남해화학 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 44 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 43 기말 2016.12.31 현재
제 42 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 1분기말	제 43 기말	제 42 기말

자산

비유동자산	213,167,516,586	214,126,399,653	199,641,893,755

유형자산	171,014,099,034	170,150,650,022	153,205,656,633

영업권	475,120,175	475,120,175	0

영업권 이외의 무형자산	1,158,104,790	1,171,674,469	1,388,689,374

투자부동산	9,579,013,639	9,579,510,970	9,581,500,294

지분법적용 투자지분	12,400,875,623	12,379,233,365	10,816,964,743

기타비유동금융자산	1,791,119,683	1,771,504,738	6,779,129,931

장기금융상품	4,500,000	4,500,000	4,500,000

장기매도가능금융자산	212,322,800	212,322,800	5,080,507,800

장기기타금융자산	1,574,296,883	1,554,681,938	1,694,122,131

장기매출채권	107,740,401	86,829,662	108,377,746

장기매출채권	107,740,401	86,829,662	108,377,746

기타비유동자산	402,613,300	369,195,166	312,338,379

이연법인세자산	16,238,829,941	18,142,681,086	17,449,236,655

유동자산	320,247,805,700	316,320,411,262	316,570,568,082

재고자산	113,939,132,320	109,223,809,034	112,852,917,401

기타유동금융자산	7,456,835,574	3,451,857,556	3,541,414,501

단기매도가능금융자산	0	0	221,580,000

기타금융자산	7,056,835,574	2,851,857,556	3,319,834,501

단기금융상품	400,000,000	600,000,000	0

파생상품자산	0	47,100,000	26,390,000

매출채권 및 기타유동채권	115,481,820,170	98,907,447,430	93,650,521,625

매출채권	115,481,820,170	98,907,447,430	93,650,521,625

기타유동비금융자산	7,595,296,709	11,954,614,306	13,918,018,046

현금및현금성자산	75,774,720,927	92,735,582,936	92,581,306,509

자산총계	533,415,322,286	530,446,810,915	516,212,461,837

자본

지배기업소유주지분	403,815,037,233	397,641,691,737	385,615,596,961

자본금	49,678,843,000	49,678,843,000	49,678,843,000

자본잉여금	45,169,979,888	45,169,979,888	45,169,979,888

기타자본항목	(7,632,120,963)	(7,632,120,963)	(7,622,222,963)

이익잉여금	316,598,335,308	310,424,989,812	298,388,997,036

비지배지분	309,453,536	339,811,125	0

자본총계	404,124,490,769	397,981,502,862	385,615,596,961

부채

비유동부채	2,384,044,383	3,830,048,336	4,624,637,924

순확정급여부채	2,384,044,383	3,830,048,336	4,612,295,552

비유동충당부채	0	0	12,342,372

유동부채	126,906,787,134	128,635,259,717	125,972,226,952

단기차입금	29,142,074,094	25,747,806,118	46,535,439,721

매입채무	30,812,558,050	37,437,682,397	15,127,848,979

기타유동금융부채	31,239,666,686	31,597,878,563	61,352,695,899

파생상품부채	218,400,000	0	0

유동충당부채	927,955,558	470,400,169	15,158,752

기타유동부채	31,669,367,002	30,023,012,996	1,404,923,135

당기법인세부채	2,896,765,744	3,358,479,474	1,536,160,466

부채총계	129,290,831,517	132,465,308,053	130,596,864,876

자본과부채총계	533,415,322,286	530,446,810,915	516,212,461,837

연결 포괄손익계산서
제 44 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 43 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 43 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 1분기	제 43 기 1분기	제 43 기	제 42 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	289,367,316,149	289,367,316,149	292,051,765,118	292,051,765,118	1,096,493,483,985	1,175,142,415,727

매출원가	258,013,833,863	258,013,833,863	265,006,374,727	265,006,374,727	1,002,909,856,370	1,068,812,212,705

