케이씨피드 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 57 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 56 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 1분기말	제 56 기말

자산

유동자산	50,133,975,513	46,418,002,179

현금및현금성자산	10,694,404,622	3,941,320,946

단기금융상품	10,300,000,000	10,000,000,000

유동파생상품자산	964,560,000	1,426,080,000

매출채권 및 기타유동채권	17,244,769,372	16,661,957,184

유동재고자산	10,486,181,133	13,981,913,873

기타유동자산	444,060,386	406,730,176

비유동자산	49,821,249,573	48,848,912,067

장기금융상품	437,903,623	846,730,090

장기대여금, 총액	17,353,879,616	17,668,879,616

유형자산	22,052,576,611	22,246,057,463

영업권 이외의 무형자산	1,418,248,521	724,448,150

투자부동산	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,727,500,000	1,727,500,000

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,800,000

이연법인세자산	4,148,187,363	4,176,551,849

기타비유동자산	1,845,428,047	621,219,107

자산총계	99,955,225,086	95,266,914,246

부채

유동부채	28,405,994,571	24,394,250,796

매입채무 및 기타유동채무	4,078,566,288	3,679,283,801

유동 차입금(사채 포함)	17,783,467,314	17,253,003,133

당기법인세부채	552,449,809	737,135,178

미지급 배당금	1,599,392,219	20,878,619

차입원료	1,153,500,000	24,500,000

유동파생상품부채	0	0

리스부채_유동	248,048,594	227,793,136

기타 유동부채	2,990,570,347	2,451,656,929

비유동부채	2,160,238,932	2,216,462,612

장기차입금(사채 포함), 총액	1,700,000,000	1,700,000,000

기타비유동금융부채	41,123,213	58,807,713

기타 비유동 부채	71,000,000	71,000,000

리스부채_비유동	348,115,719	386,654,899

퇴직급여부채	0	0

부채총계	30,566,233,503	26,610,713,408

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	52,238,013,766	51,505,223,021

자본잉여금	10,536,122,833	10,536,122,833

기타자본구성요소	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)

자본총계	69,388,991,583	68,656,200,838

자본과부채총계	99,955,225,086	95,266,914,246

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 57 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 56 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	25,893,759,076	25,893,759,076	26,354,275,171	26,354,275,171

매출원가	20,929,599,794	20,929,599,794	21,226,347,466	21,226,347,466

매출총이익	4,964,159,282	4,964,159,282	5,127,927,705	5,127,927,705

판매비와관리비	2,287,428,139	2,287,428,139	2,357,729,950	2,357,729,950

물류비	553,872,715	553,872,715	577,755,981	577,755,981

영업이익(손실)	2,122,858,428	2,122,858,428	2,192,441,774	2,192,441,774

기타이익	228,849,050	228,849,050	1,295,552,905	1,295,552,905

기타손실	39,038,325	39,038,325	988,360,590	988,360,590

금융수익	377,761,190	377,761,190	471,658,870	471,658,870

금융원가	231,962,688	231,962,688	378,615,980	378,615,980

법인세비용차감전순이익(손실)	2,458,467,655	2,458,467,655	2,592,676,979	2,592,676,979

법인세비용(수익)	147,163,310	147,163,310	607,189,884	607,189,884

당기순이익(손실)	2,311,304,345	2,311,304,345	1,985,487,095	1,985,487,095

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	2,311,304,345	2,311,304,345	1,985,487,095	1,985,487,095

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	146.42	146.42	126	126.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	146.42	146.42	126	126.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 57 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 56 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	46,881,287,413	64,032,265,230

당기순이익(손실)	0	0	0	1,985,487,095	1,985,487,095

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(1,183,885,200)	(1,183,885,200)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	801,601,895	801,601,895

2024.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	47,682,889,308	64,833,867,125

2025.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	51,505,223,021	68,656,200,838

당기순이익(손실)	0	0	0	2,311,304,345	2,311,304,345

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(1,578,513,600)	(1,578,513,600)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	732,790,745	732,790,745

