케이씨피드 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

※ 제52기 반기, 제51기, 제51기 반기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제52기 반기, 제51기, 제51기 반기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다.

재무상태표
제 52 기 반기말 2020.06.30 현재
제 51 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 반기말	제 51 기말

자산

유동자산	48,822,329,119	51,197,446,812

현금및현금성자산	13,741,239,154	13,733,871,656

단기금융상품	8,054,200,000	6,900,000,000

유동파생상품자산	288,716,166	4,788,650

매출채권 및 기타유동채권	18,250,204,142	17,879,078,964

재고자산	8,055,235,069	11,827,918,418

기타유동자산	432,734,588	851,789,124

비유동자산	51,580,761,125	48,308,820,671

장기금융상품	68,420,458	212,764,766

장기대여금	23,169,832,424	19,111,146,905

유형자산	19,772,474,861	20,550,611,777

영업권 이외의 무형자산	701,172,682	549,795,453

투자부동산	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,727,500,000	1,727,500,000

비유동매도가능금융자산	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	4,854,048,208	4,868,210,707

기타비유동자산	450,586,700	452,065,271

자산총계	100,403,090,244	99,506,267,483

부채

유동부채	39,660,701,184	39,239,182,092

매입채무 및 기타유동채무	3,735,477,689	4,151,876,959

단기차입금	33,260,456,988	32,121,029,474

당기법인세부채	118,972,677	175,718,718

미지급배당금	20,878,559	20,878,544

차입원료	476,700	476,700

유동파생상품부채	203,530,234	317,764,246

리스부채_유동	134,362,057	154,400,863

기타유동부채	2,186,546,280	2,297,036,588

비유동부채	7,807,358,897	7,662,123,975

장기차입금	6,985,662,855	7,176,502,855

기타비유동금융부채	103,238,333	97,078,333

리스부채_비유동	223,869,564	310,610,910

기타비유동부채	71,000,000	71,000,000

퇴직급여부채	423,588,145	6,931,877

신주인수권부사채	0	0

이연법인세부채	0	0

부채총계	47,468,060,081	46,901,306,067

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	35,784,052,346	35,453,983,599

기타자본구성요소	8,793,048,817	8,793,048,817

자본총계	52,935,030,163	52,604,961,416

자본과부채총계	100,403,090,244	99,506,267,483

포괄손익계산서
제 52 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 51 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 반기	제 51 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,312,786,112	32,656,792,326	16,006,013,493	31,664,763,138

매출원가	14,026,318,265	27,937,497,119	13,599,367,775	26,885,636,086

매출총이익	2,286,467,847	4,719,295,207	2,406,645,718	4,779,127,052

판매비와관리비	1,583,747,590	3,141,419,405	1,602,688,103	3,289,127,695

물류비	550,410,213	1,108,808,746	607,549,225	1,185,134,657

영업이익(손실)	152,310,044	469,067,056	196,408,390	304,864,700

기타이익	(293,413,111)	1,103,768,515	327,538,666	719,102,648

기타손실	(327,711,276)	948,736,529	431,530,141	867,125,195

금융수익	398,896,204	762,472,162	412,942,533	832,903,484

금융원가	245,607,696	507,243,471	297,536,111	604,315,237

법인세비용차감전순이익(손실)	339,896,717	879,327,733	207,823,337	385,430,400

법인세비용	142,455,318	187,983,587	(45,646,376)	(26,025,295)

당기순이익(손실)	197,441,399	691,344,146	253,469,713	411,455,695

기타포괄손익	(92,306,984)	(124,498,359)	11,612,827	(51,986,727)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(92,306,984)	(124,498,359)	11,612,827	(51,986,727)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(92,306,984)	(124,498,359)	11,612,827	(51,986,727)

총포괄손익	105,134,415	566,845,787	265,082,540	359,468,968

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13	44	16	26

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	44	16	26

자본변동표
제 52 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 51 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	8,793,048,817	42,075,241,434	59,226,219,251

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	(1,273,018)	(1,273,018)

당기순이익(손실)	0	0	411,455,695	411,455,695

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(51,986,727)	(51,986,727)

배당금지급	0	0	(394,628,400)	(394,628,400)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(36,432,450)	(36,432,450)

2019.06.30 (기말자본)	8,357,929,000	8,793,048,817	42,038,808,984	59,189,786,801

2020.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	8,793,048,817	35,453,983,599	52,604,961,416

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	691,344,146	691,344,146

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(124,498,359)	(124,498,359)

배당금지급	0	0	(236,777,040)	(236,777,040)

