eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
남해화학 사업보고서 (2023.12)
사 업 보 고 서

(제 50 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024 년 03 월 14 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 남해화학 주식회사
대 표 이 사 : 하 형 수
본 점 소 재 지 : 서울특별시 강남구 테헤란로 113길 15(삼성동)
(전 화) 061 688 5354
(홈페이지) http://www.nhchem.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영기획팀장 (성 명) 김 병 관
(전 화) 061 688 5354
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
II. 사업의 내용 ----------------------- 12
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 31
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 177
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 182
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 186
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 198
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 202
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 207
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 209
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 210
XII.. 상세표 ----------------------- 212
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 216
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	1	-	-	1	-

합계	1	-	-	1	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

2. 회사의 법적 상업적 명칭당사의 명칭은 남해화학 주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Namhae Chemical Corporation" 으로 표기합니다. 3. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주 소 : 전라남도 여수시 여수산단로 1384전화번호 : 061-688-5354홈페이지 : http://www.nhchem.co.kr

4. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

5. 주요 사업의 내용 (1) 비료화학사업부문당사는 국내 최대 규모의 비료 생산설비를 갖추고 있으며, 복합비료, 맞춤형비료, 원예용비료 등 다양한 비종을 생산하고 있습니다. 생산한 제품은 국내시장, 동남아(태국/베트남 등), 일본, 호주, 뉴질랜드, 인도, 동유럽, 미국 등에 판매하고 있습니다.또한, 화학사업의 기반 시설을 바탕으로 암모니아, 황산 등의 화학제품을 국내외 시장에 판매하고 있습니다. (2) 유류사업부문국내 정유사에서 유류제품을 매입 후 직영주유소, 일반주유소, 농협주유소 등에 납품하고 있습니다. 보유하고 있는 유류탱크를 활용하여 유류탱크 임대사업도 영위하고 있습니다.※ 사업부문별 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바라며, 사업부문별 주요 제품의 매출 비중은 'Ⅱ. 사업의 내용 - 2.주요 제품 및 서비스'를 참조하시길 바랍니다. 6. 신용 평가에 관한 사항공시 대상 기간 동안 당사는 회사채를 발행한 사실이 없으나 회사채 등급에 준하는 경영상태 평가를 받아 아래와 같은 등급을 받았습니다.

(1) 신용평가 현황

결산 기준일	평가일	평가대상 유가증권	신용등급	평가회사(신용평가등급범위)

2020.12.31.	2021.08.09.	회사채	A	이크레더블(AAA~D)

2021.12.31.	2022.05.13.	회사채	A	이크레더블(AAA~D)

2022.12.31.	2023.05.25.	회사채	A	이크레더블(AAA~D)

(2) 등급별 정의

평가대상	등급	등급의 정의

기업경영상태평가	AAA	환경변화에도 충분한 대처가 가능할 정도로 신용능력이 우수함

AA	환경변화에 대한 적절한 대처능력을 보유할 정도로 신용능력이 양호함

A	신용능력은 양호하나, 환경변화에 따른 대처능력이 제한적임

BBB	신용능력은 적정하나, 안정성면에서는 불안한 요소가 내포되어 있음

BB	신용능력에 당면문제는 없으나, 안정성면에서는 저하가능성이 내포되어 있음

B	신용능력이 제한적이며, 안정성면에서도 저하가능성이 내포되어 있음

CCC	신용능력이 미흡하여 신용위험이 발생할 가능성이 내포되어 있음

CC	신용위험이 발생할 가능성이 높음

C	신용위험이 발생할 가능성이 극히 높음

D	현재 신용위험이 발생한 상태에 있음.

