신라에스지 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의특성 식품산업(Food Industry)은 국민의 건강과 생명, 행복을 추구하는 산업분야 입니다.국내에서는 소득수준의 향상으로 외식산업, 건강식품 등 큰폭으로 성장하고 있는 산업분야 입니다. 최근 국내외적으로 갈수록 업체간 경쟁이 심화되고 있으며 프리미엄제품(고급화), 기능성(건강식)의 차별화와 간편성(즉석식)등으로 대표되는 제품들을 개발하면서 새로운 소비자의 취향에 맞추어 지속적인 변화가 요구되는 산업입니다. 축육 유통 부문은 직수입 및 도,소매 유통구조가 국내 내수시장에 잘 형성이 되어있으며 FTA체결 이후 안정적이고 경쟁력 있는 가격으로 식자재, 육가공, 급식 납품 등의 육류 대리점에서 수요가 지속적으로 늘어나고 있습니다.(2) 산업의 성장성 소비자의 기호가 다양해짐에 따라 지속적인 연구개발이 필요한 사업분야로 다품종 소량생산이 기본이 되었고, 기능을 강조하여 소비자의 다양한 기호에 맞추고자 R 분야에 투자를 점차 늘려가고 있습니다. 특히 1인가구의 확대로 식품뿐만이 아니라 전체 산업에서의 소규모 형태로의 진행이 식품산업에 있어서도 큰 변동과 함께 큰폭의 성장이 기대됩니다. 축육 유통 부문은 수입육 관련 외식사업, 식자재, 단체급식 분야는 매년 지속적으로 규모가 확대 성장하고 있으며 주요 수입국과의 FTA체결로 가격경쟁력이 확보되었고, 특히 남미지역에도 브라질 돈육과 계육의 수입이 본격화 되면서 지속적으로 시장이 확대될 것으로 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성단기적인 변동으로는 마이너스 금리시대로의 전환등 국내외 경기불안으로 인한 식품내수산업이 위축되었고, 장기적으로는 유가의 하락으로 전체 산업이 위축되는 바 식품산업도 그 영향을 많이 받을 것으로 예측됩니다. 이러한 불확실한 경기 상황에서 어떻게 소비자의 취향에 맞는 제품을 만들어 공급할 것인가 하는 부분이 가장 큰 이슈가 될것으로 생각됩니다.축육 유통부문은 매년 육류 소비량이 3%씩 성장을 하고 있으며 꾸준한 매출성장과 외식프랜차이즈 사업이 확대됨에 따라 시장의 성장이 기대가 되고 있습니다. 하지만 국제 환율 변동등 경제적 요인에 축육의 가격은 민감하고 시장이 글로벌화 되면서 각 국가별 시장 상황에 따라 축육의 국제 가격은 영향을 받고 있습니다.(4) 경쟁요소식품산업은 소비자의 기호가 다양해지고 업체간의 경쟁이 심화되어 시장은 포화되어가고 있으며, 식품산업 내에서 기업들간의 치열한 경쟁으로 각 업체들은 양적인 성장과 동시에 질적인 성장도 함께 고민하고 노력해야 하는 상황에 있습니다. 축육 유통 부문은 수입국의 현지 팩커(PACKER)와 트레이더(TRADER)를 통해 국제 지육가(枝肉價) 시세 반영 및 국내 도,소매가격을 빠르게 적용시켜 시장의 흐름을 신속히 반영함으로 안정적 물량과 가격경쟁력 있는 원가를 확보하고 있습니다.(5) 원,부자재 조달상의 특성 수산물 가공식품의 원료는 동남아에서 어획된 수산물과 러시아, 미국등 알래스카 수역에서 어획된 원료가 많은 부분을 차지하고 있으나, 선진국의 어족자원 보호와는 달리 후진국의 어족자원은 이미 심각한 고갈상태를 보이고 있습니다. 이에 당사는 안정적인 공급선을 확보하고 있으며 추가적인 공급처 개척을 위해 노력하고 있습니다.축육 유통 부문은 모든 물량이 해외에서 수입되는 수입육의 특성으로 인해 날씨와 각종 질병, 항만노조 등의 직,간접적인 영향을 받으며 해외 현지에서 도축, 가공, 선적, 운송 등 국내에 도착하기까지 1~3개월 정도의 시간이 소요되기 때문에 한 계절을 앞서 시장을 분석하는 역량이 필요합니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 식품의 안전성은 시간이 갈수록 강조되고 있으며, 제조공정 및 원료의 생산, 공급에 이르러 각종 규제가 강화되고 있는 추세이며, 소비자 단체는 물론 식품의약품 안전처,보건복지부 등의 감시도 계속 강화되고 있습니다. 축육 유통 부문은 농림축산검역본부와 식품의약안전처의 관련 법률 및 규정에 근거해 수입 유통 되고 있으며 지속적인 관리와 규제를 받고 있습니다. (7) 기타 식품산업은 고용창출과 국민건강증진에 지대한 영향을 미치는 중요한 산업으로 철저한 위생관리, 신제품연구개발, 정부의 관리감독으로 더욱 안전하고 믿을 수 있는 먹거리 제공과 안정적인 성장이 기대됩니다. 축육 유통 부문은 국제식품시장에서 육류가 중요한 식량자원으로 대두되고 있으며, 국내시장에서는 자급률이 우육 60%, 돈육 75%로 물량이 부족한 상황이므로 수입육의 안정적인 공급이 꼭 필요한 상황입니다.나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황당사는 어육소시지, 젓갈 등의 가공식품 제조업 및 수산물 유통, 축육도매업을 영위하는 업체 입니다. CJ제일제당(주)에 공급하는 어육소시지는 매년 8~10% 지속적인 성장을 보이고 있으며, 새로운 시장의 개척을 위해 제품의 고급화 및 다양화를 시도하고 있습니다..젓갈제조 사업은 소비자 식생활의 변화로 점차 축소되고 있어 최소한의 생산과 영업으로 유지하고 있으며, 대체사업으로 수산물 유통사업을 영위해 나가고 있습니다.축육 유통 부문은 시장이 글로벌화 되면서 미국, 중국, 러시아 등의 영향으로 국제 축육 가격의 급등락과 내수 시장의 부진으로 많은 어려움이 있었으나 지속적인 영업활동의 노력과 관련 부서의 유기적 협력으로 매출과 수익구조 개선에 최선을 다하고 있습니다.(나) 공시대상 사업부문의 구분 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따른 영업부문은 수산물 가공 및 축육 유통으로 구분하고 있습니다. 보다 자세한 내용은 연결재무제표 주석의 "35. 영업부문정보" 와 재무제표 주석의 "36. 영업부문정보"를 참조하시기 바랍니다.(2) 시장점유율등 공식적인 점유율이 집계된 것은 없으며 회사 자체(영업본부)의 조사로 실제와 차이가 있을 수 있습니다. (단위 : %)

