케이씨피드 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

※ 제49기, 제48기, 제47기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다.

재무상태표
제 49 기 2017.12.31 현재
제 48 기 2016.12.31 현재
제 47 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

자산

유동자산	53,756,598,910	50,369,116,540	39,117,644,286

현금및현금성자산	18,744,407,824	16,943,874,923	6,979,003,998

단기금융상품	8,630,000,000	4,830,000,000	3,000,000,000

유동파생상품자산	0	1,043,081,342	144,710,656

매출채권 및 기타유동채권	18,561,003,321	19,866,012,293	18,724,900,830

재고자산	7,246,825,166	7,200,828,203	9,801,562,155

기타유동자산	574,362,599	485,319,779	467,466,647

비유동자산	51,802,710,723	47,992,865,606	49,920,110,909

장기금융상품	349,013,885	595,598,342	840,362,930

장기대여금	14,582,758,355	26,053,457,393	25,985,103,534

유형자산	28,864,764,923	8,522,902,564	8,784,579,873

영업권 이외의 무형자산	561,055,107	316,320,503	301,189,190

투자부동산	826,725,792	904,025,117	79,556,065

종속기업에 대한 투자자산	1,727,500,000	10,881,824,433	13,094,163,311

비유동매도가능금융자산	10,000,000	10,000,000	10,000,000

기타비유동자산	298,319,240	447,721,540	393,044,340

이연법인세자산	4,582,573,421	261,015,714	432,111,666

자산총계	105,559,309,633	98,361,982,146	89,037,755,195

부채

유동부채	39,847,285,234	35,616,376,214	33,826,914,383

매입채무 및 기타유동채무	6,827,151,203	4,212,618,949	4,499,197,291

단기차입금	30,005,190,332	28,737,867,129	25,463,744,309

당기법인세부채	746,137,037	714,615,458	70,834,162

미지급배당금	20,878,544	20,878,544	20,878,544

차입원료	63,176,700	360,726,700	360,726,700

유동파생상품부채	769,866,322	0	0

기타유동부채	1,414,885,096	1,569,669,434	3,411,533,377

비유동부채	6,751,354,836	4,884,913,927	5,650,266,390

장기차입금	6,526,971,425	4,216,105,710	5,227,230,000

장기기타채무	158,383,411	271,952,051	343,036,390

기타비유동부채	66,000,000	95,000,000	80,000,000

퇴직급여부채	0	301,856,166	0

신주인수권부사채	0	0	0

이연법인세부채	0	0	0

부채총계	46,598,640,070	40,501,290,141	39,477,180,773

자본

자본금	8,357,929,000	8,075,348,000	6,211,806,500

이익잉여금(결손금)	41,809,691,746	40,995,926,982	40,765,253,954

기타자본구성요소	8,793,048,817	8,789,417,023	2,583,513,968

자본총계	58,960,669,563	57,860,692,005	49,560,574,422

자본과부채총계	105,559,309,633	98,361,982,146	89,037,755,195

포괄손익계산서
제 49 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 48 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

수익(매출액)	74,377,250,054	75,730,587,611	79,313,028,150

매출원가	61,909,122,427	62,741,055,065	68,030,610,205

매출총이익	12,468,127,627	12,989,532,546	11,282,417,945

판매비와관리비	5,931,183,892	5,389,670,230	5,996,916,655

물류비	2,569,307,397	2,929,674,691	2,978,284,714

영업이익(손실)	3,967,636,338	4,670,187,625	2,307,216,576

기타이익	2,948,151,870	1,606,468,865	488,071,359

기타손실	1,894,073,781	1,674,449,366	1,978,938,564

종속기업투자손실	7,797,935,633	3,192,338,878	485,734,035

금융수익	1,280,494,951	1,449,679,837	1,488,741,623

금융원가	774,652,358	584,324,807	528,057,265

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,270,378,613)	2,275,223,276	1,291,299,694

법인세비용	(3,267,859,642)	1,182,072,678	331,763,426

당기순이익(손실)	997,481,029	1,093,150,598	959,536,268

기타포괄손익	368,763,495	(440,445,715)	48,673,231

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	368,763,495	(440,445,715)	48,673,231

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	368,763,495	(440,445,715)	48,673,231

총포괄손익	1,366,244,524	652,704,883	1,008,209,499

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	63	69	80

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	63	69	80

자본변동표
제 49 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 48 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	6,211,806,500	40,058,495,780	2,583,513,968	48,853,816,248

당기순이익(손실)	0	959,536,268	0	959,536,268

순확정급여부채 재측정요소	0	48,673,231	0	48,673,231

배당금지급	0	(301,451,325)	0	(301,451,325)

유상증자	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0

신주발행	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	706,758,174	0	706,758,174

2015.12.31 (기말자본)	6,511,806,500	40,765,253,954	2,583,513,968	49,560,574,422

2016.01.01 (기초자본)	6,211,806,500	40,765,253,954	2,583,513,968	49,560,574,422

당기순이익(손실)	0	1,093,150,598	0	1,093,150,598

순확정급여부채 재측정요소	0	(440,445,715)	0	(440,445,715)

배당금지급	0	(422,031,855)	0	(422,031,855)

유상증자	1,863,541,500	0	6,205,903,055	8,069,444,555

신주인수권의 행사	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감

사업결합	0	0	0	0

신주발행	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	1,863,541,500	230,673,028	6,205,903,055	8,300,117,583

