케이씨피드 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

주식회사 케이씨피드 이사회는 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제 54기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 경영진단의 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영 향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 2. 재무상태 및 영업실적

가. 재무상태(연결기준)

(단위 : 백만원,%)

구 분	제54기	제53기	제52기

금 액	증감율	금 액	증감율	금 액

자산총계	97,229	2.09%	95,241	(-)6.08%	101,408

부채총계	36,236	(-)4.62%	37,990	(-)21.18%	48,201

자본총계	60,993	6.54%	57,251	7.60%	53,207

당사의 연결자산은 매출채권 및 유형자산의 증가로 전년대비 1,988백만원 증가한 97,229백만원이며, 연결부채는 차입금의 감소 등으로 인해 전년대비 1,754백만원 감소한 36,236백만원입니다. 그리고 연결자본은 전년대비 3,742백만원 증가한 60,993백만원입니다.

나. 영업실적(연결기준)

(단위 : 백만원,%)

계정과목	영 업 실 적	증감율(%)	비고

제54기	제53기

매출액	88,477	75,743	16.8%	-

매출원가	73,572	62,994	16.8%	-

매출총이익	14,906	12,749	16.9%	-

판매비와관리비	8,139	6,090	33.6%	-

물류비	1,899	2,184	-13.0%	-

영업이익	4,868	4,475	8.8%	-

기타수익	4,017	1,976	103.3%	-

기타비용	3,884	1,793	116.6%	-

금융수익	1,230	1,171	5.0%	-

금융비용	784	625	25.4%	-

법인세비용차감전순이익	5,447	5,204	4.7%	-

법인세비용	1,223	889	37.6%	-

당기순이익	4,224	4,315	-2.1%	-

기타포괄손익	149	45	231.1%	-

총포괄이익	4,373	4,360	0.3%	-

당기 중 식품사업부의 판매 호조로 및 매출단가 인상으로 매출액은 전년대비 12,734백만원 증가한 88,477백만원, 영업이익은 전년대비 393백만원 증가한 4,868백만원입니다. 환율변동에 따른 손익변동 등으로 당기순이익은 전년대비 91백만원 감소한 4,224백만원입니다.

