케이씨피드 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

※ 제53기 1분기, 제52기, 제52기 1분기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제52기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다. 제53기 1분기, 제52기 1분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지아니하였습니다.

재무상태표
제 53 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 52 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 1분기말	제 52 기말

자산

유동자산	52,610,260,447	50,554,728,216

현금및현금성자산	16,652,133,755	12,635,748,503

단기금융상품	7,900,000,000	8,054,200,000

유동파생상품자산	0	0

매출채권 및 기타유동채권	18,477,274,424	18,502,226,480

재고자산	9,037,292,046	10,912,111,939

당기법인세자산	0	0

기타유동자산	543,560,222	450,441,294

비유동자산	48,071,084,471	49,110,281,244

장기금융상품	79,982,446	77,617,870

장기대여금	20,318,452,828	21,021,116,584

유형자산	19,126,680,094	19,434,806,962

영업권 이외의 무형자산	669,844,691	679,621,365

투자부동산	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,800,400,000	1,800,400,000

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,800,000

이연법인세자산	4,858,546,471	4,885,719,810

기타비유동자산	379,652,149	373,472,861

자산총계	100,681,344,918	99,665,009,460

부채

유동부채	37,041,416,924	34,806,702,104

매입채무 및 기타유동채무	4,231,343,948	3,776,516,178

단기차입금	30,250,732,088	27,832,685,311

당기법인세부채	6,795,046	75,076,556

미지급배당금	336,581,279	20,878,559

차입원료	476,700	476,700

유동파생상품부채	312,866,225	1,640,228,062

리스부채_유동	146,855,703	145,754,575

기타유동부채	1,755,765,935	1,315,086,163

비유동부채	10,278,186,829	11,267,144,369

장기차입금	9,026,178,570	10,292,238,570

기타비유동금융부채	672,246,960	669,117,960

기타비유동부채	71,000,000	71,000,000

리스부채_비유동	154,589,439	195,281,711

퇴직급여부채	354,171,860	39,506,128

부채총계	47,319,603,753	46,073,846,473

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	36,210,763,348	36,440,185,170

기타자본구성요소	8,793,048,817	8,793,048,817

자본총계	53,361,741,165	53,591,162,987

자본과부채총계	100,681,344,918	99,665,009,460

포괄손익계산서
제 53 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 52 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,754,419,658	16,754,419,658	16,344,006,214	16,344,006,214

매출원가	14,649,243,433	14,649,243,433	13,911,178,854	13,911,178,854

매출총이익	2,105,176,225	2,105,176,225	2,432,827,360	2,432,827,360

판매비와관리비	1,560,099,093	1,560,099,093	1,557,671,815	1,557,671,815

물류비	543,146,309	543,146,309	558,398,533	558,398,533

영업이익(손실)	1,930,823	1,930,823	316,757,012	316,757,012

기타이익	978,763,390	978,763,390	1,397,181,626	1,397,181,626

기타손실	882,134,485	882,134,485	1,276,447,805	1,276,447,805

금융수익	365,490,320	365,490,320	363,575,958	363,575,958

금융원가	162,865,134	162,865,134	261,635,775	261,635,775

법인세비용차감전순이익(손실)	301,184,914	301,184,914	539,431,016	539,431,016

법인세비용	120,398,257	120,398,257	45,528,269	45,528,269

당기순이익(손실)	180,786,657	180,786,657	493,902,747	493,902,747

기타포괄손익	(94,505,759)	(94,505,759)	(32,191,375)	(32,191,375)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(94,505,759)	(94,505,759)	(32,191,375)	(32,191,375)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(94,505,759)	(94,505,759)	(32,191,375)	(32,191,375)

총포괄손익	86,280,898	86,280,898	461,711,372	461,711,372

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	11	11	31	31

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	11	11	31	31

자본변동표
제 53 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 52 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	35,453,983,599	52,604,961,416

