케이씨피드 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

※ 제54기 반기, 제53기, 제53기 반기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제 54기 반기, 제53기, 제53기 반기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다.

재무상태표
제 54 기 반기말 2022.06.30 현재
제 53 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 반기말	제 53 기말

자산

유동자산	56,772,298,610	50,952,519,904

현금및현금성자산	12,646,703,178	13,899,761,249

단기금융상품	13,900,000,000	8,900,000,000

유동파생상품자산	1,339,281,798	572,568,359

매출채권 및 기타유동채권	14,203,810,687	13,987,647,299

재고자산	14,248,920,696	12,994,272,478

기타유동자산	433,582,251	598,270,519

비유동자산	44,978,091,156	40,591,098,238

장기금융상품	89,438,077	79,417,889

장기대여금	15,019,116,959	12,831,865,585

유형자산	20,911,626,072	19,094,228,599

영업권 이외의 무형자산	754,204,957	768,035,834

투자부동산	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,800,400,000	1,800,400,000

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,800,000

이연법인세자산	4,688,901,153	4,693,216,961

기타비유동자산	876,878,146	486,407,578

자산총계	101,750,389,766	91,543,618,142

부채

유동부채	43,314,547,983	30,499,107,840

매입채무 및 기타유동채무	3,808,785,269	3,734,604,794

단기차입금	37,038,595,326	25,833,956,864

당기법인세부채	385,270,883	294,484,298

미지급배당금	20,878,619	20,878,579

차입원료	414,944,030	0

유동파생상품부채	18,618,747	11,571,790

리스부채_유동	134,673,362	109,504,893

기타유동부채	1,492,781,747	494,106,622

비유동부채	1,304,581,034	5,283,176,402

장기차입금	245,280,000	4,484,560,000

기타비유동금융부채	621,470,960	598,789,960

기타비유동부채	71,000,000	71,000,000

리스부채_비유동	209,218,552	68,749,088

퇴직급여부채	157,611,522	60,077,354

부채총계	44,619,129,017	35,782,284,242

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	39,980,282,932	38,610,356,083

자본잉여금	10,536,122,833	10,536,122,833

기타자본구성요소	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)

자본총계	57,131,260,749	55,761,333,900

자본과부채총계	101,750,389,766	91,543,618,142

포괄손익계산서
제 54 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 53 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 반기	제 53 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,259,856,273	40,428,925,810	18,142,817,623	34,897,237,281

매출원가	18,083,087,346	33,810,922,332	15,434,301,291	30,083,544,724

매출총이익	3,176,768,927	6,618,003,478	2,708,516,332	4,813,692,557

판매비와관리비	1,820,078,263	3,376,774,488	1,140,010,660	2,700,109,753

물류비	487,830,469	943,063,269	559,761,265	1,102,907,574

영업이익(손실)	868,860,195	2,298,165,721	1,008,744,407	1,010,675,230

기타이익	1,389,548,759	1,896,139,962	(14,159,910)	964,603,480

기타손실	1,647,600,980	2,216,100,077	(115,023,020)	767,111,465

금융수익	281,503,958	534,555,240	338,740,220	704,230,540

금융원가	146,025,450	254,950,757	169,344,866	332,210,000

법인세비용차감전순이익(손실)	746,286,482	2,257,810,089	1,279,002,871	1,580,187,785

법인세비용	131,765,968	370,836,101	282,042,826	402,441,083

당기순이익(손실)	614,520,514	1,886,973,988	996,960,045	1,177,746,702

기타포괄손익	114,358,301	114,358,301	30,356,254	(64,149,505)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	114,358,301	114,358,301	30,356,254	(64,149,505)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	114,358,301	114,358,301	30,356,254	(64,149,505)

총포괄손익	728,878,815	2,001,332,289	1,027,316,299	1,113,597,197

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	39	120	63	75

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	39	120	63	75

자본변동표
제 54 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 53 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	36,440,185,170	53,591,162,987

당기순이익(손실)	0	0	0	1,177,746,702	1,177,746,702

배당금지급	0	0	0	(315,702,720)	(315,702,720)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	(64,149,505)	(64,149,505)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	797,894,477	797,894,477

2021.06.30 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	37,238,079,647	54,389,057,464