당사의 사업부별 매출내역 및 주요품목의 가격변동추이는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 사료사업부 제품 배합사료 양계용양돈용축우용기 타 톱플러스 한돈애 하누애 금메추리 53,942 (60.97%) 13,547 (15.31%) 1,217 (1.38%) 1,503 (1.70%) 식품사업부 제품 계란가공 식 용 아이엠에그 18,400 (20.80%) 상품 달걀,오믈렛 식 용 계 란 11 (0.01%) 비료사업부 제품 비 료 비 료 봉선화 19 ( 0.02%) 계열화부문 제품 양 계 식 용 - 5,285 (5.97%) 상품 금 융 금 융 - 2 (0.00%) 연결조정 -5,450 (-6.16%) 합 계 88,477 (100.00%) - 사료사업부 (단위 : 원/Ton) 품목 제 54기 제 53기 제 52기 배합사료 하이톱골드 내수 618,753 492,013 424,388 수출 - - - 배합사료 톱플러스골드 내수 549,648 436,984 394,891 수출 - - - - 식품사업부 (단위 : 원/kg) 품목 제 54기 제 53기 제 52기 액란 (아이엠에그, 오랩) 내수 6,339 5,474 3,490 수출 - - - 당사는 원재료 대부분을 수입에 의존하며 환율 및 원재료 가격에 크게 영향을 받습니다. 이에 따라 재무상태표일 현재 원재료 수입거래에 대한 환율변동을 상계하기 위해 대구은행과 통화선물환 계약을 체결하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사가 체결한 선물환 계약 내역 및 평가손익은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 거래은행 약정통화 약정환율 계약금액 계약건수 평가이익 평가손실 케이씨피드 대구은행 USD 1,208.80 ~ 1425.20 $20,000,000 100건 196,620 776,750 총 계 100건 196,620 776,750 3. 유동성 및 자금조달 가. 유동성 현황 (단위 : 천원) 과목 금액 비고 현금 및 현금성 자산 7,387,002 - 단기금융상품 10,665,000 - 나. 자금조달 현황 (1) 단기차입금 보고기간 종료일 현재 연결회사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 종 류 이자율(%) 금 액 당기말 당기말 전기말 대구은행 외 Usance 변동금리 23,602,183 21,741,127 대구은행 운전자금 3.26% - 500,000 대구은행 운전자금 3.26% - 1,500,000 대구은행 운전자금 3.17% - 1,000,000 대구은행 원료구매자금 2.50% 4,000,000 - 농협 시설자금 0.72% 12,000 12,000 농협 농어촌진흥기금 1.00% - 71,420 대구은행 운전자금 3.75% - 466,560 대구은행 농림부자금 2.50% - 542,850 농협 축사시설현대화사업 2.00% - 27,350 대구은행 시설자금 2.70% 1,700,000 1,700,000 대구은행 시설자금 2.93% 60,000 60,000 농협 사료직거래자금 1.80% - 100,000 합 계 29,374,183 27,721,307 (2) 장기차입금 보고기간 종료일 현재 연결회사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 내역 상환조건 이자율(%) 금 액 당기말 당기말 전기말 대구은행 원료구매자금 2년 만기 일시상환 2.50% 5,800,000 4,000,000 농협 농어촌진흥기금 3년 거치 7년 분할상환 1.00% - 71,420 농협 시설자금 3년 거치 5년 분할상환 0.72% 18,000 30,000 농협 축사시설현대화사업 2년 거치 7년 분할상환 2.00% - 27,350 대구은행 운전자금 3년 분할상환 3.75% - 933,120 대구은행 농림부자금 3년 거치 7년 분할상환 2.50% - 542,850 대구은행 시설자금 5년 분할상환 2.93% 75,000 135,000 대구은행 시설자금 3년거치 일시상환 2.70% 1,700,000 1,700,000 농협 사료직거래자금 2년거치 일시상환 1.80% - 100,000 소 계 7,593,000 7,539,740 차감 : 유동성장기차입금(*) (5,772,000) (2,980,180) 합 계 1,821,000 4,559,560 ※ 상기의 유동성장기차입금은 단기차입금으로 분류하고 있습니다. 상기 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 금액 2024년 12월 31일 까지 1,821,000 2025년 12월 31일 까지 - 2026년 01월 01일 이후 - 합 계 1,821,000 ※보고기간종료일 현재 연결회사의 장ㆍ단기차입금과 관련하여 연결회사의 토지 등 유형자산 및 투자부동산과 현금및현금성자산 등이 담보로 제공되어 있으며, 연결회사가 가입한 화재보험 및 동산종합보험에 질권 설정되어 있습니다(주석 29참조). 다. 충당 부채, 우발채무 및 약정사항 관련동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서상의 "연결재무제표에 대한 주석 - 28. 약정사항" 을 참조하시기 바랍니다. 4. 부외거래해당사항이 없습니다. 5. 그 밖의 투자결정에 필요사항 연결회사는 연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 5.1 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1103호 ‘사업결합’ (개정) - ‘개념체계’에 대한 참조 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 ‘유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것’의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가 동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다. 