이구산업 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 45 기말 2015.12.31 현재
제 44 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말	제 44 기말

자산

Ⅰ.유동자산	104,393,076,901	96,906,263,830	118,941,848,267

(1)현금및현금성자산	4,404,978,240	1,868,796,904	1,490,694,768

(2)매출채권 및 기타유동채권	33,064,481,824	32,493,041,224	41,290,455,376

(3)기타수취채권	324,797,364	1,735,991,403	3,911,322,331

(4)파생금융자산	83,079,661	969,924,528	2,340,000

(5)재고자산	66,279,204,939	59,469,115,102	71,991,946,150

(6)기타유동비금융자산	236,534,873	369,394,669	255,089,642

Ⅱ.비유동자산	146,363,281,311	152,814,334,602	156,013,482,334

(1)기타비유동금융자산	255,630,670	212,629,455	160,657,725

(2)지분법적용 투자지분	0	5,129,502,662	5,054,191,365

(3)유형자산	145,726,321,638	147,097,647,612	150,426,195,220

(4)영업권 이외의 무형자산	79,008,534	79,236,234	79,590,314

(5)투자부동산	237,913,099	240,839,269	244,740,830

(6)기타비유동비금융자산	64,407,370	54,479,370	48,106,880

자산총계	250,756,358,212	249,720,598,432	274,955,330,601

부채

Ⅰ.유동부채	134,518,879,054	128,633,207,185	140,906,832,106

(1)매입채무 및 기타유동채무	6,730,167,238	2,024,494,459	2,209,609,588

(2)기타지급채무	4,475,420,338	5,657,328,909	4,336,149,691

(3)파생금융부채	722,821,870	476,114,164	11,910,000

(4)단기차입금	111,985,328,937	111,416,509,231	128,187,736,775

(5)유동성장기차입금	9,827,000,000	8,216,865,580	5,299,495,540

(6)기타유동부채	778,140,671	841,894,842	861,930,512

Ⅱ.비유동부채	12,518,037,790	24,138,927,598	25,128,174,476

(1)장기차입금	1,210,200,000	10,755,441,940	10,282,101,340

(2)퇴직급여채무	1,238,919,745	938,263,791	1,390,670,018

(3)비유동채무	221,500,000	85,000,000	85,000,000

(4)이연법인세부채	9,847,418,045	12,360,221,867	13,370,403,118

부채총계	147,036,916,844	152,772,134,783	166,035,006,582

자본

Ⅰ.납입자본	28,594,058,182	28,594,058,182	28,594,058,182

(1)자본금	16,721,000,000	16,721,000,000	16,721,000,000

(2)주식발행초과금	11,873,058,182	11,873,058,182	11,873,058,182

Ⅱ.이익잉여금(결손금)	21,175,088,294	13,629,809,034	25,595,136,029

Ⅲ.기타자본구성요소	53,950,294,892	54,724,596,433	54,731,129,808

자본총계	103,719,441,368	96,948,463,649	108,920,324,019

자본과부채총계	250,756,358,212	249,720,598,432	274,955,330,601

손익계산서
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기	제 45 기	제 44 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	45,186,343,979	141,314,123,028	51,050,601,878	163,081,466,778	210,562,137,030	238,633,097,251

Ⅱ.매출원가	42,291,547,562	131,728,372,351	48,551,756,196	159,362,860,763	214,020,666,734	228,570,437,179

Ⅲ.매출총이익	2,894,796,417	9,585,750,677	2,498,845,682	3,718,606,015	(3,458,529,704)	10,062,660,072

Ⅳ.판매비와관리비	1,135,472,514	3,699,738,882	1,328,841,721	4,055,402,846	5,532,578,076	5,305,404,056

Ⅴ.영업이익(손실)	1,759,323,903	5,886,011,795	1,170,003,961	(336,796,831)	(8,991,107,780)	4,757,256,016

