동화기업 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 71 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 70 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 71 기 3분기말	제 70 기말

자산

유동자산	270,041,472,263	276,406,280,594

현금및현금성자산	30,678,194,223	26,367,210,213

단기금융상품	238,500,000	733,821,289

매출채권 및 기타채권	102,741,945,382	125,093,750,218

재고자산	68,679,841,823	73,041,002,013

미청구공사	0	1,246,563,427

기타유동금융자산	56,587,502,773	43,260,222,187

기타유동자산	11,115,488,062	6,663,711,247

비유동자산	944,818,697,825	947,705,291,332

장기금융상품	16,972,850	355,500,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,633,970	3,633,970

매도가능금융자산	0	15,237,686,166

기타포괄손익-공정가치 측정 지정 지분상품 투자	42,401,519,066	0

당기손익인식금융자산	0	21,000,000

이연법인세자산	3,065,157,273	5,821,909,490

관계기업 및 공동기업투자	82,154,018,960	78,949,361,465

유형자산	746,365,442,518	762,261,179,426

투자부동산	23,523,834,834	23,656,155,267

영업권	23,824,648,880	25,535,433,899

기타무형자산	20,994,852,496	29,227,192,592

기타비유동금융자산	1,621,662,433	5,776,484,351

기타비유동자산	846,954,545	859,754,706

자산총계	1,214,860,170,088	1,224,111,571,926

부채

유동부채	374,148,325,936	336,856,610,006

매입채무 및 기타유동채무	80,433,278,353	90,563,625,840

초과청구공사	0	1,022,413,455

단기차입금	268,347,693,182	215,459,781,314

당기법인세부채	14,614,275,174	14,641,073,483

유동충당부채	0	32,763,406

기타금융부채	1,011,859,925	1,140,008,699

기타유동부채	9,741,219,302	13,996,943,809

비유동부채	162,081,087,843	226,756,191,606

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	902,772,549

장기차입금	38,129,043,600	80,600,105,857

순확정급여부채	29,767,167,926	46,725,860,667

이연법인세부채	84,145,163,312	86,449,132,681

비유동충당부채	536,095,133	536,095,133

기타비유동금융부채	302,860,365	1,954,041,027

기타비유동부채	9,200,757,507	9,588,183,692

부채총계	536,229,413,779	563,612,801,612

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	520,501,303,265	482,365,891,544

자본금	7,678,378,000	7,678,378,000

기타불입자본	(193,971,436,203)	(198,541,589,527)

기타자본구성요소	(7,281,833,000)	(7,900,414,245)

이익잉여금(결손금)	714,076,194,468	681,129,517,316

비지배지분	158,129,453,044	178,132,878,770

자본총계	678,630,756,309	660,498,770,314

자본과부채총계	1,214,860,170,088	1,224,111,571,926

연결 포괄손익계산서
제 71 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 70 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	186,927,853,662	570,057,502,676	183,176,094,298	512,198,896,860

