차AI헬스케어 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 50 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 49 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 3분기말	제 49 기말

자산

유동자산	29,659,378,727	17,921,325,843

현금및현금성자산	17,127,350,258	1,540,914,403

단기금융상품	16,980	16,980

매출채권	1,604,310,960	1,667,517,838

유동 상각후원가 측정 금융자산	3,784,033,551	1,806,807,765

재고자산	6,693,554,316	10,405,434,153

기타유동자산	427,130,723	2,490,557,854

당기법인세자산	22,981,939	10,076,850

비유동자산	76,488,865,250	69,964,170,338

장기금융상품	3,000,000	18,941,472

장기매출채권	15,205,708,497	16,143,558,661

관계기업투자	48,588,094,114	40,571,625,863

기타투자자산	16,282,072	340,600

장기대여금

기타비유동금융자산	1,509,655,950	2,030,904,002

기타비유동자산	109,807,500	496,831,967

유형자산	3,270,727,328	2,209,089,995

무형자산	7,487,335,069	8,492,877,778

이연법인세자산	298,254,720

자산총계	106,148,243,977	87,885,496,181

부채

유동부채	22,231,791,151	26,871,733,072

매입채무및기타지급채무	2,543,017,595	5,741,345,847

단기차입금	6,384,463,300	9,055,859,401

유동성전환사채	8,638,233,929	7,926,172,903

유동성장기차입금	233,620,000

유동성리스부채	1,021,339,632	1,234,424,479

파생상품금융부채	2,230,389,052	997,739,107

당기법인세부채	40,102,582	199,207,149

유동성임대보증금	400,000,000	400,000,000

기타유동부채	974,245,061	1,083,364,186

비유동부채	1,607,036,505	1,186,615,102

전환사채

비유동파생상품부채

장기차입금	130,000,000	428,621,432

리스부채	451,683,639	653,647,608

임대보증금	5,000,000	5,000,000

확정급여채무	181,784,718	99,346,062

이연법인세부채	838,568,148

부채총계	23,838,827,656	28,058,348,174

자본

지배기업 소유주지분	81,359,264,333	60,963,383,878

자본금	35,394,260,000	18,454,715,000

주식발행초과금	118,220,036,166	105,235,789,652

기타자본구성요소	8,261,702,709	6,504,475,621

기타포괄손익누계액	168,268,112	(817,157,039)

이익잉여금(결손금)	(80,685,002,654)	(68,414,439,356)

비지배지분	950,151,988	(1,136,235,871)

자본총계	82,309,416,321	59,827,148,007

부채와자본총계	106,148,243,977	87,885,496,181

연결 포괄손익계산서
제 50 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 49 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,651,344,033	20,982,541,965	4,643,424,779	24,453,545,596

매출원가	5,115,661,479	15,799,008,431	4,163,601,008	15,210,098,255

매출총이익	1,535,682,554	5,183,533,534	479,823,771	9,243,447,341

판매비와관리비	5,516,418,540	17,137,525,699	5,902,762,334	17,039,560,015

영업이익(손실)	(3,980,735,986)	(11,953,992,165)	(5,422,938,563)	(7,796,112,674)

금융수익	490,412,902	948,585,665	109,551,483	1,326,322,567

금융비용	581,085,079	1,608,653,922	667,778,076	3,300,067,311

기타수익	40,657,491	510,754,679	426,035,727	519,143,346

기타비용	(29,700,759)	1,781,301,382	74,013,105	1,594,296,913

관계기업손익	697,675,125	927,069,778	(766,136,800)	(2,906,917,069)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,303,374,788)	(12,957,537,347)	(6,395,279,334)	(13,751,928,054)

법인세비용(수익)	3,190,945	53,116,378	118,424,199

당기순이익(손실)	(3,300,183,843)	(12,904,420,969)	(6,395,279,334)	(13,633,503,855)

기타포괄손익	577,537,645	980,554,258	(124,121,936)	267,949,156

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	90,727,522	116,888,923

순확정급여부채의 재측정요소	(3,654,698)	(3,896,543)	(4,848,549)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	(131,519,466)	(207,822,503)	3,204,799	(50,725,452)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	618,329,589	1,075,142,536	(123,430,192)	323,523,157

총포괄손익	(2,722,646,198)	(11,923,866,711)	(6,519,401,270)	(13,365,554,699)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(3,171,666,627)	(12,270,563,298)	(6,076,715,780)	(13,266,534,118)

비지배지분	(128,517,216)	(633,857,671)	(318,563,554)	(366,969,737)

