동화기업 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 77 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 76 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 77 기 1분기말	제 76 기말

자산

유동자산	143,723,027,132	167,586,224,170

현금및현금성자산	1,895,591,212	18,347,785,803

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품	1,472,544,800	1,486,595,800

매출채권및기타채권	66,808,666,742	71,382,298,145

재고자산	68,449,817,036	70,966,841,443

기타금융자산	2,072,130,000	2,984,650,000

기타유동자산	3,024,277,342	2,418,052,979

비유동자산	1,626,924,487,400	1,622,034,311,454

장기금융상품	5,500,000	5,500,000

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 투자	15,202,695,894	15,202,695,894

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품	805,978,965	805,932,075

기타채권	2,681,085,210	2,680,852,994

종속기업및관계기업투자	560,441,274,512	555,562,571,800

유형자산	856,465,095,403	858,918,976,999

투자부동산	10,110,539,625	10,734,395,863

사용권자산	1,839,169,368	2,919,735,285

기타무형자산	12,891,805,278	11,997,575,399

기타금융자산	165,499,388,600	162,224,120,600

기타비유동자산	981,954,545	981,954,545

자산총계	1,770,647,514,532	1,789,620,535,624

부채

유동부채	465,121,522,359	470,505,186,929

매입채무및기타채무	88,239,568,257	89,769,306,751

단기차입금및사채	353,959,139,970	356,224,071,576

유동리스부채	1,632,239,377	2,635,768,454

당기법인세부채	2,858,836,721	3,360,854,850

충당부채	7,486,002,522	7,486,002,522

기타금융부채	1,192,248,702	1,106,552,434

기타유동부채	9,753,486,810	9,922,630,342

비유동부채	368,137,500,440	373,818,260,336

장기차입금및사채	152,785,713,222	153,248,946,113

비유동리스부채	131,140,680	174,459,281

순확정급여부채	30,927,800,166	32,502,324,157

이연법인세부채	144,499,060,341	147,974,458,394

기타금융부채	36,842,146,539	36,841,914,323

기타비유동부채	2,207,654,087	2,332,172,663

충당부채	743,985,405	743,985,405

부채총계	833,259,022,799	844,323,447,265

자본

자본금	10,607,697,500	10,607,697,500

기타불입자본	(180,473,893,519)	(180,507,130,930)

기타자본구성요소	338,448,671,578	334,160,583,317

이익잉여금(결손금)	768,806,016,174	781,035,938,472

자본총계	937,388,491,733	945,297,088,359

자본과부채총계	1,770,647,514,532	1,789,620,535,624

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 77 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 76 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 77 기 1분기	제 76 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	112,626,489,305	112,626,489,305	109,257,151,069	109,257,151,069

매출원가	93,645,268,708	93,645,268,708	96,264,045,155	96,264,045,155

매출총이익	18,981,220,597	18,981,220,597	12,993,105,914	12,993,105,914

판매비와관리비	18,413,641,797	18,413,641,797	19,105,207,343	19,105,207,343

영업이익(손실)	567,578,800	567,578,800	(6,112,101,429)	(6,112,101,429)

금융수익	3,020,144,652	3,020,144,652	2,168,275,009	2,168,275,009

금융비용	6,783,516,992	6,783,516,992	5,764,537,901	5,764,537,901

기타영업외수익	1,512,647,755	1,512,647,755	1,645,600,454	1,645,600,454

기타영업외비용	177,012,383	177,012,383	762,798,969	762,798,969

종속기업과 관계기업으로부터의 손실	(12,849,236,241)	(12,849,236,241)	(4,599,734,966)	(4,599,734,966)

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,709,394,409)	(14,709,394,409)	(13,425,297,802)	(13,425,297,802)

법인세비용(수익)	(2,176,477,264)	(2,176,477,264)	(1,859,731,880)	(1,859,731,880)

당기순손실	(12,532,917,145)	(12,532,917,145)	(11,565,565,922)	(11,565,565,922)

