남해화학 분기보고서 (2025.09)
5. 재무제표 주석

## 1. 일반사항

남해화학주식회사(이하 "당사"라 함)는 1974년 비료제품의 제조 및 판매를 목적으로설립되었으며, 1995년 11월 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 당사의 본점은 서울특별시 강남구에 소재하고 있으며 전라남도 여수시에 주요 제조시설을 두고 있습니다. 당사는 비료제품 및 동 제품의 제조과정에서 생산되는 화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위하여 오다가 2002년 9월 15일을 분할기일로 하여 인적분할방식에 따라 회사를 비료사업부문과 화학사업부문으로 분할하고, 그 중 화학사업부문을 분할신설법인인 TKG휴켐스(주)에 이전하였습니다. 당분기말 현재 당사는 비료제품과 화학제품의 생산ㆍ판매업 및 유류완제품의 판매업을 영위하고 있습니다.
당사는 설립 후 수차례의 유상증자, 무상증자, 액면분할 및 인적분할을 거쳐, 당분기말현재 발행주식수는 49,678,843주(1주당 금액 1,000원), 납입자본금은 49,679백만원이며, 보고기간종료일 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
(*1) 자기주식 보유분 1,730,148주를 차감하였습니다.(주석 21 참조)

## 2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경

2-1. 요약분기재무제표 작성기준
동 요약분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약분기재무제표입니다. 동 요약분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.요약분기재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표 로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 기업회계기준서 제1028호에서 규정하는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
2-2. 제ㆍ개정된 기준서의 적용당사가 2025년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
동 개정사항은 기업이 한 통화가 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고, 통화가교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고관련 정보를 공시하도록 요구합니다. 상기 기준서 개정사항이 동 요약분기재무제표에미치는 영향은 유의적이지 않습니다.
2-3. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 당사가 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 요약분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(나) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 동 요약분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

## 3. 유형자산

유형자산 장부가액의 구성내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

유형자산

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와 기구	사무용비품	건설중인자산	사용권자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

유형자산	59,267,755,654	0	0	59,267,755,654	82,377,910,646	(51,237,673,208)	(5,144,571,176)	25,995,666,262	126,875,594,740	(73,257,947,698)	(213,053,623)	53,404,593,419	353,537,766,247	(286,929,118,771)	(8,163,097,228)	58,445,550,248	11,782,317,213	(6,938,280,516)	0	4,844,036,697	6,716,416,774	(5,262,431,417)	0	1,453,985,357	6,066,507,685	(4,838,369,204)	0	1,228,138,481	20,630,512,934	0	0	20,630,512,934	10,095,939,389	(6,913,654,159)	0	3,182,285,230

전기말 (단위 : 원)

유형자산

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와 기구	사무용비품	건설중인자산	사용권자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

유형자산	59,267,755,654	0	0	59,267,755,654	81,103,884,805	(49,832,322,406)	(5,144,571,176)	26,126,991,223	126,821,195,390	(69,189,616,432)	(213,053,623)	57,418,525,335	351,467,757,488	(279,265,260,241)	(8,163,097,228)	64,039,400,019	11,668,527,107	(6,101,950,554)	0	5,566,576,553	6,604,260,622	(5,255,447,460)	0	1,348,813,162	5,734,217,665	(4,567,704,113)	0	1,166,513,552	10,340,141,775	0	0	10,340,141,775	9,548,485,525	(5,738,941,537)	0	3,809,543,988

유형자산 합계에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	장부금액 합계

유형자산 합계	677,350,721,282	(435,377,474,973)	(13,520,722,027)	228,452,524,282

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	장부금액 합계

유형자산 합계	662,556,226,031	(419,951,242,743)	(13,520,722,027)	229,084,261,261

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	사무용비품	건설중인자산	사용권자산	유형자산 합계

기초 유형자산	59,267,755,654	26,126,991,223	57,418,525,335	64,039,400,019	5,566,576,553	1,348,813,162	1,166,513,552	10,340,141,775	3,809,543,988	229,084,261,261

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	0	0	0	0	0	0	0	14,677,524,398	835,128,318	15,512,652,716

대체에 따른 증가(감소), 유형자산	0	1,274,025,841	54,399,350	2,074,087,692	146,838,428	448,000,000	389,801,928	(4,387,153,239)	0	0

처분, 유형자산	0	0	0	(1,000)	(3,000)	(85,000)	(105,000)	0	(43,679,715)	(43,873,715)

감가상각비, 유형자산	0	(1,405,350,802)	(4,068,331,266)	(7,667,936,463)	(869,375,284)	(342,742,805)	(328,071,999)	0	(1,418,707,361)	(16,100,515,980)

기말 유형자산	59,267,755,654	25,995,666,262	53,404,593,419	58,445,550,248	4,844,036,697	1,453,985,357	1,228,138,481	20,630,512,934	3,182,285,230	228,452,524,282

전분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	사무용비품	건설중인자산	사용권자산	유형자산 합계

기초 유형자산	59,157,982,054	26,547,686,773	32,830,134,823	52,519,814,769	1,631,248,705	1,400,407,114	852,176,898	23,300,865,186	4,911,672,779	203,151,989,101

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	0	0	0	0	0	0	0	23,805,340,110	538,544,396	24,343,884,506

대체에 따른 증가(감소), 유형자산	109,773,600	0	1,856,196,500	9,735,806,551	1,844,911,597	71,600,000	214,340,455	(13,832,628,703)	0	0

처분, 유형자산	0	(1,000)	(2,000)	(2,085,131)	(6,000)	0	0	0	0	(2,094,131)

감가상각비, 유형자산	0	(1,394,745,340)	(2,763,967,044)	(7,015,889,288)	(484,775,936)	(359,434,639)	(280,069,898)	0	(1,299,880,822)	(13,598,762,967)

기말 유형자산	59,267,755,654	25,152,940,433	31,922,362,279	55,237,646,901	2,991,378,366	1,112,572,475	786,447,455	33,273,576,593	4,150,336,353	213,895,016,509

## 4. 무형자산

무형자산 상각액 배부에 대한 기술
당사의 무형자산은 전산시스템과 회원권 등 입니다.