매출총이익	31,353,482,286	31,353,482,286	27,045,390,391	27,045,390,391	93,583,627,615	106,330,203,022

판매비와관리비	21,729,289,119	21,729,289,119	21,881,688,528	21,881,688,528	80,846,670,143	82,215,072,310

영업이익(손실)	9,624,193,167	9,624,193,167	5,163,701,863	5,163,701,863	12,736,957,472	24,115,130,712

기타수익	1,347,810,976	1,347,810,976	1,462,976,133	1,462,976,133	4,625,670,517	3,529,733,862

기타비용	1,174,883,687	1,174,883,687	1,041,645,589	1,041,645,589	4,539,560,042	4,191,622,794

금융수익	3,337,387,142	3,337,387,142	5,857,489,636	5,857,489,636	15,528,711,524	14,694,270,725

금융비용	1,906,571,569	1,906,571,569	4,283,567,799	4,283,567,799	9,454,449,308	12,344,057,598

지분법손익	21,642,258	21,642,258	(134,609,087)	(134,609,087)	(213,312,844)	65,341,039

법인세비용차감전순이익(손실)	11,249,578,287	11,249,578,287	7,024,345,157	7,024,345,157	18,684,017,319	25,868,795,946

법인세비용	2,948,899,105	2,948,899,105	2,420,391,446	2,420,391,446	4,281,397,987	5,415,174,785

당기순이익	8,300,679,182	8,300,679,182	4,603,953,711	4,603,953,711	14,402,619,332	20,453,621,161

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	8,331,036,771	8,331,036,771	4,615,265,647	4,615,265,647	14,502,062,979	20,453,621,161

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(30,357,589)	(30,357,589)	(11,311,936)	(11,311,936)	(99,443,647)	0

기타포괄손익	0	0	0	0	400,953,497	(741,919,021)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	410,851,497	(731,770,827)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	412,380,031	(731,770,827)

지분법이익잉여금 변동	0	0	0	0	(1,528,534)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	(9,898,000)	(10,148,194)

지분법자본변동	0	0	0	0	(9,898,000)	(10,148,194)

총포괄손익	8,300,679,182	8,300,679,182	4,603,953,711	4,603,953,711	14,803,572,829	19,711,702,140

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	8,331,036,771	8,331,036,771	4,615,265,647	4,615,265,647	14,903,016,476	19,711,702,140

포괄손익, 비지배지분	(30,357,589)	(30,357,589)	(11,311,936)	(11,311,936)	(99,443,647)	0

주당이익

기본주당이익(손실)	174	174	96	96	302	427

연결 자본변동표
제 44 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 43 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 43 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익 누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	49,678,843,000	45,169,979,888	(7,572,906,769)	(39,168,000)	280,987,665,422	368,224,413,541	368,224,413,541

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	20,453,621,161	20,453,621,161

지분법자본변동	(10,148,194)	(10,148,194)

확정급여제도의 재측정요소	(731,770,827)	(731,770,827)

지분법이익잉여금 변동

연차배당	(2,320,518,720)	(2,320,518,720)	(2,320,518,720)

연결범위의 변동

2015.12.31 (기말자본)	49,678,843,000	45,169,979,888	(7,572,906,769)	(49,316,194)	298,388,997,036	385,615,596,961	385,615,596,961

2016.01.01 (기초자본)	49,678,843,000	45,169,979,888	(7,572,906,769)	(49,316,194)	298,388,997,036	385,615,596,961	385,615,596,961

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	14,502,062,979	14,502,062,979	(99,443,647)	14,402,619,332

지분법자본변동	(9,898,000)	(9,898,000)	(9,898,000)

확정급여제도의 재측정요소	412,380,031	412,380,031	412,380,031

지분법이익잉여금 변동	(1,528,534)	(1,528,534)	(1,528,534)

연차배당	(2,876,921,700)	(2,876,921,700)	(2,876,921,700)

