케이씨피드 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

※ 제50기 1분기, 제49기, 제48기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제49기, 제48기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다. 제50기 1분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지아니하였습니다.

재무상태표
제 50 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 49 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 1분기말	제 49 기말

자산

유동자산	47,154,142,945	53,756,598,910

현금및현금성자산	13,642,162,335	18,744,407,824

단기금융상품	8,630,000,000	8,630,000,000

유동파생상품자산	0	0

매출채권 및 기타유동채권	15,988,705,278	18,561,003,321

재고자산	8,053,124,318	7,246,825,166

당기법인세자산	0	0

기타유동자산	840,151,014	574,362,599

기타유동금융자산	0

비유동자산	54,361,618,669	51,802,710,723

장기금융상품	184,137,738	349,013,885

장기대여금	17,207,814,619	14,582,758,355

유형자산	28,436,991,420	28,864,764,923

영업권 이외의 무형자산	555,136,776	561,055,107

투자부동산	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,727,500,000	1,727,500,000

비유동매도가능금융자산	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	4,581,933,084	4,582,573,421

기타비유동자산	831,379,240	298,319,240

자산총계	101,515,761,614	105,559,309,633

부채

유동부채	36,240,233,082	39,847,285,234

매입채무 및 기타유동채무	4,596,039,914	6,827,151,203

단기차입금	27,728,679,302	30,005,190,332

당기법인세부채	751,834,986	746,137,037

미지급배당금	573,358,304	20,878,544

차입원료	596,236,700	63,176,700

유동파생상품부채	436,015,229	769,866,322

기타유동부채	1,558,068,647	1,414,885,096

비유동부채	6,745,239,858	6,751,354,836

장기차입금	6,430,551,425	6,526,971,425

기타비유동금융부채	92,756,169	158,383,411

기타비유동부채	66,000,000	66,000,000

퇴직급여부채	155,932,264	0

신주인수권부사채	0	0

이연법인세부채	0	0

부채총계	42,985,472,940	46,598,640,070

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	41,379,310,857	41,809,691,746

기타자본구성요소	8,793,048,817	8,793,048,817

자본총계	58,530,288,674	58,960,669,563

자본과부채총계	101,515,761,614	105,559,309,633

포괄손익계산서
제 50 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 49 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,591,204,241	17,591,204,241	18,908,129,001	18,908,129,001

매출원가	15,145,175,880	15,145,175,880	15,869,875,256	15,869,875,256

매출총이익	2,446,028,361	2,446,028,361	3,038,253,745	3,038,253,745

판매비와관리비	1,675,217,403	1,675,217,403	1,492,213,457	1,492,213,457

물류비	622,804,886	622,804,886	628,094,109	628,094,109

영업이익(손실)	148,006,072	148,006,072	917,946,179	917,946,179

기타이익	167,569,002	167,569,002	2,523,390,594	2,523,390,594

기타손실	124,122,928	124,122,928	1,499,575,443	1,499,575,443

종속기업투자손실	0	0	0	0

금융수익	245,646,196	245,646,196	317,310,064	317,310,064

금융원가	216,927,988	216,927,988	163,945,992	163,945,992

법인세비용차감전순이익(손실)	220,170,354	220,170,354	2,095,125,402	2,095,125,402

법인세비용	34,043,165	34,043,165	317,965,626	317,965,626

당기순이익(손실)	186,127,189	186,127,189	1,777,159,776	1,777,159,776

기타포괄손익	(64,028,318)	(64,028,318)	103,013,755	103,013,755

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(64,028,318)	(64,028,318)	103,013,755	103,013,755

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(64,028,318)	(64,028,318)	103,013,755	103,013,755

총포괄손익	122,098,871	122,098,871	1,880,173,531	1,880,173,531

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	12	113	113

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12	12	113	113

자본변동표
제 50 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 49 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,075,348,000	40,995,926,982	8,789,417,023	57,860,692,005

당기순이익(손실)	0	1,777,159,776	0	1,777,159,776

순확정급여부채 재측정요소	0	103,013,755	0	103,013,755

배당금지급	0	(552,479,760)	0	(552,479,760)

유상증자	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	1,327,693,771	0	1,327,693,771

2017.03.31 (기말자본)	8,075,348,000	8,789,417,023	42,323,620,753	59,188,385,776

2018.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	41,809,691,746	8,793,048,817	58,960,669,563

당기순이익(손실)	0	186,127,189	0	186,127,189

순확정급여부채 재측정요소	0	(64,028,318)	0	(64,028,318)

