케이씨피드 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 49 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 48 기말 2016.12.31 현재
제 47 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 1분기말	제 48 기말	제 47 기말

자산

유동자산	52,632,995,370	51,666,667,273	39,597,203,155

현금및현금성자산	15,522,591,776	17,141,171,371	7,159,631,365

단기금융자산	6,835,000,000	4,835,000,000	3,005,000,000

파생금융자산	0	1,043,081,342	144,710,656

매출채권 및 기타유동채권	19,786,262,797	20,680,209,941	18,452,244,038

재고자산	9,590,247,572	7,455,279,674	10,322,535,582

당기법인세자산	0	19,750	4,738,999

기타유동자산	898,893,225	511,905,195	508,342,515

비유동자산	54,893,998,071	54,611,714,379	60,116,842,928

장기금융자산	598,500,596	595,598,342	840,362,930

장기대여금	20,908,185,249	20,875,302,934	26,041,095,846

유형자산	30,669,197,201	31,111,272,068	31,090,866,036

무형자산	636,478,426	391,678,664	397,087,455

투자부동산	826,725,792	904,025,117	867,344,655

매도가능금융자산	10,000,000	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	371,239,267	261,015,714	432,111,666

기타비유동자산	873,671,540	462,821,540	437,974,340

자산총계	107,526,993,441	106,278,381,652	99,714,046,083

부채

유동부채	39,150,472,664	38,419,746,173	36,883,526,562

매입채무 및 기타유동채무	4,727,555,579	4,568,953,308	4,863,989,500

단기차입금	29,942,781,330	31,136,750,129	28,127,002,309

당기법인세부채	859,652,291	715,605,330	70,834,162

미지급배당금	573,358,304	20,878,544	20,878,544

차입원료	646,726,700	360,726,700	360,726,700

파생금융부채	560,589,972	0	0

기타유동부채	1,839,808,488	1,616,832,162	3,440,095,347

비유동부채	15,520,766,893	15,756,721,847	18,690,276,331

장기차입금	12,002,695,710	12,298,065,710	15,708,073,000

기타비유동부채	257,717,258	284,132,968	299,192,234

신주인수권부사채	2,776,581,623	2,727,464,368	2,543,955,847

퇴직급여채무	483,772,302	447,058,801	139,055,250

이연법인세부채	0	0	0

부채총계	54,671,239,557	54,176,468,020	55,573,802,893

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	53,067,706,693	52,303,557,605	44,309,828,086

자본금	8,075,348,000	8,075,348,000	6,211,806,500

이익잉여금(결손금)	35,712,209,849	34,948,060,761	35,023,775,797

기타자본구성요소	9,280,148,844	9,280,148,844	3,074,245,789

비지배지분	(211,952,809)	(201,643,973)	(169,584,896)

자본총계	52,855,753,884	52,101,913,632	44,140,243,190

부채와자본총계	107,526,993,441	106,278,381,652	99,714,046,083

연결 포괄손익계산서
제 49 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 48 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 48 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기	제 48 기	제 47 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,630,130,903	20,630,130,903	21,041,975,067	21,041,975,067	80,776,776,057	83,421,402,670

매출원가	17,635,171,797	17,635,171,797	17,728,512,448	17,728,512,448	69,025,306,263	73,529,931,717

매출총이익	2,994,959,106	2,994,959,106	3,313,462,619	3,313,462,619	11,751,469,794	9,891,470,953

판매비와관리비	1,802,074,116	1,802,074,116	1,833,199,715	1,833,199,715	6,868,773,775	7,273,856,601

물류비	634,319,017	634,319,017	807,456,947	807,456,947	2,981,207,138	2,991,748,714

영업이익(손실)	558,565,973	558,565,973	672,805,957	672,805,957	1,901,488,881	(374,134,362)

기타이익	2,535,120,584	2,535,120,584	988,373,270	988,373,270	1,685,426,898	515,802,170

기타손실	1,499,731,702	1,499,731,702	882,596,392	882,596,392	1,676,107,484	1,996,159,048

