케이씨피드 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

※ 제53기 3분기, 제52기, 제52기 3분기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이며, 제52기, 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받아 작성되었습니다. 제53기 3분기, 제52기 3분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지아니하였습니다.

재무상태표
제 53 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 52 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	57,380,823,943	50,554,728,216

현금및현금성자산	14,872,472,291	12,635,748,503

단기금융상품	13,900,000,000	8,054,200,000

유동파생상품자산	914,680,646	0

매출채권 및 기타유동채권	14,209,149,905	18,502,226,480

재고자산	12,979,176,067	10,912,111,939

기타유동자산	505,345,034	450,441,294

비유동자산	41,863,239,726	49,110,281,244

장기금융상품	89,947,634	77,617,870

장기대여금	14,353,514,832	21,021,116,584

유형자산	19,002,357,839	19,434,806,962

영업권 이외의 무형자산	654,048,342	679,621,365

투자부동산	826,725,792	826,725,792

종속기업에 대한 투자자산	1,800,400,000	1,800,400,000

비유동매도가능금융자산	10,800,000	10,800,000

이연법인세자산	4,750,109,222	4,885,719,810

기타비유동자산	375,336,065	373,472,861

자산총계	99,244,063,669	99,665,009,460

부채

유동부채	37,649,173,420	34,806,702,104

매입채무 및 기타유동채무	3,857,986,698	3,776,516,178

단기차입금	31,872,462,740	27,832,685,311

당기법인세부채	234,938,775	75,076,556

미지급배당금	20,878,579	20,878,559

차입원료	476,700	476,700

유동파생상품부채	0	1,640,228,062

리스부채_유동	126,477,964	145,754,575

기타유동부채	1,535,951,964	1,315,086,163

비유동부채	6,511,782,382	11,267,144,369

장기차입금	5,218,470,000	10,292,238,570

기타비유동금융부채	630,697,627	669,117,960

기타비유동부채	71,000,000	71,000,000

리스부채_비유동	90,590,150	195,281,711

퇴직급여부채	501,024,605	39,506,128

부채총계	44,160,955,802	46,073,846,473

자본

자본금	8,357,929,000	8,357,929,000

이익잉여금(결손금)	37,932,130,050	36,440,185,170

기타자본구성요소	8,793,048,817	8,793,048,817

자본총계	55,083,107,867	53,591,162,987

자본과부채총계	99,244,063,669	99,665,009,460

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,478,746,837	53,375,984,118	16,008,755,489	48,665,547,815

매출원가	15,666,277,085	45,749,821,809	13,769,679,614	41,707,176,733

매출총이익	2,812,469,752	7,626,162,309	2,239,075,875	6,958,371,082

판매비와관리비	1,581,748,240	4,281,857,993	1,604,866,134	4,746,285,539

물류비	556,336,850	1,659,244,424	558,692,988	1,667,501,734

영업이익(손실)	674,384,662	1,685,059,892	75,516,753	544,583,809

기타이익	1,026,004,370	1,990,607,850	279,746,711	1,383,515,226

기타손실	1,099,159,646	1,866,271,111	289,364,222	1,238,100,751

금융수익	268,303,114	972,533,654	393,620,576	1,156,092,738

금융원가	131,936,894	464,146,894	236,327,003	743,570,474

법인세비용차감전순이익(손실)	737,595,606	2,317,783,391	223,192,815	1,102,520,548

법인세비용	120,029,732	522,470,815	(5,279,476)	182,704,111

당기순이익(손실)	617,565,874	1,795,312,576	228,472,291	919,816,437

기타포괄손익	76,484,529	12,335,024	(2,870,357)	(127,368,716)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	76,484,529	12,335,024	(2,870,357)	(127,368,716)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	76,484,529	12,335,024	(2,870,357)	(127,368,716)

총포괄손익	694,050,403	1,807,647,600	225,601,934	792,447,721

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	39	114	14	58

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	39	114	14	58

자본변동표
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	35,453,983,599	52,604,961,416

당기순이익(손실)	0	0	0	919,816,437	919,816,437

보험수리적손실	0	0	0	(127,368,716)	(127,368,716)

배당금지급	0	0	0	(236,777,040)	(236,777,040)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	555,670,681	555,670,681