품목	회사명	2015년	2014년	2013년	2012년	2011년	비고

소시지류	신라에스지	37	35	35	35	35	CJ제일제당(주)OEM

경쟁사	63	65	65	65	65

절임류	신라에스지	5	6	8	7	7

경쟁사	95	94	92	93	93

축육	신라에스지	4	4	3	3	-

경쟁사	96	96	97	97	-

(3) 시장의 특성(가) 어육소시지 : CJ제일제당과의 OEM판매계약으로 소비자의 기호에 맞는 신제품 출시로 지속적인 매출 확대를 노력하고 있습니다.(나) 절임식품 : 재래시장위주의 영업을 진행하였으나 매출감소 및 소비자 식생활의 변화로 사업부문을 축소하여 운영중이며, 대체사업을 검토하여 운 영 할 예정입니다.(다) 수산물유통 : 수산물 유통은 많은 경험이 필요하며, 유통단계에서 오는 시장 불 확실성을 없애기 위해 안정적인 업체간의 계약거래로 사업확대를 해 나가고 있습니다.(라) 축육유통 : 직수입과 국내 구매를 기준으로 우량업체와의 지속적인 계약 판매와 자체 판매를 병행하여 안정적 매출과 이익을 최우선으로 영업활동을 하고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망CJ제일제당(주)에 OEM으로 공급하고 있는 어육소시지의 신제품 개발과 더불어 지속적인 신규 아이템을 검토하고 있습니다. 또한 해외사업을 통하여 원료의 조달, 유통사업에도 관심을 가지고 해외법인을 설립하는 등의 노력을 하고 있습니다.

