케이씨피드 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

※ 제51기 1분기, 제50기, 제50기 1분기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제50기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다. 제51기 1분기, 제50기 1분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지아니하였습니다.

재무상태표
제 51 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 50 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 1분기말	제 50 기말

자산

유동자산	51,506,792,009	50,218,053,642

현금및현금성자산	13,264,310,433	8,919,681,329

단기금융상품	8,066,940,000	10,606,877,619

유동파생상품자산	228,134,674	23,659,204

매출채권 및 기타유동채권	22,011,741,460	19,209,405,403

재고자산	7,470,827,533	10,941,919,888

당기법인세자산	34,371,650	34,371,650

기타유동자산	430,466,259	482,138,549

비유동자산	52,843,160,744	54,699,531,935

장기금융상품	204,356,394	199,238,992

장기대여금	17,988,186,525	19,641,537,421

유형자산	26,735,019,591	27,108,765,999

영업권 이외의 무형자산	555,873,495	560,374,905

투자부동산	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,727,500,000	1,727,500,000

비유동매도가능금융자산	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	4,315,760,007	4,224,744,886

기타비유동자산	479,738,940	400,643,940

자산총계	104,349,952,753	104,917,585,577

부채

유동부채	31,377,083,517	33,168,181,600

매입채무 및 기타유동채무	3,442,871,380	6,999,116,065

단기차입금	26,425,002,706	25,111,320,083

당기법인세부채	83,008,026	0

미지급배당금	415,506,944	20,878,544

차입원료	22,476,700	22,476,700

유동파생상품부채	0	0

기타유동부채	988,217,761	1,014,390,208

비유동부채	14,046,891,957	12,523,184,726

장기차입금	13,430,317,140	12,129,737,140

기타비유동금융부채	147,169,892	137,295,473

기타비유동부채	61,000,000	61,000,000

퇴직급여부채	408,404,925	195,152,113

신주인수권부사채	0	0

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0

이연법인세부채	0	0

부채총계	45,423,975,474	45,691,366,326

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	41,774,999,462	42,075,241,434

기타자본구성요소	8,793,048,817	8,793,048,817

자본총계	58,925,977,279	59,226,219,251

자본과부채총계	104,349,952,753	104,917,585,577

포괄손익계산서
제 51 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 50 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,658,749,645	15,658,749,645	17,591,204,241	17,591,204,241

매출원가	13,286,268,311	13,286,268,311	15,145,175,880	15,145,175,880

매출총이익	2,372,481,334	2,372,481,334	2,446,028,361	2,446,028,361

판매비와관리비	1,686,439,592	1,686,439,592	1,675,217,403	1,675,217,403

물류비	577,585,432	577,585,432	622,804,886	622,804,886

영업이익(손실)	108,456,310	108,456,310	148,006,072	148,006,072

기타이익	391,563,982	391,563,982	167,569,002	167,569,002

기타손실	435,595,054	435,595,054	124,122,928	124,122,928

종속기업투자손실	0	0	0	0

금융수익	419,960,951	419,960,951	245,646,196	245,646,196

금융원가	306,779,126	306,779,126	216,927,988	216,927,988

법인세비용차감전순이익(손실)	177,607,063	177,607,063	220,170,354	220,170,354

법인세비용	19,621,081	19,621,081	34,043,165	34,043,165

당기순이익(손실)	157,985,982	157,985,982	186,127,189	186,127,189

기타포괄손익	(63,599,554)	(63,599,554)	(64,028,318)	(64,028,318)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(63,599,554)	(63,599,554)	(64,028,318)	(64,028,318)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(63,599,554)	(63,599,554)	(64,028,318)	(64,028,318)

총포괄손익	94,386,428	94,386,428	122,098,871	122,098,871

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	10	10	12	12

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	10	10	12	12

자본변동표
제 51 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 50 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	41,809,691,746	8,793,048,817	58,960,669,563

당기순이익(손실)	0	186,127,189	0	186,127,189

순확정급여부채 재측정요소	0	(64,028,318)	0	(64,028,318)

배당금지급	0	(552,479,760)	0	(552,479,760)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	(430,380,889)	0	(430,380,889)

2018.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	41,379,310,857	8,793,048,817	58,530,288,674

2019.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	42,075,241,434	8,793,048,817	59,226,219,251

당기순이익(손실)	0	157,985,982	0	157,985,982

순확정급여부채 재측정요소	0	(63,599,554)	0	(63,599,554)