2022.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	38,610,356,083	55,761,333,900

당기순이익(손실)	0	0	0	1,886,973,988	1,886,973,988

배당금지급	0	0	0	(631,405,440)	(631,405,440)

순확정급여부채 재측정요소	0	0	0	114,358,301	114,358,301

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	1,369,926,849	1,369,926,849

2022.06.30 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	39,980,282,932	57,131,260,749

현금흐름표
제 54 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 53 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 반기	제 53 기 반기

영업활동현금흐름	5,473,593,530	5,729,151,702

당기순이익(손실)	1,886,973,988	1,177,746,702

당기순이익조정을 위한 가감	885,404,554	225,533,171

퇴직급여	244,147,374	304,792,998

감가상각비	640,260,589	642,649,466

무형자산상각비	16,536,877	18,775,349

대손상각비	(179,805,042)	(451,483,898)

이자수익	(534,555,240)	(704,230,540)

외화환산이익	(91,356,983)	(85,332,337)

유형자산처분이익	(37,222,219)	(10,325,728)

파생금융자산평가이익	(1,314,650,069)	(336,541,636)

파생금융자산거래이익	(389,915,090)	(354,912,214)

이자비용	254,950,757	332,210,000

지급수수료	0	0

외화환산손실	1,941,713,375	569,290,019

유형자산처분손실	414,447	0

무형자산처분손실	0	0

파생금융자산평가손실	7,358,677	8,591,379

파생금융자산거래손실	0	0

법인세비용	370,836,101	402,441,083

금융보증채무 환입	(43,309,000)	(85,358,000)

금융보증손실	0	0

유가증권 처분손실	0	767,230

유형자산재평가손실	0	0

잡손실	0	0

금융자산평가손실	0	0

금융자산처분이익	0	(25,800,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,662,431,296	4,183,972,618

매출채권의 감소(증가)	(9,747,628)	2,963,228,323

미수금의 감소(증가)	(26,327,455)	(195,190,635)

선급금의 감소(증가)	116,930,334	608,832

선급비용의 감소(증가)	57,585,230	100,003,611

당기법인세자산의 감소(증가)	0	0

부가세 대급금의 감소(증가)	56,162,704	(34,507,317)

재고자산의 감소(증가)	(839,704,188)	1,080,388,019

매입채무의 증가(감소)	2,658,801,704	361,645,328

미지급금의 증가(감소)	(80,501,346)	(47,936,097)

선수금의 증가(감소)	836,748,165	(61,411,076)

예수금의 증가(감소)	(78,473,040)	(18,964,970)

예수보증금의 감소	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	36,108,600

미지급비용의 증가(감소)	(29,043,184)	0

이자수취(영업)	528,915,386	723,869,807

이자지급(영업)	(182,143,081)	(400,524,442)

법인세납부(환급)	(307,988,613)	(181,446,154)

투자활동현금흐름	(8,556,052,948)	957,376,499

금융상품의 처분	7,500,000,000	4,681,802,336

대여금의 감소	1,324,748,626	6,857,975,833

보증금의 감소	35,192,800	26,587,078

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	937,540,000	0

유형자산의 처분	60,831,127	39,137,074

무형자산의 처분	0	0

예수보증금의 증가	1,839,900,000	683,700,000

금융상품의 취득	(12,510,020,188)	(7,509,912,659)

대여금의 증가	(3,512,000,000)	(2,061,000,000)

보증금의 증가	(432,077,329)	(74,371,641)

유형자산의 취득	(2,197,961,984)	(465,791,522)

무형자산의 취득	(2,706,000)	0

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	0	(1,028,550,000)

예수보증금의 감소	(1,599,500,000)	(192,200,000)

재무활동현금흐름	1,738,044,523	529,772,708

차입금	12,669,353,226	15,422,815,542

정부보조금의 수령	0	0

차입금의 상환	(10,193,592,355)	(14,491,790,687)

배당금지급	(631,405,400)	(315,702,700)

금융리스부채의 지급	(106,310,948)	(85,549,447)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	91,356,824	76,934,944

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,253,058,071)	7,293,235,853

기초현금및현금성자산	13,899,761,249	12,635,748,503

기말현금및현금성자산	12,646,703,178	19,928,984,356