(5) 조직도2. 주요 제품 등가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액	비율(%)

식품제조업식품제조업도 소 매 업도 매 업기 타종 속 기 업	제 품제 품상 품, 제 품상 품임 대 료서 비 스 외	소 시 지절 임, 선 어축 육수 산 물 외임 대 료광 고 대 행 외	식료품식료품식료품식료품--	맥스봉외신라전통젓갈----	6,317,073468,2005,575,008213,854355,1051,647,167	43.343.2138.251.472.4311.30

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : kg당/원)

품 목	제40기 1분기	제39기	제38기	제37기	제36기

어육 혼합 소시지	5,539	5,389	5,367	5,147	5,056

절 임 식 품, 선어	12,295	11,487	12,225	12,375	9,579

축육	6,418	4,727	5,780	5,436	24,987

*산출기준

- 품목별 기간등 단순평균 가격을 산출함 (총매출액 / 총매출수량) 3. 주요 원재료

원재료	가격변동추이	주요매입처	특수관계여부	독과점정도	공급의안정성

연육	강보합세	UNISEA 외	부	부	안정

* 전기 대비 최근 매입단가 기준4. 생산 및 설비가. 생산능력

(단위 : M/T)

사업부문	품 목	사업장	제40기 1분기	제39기	제38기	제37기	제36기

식 품제조업	어육소시지	부산공장	1,846	7,936	7,967	7,844	7,782

절임식품	부산공장	96	413	414	408	394

게맛살	부산공장	-	-	-	-	-

합 계	1,932	8,349	8,381	8,252	8,176

※ 게맛살 제품군의 생산시설은 철거 하였습니다.

나. 생산능력의 산출근거(1) 산출방법 등

① 산출기준 : 표준 생산 능력② 산출방법

어육소시지 : 3,076kg X 10시간 X 60일 = 1,846 M/T 절임식품 : 160kg X 10시간 X 60일 = 96 M/T

(2) 평균가동시간

어육 소시지 : 일평균 가동시간 - 6.21시간 월평균 가동일수 - 20일 당기평균 가동일수 - 60일 절 임 식 품 : 일평균 가동시간 - 4.18시간 월평균 가동일수 - 20일 당기평균 가동일수 - 60일

다. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : M/T)

사업부문	품 목	사업소	제40기 1분기	제39기	제38기	제37기	제36기

식 품제조업	어육소시지	부산공장	1,146	4,855	4,514	4,215	3,727

절임식품	부산공장	40	148	148	87	174

게맛살	부산공장	-	-	-	-	-

합 계	1,186	5,003	4,662	4,302	3,901

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간,%)

