케이씨피드 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

※ 제54기, 제53기, 제52기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다.※ 제54기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

재무상태표
제 54 기 2022.12.31 현재
제 53 기 2021.12.31 현재
제 52 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

자산

유동자산	49,257,463,084	50,952,519,904	50,554,728,216

현금및현금성자산	7,375,234,374	13,899,761,249	12,635,748,503

단기금융상품	10,500,000,000	8,900,000,000	8,054,200,000

유동파생상품자산	196,620,000	572,568,359	0

매출채권 및 기타유동채권	16,630,071,527	13,987,647,299	18,502,226,480

당기법인세자산	0	0	0

재고자산	13,992,346,377	12,994,272,478	10,912,111,939

기타유동자산	563,190,806	598,270,519	450,441,294

비유동자산	44,473,051,701	40,591,098,238	49,110,281,244

장기금융상품	1,028,383,576	79,417,889	77,617,870

장기대여금	13,425,021,232	12,831,865,585	21,021,116,584

유형자산	21,976,792,144	19,094,228,599	19,434,806,962

영업권 이외의 무형자산	738,800,671	768,035,834	679,621,365

투자부동산	826,725,792	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,800,400,000	1,800,400,000	1,800,400,000

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,800,000	10,800,000

이연법인세자산	4,171,440,001	4,693,216,961	4,885,719,810

기타비유동자산	494,688,285	486,407,578	373,472,861

자산총계	93,730,514,785	91,543,618,142	99,665,009,460

부채

유동부채	32,140,960,151	30,499,107,840	34,806,702,104

매입채무 및 기타유동채무	1,488,047,634	3,734,604,794	3,776,516,178

단기차입금	27,614,182,959	25,833,956,864	27,832,685,311

당기법인세부채	484,263,752	294,484,298	75,076,556

미지급배당금	20,878,619	20,878,579	20,878,559

차입원료	1,944,030	0	476,700

유동파생상품부채	776,750,000	11,571,790	1,640,228,062

리스부채_유동	148,688,920	109,504,893	145,754,575

기타유동부채	1,606,204,237	494,106,622	1,315,086,163

비유동부채	2,248,002,095	5,283,176,402	11,267,144,369

장기차입금	1,806,000,000	4,484,560,000	10,292,238,570

기타비유동금융부채	240,076,500	598,789,960	669,117,960

기타비유동부채	71,000,000	71,000,000	71,000,000

리스부채_비유동	130,925,595	68,749,088	195,281,711

퇴직급여부채	0	60,077,354	39,506,128

부채총계	34,388,962,246	35,782,284,242	46,073,846,473

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	42,190,574,722	38,610,356,083	36,440,185,170

자본잉여금	10,536,122,833	10,536,122,833	10,536,122,833

기타자본구성요소	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)

자본총계	59,341,552,539	55,761,333,900	53,591,162,987

자본과부채총계	93,730,514,785	91,543,618,142	99,665,009,460

포괄손익계산서
제 54 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 53 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 52 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

수익(매출액)	88,640,125,797	73,115,251,303	64,511,066,475

매출원가	73,969,498,052	62,577,914,635	54,891,520,194

매출총이익	14,670,627,745	10,537,336,668	9,619,546,281

판매비와관리비	8,140,413,618	6,089,964,586	6,109,634,116

물류비	1,898,857,911	2,184,172,153	2,201,468,990

영업이익(손실)	4,631,356,216	2,263,199,929	1,308,443,175

기타이익	3,954,861,831	1,965,963,480	2,945,392,984

기타손실	3,883,978,097	1,792,902,079	3,302,035,724

금융수익	1,276,786,413	1,258,513,939	1,536,989,921

금융원가	735,537,371	579,380,327	956,742,385

법인세비용차감전순이익(손실)	5,243,488,992	3,115,394,942	1,532,047,971

법인세비용	1,181,003,539	674,253,402	198,666,914

당기순이익(손실)	4,062,485,453	2,441,141,540	1,333,381,057

기타포괄손익	149,138,626	44,732,093	(110,402,446)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	149,138,626	44,732,093	(110,402,446)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	149,138,626	44,732,093	(110,402,446)

총포괄손익	4,211,624,079	2,485,873,633	1,222,978,611

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	257	155	84

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	257	155	84

자본변동표
제 54 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 53 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 52 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	1,743,074,016	35,453,983,599	52,604,961,416

당기순이익(손실)	0	0	0	1,333,381,057	1,333,381,057

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(236,777,040)	(236,777,040)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(110,402,446)	(110,402,446)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	986,201,571	986,201,571

2020.12.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	1,743,074,016	36,440,185,170	53,591,162,987

2021.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	1,743,074,016	36,440,185,170	53,591,162,987

당기순이익(손실)	0	0	0	2,441,141,540	2,441,141,540

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(315,702,720)	(315,702,720)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	44,732,093	44,732,093

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	2,170,170,913	2,170,170,913

2021.12.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	1,743,074,016	38,610,356,083	55,761,333,900

2022.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	1,743,074,016	38,610,356,083	55,761,333,900

당기순이익(손실)	0	0	0	4,062,485,453	4,062,485,453

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(631,405,440)	(631,405,440)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	149,138,626	149,138,626

