케이씨피드 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 58 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 57 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 1분기말	제 57 기말

자산

유동자산	59,981,691,940	41,058,725,470

현금및현금성자산	16,122,049,512	6,175,443,659

단기금융상품	12,670,000,000	6,670,000,000

유동파생상품자산	1,291,824,000	633,104,000

매출채권 및 기타유동채권	15,350,553,446	16,754,049,852

유동재고자산	13,948,805,180	10,217,692,272

기타유동자산	598,459,802	608,435,687

비유동자산	48,305,161,704	49,710,145,332

장기금융상품	267,861,375	1,186,668,361

장기대여금, 총액	14,839,702,324	15,359,328,711

유형자산	22,089,598,409	22,172,593,928

영업권 이외의 무형자산	3,653,528,422	3,560,585,661

투자부동산	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,727,500,000	1,727,500,000

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,800,000

이연법인세자산	4,299,664,413	4,306,085,965

기타비유동자산	589,780,969	559,856,914

자산총계	108,286,853,644	90,768,870,802

부채

유동부채	30,393,237,871	12,264,062,169

매입채무 및 기타유동채무	4,895,808,820	1,710,993,911

유동 차입금(사채 포함)	19,773,303,870	8,887,136,589

당기법인세부채	539,698,857	571,807,618

미지급 배당금	2,625,426,059	20,878,619

차입원료	51,000,000	0

유동파생상품부채	0	0

리스부채_유동	155,412,345	177,737,299

기타 유동부채	2,352,587,920	895,508,133

비유동부채	2,296,294,419	2,362,123,596

장기차입금(사채 포함), 총액	2,000,000,000	2,000,000,000

기타비유동금융부채	31,957,333	75,880,333

기타 비유동 부채	71,000,000	71,000,000

리스부채_비유동	193,337,086	215,243,263

퇴직급여부채	0	0

부채총계	32,689,532,290	14,626,185,765

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	58,446,343,537	58,991,707,220

자본잉여금	10,536,122,833	10,536,122,833

기타자본구성요소	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)

자본총계	75,597,321,354	76,142,685,037

자본과부채총계	108,286,853,644	90,768,870,802

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 58 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 57 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	27,900,933,208	27,900,933,208	25,893,759,076	25,893,759,076

매출원가	22,386,189,620	22,386,189,620	20,929,599,794	20,929,599,794

매출총이익	5,514,743,588	5,514,743,588	4,964,159,282	4,964,159,282

판매비와관리비	3,158,726,626	3,158,726,626	2,287,428,139	2,287,428,139

물류비	614,073,891	614,073,891	553,872,715	553,872,715

영업이익(손실)	1,741,943,071	1,741,943,071	2,122,858,428	2,122,858,428

기타이익	1,222,351,554	1,222,351,554	228,849,050	228,849,050

기타손실	807,806,024	807,806,024	39,038,325	39,038,325

금융수익	332,603,818	332,603,818	377,761,190	377,761,190

금융원가	160,712,662	160,712,662	231,962,688	231,962,688

법인세비용차감전순이익(손실)	2,328,379,757	2,328,379,757	2,458,467,655	2,458,467,655

법인세비용(수익)	269,196,000	269,196,000	147,163,310	147,163,310

당기순이익(손실)	2,059,183,757	2,059,183,757	2,311,304,345	2,311,304,345

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	2,059,183,757	2,059,183,757	2,311,304,345	2,311,304,345

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	130	130	146	146

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	130	130	146	146

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 58 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 57 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	51,505,223,021	68,656,200,838

당기순이익(손실)	0	0	0	2,311,304,345	2,311,304,345

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(1,578,513,600)	(1,578,513,600)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	732,790,745	732,790,745

2025.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	52,238,013,766	69,388,991,583

2026.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	58,991,707,220	76,142,685,037

당기순이익(손실)	0	0	0	2,059,183,757	2,059,183,757

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(2,604,547,440)	(2,604,547,440)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(545,363,683)	(545,363,683)

