케이씨피드 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

※ 제53기 3분기, 제52기, 제52기 3분기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제52기, 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다. 제53기 3분기, 제52기 3분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지아니하였습니다.

연결 재무상태표
제 53 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 52 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	58,230,737,906	51,321,338,977

현금및현금성자산	14,926,814,752	12,889,369,293

단기금융상품	14,065,000,000	8,059,200,000

유동파생상품자산	914,680,646	0

매출채권 및 기타유동채권	14,758,290,513	18,677,203,520

재고자산	13,047,552,739	11,240,276,410

당기법인세자산	13,090	8,800

기타유동자산	518,386,166	455,280,954

비유동자산	44,432,425,325	50,087,503,530

장기금융상품	92,603,084	78,761,320

장기대여금	13,358,514,832	18,299,905,495

유형자산	24,164,045,232	24,776,270,305

영업권 이외의 무형자산	654,048,342	679,621,365

투자부동산	826,725,792	826,725,792

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,800,000

이연법인세자산	4,734,071,222	4,885,719,810

기타비유동금융자산	405,474,886	403,037,537

비유동생물자산	186,141,935	126,661,906

자산총계	102,663,163,231	101,408,842,507

부채

유동부채	39,686,090,610	34,939,570,484

매입채무 및 기타유동채무	3,801,658,094	3,809,208,828

단기차입금	33,759,812,740	27,920,035,311

당기법인세부채	438,040,144	75,358,022

미지급배당금	20,878,579	20,878,559

차입원료	476,700	476,700

유동파생상품부채	0	1,640,228,062

리스부채_유동	136,379,853	155,147,119

기타유동부채	1,528,844,500	1,318,237,883

비유동부채	6,609,108,383	13,261,892,235

장기차입금	5,308,470,000	12,254,588,570

기타비유동금융부채	557,797,627	596,217,960

기타비유동부채	71,000,000	71,000,000

리스부채_비유동	91,827,707	203,690,146

퇴직급여부채	580,013,049	136,395,559

부채총계	46,295,198,993	48,201,462,719

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	55,931,368,753	53,028,128,403

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	39,061,041,736	36,157,801,386

기타자본구성요소	8,512,398,017	8,512,398,017

비지배지분	436,595,485	179,251,385

자본총계	56,367,964,238	53,207,379,788

자본과부채총계	102,663,163,231	101,408,842,507

연결 포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,112,271,989	55,633,854,745	16,633,574,265	49,661,355,689

매출원가	15,709,791,954	46,019,047,001	14,220,670,228	42,542,724,421

매출총이익	3,402,480,035	9,614,807,744	2,412,904,037	7,118,631,268

판매비와관리비	1,581,804,240	4,281,952,243	1,604,921,134	4,746,991,315

물류비	556,336,850	1,659,244,424	558,692,988	1,667,501,734

영업이익(손실)	1,264,338,945	3,673,611,077	249,289,915	704,138,219

기타이익	1,026,021,150	2,000,403,418	283,378,568	1,398,961,229

기타손실	1,099,159,646	1,866,271,123	289,364,222	1,238,100,759

금융수익	250,874,956	896,771,203	356,320,915	1,050,512,759

금융원가	143,188,821	498,920,275	249,535,823	784,350,840

법인세비용차감전순이익(손실)	1,298,886,584	4,205,594,300	350,089,353	1,131,160,608

법인세비용	221,648,724	741,642,154	(5,279,476)	182,704,111

당기순이익(손실)	1,077,237,860	3,463,952,146	355,368,829	948,456,497

기타포괄손익	76,484,529	12,335,024	(2,870,357)	(127,368,716)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	76,484,529	12,335,024	(2,870,357)	(127,368,716)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	76,484,529	12,335,024	(2,870,357)	(127,368,716)

총포괄손익	1,153,722,389	3,476,287,170	352,498,472	821,087,781

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,007,021,293	3,206,608,046	335,801,637	943,491,470

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	70,216,567	257,344,100	19,567,192	4,965,027

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,083,505,822	3,218,943,070	332,931,280	816,122,754

총 포괄손익, 비지배지분	70,216,567	257,344,100	19,567,192	4,965,027

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	64	203	21	60

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	64	203	21	60

연결 자본변동표
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	8,501,277,670	35,362,196,262	52,221,402,932	225,152,248	52,446,555,180

당기순이익(손실)	943,491,470	943,491,470	4,965,027	948,456,497

순확정급여부채 재측정 요소	(127,368,716)	(127,368,716)	0	(127,368,716)

배당금지급	(236,777,040)	(236,777,040)	0	(236,777,040)

