동화기업 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 72 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 71 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 72 기 3분기말	제 71 기말

자산

유동자산	387,406,372,856	282,922,153,043

현금및현금성자산	41,982,162,072	24,135,656,693

단기금융상품	19,062,879,400	9,399,000,000

매출채권및기타채권	104,802,804,143	97,336,989,159

재고자산	102,055,139,616	77,976,888,371

당기법인세자산	141,278,779	0

기타금융자산	89,180,447,723	67,722,857,020

기타유동자산	30,181,661,123	6,350,761,800

비유동자산	1,092,274,279,059	946,864,433,493

장기금융상품	17,073,200	16,895,800

장기매출채권및기타채권	0	3,633,970

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 투자	2,741,029,734	2,572,948,666

이연법인세자산	3,119,871,768	3,035,267,598

관계기업투자	120,413,902,537	122,152,512,851

유형자산	797,504,629,984	745,527,946,706

투자부동산	19,739,775,123	23,505,328,519

사용권자산	14,105,709,111	0

영업권	46,750,417,084	23,665,238,258

기타무형자산	84,873,546,196	24,018,887,766

기타금융자산	2,146,369,777	1,518,818,814

기타비유동자산	861,954,545	846,954,545

자산총계	1,479,680,651,915	1,229,786,586,536

부채

유동부채	414,235,521,250	379,851,987,637

매입채무및기타채무	75,287,515,945	88,500,913,034

단기차입금	312,370,015,667	262,536,850,502

리스부채	2,736,573,862	0

당기법인세부채	9,198,014,581	14,626,695,901

기타금융부채	899,827,870	899,411,021

기타유동부채	13,743,573,325	13,288,117,179

비유동부채	383,049,072,027	171,443,831,153

매입채무및기타채무	243,862,175	0

장기차입금및사채	233,899,336,844	41,483,311,500

리스부채	1,892,285,352	0

순확정급여부채	37,740,103,689	35,305,531,215

이연법인세부채	98,757,495,303	83,986,701,179

충당부채	764,223,576	764,223,576

기타금융부채	193,411,860	179,389,179

기타비유동부채	9,558,353,228	9,724,674,504

부채총계	797,284,593,277	551,295,818,790

자본

지배기업의 소유주지분	517,820,127,069	516,353,011,452

자본금	10,599,191,000	7,678,378,000

기타불입자본	(208,687,158,665)	(193,968,993,572)

기타자본구성요소	(1,369,368,392)	(7,206,035,014)

이익잉여금(결손금)	717,277,463,126	709,849,662,038

비지배지분	164,575,931,569	162,137,756,294

자본총계	682,396,058,638	678,490,767,746

자본과부채총계	1,479,680,651,915	1,229,786,586,536

연결 포괄손익계산서
제 72 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 71 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 72 기 3분기	제 71 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	185,375,533,216	526,080,039,614	186,927,853,662	570,057,502,676

매출원가	145,525,803,002	407,573,614,980	142,454,746,153	431,752,301,611

매출총이익	39,849,730,214	118,506,424,634	44,473,107,509	138,305,201,065

판매비와관리비	25,646,855,046	72,318,685,790	22,650,406,501	68,241,892,703

영업이익(손실)	14,202,875,168	46,187,738,844	21,822,701,008	70,063,308,362

기타채권손상차손	(1,561,654)	179,016,651	0	183,863,013

금융수익	1,313,417,984	3,432,772,721	546,417,800	1,921,561,041

금융비용	4,867,497,903	11,487,642,595	3,730,157,329	11,897,275,236

기타영업외수익	1,334,695,988	3,950,592,183	1,582,864,818	5,041,698,431

기타영업외비용	1,325,456,325	3,534,424,835	897,440,668	3,364,893,650

관계기업으로 부터의 손익	229,712,227	(1,738,610,314)	694,584,854	804,486,930

법인세비용차감전순이익(손실)	10,889,308,793	36,631,409,353	20,018,970,483	62,385,022,865

법인세비용	4,302,220,055	11,381,932,278	(2,156,606,688)	12,063,372,391

계속영업이익(손실)	6,587,088,738	25,249,477,075	22,175,577,171	50,321,650,474

중단영업이익(손실)	0	0	0	(2,521,148,095)

당기순이익(손실)	6,587,088,738	25,249,477,075	22,175,577,171	47,800,502,379

기타포괄손익	6,117,871,904	11,971,591,885	(4,388,642,401)	3,187,286,175

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(4,756,804)	(720,073)	(202,081,699)	(364,573,310)

기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가손익	(4,756,804)	(5,462,430)	1,118,812	1,334,580

지분법이익잉여금변동	0	4,742,357	(203,200,511)	(365,907,890)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	6,122,628,708	11,972,311,958	(4,186,560,702)	3,551,859,485

지분법자본변동	0	(4,742,357)	(51,422,166)	2,793,507,896

해외사업환산손익	6,122,628,708	11,977,054,315	(4,135,138,536)	758,351,589

총포괄손익	12,704,960,642	37,221,068,960	17,786,934,770	50,987,788,554

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	2,107,021,544	13,264,684,981	18,149,791,289	35,737,791,574

