케이씨피드 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

※ 제52기 1분기, 제51기, 제51기 1분기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제51기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다. 제52기 1분기, 제51기 1분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지아니하였습니다.

재무상태표
제 52 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 51 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 1분기말	제 51 기말

자산

유동자산	51,083,967,409	51,197,446,812

현금및현금성자산	15,935,680,680	13,733,871,656

단기금융상품	6,900,000,000	6,900,000,000

유동파생상품자산	549,703,987	4,788,650

매출채권 및 기타유동채권	17,978,508,978	17,879,078,964

재고자산	9,163,085,762	11,827,918,418

당기법인세자산	0	0

기타유동자산	556,988,002	851,789,124

비유동자산	51,214,576,038	48,308,820,671

장기금융상품	217,696,147	212,764,766

장기대여금	22,231,530,646	19,111,146,905

유형자산	20,170,324,390	20,550,611,777

영업권 이외의 무형자산	712,198,457	549,795,453

투자부동산	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,727,500,000	1,727,500,000

비유동매도가능금융자산	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	4,849,487,494	4,868,210,707

기타비유동자산	469,113,112	452,065,271

자산총계	102,298,543,447	99,506,267,483

부채

유동부채	41,829,767,616	39,239,182,092

매입채무 및 기타유동채무	3,797,014,063	4,151,876,959

단기차입금	34,724,313,208	32,121,029,474

당기법인세부채	105,693,154	175,718,718

미지급배당금	257,655,584	20,878,544

차입원료	77,476,700	476,700

유동파생상품부채	0	317,764,246

리스부채_유동	146,371,761	154,400,863

기타유동부채	2,721,243,146	2,297,036,588

비유동부채	7,638,880,083	7,662,123,975

장기차입금	7,027,082,855	7,176,502,855

기타비유동금융부채	139,279,340	144,897,357

기타비유동부채	71,000,000	71,000,000

신주인수권부사채	0	0

리스부채_비유동	220,451,882	262,791,886

퇴직급여부채	181,066,006	6,931,877

이연법인세부채	0	0

장기기타채무	0	0

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0

부채총계	49,468,647,699	46,901,306,067

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	35,678,917,931	35,453,983,599

자본잉여금	10,536,122,833	10,536,122,833

기타자본구성요소	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)

자본총계	52,829,895,748	52,604,961,416

자본과부채총계	102,298,543,447	99,506,267,483

포괄손익계산서
제 52 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 51 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,344,006,214	16,344,006,214	15,658,749,645	15,658,749,645

매출원가	13,911,178,854	13,911,178,854	13,286,268,311	13,286,268,311

매출총이익	2,432,827,360	2,432,827,360	2,372,481,334	2,372,481,334

판매비와관리비	1,557,671,815	1,557,671,815	1,686,439,592	1,686,439,592

물류비	558,398,533	558,398,533	577,585,432	577,585,432

영업이익(손실)	316,757,012	316,757,012	108,456,310	108,456,310

기타이익	1,397,181,626	1,397,181,626	391,563,982	391,563,982

기타손실	1,276,447,805	1,276,447,805	435,595,054	435,595,054

종속기업투자손실	0	0	0	0

금융수익	363,575,958	363,575,958	419,960,951	419,960,951

금융원가	261,635,775	261,635,775	306,779,126	306,779,126

법인세비용차감전순이익(손실)	539,431,016	539,431,016	177,607,063	177,607,063

법인세비용	45,528,269	45,528,269	19,621,081	19,621,081

당기순이익(손실)	493,902,747	493,902,747	157,985,982	157,985,982

기타포괄손익	(32,191,375)	(32,191,375)	(63,599,554)	(63,599,554)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(32,191,375)	(32,191,375)	(63,599,554)	(63,599,554)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(32,191,375)	(32,191,375)	(63,599,554)	(63,599,554)

총포괄손익	461,711,372	461,711,372	94,386,428	94,386,428

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	31.29	31.29	10	10

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	31.29	31.29	10	10

자본변동표
제 52 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 51 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	42,075,241,434	59,226,219,251

당기순이익(손실)	0	0	0	157,985,982	157,985,982

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(394,628,400)	(394,628,400)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(63,599,554)	(63,599,554)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0

신주발행	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(300,241,972)	(300,241,972)

2019.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	41,774,999,462	58,925,977,279

2020.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	35,453,983,599	52,604,961,416

