케이씨피드 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

※ 제49기 반기, 제48기, 제48기 반기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다.

재무상태표
제 49 기 반기말 2017.06.30 현재
제 48 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 반기말	제 48 기말

자산

유동자산	57,378,293,730	50,369,116,540

현금및현금성자산	21,193,568,140	16,943,874,923

단기금융자산	7,330,000,000	4,830,000,000

파생금융자산	0	1,043,081,342

매출채권 및 기타유동채권	18,344,235,943	19,866,012,293

재고자산	9,593,505,461	7,200,828,203

당기법인세자산	0	0

기타유동자산	916,984,186	485,319,779

비유동자산	41,771,370,703	47,992,865,606

장기금융자산	601,402,850	595,598,342

장기대여금	23,439,143,356	26,053,457,393

유형자산	8,327,777,290	8,522,902,564

무형자산	560,617,896	316,320,503

투자부동산	826,725,792	904,025,117

종속기업투자	3,083,888,800	10,881,824,433

매도가능금융자산	10,000,000	10,000,000

이연법인세자산	4,260,393,179	261,015,714

기타비유동자산	661,421,540	447,721,540

자산총계	99,149,664,433	98,361,982,146

부채

유동부채	41,041,839,455	35,616,376,214

매입채무 및 기타유동채무	3,909,378,680	4,212,618,949

단기차입금	34,327,593,818	28,737,867,129

당기법인세부채	709,819,236	714,615,458

미지급배당금	20,878,544	20,878,544

차입원료	428,926,700	360,726,700

파생상품부채	128,888,807	0

기타유동부채	1,516,353,670	1,569,669,434

비유동부채	1,606,581,782	4,884,913,927

장기차입금	1,016,105,710	4,216,105,710

기타비유동부채	309,090,082	366,952,051

퇴직급여채무	281,385,990	301,856,166

부채총계	42,648,421,237	40,501,290,141

자본

자본금	8,075,348,000	8,075,348,000

이익잉여금(결손금)	39,636,478,173	40,995,926,982

기타자본구성요소	8,789,417,023	8,789,417,023

자본총계	56,501,243,196	57,860,692,005

부채와자본총계	99,149,664,433	98,361,982,146

포괄손익계산서
제 49 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 48 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 반기	제 48 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	17,657,402,788	36,565,531,789	18,540,674,839	38,401,547,986

매출원가	14,592,880,090	30,462,755,346	15,109,843,124	31,454,931,726

매출총이익	3,064,522,698	6,102,776,443	3,430,831,715	6,946,616,260

판매비와관리비	1,125,227,473	2,617,440,930	1,155,131,493	2,651,187,593

물류비	624,819,061	1,252,913,170	748,204,899	1,544,441,846

영업이익(손실)	1,314,476,164	2,232,422,343	1,527,495,323	2,750,986,821

기타이익	(635,235,730)	1,888,154,864	(215,951,628)	752,463,872

기타손실	(668,373,634)	831,201,809	(289,899,445)	592,696,947

종속기업및관계기업투자손실	7,797,935,633	7,797,935,633	626,474,118	626,474,118

금융수익	369,018,566	686,328,630	369,713,339	812,130,073

금융원가	181,929,783	345,875,775	141,819,780	274,787,209

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,263,232,782)	(4,168,107,380)	1,202,862,581	2,821,622,492

법인세비용	(3,617,393,741)	(3,299,428,115)	404,655,299	722,846,866

당기순이익(손실)	(2,645,839,041)	(868,679,265)	798,207,282	2,098,775,626

기타포괄손익	(41,303,539)	61,710,216	7,386,290	(117,307,701)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(41,303,539)	61,710,216	7,386,290	(117,307,701)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(41,303,539)	61,710,216	7,386,290	(117,307,701)

총포괄손익	(2,687,142,580)	(806,969,049)	805,593,572	1,981,467,925

주당이익

기본주당이익(손실)	(167)	(55)	66	174

희석주당이익(손실)	(167)	(55)	66	174

자본변동표
제 49 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 48 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	6,211,806,500	2,583,513,968	40,765,253,954	49,560,574,422

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	2,098,775,626	2,098,775,626

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(117,307,701)	(117,307,701)

배당금지급	0	0	(422,031,855)	(422,031,855)

신주인수권의 행사	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	1,559,436,070	1,559,436,070

2016.06.30 (기말자본)	6,211,806,500	2,583,513,968	42,324,690,024	51,120,010,492

2017.01.01 (기초자본)	8,075,348,000	8,789,417,023	40,995,926,982	57,860,692,005

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	(868,679,265)	(868,679,265)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	61,710,216	61,710,216

배당금지급	0	0	(552,479,760)	(552,479,760)