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

컴퓨터소프트웨어	기타무형자산	저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산	4,515,421,935	226,000,943	151,617,412	4,893,040,290

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	198,818,182	0	0	198,818,182

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(1,056,501,631)	0	(30,802,701)	(1,087,304,332)

기말 영업권 이외의 무형자산	3,657,738,486	226,000,943	120,814,711	4,004,554,140

전분기 (단위 : 원)

컴퓨터소프트웨어	기타무형자산	저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산	5,894,408,621	226,000,943	192,687,680	6,313,097,244

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(1,034,240,015)	0	(30,802,701)	(1,065,042,716)

기말 영업권 이외의 무형자산	4,860,168,606	226,000,943	161,884,979	5,248,054,528

## 5. 투자부동산

투자부동산에 대한 설명
당사의 투자부동산은 당사가 보유하고 임대목적으로 사용하고 있는 토지, 건물 등 입니다.

투자부동산 장부가액의 구성내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

자산

토지	건물	구축물	기계장치

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산	11,598,622,771	0	11,598,622,771	1,300,007,830	(620,836,825)	679,171,005	721,963,735	(678,482,793)	43,480,942	193,699,495	(178,333,072)	15,366,423

전기말 (단위 : 원)

자산

토지	건물	구축물	기계장치

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산	11,598,622,771	0	11,598,622,771	1,190,760,388	(590,022,222)	600,738,166	721,963,735	(674,988,206)	46,975,529	193,699,495	(174,437,160)	19,262,335

투자부동산 장부가액의 구성내역에 대한 공시, 합계
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계

투자부동산	13,814,293,831	(1,477,652,690)	12,336,641,141

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계

투자부동산	13,705,046,389	(1,439,447,588)	12,265,598,801

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	자산 합계

기초 투자부동산	11,598,622,771	600,738,166	46,975,529	19,262,335	12,265,598,801

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산	0	109,247,442	0	0	109,247,442

감가상각비, 투자부동산	0	(30,814,603)	(3,494,587)	(3,895,912)	(38,205,102)

기말 투자부동산	11,598,622,771	679,171,005	43,480,942	15,366,423	12,336,641,141

전분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	자산 합계

기초 투자부동산	11,598,622,771	639,936,073	53,059,853	31,332,757	12,322,951,454

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산

감가상각비, 투자부동산	0	(29,398,432)	(4,919,461)	(9,520,912)	(43,838,805)

기말 투자부동산	11,598,622,771	610,537,641	48,140,392	21,811,845	12,279,112,649

투자부동산 관련 손익 내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용	35,396,682

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용	투자부동산에서 발생한 임대수익	342,353,070

감가상각비, 투자부동산	(38,205,102)

투자부동산과 직접 관련된 운영비용	(268,751,286)

전분기 (단위 : 원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용	36,270,753

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용	투자부동산에서 발생한 임대수익	337,225,622

감가상각비, 투자부동산	(43,838,805)

투자부동산과 직접 관련된 운영비용	(257,116,064)

## 6. 관계 및 공동기업 투자

당사는 2011년 6월 농약원재료 생산을 위해 일본의 Nippon Soda Co. Ltd.(지분율 65%) 및 Mitsubishi Corporation(지분율 10%)과 공동으로 닛소남해아그로(주)를 설립하였습니다. 또한, 2020년 3월 실리카 공장의 수익성을 제고하고자 Tosoh Silica Corporation(지분율 67%)과 공동으로 토소남해실리카(주)를 설립하였습니다.
6-1. 보고기간종료일 현재 관계 및 공동기업 투자의 내역은 다음과 같습니다.
(*1) 당기 중 불균등유상증자 참여로 인하여 지분율이 17.81%에서 33.00%로 증가하였습니다.
6-2. 당분기와 전분기 중 관계 및 공동기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(*1) 당기 중 불균등유상증자 참여로 인하여 관계기업투자주식이 증가했으며, 증자전 지분법 중단으로 인하여 인식하지 못한 지분법손실 1,452,534,483원을 당기 중 인식하였습니다.
6-3. 당분기와 전분기 및 보고기간종료일 현재 관계 및 공동기업의 재무정보는 다음과 같습니다.
(*1) 지분법 적용이 중단되었으며, 해당 기업에 대한 손실 중 인식하지 못한 지분가액은 전분기 361,525,226원입니다.

## 7. 종속기업투자

당사는 기존 인프라를 활용한 반도체용 황산 사업 진출로 신성장 동력 확보를 위하여2021년 7월 30일 이사회에서 엔이에스 머티리얼즈(주)의 합작투자(당사: 70%, 이엔에프테크놀로지: 20%, 삼성물산: 10%)를 결의하였으며, 2021년 10월 27일에 합작법인으로 등기하였습니다.
7-1. 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
7-2. 당분기와 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
7-3. 당분기와 전분기 및 보고기간종료일 현재 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다.

## 8. 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

측정 전체

취득원가	공정가치

금융상품	금융상품 합계	금융상품	금융상품 합계

(주)남우진흥	제주비료(주)	(주)남우진흥	제주비료(주)

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	39,000,000	164,957,800	203,957,800	1,605,746,430	33,880,597	1,639,627,027

전기말 (단위 : 원)

측정 전체

취득원가	공정가치

금융상품	금융상품 합계	금융상품	금융상품 합계

(주)남우진흥	제주비료(주)	(주)남우진흥	제주비료(주)

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	39,000,000	164,957,800	203,957,800	1,605,746,430	33,880,597	1,639,627,027

자산의 보유 주식수 및 지분율에 대한 공시

(주)남우진흥	제주비료(주)

보유주식수	15,600	34,655

지분율	0.1950	0.0102

## 9. 기타자산

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

기타유동자산	14,393,691,072

기타유동자산	유동선급비용	1,944,648,758

유동선급금	12,449,042,314

기타비유동자산	16,802,883

기타비유동자산	장기선급비용, 순액	16,802,883

전기말 (단위 : 원)