당기순이익(손실)	0	0	0	493,902,747	493,902,747

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(236,777,040)	(236,777,040)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(32,191,375)	(32,191,375)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	224,934,332	224,934,332

2020.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	35,678,917,931	52,829,895,748

2021.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	36,440,185,170	53,591,162,987

당기순이익(손실)	0	0	0	180,786,657	180,786,657

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(315,702,720)	(315,702,720)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(94,505,759)	(94,505,759)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(229,421,822)	(229,421,822)

2021.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	36,210,763,348	53,361,741,165

현금흐름표
제 53 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 52 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

영업활동현금흐름	2,838,093,523	3,488,747,477

당기순이익(손실)	180,786,657	493,902,747

당기순이익조정을 위한 가감	295,168,323	306,186,997

퇴직급여	135,505,611	132,863,135

감가상각비	329,677,536	357,750,640

무형자산상각비	9,776,674	9,364,668

대손상각비	(3,550,338)	0

이자수익	(365,490,320)	(363,575,958)

외화환산이익	(144,325,727)	(382,143,520)

유형자산처분이익	(1,853,945)	(423,404)

파생금융자산평가이익	(551,446,442)	(787,865,557)

파생금융자산거래이익	(176,205,852)	(174,902,681)

이자비용	165,004,518	261,635,775

지급수수료	0	0

외화환산손실	824,250,894	1,232,265,926

유형자산처분손실	0	0

무형자산처분손실	0	13,845,809

파생금융자산평가손실	2,030,457	0

파생금융자산거래손실	0	48,655

법인세비용	120,398,257	45,528,269

금융보증채무 환입	(48,603,000)	(38,645,000)

금융보증손실	0	0

유가증권 처분손실	0	440,240

유형자산재평가손실	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,296,345,264	2,596,742,997

매출채권의 감소(증가)	323,183,525	(88,482,939)

미수금의 감소(증가)	(390,469,133)	(45,165,487)

선급금의 감소(증가)	(3,373,386)	(3,841,617)

선급비용의 감소(증가)	49,896,391	39,389,244

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0

부가세 대급금의 감소(증가)	(87,909,933)	295,853,495

재고자산의 감소(증가)	1,874,819,893	2,741,832,656

매입채무의 증가(감소)	474,452,718	(437,800,323)

미지급금의 증가(감소)	90,169,277	36,751,410

선수금의 증가(감소)	(48,342,728)	76,149,088

예수금의 증가(감소)	(27,377,500)	(17,942,530)

예수보증금의 감소	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	41,296,140	0

이자수취(영업)	372,742,068	395,115,495

이자지급(영업)	(188,800,583)	(215,449,758)

법인세납부(환급)	(118,148,206)	(87,751,001)

투자활동현금흐름	745,821,263	(2,836,737,658)

금융상품의 처분	156,769,566	2,000,000,000

대여금의 감소	1,462,663,756	751,194,835

보증금의 감소	10,496,206	65,309,500

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	0	100,040,000

유형자산의 처분	14,884,646	1,178,223

무형자산의 처분	0	86,264,323

예수보증금의 증가	708,500,000	1,067,000,000

금융상품의 취득	(4,934,142)	(2,005,371,621)

대여금의 증가	(760,000,000)	(3,871,578,576)

보증금의 증가	(14,137,400)	(79,678,466)

유형자산의 취득	(34,581,369)	(66,264,214)

무형자산의 취득	0	(183,831,662)

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	(601,740,000)	0

예수보증금의 감소	(192,100,000)	(701,000,000)

재무활동현금흐름	290,699,988	1,174,054,681

차입금	4,171,352,644	3,973,210,714

정부보조금의 수령	0	0

차입금의 상환	(3,841,061,512)	(2,745,213,910)

배당금지급	0	0

금융리스부채의 지급	(39,591,144)	(53,942,123)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	141,770,478	375,744,524

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,016,385,252	2,201,809,024

기초현금및현금성자산	12,635,748,503	13,733,871,656

기말현금및현금성자산	16,652,133,755	15,935,680,680