비지배지분	4,480,067,194	11,984,792,094	4,025,785,882	12,062,710,805

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	4,973,313,650	19,106,093,960	15,841,854,900	37,888,266,256

비지배지분	7,731,646,992	18,114,975,000	1,945,079,870	13,099,522,298

주당이익

기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	120	757	1,036	2,043

계속영업 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원)	120	757	1,036	2,132

연결 자본변동표
제 72 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 71 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	(198,541,589,527)	(7,900,414,245)	680,843,148,007	482,079,522,235	178,132,878,770	660,212,401,005

당기순이익(손실)	35,737,791,574	35,737,791,574	12,062,710,805	47,800,502,379

지분법 자본변동	2,793,507,896	2,793,507,896	2,793,507,896

지분법이익잉여금변동	(365,907,890)	(365,907,890)	(365,907,890)

해외사업환산손익	(278,459,904)	(278,459,904)	1,036,811,493	758,351,589

기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가손익	(23,405,439)	24,740,019	1,334,580	1,334,580

배당금지급	(4,036,638,550)	(4,036,638,550)	(4,036,638,550)

종속기업의 배당	(10,167,725,900)	(10,167,725,900)

비지배지분의 취득	168,000	168,000	2,653,387,200	2,653,555,200

주식보상비용	78,969,799	78,969,799	78,969,799

연결대상범위의 변동	(1,873,061,308)	1,873,061,308	(25,588,609,324)	(25,588,609,324)

2018.09.30 (기말자본)	7,678,378,000	(193,971,436,203)	(7,281,833,000)	714,076,194,468	520,501,303,265	158,129,453,044	678,630,756,309

2019.01.01 (기초자본)	7,678,378,000	(193,968,993,572)	(7,206,035,014)	709,849,662,038	516,353,011,452	162,137,756,294	678,490,767,746

당기순이익(손실)	13,264,684,981	13,264,684,981	11,984,792,094	25,249,477,075

지분법 자본변동	(4,742,357)	(4,742,357)	(4,742,357)

지분법이익잉여금변동	4,742,357	4,742,357	4,742,357

해외사업환산손익	5,846,871,409	5,846,871,409	6,130,182,906	11,977,054,315

기타포괄손익 - 공정가치로 측정하는 지분상품투자 평가손익	(5,462,430)	(5,462,430)	(5,462,430)

배당금지급	(2,920,813,000)	(36,606,975)	(5,841,626,250)	(2,957,420,225)	(2,957,420,225)

종속기업의 배당	(11,160,000,000)	(11,160,000,000)

비지배지분의 취득	(14,757,189,471)	(14,757,189,471)	(15,865,912,529)	(30,623,102,000)

주식보상비용	75,631,353	75,631,353	86,381,670	162,013,023

연결대상범위의 변동	11,262,731,134	11,262,731,134

2019.09.30 (기말자본)	10,599,191,000	(208,687,158,665)	(1,369,368,392)	717,277,463,126	517,820,127,069	164,575,931,569	682,396,058,638

연결 현금흐름표
제 72 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 71 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 72 기 3분기	제 71 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	16,370,074,468	82,453,262,768

당기순이익(손실)	25,249,477,075	47,800,502,379

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	65,394,919,005	58,475,270,098

지분법손실	1,738,610,314	0

주식보상비용	162,013,023	78,969,799

퇴직급여	5,130,790,007	6,145,766,334

감가상각비	27,793,825,703	26,897,603,567

사용권자산상각비	3,892,938,713	0

매출채권손상차손(환입)	7,598,773	(414,203,865)

기타채권손상차손	179,016,651	187,605,763

무형자산상각비	2,951,135,937	2,189,628,849

이자비용	9,068,935,066	7,980,730,624

리스부채이자비용	144,403,209	0

외화환산손실	1,968,898,976	2,502,987,598

외환차손	165,511,637	56,991,833

유형자산처분손실	724,848,904	471,954,593

무형자산처분손실	0	129,907,203

금융보증비용	84,459,814	67,452,000

중단영업손실	0	117,225,304

법인세비용	11,381,932,278	12,032,049,461

잡손실	0	30,601,035

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(3,910,729,601)	(3,519,405,381)

지분법이익	0	(804,486,930)

이자수익	(2,535,192,943)	(1,320,394,666)

외화환산이익	(576,108,299)	(401,454,624)

외환차익	0	(783,059)

배당금수익	(471,500)	(462,974,131)

당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익	0	(60,113,862)

유형자산처분이익	(99,510,638)	(73,980,528)

무형자산처분이익	(67,613,783)	0

사용권자산 처분이익	(1,373,299)	0

금융보증수익	(630,459,139)	(395,217,581)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(53,879,120,539)	(8,014,724,230)

매출채권의 감소(증가)	3,949,909,483	4,054,134,216

미수금의 감소(증가)	849,267,012	942,790,209

미수수익의 감소(증가)	(1,491,583,643)	(988,564,936)

