케이씨피드 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

※ 제53기 1분기, 제52기, 제52기 1분기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제52기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다. 제53기 1분기, 제52기 1분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지아니하였습니다.

연결 재무상태표
제 53 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 52 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 1분기말	제 52 기말

자산

유동자산	53,216,189,849	51,321,338,977

현금및현금성자산	16,842,853,284	12,889,369,293

단기금융상품	7,905,000,000	8,059,200,000

유동파생상품자산	0	0

매출채권 및 기타유동채권	18,819,480,164	18,677,203,520

재고자산	9,090,720,668	11,240,276,410

당기법인세자산	790	8,800

기타유동자산	558,134,943	455,280,954

비유동자산	49,260,152,344	50,087,503,530

장기금융상품	81,629,896	78,761,320

장기대여금	17,572,241,739	18,299,905,495

유형자산	24,412,685,993	24,776,270,305

비유동생물자산	418,068,541	126,661,906

영업권 이외의 무형자산	669,844,691	679,621,365

투자부동산	826,725,792	826,725,792

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,800,000

이연법인세자산	4,858,546,471	4,885,719,810

기타비유동금융자산	409,609,221	403,037,537

자산총계	102,476,342,193	101,408,842,507

부채

유동부채	38,675,236,294	34,939,570,484

매입채무 및 기타유동채무	4,065,362,724	3,809,208,828

단기차입금	32,038,082,088	27,920,035,311

당기법인세부채	6,820,633	75,358,022

미지급배당금	336,581,279	20,878,559

차입원료	476,700	476,700

유동파생상품부채	312,866,225	1,640,228,062

리스부채_유동	156,669,660	155,147,119

기타유동부채	1,758,376,985	1,318,237,883

비유동부채	10,523,209,437	13,261,892,235

장기차입금	9,273,528,570	12,254,588,570

기타비유동금융부채	599,346,960	596,217,960

기타비유동부채	71,000,000	71,000,000

리스부채_비유동	160,800,022	203,690,146

퇴직급여부채	418,533,885	136,395,559

부채총계	49,198,445,731	48,201,462,719

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	53,052,816,368	53,028,128,403

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	36,182,489,351	36,157,801,386

기타자본구성요소	8,512,398,017	8,512,398,017

비지배지분	225,080,094	179,251,385

자본총계	53,277,896,462	53,207,379,788

자본과부채총계	102,476,342,193	101,408,842,507

연결 포괄손익계산서
제 53 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 52 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,103,096,854	17,103,096,854	16,536,993,221	16,536,993,221

매출원가	14,661,256,080	14,661,256,080	14,187,436,761	14,187,436,761

매출총이익	2,441,840,774	2,441,840,774	2,349,556,460	2,349,556,460

판매비와관리비	1,560,134,343	1,560,134,343	1,558,142,951	1,558,142,951

물류비	543,146,309	543,146,309	558,398,533	558,398,533

영업이익(손실)	338,560,122	338,560,122	233,014,976	233,014,976

기타이익	986,106,594	986,106,594	1,401,511,956	1,401,511,956

기타손실	882,134,490	882,134,490	1,276,447,805	1,276,447,805

금융수익	333,917,422	333,917,422	331,360,979	331,360,979

금융원가	175,326,238	175,326,238	276,524,357	276,524,357

법인세비용차감전순이익(손실)	601,123,410	601,123,410	412,915,749	412,915,749

법인세비용	120,398,257	120,398,257	45,528,269	45,528,269

당기순이익(손실)	480,725,153	480,725,153	367,387,480	367,387,480

기타포괄손익	(94,505,759)	(94,505,759)	(32,191,375)	(32,191,375)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(94,505,759)	(94,505,759)	(32,191,375)	(32,191,375)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(94,505,759)	(94,505,759)	(32,191,375)	(32,191,375)

총포괄손익	386,219,394	386,219,394	335,196,105	335,196,105

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	434,896,444	434,896,444	386,498,372	386,498,372

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	45,828,709	45,828,709	(19,110,892)	(19,110,892)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	340,390,685	340,390,685	354,306,997	354,306,997

총 포괄손익, 비지배지분	45,828,709	45,828,709	(19,110,892)	(19,110,892)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	28	28	23	23

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	28	28	23	23

연결 자본변동표
제 53 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 52 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,255,472,033	(1,743,074,016)	35,362,196,262	52,221,402,932	225,152,248	52,446,555,180

당기순이익(손실)	0	0	0	386,498,372	386,498,372	(19,110,892)	367,387,480

순확정급여부채 재측정 요소	0	0	0	(32,191,375)	(32,191,375)	0	(32,191,375)

