신라에스지 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

※ 한국채택국제회계기준(이하 "K-IFRS")에 따라 작성되었으며, 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 및 제1109호 '금융상품' 기준서(이하 "新기준서")를 적용하였습니다. 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 新기준서 적용이 회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

연결 재무상태표
제 42 기 반기말 2018.06.30 현재
제 41 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 반기말	제 41 기말

자산

유동자산	22,131,363,118	19,374,333,391

현금및현금성자산	1,688,787,128	2,124,844,520

기타금융자산	252,000,000	310,000,000

매출채권 및 기타채권	4,762,350,622	3,159,845,633

기타유동자산	574,350,247	917,871,164

재고자산	14,798,231,381	12,828,786,586

당기법인세자산	55,643,740	32,985,488

비유동자산	30,088,289,843	30,838,846,370

매도가능금융자산	527,067,891	498,328,224

기타금융자산	241,275,680	387,275,680

투자부동산	9,308,282,682	9,377,277,910

유형자산	15,170,547,217	15,718,665,772

무형자산	4,367,504,647	4,367,991,147

기타비유동자산	473,611,726	489,307,637

자산총계	52,219,652,961	50,213,179,761

부채

유동부채	23,052,817,457	20,983,555,546

매입채무 및 기타채무	3,833,857,741	3,784,148,101

차입금	18,639,540,357	16,823,851,576

기타유동부채	475,151,413	362,173,590

당기법인세부채	104,267,946	13,382,279

비유동부채	13,441,726,541	13,290,484,560

차입금	7,264,555,788	7,437,491,576

퇴직급여채무	2,669,005,759	2,238,568,980

기타비유동부채	2,177,384,000	2,177,384,000

이연법인세부채	1,330,780,994	1,437,040,004

부채총계	36,494,543,998	34,274,040,106

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	15,725,108,963	15,939,139,655

자본금	2,000,000,000	2,000,000,000

자본잉여금	11,176,296,358	11,176,296,358

기타포괄손익누계액	123,153,578	128,573,622

이익잉여금	2,425,659,027	2,634,269,675

자본총계	15,725,108,963	15,939,139,655

자본과부채총계	52,219,652,961	50,213,179,761

연결 포괄손익계산서
제 42 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 41 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 반기	제 41 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	17,644,380,683	32,748,374,643	21,836,009,549	41,712,931,919

매출원가	16,117,147,755	30,341,288,466	20,256,685,068	38,923,734,077

매출총이익	1,527,232,928	2,407,086,177	1,579,324,481	2,789,197,842

판매비와관리비	1,053,558,424	2,154,400,497	967,305,077	1,995,372,940

영업이익	473,674,504	252,685,680	612,019,404	793,824,902

기타영업수익	6,293,523	15,561,673	90,125,135	152,968,333

기타영업비용	79,807,344	120,410,072	1,808,957	21,024,198

금융수익	3,414,440	35,979,907	3,152,723	33,394,297

금융비용	204,858,300	394,126,861	158,366,440	302,412,114

법인세비용차감전순이익	198,716,823	(210,309,673)	545,121,865	656,751,220

법인세비용	43,661,976	(1,699,025)	87,911,208	145,190,892

당기순이익(손실)	155,054,847	(208,610,648)	457,210,657	511,560,328

법인세비용차감후기타포괄손익	2,769,296	(5,420,044)	3,551,850	(5,769,588)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소

매도가능금융자산평가손익	(432,042)	(1,035,411)	1,236,534	2,085,720

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업장환산외환차이	3,201,338	(4,384,633)	2,315,316	(7,855,308)

총포괄이익	157,824,143	(214,030,692)	460,762,507	505,790,740

주당이익

기본 및 희석 주당 순이익 (단위 : 원)	39	(52)	114	128

연결 자본변동표
제 42 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 41 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,000,000,000	11,176,296,358	132,044,847	2,972,061,147	16,280,402,352	16,280,402,352

당기순이익(손실)	511,560,328	511,560,328	511,560,328

매도가능금융자산평가	2,085,720	2,085,720	2,085,720

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(7,855,308)	(7,855,308)	(7,855,308)

2017.06.30 (기말자본)	2,000,000,000	11,176,296,358	126,275,259	3,483,621,475	16,786,193,092	16,786,193,092

2018.01.01 (기초자본)	2,000,000,000	11,176,296,358	128,573,622	2,634,269,675	15,939,139,655	15,939,139,655

당기순이익(손실)	(208,610,648)	(208,610,648)	(208,610,648)

매도가능금융자산평가	(1,035,411)	(1,035,411)	(1,035,411)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(4,384,633)	(4,384,633)	(4,384,633)

