케이씨피드 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

※ 제47기, 제46기, 제45기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다.

재무상태표
제 47 기 2015.12.31 현재
제 46 기 2014.12.31 현재
제 45 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

자산

유동자산	39,117,644,286	63,016,978,227	55,471,758,101

현금및현금성자산	6,979,003,998	4,728,629,468	16,446,425,156

단기금융자산	3,000,000,000	25,609,885,119	4,000,000,000

파생금융자산	144,710,656	0	0

매출채권 및 기타채권	18,724,900,830	15,513,162,134	24,416,887,954

재고자산	9,801,562,155	16,689,071,375	10,123,795,477

당기법인세자산	0	0	0

기타유동자산	467,466,647	476,230,131	484,649,514

비유동자산	49,920,110,909	44,551,189,327	36,978,915,880

장기금융자산	840,362,930	518,110,771	595,631,756

장기대여금	25,985,103,534	20,010,895,121	20,125,387,602

유형자산	8,784,579,873	9,084,103,021	9,974,546,267

무형자산	301,189,190	328,943,876	304,216,193

투자부동산	79,556,065	81,812,805	84,069,545

종속기업투자	13,094,163,311	13,579,897,346	3,590,300,456

매도가능금융자산	10,000,000	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	432,111,666	387,815,487	287,950,486

기타비유동자산	393,044,340	549,610,900	2,006,813,575

자산총계	89,037,755,195	107,568,167,554	92,450,673,981

부채

유동부채	33,826,914,383	55,908,079,641	36,693,564,105

매입채무 및 기타채무	4,499,197,291	7,067,258,753	4,750,258,524

단기차입금	25,463,744,309	45,049,719,616	27,745,331,172

당기법인세부채	70,834,162	287,224,237	520,678,982

미지급배당금	20,878,544	15,603,434	15,603,434

차입원료	360,726,700	506,960,700	1,963,127,575

파생상품부채	0	0	443,303,168

기타유동부채	3,411,533,377	2,981,312,901	1,255,261,250

비유동부채	5,650,266,390	2,806,271,665	2,887,838,455

장기차입금	5,227,230,000	2,435,640,000	2,572,620,000

기타비유동부채	423,036,390	290,725,525	315,218,455

퇴직급여채무	0	79,906,140	0

부채총계	39,477,180,773	58,714,351,306	39,581,402,560

자본

자본금	6,211,806,500	6,211,806,500	6,211,806,500

이익잉여금	40,765,253,954	40,058,495,780	44,073,950,953

기타자본	2,583,513,968	2,583,513,968	2,583,513,968

자본총계	49,560,574,422	48,853,816,248	52,869,271,421

부채와자본총계	89,037,755,195	107,568,167,554	92,450,673,981

포괄손익계산서
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 45 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

매출액	79,313,028,150	89,636,549,667	100,892,718,381

매출원가	68,030,610,205	79,266,515,809	89,461,833,346

매출총이익	11,282,417,945	10,370,033,858	11,430,885,035

판매비와관리비	5,996,916,655	5,454,703,926	6,171,105,640

물류비	2,978,284,714	2,278,007,032	2,075,134,118

영업이익	2,307,216,576	2,637,322,900	3,184,645,277

기타수익	488,071,359	1,382,019,520	1,306,620,398

기타비용	1,978,938,564	2,528,730,530	2,354,939,833

종속기업및관계기업투자손실	485,734,035	5,655,403,110	899,799,544

금융수익	1,488,741,623	1,900,573,908	1,992,324,557

금융비용	528,057,265	512,055,928	785,562,370

법인세차감전순이익	1,291,299,694	(2,776,273,240)	2,443,288,485

법인세비용	331,763,426	662,226,232	572,611,639

당기순이익	959,536,268	(3,438,499,472)	1,870,676,846

기타포괄손익	48,673,231	(94,633,581)	(112,881,593)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	48,673,231	(94,633,581)	(112,881,593)

순확정급여부채 재측정요소	48,673,231	(94,633,581)	(112,881,593)

총포괄손익	1,008,209,499	(3,533,133,053)	1,757,795,253

주당이익

기본주당이익	80	(285)	160

희석주당이익	80	(285)	156

자본변동표
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 45 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	5,986,806,500	2,035,863,968	42,838,518,085	50,861,188,553

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	1,870,676,846	1,870,676,846

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(112,881,593)	(112,881,593)

배당금지급	0	0	(522,362,385)	(522,362,385)

신주인수권의 행사	225,000,000	547,650,000	0	772,650,000

자본 증가(감소) 합계	225,000,000	547,650,000	1,235,432,868	2,008,082,868

2013.12.31 (기말자본)	6,211,806,500	2,583,513,968	44,073,950,953	52,869,271,421

2014.01.01 (기초자본)	6,211,806,500	2,583,513,968	44,073,950,953	52,869,271,421

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	(3,438,499,472)	(3,438,499,472)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(94,633,581)	(94,633,581)

배당금지급	0	0	(482,322,120)	(482,322,120)

신주인수권의 행사	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	(4,015,455,173)	(4,015,455,173)

2014.12.31 (기말자본)	6,211,806,500	2,583,513,968	40,058,495,780	48,853,816,248

2015.01.01 (기초자본)	6,211,806,500	2,583,513,968	40,058,495,780	48,853,816,248

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	959,536,268	959,536,268

순확정급여부채 재측정요소	0	0	48,673,231	48,673,231

배당금지급	0	0	(301,451,325)	(301,451,325)

