케이씨피드 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

※ 제52기 3분기, 제51기, 제51기 3분기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제51기, 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다. 제52기 3분기, 제51기 3분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지아니하였습니다.

연결 재무상태표
제 52 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 51 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

유동자산	52,802,775,034	51,894,550,706

현금및현금성자산	13,574,423,110	13,789,101,631

단기금융상품	8,059,200,000	6,905,000,000

유동파생상품자산	16,024,479	4,788,650

매출채권 및 기타유동채권	19,266,405,819	18,285,328,122

재고자산	11,279,077,749	12,053,530,489

당기법인세자산	5,230	173,030

기타유동자산	607,638,647	856,628,784

비유동자산	52,498,415,183	49,580,196,023

장기금융상품	73,399,649	212,764,766

장기대여금	20,029,995,259	16,603,638,037

유형자산	24,978,278,374	25,694,720,564

비유동생물자산	374,642,067	352,175,433

영업권 이외의 무형자산	690,150,908	549,795,453

투자부동산	826,725,792	826,725,792

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,000,000

이연법인세자산	4,861,720,373	4,868,210,707

기타비유동금융자산	652,702,761	462,165,271

자산총계	105,301,190,217	101,474,746,729

부채

유동부채	38,225,071,771	39,337,726,983

매입채무 및 기타유동채무	3,694,046,396	4,150,792,894

단기차입금	31,587,907,104	32,208,389,474

당기법인세부채	71,358,577	176,509,254

미지급배당금	20,878,559	20,878,544

차입원료	250,476,700	476,700

유동파생상품부채	488,274,974	317,764,246

리스부채_유동	153,694,912	154,400,863

기타유동부채	1,958,434,549	2,308,515,008

비유동부채	14,045,252,525	9,690,464,566

장기차입금	12,948,592,855	9,126,202,855

기타비유동금융부채	116,587,333	97,078,333

기타비유동부채	71,000,000	71,000,000

리스부채_비유동	245,701,020	310,610,910

퇴직급여부채	663,371,317	85,572,468

부채총계	52,270,324,296	49,028,191,549

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	52,811,868,993	52,221,402,932

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	35,941,541,976	35,362,196,262

기타자본구성요소	8,512,398,017	8,501,277,670

비지배지분	218,996,928	225,152,248

자본총계	53,030,865,921	52,446,555,180

자본과부채총계	105,301,190,217	101,474,746,729

연결 포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,633,574,265	49,661,355,689	15,268,833,185	47,077,500,012

매출원가	14,220,670,228	42,542,724,421	13,156,890,709	40,177,274,653

매출총이익	2,412,904,037	7,118,631,268	2,111,942,476	6,900,225,359

판매비와관리비	1,604,921,134	4,746,991,315	1,644,515,012	4,936,946,747

물류비	558,692,988	1,667,501,734	524,612,928	1,709,747,585

영업이익(손실)	249,289,915	704,138,219	(57,185,464)	253,531,027

기타이익	283,378,568	1,398,961,229	702,931,467	1,425,476,711

기타손실	289,364,222	1,238,100,759	554,411,328	1,421,925,979

금융수익	356,320,915	1,050,512,759	356,240,163	1,138,372,501

금융원가	249,535,823	784,350,840	317,049,929	940,294,984

법인세비용차감전순이익(손실)	350,089,353	1,131,160,608	130,524,909	455,159,276

법인세비용	(5,279,476)	182,704,111	53,204,910	28,450,188

당기순이익(손실)	355,368,829	948,456,497	77,319,999	426,709,088

기타포괄손익	(2,870,357)	(127,368,716)	(17,580,625)	(69,567,352)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,870,357)	(127,368,716)	(17,580,625)	(69,567,352)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,870,357)	(127,368,716)	(17,580,625)	(69,567,352)

총포괄손익	352,498,472	821,087,781	59,739,374	357,141,736

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	335,801,637	943,491,470	101,412,197	461,854,255

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	19,567,192	4,965,027	(24,092,198)	(35,145,167)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	332,931,280	816,122,754	83,831,572	392,286,903

총 포괄손익, 비지배지분	19,567,192	4,965,027	(24,092,198)	(35,145,167)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	21	60	5	27

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	21	60	5	27

연결 자본변동표
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	8,501,277,670	42,233,080,201	59,092,286,871	259,497,696	59,351,784,567

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	(1,273,018)	(1,273,018)	0	(1,273,018)

당기순이익(손실)	0	0	461,854,255	461,854,255	(35,145,167)	426,709,088

순확정급여부채 재측정 요소	0	0	(69,567,352)	(69,567,352)	0	(69,567,352)

