케이씨피드 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

※ 제48기, 제47기, 제46기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다.

재무상태표
제 48 기 2016.12.31 현재
제 47 기 2015.12.31 현재
제 46 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기	제 47 기	제 46 기

자산

유동자산	50,369,116,540	39,117,644,286	63,016,978,227

현금및현금성자산	16,943,874,923	6,979,003,998	4,728,629,468

단기금융자산	4,830,000,000	3,000,000,000	25,609,885,119

파생금융자산	1,043,081,342	144,710,656	0

매출채권 및 기타유동채권	19,866,012,293	18,724,900,830	15,513,162,134

재고자산	7,200,828,203	9,801,562,155	16,689,071,375

당기법인세자산	0	0	0

기타유동자산	485,319,779	467,466,647	476,230,131

비유동자산	47,992,865,606	49,920,110,909	44,551,189,327

장기금융자산	595,598,342	840,362,930	518,110,771

장기대여금	26,053,457,393	25,985,103,534	20,010,895,121

유형자산	8,522,902,564	8,784,579,873	9,084,103,021

무형자산	316,320,503	301,189,190	328,943,876

투자부동산	904,025,117	79,556,065	81,812,805

종속기업투자	10,881,824,433	13,094,163,311	13,579,897,346

매도가능금융자산	10,000,000	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	261,015,714	432,111,666	387,815,487

기타비유동자산	447,721,540	393,044,340	549,610,900

자산총계	98,361,982,146	89,037,755,195	107,568,167,554

부채

유동부채	35,616,376,214	33,826,914,383	55,908,079,641

매입채무 및 기타유동채무	4,212,618,949	4,499,197,291	7,067,258,753

단기차입금	28,737,867,129	25,463,744,309	45,049,719,616

당기법인세부채	714,615,458	70,834,162	287,224,237

미지급배당금	20,878,544	20,878,544	15,603,434

차입원료	360,726,700	360,726,700	506,960,700

파생상품부채	0	0	0

기타유동부채	1,569,669,434	3,411,533,377	2,981,312,901

비유동부채	4,884,913,927	5,650,266,390	2,806,271,665

장기차입금	4,216,105,710	5,227,230,000	2,435,640,000

기타비유동부채	366,952,051	423,036,390	290,725,525

퇴직급여채무	301,856,166	0	79,906,140

부채총계	40,501,290,141	39,477,180,773	58,714,351,306

자본

자본금	8,075,348,000	6,211,806,500	6,211,806,500

이익잉여금(결손금)	40,995,926,982	40,765,253,954	40,058,495,780

기타자본구성요소	8,789,417,023	2,583,513,968	2,583,513,968

자본총계	57,860,692,005	49,560,574,422	48,853,816,248

부채와자본총계	98,361,982,146	89,037,755,195	107,568,167,554

포괄손익계산서
제 48 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기	제 47 기	제 46 기

매출액	75,730,587,611	79,313,028,150	89,636,549,667

매출원가	62,741,055,065	68,030,610,205	79,266,515,809

매출총이익	12,989,532,546	11,282,417,945	10,370,033,858

판매비와관리비	5,389,670,230	5,996,916,655	5,454,703,926

물류비	2,929,674,691	2,978,284,714	2,278,007,032

영업이익(손실)	4,670,187,625	2,307,216,576	2,637,322,900

기타이익	1,606,468,865	488,071,359	1,382,019,520

기타손실	1,674,449,366	1,978,938,564	2,528,730,530

종속기업및관계기업투자손실	3,192,338,878	485,734,035	5,655,403,110

금융수익	1,449,679,837	1,488,741,623	1,900,573,908

금융원가	584,324,807	528,057,265	512,055,928

법인세비용차감전순이익(손실)	2,275,223,276	1,291,299,694	(2,776,273,240)

법인세비용	1,182,072,678	331,763,426	662,226,232

당기순이익(손실)	1,093,150,598	959,536,268	(3,438,499,472)

기타포괄손익	(440,445,715)	48,673,231	(94,633,581)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(440,445,715)	48,673,231	(94,633,581)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(440,445,715)	48,673,231	(94,633,581)