배당금지급	0	(552,479,760)	0	(552,479,760)

유상증자	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	(430,380,889)	0	(430,380,889)

2018.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	41,379,310,857	8,793,048,817	58,530,288,674

현금흐름표
제 50 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 49 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기

영업활동현금흐름	2,309,794,173	265,694,741

당기순이익(손실)	186,127,189	1,777,159,776

당기순이익조정을 위한 가감	550,326,231	(555,639,809)

대손상각비	0	0

감가상각비	448,836,398	139,304,691

유형자산처분손실	0	0

무형자산상각비	12,184,731	10,070,320

파생금융자산평가손실	56,286,653	1,113,998,791

외화환산손실	34,137,672	369,144,998

이자비용	216,927,988	163,945,992

법인세비용	34,043,165	317,965,626

파생금융자산거래손실	924,488	0

퇴직급여	125,741,334	136,259,103

지급수수료	(4,650,000)	13,580,831

유가증권 처분손실	2,365,170	899,749

이자수익	(245,646,196)	(317,310,064)

외화환산이익	(97,167,616)	(1,745,615,013)

유형자산처분이익	(1,215,322)	(757,884,833)

무형자산처분이익	0	0

파생금융자산평가이익	(7,171,210)	0

파생금융자산거래이익	(25,271,024)	0

종속기업투자주식감액손실	0	0

무형자산처분손실	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,707,937,300	(696,370,481)

매출채권의 감소(증가)	2,587,111,083	827,715,974

미수금의 감소(증가)	(10,962,064)	(9,300,634)

선급금의 감소(증가)	22,710	(690,000)

선급비용의 감소(증가)	4,022,131	(10,197,330)

부가세 대급금의 감소(증가)	(269,833,256)	(387,391,874)

재고자산의 감소(증가)	(273,239,152)	(1,584,914,301)

매입채무의 증가(감소)	66,469,981	385,804,455

미지급금의 증가(감소)	(11,337,684)	(1,733,710)

선수금의 증가(감소)	(388,688,727)	197,053,269

예수금의 증가(감소)	4,372,278	(82,716,330)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	0

선수수익의 증가(감소)	0	(30,000,000)

미지급비용의 증가(감소)	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	0

이자수취(영업)	241,795,220	264,520,904

이자지급(영업)	(366,746,157)	(210,388,931)

법인세납부(환급)	(9,645,610)	(313,586,718)

투자활동현금흐름	(2,962,755,917)	(2,020,210,890)

금융상품의 처분	117,929,873	500,000,000

대여금의 감소	760,943,736	824,171,632

보증금의 감소	62,700,000	118,724,000

유가증권 처분	0	0

토지의 처분	0	616,181,050

건물의 처분	0	218,573,365

구축물의 처분	0	15,210,635

기계장치의 처분	0	0

차량운반구의 처분	0	0

공구와기구	15,503,767	3,078,291

비품의 처분	0	0

건설중인자산의 처분	0	0

배당금수취	0	0

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	0	489,672,523

예수보증금의 증가	537,600,000	0

금융리스부채의 증가	0	0

금융상품의 취득	(7,315,553)	(2,503,802,003)

대여금의 증가	(3,386,000,000)	(1,470,856,079)

보증금의 증가	(595,760,000)	(529,574,000)

유가증권의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	(358,620,000)	0

토지의 취득	0	0

건물의 취득	0	0

구축물의 취득	0	(11,101,900)

기계장치의 취득	0	0

차량운반구의 취득	(58,020,000)	0

공구와 기구의 취득	(3,201,340)	(10,013,240)

사무용비품의 취득	(2,750,000)	(5,226,364)

건설중인자산의 취득	(29,400,000)	(29,400,000)

무형자산의 취득	(6,266,400)	(245,848,800)

예수보증금의 감소	(10,100,000)	0

금융리스부채의 감소	0	0

재무활동현금흐름	(4,417,923,123)	616,901,281

단기차입금의 증가	6,075,383,256	8,771,631,090

장기차입금의 증가	0	0

유상증자	0	0

단기차입금의 상환	(10,490,349,137)	(8,139,370,899)

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(2,957,242)	(15,358,910)

신주인수권부사채의 감소	0	0

배당금지급	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,102,245,489)	(1,504,040,843)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(31,360,622)	(366,425,975)

사업결합으로 인한 효과	0	0

기초현금및현금성자산	18,744,407,824	16,943,874,923

기말현금및현금성자산	13,642,162,335	15,439,834,080