※ AA부터 CCC까지의 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음

7. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

유가증권시장 상장	1995년 11월 10일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

1. 회사의 주요 연혁

o 1974. 05. 08 남해화학주식회사 설립 - 초대사장 이 원 엽 취임 - 소재지 : 서울시 종로구 견지동 68번지o 1978. 03. 27 본사 소재지 이전 - 서울시 중구 충무로 3가 60-1번지 o 1980. 05. 08 제2대 사장 박 희 동 취임 12. 10 본사 여천공장으로 이전 - 전남 여천시 낙포동 343번지o 1985. 10. 21 제3대 사장 김 용 휴 취임 o 1988. 08. 12 본사 서울로 이전 - 서울시 중구 퇴계로178 o 1990. 09. 27 제4대 사장 이 병 기 취임 o 1995. 11. 10 증권거래소에 주식상장 - 한국종합화학공업(주) 소유주식 75%중 30% 공개매각o 1996. 09. 27 제5대 사장 우 근 민 취임 o 1997. 03. 17 제6대 사장 이 동 훈 취임 o 1998. 03. 26 제7대 사장 윤 영 호 취임o 1999. 03. 30 경기강원영업소 개소 - 원주시 단계동 876-4 대호빌딩 4층o 1999. 03. 30 충청영업소 개소 - 청주시 흥덕구 사직동 농협원예조합빌딩 4층o 2000. 03. 24 제1대 회장 송 선 근 취임 제8대 사장 김 종 무 취임o 2001. 01. 02 영업소 개편 및 신설 - 개편 : 경기강원영업소 → 경기영업소, 강원영업소 충 청 영 업 소 → 충북영업소, 충남영업소 - 신설 : 전남영업소, 경남영업소o 2001. 03. 06 충남/경남/전남/경기 영업소 개소o 2002. 10. 18 경북영업소 개소o 2003. 03. 24 제9대 사장 장 경 택 취임o 2003. 06. 09 석유수입업 등록 및 유류사업개시o 2003. 12. 23 여천 하나로 직영주유소 1호점 개소o 2004. 02. 06 유류 브랜드네임 변경 (하나로오일→Nc-oil)o 2004. 12. 29 광주 풍암 하나로 직영주유소 2호점 개소o 2005. 03. 11 제10대 사장 김 장 규 취임o 2005. 09. 09 목포 용해 직영주유소 3호점 개소o 2005. 11. 20 화학제품 출하시설 준공o 2007. 01. 19 농업협동조합중앙회와 (주)영일케미컬 주식(60.1%) 양수도계약 체결o 2007. 08. 08 라오스 국회부의장 일행 회사방문o 2007. 12. 06 완효성비료 저장시설 준공o 2008. 08. 30 제2피복기시설 준공o 2008. 09. 14 매출액 1조원 달성o 2008. 11. 30 수출 3억불탑 수상(대통령)o 2009. 01. 01 동일산 직영주유소 4호점 개소o 2009. 03. 20 제11대 사장 함 태 홍 취임o 2009. 12. 30 제주지역 농협과 제주비료(주) 주식(51%) 양수도계약체결o 2010. 04. 02 최신 자동화 물류시설 준공o 2010. 07. 27 황산가리(SOP)공장 준공o 2010. 12. 01 호주 검역시스템(AQIS) 1등급 취득o 2011. 03. 07 유류기반 시설 준공o 2011. 04. 25 남해화학(주), Nippon Soda, Mitsubishi Corporation 간 농약원제 사업 합작계약 체결o 2011. 06. 14 농약원제 사업관련 합작법인 (닛소남해아그로) 설립o 2012. 03. 05 최대주주변경(농협중앙회 → 농협경제지주주식회사)o 2012. 03. 23 제12대 사장 강 성 국 취임o 2013. 06. 11 농약원제 사업관련 합작법인 (닛소남해아그로) 공장 준공o 2013. 06. 27 노사문화우수기업 선정 (고용노동부 주관)o 2013. 09. 23 노사문화대상 수상 (국무총리상)o 2014. 02. 06 뉴질랜드 검역인증(Low Risk System) 취득o 2015. 06. 26 집단에너지사업 관련 합작법인(여수그린에너지) 설립o 2016. 02. 16 농업회사법인 (주) 바이오필드 인수(지분70% 취득)o 2016. 03. 29 나노기공실리카 공장 기계적 준공o 2016. 05. 02 본사 이전 - 전남 여수시 여수산단로 1384o 2016. 05. 02 본점 소재지 이전 - 서울시 강남구 테헤란로113길 15o 2016. 12. 30 나노기공실리카 공장 준공 및 생산 개시o 2017. 02. 09 제13대 사장 이 광 록 취임o 2020. 03. 03 실리카 합작사 설립o 2020. 03. 25 제14대 사장 하 형 수 취임