개정 기준서는 “직접 관련된 원가 접근법”을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 ① 기업회계기준서 제 1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ - 최초채택기업인 종속기업 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. ② 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 ‘10%’ 테스트를 적용할 때,기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ - 리스 인센티브 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. ④ 기업회계기준서 제1041호 ‘농림어업’ - 공정가치 측정 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 5.2 당기말 현재 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ (개정) - 부채의 유동/비유동 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’ (제정) 기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’은 현행 기업회계기준서 제1104호 ‘보험계약’을 대체할 예정입니다. 보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다.또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 및 국제회계기준 실무서2-‘중요성에 대한 판단’(개정) - 회계정책 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 ‘회계정책 공시’를 개정하였습니다. 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, ‘유의적인 회계정책’이라는 모든 용어를 ‘중요한 회계정책 정보’로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 ‘중요성 과정의 4단계’의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다. - 기업회계기준서 제1008호 ‘회계정책, 회계추정치의 변경과 오류’(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 “측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액”입니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다. - 기업회계기준서 제1012호 ‘법인세’ - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. 주식회사 케이씨피드 대표이사 정 한 식, 김 희 철 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제54기(당기) 신한회계법인 적정 - - 제53기(전기) 신한회계법인 적정 - - 제52기(전전기) 다산회계법인 적정 - - 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제54기(당기) 신한회계법인 개별재무제표 및 반기재무제표 129,300,000 1,576 시간 129,300,000 1,576 시간 제53기(당기) 신한회계법인 개별재무제표 및 반기재무제표 117,500,000 1,175 시간 117,500,000 1,168시간 제52기(전전기) 다산회계법인 개별재무제표 및 반기재무제표 55,000,000 1,093 시간 55,000,000 1,093 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제54기(당기) 2022.07.18 세무조정계산서 작성업무 수임계약 2022.07.18 ~ 2023.03.31 7,700,000 다산회계법인 제53기(당기) 2021.06.30 세무조정계산서 작성업무 수임계약 2021.07.01 ~ 2022.03.31 7,700,000 다산회계법인 제52기(전기) 2020.02.14 세무조정계산서 작성업무 수임계약 2020.06.01 ~ 2021.03.31 6,600,000 다산회계법인 4. 감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020.02.06 회사 : 감사 1명, 대표이사 1명감사인 : 담당이사 1명 대면회의(회의내용문서화) 1. 감사인의 독립성 준수사실에 관한 진술2. 감사업무수행기간 중 하기의 사항에 대한 내용의 설명 1) 유의적인 내부통제에 대한 미비점 : 해당사항 없음 2) 감사수행 중 직면한 어려움 : 해당사항 없음 3) 미수정왜곡표시사항 : 해당사항 없음3. 기말감사결과에 대한 설명 2 2020.11.11 회사 : 감사 1명, 대표이사 1명 감사인 : 담당이사 1명 대면회의 1. 핵심감사사항에 대한 논의 2. 입증감사시기, 방법, 내용 등 감사계획에 대한 설명 3 2021.02.24 회사 : 감사 1명, 대표이사 1명 감사인 : 담당이사 1명 대면회의 1. 감사인의 독립성 준수사실에 관한 진술 2. 감사업무수행기간 중 하기의 사항에 대한 내용의 설명 1) 유의적인 내부통제에대한 미비점 : 해당없음 2) 감사수행 중 직면한 어려움 : 해당없음 3) 미수정왜곡표시사항 : 해당없음 3. 기말감사결과에 대한 설명 4 2021.11.18 회사 : 감사 1명, 대표이사 1명 감사인 : 담당이사 1명 대면회의(구두 및 서면) 1. 주요 감사이슈사항 논의 및 선정2. 분기 검토사항 관련 논의 5 2022.02.10 회사 : 감사 1명, 대표이사 1명 감사인 : 담당이사 1명 대면회의(구두 및 서면) 1. 감사수행결과에 대한 논의 및 종결보고2. 핵심감사사항 논의 6 2022.12.07 회사 : 감사 1명, 대표이사 1명 감사인 : 담당이사 1명 구두 및 서면 1. 주요 감사이슈사항 논의 및 선정2. 핵심감사사항 논의 및 선정3. 분기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항 7 2023.01.27 회사 : 감사 1명, 대표이사 1명 감사인 : 담당이사 1명 구두 및 서면 1. 주요 핵심감사사항 등 중점 감사사항 관련 2. 