케이씨피드 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 56 기 반기말 2024.06.30 현재
제 55 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 반기말	제 55 기말

자산

유동자산	58,904,341,071	42,202,987,219

현금및현금성자산	12,431,556,453	5,954,559,199

단기금융상품	14,300,000,000	7,500,000,000

유동파생상품자산	1,512,650,000	159,010,000

매출채권 및 기타유동채권	18,509,078,053	19,037,213,576

유동재고자산	11,522,722,335	9,151,369,939

기타유동자산	628,334,230	400,834,505

비유동자산	50,176,031,881	50,135,677,566

장기금융상품	18,654,996	513,573,909

장기대여금	19,223,336,578	18,564,336,578

유형자산	22,152,065,822	22,425,616,664

영업권 이외의 무형자산	1,157,483,721	1,185,547,624

투자부동산	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,727,500,000	1,727,500,000

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,800,000

이연법인세자산	4,028,880,976	4,084,565,000

기타비유동자산	1,030,583,996	797,011,999

자산총계	109,080,372,952	92,338,664,785

부채

유동부채	40,270,800,690	26,575,860,898

매입채무 및 기타유동채무	4,568,839,905	3,123,064,249

유동 차입금	32,827,558,902	20,865,442,870

당기법인세부채	453,637,702	222,014,995

미지급 배당금	20,878,619	20,878,619

차입원료	345,000,000	225,000,000

유동파생상품부채	0	128,490,000

리스부채_유동	238,721,703	254,263,534

기타 유동부채	1,816,163,859	1,736,706,631

비유동부채	2,213,766,574	1,730,538,657

장기차입금	1,700,000,000	1,200,000,000

기타비유동금융부채	100,677,148	109,048,712

기타 비유동 부채	71,000,000	71,000,000

리스부채_비유동	254,149,928	350,489,945

퇴직급여부채	87,939,498	0

부채총계	42,484,567,264	28,306,399,555

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	49,444,827,871	46,881,287,413

자본잉여금	10,536,122,833	10,536,122,833

기타자본구성요소	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)

자본총계	66,595,805,688	64,032,265,230

자본과부채총계	109,080,372,952	92,338,664,785

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 56 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 55 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 반기	제 55 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,161,882,510	52,516,157,681	22,811,074,258	45,517,607,968

매출원가	21,070,668,995	42,297,016,461	18,796,123,342	37,232,689,679

매출총이익	5,091,213,515	10,219,141,220	4,014,950,916	8,284,918,289

판매비와관리비	2,596,601,960	4,954,331,910	1,680,150,463	3,977,420,840

물류비	570,918,710	1,148,674,691	473,072,627	921,631,114

영업이익(손실)	1,923,692,845	4,116,134,619	1,861,727,826	3,385,866,335

기타이익	1,169,683,490	2,465,236,395	390,684,580	1,309,456,686

기타손실	944,568,529	1,932,929,119	141,202,395	788,474,773

금융수익	474,961,101	946,619,971	431,132,271	830,538,888

금융원가	454,123,629	832,739,609	369,982,961	676,608,002

법인세비용차감전순이익(손실)	2,169,645,278	4,762,322,257	2,172,359,321	4,060,779,134

법인세비용(수익)	299,137,637	906,327,521	286,616,361	162,960,542

당기순이익(손실)	1,870,507,641	3,855,994,736	1,885,742,960	3,897,818,592

기타포괄손익	(108,569,078)	(108,569,078)	(329,118,924)	(329,118,924)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(108,569,078)	(108,569,078)	(329,118,924)	(329,118,924)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(108,569,078)	(108,569,078)	(329,118,924)	(329,118,924)

총포괄손익	1,761,938,563	3,747,425,658	1,556,624,036	3,568,699,668

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	118.50	244.28	119	247

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	118.50	244.28	119	247

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 56 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 55 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	42,190,574,722	59,341,552,539

당기순이익(손실)	0	0	0	3,897,818,592	3,897,818,592

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(789,256,800)	(789,256,800)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	329,118,924	329,118,924

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	2,779,442,868	2,779,442,868

2023.06.30 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	44,970,017,590	62,120,995,407

2024.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	46,881,287,413	64,032,265,230