금융수익	236,012,662	236,012,662	370,213,506	370,213,506	1,221,575,352	1,268,169,038

금융원가	307,425,983	307,425,983	286,871,475	286,871,475	1,194,397,299	1,203,813,187

법인세비용차감전순이익(손실)	1,522,541,534	1,522,541,534	861,924,866	861,924,866	1,937,986,348	(1,790,135,389)

법인세비용	319,235,277	319,235,277	318,191,567	318,191,567	1,183,282,891	352,330,377

당기순이익(손실)	1,203,306,257	1,203,306,257	543,733,299	543,733,299	754,703,457	(2,142,465,766)

기타포괄손익	103,013,755	103,013,755	(124,693,991)	(124,693,991)	(440,445,715)	48,673,231

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	103,013,755	103,013,755	(124,693,991)	(124,693,991)	(440,445,715)	48,673,231

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	103,013,755	103,013,755	(124,693,991)	(124,693,991)	(440,445,715)	48,673,231

총포괄손익	1,306,320,012	1,306,320,012	419,039,308	419,039,308	314,257,742	(2,093,792,535)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,213,615,093	1,213,615,093	559,228,745	559,228,745	786,762,534	(2,078,965,242)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(10,308,836)	(10,308,836)	(15,495,446)	(15,495,446)	(32,059,077)	(63,500,524)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,316,628,848	1,316,628,848	434,534,754	434,534,754	346,316,819	(2,030,292,011)

포괄손익, 비지배지분	(10,308,836)	(10,308,836)	(15,495,446)	(15,495,446)	(32,059,077)	(63,500,524)

주당이익

기본주당이익(손실)	77	77	46	46	48	(172)

희석주당이익(손실)	77	77	46	46	48	(172)

연결 자본변동표
제 49 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 48 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 48 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	6,211,806,500	3,086,975,423	37,355,519,133	46,654,301,056	(99,814,006)	46,554,487,050

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	(2,078,965,242)	(2,078,965,242)	(63,500,524)	(2,142,465,766)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	48,673,231	48,673,231	0	48,673,231

배당금지급	0	0	(301,451,325)	(301,451,325)	0	(301,451,325)

비지배지분 변동	0	(12,729,634)	0	(12,729,634)	(6,270,366)	(19,000,000)

신주인수권 대가	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

종속기업 유상증자	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	(12,729,634)	(2,331,743,336)	(2,344,472,970)	(69,770,890)	(2,414,243,860)

2015.12.31 (기말자본)	6,211,806,500	3,074,245,789	35,023,775,797	44,309,828,086	(169,584,896)	44,140,243,190

2016.01.01 (기초자본)	6,211,806,500	3,074,245,789	35,023,775,797	44,309,828,086	(169,584,896)	44,140,243,190

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	786,762,534	786,762,534	(32,059,077)	754,703,457

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(440,445,715)	(440,445,715)	0	(440,445,715)

배당금지급	0	0	(422,031,855)	(422,031,855)	0	(422,031,855)

비지배지분 변동	0	0	0	0	0	0

신주인수권 대가	0	0	0	0	0	0

유상증자	1,863,541,500	6,205,903,055	0	8,069,444,555	0	8,069,444,555

종속기업 유상증자	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	1,863,541,500	6,205,903,055	(75,715,036)	7,993,729,519	(32,059,077)	7,961,670,442

2016.12.31 (기말자본)	8,075,348,000	9,280,148,844	34,948,060,761	52,303,557,605	(201,643,973)	52,101,913,632

2016.01.01 (기초자본)	6,211,806,500	3,074,245,789	35,023,775,797	44,309,828,086	(169,584,896)	44,140,243,190

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	559,228,745	559,228,745	(15,495,446)	543,733,299

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(124,693,991)	(124,693,991)	0	(124,693,991)

배당금지급	0	0	(422,031,855)	(422,031,855)	0	(422,031,855)