내부회계관리제도 진행 상황 관련3. 기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 2. 내부통제에 관한 사항 당사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있습니다. 회계감사인은 제54기 내부 회계 관리 제도의 운영 실태 평가 보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. 상세평가내역은 54기 사업보고서의 첨부서류 "내부회계관리제도운영보고서"를 참조하시기바랍니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요본 보고서 제출기준일 현재 당사의 이사회는 4인의 사내이사, 2인의 사외이사 모두 6인의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 내의 위원회는 설치하고 있지 않습니다. 이사회의 권한은 주주총회 소집과 의안제출, 재무제표와 그 부속명세서의 결정, 신규사업의 결정, 신주의 발행, 사채의 발행, 주식의 병합, 합병계약의 체결, 이사의 업무분장 등이 있습니다. (각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.) 나. 이사회 운영에 관한 규정 정관상 이사회 규정에 관한 내용 제30조 (이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며 회사 업무의 중요사항을 결의한다. ② 이사회는 회장 또는 대표이사가 회일 2일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한 다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을때에는 소집절차를 생략할 수 있다 ③ 전 항의 소집권자가 유고시에는 이사회에서 선정된 직무대행이사의 순위로 그 직무 를 대행 한다. 제31조 (이사회의 결의 방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ② 이사회의 의장은 이사회의 소집권자로 한다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성 을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용 할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 제32조 (이사회의 의사록) 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는서명하여 본점에 비치한다. 다. 이사회 중요 결의사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 의장 이사의 의결 여부 (참석률) 정한식(100%) 김희철(100%) 전동배(100%) 구민회(100%) 김종수(6.7%) 이황상(6.7%) 제 1 차 2022-01-11 제 1 호 의안 : 사료 가격조정(인상)에 관한 건 가결 정한식 참석 참석 참석 참석 불참 불참 제 2 차 2022-02-24 제 1 호 의안 : 제 53 기 (2021.01.01 ~ 2021.12.31.) 별도 및 연결 재무제표 확정의 건.제 2 호 의안 : 제 53 기 정기주주총회 소집의 건.제 3 호 의안 : 이사 급여 변경의 건제 4 호 의안 : 제 53 기 정기주주총회 의안 확정의 건. 가결 정한식 참석 참석 참석 참석 참석 참석 제 3 차 2022-03-02 제 1 호 의안 : DGB캐피탈 신규 지급보증에 관한 건제 2 호 의안 : 사료가격 인상의 건 가결 정한식 참석 참석 참석 참석 불참 불참 제 4 차 2022-05-03 제 1 호 의안 : 농가대출지원에 관한 조건부 채무인수 및 관련 여신 약정 변경의 건 가결 정한식 참석 참석 참석 참석 불참 불참 제 5 차 2022-05-17 제 1 호 의안 : 여신금융 포괄 약정 체결의 건 가결 정한식 참석 참석 참석 참석 불참 불참 제 6 차 2022-05-24 제 1 호 의안 : 대구은행 외화자금 보증기일 갱신의 건 가결 정한식 참석 참석 참석 참석 불참 불참 제 7 차 2022-05-25 제 1 호 의안 : 사료가격 인상의 건 가결 정한식 참석 참석 참석 참석 불참 불참 제 8 차 2022-06-21 제 1 호 의안 : 국민은행 외화자금 보증기일 갱신의 건 가결 정한식 참석 참석 참석 참석 불참 불참 제 9 차 2022-06-28 제 1 호 의안 : 사료가격 인상의 건 가결 정한식 참석 참석 참석 참석 불참 불참 제 10 차 2022-07-26 제 1 호 의안 : 사료가격 인상의 건 가결 정한식 참석 참석 참석 참석 불참 불참 제 11 차 2022-09-20 제 1 호 의안 : 대구은행 운전자금(기한부수입) 신규 신청의 건 가결 정한식 참석 참석 참석 참석 불참 불참 제 12 차 2022-10-11 제 1 호 의안 : 신규 지급보증에 관한 건 가결 정한식 참석 참석 참석 참석 불참 불참 제 13 차 2022-11-01 제 1 호 의안 : 신한은행 경산공단금융센터 수입신용장 한도 신규의 건 가결 정한식 참석 참석 참석 참석 불참 불참 제 14 차 2022-11-08 제 1 호 의안 : 운전자금대출 차입 기한연장의 건 가결 정한식 참석 참석 참석 참석 불참 불참 제 15 차 2022-11-11 제 1 호 의안 : 원료구매자금 대출의 건 가결 정한식 참석 참석 참석 참석 불참 불참 제 16 차 2022-12-27 제 1 호 의안 : 이사의 보수 변경의 건제 2 호 의안 : 이사 업무추진비 지급한도 책정의 건 가결 정한식 참석 참석 참석 참석 불참 불참 제 17 차 2022-12-28 제 1호 의안 : 성과급 지급의 건 가결 정한식 참석 참석 참석 참석 불참 불참 라. 이사회내 위원회해당사항이 없습니다. 마. 이사의 독립성당사는 정관에 정한 바에 따라 이사는 주주총회에서 선임하고 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로 함을 정함으로써 이사 선정의 독립성을 보장하고 있습니다. 