기타포괄손익	4,621,752,394	4,621,752,394	7,872,463,431	7,872,463,431

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,867,219,431	1,867,219,431	109,205,283	109,205,283

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자-공정가치변동	2,863,600	2,863,600	7,831,162	7,831,162

확정급여제도의 재측정요소	5,378,823	5,378,823	(202,935)	(202,935)

지분법이익잉여금변동	297,616,024	297,616,024	92,263,563	92,263,563

지분법자본변동	334,925,847	334,925,847	9,313,493	9,313,493

자산재평가잉여금	1,226,435,137	1,226,435,137	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	2,754,532,963	2,754,532,963	7,763,258,148	7,763,258,148

지분법자본변동	2,754,532,963	2,754,532,963	7,763,258,148	7,763,258,148

총포괄손익	(7,911,164,751)	(7,911,164,751)	(3,693,102,491)	(3,693,102,491)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(685)	(685)	(633)	(633)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(685)	(685)	(633)	(633)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 77 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 76 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,601,776,500	(180,804,541,014)	5,906,360,399	843,388,974,459	679,092,570,344

당기순손실	(11,565,565,922)	(11,565,565,922)

확정급여제도의 재측정요소	(202,935)	(202,935)

지분법자본변동(총포괄)	7,772,571,641	7,772,571,641

지분법이익잉여금변동	92,263,563	92,263,563

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분 상품투자 평가이익	7,831,162	7,831,162

자산재평가잉여금

지분법자본변동(자본직접반영)

주식선택권의 행사 및 소멸	2,000,000	80,685,000	82,685,000

주식보상비용	(56,665,163)	(56,665,163)

2023.03.31 (기말자본)	10,603,776,500	(180,780,521,177)	13,686,763,202	831,915,469,165	675,425,487,690

2024.01.01 (기초자본)	10,607,697,500	(180,507,130,930)	334,160,583,317	781,035,938,472	945,297,088,359

당기순손실	(12,532,917,145)	(12,532,917,145)

확정급여제도의 재측정요소	5,378,823	5,378,823

지분법자본변동(총포괄)	3,089,458,810	3,089,458,810

지분법이익잉여금변동	297,616,024	297,616,024

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분 상품투자 평가이익	2,863,600	2,863,600

자산재평가잉여금	1,226,435,137	1,226,435,137

지분법자본변동(자본직접반영)	(30,669,286)	(30,669,286)

주식선택권의 행사 및 소멸

주식보상비용	33,237,411	33,237,411

2024.03.31 (기말자본)	10,607,697,500	(180,473,893,519)	338,448,671,578	768,806,016,174	937,388,491,733

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 77 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 76 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 77 기 1분기	제 76 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	8,871,903,801	(11,888,806,033)

당기순이익(손실)	(12,532,917,145)	(11,565,565,922)

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	27,201,386,377	19,088,574,562

이자비용	6,633,858,770	4,957,914,796

리스부채이자비용	30,565,958	51,998,368

주식보상비용	33,237,411	(56,665,163)

퇴직급여	1,718,668,508	1,817,320,177

감가상각비	4,649,696,201	5,428,451,505

사용권자산상각비	747,102,907	759,835,877

무형자산상각비	313,869,577	612,860,810

외화환산손실	62,020,118	635,095,680

금융보증비용	51,437,055	54,715,068

유형자산처분손실	3,217,333	3,220,819

무형자산처분손실	11,000,000	0

사용권자산처분손실	1,456,322	1,215,961

당기손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자평가손실	14,051,000	191,121,398

상각후원가로측정하는금융자산처분손실	0	31,754,300

종속기업손상차손	3,436,512,722	0

종속기업과 관계기업으로부터의 손실	9,494,692,495	4,599,734,966

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(5,957,496,226)	(4,272,733,693)

법인세수익	2,176,477,264	1,859,731,880

이자수익	2,041,557,432	1,155,509,140

외화환산이익	676,576,791	807,389,015

금융보증수익	490,498,155	449,540,871

유형자산처분이익	100,813,932	0

무형자산처분이익	384,017,638	0

사용권자산처분이익	5,539,148	414,152

당기손익-공정가치로측정하는지분상품투자평가이익	46,890	148,635

염가매수차익	81,968,976	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	627,771,624	(14,174,235,453)