배당금지급	0	0	(394,628,400)	(394,628,400)	0	(394,628,400)

기타거래	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	(3,614,515)	(3,614,515)	(35,145,167)	(38,759,682)

2019.09.30 (기말자본)	8,357,929,000	8,501,277,670	42,229,465,686	59,088,672,356	224,352,529	59,313,024,885

2020.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	8,501,277,670	35,362,196,262	52,221,402,932	225,152,248	52,446,555,180

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	943,491,470	943,491,470	4,965,027	948,456,497

순확정급여부채 재측정 요소	0	0	(127,368,716)	(127,368,716)	0	(127,368,716)

배당금지급	0	0	(236,777,040)	(236,777,040)	0	(236,777,040)

기타거래	0	11,120,347	0	11,120,347	(11,120,347)	0

자본 증가(감소) 합계	0	11,120,347	579,345,714	590,466,061	(6,155,320)	584,310,741

2020.09.30 (기말자본)	8,357,929,000	8,512,398,017	35,941,541,976	52,811,868,993	218,996,928	53,030,865,921

연결 현금흐름표
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

영업활동현금흐름	2,262,798,761	931,866,496

당기순이익(손실)	948,456,497	426,709,088

당기순이익조정을 위한 가감	1,392,243,716	1,454,293,913

퇴직급여	432,282,563	414,675,206

감가상각비	1,542,736,755	1,548,053,217

무형자산상각비	31,412,217	20,740,919

대손상각비	18,439,868	20,486,732

이자수익	(1,049,944,626)	(1,146,479,724)

외화환산이익	(463,455,112)	(268,621,027)

외화환산손실	285,884,511	923,399,318

유형자산처분이익	(21,472,012)	(11,617,419)

파생금융자산평가이익	(16,024,479)	(372,616,250)

파생금융자산거래이익	(723,924,251)	(609,430,372)

파생금융자산평가손실	488,274,974	7,721,215

파생금융자산거래손실	48,655	10,589,576

유가증권처분손실	0	2,417,350

금융보증채무환입	(114,539,000)	(53,770,000)

이자비용	785,475,508	940,294,984

무형자산처분손실	13,845,809	0

법인세비용	182,704,111	28,450,188

유형자산처분손실	498,225	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(150,461,532)	(1,031,532,186)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(1,061,999,640)	(586,519,569)

미수금의 감소(증가)	742,510	(2,487,200)

선급금의 감소(증가)	(18,671,479)	50,726,211

선급비용의 감소(증가)	102,901,903	42,751,099

부가세대급금의 감소(증가)	298,807,713	60,542,335

재고자산의 감소(증가)	698,750,697	(104,659,021)

매입채무의 증가(감소)	(425,738,767)	(208,986,406)

미지급금의 증가(감소)	(30,497,070)	(98,466,686)

선수금의 증가(감소)	315,192,251	17,706,271

예수금의 증가(감소)	(12,172,710)	1,241,780

퇴직급여채무의 증가(감소)	(17,776,940)	(203,381,000)

이자수취(영업)	1,145,826,163	1,091,039,492

이자지급(영업)	(827,993,939)	(992,708,825)

법인세납부(환급)	(245,272,144)	(15,934,986)

투자활동현금흐름	(5,940,640,342)	1,838,586,592

금융상품의 처분	6,900,000,000	2,941,841,619

대여금의 감소	3,392,935,390	11,206,130,487

보증금의 감소	145,789,350	22,000,000

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	410,900,000	622,500,000

유형자산의 처분	76,493,707	24,975,886

무형자산의 처분	71,818,181	0

예수보증금의 증가	53,100,000	292,070,400

금융상품의 취득	(7,915,634,883)	(1,538,602,208)

대여금의 증가	(7,199,292,612)	(8,055,131,505)

보증금의 증가	(329,317,834)	(81,800,800)

유형자산의 취득	(657,399,979)	(3,565,359,999)

무형자산의 취득	(183,831,662)	(17,037,288)

예수보증금의 감소	(706,200,000)	(13,000,000)

재무활동현금흐름	3,623,030,485	915,661,557

차입금	26,795,467,580	22,904,093,142

정부보조금의 수취	19,243,000	0

차입금의 상환	(22,876,121,924)	(21,492,393,003)

금융리스부채의 지급	(78,781,146)	(101,410,182)

배당금지급	(236,777,025)	(394,628,400)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(159,867,425)	44,206,960

현금및현금성자산의순증가(감소)	(214,678,521)	3,730,321,605

기초현금및현금성자산	13,789,101,631	9,121,034,271

기말현금및현금성자산	13,574,423,110	12,851,355,876