케이씨피드 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

※ 제52기 3분기, 제51기, 제51기 3분기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제51기, 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다. 제52기 3분기, 제51기 3분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지아니하였습니다.

재무상태표
제 52 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 51 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

유동자산	51,809,098,252	51,197,446,812

현금및현금성자산	13,254,711,513	13,733,871,656

단기금융상품	8,054,200,000	6,900,000,000

유동파생상품자산	16,024,479	4,788,650

매출채권 및 기타유동채권	18,610,666,960	17,879,078,964

재고자산	11,271,394,184	11,827,918,418

기타유동자산	602,101,116	851,789,124

비유동자산	51,417,212,490	48,308,820,671

장기금융상품	72,760,199	212,764,766

장기대여금	23,011,504,127	19,111,146,905

유형자산	19,582,996,060	20,550,611,777

영업권 이외의 무형자산	690,150,908	549,795,453

투자부동산	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,727,500,000	1,727,500,000

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,000,000

이연법인세자산	4,861,720,373	4,868,210,707

기타비유동자산	633,055,031	452,065,271

자산총계	103,226,310,742	99,506,267,483

부채

유동부채	38,100,026,874	39,239,182,092

매입채무 및 기타유동채무	3,663,575,669	4,151,876,959

단기차입금	31,500,557,104	32,121,029,474

당기법인세부채	71,358,577	175,718,718

미지급배당금	20,878,559	20,878,544

차입원료	250,476,700	476,700

유동파생상품부채	488,274,974	317,764,246

리스부채_유동	149,073,592	154,400,863

기타유동부채	1,955,831,699	2,297,036,588

비유동부채	11,965,651,771	7,662,123,975

장기차입금	10,971,242,855	7,176,502,855

기타비유동금융부채	116,587,333	97,078,333

리스부채_비유동	240,530,173	310,610,910

기타비유동부채	71,000,000	71,000,000

퇴직급여부채	566,291,410	6,931,877

부채총계	50,065,678,645	46,901,306,067

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	36,009,654,280	35,453,983,599

기타자본구성요소	8,793,048,817	8,793,048,817

자본총계	53,160,632,097	52,604,961,416

자본과부채총계	103,226,310,742	99,506,267,483

포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,008,755,489	48,665,547,815	15,402,823,583	47,067,586,721

매출원가	13,769,679,614	41,707,176,733	13,182,691,640	40,068,327,726

매출총이익	2,239,075,875	6,958,371,082	2,220,131,943	6,999,258,995

판매비와관리비	1,604,866,134	4,746,285,539	1,633,687,432	4,922,815,127

물류비	558,692,988	1,667,501,734	524,612,928	1,709,747,585

영업이익(손실)	75,516,753	544,583,809	61,831,583	366,696,283

기타이익	279,746,711	1,383,515,226	700,552,877	1,419,655,525

기타손실	289,364,222	1,238,100,751	554,411,328	1,421,536,523

금융수익	393,620,576	1,156,092,738	379,708,568	1,212,612,052

금융원가	236,327,003	743,570,474	301,751,232	906,066,469

법인세비용차감전순이익(손실)	223,192,815	1,102,520,548	285,930,468	671,360,868

법인세비용	(5,279,476)	182,704,111	52,953,138	26,927,843

당기순이익(손실)	228,472,291	919,816,437	232,977,330	644,433,025

기타포괄손익	(2,870,357)	(127,368,716)	(17,580,625)	(69,567,352)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,870,357)	(127,368,716)	(17,580,625)	(69,567,352)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,870,357)	(127,368,716)	(17,580,625)	(69,567,352)

총포괄손익	225,601,934	792,447,721	215,396,705	574,865,673

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14	58	15	41

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14	58	15	41

자본변동표
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	8,793,048,817	42,075,241,434	59,226,219,251

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	(1,273,018)	(1,273,018)

당기순이익(손실)	0	0	644,433,025	644,433,025

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(69,567,352)	(69,567,352)

배당금지급	0	0	(394,628,400)	(394,628,400)