선급금의 감소(증가)	(20,691,221,477)	(4,846,977,987)

선급비용의 감소(증가)	(1,015,388,317)	(1,270,599,885)

재고자산의 감소(증가)	(12,274,348,575)	4,268,305,055

예치보증금의 감소(증가)	107,832,618	31,656,578

매입채무의 증가(감소)	(26,774,637,253)	(979,023,653)

미지급금의 증가(감소)	6,991,858,625	(1,481,599,063)

선수금의 증가(감소)	681,163,346	255,423,429

선수수익의 증가(감소)	(792,890,915)	(461,856,660)

예수금의 증가(감소)	(887,961,066)	(355,792,474)

부가세 예수금의 증가(감소)	90,865,755	(1,430,372,777)

미지급비용의 증가(감소)	1,360,331,598	(3,670,829,674)

예수보증금의 증가(감소)	(963,725,942)	(193,557,029)

장기종업원채무의 증가(감소)	24,318,896	423,429,842

관계회사 확정급여채무의 승계(이전)	(158,764,840)	429,536,350

퇴직금의 지급	(3,361,442,663)	(3,037,919,140)

사외적립자산의 감소(증가)	477,296,819	297,093,369

법인세의 납부	(16,484,471,472)	(12,288,380,098)

투자활동으로 인한 현금흐름	(166,470,610,960)	(83,996,350,203)

투자활동으로 인한 현금 유입액	17,898,975,187	20,821,324,418

이자의 수취	2,688,893,556	1,311,087,088

배당금의 수취	471,500	462,974,131

단기금융상품의 감소	9,750,000,000	453,200,000

단기대여금의 감소	4,700,000,000	17,000,000,000

장기금융상품의 감소	0	360,000,000

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자의 처분	0	566,580,292

기계장치의 취득관련 국고보조금의 수령	13,057,800	0

구축물의 처분	0	9,921,720

기계장치의 처분	47,069,855	8,800,000

차량운반구의 처분	52,421,614	193,697,819

기타유형자산의 처분	81,544,105	23,166,117

회원권의 처분	198,449,783	0

임차보증금의 감소	367,066,974	322,180,395

종속기업투자의 인수대가 조정	0	109,716,856

투자활동으로 인한 현금 유출액	(184,369,586,147)	(104,817,674,621)

단기금융상품의 증가	(16,767,000,000)	(238,000,000)

단기대여금의 증가	(26,281,271,485)	(28,000,000,000)

장기대여금의 증가	0	(63,000,000)

장기금융상품의 증가	0	(248,480,000)

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 취득	(10,422,786,465)	0

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품투자의 취득	0	(170,923,000)

토지의 취득	0	(378,888,286)

건물의 취득	(484,784,540)	(1,501,292,524)

구축물의 취득	(1,543,809,552)	(561,810,029)

기계장치의 취득	(6,337,606,358)	(4,162,663,670)

차량운반구의 취득	(580,469,641)	(285,731,969)

기타유형자산의 취득	(1,838,980,127)	(1,706,113,980)

건설중인자산의 취득	(11,875,975,689)	(10,098,565,255)

투자부동산의 취득	(19,987,753)	(50,667,876,903)

사용권자산의 증가	(686,455,467)	0

기타무형자산의 취득	(861,578,602)	(1,968,070,365)

회원권의 취득	(4,016,045,454)	(517,093,760)

기타투자자산의 증가	(15,000,000)	0

임차보증금의 증가	(560,382,690)	(704,406,877)

지배력 상실로 인한 현금유출액	0	(3,544,758,003)

사업결합으로 인한 순현금유출액	(102,077,452,324)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	167,199,536,707	7,751,295,377

재무활동으로 인한 현금유입액	639,980,621,147	407,298,007,135

단기차입금의 차입	426,092,314,647	390,733,829,434

장기차입금의 차입	84,278,766,500	0

사채의 발행	129,609,540,000	0

임대보증금의 증가	0	8,444,845,000

자기주식의 처분	0	5,474,137,501

종속기업 유상증자	0	2,645,195,200

재무활동으로 인한 현금유출액	(472,781,084,440)	(399,546,711,758)

이자지급	(9,004,110,825)	(7,839,041,016)

배당금지급	(14,105,372,375)	(14,204,364,450)

단기차입금의 상환	(382,972,759,905)	(338,764,947,074)

유동성장기차입금의 상환	(32,195,185,357)	(38,071,940,328)

임대보증금의 반환	(125,000,000)	(23,278,000)

금융리스부채의 상환	0	(379,543,220)

리스부채의 상환	(3,743,506,128)	0

자기주식의 취득	(12,047,850)	0

자본거래로 인한 현금유출	0	(263,597,670)

비지배지분의 취득	(30,623,102,000)	0

현금및현금성자산의 증가	17,099,000,215	6,208,207,942

기초현금및현금성자산	24,135,656,693	26,367,210,213

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	747,505,164	(1,897,223,932)

기말현금및현금성자산	41,982,162,072	30,678,194,223