총포괄손익	652,704,883	1,008,209,499	(3,533,133,053)

주당이익

기본주당이익(손실)	69	80	(285)

희석주당이익(손실)	69	80	(285)

자본변동표
제 48 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,211,806,500	2,583,513,968	44,073,950,953	52,869,271,421

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	(3,438,499,472)	(3,438,499,472)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(94,633,581)	(94,633,581)

배당금지급	0	0	(482,322,120)	(482,322,120)

유상증자

신주인수권의 행사	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	(4,015,455,173)	(4,015,455,173)

2014.12.31 (기말자본)	6,211,806,500	2,583,513,968	40,058,495,780	48,853,816,248

2015.01.01 (기초자본)	6,211,806,500	2,583,513,968	40,058,495,780	48,853,816,248

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	959,536,268	959,536,268

순확정급여부채 재측정요소	0	0	48,673,231	48,673,231

배당금지급	0	0	(301,451,325)	(301,451,325)

유상증자

신주인수권의 행사	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	706,758,174	706,758,174

2015.12.31 (기말자본)	6,211,806,500	2,583,513,968	40,765,253,954	49,560,574,422

2016.01.01 (기초자본)	6,211,806,500	2,583,513,968	40,765,253,954	49,560,574,422

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	1,093,150,598	1,093,150,598

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(440,445,715)	(440,445,715)

배당금지급	0	0	(422,031,855)	(422,031,855)

유상증자	1,863,541,500	6,205,903,055	0	8,069,444,555

신주인수권의 행사	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	1,863,541,500	6,205,903,055	230,673,028	8,300,117,583

2016.12.31 (기말자본)	8,075,348,000	8,789,417,023	40,995,926,982	57,860,692,005

현금흐름표
제 48 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기	제 47 기	제 46 기

영업활동현금흐름	4,140,451,916	5,880,358,274	9,023,928,472

영업에서 창출된 현금	3,387,014,032	5,519,191,708	8,661,316,696

당기순이익	1,093,150,598	959,536,268	(3,438,499,472)

조정	4,007,681,170	1,755,114,529	7,577,932,676

퇴직급여	367,675,014	419,494,937	440,760,190

감가상각비	623,972,108	718,289,627	765,937,270

무형자산상각비	37,858,687	36,936,686	44,798,627

대손상각비	(677,741,127)	195,543,162	(13,544,097)

지급수수료	(11,726,673)	(22,176,673)	5,823,327

이자수익	(1,449,632,985)	(1,488,602,135)	(1,900,573,908)

외화환산이익	69,492,120	(127,134,510)	(568,977,160)

배당금수익	(46,852)	(139,488)	0

유형자산처분이익	(72,559)	(15,835,488)	(238,372,640)

파생상품평가이익	(1,043,081,342)	(194,219,052)	0

파생상품거래이익	(130,715,776)	0	(135,281,620)

잡이익	0	0	(9,988,200)

유형자산처분손실	18,182,276	13,043,762	42,892,570

파생상품평가손실	0	49,508,396	0

유가증권처분손실	1,974,514	0	6,117,288

이자비용	584,324,807	541,035,843	512,055,928

외화환산손실	1,188,210,970	811,872,001	2,076,730,127

파생상품거래손실	54,596,432	0	231,925,632

종속기업투자손상차손	3,192,338,878	485,734,035	5,655,403,110

법인세비용	1,182,072,678	331,763,426	662,226,232

무형자산처분이익	0	0	0

자산및부채의 증감	(1,713,817,736)	2,804,540,911	4,521,883,492

매출채권의 감소(증가)	(1,469,676,251)	(3,149,785,519)	9,003,237,378

미수금의 감소	36,245	12,363,869	23,916,785

선급금의 감소(증가)	0	(56,428,000)	6,550,000

선급비용의 감소(증가)	(1,049,021)	451,058	472,938

부가세대급금의 감소(증가)	(16,804,111)	64,740,426	(42,478,555)

재고자산의 감소(증가)	2,600,733,952	6,741,275,220	(8,021,442,773)

