신라에스지 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

※ 한국채택국제회계기준(이하 "K-IFRS")에 따라 작성되었으며, 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 K-IFRS 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 및 제1109호 '금융상품' 기준서(이하 "新기준서")를 적용하였습니다. 비교표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 新기준서 적용이 회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

재무상태표
제 42 기 반기말 2018.06.30 현재
제 41 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 반기말	제 41 기말

자산

유동자산	22,682,373,506	13,890,568,115

현금및현금성자산	742,458,605	417,927,796

기타금융자산	6,765,405,605	310,000,000

매출채권 및 기타채권	6,426,206,291	5,387,614,780

기타유동자산	499,406,766	449,905,448

재고자산	8,193,352,729	7,292,349,233

당기법인세자산	55,543,510	32,770,858

비유동자산	29,619,702,422	35,785,007,359

매도가능금융자산	513,573,547	485,052,848

종속기업투자	2,505,461,110	2,505,461,110

기타금융자산	4,120,170,675	9,794,791,313

투자부동산	9,308,282,682	9,377,277,910

유형자산	11,968,684,599	12,402,711,958

무형자산	963,203,083	963,689,583

기타비유동자산	240,326,726	256,022,637

자산총계	52,302,075,928	49,675,575,474

부채

유동부채	21,095,567,711	19,004,675,162

매입채무 및 기타채무	3,035,760,400	3,010,509,079

차입금	17,493,668,781	15,628,000,000

기타유동부채	461,870,584	352,783,804

당기법인세부채	104,267,946	13,382,279

비유동부채	13,015,165,480	12,683,351,871

차입금	7,000,000,000	7,000,000,000

퇴직급여채무	2,495,792,531	2,052,065,145

기타비유동부채	2,188,591,955	2,194,246,722

이연법인세부채	1,330,780,994	1,437,040,004

부채총계	34,110,733,191	31,688,027,033

자본

자본금	2,000,000,000	2,000,000,000

자본잉여금	11,176,296,358	11,176,296,358

기타포괄손익누계액	(3,247,647)	(2,212,236)

이익잉여금	5,018,294,026	4,813,464,319

자본총계	18,191,342,737	17,987,548,441

자본과부채총계	52,302,075,928	49,675,575,474

포괄손익계산서
제 42 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 41 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 반기	제 41 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,684,750,960	26,661,247,442	18,243,482,654	35,596,702,025

매출원가	12,319,230,576	24,477,578,321	16,696,875,922	32,882,607,560

매출총이익	1,365,520,384	2,183,669,121	1,546,606,732	2,714,094,465

판매비와관리비	822,415,353	1,721,256,393	780,071,436	1,614,729,679

영업이익	543,105,031	462,412,728	766,535,296	1,099,364,786

기타영업수익	1,578,880	10,782,215	80,681,840	117,284,757

기타영업비용	79,892,119	117,645,091	1,944,582	36,811,349

금융수익	105,156,699	229,533,559	71,875,025	175,068,118

금융비용	200,698,991	381,952,729	151,785,087	287,911,063

법인세비용차감전순이익	369,249,500	203,130,682	765,362,492	1,066,995,249

법인세비용	43,661,976	(1,699,025)	87,911,208	145,190,892

당기순이익(손실)	325,587,524	204,829,707	677,451,284	921,804,357

법인세비용차감후기타포괄손익	(432,042)	(1,035,411)	1,236,534	2,085,720

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소

매도가능금융자산평가손익	(432,042)	(1,035,411)	1,236,534	2,085,720

총포괄이익	325,155,482	203,794,296	678,687,818	923,890,077

주당이익

기본 및 희석 주당 순이익 (단위 : 원)	81	51	169	230

자본변동표
제 42 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 41 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	2,000,000,000	11,176,296,358	(4,975,815)	4,386,544,916	17,557,865,459

당기순이익(손실)	921,804,357	921,804,357

매도가능금융자산평가	2,085,720	2,085,720

2017.06.30 (기말자본)	2,000,000,000	11,176,296,358	(2,890,095)	5,308,349,273	18,481,755,536

2018.01.01 (기초자본)	2,000,000,000	11,176,296,358	(2,212,236)	4,813,464,319	17,987,548,441

당기순이익(손실)	204,829,707	204,829,707

매도가능금융자산평가	(1,035,411)	(1,035,411)

2018.06.30 (기말자본)	2,000,000,000	11,176,296,358	(3,247,647)	5,018,294,026	18,191,342,737