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	3,580,218,639	3,580,218,639

2022.12.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	1,743,074,016	42,190,574,722	59,341,552,539

현금흐름표
제 54 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 53 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 52 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

영업활동현금흐름	1,016,443,864	2,234,550,864	2,407,469,876

당기순이익(손실)	4,062,485,453	2,441,141,540	1,333,381,057

당기순이익조정을 위한 가감	(532,434,325)	84,479,417	1,085,864,144

퇴직급여	545,601,756	633,641,603	555,673,384

감가상각비	1,284,153,997	1,252,935,200	1,383,513,403

무형자산상각비	31,941,163	36,785,531	41,941,760

대손상각비	(235,252,382)	(747,767,476)	(343,220,170)

이자수익	(1,276,786,413)	(1,258,513,939)	(1,536,989,921)

외화환산이익	(1,122,850,800)	(12,019,370)	(1,917,193,925)

유형자산처분이익	(38,263,803)	(74,628,979)	(24,327,518)

파생금융자산평가이익	(196,620,000)	(572,568,359)	0

파생금융자산거래이익	(2,058,303,431)	(988,278,062)	(731,604,251)

이자비용	735,537,371	579,380,327	966,434,517

지급수수료	0	0	0

외화환산손실	232,186,336	700,605,750	190,385,573

금융자산처분이익	0	(25,800,000)	0

유형자산처분손실	42,250,138	2,417,636	10,930,225

무형자산처분손실	0	0	13,845,809

파생금융자산평가손실	776,750,000	11,571,790	1,640,228,062

파생금융자산거래손실	31,000,000	0	300,788,655

법인세비용	1,181,003,539	674,253,402	198,666,914

금융보증채무 환입	(447,843,460)	(142,240,667)	(156,829,333)

당기손익인식금융자산평가손실	0	14,705,030	0

당기손익인식금융자산평가이익	(16,938,336)	0	0

금융보증손실	0	0	493,620,960

유가증권 처분손실	0	0	0

잡손실	0	0	0

유형자산재평가손실	0	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,702,144,405)	(577,858,021)	(328,508,332)

매출채권의 감소(증가)	(1,305,456,396)	5,261,030,701	(386,841,629)

미수금의 감소(증가)	(378,894,535)	(545,955)	17,611,061

선급금의 감소(증가)	107,241,304	(121,021,863)	(16,934,124)

선급비용의 감소(증가)	83,757,024	143,428,695	159,485,289

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0	0

부가세 대급금의 감소(증가)	(66,788,615)	(98,323,390)	421,144,665

재고자산의 감소(증가)	(996,129,869)	(2,082,637,239)	915,806,479

매입채무의 증가(감소)	30,100,069	(2,488,975,726)	(290,755,982)

미지급금의 증가(감소)	45,430,513	(20,064,659)	(19,632,936)

미지급비용의 증가(감소)	13,663,665	17,652,496	0

선수금의 증가(감소)	970,850,145	(683,889,491)	(483,300,755)

예수금의 증가(감소)	120,647,470	51,209,950	19,550,330

예수보증금의 감소	0	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,326,565,180)	(555,721,540)	(664,640,730)

이자수취(영업)	1,206,735,656	1,250,926,368	1,657,958,657

이자지급(영업)	(506,686,649)	(689,178,885)	(1,055,546,622)

법인세납부(환급)	(511,511,866)	(274,959,555)	(285,679,028)

투자활동현금흐름	(4,136,256,742)	5,443,665,221	(3,668,181,908)

금융상품의 처분	9,300,000,000	15,083,392,066	6,900,542,500

대여금의 감소	3,283,761,123	13,823,165,238	6,573,517,808

보증금의 감소	568,105,600	82,102,669	883,680,150

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	2,588,300,000	0	117,840,000

유형자산의 처분	83,691,893	107,071,111	13,468,201

무형자산의 처분	0	0	71,818,181

예수보증금의 증가	23,000,000	5,900,000	188,100,000

금융상품의 취득	(10,919,937,914)	(15,919,897,115)	(7,920,395,604)

대여금의 증가	(4,540,563,874)	(5,633,914,239)	(8,483,487,487)

보증금의 증가	(579,469,517)	(185,587,904)	(794,745,484)

유형자산의 취득	(3,938,038,053)	(947,216,605)	(328,388,511)

무형자산의 취득	(2,706,000)	(125,200,000)	(183,831,662)

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	0	(651,950,000)	0

예수보증금의 감소	(2,400,000)	(194,200,000)	(706,300,000)

재무활동현금흐름	(3,400,876,114)	(6,419,307,868)	352,974,452

차입금	33,103,225,564	35,198,731,889	36,065,614,951

차입금의 상환	(35,671,659,251)	(41,139,554,752)	(35,321,029,474)

정부보조금의 수령	0	0	19,243,000

금융리스부채의 지급	(201,037,027)	(162,782,305)	(174,077,000)

배당금지급	(631,405,400)	(315,702,700)	(236,777,025)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,837,883)	5,104,529	(190,385,573)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,524,526,875)	1,264,012,746	(1,098,123,153)

기초현금및현금성자산	13,899,761,249	12,635,748,503	13,733,871,656

기말현금및현금성자산	7,375,234,374	13,899,761,249	12,635,748,503