케이씨피드 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

※ 제50기 1분기, 제49기, 제48기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제49기, 제48기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다. 제50기 1분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지아니하였습니다.

연결 재무상태표
제 50 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 49 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 1분기말	제 49 기말

자산

유동자산	48,033,249,071	54,743,863,612

현금및현금성자산	14,084,329,579	19,079,629,137

단기금융상품	8,635,000,000	8,635,000,000

유동파생상품자산	0	0

매출채권 및 기타유동채권	16,420,634,440	19,065,169,425

재고자산	8,053,124,318	7,389,692,731

당기법인세자산	9,720	9,720

기타유동자산	840,151,014	574,362,599

기타유동금융자산	0	0

비유동자산	53,326,597,029	50,767,314,004

장기금융상품	184,137,738	332,530,565

장기대여금	17,331,028,392	14,706,115,586

유형자산	28,996,156,007	29,439,894,293

영업권 이외의 무형자산	555,136,776	561,055,107

투자부동산	826,725,792	826,725,792

비유동매도가능금융자산	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	4,581,933,084	4,582,573,421

기타비유동자산	841,479,240	308,419,240

자산총계	101,359,846,100	105,511,177,616

부채

유동부채	36,273,250,599	40,029,072,282

매입채무 및 기타유동채무	4,598,290,623	6,941,517,550

단기차입금	27,756,039,302	30,032,550,332

당기법인세부채	755,047,384	748,974,968

미지급배당금	573,358,304	20,878,544

차입원료	596,236,700	63,176,700

유동파생상품부채	436,015,229	769,866,322

기타유동부채	1,558,263,057	1,452,107,866

비유동부채	6,871,859,838	6,860,774,836

장기차입금	6,539,971,425	6,636,391,425

기타비유동금융부채	92,756,169	158,383,411

기타비유동부채	66,000,000	66,000,000

퇴직급여부채	173,132,244	0

이연법인세부채	0	0

신주인수권부사채	0	0

부채총계	43,145,110,437	46,889,847,118

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	57,964,095,796	58,373,861,728

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	41,104,889,126	41,514,655,058

기타자본구성요소	8,501,277,670	8,501,277,670

비지배지분	250,639,867	247,468,770

자본총계	58,214,735,663	58,621,330,498

자본과부채총계	101,359,846,100	105,511,177,616

연결 포괄손익계산서
제 50 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 49 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,847,362,407	17,847,362,407	20,630,130,903	20,630,130,903

매출원가	15,365,444,848	15,365,444,848	17,635,171,797	17,635,171,797

매출총이익	2,481,917,559	2,481,917,559	2,994,959,106	2,994,959,106

판매비와관리비	1,675,341,353	1,675,341,353	1,802,074,116	1,802,074,116

물류비	622,804,886	622,804,886	634,319,017	634,319,017

영업이익(손실)	183,771,320	183,771,320	558,565,973	558,565,973

기타이익	169,300,961	169,300,961	2,535,120,584	2,535,120,584

기타손실	124,122,937	124,122,937	1,499,731,702	1,499,731,702

금융수익	232,984,051	232,984,051	236,012,662	236,012,662

금융원가	217,602,520	217,602,520	307,425,983	307,425,983

법인세비용차감전순이익(손실)	244,330,875	244,330,875	1,522,541,534	1,522,541,534

법인세비용	34,417,632	34,417,632	319,235,277	319,235,277

당기순이익(손실)	209,913,243	209,913,243	1,203,306,257	1,203,306,257

기타포괄손익	(64,028,318)	(64,028,318)	103,013,755	103,013,755

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(64,028,318)	(64,028,318)	103,013,755	103,013,755

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(64,028,318)	(64,028,318)	103,013,755	103,013,755

총포괄손익	145,884,925	145,884,925	1,306,320,012	1,306,320,012

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	206,742,146	206,742,146	1,213,615,093	1,213,615,093

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	3,171,097	3,171,097	(10,308,836)	(10,308,836)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	142,713,828	142,713,828	1,316,628,848	1,316,628,848

총 포괄손익, 비지배지분	3,171,097	3,171,097	(10,308,836)	(10,308,836)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13	13	77	77

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	13	77	77

연결 자본변동표
제 50 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 49 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,075,348,000	9,280,148,844	34,948,060,761	52,303,557,605	(201,643,973)	52,101,913,632

당기순이익(손실)	0	0	1,213,615,093	1,213,615,093	(10,308,836)	1,203,306,257

순확정급여부채 재측정요소	0	0	103,013,755	103,013,755	0	103,013,755

배당금지급	0	0	(552,479,760)	(552,479,760)	0	(552,479,760)

비지배지분 변동	0	0	0	0	0	0

신주인수권 대가	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	764,149,088	764,149,088	(10,308,836)	753,840,252

2017.03.31 (기말자본)	8,075,348,000	9,280,148,844	35,712,209,849	53,067,706,693	(211,952,809)	52,855,753,884

