케이씨피드 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

※ 제54기 3분기, 제53기, 제53기 3분기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제53기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다. 제54기 3분기, 제53기 3분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지아니하였습니다.

재무상태표
제 54 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 53 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	63,923,848,463	50,952,519,904

현금및현금성자산	9,994,499,515	13,899,761,249

단기금융상품	15,900,000,000	8,900,000,000

유동파생상품자산	3,992,490,000	572,568,359

매출채권 및 기타유동채권	15,220,454,497	13,987,647,299

재고자산	17,618,630,236	12,994,272,478

기타유동자산	1,197,774,215	598,270,519

비유동자산	44,955,166,180	40,591,098,238

장기금융상품	94,378,617	79,417,889

장기대여금	14,749,870,732	12,831,865,585

유형자산	21,014,642,395	19,094,228,599

영업권 이외의 무형자산	746,287,815	768,035,834

투자부동산	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,800,400,000	1,800,400,000

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,800,000

이연법인세자산	4,687,460,430	4,693,216,961

기타비유동자산	1,024,600,399	486,407,578

자산총계	108,879,014,643	91,543,618,142

부채

유동부채	48,914,378,957	30,499,107,840

매입채무 및 기타유동채무	3,895,548,267	3,734,604,794

단기차입금	42,448,407,530	25,833,956,864

당기법인세부채	670,425,790	294,484,298

미지급배당금	20,878,619	20,878,579

차입원료	533,744,030	0

유동파생상품부채	0	11,571,790

리스부채_유동	111,334,063	109,504,893

기타유동부채	1,234,040,658	494,106,622

비유동부채	1,141,905,303	5,283,176,402

장기차입금	9,000,000	4,484,560,000

기타비유동금융부채	605,445,960	598,789,960

기타비유동부채	71,000,000	71,000,000

리스부채_비유동	182,740,382	68,749,088

퇴직급여부채	273,718,961	60,077,354

부채총계	50,056,284,260	35,782,284,242

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	41,671,752,566	38,610,356,083

자본잉여금	10,536,122,833	10,536,122,833

기타자본구성요소	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)

자본총계	58,822,730,383	55,761,333,900

자본과부채총계	108,879,014,643	91,543,618,142

포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	23,453,911,769	63,882,837,579	18,478,746,837	53,375,984,118

매출원가	19,311,347,801	53,122,270,133	15,666,277,085	45,749,821,809

매출총이익	4,142,563,968	10,760,567,446	2,812,469,752	7,626,162,309

판매비와관리비	2,154,465,431	5,531,239,919	1,581,748,240	4,281,857,993

물류비	476,472,299	1,419,535,568	556,336,850	1,659,244,424

영업이익(손실)	1,511,626,238	3,809,791,959	674,384,662	1,685,059,892

기타이익	3,555,803,580	5,451,943,542	1,026,004,370	1,990,607,850

기타손실	3,148,257,941	5,364,358,018	1,099,159,646	1,866,271,111

금융수익	362,430,513	896,985,753	268,303,114	972,533,654

금융원가	201,965,339	456,916,096	131,936,894	464,146,894

법인세비용차감전순이익(손실)	2,079,637,051	4,337,447,140	737,595,606	2,317,783,391

법인세비용	388,167,417	759,003,518	120,029,732	522,470,815

당기순이익(손실)	1,691,469,634	3,578,443,622	617,565,874	1,795,312,576

기타포괄손익	0	114,358,301	76,484,529	12,335,024

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	114,358,301	76,484,529	12,335,024

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	114,358,301	76,484,529	12,335,024

총포괄손익	1,691,469,634	3,692,801,923	694,050,403	1,807,647,600

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	107	226	39	114

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	107	226	39	114

자본변동표
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	36,440,185,170	53,591,162,987

당기순이익(손실)	1,795,312,576	1,795,312,576

배당금지급	(315,702,720)	(315,702,720)

순확정급여부채 재측정요소	12,335,024	12,335,024

자본 증가(감소) 합계	1,491,944,880	1,491,944,880

2021.09.30 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	37,932,130,050	55,083,107,867

