남해화학 분기보고서 (2020.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항당사는 4인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 감사위원회는 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이동현	예	전)고창 대성농협 조합장전)농협유통 사외이사	-	-	-

이대환	예	현)농업인	-	-	-

김길용	예	현)전남대학교 농식품생명화학부 교수	-	-	-

김종구	예	현)회계법인 상지원 대전지점 대표전)대전지방공인회계사회 회장	예	회계사	- 기본자격 : 회계사- 근무기간전) 공인회계사회 대전충청지회장 (2007년~2013년)현) 회계법인 상지원 대전지점 대표 (2013년~ )

나. 감사위원회의 독립성당사의 감사위원회 위원 전원은 주주총회의 결의로 선임된 사외이사로 구성하고 있으며 회계/재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부

- 3명의 이사로 구성	충족(4명)

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가ㆍ공인회계사로서 관련 업무에 5년 이상 종사 (대전지방공인회계사회 회장 : '07년 ~ '13년 (회계법인 상지원 대전지점 대표 : `13년 ~ 현재) → 상법시행령 제37조 제2항 제1호 요건 충족	충족(김종구 1인)

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)

감사위원	임기 및연임 횟수	선임배경	추천인	회사와의거래	최대주주 또는주요주주와의 관계

이동현	'18.03.23~'21.03.22(해당 없음)	농협유통 사외이사 경력을 바탕으로 외부인의 시선에서재무를 비롯한 회사의 제반 사항에 대하여 객관적이고 독립적으로 감사 업무를 수행할 수 있을 것으로 보임	이사회	해당 사항 없음	자회사 임원

이대환	'18.03.23~'21.03.22(해당 없음)	회사의 영업활동, 농가 소득 증진 등의 활동을 농업인의 시선으로 감사 업무를 수행하여 회사의 경영 활동이 현장과 더욱 밀접해지도록 개선될 것으로 보임	이사회	해당 사항 없음	자회사 임원

김길용	'16.03.30.~'21.03.22(1회)	농식품생명화학부 교수로서 농화학에 대한 폭넓은 지식으로 회사 신사업 업무 분야에서 전문가의 식견으로 감사업무행 및 개선활동을 수행할 것으로 판단됨	이사회	해당 사항 없음	자회사 임원

김종구	'18.03.23.~'21.03.22(해당 없음)	회계법인 대표로서 오랜 재무 회계 실무 경혐을 바탕으로회사의 재무 회계에 대하여 객관적이고 투명한 감사로 신뢰도를 제고할 수 있을 것으로 판단됨	이사회	해당 사항 없음	자회사 임원

다. 감사위원회 활동 내역

위원회명	구성원	활 동 내 역	사외이사 등의 성명

개최일자	의안내용	가결여부	김길용(출석률 : 80% )	김종구(출석률 : 100% )	이동현(출석률 : 100% )	이대환(출석률 : 80%)

감사위원회	김길용, 김종구, 이동현, 이대환	2020.01.15.	- 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술- 감사보고서의 작성, 제출- '20년도 외부감사인 보수결정 세부업무 위임	가결	참 석	참 석	참 석	불 참

2020.03.09.	- 임시주주총회 의안 및 서류에 대한 진술- 임시주주총회 감사보고서의 작성, 제출- 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 진술- 정기주주총회 감사보고서의 작성, 제출- 보고 : 2019년 감사 결과 보고- 보고 : 2019년 핵심감사항목 선정 보고- 보고 : 2019년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	가결	참 석	참 석	참 석	참 석

2020.04.28.	- 임시주주총회 의안 및 서류에 대한 진술- 임시주주총회 감사보고서의 작성, 제출- 2020년 외부감사인 보수 결정- 보고 : 2020년 1분기 감사업무 현황- 보고 : 2020년 1분기 재무제표 보고- 보고 : 2019년 회계감사 결과 및 2020년 감사계획 보고	가결	참 석	참 석	참 석	참 석

2020.06.10.	- 감사수행부서의 부서장 이상 책임자 임면에 대한 동의- 감사업무 규칙 개정(안)- 보고 : 2019년 외부감사인 감사활동 내역 확인	가결	참 석	참 석	참 석	참 석

2020.07.17.	- 2020년 2분기 감사업무 현황 보고- 외부회계법인 용역 업무 독립성 보고- 내부회계관리제도 설계 효과성 예비검토 내역 보고- 2020년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고- 2020년도 2분기 재무제표 보고	가결	불 참	참 석	참 석	참 석

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020년 04월 28일	감사팀	4	-	내부회계관리제도에서감사위원회 주요 업무

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	4	팀장 외 (29년)	회사 경영활동 및 주주총회, 이사회 등경영전반에 관한 감사업무 지원

2-1. 준법지원인제도에 관한 사항 가. 준법지원인에 관한 사항당사는 상법 542조의13 및 동법시행령 제39조,제40조, 제41조, 제42조에의거하여 기업투명성 제고 등을 위하여 이사회 결의에 의거하여 준법통제기준을 제정하였으며, 대한민국 변호사 자격이 있는 준법지원인 1인을 두고 있습니다.

1. 준법지원인	성명	우 등

나이	만45세

최종학력	서울대 국제경제학과 졸업

주요경력	- 사법연수원 제34기 수료- 동부화재 준법감시팀 근무- KTB투자증권 법무팀 근무- 현)남해화학 준법지원인

2. 이사회결의일	2016.07.12

3. 결격요건	-

4. 기타	-

나. 준법지원인의 활동내역준법지원인 산하에 별도 기구로 준법지원실을 설치하여, 임직원의 직무 수행 중 준수하여야 할 준법통제기준 준수여부의 점검업무를 보좌하고 있으며, 이를 통해 필요한 경영정보를 쉽게 접할 수 있습니다. 또한 준법지원인은 이사회 및 각종 회의에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다.

일 자	점 검 내 용	비 고

2020.07.23.	- 3/4분기 윤리경영 준법교육 실시(김영란법)	-

2020.08.11.	- 준법지원메뉴얼 전자책 개시 및 활용 방법	-

2020.08.26.	- 8월 준법 감시 교육(법인통장 관리)	-

다. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원실	1	차장(28)	- 준법지원을 위한 상시적 법률자문업무 및 계약서 사전심사
- 임직원 법규준수를 위한 준법(청렴)교육, 독점규제 및 공정거래 에 관한 법률 위반, 횡령, 금품수수, 문서위조 사례, 청탁금지법 (김영란법) 및 법위반 예방 가이드라인 교육