매출채권의 감소	6,826,797,397	8,964,982,447

재고자산의 감소(증가)	2,517,024,407	(10,756,554,125)

미수금의 감소(증가)	419,444,498	(798,182,296)

미수수익의 증가	(1,999,575,782)	(2,298,991,377)

선급금의 증가	(1,871,570)	(2,594,814,848)

선급비용의 증가	(1,023,202,106)	(1,026,486,921)

예치보증금의 증가	0	(500,000,000)

매입채무의 감소	(1,305,506,583)	(2,419,672,838)

미지급금의 감소	(513,642,160)	(186,451,248)

선수금의 증가(감소)	(195,392,293)	1,976,423,701

선수수익의 증가(감소)	63,739,479	(136,253,033)

예수금의 증가(감소)	(346,595)	43,141,415

부가세예수금의 감소	(37,144,123)	(1,348,069,034)

예수보증금의 감소	(40,000,000)	0

미지급비용의 감소	(664,841,870)	(1,505,921,308)

관계회사퇴직급여충당금의 전입	79,711,380	735,262,607

관계회사퇴직급여충당금의 이전	(508,915,937)	(109,508,839)

퇴직금의 지급	(2,863,987,942)	(2,127,725,590)

장기종업원급여의 감소	(124,518,576)	(85,414,166)

법인세 납부	(466,840,829)	(964,845,527)

투자활동으로 인한 현금흐름	(16,200,796,950)	(3,284,938,048)

투자활동으로 인한 현금유입액	9,615,350,507	12,914,720,088

이자수취	2,074,778,859	1,237,355,680

단기대여금의 회수	1,200,000,000	7,700,000,000

장기대여금의 회수	4,800,000,000	3,500,000,000

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품의 처분	0	137,827,412

상각후원가로 측정하는 금융자산의 처분	0	268,245,700

구축물의 처분	0	(2,000,000)

기계장치의 처분	50,285,466	0

기타의유형자산의 처분	248,000	73,291,296

회원권의 처분	1,277,518,182	0

임차보증금의 감소	212,520,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(25,816,147,457)	(16,199,658,136)

단기대여금의 증가	200,000,000	7,700,000,000

장기대여금의 증가	7,900,000,000	1,613,103,083

당기손익-공정가치로 측정하는 금융상품의 취득	0	187,008,810

상각후원가로 측정하는 금융자산의 취득	0	300,000,000

종속기업투자주식의 취득	14,470,953,934	0

토지의 취득	113,000,000	0

건물의 취득	0	1,158,182,731

구축물의 취득	0	243,753,200

기계장치의 취득	292,068,790	745,690,900

기타의유형자산의 취득	103,588,095	319,700,753

건설중인자산의 증가	936,536,638	2,450,622,240

회원권의 취득	1,800,000,000	0

기타의무형자산의 취득	0	154,775,150

투자부동산의 증가	0	826,821,269

임차보증금의 증가	0	500,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(9,136,075,617)	12,476,850,211

재무활동으로 인한 현금유입액	27,559,469,886	187,219,445,063

단기차입금의 차입	27,516,098,186	172,164,589,763

사채의 발행	0	14,954,330,000

임대보증금의 증가	43,371,700	17,840,300

주식선택권의 행사 및 소멸	0	82,685,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(36,695,545,503)	(174,742,594,852)

이자의 지급	5,691,713,827	4,544,274,190

단기차입금의 상환	27,545,029,834	143,184,589,763

유동성장기차입금의 상환	2,749,500,000	6,149,500,000

종속기업의 자기주식 취득	0	20,000,000,000

리스부채의 상환	709,301,842	864,230,899

현금및현금성자산의 증가(감소)	(16,464,968,766)	(2,696,893,870)

기초현금및현금성자산	18,347,785,803	3,173,870,791

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	12,774,175	136,446

기말현금및현금성자산	1,895,591,212	477,113,367