배당금지급	0	0	0	(236,777,040)	(236,777,040)	0	(236,777,040)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	117,529,957	117,529,957	(19,110,892)	98,419,065

2020.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,255,472,033	(1,743,074,016)	35,479,726,219	52,338,932,889	206,041,356	52,544,974,245

2021.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,255,472,033	(1,743,074,016)	36,157,801,386	53,028,128,403	179,251,385	53,207,379,788

당기순이익(손실)	0	0	0	434,896,444	434,896,444	45,828,709	480,725,153

순확정급여부채 재측정 요소	0	0	0	(94,505,759)	(94,505,759)	0	(94,505,759)

배당금지급	0	0	0	(315,702,720)	(315,702,720)	0	(315,702,720)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	24,687,965	24,687,965	45,828,709	70,516,674

2021.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,255,472,033	(1,743,074,016)	36,182,489,351	53,052,816,368	225,080,094	53,277,896,462

연결 현금흐름표
제 53 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 52 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

영업활동현금흐름	2,780,512,713	3,415,165,951

당기순이익(손실)	480,725,153	367,387,480

당기순이익조정을 위한 가감	525,903,311	503,183,832

퇴직급여	146,638,745	137,562,446

감가상각비	505,389,464	502,375,979

무형자산상각비	9,776,674	9,364,668

대손상각비	(3,550,338)	0

이자수익	(333,921,428)	(330,792,355)

외화환산이익	(144,325,727)	(382,143,520)

유형자산처분이익	(1,994,015)	(423,404)

파생금융자산평가이익	(551,446,442)	(787,865,557)

파생금융자산거래이익	(176,205,852)	(174,902,681)

이자비용	177,465,622	276,524,357

외화환산손실	824,250,894	1,232,265,926

유형자산처분손실	0	0

지급수수료	0	0

파생금융자산평가손실	2,030,457	0

파생금융자산거래손실	0	48,655

법인세비용	120,398,257	45,528,269

금융보증채무환입	(48,603,000)	(38,645,000)

유가증권처분손실	0	440,240

유형자산재평가손실	0	0

무형자산처분손실	0	13,845,809

금융보증손실	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,757,538,463	2,468,810,840

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	80,107,965	(134,173,819)

미수금의 감소(증가)	(314,622,273)	(34,565,357)

선급금의 감소(증가)	(3,373,386)	(3,841,617)

선급비용의 감소(증가)	40,161,330	39,389,244

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0

부가세대급금의 감소(증가)	(87,909,933)	295,853,495

재고자산의 감소(증가)	1,750,682,309	2,620,541,898

매입채무의 증가(감소)	320,697,668	(378,338,283)

미지급금의 증가(감소)	50,420,081	18,745,761

선수금의 증가(감소)	(48,342,728)	66,149,088

예수금의 증가(감소)	(27,918,170)	(18,127,420)

예수보증금의 증가	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(2,364,400)	(2,822,150)

이자수취(영업)	341,173,176	394,048,983

이자지급(영업)	(206,431,315)	(229,952,823)

법인세납부(환급)	(118,396,075)	(88,312,361)

투자활동현금흐름	757,277,251	(2,790,377,703)

금융상품의 처분	156,769,566	2,000,000,000

대여금의 감소	1,392,663,756	751,194,835

보증금의 감소	20,996,573	65,309,500

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	0	100,040,000

유형자산의 처분	24,097,838	1,178,223

무형자산의 처분	0	86,264,323

예수보증금의 증가	708,500,000	1,067,000,000

금융상품의 취득	(5,438,142)	(2,005,371,621)

대여금의 증가	(665,000,000)	(3,577,578,576)

보증금의 증가	(25,030,163)	(108,631,674)

유형자산의 취득	(56,442,177)	(270,928,954)

무형자산의 취득	0	(197,853,759)

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유출	(601,740,000)	0

예수보증금의 감소	(192,100,000)	(701,000,000)

재무활동현금흐름	273,923,549	1,171,104,313

차입금	4,171,352,644	3,973,210,714

정부보조금의 수령	0	0

차입금의 상환	(3,856,061,512)	(2,760,213,910)

금융리스부채의 지급	(41,367,583)	(41,892,491)

배당금지급	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	141,770,478	375,744,524

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,953,483,991	2,171,637,085

기초현금및현금성자산	12,889,369,293	13,789,101,631

기말현금및현금성자산	16,842,853,284	15,960,738,716