신주인수권의 행사	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0

2017.06.30 (기말자본)	8,075,348,000	8,789,417,023	39,636,478,173	56,501,243,196

현금흐름표
제 49 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 48 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 반기	제 48 기 반기

영업활동현금흐름	538,976,202	1,252,215,594

영업에서 창출된 현금	1,041,192,455	759,983,676

당기순이익	(868,679,265)	2,098,775,626

조정	3,510,444,125	950,894,539

퇴직급여	258,645,486	182,832,931

대손상각비	(178,901,905)	(207,297,693)

감가상각비	276,950,745	328,634,851

무형자산상각비	20,841,231	18,529,427

지급수수료	2,070,178	(10,696,770)

유형자산처분손실	5,054,450	15,866,195

종속기업투자주식감액손실	7,797,935,633	626,474,118

파생상품평가손실	236,884,132	294,204,996

외화환산손실	565,550,322	107,463,847

유가증권처분손실	980,514	0

이자비용	345,875,775	274,787,209

법인세비용	(3,299,428,115)	722,846,866

이자수익	(686,328,630)	(812,083,221)

외화환산이익	(969,805,533)	(401,247,040)

배당금수익	0	0

유형자산처분이익	(757,884,833)	(20,933)

파생상품평가이익	(107,995,325)	(58,684,468)

파생상품거래이익	0	(130,715,776)

잡이익	0	0

파생상품거래손실	0	0

무형자산처분이익	0	0

자산및부채의 증감	(1,600,572,405)	(2,289,686,489)

매출채권의 감소(증가)	1,798,412,210	(1,106,823,534)

미수금의 감소	(722,821)	363,732

부가세대급금의 감소(증가)	(388,026,587)	(519,509,020)

선급금의 감소(증가)	(38,199,000)	(1,335,040)

선급비용의 감소(증가)	(5,438,820)	(6,294,205)

재고자산의 감소(증가)	(2,324,477,258)	1,672,684,041

매입채무의 증가(감소)	(243,070,608)	(124,517,412)

미지급금의 증가(감소)	(104,440,142)	(256,207,878)

선수금의 증가(감소)	28,714,186	(1,753,340,713)

미지급비용의 증가(감소)	(26,293,615)	(69,939,810)

예수금의 증가(감소)	(67,029,950)	(24,766,650)

선수수익감소	(30,000,000)	0

예수보증금의 증가(감소)	0

확정급여부채의 감소	(200,000,000)	(100,000,000)

이자수취	495,246,444	773,640,811

이자지급	(275,311,679)	(197,940,291)

배당금의 수취	0	0

법인세납부(환급)	(722,151,018)	(83,468,602)

투자활동현금흐름	1,500,147,022	2,174,992,049

투자활동으로 인한 현금유입액	12,121,539,851	12,648,541,185

단기금융상품의 감소	1,000,000,000	3,000,000,000

단기대여금의 감소	94,071,052	957,613,819

장기대여금의 감소	8,446,590,116	7,966,850,916

유형자산의 처분	853,073,341	8,926,450

예수보증금의 증가	245,000,000	15,300,000

파생금융상품의 거래로 인한 현금유입	1,043,081,342	299,850,000

보증금의 감소	439,724,000	400,000,000

무형자산의 처분	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(10,621,392,829)	(10,473,549,136)

단기금융상품의 증가	(3,500,980,514)	(1,000,000,000)

단기대여금의증가	0	(22,800,000)

장기금융상품의 증가	(5,804,508)	(21,149,094)

장기대여금의 증가	(5,832,276,079)	(6,162,622,022)

유형자산의 취득	(104,769,104)	(208,960,928)

투자부동산의 취득	0	(826,725,792)

무형자산의 취득	(265,138,624)	0

보증금의 증가	(653,424,000)	(1,251,291,300)

종속기업 유상증자	0	(980,000,000)

예수보증금의 감소	(259,000,000)	0

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	0	0

재무활동현금흐름	2,677,174,776	6,725,816,166

재무활동으로 인한 현금유입액	19,075,285,561	17,597,466,691

단기차입금의 차입	19,075,285,561	14,337,466,691

장기차입금의 차입	3,260,000,000

신주인수권의 행사	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(16,398,110,785)	(10,871,650,525)

차입금의 상환	(15,814,698,878)	(10,420,349,018)

배당금의 지급	(552,479,760)	(422,031,855)

금융리스료의 지급	(30,932,147)	(29,269,652)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,716,298,000	10,153,023,809

기초현금및현금성자산	16,943,874,923	6,979,003,998

환율변동효과	(466,604,783)	(107,463,847)

기말현금및현금성자산	21,193,568,140	17,024,563,960