배당금지급	0	(394,628,400)	0	(394,628,400)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	(300,241,972)	0	(300,241,972)

2019.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	41,774,999,462	8,793,048,817	58,925,977,279

현금흐름표
제 51 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 50 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기

영업활동현금흐름	1,085,144,974	2,309,794,173

당기순이익(손실)	157,985,982	186,127,189

당기순이익조정을 위한 가감	529,832,258	550,326,231

대손상각비	0	0

감가상각비	434,815,953	448,836,398

유형자산처분손실	0	0

무형자산상각비	6,507,810	12,184,731

파생금융자산평가손실	0	56,286,653

외화환산손실	414,038,074	34,137,672

이자비용	306,779,126	216,927,988

법인세비용	19,621,081	34,043,165

파생금융자산거래손실	10,589,576	924,488

퇴직급여	131,714,922	125,741,334

지급수수료	0	(4,650,000)

유가증권 처분손실	554,940	2,365,170

이자수익	(419,960,951)	(245,646,196)

외화환산이익	(161,153,661)	(97,167,616)

유형자산처분이익	(1,614,566)	(1,215,322)

무형자산처분이익	0	0

파생금융자산평가이익	(196,385,046)	(7,171,210)

파생금융자산거래이익	0	(25,271,024)

종속기업투자주식감액손실	0	0

무형자산처분손실	0	0

금융보증채무 환입	(15,675,000)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	211,862,132	1,707,937,300

매출채권의 감소(증가)	(2,814,286,587)	2,587,111,083

미수금의 감소(증가)	(10,810,619)	(10,962,064)

선급금의 감소(증가)	57,630,380	22,710

선급비용의 감소(증가)	17,344,354	4,022,131

부가세 대급금의 감소(증가)	5,497,556	(269,833,256)

재고자산의 감소(증가)	3,471,092,355	(273,239,152)

매입채무의 증가(감소)	(452,625,482)	66,469,981

미지급금의 증가(감소)	(40,807,378)	(11,337,684)

선수금의 증가(감소)	(22,320,007)	(388,688,727)

예수금의 증가(감소)	1,147,560	4,372,278

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	0

선수수익의 증가(감소)	0	0

미지급비용의 증가(감소)	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	0

이자수취(영업)	442,722,100	241,795,220

이자지급(영업)	(247,567,658)	(366,746,157)

법인세납부(환급)	(9,689,840)	(9,645,610)

투자활동현금흐름	4,068,689,794	(2,962,755,917)

금융상품의 처분	2,585,247,619	117,929,873

대여금의 감소	6,243,657,896	760,943,736

보증금의 감소	0	62,700,000

유가증권 처분	0	0

토지의 처분	0	0

건물의 처분	0	0

구축물의 처분	0	0

기계장치의 처분	0	0

차량운반구의 처분	0	0

집기의 처분	10,506,621	15,503,767

사무용비품의 처분	0	0

건설중인자산의 처분	0	0

배당금수취	0	0

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	0	0

예수보증금의 증가	0	537,600,000

금융리스부채의 증가	0	0

금융상품의 취득	(5,672,342)	(7,315,553)

대여금의 증가	(4,590,307,000)	(3,386,000,000)

보증금의 증가	(79,095,000)	(595,760,000)

유가증권의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	(18,680,000)	(358,620,000)

토지의 취득	0	0

건물의 취득	0	0

구축물의 취득	0	0

기계장치의 취득	(40,590,000)	0

차량운반구의 취득	0	(58,020,000)

집기의 취득	(20,571,600)	(3,201,340)

사무용비품의 취득	(8,800,000)	(2,750,000)

건설중인자산의 취득	0	(29,400,000)

무형자산의 취득	(2,006,400)	(6,266,400)

예수보증금의 감소	(5,000,000)	(10,100,000)

금융리스부채의 감소	0	0

재무활동현금흐름	(925,049,325)	(4,417,923,123)

단기차입금의 증가	2,513,972,040	6,075,383,256

장기차입금의 증가	1,500,000,000	0

유상증자	0	0

단기차입금의 상환	(4,935,770,784)	(10,490,349,137)

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(3,250,581)	(2,957,242)

신주인수권부사채의 감소	0	0

배당금지급	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,344,629,104	(5,102,245,489)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	115,843,661	(31,360,622)

사업결합으로 인한 효과	0	0

기초현금및현금성자산	8,919,681,329	18,744,407,824

기말현금및현금성자산	13,264,310,433	13,642,162,335