케이씨피드 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

※ 제53기 반기, 제52기, 제52기 반기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제 53기 반기, 제52기, 제52기 반기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다.

재무상태표
제 53 기 반기말 2021.06.30 현재
제 52 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 반기말	제 52 기말

자산

유동자산	57,410,111,936	50,554,728,216

현금및현금성자산	19,928,984,356	12,635,748,503

단기금융상품	10,900,000,000	8,054,200,000

유동파생상품자산	71,184,409	0

매출채권 및 기타유동채권	16,175,984,992	18,502,226,480

재고자산	9,885,220,011	10,912,111,939

기타유동자산	448,738,168	450,441,294

비유동자산	44,005,427,320	49,110,281,244

장기금융상품	84,960,963	77,617,870

장기대여금	16,209,140,751	21,021,116,584

유형자산	19,229,137,672	19,434,806,962

영업권 이외의 무형자산	660,846,016	679,621,365

투자부동산	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,800,400,000	1,800,400,000

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,800,000

이연법인세자산	4,757,110,271	4,885,719,810

기타비유동자산	426,305,855	373,472,861

자산총계	101,415,539,256	99,665,009,460

부채

유동부채	36,806,993,351	34,806,702,104

매입채무 및 기타유동채무	4,025,040,331	3,776,516,178

단기차입금	30,707,173,428	27,832,685,311

당기법인세부채	138,030,846	75,076,556

미지급배당금	20,878,579	20,878,559

차입원료	53,972,791	476,700

유동파생상품부채	0	1,640,228,062

리스부채_유동	135,687,259	145,754,575

기타유동부채	1,726,210,117	1,315,086,163

비유동부채	10,219,488,441	11,267,144,369

장기차입금	8,906,538,570	10,292,238,570

기타비유동금융부채	648,161,960	669,117,960

기타비유동부채	71,000,000	71,000,000

리스부채_비유동	119,799,580	195,281,711

퇴직급여부채	473,988,331	39,506,128

부채총계	47,026,481,792	46,073,846,473

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	37,238,079,647	36,440,185,170

기타자본구성요소	8,793,048,817	8,793,048,817

자본총계	54,389,057,464	53,591,162,987

자본과부채총계	101,415,539,256	99,665,009,460

포괄손익계산서
제 53 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 52 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 반기	제 52 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,142,817,623	34,897,237,281	16,312,786,112	32,656,792,326

매출원가	15,434,301,291	30,083,544,724	14,026,318,265	27,937,497,119

매출총이익	2,708,516,332	4,813,692,557	2,286,467,847	4,719,295,207

판매비와관리비	1,140,010,660	2,700,109,753	1,583,747,590	3,141,419,405

물류비	559,761,265	1,102,907,574	550,410,213	1,108,808,746

영업이익(손실)	1,008,744,407	1,010,675,230	152,310,044	469,067,056

기타이익	(14,159,910)	964,603,480	(293,413,111)	1,103,768,515

기타손실	(115,023,020)	767,111,465	(327,711,276)	948,736,529

금융수익	338,740,220	704,230,540	398,896,204	762,472,162

금융원가	169,344,866	332,210,000	245,607,696	507,243,471

법인세비용차감전순이익(손실)	1,279,002,871	1,580,187,785	339,896,717	879,327,733

법인세비용	282,042,826	402,441,083	142,455,318	187,983,587

당기순이익(손실)	996,960,045	1,177,746,702	197,441,399	691,344,146

기타포괄손익	30,356,254	(64,149,505)	(92,306,984)	(124,498,359)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	30,356,254	(64,149,505)	(92,306,984)	(124,498,359)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	30,356,254	(64,149,505)	(92,306,984)	(124,498,359)

총포괄손익	1,027,316,299	1,113,597,197	105,134,415	566,845,787

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	63	75	13	44

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	63	75	13	44

자본변동표
제 53 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 52 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	35,453,983,599	52,604,961,416

당기순이익(손실)	0	0	0	691,344,146	691,344,146

보험수리적손실	0	0	0	(124,498,359)	(124,498,359)