공시금액

기타유동자산	17,114,118,234

기타유동자산	유동선급비용	1,220,590,535

유동선급금	15,893,527,699

기타비유동자산	28,050,800

기타비유동자산	장기선급비용, 순액	28,050,800

## 10. 재고자산

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

유동상품	1,529,847,464	0	1,529,847,464

유동제품	35,643,090,330	(4,144,465,805)	31,498,624,525

반제품, 순액	50,197,278,282	(2,098,061,172)	48,099,217,110

유동원재료	74,817,346,917	(53,338,710)	74,764,008,207

유동저장품	20,591,462,472	(3,902,958,836)	16,688,503,636

유동 운송중 재고자산	13,833,019,782	0	13,833,019,782

유동재고자산	196,612,045,247	(10,198,824,523)	186,413,220,724

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

유동상품	17,522,230,228	0	17,522,230,228

유동제품	57,130,060,171	(4,007,861,008)	53,122,199,163

반제품, 순액	27,531,537,761	(521,779,518)	27,009,758,243

유동원재료	42,758,212,542	(10,425,047)	42,747,787,495

유동저장품	18,549,383,697	(3,705,625,142)	14,843,758,555

유동 운송중 재고자산	63,974,078,626	0	63,974,078,626

유동재고자산	227,465,503,025	(8,245,690,715)	219,219,812,310

재고자산평가충당금의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

재고자산 평가충당금

기초 유동재고자산	(8,245,690,715)

재고자산의 증가(감소)	(1,953,133,808)

기말 유동재고자산	(10,198,824,523)

전분기 (단위 : 원)

재고자산 평가충당금

기초 유동재고자산	(12,917,247,231)

재고자산의 증가(감소)	3,465,931,267

기말 유동재고자산	(9,451,315,964)

재고자산평가충당금 변동에 대한 기술
전액 매출원가에 포함되었습니다.

## 11. 파생상품자산 및 부채

통화선도 계약의 목적 및 관련 자산, 부채 내역에 대한 기술
당사는 USANCE 등의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도의 계약을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 파생상품자산ㆍ부채 내역은 없습니다.

## 12. 매출채권 및 기타금융자산

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동매출채권	138,757,822,204	0	138,757,822,204

기타유동금융자산	1,901,693,422	(100,884,845)	1,800,808,577

기타유동금융자산	단기보증금, 순액	0	0	0

단기미수금, 순액	1,120,852,081	(100,884,845)	1,019,967,236

유동 계약자산 외의 유동 미수수익	68,035,269	0	68,035,269

유동 금융리스채권	712,806,072	0	712,806,072

매출채권 및 기타유동금융자산	140,659,515,626	(100,884,845)	140,558,630,781

기타비유동금융자산	10,440,202,407	0	10,440,202,407

기타비유동금융자산	장기보증금, 순액	1,181,689,496	0	1,181,689,496

비유동 금융리스채권	9,258,512,911	0	9,258,512,911

매출채권 및 기타금융자산	151,099,718,033	(100,884,845)	150,998,833,188

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동매출채권	127,686,485,371	0	127,686,485,371

기타유동금융자산	5,925,467,858	(55,893,275)	5,869,574,583

기타유동금융자산	단기보증금, 순액	1,597,365,933	0	1,597,365,933

단기미수금, 순액	3,509,099,013	(55,893,275)	3,453,205,738

유동 계약자산 외의 유동 미수수익	106,196,840	0	106,196,840

유동 금융리스채권	712,806,072	0	712,806,072

매출채권 및 기타유동금융자산	133,611,953,229	(55,893,275)	133,556,059,954

기타비유동금융자산	10,781,501,538	0	10,781,501,538

기타비유동금융자산	장기보증금, 순액	1,182,949,709	0	1,182,949,709

비유동 금융리스채권	9,598,551,829	0	9,598,551,829

매출채권 및 기타금융자산	144,393,454,767	(55,893,275)	144,337,561,492

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

금융상품

기타금융자산

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(55,893,275)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	(44,991,570)

기말금융자산	(100,884,845)

전분기 (단위 : 원)

금융상품

기타금융자산

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(129,469)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	75,519

기말금융자산	(53,950)

매출채권 및 기타금융자산의 연령에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

장부금액

총장부금액

연체상태	연체상태 합계

6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 3년 이내	3년초과

매출채권	137,230,081,628	1,527,740,576	0	0	138,757,822,204

기타금융자산	1,547,652,866	354,040,556	2,551,834,912	7,888,367,495	12,341,895,829

전기말 (단위 : 원)

장부금액

총장부금액

연체상태	연체상태 합계

6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 3년 이내	3년초과

매출채권	127,686,485,371	0	0	0	127,686,485,371

기타금융자산	5,571,427,302	354,040,556	2,553,095,125	8,228,406,413	16,706,969,396

## 13. 현금및현금성자산과 상각후원가측정 금융상품

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

현금및현금성자산	154,637,034,250

현금및현금성자산	예금잔액	23,444,777,252

MMT(기업금전신탁)	131,192,256,998

전기말 (단위 : 원)

공시금액

현금및현금성자산	54,167,927,841

현금및현금성자산	예금잔액	54,167,927,841

MMT(기업금전신탁)	0

상각후원가측정 금융상품의 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

당좌개설보증금	장기성예금	정기예금	금융상품 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산	4,500,000	0	3,000,000,000	3,004,500,000

관련 은행	농협은행(주)	(주)신한은행	(주)NH투자증권

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	보고기간종료일 현재 해당 금융상품은 사용이 제한되어 있습니다.	보고기간종료일 현재 해당 금융상품은 사용이 제한되어 있습니다.

전기말 (단위 : 원)

당좌개설보증금	장기성예금	정기예금	금융상품 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산	4,500,000	26,527,716	0	31,027,716

관련 은행	농협은행(주)	(주)신한은행	(주)NH투자증권

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	보고기간종료일 현재 해당 금융상품은 사용이 제한되어 있습니다.	보고기간종료일 현재 해당 금융상품은 사용이 제한되어 있습니다.

