케이씨피드 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

※ 제55기 1분기, 제54기, 제54기 1분기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제54기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다. 제55기 1분기, 제54기 1분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지아니하였습니다.

재무상태표
제 55 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 54 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 1분기말	제 54 기말

자산

유동자산	51,561,534,578	49,257,463,084

현금및현금성자산	9,040,457,368	7,375,234,374

단기금융상품	12,600,000,000	10,500,000,000

유동파생상품자산	416,380,000	196,620,000

매출채권 및 기타유동채권	17,919,776,708	16,630,071,527

재고자산	11,094,694,382	13,992,346,377

기타유동자산	490,226,120	563,190,806

비유동자산	48,431,739,586	44,473,051,701

장기금융상품	632,815,227	1,028,383,576

장기대여금	16,496,720,055	13,425,021,232

유형자산	22,877,183,373	21,976,792,144

영업권 이외의 무형자산	1,054,747,290	738,800,671

투자부동산	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,800,400,000	1,800,400,000

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,800,000

이연법인세자산	4,113,892,206	4,171,440,001

기타비유동자산	618,455,643	494,688,285

자산총계	99,993,274,164	93,730,514,785

부채

유동부채	36,977,326,973	32,140,960,151

매입채무 및 기타유동채무	4,737,235,219	1,488,047,634

단기차입금	28,494,859,257	27,614,182,959

당기법인세부채	247,183,623	484,263,752

미지급배당금	810,135,419	20,878,619

차입원료	91,944,030	1,944,030

유동파생상품부채	391,150,000	776,750,000

리스부채_유동	229,410,578	148,688,920

기타유동부채	1,975,408,847	1,606,204,237

비유동부채	2,451,575,820	2,248,002,095

장기차입금	1,803,000,000	1,806,000,000

기타비유동금융부채	257,421,058	240,076,500

기타비유동부채	71,000,000	71,000,000

리스부채_비유동	320,154,762	130,925,595

퇴직급여부채	0	0

부채총계	39,428,902,793	34,388,962,246

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	43,413,393,554	42,190,574,722

자본잉여금	10,536,122,833	10,536,122,833

기타자본구성요소	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)

자본총계	60,564,371,371	59,341,552,539

자본과부채총계	99,993,274,164	93,730,514,785

포괄손익계산서
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 54 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	22,706,533,710	22,706,533,710	19,169,069,537	19,169,069,537

매출원가	18,436,566,337	18,436,566,337	15,727,834,986	15,727,834,986

매출총이익	4,269,967,373	4,269,967,373	3,441,234,551	3,441,234,551

판매비와관리비	2,297,270,377	2,297,270,377	1,556,696,225	1,556,696,225

물류비	448,558,487	448,558,487	455,232,800	455,232,800

영업이익(손실)	1,524,138,509	1,524,138,509	1,429,305,526	1,429,305,526

기타이익	918,772,106	918,772,106	506,591,203	506,591,203

기타손실	647,272,378	647,272,378	568,499,097	568,499,097

금융수익	399,406,617	399,406,617	253,051,282	253,051,282

금융원가	306,625,041	306,625,041	108,925,307	108,925,307

법인세비용차감전순이익(손실)	1,888,419,813	1,888,419,813	1,511,523,607	1,511,523,607

법인세비용	(123,655,819)	(123,655,819)	239,070,133	239,070,133

당기순이익(손실)	2,012,075,632	2,012,075,632	1,272,453,474	1,272,453,474

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	2,012,075,632	2,012,075,632	1,272,453,474	1,272,453,474

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	127	127	80	80

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	127	127	80	80

자본변동표
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 54 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	38,610,356,083	55,761,333,900

당기순이익(손실)	0	0	0	1,272,453,474	1,272,453,474

배당금지급	0	0	0	(631,405,440)	(631,405,440)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	641,048,034	641,048,034

2022.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	39,251,404,117	56,402,381,934

