케이씨피드 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

※ 제53기, 제52기, 제51기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다.※ 제53기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

재무상태표
제 53 기 2021.12.31 현재
제 52 기 2020.12.31 현재
제 51 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

자산

유동자산	50,952,519,904	50,554,728,216	51,197,446,812

현금및현금성자산	13,899,761,249	12,635,748,503	13,733,871,656

단기금융상품	8,900,000,000	8,054,200,000	6,900,000,000

유동파생상품자산	572,568,359	0	4,788,650

매출채권 및 기타유동채권	13,987,647,299	18,502,226,480	17,879,078,964

재고자산	12,994,272,478	10,912,111,939	11,827,918,418

당기법인세자산	0	0	0

기타유동자산	598,270,519	450,441,294	851,789,124

비유동자산	40,591,098,238	49,110,281,244	48,308,820,671

장기금융상품	79,417,889	77,617,870	212,764,766

장기대여금	12,831,865,585	21,021,116,584	19,111,146,905

유형자산	19,094,228,599	19,434,806,962	20,550,611,777

영업권 이외의 무형자산	768,035,834	679,621,365	549,795,453

투자부동산	826,725,792	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,800,400,000	1,800,400,000	1,727,500,000

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,800,000	10,000,000

이연법인세자산	4,693,216,961	4,885,719,810	4,868,210,707

기타비유동자산	486,407,578	373,472,861	452,065,271

자산총계	91,543,618,142	99,665,009,460	99,506,267,483

부채

유동부채	30,499,107,840	34,806,702,104	39,239,182,092

매입채무 및 기타유동채무	3,734,604,794	3,776,516,178	4,151,876,959

단기차입금	25,833,956,864	27,832,685,311	32,121,029,474

당기법인세부채	294,484,298	75,076,556	175,718,718

미지급배당금	20,878,579	20,878,559	20,878,544

차입원료	0	476,700	476,700

유동파생상품부채	11,571,790	1,640,228,062	317,764,246

기타유동부채	494,106,622	1,315,086,163	2,297,036,588

리스부채_유동	109,504,893	145,754,575	154,400,863

비유동부채	5,283,176,402	11,267,144,369	7,662,123,975

장기차입금	4,484,560,000	10,292,238,570	7,176,502,855

기타비유동금융부채	598,789,960	669,117,960	144,897,357

기타비유동부채	71,000,000	71,000,000	71,000,000

퇴직급여부채	60,077,354	39,506,128	6,931,877

리스부채_비유동	68,749,088	195,281,711	262,791,886

부채총계	35,782,284,242	46,073,846,473	46,901,306,067

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	38,610,356,083	36,440,185,170	35,453,983,599

자본잉여금	10,536,122,833	10,536,122,833	10,536,122,833

기타자본구성요소	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)

자본총계	55,761,333,900	53,591,162,987	52,604,961,416

자본과부채총계	91,543,618,142	99,665,009,460	99,506,267,483

포괄손익계산서
제 53 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 52 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 51 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

수익(매출액)	73,115,251,303	64,511,066,475	64,474,083,078

매출원가	62,577,914,635	54,891,520,194	55,055,283,091

매출총이익	10,537,336,668	9,619,546,281	9,418,799,987

판매비와관리비	6,089,964,586	6,109,634,116	8,674,383,293

물류비	2,184,172,153	2,201,468,990	2,302,912,384

영업이익(손실)	2,263,199,929	1,308,443,175	(1,558,495,690)

기타이익	1,965,963,480	2,945,392,984	1,417,441,655

기타손실	1,792,902,079	3,302,035,724	6,887,876,936

금융수익	1,258,513,939	1,536,989,921	1,611,637,857

금융원가	579,380,327	956,742,385	1,188,076,743

법인세비용차감전순이익(손실)	3,115,394,942	1,532,047,971	(6,605,369,857)

법인세비용	674,253,402	198,666,914	(394,588,084)

당기순이익(손실)	2,441,141,540	1,333,381,057	(6,210,781,773)

기타포괄손익	44,732,093	(110,402,446)	(14,846,670)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	44,732,093	(110,402,446)	(14,846,670)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	44,732,093	(110,402,446)	(14,846,670)

총포괄손익	2,485,873,633	1,222,978,611	(6,225,628,443)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	155	84	(393)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	155	84	(393)

자본변동표
제 53 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 52 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 51 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	42,075,241,434	59,226,219,251

당기순이익(손실)	0	0	0	(6,210,781,773)	(6,210,781,773)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(1,000,992)	(1,000,992)

배당금지급	0	0	0	(394,628,400)	(394,628,400)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(14,846,670)	(14,846,670)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(6,621,257,835)	(6,621,257,835)

2019.12.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	35,453,983,599	52,604,961,416

2020.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	35,453,983,599	52,604,961,416

당기순이익(손실)	0	0	0	1,333,381,057	1,333,381,057

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(236,777,040)	(236,777,040)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(110,402,446)	(110,402,446)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	986,201,571	986,201,571

2020.12.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	36,440,185,170	53,591,162,987

2021.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	36,440,185,170	53,591,162,987

당기순이익(손실)	0	0	0	2,441,141,540	2,441,141,540

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(315,702,720)	(315,702,720)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	44,732,093	44,732,093

