동화기업 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 73 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 72 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 73 기 1분기말	제 72 기말

자산

유동자산	347,909,389,854	324,902,108,863

현금및현금성자산	31,381,800,165	21,581,706,036

단기금융상품	32,442,484,240	35,335,341,603

매출채권및기타채권	97,261,663,959	95,796,222,567

재고자산	98,032,544,167	99,547,613,113

당기법인세자산	653,806,228	667,999,483

기타금융자산	58,963,878,933	49,531,662,741

기타유동자산	13,641,267,836	9,809,479,637

매각예정자산	15,531,944,326	12,632,083,683

비유동자산	1,123,176,829,741	1,115,734,305,353

장기금융상품	17,243,250	16,987,150

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 투자	4,824,857,289	4,826,662,534

이연법인세자산	3,200,725,421	3,079,165,968

관계기업투자	122,401,682,322	124,704,631,607

유형자산	794,302,149,070	790,186,429,048

투자부동산	19,734,750,302	19,748,021,795

사용권자산	41,315,413,307	16,358,057,946

영업권	47,286,120,694	46,917,456,223

기타무형자산	81,889,826,488	83,352,991,941

기타금융자산	7,287,107,053	1,842,387,706

기타비유동자산	916,954,545	24,701,513,435

자산총계	1,471,086,219,595	1,440,636,414,216

부채

유동부채	410,550,615,668	383,956,511,601

매입채무및기타채무	88,701,098,252	83,789,217,667

단기차입금	296,139,597,799	278,004,655,658

리스부채	4,532,446,816	4,552,492,464

당기법인세부채	2,545,090,725	2,683,524,099

기타금융부채	906,590,441	819,600,974

기타비유동부채	17,725,791,635	14,107,020,739

비유동부채	375,445,488,885	378,987,435,614

매입채무및기타채무	180,590,492	174,399,724

장기차입금및사채	225,392,825,102	231,019,146,630

리스부채	2,959,122,172	2,779,302,091

순확정급여부채	38,509,372,457	37,241,422,186

이연법인세부채	98,814,492,428	97,639,932,913

충당부채	816,626,854	816,626,854

기타금융부채	191,729,526	245,655,406

기타비유동부채	8,580,729,854	9,070,949,810

부채총계	785,996,104,553	762,943,947,215

자본

지배기업의 소유주지분	530,606,195,086	529,726,532,900

자본금	10,599,191,000	10,599,191,000

기타불입자본	(208,417,815,165)	(208,440,019,785)

기타자본구성요소	760,147,683	(4,152,719,094)

이익잉여금(결손금)	727,664,671,568	731,720,080,779

비지배지분	154,483,919,956	147,965,934,101

자본총계	685,090,115,042	677,692,467,001

자본과부채총계	1,471,086,219,595	1,440,636,414,216

연결 포괄손익계산서
제 73 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 72 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 73 기 1분기	제 72 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	182,857,637,861	182,857,637,861	170,936,202,051	170,936,202,051

매출원가	142,580,038,499	142,580,038,499	132,511,061,521	132,511,061,521

매출총이익	40,277,599,362	40,277,599,362	38,425,140,530	38,425,140,530

판매비와관리비	26,579,300,967	26,579,300,967	22,128,371,544	22,128,371,544

영업이익(손실)	13,698,298,395	13,698,298,395	16,296,768,986	16,296,768,986

기타채권손상차손	0	0	36,772	36,772

금융수익	1,702,525,759	1,702,525,759	1,066,702,483	1,066,702,483

금융비용	7,953,945,785	7,953,945,785	2,748,258,062	2,748,258,062

기타영업외수익	1,695,718,529	1,695,718,529	1,119,767,338	1,119,767,338

기타영업외비용	1,108,746,017	1,108,746,017	977,564,752	977,564,752

관계기업으로 부터의 손실	2,302,949,285	2,302,949,285	1,790,205,410	1,790,205,410

법인세비용차감전순이익(손실)	5,730,901,596	5,730,901,596	12,967,173,811	12,967,173,811

법인세비용	3,088,329,779	3,088,329,779	3,213,898,003	3,213,898,003

당기순이익(손실)	2,642,571,817	2,642,571,817	9,753,275,808	9,753,275,808

기타포괄손익	7,243,647,774	7,243,647,774	3,135,357,321	3,135,357,321

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(1,368,376)	(1,368,376)	2,839,697	2,839,697