## 14. 금융상품

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

비유동금융자산	10,444,702,407	1,639,627,027	12,084,329,434

비유동금융자산	상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	4,500,000	0	4,500,000

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	0	1,639,627,027	1,639,627,027

기타비유동금융자산	10,440,202,407	0	10,440,202,407

유동 금융자산	298,195,665,031	0	298,195,665,031

유동 금융자산	상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	3,000,000,000	0	3,000,000,000

유동매출채권	138,757,822,204	0	138,757,822,204

기타유동금융자산	1,800,808,577	0	1,800,808,577

현금및현금성자산	154,637,034,250	0	154,637,034,250

금융자산	308,640,367,438	1,639,627,027	310,279,994,465

전기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

비유동금융자산	10,812,529,254	1,639,627,027	12,452,156,281

비유동금융자산	상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	31,027,716	0	31,027,716

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	0	1,639,627,027	1,639,627,027

기타비유동금융자산	10,781,501,538	0	10,781,501,538

유동 금융자산	187,723,987,795	0	187,723,987,795

유동 금융자산	상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	0

유동매출채권	127,686,485,371	0	127,686,485,371

기타유동금융자산	5,869,574,583	0	5,869,574,583

현금및현금성자산	54,167,927,841	0	54,167,927,841

금융자산	198,536,517,049	1,639,627,027	200,176,144,076

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타비유동금융부채	1,162,112,494

유동금융부채	203,642,494,459

유동금융부채	유동 차입금(사채 포함)	129,621,511,828

유동매입채무	34,327,476,385

기타유동금융부채	39,693,506,246

금융부채	204,804,606,953

전기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타비유동금융부채	2,109,585,633

유동금융부채	176,596,780,372

유동금융부채	유동 차입금(사채 포함)	70,000,000,000

유동매입채무	58,896,231,542

기타유동금융부채	47,700,548,830

금융부채	178,706,366,005

기타금융부채에 대한 기술
연차충당부채가 포함되어 있습니다.(주석18참조)

금융상품의 범주별 손익의 공시
당분기 (단위 : 원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채

이자수익(금융수익)	2,495,653,786	0	0	0	0	2,495,653,786

당기손익-공정가치측정금융상품관련손익

배당금수익(금융수익)	0	0	80,772,400	0	0	80,772,400

기타의대손상각비	(44,991,570)	0	0	0	0	(44,991,570)

기타대손충당금환입

이자비용(금융원가)	0	0	0	(5,074,337,330)	0	(5,074,337,330)

외환거래관련 손익	(1,940,182,737)	0	0	4,450,657,238	0	2,510,474,501

파생상품관련 손익	0	383,350,000	0	0	(945,700,000)	(562,350,000)

금융상품관련순손익	510,479,479	383,350,000	80,772,400	(623,680,092)	(945,700,000)	(594,778,213)

전분기 (단위 : 원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채

이자수익(금융수익)	2,726,510,872	0	0	0	0	2,726,510,872

당기손익-공정가치측정금융상품관련손익	0	5,841,708	0	0	0	5,841,708

배당금수익(금융수익)	0	0	65,172,400	0	0	65,172,400

기타의대손상각비

기타대손충당금환입	75,519	0	0	0	0	75,519

이자비용(금융원가)	0	0	0	(5,954,597,364)	0	(5,954,597,364)

외환거래관련 손익	2,000,574,450	0	0	(8,281,941,534)	0	(6,281,367,084)

파생상품관련 손익	0	5,374,650,000	0	0	(915,950,000)	4,458,700,000

금융상품관련순손익	4,727,160,841	5,380,491,708	65,172,400	(14,236,538,898)	(915,950,000)	(4,979,663,949)

공정가치 서열체계에 대한 공시

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

금융자산의 공정가치 서열체계 수준별 공시
당분기말 (단위 : 원)

측정 전체

공정가치

자산

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

자산	0	0	1,639,627,027	1,639,627,027

전기말 (단위 : 원)

측정 전체

공정가치

자산

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

자산	0	0	1,639,627,027	1,639,627,027

## 15. 퇴직급여제도

퇴직급여제도에 대한 기술
당사는 임직원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도와 확정기여제도를 병행 운영하고 있으며, 각각의 퇴직급여제도에 대해 별개로 관리되는 기금에 기여금을 납부하고 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	38,113,982,312

사외적립자산, 공정가치	(30,633,739,888)

기말 순확정급여부채(자산)	7,480,242,424

기말 순확정급여부채(자산)	국민연금전환금	3,385,400

전기말 (단위 : 원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	36,636,731,592

사외적립자산, 공정가치	(32,383,103,903)

기말 순확정급여부채(자산)	4,253,627,689

기말 순확정급여부채(자산)	국민연금전환금	1,524,200

확정기여제도에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도	1,740,096,425

전분기 (단위 : 원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도	1,697,929,697

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	36,636,731,592	(32,383,103,903)	4,253,627,689

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	2,837,878,495	0	2,837,878,495

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	945,934,569	0	945,934,569

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)	(1,898,102,964)	99,343,581	(1,798,759,383)

제도에 납입한 기여금, 순 확정급여부채(자산)	0	0	0

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산)	0	(836,896,530)	(836,896,530)

관계회사 전출입액	172,062,481	(172,062,481)	0

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	(578,660,661)	2,658,979,445	2,080,318,784

국민연금전환금의 대체, 순확정급여부채(자산)	(1,861,200)	0	(1,861,200)

기말 순확정급여부채(자산)	38,113,982,312	(30,633,739,888)	7,480,242,424

전분기 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	35,491,860,452	(33,691,589,807)	1,800,270,645

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	2,468,053,250	0	2,468,053,250

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	1,071,963,677	0	1,071,963,677

재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산)	(1,812,582,854)	(8,530,735)	(1,821,113,589)

제도에 납입한 기여금, 순 확정급여부채(자산)	0	(4,000,000)	(4,000,000)

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산)	0	(1,057,191,862)	(1,057,191,862)

관계회사 전출입액	635,443,558	(635,443,558)	0

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	(1,397,370,763)	4,465,381,424	3,068,010,661

국민연금전환금의 대체, 순확정급여부채(자산)	0	0	0

기말 순확정급여부채(자산)	36,457,367,320	(30,931,374,538)	5,525,992,782

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

사외적립자산 합계, 공정가치	30,633,739,888

사외적립자산 합계, 공정가치	현금 및 현금성자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	27,671,342,846

채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	2,962,397,042

전기말 (단위 : 원)

공시금액

사외적립자산 합계, 공정가치	32,383,103,903

사외적립자산 합계, 공정가치	현금 및 현금성자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	29,518,183,185

채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	2,864,920,718

## 16. 충당부채

기타충당부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	5,972,537,603

전기말 (단위 : 원)

공시금액

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	5,805,851,603

## 17. 우발부채와 약정사항

법적소송우발부채에 대한 공시
(단위 : 원)

우발부채

법적소송우발부채

법적소송우발부채의 분류	법적소송우발부채의 분류 합계

피소(피고)

