케이씨피드 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 56 기 2024.12.31 현재
제 55 기 2023.12.31 현재
제 54 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

자산

유동자산	46,418,002,179	42,202,987,219	49,257,463,084

현금및현금성자산	3,941,320,946	5,954,559,199	7,375,234,374

단기금융상품	10,000,000,000	7,500,000,000	10,500,000,000

유동파생상품자산	1,426,080,000	159,010,000	196,620,000

매출채권 및 기타유동채권	16,661,957,184	19,037,213,576	16,630,071,527

유동재고자산	13,981,913,873	9,151,369,939	13,992,346,377

기타유동자산	406,730,176	400,834,505	563,190,806

비유동자산	48,848,912,067	50,135,677,566	44,473,051,701

장기금융상품	846,730,090	513,573,909	1,028,383,576

장기대여금, 총액	17,668,879,616	18,564,336,578	13,425,021,232

유형자산	22,246,057,463	22,425,616,664	21,976,792,144

영업권 이외의 무형자산	724,448,150	1,185,547,624	738,800,671

투자부동산	826,725,792	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,727,500,000	1,727,500,000	1,800,400,000

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,800,000	10,800,000

이연법인세자산	4,176,551,849	4,084,565,000	4,171,440,001

기타비유동자산	621,219,107	797,011,999	494,688,285

자산총계	95,266,914,246	92,338,664,785	93,730,514,785

부채

유동부채	24,394,250,796	26,575,860,898	32,140,960,151

매입채무 및 기타유동채무	3,679,283,801	3,123,064,249	1,488,047,634

유동 차입금(사채 포함)	17,253,003,133	20,865,442,870	27,614,182,959

당기법인세부채	737,135,178	222,014,995	484,263,752

미지급 배당금	20,878,619	20,878,619	20,878,619

차입원료	24,500,000	225,000,000	1,944,030

유동파생상품부채	0	128,490,000	776,750,000

리스부채_유동	227,793,136	254,263,534	148,688,920

기타 유동부채	2,451,656,929	1,736,706,631	1,606,204,237

비유동부채	2,216,462,612	1,730,538,657	2,248,002,095

장기차입금(사채 포함), 총액	1,700,000,000	1,200,000,000	1,806,000,000

기타비유동금융부채	58,807,713	109,048,712	240,076,500

기타 비유동 부채	71,000,000	71,000,000	71,000,000

리스부채_비유동	386,654,899	350,489,945	130,925,595

퇴직급여부채	0	0	0

부채총계	26,610,713,408	28,306,399,555	34,388,962,246

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	51,505,223,021	46,881,287,413	42,190,574,722

자본잉여금	10,536,122,833	10,536,122,833	10,536,122,833

기타자본구성요소	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)

자본총계	68,656,200,838	64,032,265,230	59,341,552,539

자본과부채총계	95,266,914,246	92,338,664,785	93,730,514,785

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 56 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 55 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 54 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

수익(매출액)	102,568,829,595	93,213,151,874	88,640,125,797

매출원가	82,566,800,557	76,392,987,487	73,969,498,052

매출총이익	20,002,029,038	16,820,164,387	14,670,627,745

판매비와관리비	11,762,665,267	9,560,119,079	8,140,413,618

물류비	2,276,475,951	1,881,099,556	1,898,857,911

영업이익(손실)	5,962,887,820	5,378,945,752	4,631,356,216

기타이익	4,215,645,845	1,525,940,943	3,954,861,831

기타손실	3,111,700,011	588,987,541	3,883,978,097

금융수익	1,830,625,703	1,724,077,277	1,276,786,413

금융원가	1,579,002,148	1,445,858,656	735,537,371

법인세비용차감전순이익(손실)	7,318,457,209	6,594,117,775	5,243,488,992

법인세비용(수익)	1,439,107,291	401,293,859	1,181,003,539

당기순이익(손실)	5,879,349,918	6,192,823,916	4,062,485,453

기타포괄손익	(71,529,110)	(712,854,425)	149,138,626

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(71,529,110)	(712,854,425)	149,138,626

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(71,529,110)	(712,854,425)	149,138,626

총포괄손익	5,807,820,808	5,479,969,491	4,211,624,079

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	372.46	392.0	257.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	372.46	392.0	257.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 56 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 55 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 54 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	38,610,356,083	55,761,333,900

당기순이익(손실)	0	0	0	4,062,485,453	4,062,485,453

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(631,405,440)	(631,405,440)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	149,138,626	149,138,626

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	3,580,218,639	3,580,218,639

2022.12.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	42,190,574,722	59,341,552,539

2023.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	42,190,574,722	59,341,552,539

당기순이익(손실)	0	0	0	6,192,823,916	6,192,823,916

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(789,256,800)	(789,256,800)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(712,854,425)	(712,854,425)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	4,690,712,691	4,690,712,691

2023.12.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	46,881,287,413	64,032,265,230

2024.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	46,881,287,413	64,032,265,230

당기순이익(손실)	0	0	0	5,879,349,918	5,879,349,918

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(1,183,885,200)	(1,183,885,200)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(71,529,110)	(71,529,110)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	4,623,935,608	4,623,935,608

2024.12.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	51,505,223,021	68,656,200,838

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 56 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 55 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 54 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