비지배지분 변동	0	0	0	0	0	0

신주인수권 대가	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

종속기업 유상증자	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	12,502,899	12,502,899	(15,495,446)	(2,992,547)

2016.03.31 (기말자본)	6,211,806,500	3,074,245,789	35,036,278,696	44,322,330,985	(185,080,342)	44,137,250,643

2017.01.01 (기초자본)	8,075,348,000	9,280,148,844	34,948,060,761	52,303,557,605	(201,643,973)	52,101,913,632

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	1,213,615,093	1,213,615,093	(10,308,836)	1,203,306,257

순확정급여부채 재측정요소	0	0	103,013,755	103,013,755	0	103,013,755

배당금지급	0	0	(552,479,760)	(552,479,760)	0	(552,479,760)

비지배지분 변동	0	0	0	0	0	0

신주인수권 대가	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

종속기업 유상증자	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	764,149,088	764,149,088	(10,308,836)	753,840,252

2017.03.31 (기말자본)	8,075,348,000	9,280,148,844	35,712,209,849	53,067,706,693	(211,952,809)	52,855,753,884

연결 현금흐름표
제 49 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 48 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 48 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기	제 48 기	제 47 기

영업활동현금흐름	(172,245,143)	(2,060,467,565)	2,353,176,462	3,532,102,241

영업에서 창출된 현금	226,675,510	(2,135,198,908)	2,441,617,760	3,937,715,261

당기순이익	1,203,306,257	543,733,299	754,703,457	(2,142,465,766)

조정	64,182,002	759,860,500	3,095,906,320	3,892,627,592

퇴직급여	174,932,598	138,355,885	474,096,589	585,338,717

감가상각비	479,946,188	505,072,759	1,958,202,278	2,042,311,315

무형자산상각비	17,758,038	16,763,115	68,848,791	61,846,290

대손상각비	0	37,263,483	(564,806,208)	195,543,162

재고자산평가손실환입	1,409,688	8,053,635	0	0

이자수익	(236,012,662)	(370,213,506)	(1,221,528,500)	(1,267,718,276)

배당금수익	0	0	(46,852)	(450,762)

외화환산이익	(1,745,615,013)	(684,165,470)	(195,719,560)	(127,134,510)

유형자산처분이익	(757,884,833)	(14,729,310)	(21,800,869)	(15,835,488)

유형자산처분손실	0	13,047,370	18,182,276	13,043,762

파생상품평가이익	0	(3,928,510)	(1,043,081,342)	(194,219,052)

파생상품평가손실	1,113,998,791	513,358,258	0	49,508,396

유가증권처분손실	899,749	511,700	0	0

이자비용	307,425,983	286,871,475	1,288,886,800	1,386,191,660

외화환산손실	369,144,998	247,345,410	1,188,210,970	811,872,001

파생상품거래이익	0	(251,937,361)	(130,715,776)	0

파생상품거래손실	0	0	54,596,432	0

지급수수료	18,943,200	0	39,298,400

법인세비용	319,235,277	318,191,567	1,183,282,891	352,330,377

무형자산처분이익	0	0	0	0

잡이익	0	0	0	0

자산및부채의 증가	(1,040,812,749)	(3,438,792,707)	(1,408,992,017)	2,187,553,435

매출채권의 감소(증가)	897,145,915	(1,905,732,120)	(1,708,382,457)	(3,397,448,167)

미수금의 감소	(12,700,454)	(9,280,435)	33,245	12,363,869

선급금의 감소(증가)	(1,520,372)	(7,207,391)	11,949,663	(68,619,500)

미수수익의 감소	0	0	(48,259,893)	(163,735,971)

선급비용의 감소(증가)	1,924,216	2,333,510	1,291,768	(2,377,803)

부가세대급금의 감소(증가)	(387,391,874)	(502,001,965)	(16,804,111)	64,740,426

재고자산의 감소(증가)	(1,850,377,586)	1,267,049,525	2,867,255,908	6,749,740,630

매입채무의 증가(감소)	279,373,865	(60,239,930)	(188,409,574)	(447,343,410)

