케이씨피드 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 55 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 54 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	49,445,897,712	49,257,463,084

현금및현금성자산	6,789,560,884	7,375,234,374

단기금융상품	9,600,000,000	10,500,000,000

유동파생상품자산	1,279,380,000	196,620,000

매출채권 및 기타유동채권	17,950,877,245	16,630,071,527

유동재고자산	13,494,907,807	13,992,346,377

기타유동자산	331,171,776	563,190,806

비유동자산	51,508,198,411	44,473,051,701

장기금융상품	295,376,706	1,028,383,576

장기대여금	20,033,376,655	13,425,021,232

유형자산	22,633,818,884	21,976,792,144

영업권 이외의 무형자산	1,200,055,170	738,800,671

투자부동산	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,727,500,000	1,800,400,000

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,800,000

이연법인세자산	4,109,736,286	4,171,440,001

기타비유동자산	670,808,918	494,688,285

자산총계	100,954,096,123	93,730,514,785

부채

유동부채	33,923,108,076	32,140,960,151

매입채무 및 기타유동채무	4,105,006,937	1,488,047,634

유동 차입금	26,042,042,931	27,614,182,959

당기법인세부채	363,797,412	484,263,752

미지급 배당금	20,878,619	20,878,619

차입원료	91,944,030	1,944,030

유동파생상품부채	41,060,000	776,750,000

유동 리스부채	252,436,488	148,688,920

기타 유동부채	3,005,941,659	1,606,204,237

비유동부채	3,662,641,463	2,248,002,095

장기차입금	3,000,000,000	1,806,000,000

기타비유동금융부채	176,896,323	240,076,500

기타 비유동 부채	71,000,000	71,000,000

비유동 리스부채	414,745,140	130,925,595

퇴직급여부채	0	0

부채총계	37,585,749,539	34,388,962,246

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	46,217,368,767	42,190,574,722

자본잉여금	10,536,122,833	10,536,122,833

기타자본구성요소	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)

자본총계	63,368,346,584	59,341,552,539

자본과부채총계	100,954,096,123	93,730,514,785

## 포괄손익계산서

제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,903,158,040	67,420,766,008	23,453,911,769	63,882,837,579

매출원가	18,028,644,206	55,261,333,885	19,311,347,801	53,122,270,133

매출총이익	3,874,513,834	12,159,432,123	4,142,563,968	10,760,567,446

판매비와관리비	2,367,429,242	6,344,850,082	2,154,465,431	5,531,239,919

물류비	425,642,666	1,347,273,780	476,472,299	1,419,535,568

영업이익(손실)	1,081,441,926	4,467,308,261	1,511,626,238	3,809,791,959

기타이익	905,966,124	2,215,422,810	3,555,803,580	5,451,943,542

기타손실	597,470,632	1,385,945,405	3,148,257,941	5,364,358,018

금융수익	408,036,565	1,238,575,453	362,430,513	896,985,753

금융원가	401,532,512	1,078,140,514	201,965,339	456,916,096

법인세비용차감전순이익(손실)	1,396,441,471	5,457,220,605	2,079,637,051	4,337,447,140

법인세비용(수익)	149,090,294	312,050,836	388,167,417	759,003,518

당기순이익(손실)	1,247,351,177	5,145,169,769	1,691,469,634	3,578,443,622

기타포괄손익	0	(329,118,924)	0	114,358,301

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	(329,118,924)	0	114,358,301

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	(329,118,924)	0	114,358,301

총포괄손익	1,247,351,177	4,816,050,845	1,691,469,634	3,692,801,923

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	79.00	326	107	226

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	79.00	326	107	226

## 자본변동표

제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	38,610,356,083	55,761,333,900

당기순이익(손실)	0	0	0	3,578,443,622	3,578,443,622

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(114,358,301)	(114,358,301)

배당금 지급	0	0	0	631,405,440	631,405,440

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	3,061,396,483	3,061,396,483

2022.09.30 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	41,671,752,566	58,822,730,383

2023.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	42,190,574,722	59,341,552,539