현금흐름표
제 42 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 41 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 반기	제 41 기 반기

영업활동현금흐름	(654,131,048)	413,180,376

당기순이익(손실)	204,829,707	921,804,357

당기순이익조정을 위한 가감	1,129,135,196	1,029,689,567

감가상각비	427,575,086	406,501,756

투자자산상각비	68,995,228	68,682,728

퇴직급여원가	420,956,130	378,169,414

대손상각비	10,479,156	1,678,966

기타의 대손상각비	30,000,000

유형자산처분손실	39,223,572

무형자산상각비	486,500	268,167

외화환산손실	51,078,425	3,548,461

이자비용	381,952,729	287,911,063

법인세비용	145,190,892

기타의 대손충당금환입	(50,000,000)

유형자산처분이익	(4,138,344)

임대료수익	(38,641,902)	(38,316,854)

외화환산이익	(1,737,144)	(654,866)

이자수익	(200,775,410)	(148,758,015)

배당금수익	(28,758,149)	(26,310,103)

재고자산평가손실충당금환입	(24,083,698)

법인세수익	(1,699,025)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,848,645,150)	(1,299,367,561)

매출채권의 감소(증가)	(1,050,970,166)	(158,173,070)

미수금의 감소(증가)	2,641,605	(7,282,591)

선급금의 감소(증가)	(100,182,510)	(58,773,180)

선급비용의 감소(증가)	46,117,591	16,611,640

재고자산의 감소(증가)	(901,003,496)	(1,979,464,250)

매입채무의 증가(감소)	(106,483,725)	618,005,220

미지급금의 증가(감소)	(23,183,130)	(139,973,246)

미지급비용의 증가(감소)	150,440,462	111,719,952

선수금의 증가(감소)	129,042,043	(15,357,330)

예수금의 증가(감소)	(17,835,080)	346,416,000

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	468,420,479	134,696,380

퇴직금의 지급	(445,649,223)	(167,793,086)

이자수취(영업)	206,779,094	141,270,166

이자지급(영업)	(338,833,113)	(250,143,173)

배당금수취(영업)	28,758,149	26,310,103

법인세납부(환급)	(36,154,931)	(156,383,083)

투자활동현금흐름	(836,923,537)	(1,054,271,967)

단기금융상품의 감소	360,000,000	216,000,000

대여금의 감소	50,000,000

유동성금융자산의 처분	1,240,000

기계장치의 처분	5,671,454

보증금의 감소	42,192,175	25,556,360

건물의 처분	1,363,636

차량운반구의 처분	9,090,910

단기금융상품의 증가	(50,000,000)	(21,000,000)

장기금융상품의 증가	(100,000,000)	(129,000,000)

매도가능금융자산의 증가	(28,758,149)	(26,310,103)

만기보유금융자산의 증가	(1,090,000)	(1,155,000)

단기대여금의 증가	(30,000,000)

장기대여금의 증가	(1,000,000,000)

기계장치의 취득	(16,600,000)	(990,333,758)

공기구비품의 취득	(105,540,000)

차량운반구의 취득	(26,625,845)	(24,320,920)

구축물의 취득	(16,580,000)

보증금의 증가	(26,496,264)	(8,500,000)

재무활동현금흐름	1,814,590,356	1,557,628,673

단기차입금의 증가	37,778,433,206	16,141,523,695

장기차입금의 증가	7,000,000,000

장기보증금의 증가	9,687,000

단기차입금의 상환	(35,963,842,850)	(14,593,582,022)

유동성장기부채의 상환	(7,000,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	995,038	307,150

현금및현금성자산의순증가(감소)	324,530,809	916,844,232

기초현금및현금성자산	417,927,796	1,118,741,860

기말현금및현금성자산	742,458,605	2,035,586,092

이익잉여금처분계산서
제 42 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 41 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 40 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	제42기 반기	제41기	제40기

처분예정일 : -	처분확정일 : 2018년 3월 23일	처분확정일 : 2017년 3월 24일

미처분이익잉여금	4,524,636,470	4,319,806,763	3,892,887,360

전기이월이익잉여금	4,319,806,763	3,892,887,360	3,276,634,128

보험수리적손익	-	(575,213,576)	(407,654,339)

당기순이익	204,829,707	1,002,132,979	1,023,907,571

이익잉여금처분액	-	-	-

차기이월 미처분이익잉여금	4,524,636,470	4,319,806,763	3,892,887,360