기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가손익	(1,368,376)	(1,368,376)	(1,902,660)	(1,902,660)

지분법이익잉여금변동	0	0	4,742,357	4,742,357

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	7,245,016,150	7,245,016,150	3,132,517,624	3,132,517,624

지분법자본변동	0	0	(4,742,357)	(4,742,357)

해외사업환산손익	7,245,016,150	7,245,016,150	3,137,259,981	3,137,259,981

총포괄손익	9,886,219,591	9,886,219,591	12,888,633,129	12,888,633,129

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	(1,426,775,311)	(1,426,775,311)	6,232,642,175	6,232,642,175

비지배지분	4,069,347,128	4,069,347,128	3,520,633,633	3,520,633,633

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	3,486,091,466	3,486,091,466	7,771,110,719	7,771,110,719

비지배지분	6,400,128,125	6,400,128,125	5,117,522,410	5,117,522,410

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	(81)	(81)	356	356

연결 자본변동표
제 73 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 72 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	(193,968,993,572)	(7,206,035,014)	709,849,662,038	516,353,011,452	162,137,756,294	678,490,767,746

당기순이익(손실)	6,232,642,175	6,232,642,175	3,520,633,633	9,753,275,808

지분법 자본변동	(4,742,357)	(4,742,357)	(4,742,357)

지분법이익잉여금변동	4,742,357	4,742,357	4,742,357

해외사업환산손익	1,540,371,204	1,540,371,204	1,596,888,777	3,137,259,981

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가손익	(1,902,660)	(1,902,660)	(1,902,660)

연차배당	2,920,813,000	(5,841,626,250)	(2,920,813,250)	(2,920,813,250)

주식보상비용	30,259,953	30,259,953	30,259,953

2019.03.31 (기말자본)	7,678,378,000	(191,017,920,619)	(5,672,308,827)	710,245,420,320	521,233,568,874	167,255,278,704	688,488,847,578

2020.01.01 (기초자본)	10,599,191,000	(208,440,019,785)	(4,152,719,094)	731,720,080,779	529,726,532,900	147,965,934,101	677,692,467,001

당기순이익(손실)	(1,426,775,311)	(1,426,775,311)	4,069,347,128	2,642,571,817

지분법 자본변동

지분법이익잉여금변동

해외사업환산손익	4,914,235,153	4,914,235,153	2,330,780,997	7,245,016,150

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가손익	(1,368,376)	(1,368,376)	(1,368,376)

연차배당	(2,628,633,900)	(2,628,633,900)	(2,628,633,900)

주식보상비용	22,204,620	22,204,620	117,857,730	140,062,350

2020.03.31 (기말자본)	10,599,191,000	(208,417,815,165)	760,147,683	727,664,671,568	530,606,195,086	154,483,919,956	685,090,115,042

연결 현금흐름표
제 73 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 72 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 73 기 1분기	제 72 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	30,813,368,956	(2,171,649,494)

당기순이익(손실)	2,642,571,817	9,753,275,808

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	29,040,854,408	19,764,268,647

지분법손실	2,302,949,285	1,790,205,410

주식보상비용	140,062,350	30,259,953

퇴직급여	1,712,635,296	1,693,631,187

감가상각비	9,944,748,107	8,919,914,521

사용권자산상각비	1,837,076,207	477,195,587

매출채권손상차손(환입)	(266,675)	7,598,773

기타의 대손상각비	0	36,772

무형자산상각비	1,688,613,789	857,031,797

이자비용	3,691,859,836	2,535,833,980

리스부채이자비용	127,077,100	34,931,982

외화환산손실	4,423,794,780	67,195,564

외환차손	12,142,757	4,735,357

유형자산처분손실	13,008,783	72,861,679

금융보증비용	58,823,014	58,938,082

법인세비용	3,088,329,779	3,213,898,003

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(1,976,935,241)	(1,159,117,369)

이자수익	(1,022,968,701)	(636,002,926)

외화환산이익	(706,231,495)	(351,673,873)

