케이씨피드 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

※ 제48기 반기, 제47기, 제46기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다.

재무상태표
제 48 기 반기말 2016.06.30 현재
제 47 기말 2015.12.31 현재
제 46 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 반기말	제 47 기말	제 46 기말

자산

유동자산	47,063,573,242	39,117,644,286	63,016,978,227

현금및현금성자산	17,024,563,960	6,979,003,998	4,728,629,468

단기금융자산	1,000,000,000	3,000,000,000	25,609,885,119

파생금융자산	0	144,710,656	0

매출채권 및 기타유동채권	19,104,526,256	18,724,900,830	15,513,162,134

재고자산	8,939,878,114	9,801,562,155	16,689,071,375

당기법인세자산	0	0	0

기타유동자산	994,604,912	467,466,647	476,230,131

비유동자산	49,763,794,782	49,920,110,909	44,551,189,327

장기금융자산	628,284,605	840,362,930	518,110,771

장기대여금	24,180,874,640	25,985,103,534	20,010,895,121

유형자산	8,622,262,608	8,784,579,873	9,084,103,021

무형자산	301,659,763	301,189,190	328,943,876

투자부동산	905,153,487	79,556,065	81,812,805

종속기업투자	13,447,689,193	13,094,163,311	13,579,897,346

매도가능금융자산	10,000,000	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	423,534,846	432,111,666	387,815,487

기타비유동자산	1,244,335,640	393,044,340	549,610,900

자산총계	96,827,368,024	89,037,755,195	107,568,167,554

부채

유동부채	36,822,057,564	33,826,914,383	55,908,079,641

매입채무 및 기타유동채무	4,125,379,109	4,499,197,291	7,067,258,753

단기차입금	28,979,614,942	25,463,744,309	45,049,719,616

당기법인세부채	668,548,819	70,834,162	287,224,237

미지급배당금	20,878,544	20,878,544	15,603,434

차입원료	1,171,726,700	360,726,700	506,960,700

파생상품부채	259,944,096	0	0

기타유동부채	1,595,965,354	3,411,533,377	2,981,312,901

비유동부채	8,885,299,968	5,650,266,390	2,806,271,665

장기차입금	8,487,230,000	5,227,230,000	2,435,640,000

기타비유동부채	398,069,968	423,036,390	290,725,525

퇴직급여채무	0	0	79,906,140

부채총계	45,707,357,532	39,477,180,773	58,714,351,306

자본

자본금	6,211,806,500	6,211,806,500	6,211,806,500

이익잉여금(결손금)	42,324,690,024	40,765,253,954	40,058,495,780

기타자본구성요소	2,583,513,968	2,583,513,968	2,583,513,968

자본총계	51,120,010,492	49,560,574,422	48,853,816,248

부채와자본총계	96,827,368,024	89,037,755,195	107,568,167,554

포괄손익계산서
제 48 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 47 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 반기	제 47 기 반기	제 47 기	제 46 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	18,540,674,839	38,401,547,986	19,154,651,931	41,321,001,313	79,313,028,150	89,636,549,667

매출원가	15,109,843,124	31,454,931,726	16,429,621,245	35,778,000,193	68,030,610,205	79,266,515,809

매출총이익	3,430,831,715	6,946,616,260	2,725,030,686	5,543,001,120	11,282,417,945	10,370,033,858

판매비와관리비	1,155,131,493	2,651,187,593	1,642,504,706	3,141,781,211	5,996,916,655	5,454,703,926

물류비	748,204,899	1,544,441,846	721,569,829	1,456,086,706	2,978,284,714	2,278,007,032

영업이익(손실)	1,527,495,323	2,750,986,821	360,956,151	945,133,203	2,307,216,576	2,637,322,900

기타이익	(215,951,628)	752,463,872	294,318,255	414,149,824	488,071,359	1,382,019,520

기타손실	(289,899,445)	592,696,947	505,803,665	863,780,434	1,978,938,564	2,528,730,530

종속기업및관계기업투자손실	626,474,118	626,474,118	485,734,035	485,734,035	485,734,035	5,655,403,110

금융수익	369,713,339	812,130,073	408,673,542	792,087,317	1,488,741,623	1,900,573,908

금융원가	141,819,780	274,787,209	138,333,221	275,519,564	528,057,265	512,055,928

법인세비용차감전순이익(손실)	1,202,862,581	2,821,622,492	(65,922,973)	526,336,311	1,291,299,694	(2,776,273,240)

법인세비용	404,655,299	722,846,866	(36,993,122)	212,397,024	331,763,426	662,226,232

당기순이익(손실)	798,207,282	2,098,775,626	(28,929,851)	313,939,287	959,536,268	(3,438,499,472)