2023.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	42,190,574,722	59,341,552,539

당기순이익(손실)	0	0	0	2,012,075,632	2,012,075,632

배당금지급	0	0	0	(789,256,800)	(789,256,800)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	1,222,818,832	1,222,818,832

2023.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	43,413,393,554	60,564,371,371

현금흐름표
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 54 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

영업활동현금흐름	6,853,797,535	8,072,364,329

당기순이익(손실)	2,012,075,632	1,272,453,474

당기순이익조정을 위한 가감	91,931,385	398,175,398

퇴직급여	443,645,276	122,073,687

감가상각비	340,421,508	318,251,385

무형자산상각비	7,241,825	8,618,733

대손상각비	(481,569)	(182,081,476)

이자수익	(399,406,617)	(253,051,282)

외화환산이익	0	(62,471,758)

유형자산처분이익	0	(7,222,219)

파생금융자산평가이익	(844,510,000)	(315,539,380)

파생금융자산거래이익	0	(97,562,783)

이자비용	306,625,041	108,925,307

외화환산손실	383,246,652	498,493,345

유형자산처분손실	0	0

무형자산처분손실	0	0

파생금융자산평가손실	0	50,134,736

파생금융자산거래손실	0	0

법인세비용	(123,655,819)	239,070,133

금융보증채무 환입	(21,194,912)	(14,758,000)

금융보증손실	0	0

유가증권 처분손실	0	0

유형자산재평가손실	0	0

잡손실	0	0

당기손익인식금융자산평가손실	0	(14,705,030)

금융자산처분이익	0	0

투자자산처분이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,784,063,160	6,403,573,745

매출채권의 감소(증가)	(1,613,908,730)	217,696,090

미수금의 감소(증가)	393,911,970	(34,899,365)

선급금의 감소(증가)	4,857,046	119,580,774

선급비용의 감소(증가)	23,081,964	16,444,788

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0

부가세 대급금의 감소(증가)	83,565,146	(60,954,814)

재고자산의 감소(증가)	2,987,651,995	3,366,297,996

매입채무의 증가(감소)	3,136,945,295	2,327,450,184

미지급금의 증가(감소)	(48,076,933)	(78,545,329)

선수금의 증가(감소)	(127,786,110)	605,587,463

예수금의 증가(감소)	(177,909,280)	(73,302,610)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(43,084,953)	(13,995,213)

미지급비용의 증가(감소)	164,815,750	12,213,781

이자수취(영업)	328,228,914	240,301,855

이자지급(영업)	(306,625,041)	(108,925,307)

법인세납부(환급)	(55,876,515)	(133,214,836)

투자활동현금흐름	(5,634,819,169)	(1,864,395,835)

금융상품의 처분	1,000,000,000	0

대여금의 감소	37,301,177	180,541,614

보증금의 감소	150,410,000	29,790,000

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	239,150,000	513,560,000

유형자산의 처분	0	11,230,287

무형자산의 처분	0	0

예수보증금의 증가	675,200,000	407,200,000

금융상품의 취득	(3,104,991,974)	(5,047,521)

대여금의 증가	(3,109,000,000)	(1,912,000,000)

보증금의 증가	(289,093,000)	(18,779,977)

유형자산의 취득	(910,306,928)	(1,066,984,238)

무형자산의 취득	(323,188,444)	(2,706,000)

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	0	0

예수보증금의 감소	(300,000)	(1,200,000)

재무활동현금흐름	433,422,861	1,598,384,034

차입금	7,508,453,789	3,923,727,718

정부보조금의 수령	0	0

차입금의 상환	(7,031,342,437)	(2,271,061,738)

배당금지급	0	0

금융리스부채의 지급	(43,688,491)	(54,281,946)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,821,767	47,230,918

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,665,222,994	7,853,583,446

기초현금및현금성자산	7,375,234,374	13,899,761,249

기말현금및현금성자산	9,040,457,368	21,753,344,695