케이씨피드 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 57 기 반기말 2025.06.30 현재
제 56 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 반기말	제 56 기말

자산

유동자산	53,897,086,319	46,418,002,179

현금및현금성자산	8,744,299,741	3,941,320,946

단기금융상품	12,670,000,000	10,000,000,000

유동파생상품자산	50,360,000	1,426,080,000

매출채권 및 기타유동채권	17,101,404,972	16,661,957,184

유동재고자산	14,563,081,672	13,981,913,873

기타유동자산	767,939,934	406,730,176

비유동자산	52,014,948,495	48,848,912,067

장기금융상품	179,092,887	846,730,090

장기대여금, 총액	18,639,879,616	17,668,879,616

유형자산	21,992,217,446	22,246,057,463

영업권 이외의 무형자산	1,407,827,409	724,448,150

투자부동산	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,727,500,000	1,727,500,000

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,800,000

이연법인세자산	4,366,059,979	4,176,551,849

기타비유동자산	2,864,845,366	621,219,107

자산총계	105,912,034,814	95,266,914,246

부채

유동부채	34,407,089,527	24,394,250,796

매입채무 및 기타유동채무	5,245,874,985	3,679,283,801

유동 차입금(사채 포함)	22,387,558,666	17,253,003,133

당기법인세부채	525,926,861	737,135,178

미지급 배당금	20,878,619	20,878,619

차입원료	2,181,000,000	24,500,000

유동파생상품부채	766,400,000	0

리스부채_유동	211,684,860	227,793,136

기타 유동부채	3,067,765,536	2,451,656,929

비유동부채	438,028,298	2,216,462,612

장기차입금(사채 포함), 총액	0	1,700,000,000

기타비유동금융부채	61,911,666	58,807,713

기타 비유동 부채	71,000,000	71,000,000

리스부채_비유동	305,116,632	386,654,899

퇴직급여부채	0	0

부채총계	34,845,117,825	26,610,713,408

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	53,915,939,172	51,505,223,021

자본잉여금	10,536,122,833	10,536,122,833

기타자본구성요소	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)

자본총계	71,066,916,989	68,656,200,838

자본과부채총계	105,912,034,814	95,266,914,246

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 57 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 56 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 반기	제 56 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,189,773,081	57,083,532,157	26,161,882,510	52,516,157,681

매출원가	25,768,928,261	46,698,528,055	21,070,668,995	42,297,016,461

매출총이익	5,420,844,820	10,385,004,102	5,091,213,515	10,219,141,220

판매비와관리비	3,127,150,451	5,414,578,590	2,596,601,960	4,954,331,910

물류비	688,127,657	1,242,000,372	570,918,710	1,148,674,691

영업이익(손실)	1,605,566,712	3,728,425,140	1,923,692,845	4,116,134,619

기타이익	1,232,461,042	1,461,310,092	1,169,683,490	2,465,236,395

기타손실	1,065,131,189	1,104,169,514	944,568,529	1,932,929,119

금융수익	363,403,833	741,165,023	474,961,101	946,619,971

금융원가	217,808,370	449,771,058	454,123,629	832,739,609

법인세비용차감전순이익(손실)	1,918,492,028	4,376,959,683	2,169,645,278	4,762,322,257

법인세비용(수익)	184,242,849	331,406,159	299,137,637	906,327,521

당기순이익(손실)	1,734,249,179	4,045,553,524	1,870,507,641	3,855,994,736

기타포괄손익	(56,323,773)	(56,323,773)	(108,569,078)	(108,569,078)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(56,323,773)	(56,323,773)	(108,569,078)	(108,569,078)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(56,323,773)	(56,323,773)	(108,569,078)	(108,569,078)

총포괄손익	1,677,925,406	3,989,229,751	1,761,938,563	3,747,425,658

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	109.87	256.29	118.50	244.28

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	109.87	256.29	118.50	244.28

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 57 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 56 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	46,881,287,413	64,032,265,230

당기순이익(손실)	0	0	0	3,855,994,736	3,855,994,736

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(1,183,885,200)	(1,183,885,200)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(108,569,078)	(108,569,078)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	2,563,540,458	2,563,540,458

2024.06.30 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	49,444,827,871	66,595,805,688

2025.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	51,505,223,021	68,656,200,838