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	2,170,170,913	2,170,170,913

2021.12.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	38,610,356,083	55,761,333,900

현금흐름표
제 53 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 52 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 51 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기	제 52 기	제 51 기

영업활동현금흐름	2,234,550,864	2,407,469,876	925,039,513

당기순이익(손실)	2,441,141,540	1,333,381,057	(6,210,781,773)

당기순이익조정을 위한 가감	84,479,417	1,085,864,144	8,575,520,735

퇴직급여	633,641,603	555,673,384	546,879,522

감가상각비	1,252,935,200	1,383,513,403	1,879,871,601

무형자산상각비	36,785,531	41,941,760	27,616,740

대손상각비	(747,767,476)	(343,220,170)	2,116,803,555

지급수수료	0	0	8,609,768

유형자산처분손실	2,417,636	10,930,225	0

파생금융자산평가손실	11,571,790	1,640,228,062	317,764,246

파생금융자산거래손실	0	300,788,655	68,989,576

유가증권 처분손실	0	0	2,027,900

이자비용	579,380,327	966,434,517	1,188,076,743

외화환산손실	700,605,750	190,385,573	134,437,690

잡손실	0	0	0

법인세비용	674,253,402	198,666,914	(394,588,084)

이자수익	(1,258,513,939)	(1,536,989,921)	(1,611,637,857)

외화환산이익	(12,019,370)	(1,917,193,925)	(431,390,640)

유형자산처분이익	(74,628,979)	(24,327,518)	(11,617,419)

파생금융자산평가이익	(572,568,359)	0	(4,788,650)

파생금융자산거래이익	(988,278,062)	(731,604,251)	(680,590,372)

금융보증채무 환입	(142,240,667)	(156,829,333)	(113,706,667)

유형자산재평가손실	0	0	5,532,763,083

무형자산처분손실	0	13,845,809	0

금융보증손실	0	493,620,960	0

금융자산평가손실	14,705,030

금융자산처분이익	(25,800,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(577,858,021)	(328,508,332)	(1,643,608,233)

매출채권의 감소(증가)	5,261,030,701	(386,841,629)	(703,492,688)

미수금의 감소(증가)	(545,955)	17,611,061	769,697

선급금의 감소(증가)	(121,021,863)	(16,934,124)	55,980,843

선급비용의 감소(증가)	143,428,695	159,485,289	118,030,751

부가세 대급금의 감소(증가)	(98,323,390)	421,144,665	(408,877,169)

재고자산의 감소(증가)	(2,082,637,239)	915,806,479	(907,998,530)

매입채무의 증가(감소)	(2,488,975,726)	(290,755,982)	384,734,902

미지급금의 증가(감소)	(20,064,659)	(19,632,936)	(18,268,469)

선수금의 증가(감소)	(683,889,491)	(483,300,755)	570,812,770

예수금의 증가(감소)	51,209,950	19,550,330	18,833,610

예수보증금의 감소	0	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(555,721,540)	(664,640,730)	(754,133,950)

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0	0

미지급비용의 증가(감소)	17,652,496

이자수취(영업)	1,250,926,368	1,657,958,657	1,518,267,620

이자지급(영업)	(689,178,885)	(1,055,546,622)	(1,279,758,989)

법인세납부(환급)	(274,959,555)	(285,679,028)	(34,599,847)

투자활동현금흐름	5,443,665,221	(3,668,181,908)	5,196,202,149

금융상품의 처분	15,083,392,066	6,900,542,500	5,213,471,619

대여금의 감소	13,823,165,238	6,573,517,808	10,549,219,188

보증금의 감소	82,102,669	883,680,150	22,000,000

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	0	117,840,000	635,260,000

유형자산의 처분	107,071,111	13,468,201	24,975,886

무형자산의 처분	0	71,818,181	0

예수보증금의 증가	5,900,000	188,100,000	716,000,000

금융상품의 취득	(15,919,897,115)	(7,920,395,604)	(1,522,147,674)

대여금의 증가	(5,633,914,239)	(8,483,487,487)	(10,018,828,672)

보증금의 증가	(185,587,904)	(794,745,484)	(103,813,600)

유형자산의 취득	(947,216,605)	(328,388,511)	(289,897,310)

무형자산의 취득	(125,200,000)	(183,831,662)	(17,037,288)

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	(651,950,000)	0	0

예수보증금의 감소	(194,200,000)	(706,300,000)	(13,000,000)

재무활동현금흐름	(6,419,307,868)	352,974,452	(1,293,334,542)

차입금	35,198,731,889	36,065,614,951	28,728,464,932

정부보조금의 수령	0	19,243,000	0

차입금의 상환	(41,139,554,752)	(35,321,029,474)	(29,483,343,376)

배당금지급	(315,702,700)	(236,777,025)	(394,628,400)

금융리스부채의 지급	(162,782,305)	(174,077,000)	(143,827,698)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,104,529	(190,385,573)	(13,716,793)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,264,012,746	(1,098,123,153)	4,814,190,327

기초현금및현금성자산	12,635,748,503	13,733,871,656	8,919,681,329

기말현금및현금성자산	13,899,761,249	12,635,748,503	13,733,871,656