차AI헬스케어 분기보고서 (2017.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 내용

사업부문	회사	주요제품 및 상품	주요고객

화장품사업부문	제이준코스메틱(주)	마스크팩 및 기초화장품외	에프앤리퍼블릭 외

피혁사업부문	제이준코스메틱(주)	가구지외	(주)제이엘, 정건산업(주)외

*상기 피혁사업부분은 분기보고서 제출일 현재 사업 영위를 하고있지 않습니다.

가. 산업의 특성- 화장품 사업부문화장품은 전형적인 다품종 소량생산 제품으로 유행에 민감한 대표적 패션상품입니다. 2012년부터 경기 침체로 인한 가처분소득의 감소가 소비 심리 위축으로 이어지면서 국내 화장품 시장도 성장세가 둔화되기 시작했습니다. 이에 따라 합리적인 소비 트렌드가 화장품 시장에 보편화된 가치로 자리잡았으며, 브랜드뿐만 아니라 상품을 중요시한 소비가 활성화 됨에 따라 멀티채널, 멀티브랜드를 이용하는 고객이 꾸준히 증가하고 있습니다. 그러나 여전히 혁신적인 제품과 차별화된 브랜드에 대한 고객들의 선호는 계속되고 있어 기업들이 고객에 대한 깊이 있는 연구를 바탕으로 매력 있는 브랜드와 혁신상품을 개발하고 품질 향상에 노력한다면 화장품 산업은 꾸준한 성장이 가능할 것으로 전망됩니다. 더불어 디지털화에 따른 유통 환경의 변화와 스마트폰의 보급 확산으로 접근성이 용이해진 모바일 경로로 고객 유입이 확대되면서 디지털 채널이 지속적으로 고성장 하고 있습니다. 또한 중국인 관광객이 크게 증가하면서면세 경로가 고성장하며 국내 화장품 시장 내 비중을 확대해 가고 있습니다.- 피혁사업부문 피혁산업은 동물의 원피를 소재로 가죽원단(반제품)을 생산하는 피혁업과 가죽원단을 가공하여 의류, 신발, 핸드백, 카시트 등 피혁제품(완제품)을 생산하는 피혁제품 제조업을 포함하며, 피혁제품 제조업은 노동집약적이고 자동화가 어려운 반면, 피혁업은 어느 정도 생산공정의 자동화가 가능한 기술집약적 장치산업으로 진입 장벽이 높은 산업의 특성을 지니고 있습니다.나. 성장성- 화장품 사업부문화장품시장은 경제적 수준의 향상 및 여성의 경제활동증가, 구매패턴의 변화, 소비계층 확대, 필수소비재로서의 역할 증대 등에 따라 안정적인 성장을 유지하고 있습니다. 아울러 화장품 유통채널은 소비패턴의 변화로 인해 방문판매, 백화점 등의 고가채널과 브랜드샵의 중저가 채널, 인터넷, 모바일, 홈쇼핑 등의전자상거래 채널 등 다양한 채널로 활성화되고 있습니다. 또한 최근 외국인 관광객의증가로 인해 면세시장의 성장세도 지속되고 있습니다. 이러한 채널의 다양화에 따라 OEMㆍODM 시장 역시 지속적으로 동반 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 하지만 시장내 상위 업체들의시장점유율 확대와 더불어 신규시장 진출업체의 증가 등으로 인해 경쟁이 더욱 치열해지고 있으며, 부익부빈익빈 현상 역시 지속적으로 심화될 것으로 예상됩니다.- 피혁사업부문 세계적 기술력을 보유하고 있는 우리나라 피혁산업은 내수 위주의 영세가공업으로 출발했으나 1960년대들어 수출특화산업으로 지정되고, 1970년대에는 일본 등의 피혁산업 기반이 약화되면서 급속히 성장하였으며, 특히 `80년대부터 `90년대 중반기까지 피혁원단의 수출이 연평균 25%의 고속성장세를 지속하였으나, `97년 이후 성장세가 둔화되면서 `99년 상반기까지 하향세가 이어지다 2000년 부터 해외 수요가 증가되면서 사업환경이 개선되었습니다. 그러나 2008년 하반기부터 시작된 국제금융위기와 원자재 가격의 상승 등에도 불구하고 자동차 산업등의 대체수요의 증가로 산업의 성장성은 지속되고 있습니다.다. 경기변동의 특성- 피혁사업부문

