케이씨피드 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

※ 제52기, 제51기, 제50기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다.※ 제52기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

재무상태표
제 52 기 2020.12.31 현재
제 51 기 2019.12.31 현재
제 50 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

자산

유동자산	50,554,728,216	51,197,446,812	50,218,053,642

현금및현금성자산	12,635,748,503	13,733,871,656	8,919,681,329

단기금융상품	8,054,200,000	6,900,000,000	10,606,877,619

유동파생상품자산	0	4,788,650	23,659,204

매출채권 및 기타유동채권	18,502,226,480	17,879,078,964	19,209,405,403

재고자산	10,912,111,939	11,827,918,418	10,941,919,888

당기법인세자산	0	0	34,371,650

기타유동자산	450,441,294	851,789,124	482,138,549

비유동자산	49,110,281,244	48,308,820,671	54,699,531,935

장기금융상품	77,617,870	212,764,766	199,238,992

장기대여금	21,021,116,584	19,111,146,905	19,641,537,421

유형자산	19,434,806,962	20,550,611,777	27,108,765,999

영업권 이외의 무형자산	679,621,365	549,795,453	560,374,905

투자부동산	826,725,792	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,800,400,000	1,727,500,000	1,727,500,000

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	4,885,719,810	4,868,210,707	4,224,744,886

기타비유동자산	373,472,861	452,065,271	400,643,940

자산총계	99,665,009,460	99,506,267,483	104,917,585,577

부채

유동부채	34,806,702,104	39,239,182,092	33,168,181,600

매입채무 및 기타유동채무	3,776,516,178	4,151,876,959	6,999,116,065

단기차입금	27,832,685,311	32,121,029,474	25,111,320,083

당기법인세부채	75,076,556	175,718,718	0

미지급배당금	20,878,559	20,878,544	20,878,544

차입원료	476,700	476,700	22,476,700

유동파생상품부채	1,640,228,062	317,764,246	0

기타유동부채	1,315,086,163	2,297,036,588	1,014,390,208

리스부채_유동	145,754,575	154,400,863	0

비유동부채	11,267,144,369	7,662,123,975	12,523,184,726

장기차입금	10,292,238,570	7,176,502,855	12,129,737,140

기타비유동금융부채	669,117,960	144,897,357	137,295,473

기타비유동부채	71,000,000	71,000,000	61,000,000

퇴직급여부채	39,506,128	6,931,877	195,152,113

리스부채_비유동	195,281,711	262,791,886	0

부채총계	46,073,846,473	46,901,306,067	45,691,366,326

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	36,440,185,170	35,453,983,599	42,075,241,434

자본잉여금	10,536,122,833	10,536,122,833	10,536,122,833

기타자본구성요소	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)

자본총계	53,591,162,987	52,604,961,416	59,226,219,251

자본과부채총계	99,665,009,460	99,506,267,483	104,917,585,577

포괄손익계산서
제 52 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 51 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 50 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

수익(매출액)	64,511,066,475	64,474,083,078	63,102,846,286

매출원가	54,891,520,194	55,055,283,091	54,318,836,363

매출총이익	9,619,546,281	9,418,799,987	8,784,009,923

판매비와관리비	6,109,634,116	8,674,383,293	6,082,842,625

물류비	2,201,468,990	2,302,912,384	2,469,592,201

영업이익(손실)	1,308,443,175	(1,558,495,690)	231,575,097

기타이익	2,945,392,984	1,417,441,655	1,253,822,223

기타손실	3,302,035,724	6,887,876,936	1,408,490,632

종속기업투자손실	0	0	0

금융수익	1,536,989,921	1,611,637,857	1,709,896,706

금융원가	956,742,385	1,188,076,743	977,014,360

법인세비용차감전순이익(손실)	1,532,047,971	(6,605,369,857)	809,789,034

법인세비용	198,666,914	(394,588,084)	265,534,728

당기순이익(손실)	1,333,381,057	(6,210,781,773)	544,254,306

기타포괄손익	(110,402,446)	(14,846,670)	(112,385,079)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(110,402,446)	(14,846,670)	(112,385,079)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(110,402,446)	(14,846,670)	(112,385,079)

총포괄손익	1,222,978,611	(6,225,628,443)	431,869,227

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	84	(393)	34

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	84	(393)	34

자본변동표
제 52 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 51 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 50 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	41,809,691,746	58,960,669,563

당기순이익(손실)	0	0	0	544,254,306	544,254,306

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	386,160,221	386,160,221

배당금지급	0	0	0	(552,479,760)	(552,479,760)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(112,385,079)	(112,385,079)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	265,549,688	265,549,688

2018.12.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	42,075,241,434	59,226,219,251

2019.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	42,075,241,434	59,226,219,251

당기순이익(손실)	0	0	0	(6,210,781,773)	(6,210,781,773)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(1,000,992)	(1,000,992)

배당금지급	0	0	0	(394,628,400)	(394,628,400)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(14,846,670)	(14,846,670)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(6,621,257,835)	(6,621,257,835)

2019.12.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	35,453,983,599	52,604,961,416

2020.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	35,453,983,599	52,604,961,416