자본 증가(감소) 합계	0	0	330,068,747	330,068,747

2020.06.30 (기말자본)	8,357,929,000	8,793,048,817	35,784,052,346	52,935,030,163

현금흐름표
제 52 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 51 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 반기	제 51 기 반기

영업활동현금흐름	4,940,871,299	1,634,172,630

당기순이익(손실)	691,344,146	411,455,695

당기순이익조정을 위한 가감	592,779,999	976,781,550

퇴직급여	267,356,927	271,911,765

대손상각비	18,439,868	2,081

감가상각비	709,420,943	934,065,609

무형자산상각비	20,390,443	13,623,864

금융보증채무 환입	(77,440,000)	(31,250,000)

파생금융자산평가손실	153,497,822	147,081,867

외화환산손실	556,516,664	619,600,886

유가증권 처분손실	0	1,225,480

이자비용	507,243,471	604,315,237

법인세비용	187,983,587	(26,025,295)

이자수익	(762,472,162)	(832,903,484)

외화환산이익	(181,260,782)	(255,231,831)

유형자산처분이익	(743,241)	(11,617,419)

무형자산처분손실	13,845,809	0

파생금융자산평가이익	(287,756,706)	(204,449,812)

파생금융자산거래이익	(532,291,299)	(264,156,974)

파생금융자산거래손실	48,655	10,589,576

유형자산처분손실	0	0

지급수수료	0	0

유형자산재평가손실	0	0

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	0	0

무형자산손상차손	0	0

잡손실	0	0

무형자산처분이익	0	0

유가증권처분이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,608,070,472	33,221,670

매출채권의 감소(증가)	(72,343,931)	(1,112,690,879)

미수금의 감소(증가)	(327,396,653)	(2,105,593)

부가세 대급금의 감소(증가)	414,234,747	25,605,580

선급금의 감소(증가)	(5,874,281)	56,564,739

선급비용의 감소(증가)	94,294,070	51,582,665

재고자산의 감소(증가)	3,772,683,349	1,627,925,778

매입채무의 증가(감소)	(402,454,409)	(292,972,670)

미지급금의 증가(감소)	2,031,828	(58,758,445)

선수금의 증가(감소)	162,778,062	(2,121,165)

예수금의 증가(감소)	(19,568,370)	(5,674,390)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(10,313,940)	(254,133,950)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	0

예수보증금의 감소	0	0

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0

퇴직연금의 납입	0	0

미지급비용의 증가(감소)	0	0

선수수익의 증가(감소)	0	0

이자수취(영업)	767,349,049	775,101,859

이자지급(영업)	(523,220,160)	(557,154,237)

법인세납부(환급)	(195,452,207)	(5,233,907)

투자활동현금흐름	(5,182,521,256)	3,164,870,062

금융상품의 처분	3,500,000,000	4,585,247,619

대여금의 감소	1,014,067,612	7,989,940,725

유형자산의 처분	29,658,808	24,975,886

무형자산의 처분	71,818,181	0

예수보증금의 증가	452,500,000	1,057,000,000

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	268,340,000	265,780,000

보증금의 감소	75,569,500	0

유가증권 처분	0	0

기타무형자산의 처분	0	0

금융리스부채의 증가	0

사업결합으로 인한 현금유입	0	0

투자부동산의 처분	0	0

배당금수취	0	0

금융상품의 취득	(4,509,855,692)	(3,511,445,987)

대여금의 증가	(5,072,753,131)	(6,959,467,583)

유형자산의 취득	(53,042,594)	(128,198,010)

무형자산의 취득	(183,831,662)	(17,037,288)

보증금의 증가	(68,792,278)	(136,925,300)

예수보증금의 감소	(706,200,000)	(5,000,000)

유가증권의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	0	0

투자부동산의 취득	0	0

금융리스부채의 감소	0	0

재무활동현금흐름	262,592,958	1,227,064,741

차입금	12,880,218,637	9,659,505,172

정부보조금의 수취	19,243,000	4,700,000,000

차입금의 상환	(12,293,311,502)	(12,674,436,724)

금융리스부채의 지급	(106,780,152)	(63,375,307)

배당금지급	(236,777,025)	(394,628,400)

신주발행비 지급	0	0

신주인수권부사채의 감소	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(13,575,503)	90,947,905

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,367,498	6,117,055,338

사업결합으로 인한 효과	0	0

기초현금및현금성자산	13,733,871,656	8,919,681,329

기말현금및현금성자산	13,741,239,154	15,036,736,667