2026.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	58,446,343,537	75,597,321,354

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 58 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 57 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

영업활동현금흐름	4,804,470,389	9,703,261,628

당기순이익(손실)	2,059,183,757	2,311,304,345

금융자산평가이익	819,767,190	323,419,415

퇴직급여 조정	512,248,905	183,359,250

감가상각비에 대한 조정	331,258,812	354,179,179

무형자산상각비에 대한 조정	11,246,829	10,932,619

대손상각비 조정	0	(59,113,236)

이자수익에 대한 조정	(332,568,206)	(377,761,190)

외화환산이익 조정	0	(5,787,242)

유형자산처분이익 조정	(764,756)	(74,992)

무형자산처분이익 조정	(243,125,545)	0

투자자산처분이익 조정	0	0

파생금융자산평가이익 조정	(658,720,000)	(964,560,000)

이자비용 조정	160,712,662	231,962,688

지급수수료	0	0

외화환산손실 조정	801,441,489	827,241,312

금융자산처분이익	0	0

유형자산처분손실 조정	0	0

무형자산처분손실 조정	0	0

파생금융자산평가손실	0	0

투자자산처분손실 조정	0	0

법인세비용 조정	269,196,000	147,163,310

금융보증채무 환입	(31,159,000)	(24,122,283)

당기손익인식금융자산평가손실 조정	0	0

당기손익인식금융자산평가이익 조정	0	0

금융보증손실	0	0

유가증권 처분손실	0	0

파생금융자산거래이익	0	0

파생금융자산거래손실	0	0

유형자산재평가손실 조정	0	0

잡손실 조정	0	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,120,444,212	7,297,925,513

매출채권의 감소(증가)	1,891,868,368	(789,979,809)

미수금의 감소(증가)	(419,919,315)	334,020,855

선급금의 감소(증가)	(10,712,089)	2,019,570

선급비용의 감소 (증가)	29,405,889	24,587,311

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0

부가세 대급금의 감소(증가)	(21,481,915)	(57,499,308)

재고자산의 감소(증가)	(3,680,112,908)	4,624,732,740

매입채무의 증가(감소)	3,317,048,823	2,618,785,699

미지급금의 증가(감소)	(114,926,004)	207,592,995

미지급비용의 증가(감소)	(26,910,654)	(115,461,324)

선수금의 증가(감소)	1,207,189,857	869,909,598

예수금의 증가(감소)	(462,110,070)	(350,796,180)

예수보증금의 증가(감소)	0	0

정부보조금의 증가(감소)	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	411,104,230	(69,986,634)

퇴직연금운용자산의 증가	0	0

이자수취	260,671,101	306,059,236

이자지급(영업)	(160,712,662)	(231,962,688)

법인세환급(납부)	(294,883,209)	(303,484,193)

투자활동현금흐름	(4,902,955,148)	(286,604,076)

금융상품의 처분	0	0

대여금의 감소	519,626,387	402,000,000

보증금의 감소	42,480,000	40,550,000

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	0	1,426,080,000

유형자산의 처분	0	1,654,120

무형자산의 처분	365,454,545	0

예수보증금의 증가	712,000,000	720,000,000

금융상품의 취득	(6,004,546,149)	(4,546,149)

대여금의 증가	0	(87,000,000)

보증금의 증가	(69,565,000)	(1,263,928,257)

유형자산의 취득	(241,886,341)	(148,875,800)

무형자산의 취득	(226,518,590)	(672,337,990)

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	0	0

예수보증금의 감소	0	(700,200,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	10,044,115,574	(2,667,987,992)

차입금에 따른 유입	12,932,772,385	5,709,461,867

차입금의 상환	(2,839,418,887)	(8,316,500,755)

금융리스부채의 지급	(49,237,924)	(60,949,104)

배당금지급	0	0

정부보조금의 수령	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	975,038	4,414,116

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,946,605,853	6,753,083,676

기초현금및현금성자산	6,175,443,659	3,941,320,946

기말현금및현금성자산	16,122,049,512	10,694,404,622