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

소시지	600	373	62.17

절임식품	600	251	41.83

합 계	1,200	2,505	-

5. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목	제40기 1분기	제39기	제38기	제37기

제조업	제품	소시지	내 수	6,317,073	26,187,496	24.038.125	22,185,882

수 출	-	-	-	-

합 계	6,317,073	26,187,496	24,038,125	22,185,882

게맛살	내 수	-	-	-	-

수 출	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-

절임식품	내 수	429,200	1,612,995	1,747,645	1,475,271

수 출	-	-	-	-

합 계	429,200	1,612,995	1,747,645	1,475,271

선어세트	내 수	39,000	96,200	117,780

갈비세트	내 수	42,670	97,728	75,010	67,595

제품매출 계	6,827,943	27,994,419	25,978,560	23,861,738

도소매업	상품	축육	내 수	5,509,159	25,970,978	42,246,116	31,748,830

수 출	23,179	132,168	104,798	204,341

합 계	5,532,338	26,103,146	42,350,914	31,953,171

수산물	내 수	175,868	2,321,940	3,290,138	4,159,019

수 출	-	-	-	-

합 계	175,868	2,321,940	3,290,138	4,159,019

원란	내 수	-	-	85,695	556,598

수 출	-	-	-	-

합 계	-	-	85,695	556,598

기타	내 수	32,265	111,465	749,913	4,480

수 출	5,721	57,008	161,815	72,258

합 계	37,986	168,473	911,728	76,738

상품매출 계	5,746,192	28,593.,559	46,638,475	36,745,526

임대업	임대	임대	내 수	355,105	1,425,033	1,438,819	1,452,739

종속회사	서비스외	광고외	내 수	138,458	622,511	1,051,126	-

수 출	-	5,192	-	-

상품	농산물	내 수	-	-	1,402,363	-

수 출	-	-	-	-

제품,상품	수산물	내 수	1,479,687	-	1,402,363	-

수 출	29,022	-	-	-

합 계	내 수	14,518,485	58,446,346	76,242,730	61,783,404

수 출	57,922	194,368	266,613	276,599

합 계	14,576,407	58,640,714	76,509,343	62,060,003

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직 : (16page 참조)

(2) 판매경로

- 어육소시지 : CJ제일제당(주) OEM 공급

- 절임식품 : 공장 - 대리점 - 할인점, 백화점 및 재래시장 - 축육 : 유통 도소매

(3) 판매방법 및 조건- 내수판매: 현금 및 외상판매

- 수출제품: L/C 결제 및 송금방식

(4) 판매전략

- OEM상품 개발를 통한 시장점유율 극대화 전략수립

- 판매경로별 시장별 차별화 전략수립

- 시장조사 및 분석을 통한 거래처 확대 및 단위매출 확대

- 신규제품 개발을 통한 품목확대6. 수주상황 가. 수주상황

(단위 : )

품 목	수주일자	납 기	수주총액	기납품액	수주잔고

수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액

-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-

(단위 : )

품목	발주처	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고	진행률	미청구공사	공사미수금

수량	금액	수량	금액	수량	금액	총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

나. 수주의 계절적 변동요인[해당사항 없음] 7. 시 장위험과 위험관리 당사는 환 리스크에 대한 별도 조직은 없습니다. 그러나, 자금관리자가수시로 환율변동 부분을 체크하고 있기에 환율변동으로 인한 외환차손익은 그다지 많이 발생하지는 않습니다. 다만, 뱅크스유산스로 수입대금을 지불할 때에는 환율변동으로 인한 환리스크가 발생할 수도 있습니다. 이경우에도 주거래은행과 긴밀한 관계를 유지하면서 환율변동으로 인한 리스크를 최소화하기 위해서 최선의 노력을 기울이고 있습니다. 최근에는 뱅크스유산스 결제방식을 채택하는데 신중한 판단을 근거로 결정하고 있습니다. 이 또한 주거래은행과의 환율변동에 대한 자세한 정보를 토대로 의사결정을 하고 있음을 알려드립니다. 보다 자세한 내용은 재무제표 주석의 "3. 금융위험관리"를 참조하시기 바랍니다. 8. 파생상품거래 현황

가. 파생상품계약 체결 현황

[해당사항 없음] 나. 파생상품으로 발생한 이익 및 손실상황에 관한 내용[해당사항 없음] 다. 계약기간 만료일에 예상되는 손익구조[해당사항 없음] 9 . 경 영상의 주요계약 등 [해당사항 없음]

10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직[해당사항 없음]

(2) 연구개발비용(단위 : )

과 목	제X3기	제X2기	제X1기	비 고

원 재 료 비	-	-	-	-

인 건 비	-	-	-	-

감 가 상 각 비	-	-	-	-

위 탁 용 역 비	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-

연구개발비용 계	-	-	-	-

회계처리	판매비와 관리비	-	-	-	-

제조경비	-	-	-	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	-%	-%	-%	-

나. 연구개발 실적

[해당사항 없음] 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 상표 또는 고객관리에 관한 중요한 정책 절임식품은 "신라전통젓갈"로 판매하고 어육소시지는 CJ제일제당(주)에 OEM으로 납품을 하고 있습니다. 고객관리는 전담부서가 현재 없지만, 영업팀에서 영업 및 관리도 병행하고 있습니다. 그래서, 혹시 발생하는 클레임이나 고객관리 부분에 대해서는 현재의 조직에서 최선의 방법을 동원하여 진행하고 있습니다. 나. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등[해당사항 없음]