당기순이익(손실)	0	0	0	1,333,381,057	1,333,381,057

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(236,777,040)	(236,777,040)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(110,402,446)	(110,402,446)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	986,201,571	986,201,571

2020.12.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	36,440,185,170	53,591,162,987

현금흐름표
제 52 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 51 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 50 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

영업활동현금흐름	2,407,469,876	925,039,513	(3,145,035,375)

당기순이익(손실)	1,333,381,057	(6,210,781,773)	544,254,306

당기순이익조정을 위한 가감	1,085,864,144	8,575,520,735	1,412,971,665

퇴직급여	555,673,384	546,879,522	502,965,336

감가상각비	1,383,513,403	1,879,871,601	1,724,380,352

무형자산상각비	41,941,760	27,616,740	34,099,378

대손상각비	(343,220,170)	2,116,803,555	(350,924,835)

지급수수료	0	8,609,768	0

유형자산처분손실	10,930,225	0	4,748,170

파생금융자산평가손실	1,640,228,062	317,764,246	19,903,504

파생금융자산거래손실	300,788,655	68,989,576	39,586,654

유가증권 처분손실	0	2,027,900	1,062

이자비용	966,434,517	1,188,076,743	977,014,360

외화환산손실	190,385,573	134,437,690	492,795,907

잡손실	0	0	379,545,805

법인세비용	198,666,914	(394,588,084)	265,534,728

이자수익	(1,536,989,921)	(1,611,637,857)	(1,709,896,706)

외화환산이익	(1,917,193,925)	(431,390,640)	(187,069,017)

유형자산처분이익	(24,327,518)	(11,617,419)	(5,308,039)

파생금융자산평가이익	0	(4,788,650)	(43,562,708)

파생금융자산거래이익	(731,604,251)	(680,590,372)	(664,679,786)

금융보증채무 환입	(156,829,333)	(113,706,667)	(66,162,500)

유형자산재평가손실	0	5,532,763,083	0

무형자산처분손실	13,845,809	0	0

금융보증손실	493,620,960	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(328,508,332)	(1,643,608,233)	(4,950,464,975)

매출채권의 감소(증가)	(386,841,629)	(703,492,688)	237,954,400

미수금의 감소(증가)	17,611,061	769,697	(7,222,683)

선급금의 감소(증가)	(16,934,124)	55,980,843	(468,569)

선급비용의 감소(증가)	159,485,289	118,030,751	45,816,816

부가세 대급금의 감소(증가)	421,144,665	(408,877,169)	166,650,803

재고자산의 감소(증가)	915,806,479	(907,998,530)	(3,735,794,722)

매입채무의 증가(감소)	(290,755,982)	384,734,902	(824,356,809)

미지급금의 증가(감소)	(19,632,936)	(18,268,469)	58,718,984

선수금의 증가(감소)	(483,300,755)	570,812,770	(393,699,886)

예수금의 증가(감소)	19,550,330	18,833,610	904,998

예수보증금의 감소	0	0	(12,700,000)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(664,640,730)	(754,133,950)	(451,896,657)

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0	(34,371,650)

이자수취(영업)	1,657,958,657	1,518,267,620	1,604,275,038

이자지급(영업)	(1,055,546,622)	(1,279,758,989)	(1,025,009,549)

법인세납부(환급)	(285,679,028)	(34,599,847)	(731,061,860)

투자활동현금흐름	(3,668,181,908)	5,196,202,149	(7,499,297,374)

금융상품의 처분	6,900,542,500	5,213,471,619	5,164,128,723

대여금의 감소	6,573,517,808	10,549,219,188	7,058,385,557

보증금의 감소	883,680,150	22,000,000	0

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	117,840,000	635,260,000	665,931,342

유형자산의 처분	13,468,201	24,975,886	40,831,901

무형자산의 처분	71,818,181	0	0

예수보증금의 증가	188,100,000	716,000,000	0

금융상품의 취득	(7,920,395,604)	(1,522,147,674)	(6,923,489,709)

대여금의 증가	(8,483,487,487)	(10,018,828,672)	(12,117,164,623)

보증금의 증가	(794,745,484)	(103,813,600)	(102,324,700)

유형자산의 취득	(328,388,511)	(289,897,310)	(441,472,157)

무형자산의 취득	(183,831,662)	(17,037,288)	(33,419,176)

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	0	0	(810,704,532)

예수보증금의 감소	(706,300,000)	(13,000,000)	0

재무활동현금흐름	352,974,452	(1,293,334,542)	718,576,429

차입금	36,065,614,951	28,728,464,932	34,772,813,306

정부보조금의 수령	19,243,000	0	0

차입금의 상환	(35,321,029,474)	(29,483,343,376)	(33,485,076,679)

배당금지급	(236,777,025)	(394,628,400)	(552,479,760)

금융리스부채의 지급	(174,077,000)	(143,827,698)	(16,680,438)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(190,385,573)	(13,716,793)	101,029,825

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,098,123,153)	4,814,190,327	(9,824,726,495)

기초현금및현금성자산	13,733,871,656	8,919,681,329	18,744,407,824

기말현금및현금성자산	12,635,748,503	13,733,871,656	8,919,681,329