미지급금의 증가(감소)	(49,092,605)	(92,195,182)	(172,920,742)	(94,396,867)

선수금의 증가(감소)	207,259,125	(2,021,333,722)	(2,106,792,893)	1,845,847,556

예수금의 증가(감소)	(89,282,799)	(36,021,637)	57,890,368	15,638,530

선수수익의 증가	(30,000,000)	(3,750,000)	0	0

미지급비용의 감소	0	0	77,153,001	(85,810,978)

예수보증금의증가(감소)	0	0	268,400,000	(1,426,000,000)

확정급여부채의 감소	(6,150,180)	(70,413,360)	(451,396,300)	(815,044,880)

이자수취	245,534,095	377,753,676	1,266,217,250	1,487,240,534

이자지급	(329,987,717)	(280,487,151)	(1,116,237,156)	(1,264,070,219)

배당금의 수취	0	0	46,852	450,762

법인세납부(환급)	(314,467,031)	(22,535,182)	(238,468,244)	(629,234,097)

투자활동현금흐름	(1,318,106,758)	2,739,537,658	1,433,059,390	16,314,739,017

투자활동으로 인한 현금유입액	2,824,413,628	6,495,542,919	17,790,904,918	35,895,656,900

금융상품의 감소	500,000,000	2,000,000,000	4,500,000,000	28,109,885,119

매각예정비유동자산의 처분	0	0	0	0

대여금의 감소	757,973,764	4,176,693,589	11,746,792,912	7,250,558,364

보증금의 감소	118,724,000	0	1,297,904,100	503,216,820

만기보유증권의 감소	0	0	0	0

유형자산의 처분	853,043,341	7,949,330	25,377,906	31,996,597

무형자산의 처분	0	0	0	0

예수보증금의 증가	105,000,000	10,000,000	0	0

파생금융상품의 거래로 인한 현금유입	489,672,523	300,900,000	220,830,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(4,142,520,386)	(3,756,005,261)	(16,357,845,528)	(19,580,917,883)

금융상품의 증가	(2,503,802,003)	(587,836,247)	(6,364,606,143)	(5,542,881,428)

대여금의 증가	(790,856,079)	(2,900,000,000)	(6,570,000,000)	(12,997,137,687)

보증금의 증가	(529,574,000)	(27,301,300)	(1,322,751,300)	(391,480,260)

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	0	0	0	0

투자부동산의 취득	0	0	0	0

유형자산의 취득	(62,330,504)	(214,212,714)	(2,039,743,085)	(638,146,508)

무형자산의 취득	(255,957,800)	(16,655,000)	(60,745,000)	(11,272,000)

예수보증금의 감소	0	(10,000,000)	0	0

재무활동현금흐름	238,198,281	2,483,981,064	6,037,556,321	(21,801,477,377)

재무활동으로 인한 현금유입액	8,771,631,090	7,167,042,648	40,278,478,262	31,753,876,287

차입금의 차입	8,771,631,090	7,167,042,648	32,209,033,707	31,753,876,287

신주인수권부사채의 발행	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0

유상증자	0	0	8,069,444,555

재무활동으로 인한 현금유출액	(8,533,432,809)	(4,683,061,584)	(34,240,921,941)	(53,555,353,664)

차입금의 상환	(8,518,073,899)	(4,668,527,478)	(33,759,532,420)	(53,174,924,229)

금융리스료의 지급	(15,358,910)	(14,534,106)	(59,357,666)	(65,253,220)

주식발행비용	0	0	0	0

배당의 지급	0	0	(422,031,855)	(296,176,215)

비지배지분 취득	0	0	0	(19,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,252,153,620)	3,163,051,157	9,823,792,173	(1,954,636,119)

기초현금및현금성자산	17,141,171,371	7,159,631,365	7,159,631,365	9,064,749,856

환율변동효과	(366,425,975)	(247,345,410)	157,747,833	49,517,628

기말현금및현금성자산	15,522,591,776	10,075,337,112	17,141,171,371	7,159,631,365