임금청구소송 1	임금청구소송 2	근로자지위확인 1	근로자지위확인 2	공사대금청구소송	근로자지위확인 3

원고	김○○ 외 42명	서○○ 외 3명	장○○ 외 9명	김○○ 외 20명	토탈산업주식회사	장○○ 외 1명

소송 금액	1,290,000,000	500,040,000	500,000,000	1,050,000,000	1,000,000,000	100,000,000	4,440,040,000

진행상황	1심 진행중	1심 진행중	2심 진행중	1심 진행중	1심 진행중	1심 진행중

우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명	당분기말 현재 상기 소송사건들의 최종결과를 예측할 수 없으나, 당사의 경영진은 동 소송사건들의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

주요 금융약정에 대한 공시
(단위 : 원)

당좌차월	무역어음대출	구매자금대출	수입자금대출	USANCE 등 수입금융 1	USANCE 등 수입금융 2	USANCE 등 수입금융 3

약정처	농협은행(주)	농협은행(주)	한국수출입은행	한국수출입은행	농협은행(주)	(주)국민은행	한국산업은행

총 대출약정금액	50,000,000,000	95,000,000,000	300,000,000,000	100,000,000,000

총 대출약정금액, USD [USD, 일]	250,000,000	100,000,000	100,000,000

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시
(단위 : 원)

제공한 지급보증	제공받은 지급보증	지급보증의 구분 합계

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)	1,636,500,694	21,758,411,662

보증처	서울보증보험(주)	서울보증보험(주)

지급보증에 대한 비고(설명)	당분기말 현재 당사는 계약 및 입찰, 공탁 등과 관련하여 당사를 보장대상으로 하여서울보증보험(주)로부터 총부보금액 21,758,411,662원의 지급보증을 제공받고 있으며, 제3자를 보장대상으로 하여 서울보증보험(주)에 총부보금액 1,636,500,694원의 지급보증보험을 가입하고 있습니다.

## 18. 기타금융부채

기타 채무에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

기타유동금융부채	39,693,506,246

기타유동금융부채	기타 유동 미지급금	22,998,682,856

유동으로 분류되는 미지급비용	14,318,878,332

유동으로 분류되는 미지급비용	유동종업원급여충당부채	4,998,137,432

단기예수보증금	462,240,920

유동 리스부채	1,913,704,138

기타비유동금융부채	1,162,112,494

기타비유동금융부채	비유동 리스부채	1,162,112,494

전기말 (단위 : 원)

공시금액

기타유동금융부채	47,700,548,830

기타유동금융부채	기타 유동 미지급금	35,046,739,991

유동으로 분류되는 미지급비용	11,106,696,361

유동으로 분류되는 미지급비용	유동종업원급여충당부채	5,959,600,581

단기예수보증금	470,351,921

유동 리스부채	1,076,760,557

기타비유동금융부채	2,109,585,633

기타비유동금융부채	비유동 리스부채	2,109,585,633

## 19. 기타부채

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

기타 유동부채	1,544,913,118

기타 유동부채	유동선수금	1,239,979,041

유동선수수익	102,371,428

유동예수금	202,562,649

전기말 (단위 : 원)

공시금액

기타 유동부채	1,798,831,651

기타 유동부채	유동선수금	1,606,030,068

유동선수수익	167,860,913

유동예수금	24,940,670

## 20. 단기차입금

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

USANCE-농협은행(주)	USANCE-(주)국민은행	단기차입금-한국수출입은행

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0452	0.0453	0.0430	0.0257

유동 차입금(사채 포함)	13,387,330,628	6,234,181,200	110,000,000,000	129,621,511,828

전기말 (단위 : 원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

USANCE-농협은행(주)	USANCE-(주)국민은행	단기차입금-한국수출입은행

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0310	0.0330

유동 차입금(사채 포함)	0	0	70,000,000,000	70,000,000,000

## 21. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본항목

주식의 분류에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

보통주

수권주식수	200,000,000

발행주식수	49,678,843

주당 액면가액	1,000

자본금	49,678,843,000

전기말 (단위 : 원)

보통주

수권주식수	200,000,000

발행주식수	49,678,843

주당 액면가액	1,000

자본금	49,678,843,000

자본잉여금 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

주식발행초과금	34,010,382,855

자기주식처분이익	144,213,631

지분법적용투자주식처분손익 누계액	11,015,383,402

자본잉여금	45,169,979,888

전기말 (단위 : 원)

공시금액

주식발행초과금	34,010,382,855

자기주식처분이익	144,213,631

지분법적용투자주식처분손익 누계액	11,015,383,402

자본잉여금	45,169,979,888

기타자본항목에 대한 기술
보고기간종료일 현재 기타자본항목은 당사가 주가안정을 위하여 가입한 특정금전신탁에서 취득한 자기주식의 취득가액입니다.

자기주식의 취득금액 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

자기주식	7,572,906,769

자기주식 수	1,730,148

자기주식 평균 주당 취득가	4,377

전기말 (단위 : 원)

공시금액

자기주식	7,572,906,769

자기주식 수	1,730,148

자기주식 평균 주당 취득가	4,377

기타포괄손익누계액 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

지분법기타포괄손익변동	(39,168,000)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	1,112,375,399

기타포괄손익누계액	1,073,207,399

전기말 (단위 : 원)

공시금액

지분법기타포괄손익변동	(39,168,000)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	1,112,375,399

기타포괄손익누계액	1,073,207,399

## 22. 이익잉여금

이익잉여금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

이익잉여금	473,024,621,183

이익잉여금	법정적립금	35,484,887,500

재평가잉여금	82,529,940,131

임의적립금	319,135,174,630

미처분이익잉여금(미처리결손금)	35,874,618,922

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술	당사의 법정적립금은 전액 이익준비금으로서 당사는 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 이익준비금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 이익준비금은 자본금의 50%를 초과하고 있으며, 동 초과분은 임의적립금으로서 배당 등의 처분이 가능합니다.

전기말 (단위 : 원)

공시금액

이익잉여금	440,985,897,861

이익잉여금	법정적립금	35,484,887,500

재평가잉여금	82,529,940,131

임의적립금	301,024,709,566

미처분이익잉여금(미처리결손금)	21,946,360,664

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술	당사의 법정적립금은 전액 이익준비금으로서 당사는 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 이익준비금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

재평가잉여금에 대한 설명
1994년 1월 1일자로 유형자산에 대하여 자산재평가법에 의한 자산재평가를 실시하여 발생한 이익잉여금입니다.