당기순이익(손실)	0	0	0	493,902,747	493,902,747

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(236,777,040)	(236,777,040)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(32,191,375)	(32,191,375)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0

신주발행	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	224,934,332	224,934,332

2020.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	35,678,917,931	52,829,895,748

현금흐름표
제 52 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 51 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

영업활동현금흐름	3,488,747,477	1,085,144,974

당기순이익(손실)	493,902,747	157,985,982

당기순이익조정을 위한 가감	306,186,997	529,832,258

대손상각비	0	0

감가상각비	357,750,640	434,815,953

유형자산처분손실	0	0

무형자산상각비	9,364,668	6,507,810

파생금융자산평가손실	0	0

외화환산손실	1,232,265,926	414,038,074

이자비용	261,635,775	306,779,126

법인세비용	45,528,269	19,621,081

파생금융자산거래손실	48,655	10,589,576

퇴직급여	132,863,135	131,714,922

지급수수료	0	0

유가증권 처분손실	440,240	554,940

이자수익	(363,575,958)	(419,960,951)

외화환산이익	(382,143,520)	(161,153,661)

유형자산처분이익	(423,404)	(1,614,566)

무형자산처분이익	0	0

파생금융자산평가이익	(787,865,557)	(196,385,046)

파생금융자산거래이익	(174,902,681)	0

유형자산재평가손실	0	0

무형자산처분손실	13,845,809	0

금융보증채무 환입	(38,645,000)	(15,675,000)

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	0

무형자산손상차손	0	0

잡손실	0	0

유가증권처분이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,596,742,997	211,862,132

매출채권의 감소(증가)	(88,482,939)	(2,814,286,587)

미수금의 감소(증가)	(45,165,487)	(10,810,619)

선급금의 감소(증가)	(3,841,617)	57,630,380

선급비용의 감소(증가)	39,389,244	17,344,354

부가세 대급금의 감소(증가)	295,853,495	5,497,556

재고자산의 감소(증가)	2,741,832,656	3,471,092,355

매입채무의 증가(감소)	(437,800,323)	(452,625,482)

미지급금의 증가(감소)	36,751,410	(40,807,378)

선수금의 증가(감소)	76,149,088	(22,320,007)

예수금의 증가(감소)	(17,942,530)	1,147,560

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	0

예수보증금의 감소	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	0

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0

퇴직연금의 납입	0	0

미지급비용의 증가(감소)	0	0

선수수익의 증가(감소)	0	0

이자수취(영업)	395,115,495	442,722,100

이자지급(영업)	(215,449,758)	(247,567,658)

법인세납부(환급)	(87,751,001)	(9,689,840)

투자활동현금흐름	(2,836,737,658)	4,068,689,794

금융상품의 처분	2,000,000,000	2,585,247,619

대여금의 감소	751,194,835	6,243,657,896

보증금의 감소	65,309,500	0

유가증권 처분	0	0

유형자산의 처분	1,178,223	10,506,621

무형자산의 처분	71,818,181	0

기타무형자산의 처분	14,446,142	0

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	100,040,000	0

예수보증금의 증가	1,067,000,000	0

금융리스부채의 증가	0	0

사업결합으로 인한 현금유입	0	0

투자부동산의 처분	0	0

배당금수취	0	0

금융상품의 취득	(2,005,371,621)	(5,672,342)

대여금의 증가	(3,871,578,576)	(4,590,307,000)

보증금의 증가	(79,678,466)	(79,095,000)

유가증권의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	0	(18,680,000)

유형자산의 취득	(66,264,214)	(69,961,600)

무형자산의 취득	(183,831,662)	(2,006,400)

예수보증금의 감소	(701,000,000)	(5,000,000)

투자부동산의 취득	0	0

금융리스부채의 감소	0	0

재무활동현금흐름	1,174,054,681	(925,049,325)

차입금	3,973,210,714	4,013,972,040

차입금의 상환	(2,745,213,910)	(4,935,770,784)

금융리스부채의 지급	(53,942,123)	(3,250,581)

배당금지급	0	0

신주발행비 지급	0	0

신주인수권부사채의 감소	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	375,744,524	115,843,661

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,201,809,024	4,344,629,104

사업결합으로 인한 효과	0	0

기초현금및현금성자산	13,733,871,656	8,919,681,329

기말현금및현금성자산	15,935,680,680	13,264,310,433