케이씨피드 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

※ 제54기 1분기, 제53기, 제53기 1분기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제53기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다. 제54기 1분기, 제53기 1분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지아니하였습니다.

연결 재무상태표
제 54 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 53 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말

자산

유동자산	56,114,560,055	51,664,367,194

현금및현금성자산	21,775,405,648	13,940,999,098

단기금융상품	9,065,000,000	9,065,000,000

유동파생상품자산	472,110,522	572,568,359

매출채권 및 기타유동채권	14,198,705,400	14,433,077,278

재고자산	10,005,811,018	13,045,365,558

당기법인세자산	49,534	23,831

기타유동자산	597,477,933	607,333,070

비유동자산	46,096,746,633	43,577,229,469

장기금융상품	102,811,840	82,566,314

장기대여금	14,023,323,971	12,401,865,585

유형자산	25,177,525,121	24,187,053,763

비유동생물자산	26,591,562	106,367,249

영업권 이외의 무형자산	762,123,101	768,035,834

투자부동산	826,725,792	826,725,792

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,800,000

이연법인세자산	4,670,132,467	4,677,178,961

기타비유동금융자산	496,712,779	516,635,971

자산총계	102,211,306,688	95,241,596,663

부채

유동부채	38,744,795,036	32,643,298,316

매입채무 및 기타유동채무	3,372,298,025	3,781,148,141

단기차입금	32,532,210,787	27,721,306,864

당기법인세부채	525,500,970	493,391,437

미지급배당금	652,284,019	20,878,579

차입원료	1,944,030	0

유동파생상품부채	61,706,526	11,571,790

리스부채_유동	163,705,794	118,185,403

기타유동부채	1,435,144,885	496,816,102

비유동부채	5,543,343,972	5,346,959,003

장기차입금	4,424,920,000	4,559,560,000

기타비유동금융부채	571,321,960	525,889,960

기타비유동부채	71,000,000	71,000,000

리스부채_비유동	238,425,704	68,749,088

퇴직급여부채	237,676,308	121,759,955

부채총계	44,288,139,008	37,990,257,319

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	57,449,767,351	56,782,604,943

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	40,579,440,334	39,912,277,926

자본잉여금	10,255,472,033	10,255,472,033

기타자본조정	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)

비지배지분	473,400,329	468,734,401

자본총계	57,923,167,680	57,251,339,344

자본과부채총계	102,211,306,688	95,241,596,663

연결 포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 53 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,309,629,884	19,309,629,884	17,103,096,854	17,103,096,854

매출원가	15,798,004,412	15,798,004,412	14,661,256,080	14,661,256,080

매출총이익	3,511,625,472	3,511,625,472	2,441,840,774	2,441,840,774

판매비와관리비	1,556,761,525	1,556,761,525	1,560,134,343	1,560,134,343

물류비	455,232,800	455,232,800	543,146,309	543,146,309

영업이익(손실)	1,499,631,147	1,499,631,147	338,560,122	338,560,122

기타이익	515,700,217	515,700,217	986,106,594	986,106,594

기타손실	568,499,097	568,499,097	882,134,490	882,134,490

금융수익	247,450,089	247,450,089	333,917,422	333,917,422

금융원가	120,302,213	120,302,213	175,326,238	175,326,238

법인세비용차감전순이익(손실)	1,573,980,143	1,573,980,143	601,123,410	601,123,410

법인세비용	270,746,367	270,746,367	120,398,257	120,398,257

당기순이익(손실)	1,303,233,776	1,303,233,776	480,725,153	480,725,153

기타포괄손익	0	0	(94,505,759)	(94,505,759)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	(94,505,759)	(94,505,759)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	(94,505,759)	(94,505,759)

총포괄손익	1,303,233,776	1,303,233,776	386,219,394	386,219,394

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,298,567,848	1,298,567,848	434,896,444	434,896,444

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	4,665,928	4,665,928	45,828,709	45,828,709

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,298,567,848	1,298,567,848	340,390,685	340,390,685

총 포괄손익, 비지배지분	4,665,928	4,665,928	45,828,709	45,828,709

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	82	82	28	28

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	82	82	28	28

연결 자본변동표
제 54 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 53 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,255,472,033	(1,743,074,016)	36,157,801,386	53,028,128,403	179,251,385	53,207,379,788

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	434,896,444	434,896,444	45,828,709	480,725,153

순확정급여부채 재측정 요소	0	0	0	(94,505,759)	(94,505,759)	0	(94,505,759)

