동화기업 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 70 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 69 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 3분기말	제 69 기말

자산

유동자산	265,058,196,457	278,177,203,855

현금및현금성자산	27,472,875,740	48,527,434,194

단기금융상품	3,017,360,039	3,224,942,899

매출채권 및 기타채권	118,812,261,492	101,169,916,712

재고자산	60,325,081,903	64,137,557,772

당기법인세자산	37,282,560	8,990,660

미청구공사	3,774,034,215	686,710,571

기타금융자산	39,528,381,916	54,238,092,850

기타유동자산	12,090,918,592	6,183,558,197

비유동자산	946,126,545,095	932,756,995,249

장기금융상품	421,456,176	297,730,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,633,970	3,633,970

매도가능금융자산	13,997,965,650	13,849,279,626

비유동당기손익인식금융자산	241,500,000	241,500,000

이연법인세자산	16,511,474,737	18,839,986,848

종속기업및관계기업투장	80,101,918,960	75,726,401,514

유형자산	761,550,895,827	757,728,409,764

투자부동산	20,789,270,296	20,881,052,797

영업권	16,327,534,595	12,515,799,444

기타무형자산	28,928,604,405	25,193,427,660

기타비유동금융자산	6,392,535,773	6,620,018,920

기타비유동자산	859,754,706	859,754,706

자산총계	1,211,184,741,552	1,210,934,199,104

부채

유동부채	330,072,360,275	377,890,383,181

매입채무 및 기타유동채무	80,735,454,479	95,483,108,610

초과청구공사	527,068,348	934,213,647

단기차입금 및 사채	217,277,676,056	242,202,184,777

당기법인세부채	14,648,804,150	6,243,597,255

기타금융부채	1,316,274,680	1,199,841,439

기타유동부채	15,534,319,156	31,794,674,047

유동충당부채	32,763,406	32,763,406

비유동부채	202,613,520,672	203,541,673,351

장기매입채무 및 기타비유동채무	703,089,836	2,336,745,014

장기차입금	63,863,633,863	75,386,635,204

순확정급여부채	45,481,483,188	41,795,681,920

이연법인세부채	78,603,951,077	69,944,196,379

기타비유동금융부채	2,607,547,802	2,578,508,991

기타비유동부채	10,430,850,254	10,576,941,191

비유동충당부채	922,964,652	922,964,652

부채총계	532,685,880,947	581,432,056,532

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	499,523,500,349	460,376,848,132

자본금	7,678,378,000	7,678,378,000

기타불입자본	(198,583,113,261)	(198,489,425,447)

기타자본구성요소	(1,883,871,451)	(400,983,028)

이익잉여금(결손금)	692,312,107,061	651,588,878,607

비지배지분	178,975,360,256	169,125,294,440

자본총계	678,498,860,605	629,502,142,572

자본과부채총계	1,211,184,741,552	1,210,934,199,104

연결 포괄손익계산서
제 70 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 69 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	202,002,894,137	564,870,988,851	173,715,313,716	512,358,813,735

매출원가	147,291,883,918	409,952,928,798	125,555,868,650	367,751,692,912

매출총이익	54,711,010,219	154,918,060,053	48,159,445,066	144,607,120,823

판매비와관리비	31,505,500,247	86,594,211,109	27,346,464,265	78,980,825,452

영업이익(손실)	23,205,509,972	68,323,848,944	20,812,980,801	65,626,295,371

금융수익	819,892,166	7,454,860,994	1,212,415,833	2,321,702,465

금융비용	2,754,030,346	7,127,076,671	2,795,414,936	8,459,793,162

기타영업외수익	5,260,195,787	35,102,332,522	4,212,669,571	8,870,953,227

기타영업외비용	2,193,373,190	9,327,516,068	2,803,806,185	10,325,849,029

관계기업으로 부터의 손익	293,095,050	2,283,554,796	297,460,402	86,544,164

법인세비용차감전순이익(손실)	24,631,289,439	96,710,004,517	20,936,305,486	58,119,853,036

법인세비용	6,603,733,613	29,457,276,350	3,136,586,490	10,127,998,305

당기순이익(손실)	18,027,555,826	67,252,728,167	17,799,718,996	47,991,854,731

기타포괄손익	2,308,094,770	(5,589,524,200)	(8,867,115,806)	(8,654,494,755)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,308,094,770	(5,589,524,200)	(8,867,115,806)	(8,654,494,755)

매도가능금융자산평가손익	2,822,064	99,151,812	2,250,643	5,360,247

지분법 자본변동	1,968	4,903,863	(31,149,946)	(31,155,323)

해외사업환산손익	2,305,270,738	(5,693,579,875)	(8,838,216,503)	(8,628,699,679)