당기순이익(손실)	0	0	0	3,855,994,736	3,855,994,736

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(1,183,885,200)	(1,183,885,200)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	108,569,078	108,569,078

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	2,563,540,458	2,563,540,458

2024.06.30 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	49,444,827,871	66,595,805,688

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 56 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 55 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 반기	제 55 기 반기

영업활동현금흐름	6,265,748,585	7,174,647,751

당기순이익(손실)	3,855,994,736	3,897,818,592

금융자산평가이익	1,924,193,223	236,464,672

퇴직급여 조정	339,026,082	212,648,532

대손상각비 조정	(189,677)	(20,271,632)

감가상각비에 대한 조정	790,609,981	709,425,958

무형자산상각비에 대한 조정	28,063,903	21,411,320

금융보증채무 환입	(53,213,633)	(45,569,779)

파생금융자산평가손실	0	11,430,000

외화환산손실 조정	1,541,120,664	565,313,741

이자비용 조정	832,739,609	311,440,640

법인세비용 조정	906,327,521	162,960,542

이자수익에 대한 조정	(946,619,971)	(830,538,888)

외화환산이익 조정	0	(65,344,758)

유형자산처분이익 조정	(229,383)	(301,004)

유형자산처분손실 조정	1,000	0

파생금융자산평가이익 조정	(1,512,650,000)	(796,140,000)

투자자산처분이익 조정	(792,873)	0

지급수수료	0	0

금융자산처분이익	0	0

무형자산처분손실 조정	0	0

투자자산처분손실 조정	0	0

파생금융자산거래이익	0	0

파생금융자산거래손실	0	0

금융보증손실	0	0

유가증권 처분손실	0	0

당기손익인식금융자산평가손실 조정	0	0

당기손익인식금융자산평가이익 조정	0	0

유형자산재평가손실 조정	0	0

잡손실 조정	0	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,001,275,872	2,716,630,338

매출채권의 감소(증가)	527,657,938	(800,050,660)

미수금의 감소(증가)	33,155,157	(71,682,947)

부가세 대급금의 감소(증가)	(249,454,768)	124,911,327

선급금의 감소(증가)	(940,578)	3,335,029

선급비용의 감소 (증가)	67,737,690	59,536,762

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0

재고자산의 감소(증가)	(2,251,352,396)	652,027,846

매입채무의 증가(감소)	2,686,796,340	2,622,475,360

미지급금의 증가(감소)	(27,764,582)	(57,183,412)

선수금의 증가(감소)	251,448,668	98,725,444

예수금의 증가(감소)	(171,891,440)	(181,006,950)

미지급비용의 증가(감소)	135,883,843	265,542,539

예수보증금의 증가(감소)	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	0

이자수취	907,358,759	807,332,155

이자지급(영업)	(832,739,609)	(311,440,640)

법인세환급(납부)	(590,334,396)	(172,157,366)

투자활동현금흐름	(8,050,309,470)	(5,336,443,178)

금융상품의 처분	5,616,745,640	4,000,000,000

대여금의 감소	3,557,955,611	935,129,235

보증금의 감소	3,033,002,600	619,416,000

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	30,520,000	72,150,000

유형자산의 처분	0	2,561,423

무형자산의 처분	0	0

예수보증금의 증가	10,100,000	232,700,000

금융상품의 취득	(12,309,375,910)	(4,609,973,345)

대여금의 증가	(4,216,955,611)	(4,173,880,527)

보증금의 증가	3,261,062,600	798,713,000

유형자산의 취득	(501,039,200)	(1,242,931,727)

무형자산의 취득	0	(372,601,237)

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	0	0

예수보증금의 감소	10,200,000	300,000

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	8,256,933,799	369,045,441

차입금에 따른 유입	21,376,685,358	17,461,695,233

정부보조금의 수령	0	81,200,000

차입금의 상환	(11,809,454,275)	(16,288,096,400)

배당금지급	(1,183,885,200)	(789,256,800)

금융리스부채의 지급	(126,412,084)	(96,496,592)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,624,340	(3,934,673)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,476,997,254	2,203,315,341

기초현금및현금성자산	5,954,559,199	7,375,234,374

기말현금및현금성자산	12,431,556,453	9,578,549,715