신라에스지 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 40 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 39 기말 2015.12.31 현재
제 38 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기 3분기말	제 39 기말	제 38 기말

자산

유동자산	21,685,449,570	17,630,630,590	28,996,754,596

현금및현금성자산	3,736,544,264	3,570,097,466	1,769,561,006

기타금융자산	280,240,000	306,155,000	70,000,000

매출채권 및 기타채권	4,201,071,393	3,066,096,036	5,525,815,351

기타유동자산	480,425,524	463,087,972	419,948,299

재고자산	11,355,696,296	8,554,918,726	19,577,050,046

당기법인세자산	92,255	38,895,552	3,000,056

매각예정자산	1,631,379,838	1,631,379,838	1,631,379,838

비유동자산	29,616,308,464	22,781,360,248	24,243,839,856

매도가능금융자산	456,190,295	432,750,419	412,657,000

기타금융자산	226,000,000	196,000,000	252,000,000

투자부동산	8,201,060,170	8,271,769,285	8,366,048,104

유형자산	15,787,971,785	12,491,643,644	13,265,887,338

무형자산	4,365,755,064	961,721,250	1,504,010,409

기타비유동자산	579,331,150	427,475,650	443,237,005

자산총계	51,301,758,034	40,411,990,838	53,240,594,452

부채

유동부채	24,378,844,719	8,162,139,197	24,670,885,530

매입채무 및 기타채무	4,199,525,493	2,513,079,200	3,609,030,045

차입금	19,947,149,904	5,298,178,782	20,805,932,287

기타유동부채	224,234,650	350,540,772	231,157,148

당기법인세부채	7,934,672	340,443	24,766,050

비유동부채	10,237,117,456	15,929,431,283	9,451,125,864

차입금	3,859,193,152	10,000,000,000	3,000,000,000

퇴직급여채무	2,468,507,859	2,049,911,563	2,349,945,884

기타비유동부채	2,177,384,000	2,127,384,000	2,127,384,000

이연법인세부채	1,732,032,445	1,752,135,720	1,973,795,980

부채총계	34,615,962,175	24,091,570,480	34,122,011,394

자본

자본금	2,000,000,000	2,000,000,000	2,000,000,000

자본잉여금	11,176,296,358	11,176,296,358	11,176,296,358

기타포괄손익누계액	118,162,670	124,054,013	48,248,678

이익잉여금	3,391,336,831	3,020,069,987	5,894,038,022

자본총계	16,685,795,859	16,320,420,358	19,118,583,058

자본과부채총계	51,301,758,034	40,411,990,838	53,240,594,452

연결 포괄손익계산서
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 39 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기	제 39 기	제 38 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	22,636,223,594	59,772,942,315	17,468,015,391	42,725,428,111	58,640,714,407	76,509,342,513

매출원가	21,230,730,924	55,785,175,619	16,724,775,968	40,114,616,380	55,522,109,247	71,034,182,365

매출총이익	1,405,492,670	3,987,766,696	743,239,423	2,610,811,731	3,118,605,160	5,475,160,148

판매비와관리비	1,052,027,680	2,912,107,295	999,763,392	3,082,709,372	4,820,096,079	4,155,629,516

영업이익	353,464,990	1,075,659,401	(256,523,969)	(471,897,641)	(1,701,490,919)	1,319,530,632

기타영업수익	33,403,105	141,602,768	7,636,430	56,592,310	107,405,463	578,676,207

기타영업비용	13,962,663	118,610,903	73,391,045	273,487,043	1,085,359,381	303,890,723

금융수익	5,040,835	40,828,131	14,171,464	53,301,646	83,297,988	48,189,327

금융비용	171,203,915	479,459,796	177,714,418	596,763,243	746,926,960	842,186,133

법인세비용차감전순이익	206,742,352	660,019,601	(485,821,538)	(1,232,253,971)	(3,343,073,809)	800,319,310

법인세비용	(8,679,191)	288,752,757	(43,109,673)	(85,168,231)	(292,065,305)	418,262,876