연결범위의 변동	439,254,772	439,254,772

2016.12.31 (기말자본)	49,678,843,000	45,169,979,888	(7,572,906,769)	(59,214,194)	310,424,989,812	397,641,691,737	339,811,125	397,981,502,862

2016.01.01 (기초자본)	49,678,843,000	45,169,979,888	(7,572,906,769)	(49,316,194)	298,388,997,036	385,615,596,961	385,615,596,961

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	4,615,265,647	4,615,265,647	(11,311,936)	4,603,953,711

지분법자본변동

확정급여제도의 재측정요소

지분법이익잉여금 변동

연차배당	2,876,921,700	2,876,921,700	2,876,921,700

연결범위의 변동	439,254,772	439,254,772

2016.03.31 (기말자본)	49,678,843,000	45,169,979,888	(7,572,906,769)	(49,316,194)	300,127,340,983	387,353,940,908	427,942,836	387,781,883,744

2017.01.01 (기초자본)	49,678,843,000	45,169,979,888	(7,572,906,769)	(59,214,194)	310,424,989,812	397,641,691,737	339,811,125	397,981,502,862

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	8,331,036,772	8,331,036,772	(30,357,590)	8,300,679,182

지분법자본변동

확정급여제도의 재측정요소

지분법이익잉여금 변동

연차배당	2,157,691,275	2,157,691,275	2,157,691,275

연결범위의 변동

2017.03.31 (기말자본)	49,678,843,000	45,169,979,888	(7,572,906,769)	(59,214,194)	310,424,989,812	397,641,691,737	309,453,535	404,124,490,769

연결 현금흐름표
제 44 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 43 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 43 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 42 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 44 기 1분기	제 43 기 1분기	제 43 기	제 42 기

영업활동현금흐름	(20,615,518,575)	(18,797,311,567)	56,687,903,198	79,949,397,147

당기순이익(손실)	8,300,679,182	4,603,953,711	14,402,619,332	20,453,621,161

당기순이익조정을 위한 가감	2,357,655,824	(1,759,589,223)	19,591,175,367	30,184,876,171

법인세비용	2,948,899,105	2,420,391,446	4,281,397,987	5,320,271,045

퇴직급여	752,281,531	763,287,756	3,553,009,952	2,797,154,311

감가상각비	3,843,400,212	3,258,887,192	13,703,711,994	13,036,702,010

무형자산상각비	13,569,679	16,408,074	64,259,099	64,634,860

투자부동산감가상각비	497,331	497,331	1,989,324	1,989,324

기타의 대손상각비	136,052	1,133,742

외화환산손실	58,677,759	49,315,798	662,772,312	64,466,166

유형자산처분손실	49,798,981	87,081	2,615,053	20,513,486

파생상품평가손실	218,400,000	820,790,000

지분법손실	126,071,738	158,566,406	553,630,783	271,170,033

재고자산평가손실

재고감모와 매각손

무형자산손상차손	224,124,600	305,900,000

이자비용	91,936,872	122,585,759	584,746,596	446,435,959

대손충당금환입	(53,806,647)	(1,459,687)	(22,151,727)	47,944,745

외화환산이익	(850,231,665)	(2,877,844,126)	(578,728,006)	(340,886,822)

재고자산평가충당금환입	(4,345,161,948)	(5,539,333,596)	(1,271,880,535)	10,101,362,385

유형자산처분이익	(19,819,328)	(1,598,000)	(72,671,920)	(367,914,296)

지분법이익	(147,713,996)	(23,957,319)	(340,317,939)	(336,511,072)

파생상품평가이익	(16,600,000)	(47,100,000)	(26,390,000)

매도가능금융자산처분이익	(605,762,330)	(605,762,330)	(480,970,008)

매도가능증권손상차손

이자수익	(329,279,852)	(304,984,750)	(1,060,828,484)	(757,206,000)