## 23. 영업이익

고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

제품과 용역	제품과 용역 합계

제품 및 반제품	상품

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	248,244,711,785	813,302,905,815	110,664,328,770	408,539,490,032	358,909,040,555	1,221,842,395,847

전분기 (단위 : 원)

제품과 용역	제품과 용역 합계

제품 및 반제품	상품

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	220,950,386,856	768,348,175,842	103,724,254,689	377,955,403,872	324,674,641,545	1,146,303,579,714

매출원가의 내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

제품과 용역	제품과 용역 합계

제품 및 반제품	상품

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

매출원가	208,615,015,988	687,024,728,026	109,327,805,219	401,673,653,504	317,942,821,207	1,088,698,381,530

전분기 (단위 : 원)

제품과 용역	제품과 용역 합계

제품 및 반제품	상품

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

매출원가	197,431,624,411	656,022,001,186	102,670,075,839	370,359,765,452	300,101,700,250	1,026,381,766,638

판매비와관리비의 내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매비와관리비 합계	23,796,653,076	77,231,531,343

판매비와관리비 합계	급여, 판관비	3,743,062,625	8,664,686,406

퇴직급여, 판관비	494,703,587	1,415,501,350

복리후생비, 판관비	1,304,626,554	3,474,194,319

임차료, 판관비	81,080,208	282,219,182

감가상각비, 판관비	616,066,987	1,842,815,626

무형자산상각비, 판관비	351,697,796	1,056,501,631

지급수수료, 판관비	817,835,268	2,637,227,765

광고선전비, 판관비	134,423,354	340,893,378

판매수수료, 판관비	2,200,402,247	10,866,729,961

운반비, 판관비	11,689,771,184	39,108,954,882

수선비, 판관비	42,352,702	79,343,929

경상개발비, 판관비	301,561,167	752,060,730

판매촉진비, 판관비	461,575,468	1,480,323,708

판매잡비, 판관비	599,984,411	2,450,948,058

기타판매비와관리비	957,509,518	2,779,130,418

전분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매비와관리비 합계	20,657,297,831	77,528,611,573

판매비와관리비 합계	급여, 판관비	2,907,505,956	10,150,899,269

퇴직급여, 판관비	420,292,887	1,272,718,522

복리후생비, 판관비	1,099,904,634	3,578,878,485

임차료, 판관비	99,113,896	338,206,645

감가상각비, 판관비	622,272,247	1,881,626,832

무형자산상각비, 판관비	344,746,672	1,034,240,015

지급수수료, 판관비	803,231,145	2,431,490,433

광고선전비, 판관비	175,364,817	355,807,482

판매수수료, 판관비	1,582,796,163	9,057,767,821

운반비, 판관비	10,132,289,636	39,845,548,021

수선비, 판관비	33,399,924	97,317,558

경상개발비, 판관비	292,511,735	981,700,922

판매촉진비, 판관비	473,643,427	1,327,976,938

판매잡비, 판관비	672,017,681	2,265,821,404

기타판매비와관리비	998,207,011	2,908,611,226

비용의 성격별 분류 내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

기능별 항목	기능별 항목 합계

매출원가	판매비와 일반관리비

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

성격별 비용 합계	317,942,821,207	1,088,698,381,530	23,796,653,076	77,231,531,343	341,739,474,283	1,165,929,912,873

성격별 비용 합계	제품과 재공품의 감소(증가)	69,080,537,559	223,966,043,330	0	0	69,080,537,559	223,966,043,330

원재료와 소모품의 사용액	108,065,030,819	370,823,999,597	0	0	108,065,030,819	370,823,999,597

상품매출원가	109,327,805,219	401,673,653,504	0	0	109,327,805,219	401,673,653,504

총 단기종업원급여비용	9,691,886,817	26,353,225,879	3,743,062,625	8,664,686,406	13,434,949,442	35,017,912,285

당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계	1,194,625,059	3,271,511,609	494,703,587	1,415,501,350	1,689,328,646	4,687,012,959

복리후생비	3,762,343,930	9,257,102,941	1,304,626,554	3,474,194,319	5,066,970,484	12,731,297,260

감가상각비	4,767,062,310	14,257,700,354	616,066,987	1,842,815,626	5,383,129,297	16,100,515,980

무형자산상각비	10,267,567	30,802,701	351,697,796	1,056,501,631	361,965,363	1,087,304,332

지급수수료	3,724,809,212	11,122,078,936	817,835,268	2,637,227,765	4,542,644,480	13,759,306,701

판매수수료	0	0	2,200,402,247	10,866,729,961	2,200,402,247	10,866,729,961

운반비	0	0	11,689,771,184	39,108,954,882	11,689,771,184	39,108,954,882

수선유지비	1,796,972,188	4,839,110,207	42,352,702	79,343,929	1,839,324,890	4,918,454,136

연차보수비	972,784,131	2,918,352,393	0	0	972,784,131	2,918,352,393

임가공비	3,272,957,844	15,352,324,628	0	0	3,272,957,844	15,352,324,628

기타 비용	2,275,738,552	4,832,475,451	2,536,134,126	8,085,575,474	4,811,872,678	12,918,050,925

전분기 (단위 : 원)

기능별 항목	기능별 항목 합계

매출원가	판매비와 일반관리비

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

성격별 비용 합계	300,101,700,250	1,026,381,766,638	20,657,297,831	77,528,611,573	320,758,998,081	1,103,910,378,211

성격별 비용 합계	제품과 재공품의 감소(증가)	74,794,719,992	226,179,507,897	0	0	74,794,719,992	226,179,507,897

원재료와 소모품의 사용액	93,763,974,300	340,155,139,675	0	0	93,763,974,300	340,155,139,675

상품매출원가	102,670,075,839	370,359,765,452	0	0	102,670,075,839	370,359,765,452

총 단기종업원급여비용	7,882,049,521	25,370,681,053	2,907,505,956	10,150,899,269	10,789,555,477	35,521,580,322

당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계	1,028,261,980	2,908,036,240	420,292,887	1,272,718,522	1,448,554,867	4,180,754,762

