케이씨피드 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

※ 제54기 1분기, 제53기, 제53기 1분기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제53기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다. 제54기 1분기, 제53기 1분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지아니하였습니다.

재무상태표
제 54 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 53 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말

자산

유동자산	55,335,677,567	50,952,519,904

현금및현금성자산	21,753,344,695	13,899,761,249

단기금융상품	8,900,000,000	8,900,000,000

유동파생상품자산	472,110,522	572,568,359

매출채권 및 기타유동채권	13,996,914,067	13,987,647,299

재고자산	9,629,918,512	12,994,272,478

기타유동자산	583,389,771	598,270,519

비유동자산	43,337,781,001	40,591,098,238

장기금융상품	99,170,440	79,417,889

장기대여금	14,563,323,971	12,831,865,585

유형자산	20,122,672,817	19,094,228,599

영업권 이외의 무형자산	762,123,101	768,035,834

투자부동산	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,800,400,000	1,800,400,000

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,800,000

이연법인세자산	4,686,170,467	4,693,216,961

기타비유동자산	466,394,413	486,407,578

자산총계	98,673,458,568	91,543,618,142

부채

유동부채	36,784,353,142	30,499,107,840

매입채무 및 기타유동채무	3,440,377,992	3,734,604,794

단기차입금	30,644,860,787	25,833,956,864

당기법인세부채	393,293,101	294,484,298

미지급배당금	652,284,019	20,878,579

차입원료	1,944,030	0

유동파생상품부채	61,706,526	11,571,790

리스부채_유동	157,495,212	109,504,893

기타유동부채	1,432,391,475	494,106,622

비유동부채	5,486,723,492	5,283,176,402

장기차입금	4,364,920,000	4,484,560,000

기타비유동금융부채	644,221,960	598,789,960

기타비유동부채	71,000,000	71,000,000

리스부채_비유동	238,425,704	68,749,088

퇴직급여부채	168,155,828	60,077,354

부채총계	42,271,076,634	35,782,284,242

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	39,251,404,117	38,610,356,083

자본잉여금	10,536,122,833	10,536,122,833

기타자본구성요소	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)

자본총계	56,402,381,934	55,761,333,900

자본과부채총계	98,673,458,568	91,543,618,142

포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 53 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,169,069,537	19,169,069,537	16,754,419,658	16,754,419,658

매출원가	15,727,834,986	15,727,834,986	14,649,243,433	14,649,243,433

매출총이익	3,441,234,551	3,441,234,551	2,105,176,225	2,105,176,225

판매비와관리비	1,556,696,225	1,556,696,225	1,560,099,093	1,560,099,093

물류비	455,232,800	455,232,800	543,146,309	543,146,309

영업이익(손실)	1,429,305,526	1,429,305,526	1,930,823	1,930,823

기타이익	506,591,203	506,591,203	978,763,390	978,763,390

기타손실	568,499,097	568,499,097	882,134,485	882,134,485

금융수익	253,051,282	253,051,282	365,490,320	365,490,320

금융원가	108,925,307	108,925,307	162,865,134	162,865,134

법인세비용차감전순이익(손실)	1,511,523,607	1,511,523,607	301,184,914	301,184,914

법인세비용	239,070,133	239,070,133	120,398,257	120,398,257

당기순이익(손실)	1,272,453,474	1,272,453,474	180,786,657	180,786,657

기타포괄손익	0	0	(94,505,759)	(94,505,759)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	(94,505,759)	(94,505,759)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	(94,505,759)	(94,505,759)

총포괄손익	1,272,453,474	1,272,453,474	86,280,898	86,280,898

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	80	80	11	11

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	80	80	11	11

자본변동표
제 54 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 53 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	36,440,185,170	53,591,162,987

당기순이익(손실)	0	0	0	180,786,657	180,786,657

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(315,702,720)	(315,702,720)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(94,505,759)	(94,505,759)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(229,421,822)	(229,421,822)