총포괄이익	20,335,650,596	61,663,203,967	8,932,603,190	39,337,359,976

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	13,212,195,064	44,183,204,354	7,649,289,179	31,028,794,740

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	4,815,360,762	23,069,523,813	1,283,314,011	16,963,059,991

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	14,782,844,519	42,713,048,927	7,649,289,179	27,093,310,994

총 포괄손익, 비지배지분	5,552,806,077	18,950,155,040	1,283,314,011	12,244,048,982

주당이익

기본 및 희석주당이익	1,146	3,831	1,034	2,690

연결 자본변동표
제 70 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 69 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	198,677,510,814	3,399,171,286	618,875,700,795	424,477,396,695	145,977,786,548	570,455,183,243

당기순이익(손실)	31,028,794,740	31,028,794,740	16,963,059,991	47,991,854,731

지분법 자본변동	31,155,323	31,155,323	31,155,323

해외사업환산손익	3,909,699,705	3,909,699,705	4,718,999,974	8,628,699,679

매도가능금융자산평가손익	5,371,282	5,371,282	11,035	5,360,247

배당금지급

종속기업의 배당	1,316,785,622	1,316,785,622

종속기업의 추가취득	244,611,327	244,611,327	162,809,487	407,420,814

주식보상비용	23,173,529	23,173,529	23,173,529

2016.09.30 (기말자본)	7,678,378,000	198,898,948,612	7,334,655,032	649,904,495,535	451,349,269,891	156,742,240,421	608,091,510,312

2017.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	198,489,425,447	400,983,028	651,588,878,607	460,376,848,132	169,125,294,440	629,502,142,572

당기순이익(손실)	44,183,204,354	44,183,204,354	23,069,523,813	67,252,728,167

지분법 자본변동	(7,829,133)	(7,829,133)	(7,829,133)

해외사업환산손익	1,537,062,592	1,537,062,592	4,156,517,283	5,693,579,875

매도가능금융자산평가손익	62,003,302	62,003,302	37,148,510	99,151,812

배당금지급	3,459,975,900	3,459,975,900	3,459,975,900

종속기업의 배당	9,050,856,000	9,050,856,000

종속기업의 추가취득	117,285,776	117,285,776	49,233,224	166,519,000

주식보상비용	23,597,962	23,597,962	23,597,962

2017.09.30 (기말자본)	7,678,378,000	198,583,113,261	1,883,871,451	692,312,107,061	499,523,500,349	178,975,360,256	678,498,860,605

연결 현금흐름표
제 70 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 69 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	64,078,773,880	53,261,409,953

영업활동에서 창출된 현금흐름	81,360,675,106	83,769,479,650

당기순이익(손실)	67,252,728,167	47,991,854,731

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	72,843,645,283	55,332,288,644

주식보상비용(환입)	23,597,962	23,173,529

퇴직급여	6,396,532,427	5,783,871,799

감가상각비	25,917,922,765	23,891,671,913

대손상각비	7,683,976	(184,728,106)

기타의 대손상각비	2,022,449,675

단기금융상품 처분손실	90,800,816

매도가능금융자산 처분손실	53,763,311	14,943,340

매도가능금융자산손상차손	1,889,760,735

무형자산상각비	2,371,475,854	1,946,570,719

이자비용	6,524,886,430	7,771,298,728

외화환산손실	1,842,031,257	966,384,121

외환차손	157,630,000

유형자산처분손실	47,921,918	781,747,525

무형자산처분손실	28,215,833	12,327,272

금융보증비용	81,536,384	127,189,089

법인세비용	29,457,276,350	10,127,998,305

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(12,178,059,249)	(6,236,990,721)

지분법이익	(2,283,554,796)	(86,544,164)

이자수익	(1,037,486,351)	(796,027,937)

외화환산이익	(7,712,296,040)	(3,294,424,082)

외환차익	(231,735,270)	(51,434,082)

배당금수익	(232,192,174)	(53,073,500)

단기금융상품 처분이익	(43,451,512)

매도가능금융자산처분이익	(83,636)

유형자산 처분이익	(149,645,340)	(558,769,290)

금융보증수익	(485,215,950)	(629,480,917)

대손충당금환입	(767,236,749)

기타대손충당금환입	(2,398,180)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(46,557,639,095)	(13,317,673,004)

매출채권의 감소(증가)	(5,918,307,418)	(4,575,811,757)

미수금의 감소(증가)	1,339,702,454	(1,153,572,887)

미청구공사의 감소(증가)	(3,087,323,644)	(1,390,621,221)

미수수익의 감소(증가)	(421,118,313)	(200,380,028)