당기순이익(손실)	0	0	0	4,045,553,524	4,045,553,524

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(1,578,513,600)	(1,578,513,600)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(56,323,773)	(56,323,773)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	2,410,716,151	2,410,716,151

2025.06.30 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	53,915,939,172	71,066,916,989

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 57 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 56 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 반기	제 56 기 반기

영업활동현금흐름	5,872,510,117	6,145,748,585

당기순이익(손실)	4,045,553,524	3,855,994,736

금융자산평가이익	1,394,330,132	1,924,193,223

퇴직급여 조정	305,523,720	339,026,082

대손상각비 조정	304,093	(189,677)

감가상각비에 대한 조정	686,260,943	790,609,981

무형자산상각비에 대한 조정	21,353,731	28,063,903

금융보증채무 환입	(57,059,492)	(53,213,633)

파생금융자산평가손실	1,052,520,000	0

외화환산손실 조정	0	1,541,120,664

이자비용 조정	449,771,058	832,739,609

법인세비용 조정	331,406,159	906,327,521

이자수익에 대한 조정	(741,165,023)	(946,619,971)

외화환산이익 조정	(653,872,997)	0

유형자산처분이익 조정	(712,060)	(229,383)

유형자산처분손실 조정	0	1,000

파생금융자산평가이익 조정	0	(1,512,650,000)

투자자산처분이익 조정	0	(792,873)

지급수수료	0	0

금융자산처분이익	0	0

무형자산처분손실 조정	0	0

투자자산처분손실 조정	0	0

파생금융자산거래이익	0	0

파생금융자산거래손실	0	0

금융보증손실	0	0

유가증권 처분손실	0	0

당기손익인식금융자산평가손실 조정	0	0

당기손익인식금융자산평가이익 조정	0	0

유형자산재평가손실 조정	0	0

잡손실 조정	0	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,099,359,586	881,275,872

매출채권의 감소(증가)	(675,770,848)	527,657,938

미수금의 감소(증가)	218,802,332	33,155,157

부가세 대급금의 감소(증가)	(337,255,536)	(249,454,768)

선급금의 감소(증가)	(33,102,105)	(940,578)

선급비용의 감소 (증가)	69,311,328	67,737,690

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0

재고자산의 감소(증가)	1,575,332,201	(2,251,352,396)

매입채무의 증가(감소)	1,483,241,587	2,686,796,340

미지급금의 증가(감소)	338,992,020	(27,764,582)

선수금의 증가(감소)	833,989,107	251,448,668

예수금의 증가(감소)	(237,680,500)	(171,891,440)

미지급비용의 증가(감소)	0	135,883,843

보증금의 감소(증가)	(2,156,500,000)	(120,000,000)

예수보증금의 증가(감소)	20,000,000	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	0

이자수취	750,804,599	907,358,759

이자지급(영업)	(700,297,126)	(832,739,609)

법인세환급(납부)	(717,240,598)	(590,334,396)

투자활동현금흐름	(3,461,659,303)	(7,930,309,470)

금융상품의 처분	9,600,000,000	5,616,745,640

대여금의 감소	2,266,000,000	3,557,955,611

보증금의 감소	73,300,000	41,275,000

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	1,089,600,000	30,520,000

유형자산의 처분	0	0

무형자산의 처분	0	0

예수보증금의 증가	10,000,000	10,100,000

금융상품의 취득	(11,979,092,298)	(12,309,375,910)

대여금의 증가	(3,237,000,000)	(4,216,955,611)

보증금의 증가	154,385,000	149,335,000

유형자산의 취득	(447,544,015)	(501,039,200)

무형자산의 취득	(672,337,990)	0

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	0	0

예수보증금의 감소	10,200,000	10,200,000

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	2,436,438,516	8,256,933,799

차입금에 따른 유입	19,984,386,852	21,376,685,358

정부보조금의 수령	0	0

차입금의 상환	(15,856,764,142)	(11,809,454,275)

배당금지급	(1,578,513,600)	(1,183,885,200)

금융리스부채의 지급	(112,670,594)	(126,412,084)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(44,310,535)	4,624,340

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,802,978,795	6,476,997,254

기초현금및현금성자산	3,941,320,946	5,954,559,199

기말현금및현금성자산	8,744,299,741	12,431,556,453