2021.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	36,210,763,348	53,361,741,165

2022.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	38,610,356,083	55,761,333,900

당기순이익(손실)	0	0	0	1,272,453,474	1,272,453,474

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(631,405,440)	(631,405,440)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	641,048,034	641,048,034

2022.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	39,251,404,117	56,402,381,934

현금흐름표
제 54 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 53 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

영업활동현금흐름	8,072,364,329	2,838,093,523

당기순이익(손실)	1,272,453,474	180,786,657

당기순이익조정을 위한 가감	398,175,398	295,168,323

퇴직급여	122,073,687	135,505,611

감가상각비	318,251,385	329,677,536

무형자산상각비	8,618,733	9,776,674

대손상각비	(182,081,476)	(3,550,338)

이자수익	(253,051,282)	(365,490,320)

외화환산이익	(62,471,758)	(144,325,727)

유형자산처분이익	(7,222,219)	(1,853,945)

파생금융자산평가이익	(315,539,380)	(551,446,442)

파생금융자산거래이익	(97,562,783)	(176,205,852)

이자비용	108,925,307	165,004,518

지급수수료	0	0

외화환산손실	498,493,345	824,250,894

유형자산처분손실	0	0

무형자산처분손실	0	0

파생금융자산평가손실	50,134,736	2,030,457

파생금융자산거래손실	0	0

법인세비용	239,070,133	120,398,257

금융보증채무 환입	(14,758,000)	(48,603,000)

금융보증손실	0	0

유가증권 처분손실	0	0

유형자산재평가손실	0	0

잡손실	0	0

금융자산평가손실	(14,705,030)	0

금융자산처분이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	6,403,573,745	2,296,345,264

매출채권의 감소(증가)	217,696,090	323,183,525

미수금의 감소(증가)	(34,899,365)	(390,469,133)

선급금의 감소(증가)	119,580,774	(3,373,386)

선급비용의 감소(증가)	16,444,788	49,896,391

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0

부가세 대급금의 감소(증가)	(60,954,814)	(87,909,933)

재고자산의 감소(증가)	3,366,297,996	1,874,819,893

매입채무의 증가(감소)	2,327,450,184	474,452,718

미지급금의 증가(감소)	(78,545,329)	90,169,277

선수금의 증가(감소)	605,587,463	(48,342,728)

예수금의 증가(감소)	(73,302,610)	(27,377,500)

예수보증금의 감소	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(13,995,213)	41,296,140

미지급비용의 증가(감소)	12,213,781	0

이자수취(영업)	240,301,855	372,742,068

이자지급(영업)	(108,925,307)	(188,800,583)

법인세납부(환급)	(133,214,836)	(118,148,206)

투자활동현금흐름	(1,864,395,835)	745,821,263

금융상품의 처분	0	156,769,566

대여금의 감소	180,541,614	1,462,663,756

보증금의 감소	29,790,000	10,496,206

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	513,560,000	0

유형자산의 처분	11,230,287	14,884,646

무형자산의 처분	0	0

예수보증금의 증가	407,200,000	708,500,000

금융상품의 취득	(5,047,521)	(4,934,142)

대여금의 증가	(1,912,000,000)	(760,000,000)

보증금의 증가	(18,779,977)	(14,137,400)

유형자산의 취득	(1,066,984,238)	(34,581,369)

무형자산의 취득	(2,706,000)	0

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	0	(601,740,000)

예수보증금의 감소	(1,200,000)	(192,100,000)

재무활동현금흐름	1,598,384,034	290,699,988

차입금	3,923,727,718	4,171,352,644

정부보조금의 수령	0	0

차입금의 상환	(2,271,061,738)	(3,841,061,512)

배당금지급	0	0

금융리스부채의 지급	(54,281,946)	(39,591,144)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	47,230,918	141,770,478

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,853,583,446	4,016,385,252

기초현금및현금성자산	13,899,761,249	12,635,748,503

기말현금및현금성자산	21,753,344,695	16,652,133,755