또한 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사선임시 주주총회 전 사전에 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 성명 직명 선임 배경 추천인 활동분야 회사와의거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 정한식 대표이사/사내이사 축산업계 종사 경력 및경영 전문성 이사회 경영총괄 없음 최대주주 본인 김희철 대표이사/사내이사 축산업계 종사 경력 이사회 경영총괄 없음 해당사항 없음 구민회 사내이사 식품업계 종사 경력 이사회 식품사업부 총괄 없음 해당사항 없음 전동배 사내이사 금융업계 종사 경력 및경영 전문성 이사회 경영지원부문 총괄 없음 해당사항 없음 김종수 사외이사 축산관련 전문성(경상북도농축산유통국장) 이사회 사외이사 없음 해당사항 없음 이황상 사외이사 재무 및 경영관련 경력 이사회 사외이사 없음 해당사항 없음 ※ 각 이사의 임기는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 바. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 2 - - - 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 사외이사의 전문성 (1) 전문성당사의 사외이사는 각각 산업, 경영 및 재무분야 전문가로서 이사로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 또한 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.- 이황상 사외이사 : 前대우증권 M 팀장, 前(주)대교인베스트먼트 대표이사- 김종수 사외이사 : 現경상북도 농축산유통국장기타 자세한 경력은 "Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. (2) 사외이사 지원조직 및 교육실시 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없으며, 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 사외이사는 관련분야에서의 전문가로 별도로 필요한 교육은 없다고 판단되는 바, 사외이사 교육은 실시하지 않고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항본 보고서 작성기준일 현재 제52기 정기주주총회(2021.03.23) 결의에 의하여 선임된 감사 1인(양규영)이 감사 업무를 수행하고 있으며, 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 나. 감사의 주요활동 내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 2022년 제 2 차이사회 2022-02-24 제 1 호 의안 : 제 53 기 (2021.01.01 ~ 2021.12.31.) 별도 및 연결 재무제표 확정의 건. 제 2 호 의안 : 제 53 기 정기주주총회 소집의 건. 제 3 호 의안 : 제 53 기 정기주주총회 의안 확정의 건. 제 4 호 의안 : 이사 급여 변경의 건 가결가결가결가결 2022년1분기업무보고 2022-05-17 2022년 1분기 업무보고(대면회의) - 2022년2분기업무보고 2022-08-23 2022년 2분기 업무보고(대면회의) - 2022년3분기업무보고 2022-11-29 2022년 3분기 업무보고(대면회의) - 2023년제 3 차이사회 2023-02-21 제 1 호 의안 : 제 54 기 (2022.01.01 ~ 2022.12.31.) 별도 및 연결 재무제표 확정의 건. 제 2 호 의안 : 제 54 기 정기주주총회 소집의 건. 제 3 호 의안 : 제 54 기 정기주주총회 의안 확정의 건. 가결가결가결 다. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 개별적으로 업무역량을 향상시키고 있으며,이사회 등 개최 시 해당 안건의 내용을 충분히 검토할 수 있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 당사의 외부감사인을 통해 수령하는 감사 관련 책자 및 관계기관(금융감독원, 거래소)의 주요 공지사항을 출력 및 요약하여 제공함으로써 감사의 업무수행을 보조하고 있습니다.또한, 당사는 분기별 업무보고 이사회를 개최하여 감사 및 사외이사에게 회사 경영과 관련한 업무보고를 주기적으로 진행 중입니다. 라. 감사 지원조직 현황 당사는 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직을 두고 있지 않습니다. 당사의 해당 지원업무는 경영지원파트에서 담당하고 있습니다. 마. 준법지원인 지원조직 현황 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022.12.31 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제53기 정기주주총회(2022.03.24) 실시 나. 의결권 현황 (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 16,715,858 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 930,722 - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 15,785,136 - 우선주 - - VII. 주주에 관한 사항 1. 주주의 분포 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 정한식 본인 보통주 3,316,184 19.84 3,316,184 19.84 - 정혜욱 친인척 보통주 500,000 2.99 500,000 2.99 - 유정애 친인척 보통주 70,000 0.42 70,000 0.42 - 윤주영 친인척 보통주 192,679 1.15 192,679 1.15 - 황창규 친인척 보통주 192,679 1.15 192,679 1.15 - 정정임 친인척 보통주 147,196 0.88 147,196 0.88 - 계 보통주 4,418,738 26.43 4,418,738 26.43 - - - - - - - 나. 최대주주의 주요경력 최대주주명 정한식 (鄭翰湜) / Han Sik,Jung 학 력 - 1987. 뉴욕주립대 석사 주요경력 - 2005. 