배당금지급	0	0	0	(236,777,040)	(236,777,040)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	330,068,747	330,068,747

2020.06.30 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	35,784,052,346	52,935,030,163

2021.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	36,440,185,170	53,591,162,987

당기순이익(손실)	0	0	0	1,177,746,702	1,177,746,702

보험수리적손실	0	0	0	(64,149,505)	(64,149,505)

배당금지급	0	0	0	(315,702,720)	(315,702,720)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	797,894,477	797,894,477

2021.06.30 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	37,238,079,647	54,389,057,464

현금흐름표
제 53 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 52 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 반기	제 52 기 반기

영업활동현금흐름	5,729,151,702	4,940,871,299

당기순이익(손실)	1,177,746,702	691,344,146

당기순이익조정을 위한 가감	225,533,171	592,779,999

퇴직급여	304,792,998	267,356,927

대손상각비	(451,483,898)	18,439,868

감가상각비	642,649,466	709,420,943

무형자산상각비	18,775,349	20,390,443

금융보증채무 환입	(85,358,000)	(77,440,000)

파생금융자산평가손실	8,591,379	153,497,822

외화환산손실	569,290,019	556,516,664

유가증권 처분손실	767,230	0

이자비용	332,210,000	507,243,471

법인세비용	402,441,083	187,983,587

이자수익	(704,230,540)	(762,472,162)

외화환산이익	(85,332,337)	(181,260,782)

투자자산처분이익	(25,800,000)	0

유형자산처분이익	(10,325,728)	(743,241)

무형자산처분손실	0	13,845,809

파생금융자산평가이익	(336,541,636)	(287,756,706)

파생금융자산거래이익	(354,912,214)	(532,291,299)

파생금융자산거래손실	0	48,655

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,183,972,618	3,608,070,472

매출채권의 감소(증가)	2,963,228,323	(72,343,931)

미수금의 감소(증가)	(195,190,635)	(327,396,653)

부가세 대급금의 감소(증가)	(34,507,317)	414,234,747

선급금의 감소(증가)	608,832	(5,874,281)

선급비용의 감소(증가)	100,003,611	94,294,070

재고자산의 감소(증가)	1,080,388,019	3,772,683,349

매입채무의 증가(감소)	361,645,328	(402,454,409)

미지급금의 증가(감소)	(47,936,097)	2,031,828

선수금의 증가(감소)	(61,411,076)	162,778,062

예수금의 증가(감소)	(18,964,970)	(19,568,370)

퇴직급여채무의 증가(감소)	36,108,600	(10,313,940)

이자수취(영업)	723,869,807	767,349,049

이자지급(영업)	(400,524,442)	(523,220,160)

법인세납부(환급)	(181,446,154)	(195,452,207)

투자활동현금흐름	957,376,499	(5,182,521,256)

금융상품의 처분	4,681,802,336	3,500,000,000

대여금의 감소	6,857,975,833	1,014,067,612

유형자산의 처분	39,137,074	29,658,808

무형자산의 처분	0	71,818,181

예수보증금의 증가	683,700,000	452,500,000

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	0	268,340,000

보증금의 감소	26,587,078	75,569,500

금융상품의 취득	(7,509,912,659)	(4,509,855,692)

대여금의 증가	(2,061,000,000)	(5,072,753,131)

유형자산의 취득	(465,791,522)	(53,042,594)

무형자산의 취득	0	(183,831,662)

보증금의 증가	(74,371,641)	(68,792,278)

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	(1,028,550,000)	0

예수보증금의 감소	(192,200,000)	(706,200,000)

재무활동현금흐름	529,772,708	262,592,958

차입금의 차입	15,422,815,542	12,880,218,637

정부보조금의 수령	0	19,243,000

차입금의 상환	(14,491,790,687)	(12,293,311,502)

금융리스부채의 지급	(85,549,447)	(106,780,152)

배당금지급	(315,702,700)	(236,777,025)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	76,934,944	(13,575,503)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,293,235,853	7,367,498

기초현금및현금성자산	12,635,748,503	13,733,871,656

기말현금및현금성자산	19,928,984,356	13,741,239,154