매출원가	142,454,746,153	431,752,301,611	136,743,832,507	378,957,789,480

매출총이익	44,473,107,509	138,305,201,065	46,432,261,791	133,241,107,380

판매비와관리비	22,650,406,501	68,241,892,703	22,420,964,721	61,383,701,977

영업이익(손실)	21,822,701,008	70,063,308,362	24,011,297,070	71,857,405,403

기타의대손상각비	0	183,863,013	0	0

금융수익	546,417,800	1,921,561,041	936,466,579	7,179,019,448

금융비용	3,730,157,329	11,897,275,236	3,024,296,609	7,856,169,737

기타영업외수익	1,582,864,818	5,041,698,431	2,528,156,510	7,144,315,520

기타영업외비용	897,440,668	3,364,893,650	1,628,659,686	7,332,097,682

관계기업으로 부터의 손익	694,584,854	804,486,930	521,629,404	2,512,089,150

법인세비용차감전순이익(손실)	20,018,970,483	62,385,022,865	23,344,593,268	73,504,562,102

법인세비용	(2,156,606,688)	12,063,372,391	6,214,639,828	24,296,438,278

계속영업이익(손실)	22,175,577,171	50,321,650,474	17,129,953,440	49,208,123,824

중단영업이익(손실)	0	(2,521,148,095)	897,602,386	18,044,604,343

당기순이익(손실)	22,175,577,171	47,800,502,379	18,027,555,826	67,252,728,167

기타포괄손익	(4,388,642,401)	3,187,286,175	2,308,094,770	(5,589,524,200)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(202,081,699)	(364,573,310)	2,822,064	99,151,812

기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품투자 - 공정가치변동	1,118,812	1,334,580	2,822,064	99,151,812

지분법이익잉여금변동	(203,200,511)	(365,907,890)	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(4,186,560,702)	3,551,859,485	2,305,272,706	(5,688,676,012)

지분법자본변동	(51,422,166)	2,793,507,896	1,968	4,903,863

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(4,135,138,536)	758,351,589	2,305,270,738	(5,693,579,875)

총포괄손익	17,786,934,770	50,987,788,554	20,335,650,596	61,663,203,967

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	18,149,791,289	35,737,791,574	13,212,195,064	44,183,204,354

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	4,025,785,882	12,062,710,805	4,815,360,762	23,069,523,813

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	15,841,854,900	37,888,266,256	14,782,844,519	42,713,048,927

총 포괄손익, 비지배지분	1,945,079,870	13,099,522,298	5,552,806,077	18,950,155,040

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	1,553	3,064	1,146	3,831

계속영업 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	1,553	3,198	1,099	2,891

연결 자본변동표
제 71 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 70 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	(198,489,425,447)	(400,983,028)	651,588,878,607	460,376,848,132	169,125,294,440	629,502,142,572

당기순이익(손실)	44,183,204,354	44,183,204,354	23,069,523,813	67,252,728,167

지분법 자본변동	4,903,863	4,903,863	4,903,863

해외사업환산손익	(1,537,062,592)	(1,537,062,592)	(4,156,517,283)	(5,693,579,875)

매도가능금융자산평가손익	62,003,302	62,003,302	37,148,510	99,151,812

지분법이익잉여금변동	(12,732,996)	(12,732,996)	(12,732,996)

기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품투자 - 공정가치 변동

K-IFRS 1109호 최초 적용에 따른 조정

K-IFRS 1115호 최초 적용에 따른 조정

배당금지급	(3,459,975,900)	(3,459,975,900)	(3,459,975,900)

종속기업의 배당	(9,050,856,000)	(9,050,856,000)

종속기업추가취득	(117,285,776)	(117,285,776)	(49,233,224)	(166,519,000)

주식보상비용	23,597,962	23,597,962	23,597,962

자기주식처분

연결대상범위의 변동

2017.09.30 (기말자본)	7,678,378,000	(198,583,113,261)	(1,883,871,451)	692,312,107,061	499,523,500,349	178,975,360,256	678,498,860,605

2018.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	(198,541,589,527)	(7,900,414,245)	681,129,517,316	482,365,891,544	178,132,878,770	660,498,770,314

당기순이익(손실)	35,737,791,574	35,737,791,574	12,062,710,805	47,800,502,379

지분법 자본변동	2,793,507,896	2,793,507,896	2,793,507,896

해외사업환산손익	(278,459,904)	(278,459,904)	1,036,811,493	758,351,589

매도가능금융자산평가손익

지분법이익잉여금변동	(365,907,890)	(365,907,890)	(365,907,890)

기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품투자 - 공정가치 변동	(23,405,439)	24,740,019	1,334,580	1,334,580

K-IFRS 1109호 최초 적용에 따른 조정	(263,114,630)	(263,114,630)	(263,114,630)

K-IFRS 1115호 최초 적용에 따른 조정	(23,254,679)	(23,254,679)	(23,254,679)