Ⅵ.기타이익	618,539,306	1,120,225,625	26,826,802	186,119,264	410,623,434	399,467,468

Ⅶ.기타손실	8,427,458	77,509,518	52,599,603	157,625,700	394,257,543	121,917,309

Ⅷ.금융수익	3,181,881,903	4,823,518,528	1,964,600,638	5,583,100,892	8,669,836,020	7,823,772,557

Ⅸ.금융원가	1,912,963,962	6,740,634,407	3,840,918,660	10,551,320,465	11,717,036,874	12,024,927,209

Ⅹ.지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(100,000)	(45,379,051)	3,980,706	95,732,499	116,812,179	310,996,663

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	3,638,253,692	4,966,232,972	(728,106,156)	(5,180,790,341)	(11,905,130,564)	1,144,648,186

XⅡ.법인세비용	(973,628,040)	(2,353,875,566)	(2,088,851,582)	(1,121,270,136)	(920,400,290)	(1,001,345,346)

XⅢ.당기순이익(손실)	4,611,881,732	7,320,108,538	(574,417,466)	(4,059,520,205)	(10,984,730,274)	2,145,993,532

XIV.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	138	219	(17)	(121)	(328)	64

포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기	제 45 기	제 44 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.당기순이익(손실)	4,611,881,732	7,320,108,538	(574,417,466)	(4,059,520,205)	(10,984,730,274)	2,145,993,532

Ⅱ.기타포괄손익	(3,579,530)	(17,472,848)	(1,669,634)	(4,967,034)	(318,314,316)	(47,759,601)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(6,918,207)	(20,754,621)	(1,604,894)	(4,814,684)	(323,011,687)	(48,077,100)

1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(6,918,207)	(20,754,621)	(1,604,894)	(4,814,684)	(323,011,687)	(48,077,100)

(2)당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	3,155,260	3,111,343

(3)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	183,417	170,430	(64,740)	(152,350)	(56,074)	317,499

1.매도가능금융자산	183,417	170,430	(64,740)	(152,350)	(56,074)	317,499

(4)당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	4,753,445

Ⅲ.총포괄손익	4,608,302,202	7,302,635,690	(576,087,100)	(4,064,487,239)	(11,303,044,590)	2,098,233,931

자본변동표
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	16,721,000,000	11,873,058,182	23,325,871,357	54,861,253,433	106,781,182,972

Ⅱ.자본의 변동	(1)배당금지급

(2)대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	171,348,240	(130,441,124)	40,907,116

(3)총포괄손익	1.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	317,499	317,499

2.관계회사투자주식

3.확정급여부채의재측정요소	(48,077,100)	(48,077,100)

4.현금흐름위험회피

5.자산재평가차익손익대체

6.당기순이익(손실)	2,145,993,532	2,145,993,532

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	16,721,000,000	11,873,058,182	25,595,136,029	54,731,129,808	108,920,324,019

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	16,721,000,000	11,873,058,182	25,595,136,029	54,731,129,808	108,920,324,019

Ⅱ.자본의 변동	(1)배당금지급	(668,815,780)	(668,815,780)

(2)대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

(3)총포괄손익	1.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(56,074)	(56,074)

2.관계회사투자주식	11,230,746	(6,477,301)	4,753,445

3.확정급여부채의재측정요소	(323,011,687)	(323,011,687)

4.현금흐름위험회피

5.자산재평가차익손익대체

6.당기순이익(손실)	(10,984,730,274)	(10,984,730,274)

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	16,721,000,000	11,873,058,182	13,629,809,034	54,724,596,433	96,948,463,649

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	16,721,000,000	11,873,058,182	25,595,136,029	54,731,129,808	108,920,324,019

Ⅱ.자본의 변동	(1)배당금지급	(668,815,780)	(668,815,780)

(2)대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

(3)총포괄손익	1.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(152,350)	(152,350)

2.관계회사투자주식

3.확정급여부채의재측정요소	(4,814,684)	(4,814,684)