당기순이익(손실)	0	0	0	5,145,169,769	5,145,169,769

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	329,118,924	329,118,924

배당금 지급	0	0	0	789,256,800	789,256,800

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	4,026,794,045	4,026,794,045

2023.09.30 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	46,217,368,767	63,368,346,584

## 현금흐름표

제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	7,750,832,561	1,622,414,619

당기순이익(손실)	5,145,169,769	3,578,443,622

당기순이익조정을 위한 가감	660,885,852	300,673,565

퇴직급여 조정	322,714,247	381,591,975

감가상각비에 대한 조정	1,091,403,155	957,401,958

무형자산상각비에 대한 조정	35,761,168	24,454,019

대손상각비 조정	(20,271,632)	(177,450,650)

이자수익에 대한 조정	(1,238,575,453)	(896,985,753)

외화환산이익 조정	(139,012,892)	(105,578,591)

유형자산처분이익 조정	(20,541,831)	(37,222,219)

파생금융자산평가이익 조정	(1,279,380,000)	(3,996,940,462)

이자비용 조정	1,078,140,514	456,916,096

외화환산손실 조정	543,127,387	4,214,896,196

파생금융자산평가손실	41,060,000	0

법인세비용 조정	312,050,836	759,003,518

금융보증채무 환입	(65,589,647)	(67,334,000)

파생금융자산거래이익	0	(1,212,492,969)

유형자산처분손실 조정	0	414,447

무형자산처분손실 조정	0	0

파생금융자산거래손실	0	0

금융보증손실	0	0

유가증권 처분손실	0	0

투자자산처분이익 조정	0	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,010,479,258	(2,344,636,100)

매출채권의 감소(증가)	(1,425,410,226)	(1,052,512,536)

미수금의 감소(증가)	70,836,172	4,747,497

선급금의 감소(증가)	43,025,698	(481,694,029)

선급비용의 감소 (증가)	53,888,470	55,056,826

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0

부가세 대급금의 감소(증가)	210,414,332	(98,876,493)

재고자산의 감소(증가)	587,438,570	(4,090,613,728)

매입채무의 증가(감소)	2,538,591,930	2,634,097,468

미지급금의 증가(감소)	(118,185,452)	(83,311,518)

미지급비용의 증가(감소)	194,842,342	60,273,539

선수금의 증가(감소)	15,514,942	793,951,056

예수금의 증가(감소)	(160,477,520)	(64,417,020)

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	(21,337,162)

이자수취	1,290,423,242	881,602,352

이자지급(영업)	(1,078,140,514)	(384,108,420)

법인세환급(납부)	(277,985,046)	(409,560,400)

투자활동현금흐름	(6,655,074,402)	(10,246,791,905)

금융상품의 처분	6,003,300,000	17,900,000,000

대여금의 감소	976,525,104	2,149,994,853

보증금의 감소	736,103,500	35,908,095

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	0	1,777,940,000

유형자산의 처분	52,602,611	60,831,127

무형자산의 처분	0	0

예수보증금의 증가	1,545,600,000	12,800,000

금융상품의 취득	(5,114,954,716)	(24,914,960,728)

대여금의 증가	(7,589,880,527)	(4,068,000,000)

보증금의 증가	939,733,000	578,079,576

유형자산의 취득	(1,360,125,137)	(2,618,119,676)

무형자산의 취득	(383,482,237)	(2,706,000)

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	580,130,000	0

예수보증금의 감소	900,000	2,400,000

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(1,688,512,885)	4,613,536,961

차입금에 따른 유입	25,093,213,787	25,408,556,069

차입금의 상환	(25,880,839,063)	(20,007,485,291)

정부보조금의 수령	81,200,000	0

금융리스부채의 지급	(192,830,809)	(156,128,417)

배당금지급	(789,256,800)	(631,405,400)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,081,236	105,578,591

현금및현금성자산의순증가(감소)	(585,673,490)	(3,905,261,734)

기초현금및현금성자산	7,375,234,374	13,899,761,249

기말현금및현금성자산	6,789,560,884	9,994,499,515