남해화학 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 45 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말

자산

비유동자산	201,568,729,990	206,908,600,751

유형자산	168,576,854,652	171,077,040,580

영업권 이외의 무형자산	766,308,336	855,368,811

투자부동산	9,700,221,197	9,712,810,082

관계기업 투자	10,157,819,443	9,644,672,930

상각후원가 측정 금융자산	45,187,716	29,254,393

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	203,957,800	203,957,800

기타비유동자산	368,752,875	461,565,541

장기기타금융자산	1,747,565,945	1,739,145,644

이연법인세자산	10,002,062,026	13,184,784,970

유동자산	351,919,618,019	340,999,633,142

상각후원가 측정 금융자산	3,002,820,000	1,230,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	99,532,939,483	94,122,969,420

기타유동자산	3,886,697,065	11,320,374,809

재고자산	119,454,799,473	130,273,571,399

파생상품자산	31,800,000	47,100,000

매출채권	92,886,112,167	81,716,990,916

기타금융자산	6,607,129,991	4,312,253,474

현금및현금성자산	26,517,319,840	19,205,143,124

자산총계	553,488,348,009	547,908,233,893

부채

비유동부채	15,511,163,928	14,863,772,229

순확정급여부채	9,798,117,520	9,894,725,669

기타비유동금융부채	743,999,848

비유동충당부채	4,969,046,560	4,969,046,560

유동부채	103,282,990,482	108,353,391,810

단기차입금	46,187,858,359	43,168,953,694

매입채무	21,134,636,247	20,810,816,875

기타금융부채	28,391,709,135	36,504,215,983

파생상품부채	16,100,000	1,000,000

기타유동부채	6,774,663,353	4,362,954,819

당기법인세부채	778,023,388	3,505,450,439

부채총계	118,794,154,410	123,217,164,039

자본과부채총계	553,488,348,009	547,908,233,893

자본

자본금	49,678,843,000	49,678,843,000

자본잉여금	45,169,979,888	45,169,979,888

기타자본항목	(7,572,906,769)	(7,572,906,769)

기타포괄손익누계액	(64,310,194)	(64,310,194)

이익잉여금	347,482,587,674	337,479,463,929

자본총계	434,694,193,599	424,691,069,854

포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 45 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	254,443,141,566	907,466,272,554	305,659,762,431	969,487,012,173

매출원가	232,253,173,498	823,438,466,547	278,795,407,002	871,907,115,839

매출총이익	22,189,968,068	84,027,806,007	26,864,355,429	97,579,896,334

판매비와관리비	21,286,631,438	71,360,435,884	19,859,203,013	66,344,109,222

영업이익(손실)	903,336,630	12,667,370,123	7,005,152,416	31,235,787,112

기타수익	1,054,114,449	4,514,310,532	787,346,505	3,085,591,826

기타비용	928,773,047	2,884,453,045	4,132,185,965	6,178,796,014

금융수익	3,602,749,538	11,822,835,490	2,985,711,830	9,823,956,125

금융비용	3,633,317,731	9,736,965,519	1,872,058,647	6,194,929,839

관계(공동)기업투자손익	241,169,486	721,797,713	(57,541,399)	142,417,420

법인세비용차감전순이익	1,239,279,325	17,104,895,294	4,716,424,740	31,914,026,630

법인세비용	341,312,630	4,490,327,500	1,087,988,345	7,930,229,573

당기순이익	897,966,695	12,614,567,794	3,628,436,395	23,983,797,057

지배기업소유주지분	897,966,695	12,614,567,794	3,642,493,309	24,029,816,381

비지배지분	(14,056,914)	(46,019,324)

기타포괄손익	(214,009,299)	(5,096,000)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(5,096,000)

지분법자본변동	(5,096,000)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(214,009,299)

확정급여제도의재측정요소	(214,009,299)

총포괄손익	897,966,695	12,400,558,495	3,628,436,395	23,978,701,057

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	19	263	76	501

자본변동표
제 46 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 45 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	49,687,843,000	45,169,979,888	(7,572,906,769)	(59,214,194)	333,948,374,462	421,201,076,387	191,383,896	421,392,460,283

당기순이익	24,029,816,381	24,029,816,381	(46,019,324)	23,983,797,057

지분법자본변동	(5,096,000)	(5,096,000)	(5,096,000)

확정급여제도의 재측정요소

연차배당	3,835,895,600	3,835,895,600	3,835,895,600

2018.09.30 (기말자본)	49,678,843,000	45,169,979,888	(7,572,906,769)	(64,310,194)	354,178,295,243	441,389,901,168	145,364,572	441,535,265,740