배당금지급	0	0	0	(315,702,720)	(315,702,720)	0	(315,702,720)

기타거래	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	24,687,965	24,687,965	45,828,709	70,516,674

2021.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,255,472,033	(1,743,074,016)	36,182,489,351	53,052,816,368	225,080,094	53,277,896,462

2022.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,255,472,033	(1,743,074,016)	39,912,277,926	56,782,604,943	468,734,401	57,251,339,344

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	1,298,567,848	1,298,567,848	4,665,928	1,303,233,776

순확정급여부채 재측정 요소	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(631,405,440)	(631,405,440)	0	(631,405,440)

기타거래	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	667,162,408	667,162,408	4,665,928	671,828,336

2022.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,255,472,033	(1,743,074,016)	40,579,440,334	57,449,767,351	473,400,329	57,923,167,680

연결 현금흐름표
제 54 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 53 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

영업활동현금흐름	7,982,951,099	2,780,512,713

당기순이익(손실)	1,303,233,776	480,725,153

당기순이익조정을 위한 가감	597,422,562	525,903,311

퇴직급여	133,512,166	146,638,745

감가상각비	466,798,932	505,389,464

무형자산상각비	8,618,733	9,776,674

대손상각비	(182,081,476)	(3,550,338)

이자수익	(247,755,074)	(333,921,428)

외화환산이익	(62,471,758)	(144,325,727)

유형자산처분이익	(16,310,429)	(1,994,015)

파생금융자산평가이익	(315,539,380)	(551,446,442)

파생금융자산거래이익	(97,562,783)	(176,205,852)

이자비용	120,302,213	177,465,622

외화환산손실	498,493,345	824,250,894

유형자산처분손실	0	0

지급수수료	0	0

파생금융자산평가손실	50,134,736	2,030,457

파생금융자산거래손실	0	0

법인세비용	270,746,367	120,398,257

금융보증채무환입	(14,758,000)	(48,603,000)

유가증권처분손실	0	0

유형자산재평가손실	0	0

무형자산처분손실	0	0

금융보증손실	0	0

금융자산평가손실	(14,705,030)	0

금융자산처분이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	6,199,226,286	1,757,538,463

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	461,437,092	80,107,965

미수금의 감소(증가)	(34,982,805)	(314,622,273)

선급금의 감소(증가)	119,623,762	(3,373,386)

선급비용의 감소(증가)	11,376,189	40,161,330

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0

부가세대급금의 감소(증가)	(60,954,814)	(87,909,933)

재고자산의 감소(증가)	3,041,498,570	1,750,682,309

매입채무의 증가(감소)	2,215,381,709	320,697,668

미지급금의 증가(감소)	(75,780,472)	50,420,081

선수금의 증가(감소)	605,587,463	(48,342,728)

예수금의 증가(감소)	(73,258,680)	(27,918,170)

예수보증금의 증가	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(17,595,813)	(2,364,400)

미지급비용의 증가(감소)	6,894,085	0

이자수취(영업)	235,008,408	341,173,176

이자지급(영업)	(120,302,213)	(206,431,315)

법인세납부(환급)	(231,637,720)	(118,396,075)

투자활동현금흐름	(1,776,689,573)	757,277,251

금융상품의 처분	0	156,769,566

대여금의 감소	180,541,614	1,392,663,756

보증금의 감소	29,790,000	20,996,573

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	513,560,000	0

유형자산의 처분	20,319,497	24,097,838

무형자산의 처분	0	0

예수보증금의 증가	407,200,000	708,500,000

금융상품의 취득	(5,540,496)	(5,438,142)

대여금의 증가	(1,802,000,000)	(665,000,000)

보증금의 증가	(18,869,950)	(25,030,163)

유형자산의 취득	(1,097,784,238)	(56,442,177)

무형자산의 취득	(2,706,000)	0

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유출	0	(601,740,000)

예수보증금의 감소	(1,200,000)	(192,100,000)

재무활동현금흐름	1,580,914,106	273,923,549

차입금	3,923,727,718	4,171,352,644

정부보조금의 수령	0	0

차입금의 상환	(2,286,061,738)	(3,856,061,512)

금융리스부채의 지급	(56,751,874)	(41,367,583)

배당금지급	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	47,230,918	141,770,478

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,834,406,550	3,953,483,991

기초현금및현금성자산	13,940,999,098	12,889,369,293

기말현금및현금성자산	21,775,405,648	16,842,853,284