케이씨피드 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 56 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 55 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 1분기말	제 55 기말

자산

유동자산	57,540,269,908	42,202,987,219

현금및현금성자산	13,775,911,988	5,954,559,199

단기금융상품	10,500,000,000	7,500,000,000

유동파생상품자산	1,049,850,000	159,010,000

매출채권 및 기타유동채권	18,935,895,443	19,037,213,576

유동재고자산	12,879,756,993	9,151,369,939

기타유동자산	398,855,484	400,834,505

비유동자산	53,462,885,013	50,135,677,566

장기금융상품	272,233,522	513,573,909

장기대여금	19,303,336,578	18,564,336,578

유형자산	22,315,658,757	22,425,616,664

영업권 이외의 무형자산	1,171,140,402	1,185,547,624

투자부동산	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,727,500,000	1,727,500,000

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,800,000

이연법인세자산	4,022,794,269	4,084,565,000

기타비유동자산	3,812,695,693	797,011,999

자산총계	111,003,154,921	92,338,664,785

부채

유동부채	44,477,320,625	26,575,860,898

매입채무 및 기타유동채무	4,984,923,420	3,123,064,249

유동 차입금	32,450,388,756	20,865,442,870

당기법인세부채	714,938,488	222,014,995

미지급 배당금	1,204,763,819	20,878,619

차입원료	3,111,727,600	225,000,000

유동파생상품부채	0	128,490,000

리스부채_유동	243,249,051	254,263,534

기타 유동부채	1,767,329,491	1,736,706,631

비유동부채	1,691,967,171	1,730,538,657

장기차입금	1,200,000,000	1,200,000,000

기타비유동금융부채	122,342,664	109,048,712

기타 비유동 부채	71,000,000	71,000,000

리스부채_비유동	298,624,507	350,489,945

퇴직급여부채	0	0

부채총계	46,169,287,796	28,306,399,555

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	47,682,889,308	46,881,287,413

자본잉여금	10,536,122,833	10,536,122,833

기타자본구성요소	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)

자본총계	64,833,867,125	64,032,265,230

자본과부채총계	111,003,154,921	92,338,664,785

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 56 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,354,275,171	26,354,275,171	22,706,533,710	22,706,533,710

매출원가	21,226,347,466	21,226,347,466	18,436,566,337	18,436,566,337

매출총이익	5,127,927,705	5,127,927,705	4,269,967,373	4,269,967,373

판매비와관리비	2,357,729,950	2,357,729,950	2,297,270,377	2,297,270,377

물류비	577,755,981	577,755,981	448,558,487	448,558,487

영업이익(손실)	2,192,441,774	2,192,441,774	1,524,138,509	1,524,138,509

기타이익	1,295,552,905	1,295,552,905	918,772,106	918,772,106

기타손실	988,360,590	988,360,590	647,272,378	647,272,378

금융수익	471,658,870	471,658,870	399,406,617	399,406,617

금융원가	378,615,980	378,615,980	306,625,041	306,625,041

법인세비용차감전순이익(손실)	2,592,676,979	2,592,676,979	1,888,419,813	1,888,419,813

법인세비용(수익)	607,189,884	607,189,884	(123,655,819)	(123,655,819)

당기순이익(손실)	1,985,487,095	1,985,487,095	2,012,075,632	2,012,075,632

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	1,985,487,095	1,985,487,095	2,012,075,632	2,012,075,632

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	125.78	125.78	127.00	127.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	125.78	125.78	127.00	127.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 56 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	42,190,574,722	59,341,552,539

당기순이익(손실)	0	0	0	2,012,075,632	2,012,075,632

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(789,256,800)	(789,256,800)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	1,222,818,832	1,222,818,832

2023.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	43,413,393,554	60,564,371,371

2024.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	46,881,287,413	64,032,265,230

당기순이익(손실)	0	0	0	1,985,487,095	1,985,487,095

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(1,183,885,200)	(1,183,885,200)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	801,601,895	801,601,895

2024.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	47,682,889,308	64,833,867,125

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 56 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

영업활동현금흐름	5,016,956,842	6,853,797,535

당기순이익(손실)	1,985,487,095	2,012,075,632

당기순이익조정을 위한 가감	591,068,232	91,931,385

퇴직급여 조정	169,513,041	443,645,276

감가상각비에 대한 조정	393,035,247	340,421,508

무형자산상각비에 대한 조정	14,407,222	7,241,825

대손상각비 조정	(4,299,949)	(481,569)

이자수익에 대한 조정	(471,658,870)	(399,406,617)

외화환산이익 조정	(54,161,767)	0

유형자산처분이익 조정	0	0

투자자산처분이익 조정	(792,873)	0

파생금융자산평가이익 조정	(1,049,850,000)	(844,510,000)

파생금융자산거래이익	0	0

이자비용 조정	378,615,980	306,625,041

외화환산손실 조정	634,618,434	383,246,652

유형자산처분손실 조정	0	0

무형자산처분손실 조정	0	0

파생금융자산평가손실	0	0

파생금융자산거래손실	0	0

법인세비용 조정	607,189,884	(123,655,819)

금융보증채무 환입	(25,548,117)	(21,194,912)

금융보증손실	0	0

유가증권 처분손실	0	0

유형자산재평가손실 조정	0	0

잡손실 조정	0	0

당기손익인식금융자산평가손실 조정	0	0

금융자산처분이익	0	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,501,709,512	4,784,063,160

매출채권의 감소(증가)	(268,221,758)	(1,613,908,730)

미수금의 감소(증가)	472,338,973	393,911,970

선급금의 감소(증가)	1,647,936	4,857,046

선급비용의 감소 (증가)	27,561,774	23,081,964

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0

부가세 대급금의 감소(증가)	11,611,380	83,565,146

재고자산의 감소(증가)	(841,659,454)	2,987,651,995

매입채무의 증가(감소)	2,825,972,967	3,136,945,295

미지급금의 증가(감소)	76,381,573	(48,076,933)

미지급비용의 증가(감소)	321,842,385	164,815,750

선수금의 증가(감소)	182,314,230	(127,786,110)

예수금의 증가(감소)	(268,791,370)	(177,909,280)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(39,289,124)	(43,084,953)

이자수취	369,803,643	328,228,914

이자지급(영업)	(378,615,980)	(306,625,041)

법인세환급(납부)	(52,495,660)	(55,876,515)

투자활동현금흐름	(6,774,875,597)	(5,634,819,169)

금융상품의 처분	116,745,640	1,000,000,000

대여금의 감소	2,872,955,611	37,301,177

보증금의 감소	225,000,000	150,410,000

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	30,520,000	239,150,000

유형자산의 처분	0	0

무형자산의 처분	0	0

예수보증금의 증가	127,100,000	675,200,000

금융상품의 취득	(3,004,836,297)	(3,104,991,974)

대여금의 증가	(3,611,955,611)	(3,109,000,000)

보증금의 증가	3,237,327,600	289,093,000

유형자산의 취득	(283,077,340)	(910,306,928)

무형자산의 취득	0	(323,188,444)

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	0	0

예수보증금의 감소	10,000,000	300,000

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	9,525,109,777	433,422,861

차입금에 따른 유입	10,147,653,769	7,508,453,789

차입금의 상환	(559,664,071)	(7,031,342,437)

배당금지급	0	0

금융리스부채의 지급	(62,879,921)	(43,688,491)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	54,161,767	12,821,767

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,821,352,789	1,665,222,994

기초현금및현금성자산	5,954,559,199	7,375,234,374

기말현금및현금성자산	13,775,911,988	9,040,457,368