계속영업순이익	215,421,543	371,266,844	(442,711,865)	(1,147,085,740)	(3,051,008,504)	382,056,434

중단영업손실	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	215,421,543	371,266,844	(442,711,865)	(1,147,085,740)	(3,051,008,504)	382,056,434

법인세비용차감후기타포괄손익	(8,218,995)	(5,891,343)	77,571,056	105,810,504	252,845,804	(544,170,823)

당기손익으로재분류되는항목

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	177,040,469	(585,792,518)

매도가능금융자산평가손익	685,308	633,165	(394,797)	(834,288)	(1,251,432)	(1,772,862)

해외사업환산손익	(8,904,303)	(6,524,508)	77,965,853	106,644,792	77,056,767	43,394,557

총포괄이익(손실)	207,202,548	365,375,501	(365,140,809)	(1,041,275,236)	(2,798,162,700)	(162,114,389)

주당손익

기본주당계속영업이익(손실)	54	93	(111)	(287)	(763)	96

기본주당이익(손실)	54	93	(111)	(287)	(763)	96

희석주당계속영업이익(손실)	54	93	(111)	(287)	(763)	96

희석주당이익(손실)	54	93	(111)	(287)	(763)	96

연결 자본변동표
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 39 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초)	2,000,000,000	11,176,296,358	6,626,983	6,097,774,106	19,280,697,447

당기순이익(손실)	0	0	0	382,056,434	382,056,434

매도가능금융자산평가	0	0	(1,772,862)	0	(1,772,862)

보험수리적손익	0	0	0	(585,792,518)	(585,792,518)

해외사업환산손익	0	0	43,394,557	0	43,394,557

2014.12.31 (기말)	2,000,000,000	11,176,296,358	48,248,678	5,894,038,022	19,118,583,058

2015.01.01 (기초)	2,000,000,000	11,176,296,358	48,248,678	5,894,038,022	19,118,583,058

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,051,008,504)	(3,051,008,504)

매도가능금융자산평가	0	0	(1,251,432)	0	(1,251,432)

보험수리적손익	0	0	0	177,040,469	177,040,469

해외사업환산손익	0	0	77,056,767	0	77,056,767

2015.12.31 (기말)	2,000,000,000	11,176,296,358	124,054,013	3,020,069,987	16,320,420,358

2015.01.01 (기초)	2,000,000,000	11,176,296,358	48,248,678	5,894,038,022	19,118,583,058

당기순이익(손실)	0	0	0	(704,373,875)	(704,373,875)

매도가능금융자산평가	0	0	(439,491)	0	(439,491)

보험수리적손익	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	28,678,939	0	28,678,939

2015.09.30 (기말)	2,000,000,000	11,176,296,358	76,488,126	5,189,664,147	18,442,448,631

2016.01.01 (기초)	2,000,000,000	11,176,296,358	124,054,013	3,020,069,987	16,320,420,358

당기순이익(손실)	0	0	0	371,266,844	371,266,844

매도가능금융자산평가	0	0	633,165	0	633,165

보험수리적손익	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	(6,524,508)	0	(6,524,508)

2016.09.30 (기말)	2,000,000,000	11,176,296,358	118,162,670	3,391,336,831	16,685,795,859

연결 현금흐름표
제 40 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 39 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 39 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 38 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기 3분기	제 39 기 3분기	제 39 기	제 38 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(14,459,218)	6,055,319,347	10,836,729,950	(2,039,654,296)

영업활동에서창출된현금흐름	672,493,713	6,637,352,803	11,467,095,923	(1,346,471,925)