2022.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	38,610,356,083	55,761,333,900

당기순이익(손실)	3,578,443,622	3,578,443,622

배당금지급	(631,405,440)	(631,405,440)

순확정급여부채 재측정요소	114,358,301	114,358,301

자본 증가(감소) 합계	3,061,396,483	3,061,396,483

2022.09.30 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	41,671,752,566	58,822,730,383

현금흐름표
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동현금흐름	1,622,414,619	5,441,441,457

당기순이익(손실)	3,578,443,622	1,795,312,576

당기순이익조정을 위한 가감	300,673,565	439,918,242

퇴직급여	381,591,975	441,224,010

감가상각비	957,401,958	946,756,299

무형자산상각비	24,454,019	27,773,023

대손상각비	(177,450,650)	(500,214,825)

이자수익	(896,985,753)	(972,533,654)

외화환산이익	(105,578,591)	(174,587,294)

유형자산처분이익	(37,222,219)	(10,325,728)

파생금융자산평가이익	(3,996,940,462)	(916,544,365)

파생금융자산거래이익	(1,212,492,969)	(652,901,787)

이자비용	456,916,096	464,146,894

외화환산손실	4,214,896,196	1,405,024,410

유형자산처분손실	414,447	0

무형자산처분손실	0	0

파생금융자산평가손실	0	737,444

파생금융자산거래손실	0	0

법인세비용	759,003,518	522,470,815

금융보증채무 환입	(67,334,000)	(117,449,000)

금융보증손실	0	0

유가증권 처분손실	0	2,142,000

투자자산처분이익	0	(25,800,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,344,636,100)	3,000,057,277

매출채권의 감소(증가)	(1,052,512,536)	4,915,532,778

미수금의 감소(증가)	4,747,497	(152,270,993)

선급금의 감소(증가)	(481,694,029)	(3,131,346)

선급비용의 감소(증가)	55,056,826	106,000,633

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0

부가세 대급금의 감소(증가)	(98,876,493)	(78,744,360)

재고자산의 감소(증가)	(4,090,613,728)	(2,067,064,128)

매입채무의 증가(감소)	2,634,097,468	277,064,327

미지급금의 증가(감소)	(83,311,518)	(105,604,035)

미지급비용의 증가(감소)	60,273,539	0

선수금의 증가(감소)	793,951,056	97,477,756

예수금의 증가(감소)	(64,417,020)	(25,311,955)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(21,337,162)	36,108,600

이자수취(영업)	881,602,352	995,491,401

이자지급(영업)	(384,108,420)	(558,860,922)

법인세납부(환급)	(409,560,400)	(230,477,117)

투자활동현금흐름	(10,246,791,905)	(505,342,796)

금융상품의 처분	17,900,000,000	10,080,427,566

대여금의 감소	2,149,994,853	11,218,601,752

보증금의 감소	35,908,095	80,083,169

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	1,777,940,000	0

유형자산의 처분	60,831,127	39,137,074

무형자산의 처분	0	0

예수보증금의 증가	12,800,000	342,900,000

금융상품의 취득	(24,914,960,728)	(15,914,899,330)

대여금의 증가	(4,068,000,000)	(4,551,000,000)

보증금의 증가	(578,079,576)	(74,874,505)

유형자산의 취득	(2,618,119,676)	(543,118,522)

무형자산의 취득	(2,706,000)	(2,200,000)

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	0	(986,200,000)

예수보증금의 감소	(2,400,000)	(194,200,000)

재무활동현금흐름	4,613,536,961	(2,873,962,167)

차입금	25,408,556,069	24,675,950,911

정부보조금의 수령	0	0

차입금의 상환	(20,007,485,291)	(27,110,242,206)

배당금지급	(631,405,400)	(315,702,700)

금융리스부채의 지급	(156,128,417)	(123,968,172)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	105,578,591	174,587,294

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,905,261,734)	2,236,723,788

기초현금및현금성자산	13,899,761,249	12,635,748,503

기말현금및현금성자산	9,994,499,515	14,872,472,291