남해화학 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 44 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 43 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말

자산

유동자산	346,021,360,412	316,320,411,262

재고자산	88,136,348,206	109,223,809,034

단기금융상품	80,000,000	600,000,000

매출채권 및 기타유동채권	120,657,525,104	98,907,447,430

매출채권	120,657,525,104	98,907,447,430

기타유동금융자산	2,618,515,746	2,898,957,556

기타유동자산	19,220,125,717	11,954,614,306

현금및현금성자산	115,308,845,639	92,735,582,936

비유동자산	211,015,325,252	214,126,399,653

유형자산	169,336,397,503	170,150,650,022

영업권	475,120,175	475,120,175

영업권 이외의 무형자산	840,762,894	1,171,674,469

투자부동산	9,733,791,557	9,579,510,970

지분법적용 투자지분	12,479,704,753	12,379,233,365

장기금융상품	4,500,000	4,500,000

기타비유동금융자산	1,570,007,687	1,767,004,738

기타비유동자산	510,903,526	369,195,166

장기매출채권 및 기타비유동채권	107,740,401	86,829,662

장기매출채권	107,740,401	86,829,662

이연법인세자산	15,956,396,756	18,142,681,086

자산총계	557,036,685,664	530,446,810,915

부채

유동부채	127,223,761,727	128,635,259,717

매입채무 및 기타유동채무	55,406,908,973	63,185,488,515

단기매입채무	27,420,173,186	37,437,682,397

단기차입금	27,986,735,787	25,747,806,118

기타유동금융부채	31,242,197,763	31,597,878,563

유동충당부채	665,902,919	470,400,169

기타유동부채	33,294,858,438	30,023,012,996

당기법인세부채	6,613,893,634	3,358,479,474

비유동부채	3,667,634,649	3,830,048,336

퇴직급여부채	3,667,634,649	3,830,048,336

비유동충당부채	0	0

부채총계	130,891,396,376	132,465,308,053

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	425,907,833,408	397,641,691,737

자본금	49,678,843,000	49,678,843,000

자본잉여금	45,169,979,888	45,169,979,888

기타자본구성요소	(7,632,120,963)	(7,632,120,963)

이익잉여금(결손금)	338,691,131,483	310,424,989,812

비지배지분	237,455,880	339,811,125

자본총계	426,145,289,288	397,981,502,862

자본과부채총계	557,036,685,664	530,446,810,915

연결 포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 43 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	253,912,230,415	858,374,999,132	252,253,489,168	842,459,396,811

매출원가	224,585,647,632	756,378,636,636	229,237,229,989	757,081,982,189

매출총이익	29,326,582,783	101,996,362,496	23,016,259,179	85,377,414,622

판매비와관리비	19,864,758,196	65,204,207,862	17,552,074,825	63,141,432,810

영업이익(손실)	9,461,824,587	36,792,154,634	5,464,184,354	22,235,981,812

기타이익	1,201,205,130	3,876,863,781	1,286,536,881	3,408,308,235

기타손실	1,098,484,602	3,292,923,595	1,041,056,928	3,134,396,749

금융수익	2,015,945,442	7,373,618,049	4,918,737,230	13,112,761,461

금융원가	971,294,359	3,868,711,582	2,266,403,314	7,600,785,594

지분법손익	53,409,299	100,471,388	99,486,332	(244,678,709)

법인세비용차감전순이익(손실)	10,662,605,497	40,981,472,675	8,461,484,555	27,777,190,456

법인세비용	(3,470,124,835)	(10,659,994,974)	(2,212,611,738)	(6,737,284,529)

당기순이익(손실)	7,192,480,662	30,321,477,701	6,248,872,817	21,039,905,927

기타포괄손익	0	0	10,148,194	(9,898,000)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	10,148,194	(9,898,000)

총포괄손익	7,192,480,662	30,321,477,701	6,259,021,011	21,030,007,927

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	7,223,132,643	30,423,832,946	6,268,045,888	21,095,717,613

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(30,651,981)	(102,355,245)	(19,173,071)	(55,811,686)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	7,223,132,643	30,423,832,946	6,278,194,082	21,085,819,613

총 포괄손익, 비지배지분	(30,651,981)	(102,355,245)	(19,173,071)	(55,811,686)

주당이익

기본주당이익(손실)	151	635	131	440

연결 자본변동표
제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 43 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	49,678,843,000	45,169,979,888	(7,572,906,769)	(49,316,194)	298,388,997,036	385,615,596,961	385,615,596,961

당기순이익(손실)	21,095,717,613	21,095,717,613	(55,811,686)	21,039,905,927

지분법자본변동	(9,898,000)	(9,898,000)	9,898,000

연차배당	(2,876,921,700)	(2,876,921,700)	(2,876,921,700)