당기순이익(손실)	371,266,844	(1,147,085,740)	(3,051,008,504)	382,056,434

현금의유출이없는비용등의가산	2,259,728,715	1,972,860,943	4,162,849,674	2,795,832,025

감가상각비	716,457,641	618,843,619	828,757,388	787,821,962

투자자산상각비	70,709,115	70,709,115	94,278,819	94,278,819

퇴직급여원가	525,917,019	514,571,212	689,530,025	619,469,127

대손상각비	93,061,100	0	870,323,023	5,080,879

무형자산상각비	267,750	655,917	762,167	24,466,000

자산처분손실	0	84,878,029	84,667,382	1,183,623

손상차손	0	20,767,500	823,412,136	0

외화환산손실	5,292,532	805,205	108,076	3,082,606

이자비용	537,804,120	661,630,346	746,926,960	842,186,133

국고보조금반환손실	21,466,681	0	0	0

재고자산평가손실	0	0	24,083,698	0

법인세비용	288,752,757	0	0	418,262,876

현금의유입이없는수익등의차감	(116,660,955)	(218,615,790)	(462,994,000)	(180,092,045)

대손충당금환입	0	(12,205,945)	0	0

자산처분이익	(2,463,465)	(917,263)	(917,263)	(14,547,000)

임대료수익	(58,344,324)	(64,867,103)	(85,012,177)	(97,125,112)

외화환산이익	(15,025,035)	(2,155,602)	(1,701,267)	(20,230,606)

파생금융거래이익	0	0	0	0

이자수익	(19,960,005)	(31,448,827)	(61,445,169)	(31,381,197)

배당금수익	(20,868,126)	(21,852,819)	(21,852,819)	(16,808,130)

법인세수익	0	(85,168,231)	(292,065,305)	0

영업활동으로인한자산,부채변동	(1,841,840,891)	6,030,193,390	10,818,248,753	(4,344,268,339)

매출채권의감소(증가)	(364,850,246)	1,173,070,019	1,628,732,455	(1,623,425,367)

미수금의감소(증가)	(166,078,186)	(9,518,091)	(39,256,018)	37,751,394

선급금의감소(증가)	(87,281,947)	2,625,320	(44,377,248)	20,306,199

선급비용의감소(증가)	59,351,856	80,271,444	14,422,776	22,747,715

재고자산의감소(증가)	(869,042,857)	5,240,265,466	10,998,047,622	(1,541,023,295)

선급법인세의감소(증가)	0	0	0	10,918,294

매입채무의증가(감소)	(552,291,895)	(683,363,430)	(1,185,145,323)	(309,427,780)

미지급금의증가(감소)	528,328,317	141,648,515	91,142,964	22,838,370

미지급비용의증가(감소)	69,125,872	41,609,990	(2,112,713)	78,731,064

선수금의증가(감소)	(156,547,317)	58,393,461	124,159,210	(12,962,440)

예수금의증가(감소)	15,986,545	(1,702,016)	(4,775,586)	13,257,696

미지급법인세의증가(감소)	0	0	0	(248,938,041)

국민연금전환금의감소(증가)	119,700	180,900	180,900	119,700

퇴직연금운용자산의감소(증가)	253,374,549	437,985,161	(255,828,970)	(431,559,886)

퇴직금의지급	(572,035,282)	(451,273,349)	(506,941,316)	(383,601,962)

이자의 수취	30,529,834	22,761,252	48,611,568	39,466,936

이자의 지급	(479,537,020)	(590,672,802)	(661,332,779)	(738,391,543)

배당금의 수취	20,868,126	21,852,819	21,852,819	16,808,130

법인세 환급(납부)	(258,813,871)	(35,974,725)	(39,497,581)	(11,065,894)

투자활동으로 인한 현금흐름	(4,338,930,614)	(517,583,692)	(601,189,084)	(1,802,229,550)

투자활동으로인한현금유입액	524,769,546	235,756,892	237,944,750	429,393,465

단기금융상품의감소	324,000,000	120,000,000	120,000,000	336,000,000

단기대여금의감소	0	0	0	1,552,110

유동성금융자산의감소	155,000	0	0	4,840,000

가입권의감소	0	0	0	0

매각예정자산의처분	0	0	0	0

매도가능금융자산의감소	0	0	0	0

건물의처분	0	0	0	0

기계장치의처분	0	43,566,999	42,746,356	14,500,000

공기구비품의처분	0	0	3,008,501	50,000

차량운반구의처분	19,926,272	14,236,363	14,236,363	9,545,455

보증금의감소	180,688,274	57,953,530	57,953,530	62,905,900

투자활동으로인한현금유출액	(4,863,700,160)	(753,340,584)	(839,133,834)	(2,231,623,015)