매입채무의 증가(감소)	(163,812,664)	(549,357,610)	2,096,247,108

미지급금의 증가(감소)	(187,680,683)	112,412,859	263,290,298

선수금의 증가(감소)	(2,104,133,213)	1,845,847,556	301,856,391

예수금의 증가(감소)	49,629,930	25,372,920	(16,804,740)

미지급비용의 증가(감소)	(69,939,810)	(84,981,638)	(72,741,910)

예수보증금의 증가(감소)	0	(1,441,000,000)	1,441,000,000

확정급여부채의 감소	(351,122,110)	(716,370,230)	(461,219,428)

이자수취	1,445,828,176	1,543,241,927	1,806,269,492

이자지급	(449,469,992)	(576,036,822)	(474,803,260)

배당금의 수취	46,852	139,488	0

법인세납부(환급)	(242,967,152)	(606,178,027)	(968,854,456)

투자활동현금흐름	(2,768,931,465)	16,208,724,005	(35,344,434,749)

투자활동으로 인한 현금유입액	19,416,035,108	35,859,027,810	31,537,546,070

금융상품의 감소	4,500,000,000	28,109,885,119	11,200,000,000

대여금의 감소	13,558,153,102	7,213,929,274	17,001,888,857

보증금의 감소	853,074,100	503,216,820	2,768,727,675

유형자산의 처분	18,377,906	31,996,597	566,929,538

무형자산의 처분	0	0	0

예수보증금의 증가	265,600,000	0	0

파생금융상품의 거래로 인한 현금유입	220,830,000	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(22,184,966,573)	(19,650,303,805)	(66,881,980,819)

금융상품의 증가	(6,366,580,657)	(5,542,881,428)	(32,752,089,981)

종속기업투자의 증가	(980,000,000)	0	(15,645,000,000)

대여금의 증가	(12,654,193,142)	(13,512,637,687)	(16,890,976,206)

보증금의 증가	(907,751,300)	(346,650,260)	(1,311,525,000)

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	0	0	0

유형자산의 취득	(402,225,682)	(238,952,430)	(212,216,642)

무형자산의 취득	(47,290,000)	(9,182,000)	(70,172,990)

예수보증금의 감소	(200,000)	0	0

투자부동산의 취득	(826,725,792)

재무활동현금흐름	8,700,814,321	(19,888,225,377)	14,602,710,589

재무활동으로 인한 현금유입액	42,950,863,593	33,073,453,748	54,552,442,768

차입금의 차입	34,881,419,038	33,073,453,748	54,552,442,768

신주인수권의 행사	0	0	0

유상증자	8,069,444,555	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(34,250,049,272)	(52,961,679,125)	(39,949,732,179)

차입금의 상환	(33,768,659,751)	(52,600,249,690)	(39,431,143,859)

배당금의 지급	(422,031,855)	(296,176,215)	(482,322,120)

금융리스료의 지급	(59,357,666)	(65,253,220)	(36,266,200)

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,072,334,772	2,200,856,902	(11,717,795,688)

기초현금및현금성자산	6,979,003,998	4,728,629,468	16,446,425,156

환율변동효과	(107,463,847)	49,517,628	0

기말현금및현금성자산	16,943,874,923	6,979,003,998	4,728,629,468

이익잉여금처분계산서
제 48(당) 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
제 47(전) 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
주식회사 케이씨피드 (단위 : 원)

과 목	제 48(당) 기	제 47(전) 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	1,119,580,089	1,401,267,171

1.전기이월미처분이익잉여금	466,875,206	393,057,672

2.보험수리적손익	(440,445,715)	48,673,231

3.당기순이익	1,093,150,598	959,536,268

Ⅱ.임의적립금등의이입액	-	30,639,890

1.연구및인력개발준비금	-	-

2.임의적립금	30,639,890

합계	1,119,580,089	1,431,907,061

Ⅲ.이익잉여금처분액	1,008,479,760	965,031,855

1.이익준비금	56,000,000	43,000,000

2.연구및인력개발준비금	-

3.임의적립금	400,000,000	500,000,000

4.배당금
가. 현금배당
보통주당배당금(율):
당기 : 35원(7%)
전기 : 35원(7%)	552,479,760	422,031,855

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금	111,100,329	466,875,206