복리후생비	3,350,791,680	7,770,092,931	1,099,904,634	3,578,878,485	4,450,696,314	11,348,971,416

감가상각비	4,066,407,869	11,717,136,135	622,272,247	1,881,626,832	4,688,680,116	13,598,762,967

무형자산상각비	10,267,567	30,802,701	344,746,672	1,034,240,015	355,014,239	1,065,042,716

지급수수료	5,673,358,378	17,904,223,142	803,231,145	2,431,490,433	6,476,589,523	20,335,713,575

판매수수료	0	0	1,582,796,163	9,057,767,821	1,582,796,163	9,057,767,821

운반비	0	0	10,132,289,636	39,845,548,021	10,132,289,636	39,845,548,021

수선유지비	1,829,030,623	5,240,937,806	33,399,924	97,317,558	1,862,430,547	5,338,255,364

연차보수비	1,013,743,302	3,041,229,906	0	0	1,013,743,302	3,041,229,906

임가공비	1,831,954,133	10,860,790,547	0	0	1,831,954,133	10,860,790,547

기타 비용	2,187,065,066	4,843,423,153	2,710,858,567	8,178,124,617	4,897,923,633	13,021,547,770

## 24. 기타수익 및 기타비용

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타이익	757,812,066	3,206,849,594

기타이익	수입수수료	389,013,158	1,431,075,811

수입임대료	148,346,497	972,814,883

유형자산처분이익	0	1,979,880

위약금수입	1,225,354	9,342,376

폐품매각수익	19,920,936	77,557,817

기타대손충당금환입	0	0

잡이익	199,306,121	714,078,827

기타손실	2,151,545,792	5,743,732,039

기타손실	기부금	9,250,000	13,250,000

농업지원사업비	1,302,973,924	3,908,921,775

유형자산처분손실	1,000	92,010

기타의대손상각비	39,735,112	44,991,570

잡손실	799,585,756	1,776,476,684

전분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타이익	935,545,515	3,982,759,812

기타이익	수입수수료	389,047,587	1,822,825,119

수입임대료	348,191,445	1,144,013,771

유형자산처분이익	2,370,000	29,158,081

위약금수입	693,162	317,930,516

폐품매각수익	3,200,690	42,844,249

기타대손충당금환입	(10,353)	75,519

잡이익	192,052,984	625,912,557

기타손실	2,040,177,396	4,504,419,750

기타손실	기부금	14,000,000	27,000,000

농업지원사업비	1,157,823,881	3,473,471,644

유형자산처분손실	0	2,079,131

기타의대손상각비	0	0

잡손실	868,353,515	1,001,868,975

## 25. 금융수익 및 금융비용

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	1,572,537,379	11,556,044,311

금융수익	이자수익(금융수익)	853,378,437	2,495,653,786

배당금수익(금융수익)	0	80,772,400

외환차익(금융수익)	756,757,623	8,385,308,327

외화환산이익(금융수익)	(63,298,681)	210,959,798

파생상품거래이익(금융수익)	25,700,000	383,350,000

파생상품평가이익(금융수익)	0	0

금융원가	2,397,540,784	12,105,830,954

금융원가	이자비용(금융원가)	1,588,762,519	5,074,337,330

외환차손(금융원가)	1,757,844,792	5,585,474,501

외화환산손실(금융원가)	(948,466,527)	500,319,123

파생상품거래손실(금융원가)	0	945,700,000

파생상품평가손실(금융원가)	(600,000)	0

전분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	6,698,826,569	24,752,870,394

금융수익	이자수익(금융수익)	1,046,199,733	2,732,352,580

배당금수익(금융수익)	0	65,172,400

외환차익(금융수익)	5,578,544,976	16,505,660,266

외화환산이익(금융수익)	72,531,860	75,035,148

파생상품거래이익(금융수익)	102,250,000	5,374,650,000

파생상품평가이익(금융수익)	(100,700,000)	0

금융원가	7,261,867,179	29,732,609,862

금융원가	이자비용(금융원가)	1,462,731,929	5,954,597,364

외환차손(금융원가)	690,389,974	11,744,281,782

외화환산손실(금융원가)	4,420,795,276	11,117,780,716

파생상품거래손실(금융원가)	687,950,000	915,950,000

파생상품평가손실(금융원가)	0	0

## 26. 부문별 사업정보

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술
(1) 비료ㆍ화학 사업부문비료제품은 농업용비료, 수출비료, 공업용비료로 구성되며, 주요 고객은 특수관계자인 농협경제지주(주)입니다. 화학제품은 암모니아, 황산, 인산 등으로 주요 고객은 TKG휴켐스(주)입니다.(2) 유류 사업부문당사는 2003년도부터 유류완제품을 매입하여 판매하는 유류판매업을 시작하였습니다.

영업부문에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

부문	부문 합계

보고부문

비료화학사업부문	유류사업부문

수익(매출액)	821,385,601,579	400,456,794,268	1,221,842,395,847

계속영업이익(손실)	55,871,739,139	40,743,835	55,912,482,974

전분기 (단위 : 원)

부문	부문 합계

보고부문

비료화학사업부문	유류사업부문

수익(매출액)	776,247,823,503	370,055,756,211	1,146,303,579,714

계속영업이익(손실)	41,683,739,937	709,461,566	42,393,201,503

영업부문별 자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

부문	부문 합계

보고부문

비료화학사업부문	유류사업부문

자산	724,525,283,609	61,819,520,229	786,344,803,838

전기말 (단위 : 원)

부문	부문 합계

보고부문

비료화학사업부문	유류사업부문

자산	660,484,595,736	59,415,102,591	719,899,698,327

지역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

지역	지역 합계

본사 소재지 국가	외국

아시아	오세아니아	기타(미국, 유럽 등)

수익(매출액)	931,162,893,450	264,119,658,395	26,535,745,974	24,098,028	1,221,842,395,847

전분기 (단위 : 원)

지역	지역 합계

본사 소재지 국가	외국

아시아	오세아니아	기타(미국, 유럽 등)

수익(매출액)	916,105,788,792	197,079,624,399	19,625,389,051	13,492,777,472	1,146,303,579,714

주요 고객에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

농협경제지주(주)	TKG휴켐스(주)	삼성물산

수익(매출액)	532,543,985,933	188,855,940,058	147,405,753,230

주요 고객에 대한 정보	개별 고객사별로 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객	개별 고객사별로 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객	개별 고객사별로 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객

전분기 (단위 : 원)

농협경제지주(주)	TKG휴켐스(주)	삼성물산

수익(매출액)	511,283,788,681	214,440,517,682	153,060,191,085

주요 고객에 대한 정보	개별 고객사별로 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객	개별 고객사별로 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객	개별 고객사별로 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객

## 27. 법인세비용

법인세비용에 대한 기술
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.

