케이씨피드 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

※ 제55기 1분기, 제54기, 제54기 1분기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제54기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다. 제55기 1분기, 제54기 1분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지아니하였습니다.

연결 재무상태표
제 55 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 54 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 1분기말	제 54 기말

자산

유동자산	52,561,627,529	50,256,101,948

현금및현금성자산	9,045,721,209	7,387,001,546

단기금융상품	12,765,000,000	10,665,000,000

유동파생상품자산	416,380,000	196,620,000

매출채권 및 기타유동채권	18,451,977,928	16,801,401,200

재고자산	11,368,472,408	14,635,658,139

당기법인세자산	81,971	101,225

기타유동자산	513,994,013	570,319,838

비유동자산	50,362,846,749	46,972,615,186

장기금융상품	638,457,927	1,033,522,276

장기대여금	14,237,720,055	12,275,021,232

유형자산	28,187,921,356	27,221,391,440

비유동생물자산	656,388,826	185,718,489

영업권 이외의 무형자산	1,054,747,290	738,800,671

투자부동산	826,725,792	826,725,792

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,800,000

이연법인세자산	4,097,854,206	4,155,402,001

기타비유동금융자산	652,231,297	525,233,285

자산총계	102,924,474,278	97,228,717,134

부채

유동부채	38,671,845,632	33,907,986,099

매입채무 및 기타유동채무	4,662,104,937	1,520,698,343

단기차입금	30,254,859,257	29,374,182,959

당기법인세부채	247,613,314	499,917,554

미지급배당금	810,135,419	20,878,619

차입원료	91,944,030	1,944,030

유동파생상품부채	391,150,000	776,750,000

리스부채_유동	235,328,428	99,898,052

기타유동부채	1,978,710,247	1,613,716,542

비유동부채	2,492,838,640	2,327,760,867

장기차입금	1,803,000,000	1,821,000,000

기타비유동금융부채	184,521,058	167,176,500

기타비유동부채	71,000,000	71,000,000

리스부채_비유동	337,737,772	179,716,463

퇴직급여부채	96,579,810	88,867,904

부채총계	41,164,684,272	36,235,746,966

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	61,336,383,106	60,499,813,802

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	44,466,056,089	43,629,486,785

자본잉여금	10,255,472,033	10,255,472,033

기타자본조정	(1,743,074,016)	(1,743,074,016)

비지배지분	423,406,900	493,156,366

자본총계	61,759,790,006	60,992,970,168

자본과부채총계	102,924,474,278	97,228,717,134

연결 포괄손익계산서
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 54 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	22,339,085,860	22,339,085,860	19,309,629,884	19,309,629,884

매출원가	18,517,388,855	18,517,388,855	15,798,004,412	15,798,004,412

매출총이익	3,821,697,005	3,821,697,005	3,511,625,472	3,511,625,472

판매비와관리비	2,297,176,957	2,297,176,957	1,556,761,525	1,556,761,525

물류비	448,558,487	448,558,487	455,232,800	455,232,800

영업이익(손실)	1,075,961,561	1,075,961,561	1,499,631,147	1,499,631,147

기타이익	925,940,744	925,940,744	515,700,217	515,700,217

기타손실	647,272,378	647,272,378	568,499,097	568,499,097

금융수익	384,159,956	384,159,956	247,450,089	247,450,089

금융원가	318,526,719	318,526,719	120,302,213	120,302,213

법인세비용차감전순이익(손실)	1,420,263,164	1,420,263,164	1,573,980,143	1,573,980,143

법인세비용	(135,813,474)	(135,813,474)	270,746,367	270,746,367

당기순이익(손실)	1,556,076,638	1,556,076,638	1,303,233,776	1,303,233,776

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	1,556,076,638	1,556,076,638	1,303,233,776	1,303,233,776

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,625,826,104	1,625,826,104	1,298,567,848	1,298,567,848

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(69,749,466)	(69,749,466)	4,665,928	4,665,928

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,625,826,104	1,625,826,104	1,298,567,848	1,298,567,848

총 포괄손익, 비지배지분	(69,749,466)	(69,749,466)	4,665,928	4,665,928

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	103	103	82	82

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	103	103	82	82

연결 자본변동표
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 54 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,255,472,033	(1,743,074,016)	39,912,277,926	56,782,604,943	468,734,401	57,251,339,344