o 2021. 01. 11 수용성 비료 배합 공장 준공o 2021. 10. 27 반도체용 황산 합작사 설립(사명 : 엔이에스머티리얼즈)

2. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2023년 03월 24일	정기주총	사내이사 김석기사외이사 박윤규사외이사 박관열사외이사 심완성기타비상무이사 석종수	대표이사 하형수사내이사 정안준사내이사 기승호사외이사 이광수사외이사 김세제사외이사 윤병철	사외이사 조대권사외이사 조영조사외이사 김종구사외이사 이형권

※ 기타비상무이사 정정수는 정기주주총회일을 끝으로 사임하였습니다.※ 사외이사 박관열은 2023년 3월 24일 공직자윤리위원회 승인을 조건으로 조건부로 선임되었으며, 2023년 4월 28일에 임기가 시작되었습니다.
3. 자본금 변동사항

1. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	50기(2023년말)	49기(2022년말)	48기(2021년말)

보통주	발행주식총수	49,678,843	49,678,843	49,678,843

액면금액	1,000	1,000	1,000

자본금	49,678,843,000	49,678,843,000	49,678,843,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	49,678,843,000	49,678,843,000	49,678,843,000
4. 주식의 총수 등

1. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보 통 주	우 선 주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	200,000,000	-	200,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	70,969,775	-	70,969,775	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	21,290,932	-	21,290,932	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	21,290,932	-	21,290,932	기업분할

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	49,678,843	-	49,678,843	-

Ⅴ. 자기주식수	1,730,148	-	1,730,148	자사주

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	47,948,695	-	47,948,695	-

2. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	1,730,148	-	-	-	-	1,730,148	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	1,730,148	-	-	-	-	1,730,148	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	1,730,148	-	-	-	-	1,730,148	-

-	-	-	-	-	-	-
5. 정관에 관한 사항

1. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2024년 03월 22일	제50기 정기주주총회	전자투표 도입 시 출석 주주의 의결권 과반수로 감사위원회 선임	감사위원회 결의 요건 완화 조건 명시

※ 2024년 3월 22일 제50기 정기주주총회에서 정관 변경(안) 승인의 건이 상정될 예정입니다.

2. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	비료 및 부산물의 생산, 판매	영위

2	화학제품 및 동 부산물의 생산, 판매	영위

3	농자재 생산, 판매	영위

4	농산물 생산, 판매	미영위

5	농업용 약재, 원료, 미생물 및 동 부산물의 생산, 가공, 판매	영위

6	생명공학, 농학 및 수의학 연구개발업	영위

7	의약품, 원료의약품, 의약부외품, 의료용화학물, 생약제재 및 동물용의약품의 생산, 가공, 판매	미영위

8	피, 이, 필름 생산, 판매	미영위

9	환경보전 관련 시설공사 및 제품의 제조, 판매	미영위

10	부동산 매매 및 임대업	영위

11	서비스 및 주차장업	영위

12	기계기구의 제조, 수리 및 가공	미영위

13	정보통신 서비스업 및 인터넷 관련업	영위

14	가스, 석유제품 정제, 수입 및 판매업	영위

15	고압가스 특정설비 제조 및 수리업	미영위

16	화학기계, 산업기계의 제조 및 보수업	미영위

17	엔지니어링활동 및 기술검사 용역사업	미영위

18	화물자동차운송주선사업	미영위

19	화물자동차운송가맹사업	미영위

20	에너지 생산 및 판매사업	영위

21	상기 각호의 사업에 부대되는 일체의 사업 및 투자	영위

22	각호에 관련되는 운송업, 임대업, 보관업, 유통업 및 무역업	영위
1. 사업의 개요

1 비료 화학 사업당사의 2023년 복합비료 생산량은 68만 3천톤입니다. 국내시장에는 복합비료, 맞춤형 비료, 요소비료 등 농업용 비료를 판매하고 있으며 2023년 기준 내수비료 시장 점유율은 42% 입니다. 2023년 당사는 국내에 46만 5천톤의 비료를 판매하였고, 3,563억원의 매출이 발생하였습니다. 내수비료는 농협경제지주의 연간 입찰 계약을 통해 가격을 결정한 후 판매하고 있습니다. 2023년 1월 농협경제지주와 체결한 비료 납품 계약 규모는 4,246억원이며, 4월 3,712억원으로 계약금액을 조정하였습니다. 2023년 농협경제지주에 2,990억원을 납품하였습니다.해외에는 주로 복합비료를 판매하고 있습니다. 주요 거래처로는 태국, 베트남 등 동남아시아와 더불어 호주, 인도, 일본 등이 있습니다. 당사는 해외에 58만 9천톤을 판매하여, 3,137억원의 매출이 발생하였습니다. 해외 수출은 상사를 통해 현지 수입업체에 판매하고 있으며, 가격은 원재료, 국제비료가격, 현지 수요 등을 종합적으로 고려하여 협의 및 결정하고 있습니다.당사는 비료의 원재료로서 암모니아와 황산 등 화학제품을 취급하고 있습니다. 이들 화학제품의 일부는 비료의 원재료로 사용되고 일부는 국내외 화학회사의 중간 원료로 판매되고 있습니다. 주요 거래처는 휴켐스입니다. 당사는 국내외에 61만 9천톤의 화학제품을 판매하여 4,036억원의 매출이 발생하였습니다.주요 원재료는 암모니아, 요소, 인광석, 염화칼륨, 유황입니다. 이 중 유황을 제외한 원재료를 해외에서 전량 수입하고 있습니다. 국제 비료 원재료 공급망 리스크 완화와전반적인 경기침체로 원재료 가격은 하락세에 있습니다.원재료 수입, 제품 수출로 환위험에 노출되어있습니다. 이에 당사는 환위험 헷지를 위한 파생상품에 가입하여 환위험을 최소화하고 있습니다.2023년은 국제비료 가격 하락, 수요 감소 등으로 매출 및 영업이익이 전년 대비 하락하였습니다. 2. 유류 사업당사는 주요 정유사로부터 경유, 등유, 휘발유를 구입하여 농협주유소, 일반주유소 등에 판매하고 있습니다. 당사는 2023년기준 국내에 412천KL의 유류 제품을판매하여 5,168억원의 매출이 발생하였습니다.유류 사업은 대규모 유통사업으로서 정유사에서 매입한 유류제품에 일정 마진을 붙여 판매하고 있습니다. 3. 종속회사에 관한 사항당사의 연결대상 종속회사인 NES머티리얼즈는 반도체용 황산 제조, 판매 업체입니다. 공시 기준일 현재 공장은 준공 되었으며, 향후 성능테스트가 진행될 예정입니다.
2. 주요 제품 및 서비스

1. 주요 제품 현황당사는 복합비료, 맞춤형비료, 요소비료 등 주로 농업용으로 사용되는 무기질 비료와암모니아, 황산 등 화학제품을 판매하고 있습니다. 또한, 경유, 등유, 휘발유 등 유류제품을 정유사로부터 구매하여 직영주유소, 일반주유소 등에 판매하고 있습니다.