2018.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	8,501,277,670	41,514,655,058	58,373,861,728	247,468,770	58,621,330,498

당기순이익(손실)	0	0	206,742,146	206,742,146	3,171,097	209,913,243

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(64,028,318)	(64,028,318)	0	(64,028,318)

배당금지급	0	0	(552,479,760)	(552,479,760)	0	(552,479,760)

비지배지분 변동	0	0	0	0	0	0

신주인수권 대가	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	(409,765,932)	(409,765,932)	3,171,097	(406,594,835)

2018.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	8,501,277,670	41,104,889,126	57,964,095,796	250,639,867	58,214,735,663

연결 현금흐름표
제 50 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 49 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기

영업활동현금흐름	2,416,596,646	(172,245,143)

당기순이익(손실)	209,913,243	1,203,306,257

당기순이익조정을 위한 가감	581,088,999	64,182,002

대손상각비	0	0

감가상각비	464,801,181	479,946,188

유형자산처분손실	0	0

무형자산상각비	12,184,731	17,758,038

재고자산평가손실환입	0	1,409,688

파생금융자산평가손실	56,286,653	1,113,998,791

외화환산손실	34,137,672	369,144,998

이자비용	217,602,520	307,425,983

법인세비용	34,417,632	319,235,277

파생금융자산거래손실	924,488

퇴직급여	126,457,994	174,932,598

지급수수료	(4,650,000)	18,943,200

유가증권처분손실	2,365,170	899,749

이자수익	(232,613,870)	(236,012,662)

외화환산이익	(97,167,616)	(1,745,615,013)

유형자산처분이익	(1,215,322)	(757,884,833)

무형자산처분이익	0	0

파생금융자산평가이익	(7,171,210)	0

파생금융자산거래이익	(25,271,024)	0

상환할증금	0	0

차입금(사채)상환손실	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,773,006,063	(1,040,812,749)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	2,659,154,631	897,145,915

미수금의 감소(증가)	(10,985,884)	(12,700,454)

선급금의 감소(증가)	22,710	(1,520,372)

선급비용의 감소(증가)	4,022,131	1,924,216

부가세대급금의 감소(증가)	(269,833,256)	(387,391,874)

재고자산의 감소(증가)	(130,371,587)	(1,850,377,586)

매입채무의 증가(감소)	(35,530,019)	279,373,865

미지급금의 증가(감소)	(22,127,854)	(49,092,605)

선수금의 증가(감소)	(425,688,727)	207,259,125

예수금의 증가(감소)	4,343,918	(89,282,799)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	0

선수수익의 증가(감소)	0	(30,000,000)

미지급비용의 증가(감소)	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	(6,150,180)

임대보증금의 증가(감소)	0	0

이자수취(영업)	228,980,108	245,534,095

이자지급(영업)	(366,746,157)	(329,987,717)

법인세납부(환급)	(9,645,610)	(314,467,031)

투자활동현금흐름	(2,962,612,459)	(1,318,106,758)

금융상품의 처분	117,929,873	500,000,000

대여금의 감소	761,087,194	757,973,764

보증금의 감소	62,700,000	118,724,000

유가증권의 처분	0	0

토지의 처분	0	616,181,050

건물의 처분	0	218,573,365

구축물의 처분	0	15,210,635

기계장치의 처분	0	0

차량운반구의 처분	0	0

공구와기구	15,503,767	3,078,291

비품의 처분	0	0

건설중인자산의 처분	0	0

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	0	489,672,523

예수보증금의 증가	537,600,000	105,000,000

금융리스부채의 증가	0	0

금융상품의 취득	(7,315,553)	(2,503,802,003)

대여금의 증가	(3,386,000,000)	(790,856,079)

보증금의 증가	(595,760,000)	(529,574,000)

유가증권의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유출	(358,620,000)	0

토지의 취득	0	0

건물의 취득	0	0

구축물의 취득	0	(11,101,900)

기계장치의 취득	0	0

차량운반구의 취득	(58,020,000)	0

공구와 기구의 취득	(3,201,340)	(10,013,240)

사무용비품의 취득	(2,750,000)	(5,226,364)

건설중인자산의 취득	(29,400,000)	(35,989,000)

무형자산의 취득	(6,266,400)	(255,957,800)

예수보증금의 감소	(10,100,000)	0

금융리스부채의 감소	0	0

재무활동현금흐름	(4,417,923,123)	238,198,281

단기차입금의 증가	6,075,383,256	8,771,631,090

장기차입금의 증가	0	0

신주인수권부사채의 증가	0	0

유상증자	0	0

단기차입금의 상환	(10,490,349,137)	(8,518,073,899)

비지배지분 취득	0	0

금융리스부채의 지급	(2,957,242)	(15,358,910)

신주인수권부사채의 감소	0	0

배당금지급	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,995,299,558)	(1,618,579,595)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(31,360,622)	(366,425,975)

기초현금및현금성자산	19,079,629,137	17,141,171,371

기말현금및현금성자산	14,084,329,579	15,522,591,776