2020.09.30 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	36,009,654,280	53,160,632,097

2021.01.01 (기초자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	36,440,185,170	53,591,162,987

당기순이익(손실)	0	0	0	1,795,312,576	1,795,312,576

보험수리적손실	0	0	0	12,335,024	12,335,024

배당금지급	0	0	0	(315,702,720)	(315,702,720)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	1,491,944,880	1,491,944,880

2021.09.30 (기말자본)	8,357,929,000	10,536,122,833	(1,743,074,016)	37,932,130,050	55,083,107,867

현금흐름표
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동현금흐름	5,441,441,457	2,061,461,885

당기순이익(손실)	1,795,312,576	919,816,437

당기순이익조정을 위한 가감	439,918,242	736,101,721

퇴직급여	441,224,010	414,355,837

대손상각비	(500,214,825)	18,439,868

감가상각비	946,756,299	1,052,574,632

무형자산상각비	27,773,023	31,412,217

금융보증채무 환입	(117,449,000)	(114,539,000)

파생금융자산평가손실	737,444	488,274,974

외화환산손실	1,405,024,410	285,884,511

유가증권 처분손실	2,142,000	0

이자비용	464,146,894	743,570,474

법인세비용	522,470,815	182,704,111

이자수익	(972,533,654)	(1,156,092,738)

외화환산이익	(174,587,294)	(463,455,112)

투자자산처분이익	(25,800,000)	0

유형자산처분이익	(10,325,728)	(21,472,012)

무형자산처분손실	0	13,845,809

파생금융자산평가이익	(916,544,365)	(16,024,479)

파생금융자산거래이익	(652,901,787)	(723,924,251)

파생금융자산거래손실	0	48,655

유형자산처분손실	0	498,225

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,000,057,277	286,767,098

매출채권의 감소(증가)	4,915,532,778	(708,631,170)

미수금의 감소(증가)	(152,270,993)	(37,290)

부가세 대급금의 감소(증가)	(78,744,360)	298,807,713

선급금의 감소(증가)	(3,131,346)	(17,973,608)

선급비용의 감소(증가)	106,000,633	102,901,903

재고자산의 감소(증가)	(2,067,064,128)	806,524,234

매입채무의 증가(감소)	277,064,327	(446,642,407)

미지급금의 증가(감소)	(105,604,035)	(41,787,858)

선수금의 증가(감소)	97,477,756	325,192,251

예수금의 증가(감소)	(25,311,955)	(13,297,140)

퇴직급여채무의 증가(감소)	36,108,600	(18,289,530)

이자수취(영업)	995,491,401	1,148,875,306

이자지급(영업)	(558,860,922)	(785,449,269)

법인세납부(환급)	(230,477,117)	(244,649,408)

투자활동현금흐름	(505,342,796)	(5,979,518,226)

금융상품의 처분	10,080,427,566	6,900,000,000

대여금의 감소	11,218,601,752	3,392,935,390

유형자산의 처분	39,137,074	76,493,707

무형자산의 처분	0	71,818,181

예수보증금의 증가	342,900,000	53,100,000

파생금융상품의 거래로 인한 현금 유입	0	410,900,000

보증금의 감소	80,083,169	145,789,350

금융상품의 취득	(15,914,899,330)	(7,914,995,433)

대여금의 증가	(4,551,000,000)	(7,673,292,612)

유형자산의 취득	(543,118,522)	(233,321,835)

무형자산의 취득	(2,200,000)	(183,831,662)

보증금의 증가	(74,874,505)	(318,913,312)

파생금융상품의 거래로 인한 현금유출	(986,200,000)	0

예수보증금의 감소	(194,200,000)	(706,200,000)

재무활동현금흐름	(2,873,962,167)	3,598,763,623

차입금의 차입	24,675,950,911	26,695,467,580

정부보조금의 수령	0	19,243,000

차입금의 상환	(27,110,242,206)	(22,803,761,924)

금융리스부채의 지급	(123,968,172)	(75,408,008)

배당금지급	(315,702,700)	(236,777,025)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	174,587,294	(159,867,425)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,236,723,788	(479,160,143)

기초현금및현금성자산	12,635,748,503	13,733,871,656

기말현금및현금성자산	14,872,472,291	13,254,711,513