2016.12.31 (기말자본)	8,075,348,000	40,995,926,982	8,789,417,023	57,860,692,005

2017.01.01 (기초자본)	8,075,348,000	40,995,926,982	8,789,417,023	57,860,692,005

당기순이익(손실)	0	997,481,029	0	997,481,029

순확정급여부채 재측정요소	0	368,763,495	0	368,763,495

배당금지급	0	(552,479,760)	0	(552,479,760)

유상증자	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,251,833,830)	(1,251,833,830)

사업결합	0	0	286,712,794	286,712,794

신주발행	282,581,000	0	968,752,830	1,251,333,830

자본 증가(감소) 합계	282,581,000	813,764,764	3,631,794	1,099,977,558

2017.12.31 (기말자본)	8,357,929,000	41,809,691,746	8,793,048,817	58,960,669,563

현금흐름표
제 49 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 48 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

영업활동현금흐름	8,216,283,795	4,140,451,916	5,880,358,274

당기순이익(손실)	997,481,029	1,093,150,598	959,536,268

당기순이익조정을 위한 가감	4,755,354,460	4,007,681,170	1,755,114,529

퇴직급여	545,036,412	367,675,014	419,494,937

감가상각비	859,740,382	623,972,108	718,289,627

무형자산상각비	51,208,155	37,858,687	36,936,686

대손상각비	(32,130,593)	(677,741,127)	195,543,162

지급수수료	(82,807,920)	(11,726,673)	(22,176,673)

이자수익	(1,280,494,951)	(1,449,632,985)	(1,488,602,135)

외화환산이익	(1,517,224,073)	69,492,120	(127,134,510)

배당금수익	0	(46,852)	(139,488)

유형자산처분이익	(774,635,429)	(72,559)	(15,835,488)

파생금융자산평가이익	0	(1,043,081,342)	(194,219,052)

파생금융자산거래이익	(18,690,000)	(130,715,776)	0

유형자산처분손실	5,054,450	18,182,276	13,043,762

파생금융자산평가손실	769,866,322	0	49,508,396

파생금융자산거래손실	395,840,000	54,596,432	0

유가증권처분손실	2,152,454	1,974,514	0

유가증권처분이익	(47,740,489)	0	0

이자비용	774,652,358	584,324,807	541,035,843

외화환산손실	515,640,902	1,188,210,970	811,872,001

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	7,797,935,633	3,192,338,878	485,734,035

무형자산손상차손	59,810,489	0	0

법인세비용	(3,267,859,642)	1,182,072,678	331,763,426

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,272,596,052	(1,713,817,736)	2,804,540,911

매출채권의 감소(증가)	1,697,384,614	(1,469,676,251)	(3,149,785,519)

미수금의 감소(증가)	(260,012)	36,245	12,363,869

선급금의 감소(증가)	(10,898,061)	0	(56,428,000)

선급비용의 감소(증가)	16,010,293	(1,049,021)	451,058

부가세 대급금의 감소(증가)	(44,520,805)	(16,804,111)	64,740,426

재고자산의 감소(증가)	228,030,984	2,600,733,952	6,741,275,220

매입채무의 증가(감소)	2,271,234,112	(163,812,664)	(549,357,610)

미지급금의 증가(감소)	17,792,999	(187,680,683)	112,412,859

선수금의 증가(감소)	111,376,680	(2,104,133,213)	1,845,847,556

예수금의 증가(감소)	(81,454,752)	49,629,930	25,372,920

미지급비용의 증가(감소)	0	(69,939,810)	(84,981,638)

예수보증금의감소	(252,100,000)	0	(1,441,000,000)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(680,000,000)	(351,122,110)	(716,370,230)

이자수취(영업)	1,258,775,284	1,445,828,176	1,543,241,927

이자지급(영업)	(941,755,028)	(449,469,992)	(576,036,822)

배당금수취(영업)	0	46,852	139,488

법인세납부(환급)	(1,126,168,002)	(242,967,152)	(606,178,027)

투자활동현금흐름	(903,544,566)	(2,768,931,465)	16,208,724,005

금융상품의 처분	7,187,203,535	4,500,000,000	28,109,885,119

대여금의 감소	11,442,764,845	13,558,153,102	7,213,929,274

보증금의 감소	149,402,300	1,118,674,100	503,216,820

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	665,931,342	220,830,000	0

사업결합으로인한 현금유입	124,203,755	0	0

투자부동산의 처분	730,070,313	0	0

유형자산의 처분	158,176,741	18,377,906	31,996,597

금융상품의 취득	(10,643,134,386)	(6,366,580,657)	(5,542,881,428)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(112,233,600)	(980,000,000)	0

대여금의 증가	(10,079,261,823)	(12,654,193,142)	(13,512,637,687)

보증금의 증가	0	(907,951,300)	(346,650,260)

투자부동산의 취득	(252,928,964)	(826,725,792)	0

유형자산의 취득	(402,225,682)	(238,952,430)

무형자산의 취득	(273,738,624)	(47,290,000)	(9,182,000)

재무활동현금흐름	(4,996,565,426)	8,700,814,321	(19,888,225,377)

유상증자	0	8,069,444,555	0

차입금	30,677,193,426	34,881,419,038	33,073,453,748

차입금의 상환	(35,076,940,435)	(33,768,659,751)	(52,600,249,690)

배당금지급	(552,479,760)	(422,031,855)	(296,176,215)

신주발행비 지급	(500,000)	0	0

금융리스부채의 지급	(43,838,657)	(59,357,666)	(65,253,220)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,800,532,901	9,964,870,925	2,250,374,530

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(515,640,902)	(107,463,847)	49,517,628

기초현금및현금성자산	16,943,874,923	6,979,003,998	4,728,629,468

기말현금및현금성자산	18,744,407,824	16,943,874,923	6,979,003,998