2019.01.01 (기초자본)	49,678,843,000	45,169,979,888	(7,572,906,769)	(64,310,194)	337,479,463,929	424,691,069,854	424,691,069,854

당기순이익	12,614,567,794	12,614,567,794	12,614,567,794

지분법자본변동

확정급여제도의 재측정요소	(214,009,299)	(214,009,299)	(214,009,299)

연차배당	2,397,434,750	2,397,434,750	2,397,434,750

2019.09.30 (기말자본)	49,678,843,000	45,169,979,888	(7,572,906,769)	(64,310,194)	347,482,587,674	434,694,193,599	434,694,193,599

현금흐름표
제 46 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 45 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

영업활동현금흐름	23,972,329,076	16,418,988,287

당기순이익	12,614,567,794	23,983,797,057

비현금항목의 조정	9,185,389,732	14,629,499,681

감가상각비	11,277,401,737	10,609,755,520

무형자산상각비	89,060,475	67,360,068

투자부동산감가상각비	12,588,885	12,588,885

대손상각비	20,656,487	9,948,517

재고자산평가손실환입	(7,641,727,675)	(10,092,066,560)

기타의 대손충당금환입	(12,368,558)	(6,474,323)

퇴직급여	2,578,316,550	4,494,437,206

파생상품평가손실	16,100,000	7,800,000

유형자산처분손실	148,854,231	21,132,391

무형자산처분손실	30,634,014

이자비용	1,417,732,940	1,124,922,014

리스이자비용	12,841,704

외화환산손실	205,668,050	265,316,221

관계기업주식손상차손	3,197,399,779

법인세비용	4,490,327,500	7,930,229,573

유형자산처분이익	(154,787,497)	(58,468,782)

지분법이익	(721,797,713)	(142,417,420)

파생상품평가이익	(31,800,000)	(15,200,000)

이자수익	(1,403,842,539)	(1,038,832,186)

배당금수익	(41,772,400)	(41,772,400)

외화환산이익	(1,076,062,445)	(1,746,792,836)

자산 부채의 증감	6,020,245,744	(19,438,209,001)

매출채권	(11,168,645,336)	(32,419,868,780)

기타금융자산	(2,186,405,296)	220,431,213

기타유동자산	7,467,865,200	8,579,464,155

재고자산	18,460,499,601	24,925,513,438

파생상품자산	47,100,000	1,800,000

기타비유동자산	92,812,666	(216,644,819)

매입채무	323,819,372	(13,655,134,143)

기타금융부채	(6,478,213,402)	(6,075,518,374)

기타유동부채	1,777,246,223	2,297,486,474

파생상품부채	(1,000,000)	(24,600,000)

기타충당부채	634,462,311	540,232,221

퇴직급여관계회사전출입액	76,800,577	(77,235,645)

퇴직금지급액	330,901,024	56,363,302

사외적립자산	(3,356,997,196)	(3,590,498,043)

이자수취	1,225,132,119	1,031,751,709

이자지급	(1,348,759,903)	(894,458,504)

배당금수취	250,423,600	340,428,400

법인세납부	(3,974,670,010)	(3,233,821,055)

투자활동현금흐름	(17,676,251,638)	(99,757,174,870)

유형자산의 처분	343,399,062	131,725,761

무형자산의 처분	142,366,386

예치보증금의 회수	40,000,000

상각 후 금융상품의 처분	1,460,000

당기손익 공정가치측정금융자산의 처분	617,809,937,316	1,021,715,325

상각원가 측정 금융상품의 취득	(17,523,323)	(4,115,000)

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)

유형자산의 취득	(9,632,157,314)	(10,112,890,824)

무형자산의 취득	(12,590,000)

관계 및 공동기업투자의 취득	(980,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(623,219,907,379)	(89,944,846,518)

재무활동현금흐름	364,319,208	22,274,212,659

단기차입금의 차입	166,740,823,814	177,307,060,619

단기차입금의 상환	(163,524,012,313)	(151,196,952,360)

배당금지급	(2,397,434,750)	(3,835,895,600)

리스부채의 지급	(455,057,543)

현금및현금성자산의 감소	7,312,176,716	(60,379,045,804)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	651,780,070	684,928,120

기초현금및현금성자산	19,205,143,124	122,743,179,395

기말현금및현금성자산	26,517,319,840	62,364,133,591