배당금지급	(4,036,638,550)	(4,036,638,550)	(4,036,638,550)

종속기업의 배당	(10,167,725,900)	(10,167,725,900)

종속기업추가취득	168,000	168,000	2,653,387,200	2,653,555,200

주식보상비용	78,969,799	78,969,799	78,969,799

자기주식처분	4,491,015,525	4,491,015,525	4,491,015,525

연결대상범위의 변동	(1,873,061,308)	1,873,061,308	(25,588,609,324)	(25,588,609,324)

2018.09.30 (기말자본)	7,678,378,000	(193,971,436,203)	(7,281,833,000)	714,076,194,468	520,501,303,265	158,129,453,044	678,630,756,309

연결 현금흐름표
제 71 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 70 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	82,453,262,768	69,835,947,583

당기순이익(손실)	47,800,502,379	67,252,728,167

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	58,475,270,098	72,843,645,283

주식보상비용(환입)	78,969,799	23,597,962

퇴직급여	6,145,766,334	6,396,532,427

감가상각비	26,897,603,567	25,917,922,765

대손상각비	(414,203,865)	7,683,976

기타의 대손상각비	187,605,763	0

당기손익인식금융자산처분손실	0	90,800,816

매도가능금융자산처분손실	0	53,763,311

무형자산상각비	2,189,628,849	2,371,475,854

이자비용	7,980,730,624	6,524,886,430

외화환산손실	2,502,987,598	1,842,031,257

외환차손	56,991,833	0

유형자산처분손실	471,954,593	47,921,918

무형자산처분손실	129,907,203	28,215,833

금융보증비용	67,452,000	81,536,384

중단영업(처분)손실	117,225,304	0

법인세비용	12,032,049,461	29,457,276,350

잡손실	30,601,035	0

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(3,519,405,381)	(12,178,059,249)

지분법이익	(804,486,930)	(2,283,554,796)

이자수익	(1,320,394,666)	(1,037,486,351)

외화환산이익	(401,454,624)	(7,712,296,040)

외환차익	(783,059)	(231,735,270)

배당금수익	(462,974,131)	(232,192,174)

당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익	(60,113,862)	(43,451,512)

매도가능금융자산처분이익	0	(83,636)

유형자산 처분이익	(73,980,528)	(149,645,340)

금융보증수익	(395,217,581)	(485,215,950)

기타대손충당금환입	0	(2,398,180)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,014,724,230)	(46,557,639,095)

매출채권의 감소(증가)	4,054,134,216	(5,918,307,418)

미수금의 감소(증가)	942,790,209	1,339,702,454

미청구공사의 감소(증가)	0	(3,087,323,644)

미수수익의 감소(증가)	(988,564,936)	(421,118,313)

선급금의 감소(증가)	(4,846,977,987)	(6,559,663,626)

선급비용의 감소(증가)	(1,270,599,885)	(735,920,084)

재고자산의 감소(증가)	4,268,305,055	5,185,312,214

기타유동자산의 감소(증가)	0	(3,982,147)

예치보증금의 감소(증가)	31,656,578	0

매입채무의 증가(감소)	(979,023,653)	(12,707,592,400)

미지급금의 증가(감소)	(1,481,599,063)	2,187,458,655

선수금의 증가(감소)	255,423,429	2,347,653,171

초과청구공사의 증가(감소)	0	(407,145,299)

선수수익의 증가(감소)	(461,856,660)	(570,493,846)

예수금의 증가(감소)	(355,792,474)	(20,037,117,903)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(1,430,372,777)	2,896,513,084

미지급비용의 증가(감소)	(3,670,829,674)	(7,326,679,178)

예수보증금의 증가(감소)	(193,557,029)	(183,800,707)

장기종업원채무의 증가(감소)	423,429,842	169,752,289

관계회사 퇴직급여 충당부채의 승계(이전)	429,536,350	(2,348,197,196)