03. 24 ~ 현재 : (주)케이씨피드 대표이사(겸직)- 2012. 08. 01 ~ 현재 : 재단법인 케이씨장학재단 이사장(겸직)- 2012. 01. 01 ~ 현재 : 농업회사법인(주)케이씨팜 사내이사(겸직)- 2012. 01. 01 ~ 2022. 03. 23 : 농업회사법인(주)케이씨팜 대표이사(겸직) 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 해당사항 없습니다. 라. 최대주주 변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2011.05.26 정한식 3,316,184 19.84 전 최대주주 작고로 상속 - 마. 주식 소유현황 (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 정한식 3,316,184 19.84 - - - - - 우리사주조합 - - - 바. 소액주주 현황 소액주주현황 (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 12,890 12,898 99.94 10,704,321 16,715,858 64.04 - 2. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 * 신주인수권1. 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.2. 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1) 자본시장과금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2) 자본시장과금융투자업에 관한 법률의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일 부터 1월 31일까지 주권의 종류 기명식 보통주 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 공고방법 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.kcfeed.co.kr)에 한다.다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없 는 때에는 서울에서 발행하는 서울신문에 게재한다 3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2022년 7월 8월 9월 10월 11월 12월 보통주 주가 최 고 3,795 4,010 3,785 2,915 2,855 3,035 최 저 3,330 3,425 2,710 2,440 2,500 2,555 평 균 3,556 3,652 3,131 2,652 2,701 2,830 일거래량 최 고 681,889 9,355,475 23,696,077 1,905,778 881,457 1,600,092 최 저 155,053 96,971 114,891 104,468 96,029 78,439 월간거래량 7,636,635 30,825,902 47,237,251 8,133,282 5,385,033 6,440,130 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 정한식 남 1962.02 대표이사 사내이사 상근 총괄 前) 코웰창업투자(주)대표이사前) 농업회사법인(주)케이씨팜 대표이사現) 농업회사법인(주)케이씨팜 사내이사現) 재단법인 케이씨장학재단 이사장 3,316,184 - 본인 2002. 03. 22~ 현재 2023.03.21 김희철 남 1956.01 대표이사 사내이사 상근 총괄 現) 농업회사법인(주)케이씨팜 대표이사現) (주)케이씨대부파이낸스 대표이사 15,000 - 임원 1981. 07. 27~ 현재 2023.03.21 윤주영 여 1967.02 부사장 미등기 상근 전산ㆍ구매비료사업부 前) 씨티은행 전산담당現) (주)케이씨대부파이낸스 사내이사 192,679 - 친인척 2005. 07. 11.~ 현재 - 구민회 남 1965.06 부사장 사내이사 상근 식품사업부(주)케이씨팜 前) 풀무원 식품(주) 사업부장現) (주)케이씨피드 식품사업부 대표現) 농업회사법인(주)케이씨팜 대표이사 - - 임원 2014. 05. 07~ 현재 2024.03.26 전동배 남 1961.11 전무이사 사내이사 상근 경영지원부문, 前) 삼성증권 지점장現) 농업회사법인(주)케이씨팜 감사現) (주)케이씨대부파이낸스 감사 30,000 - 임원 2011. 01. 17~ 현재 2023.03.21 박성열 남 1967.02 상무이사 미등기 상근 사료사업부영업부문 前) 농업회사법인(주)케이씨팜 사내이사 15,000 - 임원 2013. 01. 01~ 현재 - 김종수 남 1967.12 사외이사 사외이사 비상근 - 前) 영천부시장現) 경상북도 농축산유통국장 - - 임원 2019. 03. 26~ 현재 2023.03.21 이황상 남 1962.02 사외이사 사외이사 비상근 - 前) 대우증권 M 팀장前) (주)대교인베스트 대표이사 - - 임원 2021.03.23~ 2024.03.26 2024.03.26 양규영 남 1960.05 감사 감사 상근 업무전반 前) (주)해피하제 관리이사前) (주)포항 송라제니스CC 부사장現) 경북 요트협회 고문 - - 임원 2021.03.23~ 2024.03.26 2024.03.26 ※ 상기 임기 만료일은 임기 만료 연도에 개최되는 주주총회일(예정)까지입니다. 나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 (기준일 : 2023.03.13 ) 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 정한식 남 1962.02 사내이사 前) 코웰창업투자(주)대표이사前) 농업회사법인(주)케이씨팜 대표이사現) 농업회사법인(주)케이씨팜 사내이사現) 재단법인 케이씨장학재단 이사장 2023.03.21 본인 선임 김희철 남 1956.01 사내이사 現) 농업회사법인(주)케이씨팜 대표이사現) (주)케이씨대부파이낸스 대표이사 2023.03.21 無 선임 박성열 남 1967.02 사내이사 前) CJ제일제당 양계 R / 양계사료 팀장前) 농업회사법인(주)케이씨팜 사내이사 2023.03.21 無 선임 김주령 남 1971.02 사외이사 前) 경산시 부시장現) 경상북도 농축산유통국장 2023.03.21 無 후보자에 대한 선임 결과는 제 54기 주주총회 당일 '주주총회 결과'를 통해 공시 예정입니다 다. 