2018.06.30 (기말자본)	2,000,000,000	11,176,296,358	123,153,578	2,425,659,027	15,725,108,963	15,725,108,963

연결 현금흐름표
제 42 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 41 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 반기	제 41 기 반기

영업활동현금흐름	(2,207,789,342)	(41,691,479)

당기순이익(손실)	(208,610,648)	511,560,328

당기순이익조정을 위한 가감	1,466,573,321	1,202,471,878

감가상각비	553,117,158	536,660,385

투자자산상각비	68,995,228	68,682,728

퇴직급여원가	420,956,130	378,169,414

대손상각비	17,260,837	10,763,152

무형자산상각비	486,500	268,167

기타의 대손상각비	24,594

외화환산손실	51,078,425	4,230,909

이자비용	394,126,861	159,069,696

유형자산처분손실	39,223,572

법인세비용	145,190,892

재고자산평가손실충당금환입	(24,083,698)

유형자산처분이익	(4,138,344)

임대료수익	(38,641,902)	(38,316,854)

외화환산이익	(1,740,642)	(654,866)

이자수익	(7,002,790)	(6,808,818)

배당금수익	(28,977,117)	(26,585,479)

대손충당금환입	(609,914)

법인세수익	(1,699,025)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,126,664,041)	(1,529,972,223)

매출채권의 감소(증가)	(1,698,033,043)	(159,999,616)

미수금의 감소(증가)	41,567,287	69,923,921

선급금의 감소(증가)	(121,001,831)	(56,440,514)

선급비용의 감소(증가)	29,606,991	(7,962,924)

재고자산의 감소(증가)	(1,969,444,795)	(2,407,714,409)

보증금의 감소(증가)	430,367,246

매입채무의 증가(감소)	54,621,426	780,628,990

미지급금의 증가(감소)	(162,486,198)	(173,839,653)

미지급비용의 증가(감소)	145,680,404	111,719,952

선수금의 증가(감소)	128,976,643	366,102,300

예수금의 증가(감소)	(15,998,820)	(16,282,520)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	468,420,479	134,696,380

퇴직금의지급	(458,939,830)	(170,804,130)

이자수취(영업)	11,566,391	13,107,936

이자지급(영업)	(343,590,951)	(109,098,234)

배당금수취(영업)	28,977,117	26,585,479

법인세납부(환급)	(36,040,531)	(156,346,643)

투자활동현금흐름	145,857,495	(504,740,297)

단기금융상품의 감소	360,000,000	216,000,000

유동성금융자산의 처분	1,240,000

기계장치의 처분	5,671,454

건물국고보조금의 증가	701,963,310

보증금의 감소	42,192,175	414,221,514

건물의 처분	1,363,636

차량운반구의 처분	9,090,910

단기금융상품의 증가	(50,000,000)	(27,000,000)

장기금융상품의 증가	(106,000,000)	(129,000,000)

매도가능금융자산의 증가	(28,977,117)	(26,585,479)

만기보유금융자산의 증가	(1,090,000)	(1,155,000)

건물의 취득	(27,000,000)

구축물의 취득	(13,500,000)

기계장치의 취득	(24,600,000)	(1,020,533,758)

공기구비품의 취득	(3,000,000)	(106,640,000)

차량운반구의 취득	(26,625,845)	(33,504,822)

건설중인자산의 취득	(132,000,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(3,080,000)

보증금의 증가	(26,496,264)	(323,837,516)

재무활동현금흐름	1,591,674,568	697,624,991

단기차입금의 증가	37,778,433,206	16,141,523,695

장기차입금의 증가	7,000,000,000

장기보증금의 증가	9,687,000

단기차입금의 상환	(35,963,842,850)	(15,193,582,022)

유동성장기부채의 상환	(222,915,788)	(7,245,003,682)

유동성장기부채의 상환	(15,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	34,199,887	(60,278,065)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(436,057,392)	90,915,150

기초현금및현금성자산	2,124,844,520	2,617,676,974

기말현금및현금성자산	1,688,787,128	2,708,592,124

연결이익잉여금 처분계산서
제 42 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 41 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 40 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	제42기	제41기	제40기

처분예정일 : -	처분확정일 : 2018년 3월 23일	처분확정일 : 2017년 3월 24일

미처분이익잉여금	1,932,001,471	2,140,612,119	2,478,403,591

전기이월이익잉여금	2,140,612,119	2,478,403,591	2,526,412,431

보험수리적손익	-	(575,213,576)	(407,654,339)

당기순이익	(208,610,648)	237,422,104	359,645,499

이익잉여금처분액	-	-	-

차기이월 미처분이익잉여금	1,932,001,471	2,140,612,119	2,478,403,591