## 28. 기본 및 희석주당순이익

주당이익
당분기 (단위 : 원)

주식

보통주

3개월	누적

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	10,190,266,391	34,491,372,956

가중평균유통보통주식수	47,948,695	47,948,695

가중평균유통보통주식수	발행주식수	49,678,843	49,678,843

자기주식 수	1,730,148	1,730,148

기본주당이익(손실)	213	719

전분기 (단위 : 원)

주식

보통주

3개월	누적

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	283,588,996	23,978,096,178

가중평균유통보통주식수	47,948,695	47,948,695

가중평균유통보통주식수	발행주식수	49,678,843	49,678,843

자기주식 수	1,730,148	1,730,148

기본주당이익(손실)	6	500

희석주당순이익에 대한 기술
당사는 희석증권이 존재하지 아니하므로 기본주당순이익과 희석주당순이익이 동일합니다.

## 29. 특수관계자 거래

29-1. 당분기말 현재 특수관계에 있는 회사의 현황은 다음과 같습니다. 특수관계자 구분 특수관계자 명칭 최상위지배기업 농업협동조합중앙회 직상위지배기업 농협경제지주(주) 종속기업 엔이에스 머티리얼즈(주) 관계기업 토소남해실리카(주) 공동기업 닛소남해아그로(주) 기타특수관계자 농협은행(주), (주)농협물류, (주)농협손해보험, (주)농협에코아그로(주)농협사료, 농협생명보험(주), (주)농협파트너스, (주)NH투자증권(주)농협네트웍스, (주)농우바이오, (주)농협우리사료, (주)농협홍삼 (주)농협목우촌, (주)농협정보시스템, (주)NH무역 등

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

최상위지배기업	직상위지배기업	종속기업	관계기업	당해 기업이 참여자인 공동기업	그 밖의 특수관계자

농업협동조합중앙회	농협경제지주(주)	엔이에스 머티리얼즈(주)	토소남해실리카(주)	닛소남해아그로(주)	농협은행(주)	(주)농협물류	(주)농협손해보험	(주)농협에코아그로	(주)농협사료	농협생명보험(주)	(주)농협파트너스	(주)NH투자증권	(주)농협네트웍스	(주)농우바이오	(주)농협우리사료	(주)농협홍삼	(주)농협목우촌	(주)농협정보시스템	(주)NH농협무역

매출, 특수관계자거래	0	532,543,985,933	3,604,348,798	1,496,112,935	2,431,753,309	0	0	0	0	1,453,249,764	0	0	0	0	130,330,000	31,559,000	0	0	0	541,691,339,739

기타수익, 특수관계자거래	20,000,000	2,660,438	128,829,680	422,986,865	990,108,900	1,841,369,957	3,034,631	0	0	0	0	0	429,951,501	0	0	0	0	0	0	3,838,941,972

기타비용, 특수관계자거래	3,958,462,575	865,292,569	0	0	0	3,225,980,755	16,163,571,183	1,359,432,521	0	14,582,710	546,070,600	499,715,194	0	297,156,638	0	0	27,363,640	10,553,637	474	26,968,182,496

재화의 매입, 특수관계자거래	0	0	35,613,600	0	0	0	0	0	1,179,600,250	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1,215,213,850

전분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

최상위지배기업	직상위지배기업	종속기업	관계기업	당해 기업이 참여자인 공동기업	그 밖의 특수관계자

농업협동조합중앙회	농협경제지주(주)	엔이에스 머티리얼즈(주)	토소남해실리카(주)	닛소남해아그로(주)	농협은행(주)	(주)농협물류	(주)농협손해보험	(주)농협에코아그로	(주)농협사료	농협생명보험(주)	(주)농협파트너스	(주)NH투자증권	(주)농협네트웍스	(주)농우바이오	(주)농협우리사료	(주)농협홍삼	(주)농협목우촌	(주)농협정보시스템	(주)NH농협무역

매출, 특수관계자거래	0	511,283,788,681	3,580,342,133	1,132,579,897	3,068,845,523	0	0	0	51,000,000	1,375,951,021	0	0	0	0	0	0	0	302,439,800	520,794,947,055

기타수익, 특수관계자거래	500,000	0	88,879,565	366,207,949	1,401,485,483	2,116,279,481	19,811,640	244,739,856	0	0	0	0	328,424,654	0	0	0	0	0	4,566,328,628

기타비용, 특수관계자거래	3,516,842,944	774,607,092	0	0	0	4,357,373,079	15,797,000,601	1,518,569,707	0	14,006,340	530,800,400	560,875,457	0	303,568,730	17,066,368	2,567,000	2,369	0	27,393,280,087

재화의 매입, 특수관계자거래	0	0	1,403,903,948	0	0	0	0	0	1,041,326,100	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2,445,230,048

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

최상위지배기업	직상위지배기업	종속기업	관계기업	당해 기업이 참여자인 공동기업	그 밖의 특수관계자

농업협동조합중앙회	농협경제지주(주)	엔이에스 머티리얼즈(주)	토소남해실리카(주)	닛소남해아그로(주)	농협은행(주)	(주)NH투자증권	(주)농협물류	농협생명보험(주)	(주)농협네트웍스	(주)농협에코아그로	(주)농협사료	(주)농협파트너스	(주)농협손해보험	(주)농우바이오	(주)농협우리사료

매출채권, 특수관계자거래	0	84,958,510,279	2,075,327,389	134,964,518	42,338,281	0	0	0	0	0	0	187,972,400	0	0	38,687,000	7,898,000	87,445,697,867

기타채권, 특수관계자거래	0	0	622,484	10,058,468,486	3,595,746	158,212,015,240	30,063,258,898	0	432,000,000	0	0	0	0	0	0	0	198,769,960,854