주요 수출처인 선진국 시장의 경제 상황과 환율 및 원피가격의 변동에 따라 영향을 받으며 연관 산업측면에서도 신발, 패션, 의류업계는 원피 가격 상승시 가죽 소재를 이용한 제품의 비중을 줄이고 대체품목을 개발하는 움직임을 보이고 있어 원피가격에 상당히 민감한 특성을 지니고 있으나, 장기적으로 세계 전체의 원피 수급에는 큰 변동이 없을것으로 전망됩니다. 2년여간 지속된 원재료의 국제 가격 상승이 안정세를 보이면서 소폭의 하락을 보이고 있어 원피 구매에 대한 부담이 경감되고 있습니다.라. 시장 여건 - 화장품 사업부문

1) 중국 화장품 시장 동향① 중국의 경제성장과 함께 국민소득이 늘고 미용에 대한 관심 또한 높아지면서 화장품 시장은 급속도로 확대되고 있습니다. 2014년 글로벌 화장품 시장 규모는 4,645억달러로 과거 5년간 연평균 5.9% 성장하였고, 성숙기에 있는 미국과 프랑스는 각각 3%와 1%의 낮은 성장을 보여주고 있는 반면, 중국 화장품 시장은 지난 5년간 연평균 12%의 성장세를 보이며 꾸준히 성장하여 프랑스와 일본을 추월했고 2014년 기준 규모 478억달러로 글로벌 2대 화장품 소비국으로 부상하게 되었습니다. 향후에도 중국의 화장품 시장은 꾸준히 성장하여 몇년 이내에 미국을 추월하여 1위에 오를 것으로 전망하고 있습니다.

(주요국 화장품 시장규모)

(단위 : 백만달러)

구 분	2009	2010	2011	2012	2013	2014

글로벌	359,095	377,031	397,654	419,782	441,344	464,518

중국	29,917	33,207	37,377	41,009	44,604	47,806

미국	66,572	68,020	71,056	73,459	74,861	76,276

프랑스	15,989	16,230	16,454	16,678	16,754	16,835

한국	7,737	8,322	9,183	9,925	10,507	11,081

(Source : Euromonitor)

(주요국 화장품 시장규모 증감률)

구 분	2009	2010	2011	2012	2013	2014

글로벌	3.9%	5.0%	5.5%	5.6%	5.1%	5.3%

중국	9.2%	11.0%	12.6%	9.7%	8.8%	7.2%

미국	-1.8%	2.2%	4.5%	3.4%	1.9%	1.9%

프랑스	-0.2%	1.5%	1.4%	1.4%	0.5%	0.5%

한국	6.2%	7.6%	10.3%	8.1%	5.9%	5.5%

(Source : Euromonitor)② 중국의 화장품 유통 채널과 관련해서는 화장품 구입시 정품 여부를 중시하는 경향으로 비싼 가격이라도 믿고 구입하는 백화점 구입율이 높은 편이지만 2010년 이후 인터넷이 폭발적으로 증가하여 현재는 할인점, 백화점에 이어 3번째 주요 유통망이 되었으며, 여전히 중국의 인터넷 보급률이 상대적으로 높지 않아 국내 및 해외 온라인 쇼핑몰 등의 이용률이 계속적으로 성장할 것으로 보입니다. 또한 중국 내 화장품 시장에서는 해외브랜드가 로컬 브랜드 대비 경쟁 우위에 있으며, 한류를 통해 한국 화장품 브랜드의 인기가 점점 높아지고 있는 상황이고 중국 현지의 마스크팩 수요는 확대일로에 있습니다. 2011년 1조 원 규모에서 2014년에는 4조 원 규모로 늘었고 2020년에는 13조 원을 넘어설 것으로 예상되고 있습니다. 올해 중국의 마스크팩 시장은 7조 원 규모에 이를 것으로 기대되고 있다. - 피혁사업부문대규모의 설비투자와 상당한 기술적 Know-how를 요하는 산업의 특성상 신규 업체의 진입 장벽은 비교적 높은 편이며, 현재 국내 및 세계의 피혁 산업은 어느정도 안정적인 분업 구조를 견지하고 있으며 특히, 국내 피혁 업체중 일부 경쟁력이 없는 업체는 도태되는 등 업체간 구조 조정이 완료 되었으며, 현재 대외 경쟁력이 있는 우수한 기술력을 보유한 업체들로 구성되어 있어 산업의 경쟁력은 높다고 할 수 있습니다.