단기금융상품의증가	(51,000,000)	(119,000,000)	(146,000,000)	(141,000,000)

단기대여금의증가	0	0	0	(1,552,110)

장기금융상품의증가	(183,000,000)	(106,000,000)	(154,000,000)	(159,000,000)

매도가능금융자산의증가	(20,868,126)	(21,852,819)	(21,852,819)	0

종속기업취득에따른순현금흐름	(2,492,226,461)	0	0	(155,867,306)

출자금의증가	0	0	0	(116,827,080)

만기보유금융자산의증가	0	0	0	(2,285,000)

건물의취득	0	0	0	(27,000,000)

구축물의취득	0	(58,800,000)	(58,800,000)	0

기계장치의취득	(518,872,800)	(357,544,140)	(365,044,140)	(840,571,134)

공기구비품의취득	(33,476,182)	(14,975,000)	(18,275,000)	(196,402,202)

차량운반구의취득	(91,264,970)	(32,618,100)	(32,618,100)	(44,730,453)

국고보조금의반환	(1,027,343,850)	0	0	0

시설장치의취득	(84,587,271)	0	0	(198,012,653)

건설중인자산의증가	(125,000,000)	0	0	(53,896,437)

소프트웨어의취득	0	0	0	0

영업권의취득	0	0	0	(195,000,000)

보증금의증가	(236,060,500)	(42,550,525)	(42,543,775)	(99,478,640)

재무활동으로 인한 현금흐름	4,587,750,930	(1,859,370,532)	(8,507,753,505)	3,835,654,776

재무활동으로인한현금유입액	18,767,628,143	30,160,187,735	33,354,432,615	36,260,885,536

단기차입금의차입	18,148,488,041	20,160,187,735	23,354,432,615	33,244,439,536

장기차입금의차입	569,140,102	10,000,000,000	10,000,000,000	3,000,000,000

임대보증금의증가	0	0	0	0

장기보증금의증가	50,000,000	0	0	16,446,000

파생금융자산의정산	0	0	0	0

재무활동으로인한현금유출액	(14,179,877,213)	(32,019,558,267)	(41,862,186,120)	(32,425,230,760)

단기차입금의상환	(12,746,293,429)	(32,019,558,267)	(38,862,186,120)	(32,408,784,760)

장기차입금의상환	(1,169,140,102)	0	(3,000,000,000)	0

유동성장기부채의상환	(264,443,682)	0	0	0

장기보증금의감소	0	0	0	(16,446,000)

외화표시현금및현금성자산환율변동효과	(67,914,300)	101,575,420	72,749,099	37,775,258

현금의 증가(감소)	166,446,798	3,779,940,543	1,800,536,460	31,546,188

기초의 현금	3,570,097,466	1,769,561,006	1,769,561,006	1,738,014,818

기말의 현금	3,736,544,264	5,549,501,549	3,570,097,466	1,769,561,006

연결이익잉여금 처분계산서
(단위:원)

과 목	제40기 3분기	제39기	제38기	제37기

처분확정일 : 2016년 3월 25일	처분확정일 : 2015년 3월 27일	처분확정일 : 2014년 3월 21일

미처분이익잉여금	2,897,679,275	2,526,412,431	5,400,380,466	5,604,116,550

전기이월이익잉여금	2,526,412,431	5,400,380,466	5,604,116,550	4,970,179,656

퇴직급여채무의 재측정요소	-	177,040,469	(585,792,518)	277,167,439

당기순이익	371,266,844	(3,051,008,504)	382,056,434	356,769,455

이익잉여금처분액	-	-	-	-

차기이월 미처분이익잉여금	2,897,679,275	2,526,412,431	5,400,380,466	5,604,116,550