당기순이익(손실)	0	0	0	1,298,567,848	1,298,567,848	4,665,928	1,303,233,776

순확정급여부채 재측정 요소	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(631,405,440)	(631,405,440)	0	(631,405,440)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	667,162,408	667,162,408	4,665,928	671,828,336

2022.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,255,472,033	(1,743,074,016)	40,579,440,334	57,449,767,351	473,400,329	57,923,167,680

2023.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,255,472,033	(1,743,074,016)	43,629,486,785	60,499,813,802	493,156,366	60,992,970,168

당기순이익(손실)	0	0	0	1,625,826,104	1,625,826,104	(69,749,466)	1,556,076,638

순확정급여부채 재측정 요소	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	(789,256,800)	(789,256,800)	0	(789,256,800)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	836,569,304	836,569,304	(69,749,466)	766,819,838

2023.03.31 (기말자본)	8,357,929,000	10,255,472,033	(1,743,074,016)	44,466,056,089	61,336,383,106	423,406,900	61,759,790,006

연결 현금흐름표
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 54 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

영업활동현금흐름	5,870,253,560	7,982,951,099

당기순이익(손실)	1,556,076,638	1,303,233,776

당기순이익조정을 위한 가감	423,216,944	597,422,562

퇴직급여	455,428,082	133,512,166

감가상각비	644,805,432	466,798,932

무형자산상각비	7,241,825	8,618,733

대손상각비	(481,569)	(182,081,476)

이자수익	(384,031,811)	(247,755,074)

외화환산이익	0	(62,471,758)

유형자산처분이익	0	(16,310,429)

파생금융자산평가이익	(844,510,000)	(315,539,380)

파생금융자산거래이익	0	(97,562,783)

이자비용	318,526,719	120,302,213

외화환산손실	383,246,652	498,493,345

유형자산처분손실	0	0

파생금융자산평가손실	0	50,134,736

파생금융자산거래손실	0	0

법인세비용	(135,813,474)	270,746,367

금융보증채무환입	(21,194,912)	(14,758,000)

유가증권처분손실	0	0

당기손익인식금융자산평가손실	0	(14,705,030)

투자자산처분이익	0	0

무형자산처분손실	0	0

당기손익인식금융자산평가이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,955,634,590	6,199,226,286

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(1,974,318,311)	461,437,092

미수금의 감소(증가)	393,450,004	(34,982,805)

선급금의 감소(증가)	(5,122,954)	119,623,762

선급비용의 감소(증가)	17,623,103	11,376,189

부가세대급금의 감소(증가)	82,365,146	(60,954,814)

재고자산의 감소(증가)	2,652,773,751	3,041,498,570

매입채무의 증가(감소)	3,030,344,070	2,215,381,709

미지급금의 증가(감소)	(38,462,491)	(75,780,472)

미지급비용의 증가(감소)	154,044,420	6,894,085

선수금의 증가(감소)	(127,744,235)	605,587,463

예수금의 증가(감소)	(182,162,060)	(73,258,680)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(47,155,853)	(17,595,813)

이자수취(영업)	312,798,702	235,008,408

이자지급(영업)	(318,549,597)	(120,302,213)

법인세납부(환급)	(58,923,717)	(231,637,720)

투자활동현금흐름	(4,666,279,385)	(1,776,689,573)

금융상품의 처분	1,000,000,000	0

대여금의 감소	37,301,177	180,541,614

보증금의 감소	160,670,000	29,790,000

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	239,150,000	513,560,000

유형자산의 처분	0	20,319,497

무형자산의 처분	0	0

예수보증금의 증가	675,200,000	407,200,000

금융상품의 취득	(3,105,495,974)	(5,540,496)

대여금의 증가	(2,000,000,000)	(1,802,000,000)

보증금의 증가	(303,923,000)	(18,869,950)

유형자산의 취득	(1,045,693,144)	(1,097,784,238)

무형자산의 취득	(323,188,444)	(2,706,000)

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유출	0	0

예수보증금의 감소	(300,000)	(1,200,000)

재무활동현금흐름	441,923,721	1,580,914,106

차입금	7,508,453,789	3,923,727,718

정부보조금의 수령	0	0

차입금의 상환	(7,046,342,437)	(2,286,061,738)

금융리스부채의 지급	(20,187,631)	(56,751,874)

배당금지급	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,821,767	47,230,918

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,658,719,663	7,834,406,550

기초현금및현금성자산	7,387,001,546	13,940,999,098

기말현금및현금성자산	9,045,721,209	21,775,405,648