퇴직금의 지급	(3,037,919,140)	(644,178,794)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	297,093,369	267,489,593

법인세의 납부	(12,288,380,098)	(11,524,727,523)

투자활동으로 인한 현금흐름	(83,996,350,203)	(31,039,446,715)

투자활동으로 인한 현금 유입액	20,821,324,418	60,529,662,406

이자의 수취	1,311,087,088	1,251,393,572

배당금의 수취	462,974,131	232,192,174

단기금융상품의 감소	453,200,000	4,431,382,365

단기대여금의 감소	17,000,000,000	53,400,000,000

장기금융상품의 감소	360,000,000	0

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자의 처분	566,580,292	0

매도가능금융자산의 처분	0	15,149,518

토지의 처분	0	73,660,000

구축물의 처분	9,921,720	0

기계장치의 처분	8,800,000	14,744,249

차량운반구의 처분	193,697,819	118,324,958

기타유형자산의 처분	23,166,117	65,575,667

기타무형자산의 처분	0	43,201,389

보증금의 회수	322,180,395	884,038,514

인수대가의 정산	109,716,856	0

투자활동으로 인한 현금 유출액	(104,817,674,621)	(91,569,109,121)

단기금융상품의 증가	(238,000,000)	0

단기대여금의 증가	(28,000,000,000)	(32,878,218,232)

장기대여금의 증가	(63,000,000)	0

장기금융상품의 증가	(248,480,000)	(68,886,580)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자의 취득	(170,923,000)	0

매도가능금융자산의 취득	0	(104,928,393)

토지의 취득	(378,888,286)	0

건물의 취득	(1,501,292,524)	(323,184,156)

구축물의 취득	(561,810,029)	(710,883,556)

기계장치의 취득	(4,162,663,670)	(2,693,426,407)

차량운반구의 취득	(285,731,969)	(80,527,409)

기타유형자산의 취득	(1,706,113,980)	(1,626,384,444)

건설중인자산의 취득	(10,098,565,255)	(12,385,663,000)

투자부동산의 취득	(50,667,876,903)	0

기타무형자산의 취득	(1,968,070,365)	(583,855,300)

회원권의 취득	(517,093,760)	(1,714,291,716)

임차보증금의 증가	(704,406,877)	(69,100,000)

관계기업투자의 취득	0	(2,000,000,000)

종속기업투자주식의 취득	0	(102,000,000)

사업결합으로 인한 순현금흐름	0	(36,227,759,928)

지배력 상실로 인한 현금유출액	(3,544,758,003)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	7,751,295,377	(58,633,677,131)

재무활동으로 인한 현금유입액	407,298,007,135	159,026,074,193

단기차입금의 증가	390,733,829,434	145,813,831,965

장기차입금의 증가	0	13,212,242,228

임대보증금의 증가	8,444,845,000	0

자기주식의 처분	5,474,137,501	0

종속기업 유상증자	2,645,195,200	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(399,546,711,758)	(217,659,751,324)

이자지급	(7,839,041,016)	(7,240,759,449)

배당금지급	(14,204,364,450)	(12,510,831,900)

임대보증금의 반환	(23,278,000)	0

단기차입금의 상환	(338,764,947,074)	(133,104,073,972)

유동성장기차입금의 상환	(38,071,940,328)	(24,484,078,500)

사채의 상환	0	(25,000,000,000)

장기차입금의 상환	0	(14,991,120,000)

금융리스부채의 상환	(379,543,220)	(139,464,741)

연결자본거래로 인한 현금유출	(263,597,670)	(166,519,000)

파생상품부채의 결제	0	(22,903,762)

현금및현금성자산의 증가	6,208,207,942	(19,837,176,263)

기초현금및현금성자산	26,367,210,213	48,527,434,194

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,897,223,932)	(1,217,382,191)

기말현금및현금성자산	30,678,194,223	27,472,875,740