직원 등 현황 (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사료사업부 남 37 0 0 0 37 14.6 2,389,478 64,580 11 4 15 복리후생비 포함 사료사업부 여 9 0 0 0 9 13.4 597,693 66,410 복리후생비 포함 비료사업부 남 3 0 0 0 3 10.4 205,477 68,492 복리후생비 포함 식품사업부 남 30 0 1 0 31 3.6 1,401,032 45,195 복리후생비 포함 식품사업부 여 12 0 4 0 16 2.4 553,929 34,621 복리후생비 포함 합 계 91 0 5 0 96 8.6 5,147,609 53,621 복리후생비 포함 ※ 상기 직원현황은 미등기임원 2인을 포함한 현황이며, 휴직자의 정보를 포함하였습니다. 소속 외 근로자의 경우 경비, 수행기사, 하도급업체 인원입니다. 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2 514,253 257,126 복리후생비 포함 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 2,000,000 - 감사 1 100,000 - 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 1,662,363 277,061 복리후생비 포함 ※ 상기 인원수는 보고서 작성일 현재 재임중인 이사, 감사의 인원수이며, 사외이사 보수는 사외이사 1인(총 2인) 지급액이며, 그외 사외이사 1명은 국가공무원으로 보수를 지급하지 않고 있습니다. (2) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 1,540,719 385,180 복리후생비 포함 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 24,000 24,000 복리후생비 포함 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 97,644 97,644 복리후생비 포함 ※ 상기 인원수는 보고서 작성일 현재 재임중인 이사, 감사의 인원수이며, 사외이사 보수는 사외이사 1인(총 2인) 지급액이며, 그외 사외이사 1명은 국가공무원으로 보수를 지급하지 않고 있습니다. 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 정한식 대표이사 632,616 - 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 정한식 근로소득 급여 493,116 정관 제33조에 따른 임원보수 지급규정에 의해 산정하였으며,연간 급여총액 492,000천원의 1/12인 41,000천원을 매월 지급하였음.(식대수당 별도지급) 상여 139,500 임원 성과급 지급 규정에 따라 제54기 사업연도 매출액, 영업이익, 당기순이익으로 구성된 계량지표와 리더쉽, 전문성, 윤리경영, 기타회사기여도로 구성된 비계량지표를 종합적으로 평가하여 지급하였음- 전세계적인 코로나19의 확산으로 인한 경제 불황, 원자재가격 상승 및 2020년 부터 이어온 AI 전염병으로 위축된 축산시장 환경에도 불구하고, 위의 상황을 극복하고자 비료사업부를 신설하여 축산농가에 대한 서비스를 강화하고 사료 판매와의 시너지 효과를 극대화 하는 기틀을 마련하였음. 이와 더불어 가축 사육으로 파생되는 온실가스의 절감을 위한 '저탄소 사료(에코사료)'의 개발을 위해 경북도청/축산기술연구소와의 MOU 체결 및 비료 제조시 발생되는 부산물을 이용한 '고체연료' 등을 통해 축산업의 녹색성장을 위한 기틀을 마련하였음.- 또한, 코로나19로 인한 고용경기 악화로 청년 고용을 위한 노력 및 지역사회를 위한 기부* 케이씨피드 : 2022년 신규입사자 16명 중 청년층 입사자 12명.* 2022년 불우이웃돕기 성금 기탁 : 20,000,000원 (영천시)- 저소득층 학생의 원활한 학습환경을 위하여 장학금 기탁 및 매출액의 일정 % 장학기금 조성* 2022년 장학금 : 고등학생 4명, 200만원, 대학원생 2명, 1,000만원- 계량지표와 관련하여 치열한 영업환경속에서도 제53기 매출액 대비 매출액 21% 신장 및 영업이익 1046% 신장, 당기순이익 66% 성장을 이루어 낸점을 고려하였으며, 경영의 다각화를 이루어 낸 탁월한 경영역량과 리더쉽을 발휘하고, 내부통제와 관련된 사고가 전혀 발생하지 않은 점을 고려하였음. 특히, 코로나19 상황에서 홈베이킹족을 위한 B2C로의 영업력 집중, 판매판로 개척 등으로 식품사업부의 매출액 13% 및 영업이익 1,774.2% 개선으로 사료사업부와 식품사업부 간의 동반성장을 이루어냈음. - 3년간 세계적으로 유행한 코로나19의 확산 방지를 위해 임·직원들의 개인위생물품 보급, 코로나 자가진단 키드 보급, 유급 자가격리, 임산부 재택근무 등을 시행하였으며, 이로인해 사업장내 코로나19 전염 및 직장 폐쇄 등의 사유가 발생하지 않았음.- 상기 산정방식에 의거 2023년 연말성과급 108,500원 및 코로나19 격려금 31,000원을 지급하였음.* 2022년 제17차 이사회 : 임·직원 성과급 지급(통상임금 200% ~ 350%)* 2022년 임단협 : 임·직원 코로나19 극복 격려금 지급(통상임금 100%) 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 정한식 대표이사 632,616 - 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 정한식 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - - 상기 상세 산정기준 및 방법을 참고하시기 바랍니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 (주)케이씨피드 - 2 2 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 2 2 1,727 - - 1,727 일반투자 - 1 1 10 - - 10 단순투자 - - - - - - - 계 - 3 3 1,737 - - 1,737 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산(영업)양수도 등해당사항이 없습니다. 3. 