신주인수권의 행사	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	706,758,174	706,758,174

2015.12.31 (기말자본)	6,211,806,500	2,583,513,968	40,765,253,954	49,560,574,422

현금흐름표
제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 45 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

영업활동현금흐름	5,880,358,274	9,023,928,472	12,612,090,916

영업에서 창출된 현금	5,519,191,708	8,661,316,696	11,641,635,397

당기순이익	959,536,268	(3,438,499,472)	1,870,676,846

조정	1,755,114,529	7,577,932,676	1,808,196,388

퇴직급여	419,494,937	440,760,190	450,129,721

감가상각비	718,289,627	765,937,270	761,544,688

무형자산상각비	36,936,686	44,798,627	34,225,863

대손상각비	195,543,162	(13,544,097)	443,616,348

지급수수료	(22,176,673)	5,823,327	(37,402,498)

이자수익	(1,488,602,135)	(1,900,573,908)	(1,992,324,557)

외화환산이익	(127,134,510)	(568,977,160)	(951,088,965)

배당금수익	(139,488)	0	0

유형자산처분이익	(15,835,488)	(238,372,640)	(5,566,553)

파생상품평가이익	(194,219,052)	0	0

파생상품거래이익	0	(135,281,620)	(14,846,752)

잡이익	0	(9,988,200)	0

유형자산처분손실	13,043,762	42,892,570	626,621

파생상품평가손실	49,508,396	0	443,303,168

유가증권처분손실	0	6,117,288	6,465,020

이자비용	541,035,843	512,055,928	785,562,370

외화환산손실	811,872,001	2,076,730,127	142,052,846

파생상품거래손실	0	231,925,632	277,571,885

종속기업투자손상차손	485,734,035	5,655,403,110	899,799,544

법인세비용	331,763,426	662,226,232	572,611,639

무형자산처분이익	0	0	(8,084,000)

자산및부채의 증감	2,804,540,911	4,521,883,492	7,962,762,163

매출채권의 감소(증가)	(3,149,785,519)	9,003,237,378	3,901,970,159

미수금의 감소	12,363,869	23,916,785	23,772,362

선급금의 감소(증가)	(56,428,000)	6,550,000	22,848,000

선급비용의 감소(증가)	451,058	472,938	(50,955)

부가세대급금의 감소(증가)	64,740,426	(42,478,555)	(196,904,189)

재고자산의 감소(증가)	6,741,275,220	(8,021,442,773)	8,681,056,171

매입채무의 증가(감소)	(549,357,610)	2,096,247,108	(4,367,787,802)

미지급금의 증가(감소)	112,412,859	263,290,298	(166,907,288)

선수금의 증가(감소)	1,845,847,556	301,856,391	696,700,840

예수금의 증가(감소)	25,372,920	(16,804,740)	(22,610,860)

미지급비용의 증가(감소)	(84,981,638)	(72,741,910)	(19,984,608)

예수보증금의 증가(감소)	(1,441,000,000)	1,441,000,000	0

확정급여부채의 감소	(716,370,230)	(461,219,428)	(589,339,667)

이자수취	1,543,241,927	1,806,269,492	2,107,346,043

이자지급	(576,036,822)	(474,803,260)	(845,140,494)

배당금의 수취	139,488	0

법인세납부(환급)	(606,178,027)	(968,854,456)	(291,750,030)

투자활동현금흐름	16,208,724,005	(35,344,434,749)	(1,766,822,874)

투자활동으로 인한 현금유입액	35,859,027,810	31,537,546,070	25,865,598,792

금융상품의 감소	28,109,885,119	11,200,000,000	19,114,440,313

대여금의 감소	7,213,929,274	17,001,888,857	0

보증금의 감소	503,216,820	2,768,727,675	1,347,322,565

유형자산의 처분	31,996,597	566,929,538	2,685,914

무형자산의 처분	0	0	190,000,000

예수보증금의 증가	0	0	5,211,150,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(19,650,303,805)	(66,881,980,819)	(27,632,421,666)

금융상품의 증가	(5,542,881,428)	(32,752,089,981)	(20,565,973,990)

종속기업투자의 증가	0	(15,645,000,000)

대여금의 증가	(13,512,637,687)	(16,890,976,206)	0

보증금의 증가	(346,650,260)	(1,311,525,000)	(364,072,920)

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	0	0	(42,611,882)

유형자산의 취득	(238,952,430)	(212,216,642)	(846,761,194)

무형자산의 취득	(9,182,000)	(70,172,990)	(8,651,680)

예수보증금의 감소	0	0	(5,804,350,000)

재무활동현금흐름	(19,888,225,377)	14,602,710,589	(3,245,918,037)

재무활동으로 인한 현금유입액	33,073,453,748	54,552,442,768	50,562,365,834

차입금의 차입	33,073,453,748	54,552,442,768	49,789,715,834

신주인수권의 행사	0	0	772,650,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(52,961,679,125)	(39,949,732,179)	(53,808,283,871)

차입금의 상환	(52,600,249,690)	(39,431,143,859)	(53,220,047,886)

배당금의 지급	(296,176,215)	(482,322,120)	(522,362,385)

금융리스료의 지급	(65,253,220)	(36,266,200)	(65,873,600)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,200,856,902	(11,717,795,688)	7,599,350,005

기초현금및현금성자산	4,728,629,468	16,446,425,156	9,266,257,997

환율변동효과	49,517,628	0	(419,182,846)

기말현금및현금성자산	6,979,003,998	4,728,629,468	16,446,425,156