기타포괄손익	7,386,290	(117,307,701)	16,409,571	(133,602,495)	48,673,231	(94,633,581)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	7,386,290	(117,307,701)	16,409,571	(133,602,495)	48,673,231	(94,633,581)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	7,386,290	(117,307,701)	16,409,571	(133,602,495)	48,673,231	(94,633,581)

총포괄손익	805,593,572	1,981,467,925	(12,520,280)	180,336,792	1,008,209,499	(3,533,133,053)

주당이익

기본주당이익(손실)	66	174	(2)	26	80	(285)

희석주당이익(손실)	66	174	(2)	26	80	(285)

자본변동표
제 48 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 47 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,211,806,500	2,583,513,968	44,073,950,953	52,869,271,421

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	(3,438,499,472)	(3,438,499,472)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(94,633,581)	(94,633,581)

배당금지급	0	0	(482,322,120)	(482,322,120)

신주인수권의 행사	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	(4,015,455,173)	(4,015,455,173)

2014.12.31 (기말자본)	6,211,806,500	2,583,513,968	40,058,495,780	48,853,816,248

2015.01.01 (기초자본)	6,211,806,500	2,583,513,968	40,058,495,780	48,853,816,248

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	959,536,268	959,536,268

순확정급여부채 재측정요소	0	0	48,673,231	48,673,231

배당금지급	0	0	(301,451,325)	(301,451,325)

신주인수권의 행사	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	706,758,174	706,758,174

2015.12.31 (기말자본)	6,211,806,500	2,583,513,968	40,765,253,954	49,560,574,422

2015.01.01 (기초자본)	6,211,806,500	2,583,513,968	40,058,495,780	48,853,816,248

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	313,939,287	313,939,287

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(133,602,495)	(133,602,495)

배당금지급	0	0	(301,451,325)	(301,451,325)

신주인수권의 행사	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	(121,114,533)	(121,114,533)

2015.06.30 (기말자본)	6,211,806,500	2,583,513,968	39,937,381,247	48,732,701,715

2016.01.01 (기초자본)	6,211,806,500	2,583,513,968	40,765,253,954	49,560,574,422

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	2,098,775,626	2,098,775,626

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(117,307,701)	(117,307,701)

배당금지급	0	0	(422,031,855)	(422,031,855)

신주인수권의 행사	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	1,559,436,070	1,559,436,070

2016.06.30 (기말자본)	6,211,806,500	2,583,513,968	42,324,690,024	51,120,010,492

현금흐름표
제 48 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 47 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 반기	제 47 기 반기	제 47 기	제 46 기

영업활동현금흐름	1,252,215,594	6,237,960,381	5,880,358,274	9,023,928,472

영업에서 창출된 현금	759,983,676	6,012,927,142	5,519,191,708	8,661,316,696

당기순이익	2,098,775,626	313,939,287	959,536,268	(3,438,499,472)

조정	950,894,539	1,417,206,577	1,755,114,529	7,577,932,676

퇴직급여	182,832,931	208,023,517	419,494,937	440,760,190

감가상각비	328,634,851	370,224,334	718,289,627	765,937,270

무형자산상각비	18,529,427	18,482,560	36,936,686	44,798,627

대손상각비	(207,297,693)	256,674,316	195,543,162	(13,544,097)

지급수수료	(10,696,770)	(10,696,770)	(22,176,673)	5,823,327

이자수익	(812,083,221)	(792,087,317)	(1,488,602,135)	(1,900,573,908)

외화환산이익	(401,247,040)	(292,007,637)	(127,134,510)	(568,977,160)

배당금수익	0	0	(139,488)	0

유형자산처분이익	(20,933)	(11,940,552)	(15,835,488)	(238,372,640)

파생상품평가이익	(58,684,468)	(50,122,540)	(194,219,052)	0

파생상품거래이익	(130,715,776)	0	0	(135,281,620)

잡이익	0	0	0	(9,988,200)

유형자산처분손실	15,866,195	13,000	13,043,762	42,892,570

파생상품평가손실	294,204,996	0	49,508,396	0

유가증권처분손실	0	0	0	6,117,288

이자비용	274,787,209	275,519,564	541,035,843	512,055,928

외화환산손실	107,463,847	746,993,043	811,872,001	2,076,730,127

파생상품거래손실	0	0	0	231,925,632

종속기업투자손상차손	626,474,118	485,734,035	485,734,035	5,655,403,110

법인세비용	722,846,866	212,397,024	331,763,426	662,226,232

무형자산처분이익	0	0	0	0

자산및부채의 증감	(2,289,686,489)	4,281,781,278	2,804,540,911	4,521,883,492

매출채권의 감소(증가)	(1,106,823,534)	(539,705,462)	(3,149,785,519)	9,003,237,378

미수금의 감소	363,732	14,127,180	12,363,869	23,916,785

선급금의 감소(증가)	(1,335,040)	(60,020,000)	(56,428,000)	6,550,000

선급비용의 감소(증가)	(6,294,205)	(5,597,354)	451,058	472,938

부가세대급금의 감소(증가)	(519,509,020)	90,093,039	64,740,426	(42,478,555)