대주주주와의 영업거래 등해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 종속기업간의 거래내역 (단위 : 천원) 회 사 명 관계 거 래 내 용 당기 전기 (주)케이씨팜 종속회사 제품매출 3,739,676 2,698,884 원재료매입 1,710,060 1,228,884 이자수익 47,239 87,339 장기대여금의 대여 1,758,564 730,000 장기대여금의 회수 1,038,564 3,011,211 (주)케이씨대부파이낸스 종속회사 장기대여금의 회수 - - 이자수익 - - 나. 종속기업간의 주요채권, 채무내역 (단위 : 천원) 회 사 명 관계 계 정 과 목 당기말 전기말 (주)케이씨팜 종속회사 외상매입금 18,002 - 외상매출금 - 9,191 선수금 42 - 미지급금 388 9,408 미수금 - 19,219 장기대여금 1,160,000 440,000 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 가. 공시사항의 진행 ·변경상황 본 보고서 작성기준일 현재 진행 ·변경상황의 공시사항은 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 53 기주주총회(2022.03.24) 제1호 의안 : 제53기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 급여 변경의 건제3호 의안 : 이사보수한도 승인(안)의 건제4호 의안 : 감사보수한도 승인(안)의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - 제 54 기주주총회(2023.03.21) 제1호 의안 : 제54기 별도 및 연결 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 사내이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 정한식 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 김희철 선임의 건 제2-3호 의안 : 사내이사 박성열 선임의 건제3호 의안 : 사외이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사외이사 김주령 선임의 건제4호 의안 : 이사보수한도 승인(안)의 건제5호 의안 : 감사보수한도 승인(안)의 건 - - 제 54기 주주총회는 2023년 3월 21일에 개최 예정이며, 상기 안건의 결의사항에 대해서는 2023년 3월 21일에 공시되는 '주주총회 결과' 공시를 참고하시기 바랍니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황해당사항이 없습니다. 마. 그밖의 우발부채 등회사는 본 보고서 작성 기준일 현재 원재료 외상매입과 관련하여 대구은행 등과 지급보증(한도 US$ 36,500,000)에 대한 약정, 선물환약정(한도 USD2,160,000)을 체결하고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 해당사항이 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항이 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항이 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표 중소기업 등 기준검토표(2021년)_1.jpg 중소기업 등 기준검토표(2021년)_1 중소기업 등 기준검토표(2021년)_2.jpg 중소기업 등 기준검토표(2021년)_2 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 당사는 배합사료 고객인 농가에 대한 대부업 및 농장사업을 영위하기 위하여 다음과 같이 2개의 종속회사를 두고 있습니다. ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 농업회사법인(주)케이씨팜 2007.10.25 경북 영천시 금호읍 금호로 320 농장 운영 6,321,808 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1027호 13) 미해당 (주)케이씨대부파이낸스 2009.11.13 경북 영천시 금호읍 금호로 320 금융 172,464 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1027호 13) 미해당 ※'주요종속회사 여부'는 아래의 기준에 따라 판단합니다. ① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 ② 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사※ 최근사업연도말 자산총액은 2022년 말 기준입니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 0 - - - - 비상장 2 농업회사법인(주)케이씨팜 174711-0022644 (주)케이씨대부파이낸스 174711-0026513 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)사료회관 비상장 1984.09.26 투자 10 1,000 2.3 10 - - - 1,000 2.3 10 3,257 172 농업회사법인 (주)케이씨팜 비상장 2007.10.25 지배 346 335,500 84.7 1,677 - - - 335,500 84.7 1,677 6,322 160 (주)케이씨 대부파이낸스 비상장 2009.11.13 지배 50 10,000 100 50 - - - 10,000 100 50 172 2 합 계 346,500 - 1,737 - - - 346,500 - 1,737 9,751 334 ※ 상기 최근사업연도 재무현황은 2022년말 기준 자료입니다.※ 농업회사법인(주)케이씨팜은 2016년 4월 30일에 196,000주를 유상증자 하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항이 없습니다.