배당금수익	(41,772,400)	(81,060,400)

기타	131,008	97,270,445

자산부채의 증감	(30,067,858,685)	(20,896,900,946)	25,187,052,936	29,743,026,099

매출채권	(16,544,275,273)	(37,832,639,876)	(5,208,363,630)	13,475,152,285

기타금융자산	(4,277,994,222)	(4,394,903,465)	398,109,008	7,376,005,106

기타유동자산	4,359,317,597	8,414,911,764	1,963,403,740	(5,880,437,873)

파생상품자산	47,100,000	26,390,000

재고자산	(370,161,338)	(16,244,955,377)	4,938,046,594	28,129,424,732

장기기타금융자산	(14,600,000)	(310,400,000)	131,939,447	679,246,116

기타비유동자산	(33,418,134)	(3,120,065)	(56,856,787)	13,974,671

매입채무	(6,625,124,347)	30,007,729,598	22,294,649,942	(8,162,462,523)

기타금융부채	(6,592,887,788)	(602,042,270)	4,441,332,377	2,274,049,115

기타유동부채	1,629,368,056	(210,451,754)	(351,541,980)	(5,023,551,637)

금융보증부채	(2,627,253)	(4,143,591)	(16,669,955)	(12,470,046)

기타충당부채	460,182,642	515,350,831	459,569,000	(173,992,311)

사외적립자산	(2,094,278,208)	10,069,820	(2,255,409,133)	(1,554,358,075)

퇴직금지급액	(8,460,417)	(268,696,561)	(2,172,053,897)	(1,392,524,608)

퇴직급여충당부채관계회사전입액	0	620,898,210	(5,028,853)

이자수취	397,145,059	338,790,344	1,139,976,704	709,052,565

이자지급	(96,321,615)	(90,185,533)	(578,851,474)	(434,471,829)

배당금 수취	0	214,764,400	326,676,400

법인세납부(환급)	(1,506,818,340)	(993,379,920)	(3,268,834,067)	(1,033,383,420)

투자활동현금흐름	(534,085,485)	(9,851,830,608)	(32,705,832,074)	(10,090,107,757)

매도가능금융자산의 처분	5,477,192,330	5,478,772,330	3,210,224,380

만기보유금융자산의 감소

부도어음의 감소

매각예정자산의 감소

매도가능증권의 처분

단기금융상품의 처분	200,000,000

유형자산의 처분	19,835,328	1,600,000	236,881,870	522,753,570

무형자산의 처분	30,000

파생상품의 처분	26,390,000	(62,230,000)

매도가능증권의 취득	(3,245,000)	(222,430,000)

만기보유금융자산의 취득

단기금융상품의 취득	(600,000,000)

유형자산의 취득	(753,920,813)	(15,326,359,134)	(35,825,392,718)	(11,543,166,707)

무형자산의 취득	(1,842,078)	(56,846,830)	(35,259,000)

관계및공동기업투자의 취득	(1,960,000,000)	(1,960,000,000)

연결범위변동으로 인한 현금유출	(2,421,726)	(2,421,726)

재무활동현금흐름	4,244,499,641	6,460,241,913	(24,400,853,417)	(22,053,486,460)

차입금의 차입	41,262,682,523	53,020,236,888	204,166,298,121	288,651,685,225

차입금의 상환	(37,018,182,882)	(46,559,994,975)	(225,690,229,838)	(308,384,652,965)

배당금 지급	(2,876,921,700)	(2,320,518,720)

현금의 증가(감소)	(16,905,104,419)	(22,188,900,262)	(418,782,293)	47,805,802,930

기초현금및현금성자산	92,735,582,936	92,581,306,509	92,581,306,509	44,666,531,229

현금및현금성자산의 환율변동효과	(55,757,590)	(13,066,970)	573,058,720	108,972,350

기말현금및현금성자산	75,774,720,927	70,379,339,277	92,735,582,936	92,581,306,509