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적 용도	주요상표등	매 출

금 액	비 율

비료화학사업	제 품	요 소	농업용, 원료용, 공업용	거북선표	63,289	4.0%

복합비료	전답용(수도작), 밭작물	거북선표	31,788	2.0%

맞춤형비료	전답용(수도작), 밭작물	거북선표	568,402	35.7%

비료 소계	663,478	41.7%

제 품	암모니아	비료, 화학 등	-	323,387	20.3%

황 산	비료, 폐수처리 등	-	7,487	0.5%

기 타	불화규산, 석고 등	-	79,309	5.0%

화학 소계	410,183	67.5%

유류사업	상 품	석 유 류	경유, 등유, 휘발유	-	516,785	32.5%

유류 소계	516,785	32.5%

합 계	1,590,445	100.0%

2. 주요 제품 등의 가격 변동 추이내수비료의 경우 입찰을 통해 연간 판매단가가 결정됩니다. 수출비료와 암모니아 등 화학제품은 판매 시점에 가격이 결정되며, 원재료/제품의 국제 시황, 수요처 수급 상황, 환율등에 따라 변동됩니다. 2023년도는 원자재 가격 및 국제비료가격 하락으로 인하여 주요 제품의 판매가격이 전년 대비 하락하였습니다.

(단위 : 원/톤)

구 분	제50기	제49기	제48기

요 소	773,327	1,158,683	534,783

복 합 비 료	616,590	831,296	446,951

맞춤형비료	775,877	836,219	437,097

암 모 니 아	777,234	1,292,902	649,072

황 산	48,298	75,419	84,701

※ 총매출액에서 총물량을 나눈 값입니다.
3. 원재료 및 생산설비

1. 주요 원재료 등의 현황당사의 주요 원재료는 암모니아, 요소, 인광석, 염화칼륨, 유황입니다. 이 중 유황을 제외한 다른 주요 원재료는 국외에서 수입하고 있습니다.또한, 국내 정유사로부터 경유, 등유, 휘발유 등 유류상품을 매입하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비고

비료및화학사업	원재료	암모니아	비료 및화학제품원 료	358,229	33.0	사우디, 인도네시아, 호주

요 소	70,244	6.5	카타르, 중국

인광석	28,080	2.6	모로코, 나우루, 이스라엘

염화칼륨	132,037	12.2	캐나다, 이스라엘

용융유황	13,133	1.2	GS칼텍스, 포스코

소 계	601,723	55.5

유류사업	상 품	경 유	유류사업	277,394	25.6	S-OIL

등 유	99,244	9.1	S-OIL

휘발유	106,289	9.8	S-OIL

소 계	482,927	44.5

합 계	1,084,650	100.0

2. 주요 원재료 등의 가격 변동 추이

당사의 주요 원재료는 암모니아, 요소, 인광석, 염화칼륨, 유황입니다. 이 중 유황을 제외한 다른 주요 원재료는 국외에서 수입하고 있습니다. 국제비료원재료 공급망 리스크 완화와 경기침체로 인한 수요 감소로 암모니아는 48%, 요소는 49%, 염화칼륨은 40% 인광석은 4% 가격이 하락하였습니다.

3. 생산에 관한 사항

(1) 생산능력, 생산실적 및 가동률 가. 생산능력

(단위 : 천톤)

사업부문	품 목	사업소	제50기	제49기	제48기

비료화학제품	복합비료	여수공장	1,360	1,360	1,360

소 계	1,360	1,360	1,360

황 산	여수공장	1,290	1,290	1,290

인 산	340	340	340

S O P	10	10	10

소 계	1,640	1,640	1,640

합 계	3,000	3,000	3,000

나. 생산능력의 산출 근거- 산출기준 : 1일 생산능력 × 연간 가동일수

- 산출방법

사업부문	품 목	사업소	1일생산능력(톤)	연간가동일수(일)	생산능력(천톤)

비 료화학제품	복합비료	여수공장	4,400	310	1,360

소 계	4,400	1,360

황 산	여수공장	3,900	323	1,290

인 산	1,100	310	340

S O P	30	333	10

소 계	5,030	1,640

합 계	9,430	3,000

- 평균가동시간

총 생산능력 ÷1일 생산능력 × 24시간/일 = 평균가동시간(3,000천톤) ÷ ( 9,430톤) × 24시간 = 7,635시간

다. 생산실적(단위 : 천톤)