바. 공시대상 사업부문의 구분(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	매 출 액	매출비중	주요사업내용	구분방법 및 취지

제혁 사업부문	제품	597	0.5%	가죽원단생산판매	-

기타	68	0.1%	임가공 및 기타 폐자재 등	-

화장품 사업부문	제품	108,303	98.8%	화장품 제조 및 유통 판매	-

상품	630	0.5%	화장품 등 유통 판매	-

기타	68	0.1%	임가공 및 원부자재 판매

합 계	109,666	100.0%	-	-

*상기 피혁사업부분은 분기보고서 제출일 현재 사업 영위를 하고있지 않습니다. 사. 조직도-제이준코스메틱(주)

2. 주요 제품 및 원재료 등가. 주요 제품등의 현황

(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	매 출 액	비 율

제혁	제품	597	0.5%

임가공	68	0.1%

화장품	제품	108,303	98.8%

상품	630	0.5%

기타	68	0.1%

합 계	109,666	100.0%

*상기 피혁사업부분은 분기보고서 제출일 현재 사업 영위를 하고있지 않습니다.나. 주요제품등의 가격 변동추이

(단위: 원)

과 목	46기 4/3분기	46기 4/2분기	46기 4/1분기	45기 4/4분기	45기 3/4분기	45기 2/4분기	45기 1/4분기	44기 4/4분기	비고

가구지(LEATHER)	-	3,000	3,000	2,266	2,426	2,557	2,797	2,745	제곱피트

블랙 물광 마스크팩	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	-	-	-	BOX

베이비 퓨어 마스크팩	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	-	-	-	BOX

로즈블로썸 마스크팩	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	-	-	-	BOX

골드 스노우 블랙 마스크	40,000	40,000	40,000	40,000	40,000	-	-	-	BOX

멀티 비타 톤업 마스크팩	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	-	-	-	BOX

주) 상기 제품 가격은 해당기간 세부품목(등급) 구분없이 매출금액을 매출수량으로 나눈 단순평균임.주) 상기 마스크팩은 당사 공식쇼핑몰 제품 판매 가입니다.

다. 주요 원재료 등의 현황(단위: 백만원)

사업부문	매입유형	품목	용 도	매입액	비율	비고

피혁	원재료	원피	가죽원단 가공용	299	0.6%	-

원재료	약품	가죽원단 가공용	84	0.2%	-

화장품	원재료	원료	마스크팩 파우치	23,898	50.5%	-

부재료	블랙물광 마스크팩등	마스크팩 파우치 외	22,995	48.7%	-

합 계	47,278	100%	-

*상기 피혁사업부분은 분기보고서 제출일 현재 사업 영위를 하고있지 않습니다.

라. 주요 원재료 등의 가격 변동추이(단위: 원)

품 목	제46기 3분기	제46기 1분기	제45기	제44기	비고

원 피	-	-	-	-	매

CRUST	-	77,452	77,860	91,816	매

주) 주요 원재료 가격은 해당기간 총구입금액을 구입수량으로 나눈 단순평균이며, 원피 전량은 수입에 의존하고 있어 세계적 수급물량과 환율의 변동에 따라 가격 변동이 있음.

3. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 산출근거

1) 생산능력- 피혁사업 부문(단위: 천㎡)

사업부문	품목	사업소	제46기 분기	제45기	제44기

피혁	피혁원단	안산공장	-	-	-

양주공장	-	2,256	1,920

계	-	2,256	1,920

*상기 피혁사업부분은 분기보고서 제출일 현재 사업 영위를 하고있지 않습니다.-화장품사업 부문

(단위: 천장)

사업부문	품목	사업소	제45기	제44기	제43기

화장품	마스크팩 제조	인천공장	110,400	-	-

계	110,400	-	-

*상기 생산능력은 1년단위의 생산가능 수량입니다.2) 생산능력 산출근거(가) 산출방법 등① 산출기준 - 피혁사업 부문(분기보고서 제출일 현재 사업 영위를 하고있지 않습니다.)

