금의 감소(증가)	1,180,081,225	(129,185,867)

미수수익의 감소(증가)	(1,665,262,861)	(1,159,349,472)

선급금의 감소(증가)	1,090,781,468	(1,391,678,850)

선급비용의 감소(증가)	480,650,931	381,057,755

예치보증금의 감소(증가)	107,832,618	1,905,220

매입채무의 증가(감소)	(12,865,847,939)	150,826,342

미지급금의 증가(감소)	3,052,806,904	(40,644,750)

선수금의 증가(감소)	(944,029,428)	(161,836,694)

선수수익의 증가(감소)	18,238,306	22,899,685

예수금의 증가(감소)	(668,526,843)	(598,231,172)

부가세 예수금의 증가(감소)	(764,120,293)	(36,724,332)

예수보증금의 증가(감소)	0	115,000,000

미지급비용의 증가(감소)	410,837,603	(969,911,072)

관계회사 퇴직급여 충당부채의 승계(이전)	(52,311,616)	283,331,290

퇴직금의 지급	(2,875,348,026)	(599,145,327)

사외적립자산의 감소(증가)	418,804,208	(359,140,655)

장기종업원채무의 증가(감소)	(37,611,815)	14,548,671

법인세의 납부	(10,281,034,976)	(9,138,962,579)

투자활동으로 인한 현금흐름	(49,017,754,344)	10,760,277,056

투자활동으로 인한 현금 유입액	2,726,167,626	37,837,006,265

이자의 수취	678,442,135	252,404,532

배당금의수취	2,006,450,000	37,311,909,600

단기금융상품의 감소	0	120,000,000

종속기업투자의 인수대가 조정	0	109,716,856

차량운반구의 처분	0	22,990,910

기계장치의 처분	40,208,491	0

기타유형자산의 처분	1,067,000	9,984,367

임차보증금의 감소	0	10,000,000

투자활동으로 인한 현금 유출액	(51,743,921,970)	(27,076,729,209)

단기대여금의 증가	(16,300,000,000)	(20,100,000,000)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자의 취득	0	(170,923,000)

종속기업투자의 취득	(21,503,700,241)	(49,778,525)

종속기업투자의 취득을 위한 선급	(4,895,138,279)	0

토지의 취득	0	(378,888,286)

건물의 취득	(296,499,000)	(1,139,271,628)

구축물의 취득	(749,481,258)	(157,725,000)

기계장치의 취득	(3,002,992,016)	(1,573,444,739)

차량운반구의 취득	0	(53,147,704)

기타유형자산의 취득	(834,921,407)	(435,451,851)

건설중인자산의 취득	(2,802,094,315)	(2,243,346,476)

기타무형자산의 취득	(833,400,000)	(120,755,000)

회원권의 취득	(515,695,454)	(511,000,000)

임차보증금의 증가	(10,000,000)	(142,997,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	120,021,387,670	(13,159,099,208)

재무활동으로 인한 현금유입액	347,044,384,189	215,352,024,345

단기차입금의 차입	231,404,524,189	209,877,886,844

장기차입금의 차입	16,000,000,000	0

사채의 발행	99,639,860,000	0

자기주식의 처분	0	5,474,137,501

재무활동으로 인한 현금유출액	(227,022,996,519)	(228,511,123,553)

이자지급	(3,208,754,152)	(3,273,756,780)

배당금지급	(2,945,372,375)	(4,036,638,550)

단기차입금의 상환	(200,004,524,189)	(213,677,886,844)

유동성장기차입금의 상환	(20,590,785,357)	(7,522,841,379)

리스부채의 상환	(261,512,596)	0

자기주식의 취득	(12,047,850)	0

현금및현금성자산의 증가	59,757,034,287	22,553,972,667

기초현금및현금성자산	1,431,523,140	2,261,394,792

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(14,412,167)	240,346,788

기말현금및현금성자산	61,174,145,260	25,055,714,247