선급금의 감소(증가)	(6,559,663,626)	(6,366,214,605)

선급비용의 감소(증가)	(735,920,084)	(1,471,509,271)

재고자산의 감소(증가)	5,185,312,214	13,604,811,259

기타유동자산의 감소(증가)	(3,982,147)

매입채무의 증가(감소)	(12,707,592,400)	(1,345,673,453)

미지급금의 증가(감소)	2,187,458,655	(4,153,654,238)

선수금의 증가(감소)	2,347,653,171	1,560,942,712

초과청구공사의 증가(감소)	(407,145,299)	(1,803,832,329)

선수수익의 증가(감소)	(570,493,846)	(401,918,026)

예수금의 증가(감소)	(20,037,117,903)	(523,613,491)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	2,896,513,084	(2,700,282,989)

미지급비용의 증가(감소)	(7,326,679,178)	(1,563,985,966)

예수보증금의 증가(감소)	(183,800,707)	83,052,650

장기종업원급여의 증가(감소)	169,752,289	185,703,079

관계회사 퇴직급여 충당부채의 승계(이전)	(2,348,197,196)	473,400,564

퇴직금의 지급	(644,178,794)	(2,162,675,833)

사외적립자산의 감소(증가)	267,489,593	588,162,826

이자수취	1,251,393,572	595,880,537

이자지급	(7,240,759,449)	(7,587,517,836)

배당금수령	232,192,174	53,073,500

법인세의 납부	(11,524,727,523)	(23,569,505,898)

투자활동으로 인한 현금흐름	(32,523,032,461)	(63,904,269,585)

투자활동으로 인한 현금 유입액	59,046,076,660	4,582,558,432

단기금융상품의 감소	4,431,382,365	3,203,429,157

단기대여금의 감소	53,400,000,000	274,259,632

매도가능금융자산의 처분	15,149,518	156,660

토지의 처분	73,660,000

건물의 처분	72,824,889

기계장치의 처분	14,744,249	507,308,720

차량운반구의 처분	118,324,958	37,400,000

기타유형자산의 처분	65,575,667	53,893,635

투자부동산의 처분	210,000,000

기타무형자산의 처분	43,201,389	673,646

건설중인자산의 처분	17,500,000

회원권의 처분	12,272,728

보증금의 회수	884,038,514	192,839,365

투자활동으로 인한 현금 유출액	(91,569,109,121)	(68,486,828,017)

단기대여금의 증가	(32,878,218,232)	(2,444,766,252)

장기금융상품의 증가	(68,886,580)	(45,000,000)

토지의 취득	(113,992,624)

건물의 취득	(323,184,156)	(3,571,580,825)

구축물의 취득	(710,883,556)	(341,287,979)

기계장치의 취득	(2,693,426,407)	(6,889,354,822)

차량운반구의 취득	(80,527,409)	(206,641,268)

기타유형자산의 취득	(1,626,384,444)	(1,381,496,730)

투자부동산의 취득	(151,627,710)

건설중인자산의 취득	(12,385,663,000)	(49,300,152,829)

기타무형자산의 취득	(583,855,300)	(526,439,120)

회원권의 취득	(1,714,291,716)	(1,286,993,848)

보증금의 증가	(69,100,000)	(542,551,711)

매도가능금융자산의 취득	(104,928,393)	(82,132,657)

기타투자자산의 증가	(881,499,999)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,000,000,000)

공동기업투자의 취득	(102,000,000)

사업결합으로 인한 순 현금흐름	(36,227,759,928)	(721,309,643)

재무활동으로 인한 현금흐름	(51,392,917,682)	12,048,316,923

재무활동으로 인한 현금유입액	159,026,074,193	266,190,044,538

단기차입금의 증가	145,813,831,965	202,875,909,725

장기차입금의 증가	13,212,242,228	63,314,134,813

재무활동으로 인한 현금유출액	(210,418,991,875)	(254,141,727,615)

단기차입금의 상환	(133,104,073,972)	(191,234,380,264)

유동성 장기차입금의 상환	(24,484,078,500)	(55,005,157,787)

사채의 상환	(25,000,000,000)

장기차입금의 상환	(14,991,120,000)

금융리스부채의 지급	(139,464,741)	(129,275,407)

배당금지급	(12,510,831,900)	(7,772,914,157)

파생상품부채의 결제	(22,903,762)

연결자본거래로 인한 현금유출	(166,519,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(19,837,176,263)	1,405,457,291

기초현금및현금성자산	48,527,434,194	38,675,359,506

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,217,382,191)	(1,504,224,125)

기말현금및현금성자산	27,472,875,740	38,576,592,672