자본 증가(감소) 합계	0	0	178,964,255	178,964,255

2019.09.30 (기말자본)	8,357,929,000	8,793,048,817	42,254,205,689	59,405,183,506

2020.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	8,793,048,817	35,453,983,599	52,604,961,416

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	919,816,437	919,816,437

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(127,368,716)	(127,368,716)

배당금지급	0	0	(236,777,040)	(236,777,040)

자본 증가(감소) 합계	0	0	555,670,681	555,670,681

2020.09.30 (기말자본)	8,357,929,000	8,793,048,817	36,009,654,280	53,160,632,097

현금흐름표
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

영업활동현금흐름	2,061,461,885	1,155,867,329

당기순이익(손실)	919,816,437	644,433,025

당기순이익조정을 위한 가감	736,101,721	1,205,273,869

퇴직급여	414,355,837	408,060,162

대손상각비	18,439,868	20,486,732

감가상각비	1,052,574,632	1,407,920,855

무형자산상각비	31,412,217	20,740,919

금융보증채무 환입	(114,539,000)	(53,770,000)

파생금융자산평가손실	488,274,974	7,721,215

외화환산손실	285,884,511	923,399,318

유가증권 처분손실	0	2,027,900

이자비용	743,570,474	906,066,469

법인세비용	182,704,111	26,927,843

이자수익	(1,156,092,738)	(1,212,612,052)

외화환산이익	(463,455,112)	(268,621,027)

유형자산처분이익	(21,472,012)	(11,617,419)

무형자산처분손실	13,845,809	0

파생금융자산평가이익	(16,024,479)	(372,616,250)

파생금융자산거래이익	(723,924,251)	(609,430,372)

파생금융자산거래손실	48,655	10,589,576

유형자산처분손실	498,225	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	286,767,098	(847,722,683)

매출채권의 감소(증가)	(708,631,170)	(758,019,069)

미수금의 감소(증가)	(37,290)	(2,487,200)

부가세 대급금의 감소(증가)	298,807,713	60,542,335

선급금의 감소(증가)	(17,973,608)	55,565,871

선급비용의 감소(증가)	102,901,903	42,751,099

재고자산의 감소(증가)	806,524,234	324,960,482

매입채무의 증가(감소)	(446,642,407)	(208,986,406)

미지급금의 증가(감소)	(41,787,858)	(142,468,146)

선수금의 증가(감소)	325,192,251	34,706,271

예수금의 증가(감소)	(13,297,140)	(153,970)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(18,289,530)	0

퇴직연금의 납입	0	(254,133,950)

이자수취(영업)	1,148,875,306	1,131,402,414

이자지급(영업)	(785,449,269)	(960,692,479)

법인세납부(환급)	(244,649,408)	(16,826,817)

투자활동현금흐름	(5,979,518,226)	3,697,389,639

금융상품의 처분	6,900,000,000	2,641,841,619

대여금의 감소	3,392,935,390	10,184,579,873

유형자산의 처분	76,493,707	24,975,886

무형자산의 처분	71,818,181	0

예수보증금의 증가	53,100,000	292,070,400

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	410,900,000	622,500,000

보증금의 감소	145,789,350	22,000,000

금융상품의 취득	(7,914,995,433)	(1,538,212,758)

대여금의 증가	(7,673,292,612)	(8,212,817,583)

유형자산의 취득	(233,321,835)	(227,709,710)

무형자산의 취득	(183,831,662)	(17,037,288)

보증금의 증가	(318,913,312)	(81,800,800)

예수보증금의 감소	(706,200,000)	(13,000,000)

재무활동현금흐름	3,598,763,623	(1,026,978,443)

차입금	26,695,467,580	20,904,093,142

정부보조금의 수취	19,243,000	0

차입금의 상환	(22,803,761,924)	(21,435,033,003)

금융리스부채의 지급	(75,408,008)	(101,410,182)

배당금지급	(236,777,025)	(394,628,400)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(159,867,425)	44,206,960

현금및현금성자산의순증가(감소)	(479,160,143)	3,870,485,485

기초현금및현금성자산	13,733,871,656	8,919,681,329

기말현금및현금성자산	13,254,711,513	12,790,166,814