연결대상범위의 변동	439,254,772	439,254,772

2016.09.30 (기말자본)	49,678,843,000	45,169,979,888	(7,572,906,769)	(59,214,194)	316,607,792,949	403,824,494,874	383,443,086	404,207,937,960

2017.01.01 (기초자본)	49,678,843,000	45,169,979,888	(7,572,906,769)	(59,214,194)	310,424,989,812	397,641,691,737	339,811,125	397,981,502,862

당기순이익(손실)	30,423,832,946	30,423,832,946	(102,355,245)	30,321,477,701

지분법자본변동

연차배당	(2,157,691,275)	(2,157,691,275)	(2,157,691,275)

연결대상범위의 변동

2017.09.30 (기말자본)	49,678,843,000	45,169,979,888	(7,572,906,769)	(59,214,194)	338,691,131,483	418,684,700,765	268,107,861	426,145,289,288

연결 현금흐름표
제 44 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 43 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

영업활동현금흐름	34,890,900,563	46,131,688,938

당기순이익(손실)	30,321,477,701	21,039,905,927

당기순이익조정을 위한 가감	14,050,612,678	5,534,828,811

법인세비용	10,659,994,974	6,737,284,529

퇴직급여	1,979,439,214	2,011,477,060

감가상각비	11,494,501,310	9,750,882,946

무형자산상각비	48,882,775	49,194,016

투자부동산감가상각비	10,122,909	1,491,993

외화환산손실	132,419,430	93,887,450

유형자산처분손실	49,812,981	2,426,208

파생금융자산평가손실	134,050,000

지분법손실	381,598,382	484,015,876

이자비용	424,027,118	485,786,674

대손충당금환입	(53,856,733)	(9,401,377)

기타의 대손충당금환입	2,150,367	(705,831)

외화환산이익	(681,791,439)	(2,125,155,679)

재고자산평가손실환입	(8,512,798,605)	(10,412,947,046)

유형자산처분이익	(30,816,328)	(71,923,920)

무형자산처분이익	(450,053,000)

파생금융자산평가이익	(17,200,000)	(17,490,000)

매도가능금융자산처분이익	(605,762,330)

지분법이익	(482,069,770)	(239,337,167)

이자수익	(862,035,157)	(691,202,191)

배당금수익	(41,772,400)	(41,772,400)

기타	56,650	30,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,722,039,242)	22,192,164,153

매출채권의 감소(증가)	(21,712,907,445)	(4,287,708,966)

기타금융자산의 감소(증가)	259,676,052	(2,727,149,933)

기타유동자산의 감소(증가)	(7,264,530,231)	5,619,424,109

재고자산의 감소(증가)	29,600,259,433	22,799,703,634

파생상품자산의 감소(증가)	47,100,000	26,390,000

장기기타금융자산	225,000,000	270,568,000

기타비유동자산	(141,708,360)	(231,038,183)

매입채무의 증가(감소)	(10,017,509,211)	9,042,676,638

기타금융부채의 증가(감소)	3,855,937,065	(7,416,932,610)

기타유동부채의 증가(감소)	2,372,993,606	1,546,490,530

금융보증부채의 증가(감소)	(9,818,087)	(7,576,022)

기타충당부채의 증가(감소)	205,320,837	525,007,045

퇴직금지급액	(14,535,535)	(259,832,269)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(2,094,278,208)	(2,442,185,971)

퇴직급여관계회사전출입액	(33,039,158)	(265,671,849)

이자수취(영업)	823,332,599	758,907,308

이자지급(영업)	(404,921,259)	(420,470,774)

배당금수취(영업)	41,772,400	214,764,400

법인세납부(환급)	(5,219,334,314)	(3,188,410,887)

투자활동현금흐름	(12,944,486,442)	(15,541,599,973)

매도가능금융자산의 처분	5,477,192,330

만기보유금융자산의 처분	1,580,000

단기금융상품의 처분	520,000,000

유형자산의 처분	30,835,328	183,493,917

무형자산의 처분	950,000,000

단기금융상품의 취득	(700,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(585,000)	(900,000)

유형자산의 취득	(14,082,677,274)	(18,503,334,864)

무형자산의 취득	(197,656,000)	(37,209,630)

투자부동산의 취득	(164,403,496)

관계및공동기업투자의 취득	(1,960,000,000)

연결범위 변동으로 인한 현금유출	(2,421,726)

재무활동현금흐름	(45,955,928)	(134,401,679)

단기차입금의 증가	131,021,725,427	179,080,730,182

단기차입금의 상환	(128,909,990,080)	(176,338,210,161)

배당금지급	(2,157,691,275)	(2,876,921,700)

현금및현금성자산의순증가(감소)	21,900,458,193	30,455,687,286

기초현금및현금성자산	92,735,582,936	92,581,306,509

기말현금및현금성자산	115,308,845,639	122,944,787,485