영업활동현금흐름	2,913,334,938	11,176,592,644	1,016,443,864

당기순이익(손실)	5,879,349,918	6,192,823,916	4,062,485,453

금융자산평가이익	2,659,450,379	1,542,355,705	(532,434,325)

퇴직급여 조정	688,083,180	520,636,986	545,601,756

감가상각비에 대한 조정	1,600,114,322	1,480,859,674	1,284,153,997

무형자산상각비에 대한 조정	55,322,158	50,268,714	31,941,163

대손상각비 조정	996,399,499	(16,295,748)	(235,252,382)

이자수익에 대한 조정	(1,830,625,703)	(1,724,077,277)	(1,276,786,413)

외화환산이익 조정	(9,194)	(432,748,627)	(1,122,850,800)

유형자산처분이익 조정	(492,966)	(20,541,832)	(38,263,803)

무형자산처분이익 조정	(223,125,545)	0	0

투자자산처분이익 조정	0	0	0

파생금융자산평가이익 조정	(3,300,290,000)	(159,010,000)	(196,620,000)

이자비용 조정	1,579,002,148	1,445,858,656	735,537,371

지급수수료	0	0	0

외화환산손실 조정	1,729,554,918	20,860,185	232,186,336

금융자산처분이익	(792,873)	0	0

유형자산처분손실 조정	15,111,075	0	42,250,138

무형자산처분손실 조정	78,902,861	0	0

파생금융자산평가손실	0	128,490,000	776,750,000

투자자산처분손실 조정	0	0	0

법인세비용 조정	1,439,107,291	401,293,859	1,181,003,539

금융보증채무 환입	(166,810,792)	(160,937,258)	(447,843,460)

당기손익인식금융자산평가손실 조정	0	7,698,373	0

당기손익인식금융자산평가이익 조정	0	0	(16,938,336)

금융보증손실	0	0	0

유가증권 처분손실	0	0	0

파생금융자산거래이익	0	0	(2,058,303,431)

파생금융자산거래손실	0	0	31,000,000

유형자산재평가손실 조정	0	0	0

잡손실 조정	0	0	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,860,485,933)	3,396,716,971	(2,702,144,405)

매출채권의 감소(증가)	1,685,510,604	(2,288,707,733)	(1,305,456,396)

미수금의 감소(증가)	(289,131,838)	(91,331,613)	(378,894,535)

선급금의 감소(증가)	(11,425,326)	39,730,085	107,241,304

선급비용의 감소 (증가)	110,233,950	89,334,781	83,757,024

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0	0

부가세 대급금의 감소(증가)	11,865,498	136,100,905	(66,788,615)

재고자산의 감소(증가)	(5,031,043,934)	5,064,032,408	(996,129,869)

매입채무의 증가(감소)	(147,795,179)	968,871,647	30,100,069

미지급금의 증가(감소)	(260,557,654)	(19,007)	45,430,513

미지급비용의 증가(감소)	(29,036,453)	5,059,252	13,663,665

선수금의 증가(감소)	(91,147,187)	23,470,589	970,850,145

예수금의 증가(감소)	101,197,485	107,231,805	120,647,470

예수보증금의 증가(감소)	0	0	0

정부보조금의 증가(감소)	0	81,200,000	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(109,155,899)	(738,256,148)	(1,326,565,180)

퇴직연금운용자산의 증가	(800,000,000)

이자수취	1,799,034,750	1,702,746,032	1,206,735,656

이자지급(영업)	(1,566,939,820)	(1,269,734,545)	(506,686,649)

법인세환급(납부)	(997,074,356)	(388,315,435)	(511,511,866)

투자활동현금흐름	376,466,510	(5,094,881,026)	(4,136,256,742)

금융상품의 처분	22,616,745,640	9,603,300,000	9,300,000,000

대여금의 감소	8,033,208,417	12,645,505,599	3,283,761,123

보증금의 감소	3,622,482,600	285,412,530	568,105,600

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	1,904,730,000	0	2,588,300,000

유형자산의 처분	2,169,508	52,602,612	83,691,893

무형자산의 처분	550,000,000	0	0

예수보증금의 증가	912,300,000	800,000	23,000,000

금융상품의 취득	(25,318,464,940)	(6,779,776,149)	(10,919,937,914)

대여금의 증가	(7,137,751,455)	(17,784,820,945)	(4,540,563,874)

보증금의 증가	(3,456,283,660)	(611,913,000)	(579,469,517)

유형자산의 취득	(1,145,269,600)	(1,541,379,436)	(3,938,038,053)

무형자산의 취득	0	(383,482,237)	(2,706,000)

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	0	(580,130,000)	0

예수보증금의 감소	(207,400,000)	(1,000,000)	(2,400,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0	0

재무활동현금흐름	(5,307,125,235)	(7,498,318,422)	(3,400,876,114)

차입금에 따른 유입	41,330,141,326	28,711,836,135	33,103,225,564

차입금의 상환	(45,194,665,811)	(35,165,638,799)	(35,671,659,251)

금융리스부채의 지급	(258,715,550)	(255,258,958)	(201,037,027)

배당금지급	(1,183,885,200)	(789,256,800)	(631,405,400)

정부보조금의 수령	0	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,085,534	(4,068,371)	(3,837,883)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,013,238,253)	(1,420,675,175)	(6,524,526,875)

기초현금및현금성자산	5,954,559,199	7,375,234,374	13,899,761,249

기말현금및현금성자산	3,941,320,946	5,954,559,199	7,375,234,374