2025.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	52,238,013,766	69,388,991,583

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 57 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 56 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

영업활동현금흐름	9,703,261,628	5,016,956,842

당기순이익(손실)	2,311,304,345	1,985,487,095

금융자산평가이익	323,419,415	591,068,232

퇴직급여 조정	183,359,250	169,513,041

감가상각비에 대한 조정	354,179,179	393,035,247

무형자산상각비에 대한 조정	10,932,619	14,407,222

대손상각비 조정	(59,113,236)	(4,299,949)

이자수익에 대한 조정	(377,761,190)	(471,658,870)

외화환산이익 조정	(5,787,242)	(54,161,767)

유형자산처분이익 조정	(74,992)	0

무형자산처분이익 조정	0	0

투자자산처분이익 조정	0	(792,873)

파생금융자산평가이익 조정	(964,560,000)	(1,049,850,000)

이자비용 조정	231,962,688	378,615,980

지급수수료	0	0

외화환산손실 조정	827,241,312	634,618,434

금융자산처분이익	0	0

유형자산처분손실 조정	0	0

무형자산처분손실 조정	0	0

파생금융자산평가손실	0	0

투자자산처분손실 조정	0	0

법인세비용 조정	147,163,310	607,189,884

금융보증채무 환입	(24,122,283)	(25,548,117)

당기손익인식금융자산평가손실 조정	0	0

당기손익인식금융자산평가이익 조정	0	0

금융보증손실	0	0

유가증권 처분손실	0	0

파생금융자산거래이익	0	0

파생금융자산거래손실	0	0

유형자산재평가손실 조정	0	0

잡손실 조정	0	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	7,297,925,513	2,501,709,512

매출채권의 감소(증가)	(789,979,809)	(268,221,758)

미수금의 감소(증가)	334,020,855	472,338,973

선급금의 감소(증가)	2,019,570	1,647,936

선급비용의 감소 (증가)	24,587,311	27,561,774

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0

부가세 대급금의 감소(증가)	(57,499,308)	11,611,380

재고자산의 감소(증가)	4,624,732,740	(841,659,454)

매입채무의 증가(감소)	2,618,785,699	2,825,972,967

미지급금의 증가(감소)	207,592,995	76,381,573

미지급비용의 증가(감소)	(115,461,324)	321,842,385

선수금의 증가(감소)	869,909,598	182,314,230

예수금의 증가(감소)	(350,796,180)	(268,791,370)

예수보증금의 증가(감소)	0	0

정부보조금의 증가(감소)	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(69,986,634)	(39,289,124)

퇴직연금운용자산의 증가	0	0

이자수취	306,059,236	369,803,643

이자지급(영업)	(231,962,688)	(378,615,980)

법인세환급(납부)	(303,484,193)	(52,495,660)

투자활동현금흐름	(286,604,076)	(6,774,875,597)

금융상품의 처분	0	116,745,640

대여금의 감소	402,000,000	2,872,955,611

보증금의 감소	40,550,000	225,000,000

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	1,426,080,000	30,520,000

유형자산의 처분	1,654,120	0

무형자산의 처분	0	0

예수보증금의 증가	720,000,000	127,100,000

금융상품의 취득	(4,546,149)	(3,004,836,297)

대여금의 증가	(87,000,000)	(3,611,955,611)

보증금의 증가	(1,263,928,257)	(3,237,327,600)

유형자산의 취득	(148,875,800)	(283,077,340)

무형자산의 취득	(672,337,990)	0

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	0	0

예수보증금의 감소	(700,200,000)	(10,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(2,667,987,992)	9,525,109,777

차입금에 따른 유입	5,709,461,867	10,147,653,769

차입금의 상환	(8,316,500,755)	(559,664,071)

금융리스부채의 지급	(60,949,104)	(62,879,921)

배당금지급	0	0

정부보조금의 수령	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,414,116	54,161,767

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,753,083,676	7,821,352,789

기초현금및현금성자산	3,941,320,946	5,954,559,199

기말현금및현금성자산	10,694,404,622	13,775,911,988