사업부문	품 목	사업소	제50기	제49기	제48기

물량	물량	물량

비료화학제품	복합비료	여수공장	683	721	781

소 계	683	721	781

황 산	여수공장	815	797	875

인 산	152	168	177

S O P	10	2	3

소 계	977	967	1,055

합 계	1,660	1,688	1,836

라. 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률(%)

비료화학제품	복합비료	7,440	7,255	97.5

황 산	7,752	5,524	71.3

인 산	7,440	6,705	90.1

S O P	7,992	8,760	109.6

합 계	30,624	28,244	92.2

※ 가동 가능시간 = 연간가동가능일수 × 24 H※ 실제 가동시간 : 공장별 실제 가동시간

(2) 생산설비에 관한 사항당사 및 연결대상회사는 전라남도 여수시 여수산단에 위치한 공장을 포함하여, 서울강남구에 부동산 및 토지와 여수, 목포에 직영 주유소 등을 보유하고 있습니다. 생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치 등이 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	토 지	건물 및 구축물	기계장치	건설중인 자산	기타	계

기 초	59,158	52,078	48,475	24,032	17,048	200,791

증 감	-	13,537	12,243	△ 731	7,358	32,407

상 각	-	6,236	8,198	-	2,305	16,739

기 말	59,158	59,378	52,520	23,301	22,101	216,458
4. 매출 및 수주상황

1. 주요 제품 매출 실적 (단위 : 천톤, 천KL(유류), 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제50기	제49기	제48기

수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액

비료화학	비료제품	요 소	내 수	82	63,289	115	135,656	120	61,699

수 출	9	6,583	24	25,590	18	11,981

합 계	91	69,872	139	161,246	138	73,680

복 합비 료	내 수	342	261,248	330	293,198	363	175,270

수 출	580	307,154	489	387,746	605	256,994

합 계	922	568,402	819	680,944	967	432,264

맞춤형비 료	내 수	41	31,788	85	70,938	91	39,620

수 출	-	-	0	0	0	0

합 계	41	31,788	85	70,938	91	39,620

소 계	내 수	465	356,324	531	499,791	573	276,590

수 출	589	313,737	513	413,336	623	268,974

합 계	1,054	670,061	1,043	913,128	1,196	545,564

화학제품상품	암 모니 아	내 수	399	310,041	406	523,095	411	266,671

수 출	17	13,346	36	48,324	19	12,332

합 계	416	323,387	442	571,420	430	279,003

황 산	내 수	104	6,541	79	7,067	112	5,902

수 출	51	946	32	1,333	93	11,429

합 계	155	7,487	111	8,399	205	17,330

기 타	내 수	48	70,553	18	40,050	21	29,171

수 출	-	2,173	0	2,902	0	3,411

합 계	48	72,726	18	42,952	21	32,582

소 계	내 수	551	387,135	503	570,212	544	301,744

수 출	68	16,465	68	52,560	112	27,172

합 계	619	403,600	571	622,772	655	328,916

유 류	상품	석유류	내 수	412	516,785	447	633,667	524	577,405

수 출	-	-	0	0	0	0

합 계	412	516,785	447	633,667	524	577,405

합 계	내 수	1,427	1,260,244	1,481	1,703,670	1,641	1,155,738

수 출	658	330,202	580	465,896	734	296,146

합 계	2,085	1,590,445	2,061	2,169,566	2,375	1,451,884

2. 제품 판매 경로 및 주요 매출처내수비료의 경우 대부분 농협경제지주 연간 입찰을 통해 공급 중이며, 수출비료는 종합상사를 통해서 판매하고 있습니다. 당사의 주요 매출처는 농협경제지주로서 2023년 12월 말 기준 전체 매출액에서 차지하는 비중은 45.9% 입니다.