외환차익	(69,800,801)	0

배당금수익	(1,125,000)	0

유형자산처분이익	(21,896,063)	(20,641,523)

금융보증수익	(145,464,374)	(150,793,467)

사용권자산의처분	(9,448,807)	0

잡이익	0	(5,580)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,223,469,945	(30,141,606,581)

매출채권의 감소(증가)	1,075,820,516	(3,153,520,213)

미수금의 감소(증가)	(1,035,772,165)	653,612,602

미수수익의 증가	(730,038,264)	(718,164,832)

선급금의 감소(증가)	(3,505,850,862)	(838,266,278)

선급비용의 감소	150,267,294	524,461,981

재고자산의 감소(증가)	2,006,608,932	(12,220,920,589)

예치보증금의 감소	7,550,000	107,832,618

사외적립자산의 감소	260,407,103	668,642,417

매입채무의 증가(감소)	6,362,107,716	(14,237,413,691)

미지급금의 증가(감소)	(964,970,828)	1,241,087,918

선수금의 증가(감소)	1,050,811,040	(347,432,347)

선수수익의 증가(감소)	(610,282,847)	(454,160,081)

예수금의 증가(감소)	39,469,928	(968,062,786)

예수금보증금의 감소	(5,530,572)	0

부가세예수금의 증가	125,227,634	114,787,879

미지급비용의 증가(감소)	(394,037,869)	2,166,358,300

장기종업원채무의 증가(감소)	96,775,317	(248,338,737)

관계회사 확정급여채무의 승계(이전)	16,107,651	(41,924,411)

퇴직금의 지급	(721,199,779)	(2,390,186,331)

법인세의 납부	(2,116,591,973)	(388,469,999)

투자활동으로 인한 현금흐름	(25,803,653,746)	(31,833,355,741)

투자활동으로 인한 현금 유입액	11,437,983,617	6,084,513,124

배당금의 수취	1,125,000

이자의 수취	654,016,078	576,358,744

단기금융상품의 감소	4,052,700,000	4,365,000,000

단기대여금의 감소	6,600,000,000	1,000,411,000

기타유형자산의 취득관련 국고보조금의 수령	33,430,441	0

기계장치의 처분	0	44,212,991

차량운반구의 처분	35,560,405	78,568,290

기타유형자산의 처분	2,285,336	642,000

임차보증금의 감소	58,866,357	19,320,099

투자활동으로 인한 현금 유출액	(37,241,637,363)	(37,917,868,865)

단기금융상품의 증가	(5,130,000,000)	(6,305,000,000)

단기대여금의 증가	(16,000,000,000)	(22,978,782,504)

토지의 취득	(8,910,000)	0

건물의 취득	(11,500,000)	(195,098,079)

구축물의 취득	(119,071,500)	(510,151,490)

기계장치의 취득	(1,219,094,311)	(2,087,232,486)

차량운반구의 취득	(44,417,583)	(462,119,300)

기타유형자산의 취득	(523,211,291)	(422,170,437)

건설중인자산의 취득	(10,539,167,864)	(2,862,443,505)

기타무형자산의 취득	(313,674,600)	(1,520,768,396)

회원권의 취득	(90,000,000)	(504,695,454)

매각예정자산의 증가	(2,899,860,643)	0

임차보증금의 증가	(342,729,571)	(69,407,214)

재무활동으로 인한 현금흐름	4,386,833,071	30,476,887,834

재무활동으로 인한 현금유입액	188,678,025,454	153,608,350,242

단기차입금의 증가	178,678,025,454	135,341,803,242

장기차입금의 증가	10,000,000,000	18,266,547,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(184,291,192,383)	(123,131,462,408)

이자지급	(3,779,503,891)	(2,571,525,127)

단기차입금의 상환	(166,595,327,383)	(109,760,581,526)

유동성장기차입금의 상환	(11,964,280,000)	(10,337,115,357)

장기차입금의 상환	(245,028,125)	0

리스부채의 지급	(1,707,052,984)	(462,240,398)

현금및현금성자산의 증가	9,396,548,281	(3,528,117,401)

기초현금및현금성자산	21,581,706,036	24,135,656,693

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	403,545,848	453,169,609

기말현금및현금성자산	31,381,800,165	21,060,708,901