기타거래	11,120,347	0	11,120,347	(11,120,347)	0

자본 증가(감소) 합계	11,120,347	579,345,714	590,466,061	(6,155,320)	584,310,741

2020.09.30 (기말자본)	8,357,929,000	8,512,398,017	35,941,541,976	52,811,868,993	218,996,928	53,030,865,921

2021.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	8,512,398,017	36,157,801,386	53,028,128,403	179,251,385	53,207,379,788

당기순이익(손실)	3,206,608,046	3,206,608,046	257,344,100	3,463,952,146

순확정급여부채 재측정 요소	12,335,024	12,335,024	0	12,335,024

배당금지급	(315,702,720)	(315,702,720)	0	(315,702,720)

기타거래	0	0

자본 증가(감소) 합계	2,903,240,350	2,903,240,350	257,344,100	3,160,584,450

2021.09.30 (기말자본)	8,357,929,000	8,512,398,017	39,061,041,736	55,931,368,753	436,595,485	56,367,964,238

연결 현금흐름표
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동현금흐름	7,235,449,511	2,262,798,761

당기순이익(손실)	3,463,952,146	948,456,497

당기순이익조정을 위한 가감	1,341,080,944	1,392,243,716

퇴직급여	467,900,273	432,282,563

감가상각비	1,492,043,339	1,542,736,755

무형자산상각비	27,773,023	31,412,217

대손상각비	(500,214,825)	18,439,868

이자수익	(897,138,905)	(1,049,944,626)

외화환산이익	(174,587,294)	(463,455,112)

유형자산처분이익	(10,465,798)	(21,472,012)

투자자산처분이익	(25,800,000)	0

파생금융자산평가이익	(916,544,365)	(16,024,479)

파생금융자산거래이익	(652,901,787)	(723,924,251)

이자비용	498,920,275	785,475,508

외화환산손실	1,405,024,410	285,884,511

파생금융자산평가손실	737,444	488,274,974

파생금융자산거래손실	0	48,655

법인세비용	741,642,154	182,704,111

금융보증채무환입	(117,449,000)	(114,539,000)

유가증권처분손실	2,142,000	0

무형자산처분손실	0	13,845,809

유형자산처분손실	0	498,225

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,341,633,591	(150,461,532)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	4,575,530,128	(1,061,999,640)

미수금의 감소(증가)	(186,351,823)	742,510

선급금의 감소(증가)	(3,731,346)	(18,671,479)

선급비용의 감소(증가)	98,399,161	102,901,903

부가세대급금의 감소(증가)	(78,744,360)	298,807,713

재고자산의 감소(증가)	(2,206,149,762)	698,750,697

매입채무의 증가(감소)	183,809,127	(425,738,767)

미지급금의 증가(감소)	(94,565,501)	(30,497,070)

선수금의 증가(감소)	87,704,892	315,192,251

예수금의 증가(감소)	(25,798,275)	(12,172,710)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(8,468,650)	(17,776,940)

이자수취(영업)	920,016,564	1,145,826,163

이자지급(영업)	(600,438,891)	(827,993,939)

법인세납부(환급)	(230,794,843)	(245,272,144)

투자활동현금흐름	(2,419,617,646)	(5,940,640,342)

금융상품의 처분	10,080,427,566	6,900,000,000

대여금의 감소	8,987,390,663	3,392,935,390

보증금의 감소	90,583,536	145,789,350

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	0	410,900,000

유형자산의 처분	48,350,266	76,493,707

무형자산의 처분	0	71,818,181

예수보증금의 증가	342,900,000	53,100,000

금융상품의 취득	(16,076,411,330)	(7,915,634,883)

대여금의 증가	(4,046,000,000)	(7,199,292,612)

보증금의 증가	(85,949,017)	(329,317,834)

유형자산의 취득	(578,309,330)	(657,399,979)

무형자산의 취득	(2,200,000)	(183,831,662)

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유출	(986,200,000)	0

예수보증금의 감소	(194,200,000)	(706,200,000)

재무활동현금흐름	(2,952,973,700)	3,623,030,485

차입금의 차입	24,675,950,911	26,795,467,580

정부보조금의 수령	0	19,243,000

차입금의 상환	(27,182,592,206)	(22,876,121,924)

금융리스부채의 지급	(130,629,705)	(78,781,146)

배당금지급	(315,702,700)	(236,777,025)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	174,587,294	(159,867,425)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,037,445,459	(214,678,521)

기초현금및현금성자산	12,889,369,293	13,789,101,631

기말현금및현금성자산	14,926,814,752	13,574,423,110