(단위: 천㎡)

구분	양주공장

일일최대가능 생산능력(시설용량기준)	8

- 화장품 사업 부문(단위: 천장)

구분	인천공장

일일최대가능 생산능력(시설용량기준)	400

② 산출방법(단위:천장, 천㎡)

구분	인천공장	양주공장

일일생산능력	400	8

작업일수	23	20

월 생산능력	9,200	160

*상기 피혁사업부분은 분기보고서 제출일 현재 사업 영위를 하고있지 않습니다.(나) 평균가동시간① 인천공장(화장품) - 일평균 가동시간 : 8시간 - 월평균 가동시간 : 184시간② 양주공장(피혁) - 일평균 가동시간 : 8시간- 월평균 가동시간 : 160시간

나. 생산실적 및 가동율1) 생산실적(단위:천㎡)

사업부문	품목	사업소	제46기 분기	제45기	제44기

피혁	피혁원단 제품생산	양주공장	-	800	566

피혁원단 임가공	-	218	339

*상기 피혁사업부분은 분기보고서 제출일 현재 사업 영위를 하고있지 않습니다.

-화장품사업 부문(단위 : 천장)

사업부문	품목	사업소	제46기 분기	제45기	제44기

화장품	마스크팩 제조	인천공장	84,914	14,000	-

계	84,914	14,000	-

* 상기 45기 생산실적은 (주)에스피엘과(현 인천공장)의 흡수합병이후인 11월, 12월의 실제 생산한 수량입니다.2) 당해 사업기간의 가동율

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동율

인천공장(화장품)	1,656	1,656	100%

양주공장(피혁)	960	960	100%

*상기 피혁사업부분은 분기보고서 제출일 현재 사업 영위를 하고있지 않습니다.다. 생산설비의 현황 등당사 및 주요종속회사가 보유하고 있는 생산설비 등의 현황은 다음과 같습니다.1) 피혁사업부문 및 화장품 사업부문

(단위 : 백만원)

자산항목	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	감가상각누계액	손상차손누계액	미상각잔액	비고

증가	감소

차량운반구	자가	양주	본사	120	-	-	41	-	79	-

차량운반구	자가	인천	공장	48	-	4	32	-	12	-

차량운반구	자가	서울	지점	91	-	-	29	-	62	-

기계장치	자가	인천	공장	1,614	261	-	221	-	1,654	-

비품	자가	양주	본사	6	-	-	2	-	4	-

비품	자가	인천	공장	310	33	-	65	-	278	-

비품	자가	서울	지점	1,224	492	-	312	-	1,404	-

토지	자가	인천	공장	10,795	-	-	-	-	10,795	-

토지	자가	서울	지점	-	13,270	-	-	-	13,270	-

건물	자가	서울	지점	-	2,628	-	11	-	2,617	-

2) 설비의 신설 ·매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 당사는 당분기말 현재 화장품(마스크팩 등) 제조 능력 향상을 위하여 인천공장 건설 및 시설 투자를 진행 중에 있으며, 투자금액은 약 448억원으로 2017년 10월에 완공될 예정입니다.

(나) 향후 투자계획 -해당사항 없음.

4. 매출에 관한 사항당사 및 주요종속회사의 매출현황은 다음과 같습니다.가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	제46기 분기	제45기	제44기

피혁	제품	수 출	-	-	-

내 수	597	2,203	1,257

합 계	597	2,203	1,257

기타	수 출	-	-

내 수	68	83	3,862

합 계	68	83	3,862

화장품	제품과상품	수출	18,981	15,772	-

내수	46,796	62,830	2,892

합계	65,777	78,602	2,892

기타	수 출	-	-	-

내 수	11	-	-

합 계	11	-	-

합 계	수 출	18,981	15,772	-

내 수	47,471	65,116	8,011

합 계	66,452	80,888	8,011

*상기 피혁사업부분은 분기보고서 제출일 현재 사업 영위를 하고있지 않습니다.나. 판매경로 및 판매방법 등1) 판매조직

피혁	화장품

1명	9명

2) 판매경로

구 분	수 출	내수

피 혁	-	제품(15%)임가공,기타폐자재(85%)

화장품	-	제품(100%)

3) 판매방법 및 조건

구분	판매방법	조건 및 가격정책

피 혁	수출	-	-

내수	·원재료 수입업체(주문회사)·수요처(완제품제조회사)직거래	1. Order 발주시 공급단가 결정2. 대금결제조건 : 현금 및 어음 수금(2개월이내)

화장품	내수	. 직영매장등. 총판	1. Order 발주시 공급단가 결정2. 대금결제조건 : 현금 수금