4.현금흐름위험회피

5.자산재평가차익손익대체

6.당기순이익(손실)	(4,059,520,205)	(4,059,520,205)

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	16,721,000,000	11,873,058,182	20,861,985,360	54,730,977,458	104,187,021,000

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	16,721,000,000	11,873,058,182	13,629,809,034	54,724,596,433	96,948,463,649

Ⅱ.자본의 변동	(1)배당금지급

(2)대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	242,814,000	(774,471,971)	(531,657,971)

(3)총포괄손익	1.매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	170,430	170,430

2.관계회사투자주식	3,111,343	3,111,343

3.확정급여부채의재측정요소	(20,754,621)	(20,754,621)

4.현금흐름위험회피

5.자산재평가차익손익대체

6.당기순이익(손실)	7,320,108,538	7,320,108,538

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	16,721,000,000	11,873,058,182	21,175,088,294	53,950,342,962	103,719,441,368

현금흐름표
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기	제 45 기	제 44 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,147,885,244	8,686,485,969	12,698,519,274	(1,107,591,356)

(1)당기순이익(손실)	7,320,108,538	(4,059,520,205)	(10,984,730,274)	2,145,993,532

(2)당기순이익조정을 위한 가감	787,107,756	16,846,252,947	29,169,437,773	2,836,111,339

(3)이자수취	1,943,262	1,091,994	3,612,658	1,751,788

(4)배당금수취	19,000	37,449,140	37,449,140	12,700

(5)이자지급	(3,961,293,312)	(4,138,787,907)	(5,527,250,023)	(6,091,460,715)

Ⅱ.투자활동현금흐름	5,173,837,912	(1,701,842,580)	2,100,922,954	733,291,105

(1)당기손익인식금융자산의 처분

(2)선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	1,523,109,065	4,070,796,564	6,305,171,193	6,016,945,690

(3)장기금융상품의 처분	246,365

(4)관계회사투자주식의 배당금 수취	79,950,000	39,975,000	39,975,000

(5)장기투자증권의 처분	6,487,087,828	5,000,000

(6)유형자산의 처분	1,545,636,364	59,090,909	3,284,232,909

(7)보증금의 감소	9,503,918,410	379,786,963

(8)당기손익인식금융자산의 취득	(30,000,000)

(9)선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(1,630,023,201)	(2,830,048,014)	(2,860,448,014)	(1,659,098,794)

(10)장기금융상품의 취득	(42,782,715)	(42,782,715)	(57,043,620)	(5,000,000)

(11)유형자산의 취득	(2,789,139,429)	(2,962,501,834)	(4,609,592,024)	(3,691,863,279)

(12)보증금의 증가	(9,510,290,900)	(6,372,490)	(307,725,840)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(6,779,264,994)	(7,402,576,427)	(14,423,327,338)	(778,041,343)

(1)단기차입금의 증가	284,322,756,442	292,422,672,581	377,408,005,922	414,622,405,089

(2)장기차입금의 증가	9,000,000,000	9,000,000,000	2,300,000,000

(3)단기차입금의 상환	(283,166,913,916)	(303,849,405,868)	(394,553,228,340)	(408,718,712,632)

(4)유동성장기부채의 상환	(7,916,365,580)	(3,993,329,580)	(5,295,591,360)	(8,981,733,800)

(5)배당금지급	(668,815,560)	(668,815,560)

(6)장기차입금의 상환	(18,741,940)	(313,698,000)	(313,698,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,542,458,162	(417,933,038)	376,114,890	(1,152,341,594)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,276,826)	2,682,710	1,987,246	(333,148)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	2,536,181,336	(415,250,328)	378,102,136	(1,152,674,742)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	1,868,796,904	1,490,694,768	1,490,694,768	2,643,369,510

Ⅷ.기말현금및현금성자산	4,404,978,240	1,433,635,641	1,868,796,904	1,490,694,768