재고자산의 감소(증가)	1,672,684,041	4,335,668,574	6,741,275,220	(8,021,442,773)

매입채무의 증가(감소)	(124,517,412)	(1,044,152,676)	(549,357,610)	2,096,247,108

미지급금의 증가(감소)	(256,207,878)	(39,065,619)	112,412,859	263,290,298

선수금의 증가(감소)	(1,753,340,713)	1,812,586,530	1,845,847,556	301,856,391

예수금의 증가(감소)	(24,766,650)	0	25,372,920	(16,804,740)

미지급비용의 증가(감소)	(69,939,810)	(69,220,624)	(84,981,638)	(72,741,910)

예수보증금의 증가(감소)	0	3,437,920	(1,441,000,000)	1,441,000,000

확정급여부채의 감소	(100,000,000)	(216,370,230)	(716,370,230)	(461,219,428)

이자수취	773,640,811	776,013,601	1,543,241,927	1,806,269,492

이자지급	(197,940,291)	(228,222,792)	(576,036,822)	(474,803,260)

배당금의 수취	0	0	139,488	0

법인세납부(환급)	(83,468,602)	(322,757,570)	(606,178,027)	(968,854,456)

투자활동현금흐름	2,174,992,049	(174,923,975)	16,208,724,005	(35,344,434,749)

투자활동으로 인한 현금유입액	12,648,541,185	48,129,596,654	35,859,027,810	31,537,546,070

금융상품의 감소	3,000,000,000	42,830,807,782	28,109,885,119	11,200,000,000

대여금의 감소	8,924,464,735	2,865,562,988	7,213,929,274	17,001,888,857

보증금의 감소	400,000,000	392,216,820	503,216,820	2,768,727,675

유형자산의 처분	8,926,450	24,709,064	31,996,597	566,929,538

무형자산의 처분	0	0	0	0

예수보증금의 증가	15,300,000	2,016,300,000	0	0

파생금융상품의 거래로 인한 현금유입	299,850,000	0	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(10,473,549,136)	(48,304,520,629)	(19,650,303,805)	(66,881,980,819)

금융상품의 증가	(1,021,149,094)	(37,637,786,126)	(5,542,881,428)	(32,752,089,981)

종속기업투자의 증가	(980,000,000)	0	0	(15,645,000,000)

대여금의 증가	(6,185,422,022)	(8,458,137,687)	(13,512,637,687)	(16,890,976,206)

보증금의 증가	(1,251,291,300)	(235,152,820)	(346,650,260)	(1,311,525,000)

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	0	0	0	0

유형자산의 취득	(208,960,928)	(90,003,996)	(238,952,430)	(212,216,642)

무형자산의 취득	0	(240,000)	(9,182,000)	(70,172,990)

예수보증금의 감소	0	(1,883,200,000)	0	0

투자부동산의 취득	(826,725,792)

재무활동현금흐름	6,725,816,166	(4,519,173,428)	(19,888,225,377)	14,602,710,589

재무활동으로 인한 현금유입액	17,597,466,691	14,254,427,359	33,073,453,748	54,552,442,768

차입금의 차입	17,597,466,691	14,254,427,359	33,073,453,748	54,552,442,768

신주인수권의 행사	0	0	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(10,871,650,525)	(18,773,600,787)	(52,961,679,125)	(39,949,732,179)

차입금의 상환	(10,420,349,018)	(18,453,362,742)	(52,600,249,690)	(39,431,143,859)

배당금의 지급	(422,031,855)	(289,974,605)	(296,176,215)	(482,322,120)

금융리스료의 지급	(29,269,652)	(30,263,440)	(65,253,220)	(36,266,200)

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,153,023,809	1,543,862,978	2,200,856,902	(11,717,795,688)

기초현금및현금성자산	6,979,003,998	4,728,629,468	4,728,629,468	16,446,425,156

환율변동효과	(107,463,847)	7,395,499	49,517,628	0

기말현금및현금성자산	17,024,563,960	6,279,887,945	6,979,003,998	4,728,629,468