판매경로	농협경제지주	대리점	직거래	수출

비 중	45.9	3.7	27.6	22.8

※ 직거래는 비료 직판, 화학제품 고객사, 유류제품 주유소에 직접 판매되는 물량입니다.

3. 판매 방법 및 조건가. 비료

장기, 연간계약에 의한 기존거래처 공급과 입찰 참여 등을 통한 신규거래처 공급※ 판매대금 회수조건 : 1∼3개월 외상매출나. 석고장기, 연간계약에 의한 거래처 공급※ 판매대금 회수조건 : 거래처별 1∼5개월 신용거래한도별 외상매출다. 화학제품계약에 의한 거래처에 공급※ 판매대금 회수조건 : 선수 또는 1∼4개월 어음 및 현금결제라. 판매전략(1) 신규거래선 개척을 통한 판매 물량 증대(2) 기능성 비료 등 신규제품 출시를 통한 고객 만족 제고 및 수익성 개선(3) 물류시스템 개선을 통한 적기안정 공급체계 확립(4) 지속적인 품질관리를 통한 고품질 제품 판매

4. 수주 상황(단위 : 백만원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

비료	2023.01.30.	2023.01.01.~2023.12.31.	-	371,166	-	299,043	-	-

합 계	-	371,166	-	299,043	-	-

※ 당사는 2023년 1월 농협경제지주와 4,246억원의 무기질비료 구매계약을 체결하였으나, 2023년 4월 3,712억원으로 계약금액을 조정하였습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 미수금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.

당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다.

1. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험 등으로 구성됩니다.

(1) 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있으며, 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율 변동이 당사에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 판매 및 구매 등에 따른 환위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

보고기간 종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 주요 외화금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위:원)

구 분	외화(USD)	원화환산액	환산이익	환산손실

외화금융자산	현금및현금성자산	24,103,175	31,078,633,845	2,845,045,263	1,653,241,250

매출채권	20,714,800	26,709,663,120	-	86,200,650

기타채권	69,643	89,797,388	-	68,711

소 계	44,887,618	57,878,094,353	2,845,045,263	1,739,510,611

외화금융부채	단기차입금	59,996,276	77,359,198,248	667,503,080	-

매입채무	47,421,335	61,145,069,117	247,815,566	-

미지급금	235,200	303,266,880	366,300	-

미지급비용	240,782	310,463,704	-	-

소 계	107,893,593	139,117,997,949	915,684,946	-

(전기말) (단위:원)

구 분	외화(USD)	원화환산액	환산이익	환산손실

외화금융자산	현금및현금성자산	14,425,961	18,282,019,944	-	500,023,057

매출채권	347,080	439,854,786	-	6,280,020

기타채권	-	-	-	3,029,101

소 계	14,773,041	18,721,874,730	-	509,332,178

외화금융부채	단기차입금	120,227,212	152,363,946,387	10,662,765,990	-

미지급비용	631,506	800,307,107	24,802,826	-

소 계	120,858,718	153,164,253,494	10,687,568,816	-

당기 및 전기 중 USD에 대한 원화환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당 기	전 기

10% 상승	10% 하락	10% 상승	10% 하락

법인세비용차감전순이익의 증가(감소)	(8,121,470,049)	8,121,470,049	(13,441,055,276)	13,441,055,276

당사는 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도 계약을 체결하고 있으며, 보고기간종료일 현재 관련 파생상품 자산, 부채 내역은 다음과 같습니다.
1. 요약재무정보

1. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원)

구 분	제50기	제49기	제48기

2023년	2022년 12월말	2021년 12월말

[유동자산]	499,607	618,409	503,297

ㆍ재고자산	239,782	386,216	271,778

ㆍ현금 및 현금성 자산	34,047	25,064	49,555

ㆍ기타유동자산	225,778	207,129	181,964

[비유동자산]	333,941	284,488	215,813

ㆍ유형자산	268,699	219,807	165,186

ㆍ무형자산	6,331	5,842	653

ㆍ투자부동산	12,323	12,382	12,465

ㆍ관계 및 공동기업투자	8,980	9,447	10,021

ㆍ기타비유동자산	37,608	37,010	27,488

자산총계	833,549	902,896	719,111

[유동부채]	42,048	361,478	232,132

[비유동부채]	272,183	19,428	15,376

부채총계	314,232	380,906	247,508

[지배기업 소유주지분]	510,257	511,626	467,403

ㆍ자본금	49,679	49,679	49,679

ㆍ자본잉여금	45,170	45,170	45,170

ㆍ자본조정	(7,573)	(7,573)	(7,573)

ㆍ기타포괄손익누계액	1,065	781	669

ㆍ이익잉여금	421,916	423,569	379,459

[비지배지분]	9,059	10,364	4,199

자본총계	519,317	521,990	471,602

2023.01.01.~2023.12.31.	2022.01.01.~2022.12.31.	2021.01.01. ~2021.12.31.

매출액	1,588,078	2,169,566	1,451,884

영업이익	11,053	62,590	20,482

법인세비용차감전순이익	9,825	65,210	24,457

연결당기순이익	10,678	47,109	21,666

ㆍ지배기업 소유주지분	11,966	47,260	21,664

ㆍ비지배지분	(1,288)	(151)	2

기타포괄손익	(8,557)	(140)	(3,343)

총 포괄손익	2,121	46,969	18,323

ㆍ지배기업 소유주지분	3,426	47,099	18,321

ㆍ비지배지분	(1,305)	(130)	2

기본주당순이익(단위 : 원)	250	986	452

연결에 포함된 회사수	1	1	1

※ ( ) 는 부(-)의 값임※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. ※ 지배기업이 발행한 희석증권이 존재하지 아니하므로 기본주당순이익과 희석주당순이익이 동일합니다. 세부적인 산출근거는 연결검토보고서 주석 27을 참조하시길 바랍니다. 2. 요약별도재무정보 (단위 : 백만원)

구 분	제50기	제49기	제48기

2023년 12월말	2022년 12월말	2021년 12월말

[유동자산]	496,544	609,695	489,296

ㆍ재고자산	239,737	386,216	271,778

ㆍ현금 및 현금성 자산	31,249	22,830	42,465

ㆍ기타유동자산	225,558	200,649	175,053

[비유동자산]	285,571	273,775	225,610

ㆍ유형자산	203,152	186,619	165,186

ㆍ무형자산	6,313	5,818	653

ㆍ투자부동산	12,323	12,381	12,465

ㆍ관계 및 공동기업투자	8,980	9,447	10,021

ㆍ기타비유동자산	54,804	59,510	37,285

자산총계	782,115	883,471	714,906

[유동부채]	261,007	358,164	232,126

[비유동부채]	10,851	13,681	15,376

부채총계	271,858	371,845	247,502

[자본금]	49,679	49,679	49,679

[자본잉여금]	45,170	45,170	45,170

[자본조정]	(7,573)	(7,573)	(7,573)

[기타포괄손익누계액]	1,065	781	669

[이익잉여금]	421,916	423,569	379,459

자본총계	510,257	511,626	467,404

종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

2023.01.01.~2023.12.31.	2022.01.01. ~2022.12.31.	2021.01.01. ~2021.12.31.

매출액	1,590,445	2,169,566	1,451,884

영업이익	16,862	63,634	20,491

법인세차감전순이익	13,349	65,633	24,455

당기순이익	11,927	47,308	21,664

기타포괄손익	(8,500)	(208)	(3,343)

총포괄손익	3,426	47,099	18,321

기본주당순이익(단위 : 원)	249	987	452

※ ( ) 는 부(-)의 값임※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. ※ 당사는 희석증권이 존재하지 아니하므로 기본주당순이익과 희석주당순이익이동일합니다. 세부적인 산출근거는 별도검토보고서 주석 28를 참조하시길 바랍니다