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(2,593,597,323)	(11,285,138,147)	(6,200,702,765)	(12,997,682,030)

비지배지분	(129,048,875)	(638,728,564)	(318,698,505)	(367,872,669)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(54)	(236)	(140)	(333)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(54)	(236)	(140)	(333)

연결 자본변동표
제 50 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 49 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	14,191,160,500	81,504,597,084	5,263,042,179	(205,375,052)	(46,648,097,148)	54,105,327,563	(852,534,553)	53,252,793,010

수정 후 기초자본	14,191,160,500	81,504,597,084	5,263,042,179	(205,375,052)	(46,648,097,148)	54,105,327,563	(852,534,553)	53,252,793,010

당기순이익(손실)	(13,266,534,118)	(13,266,534,118)	(366,969,737)	(13,633,503,855)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	323,523,157	323,523,157	323,523,157

해외사업환산손익	(50,393,724)	(50,393,724)	(331,728)	(50,725,452)

순확정급여부채 재측정요소	(4,277,345)	(4,277,345)	(571,204)	(4,848,549)

종속기업 지분 취득	33,990,545	33,990,545

종속기업 지분 처분	(99,408,146)	(99,408,146)

전환사채의 전환	4,263,554,500	23,852,779,024	322,400,059	28,438,733,583	28,438,733,583

종속기업 유상증자

무상증자

주식기준보상거래	48,790,356	48,790,356	48,790,356

유상증자

기타거래	(20,454,051)	(20,454,051)	(20,454,051)

2020.09.30 (기말자본)	18,454,715,000	105,357,376,108	5,634,232,594	43,022,985	(59,914,631,266)	69,574,715,421	(1,285,824,823)	68,288,890,598

2021.01.01 (기초자본)	18,454,715,000	105,235,789,652	6,504,475,621	(817,157,039)	(68,414,439,356)	60,963,383,878	(1,136,235,871)	59,827,148,007

수정 후 기초자본	18,454,715,000	105,235,789,652	6,504,475,621	(817,157,039)	(68,414,439,356)	60,963,383,878	(1,136,235,871)	59,827,148,007

당기순이익(손실)	(12,270,563,298)	(12,270,563,298)	(633,857,671)	(12,904,420,969)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액	1,192,031,459	1,192,031,459	1,192,031,459

해외사업환산손익	(206,798,053)	(206,798,053)	(1,024,450)	(207,822,503)

순확정급여부채 재측정요소	191,745	191,745	(3,846,443)	(3,654,698)

종속기업 지분 취득

종속기업 지분 처분	1,432,743,257	1,432,743,257

전환사채의 전환	1,171,809,500	2,466,563,500	3,638,373,000	3,638,373,000

종속기업 유상증자	1,757,227,088	1,757,227,088	1,242,772,912	3,000,000,000

무상증자	5,767,735,500	(5,817,682,060)	(49,946,560)	(49,946,560)

주식기준보상거래

유상증자	10,000,000,000	16,335,365,074	26,335,365,074	26,335,365,074

기타거래	49,600,254	49,600,254

2021.09.30 (기말자본)	35,394,260,000	118,220,036,166	8,261,702,709	168,268,112	(80,685,002,654)	81,359,264,333	950,151,988	82,309,416,321

연결 현금흐름표
제 50 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 49 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,366,915,766)	(2,683,383,567)

당기순이익	(12,904,420,968)	(13,633,503,854)

당기순이익조정을 위한 가감	5,046,034,082	3,332,015,684

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,088,488,042	8,532,222,206

이자수취	56,956,443	33,604,014

이자지급	(452,640,213)	(944,017,814)

법인세납부	(201,333,152)	(3,703,803)

투자활동현금흐름	(8,169,469,649)	1,615,722,238

단기대여금의 감소	129,897,256	2,681,670,000

보증금의 감소	60,990,700	1,664,996,790

당기손익-공정가치금융자산의 감소	1,950,000,000

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름

기타투자자산의 감소	7,134,280

관계기업에 대한 투자자산의 처분	100,000

유형자산의 처분	7,200,000

사업결합으로 인한 순현금유입	58,322,251

종속기업에 대한 투자자산의 취득

단기대여금의 증가	(2,020,000,000)	(2,466,270,000)

관계기업투자주식의 취득	(6,621,851,640)	(3,113,995,207)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,826,168,803	2,313,581,434

유형자산의 취득	(1,217,229,359)	(297,996,317)

무형자산의 취득	(65,445,454)

보증금의 증가	(261,999,955)	(349,020,993)

당기손익-공정가치식금융자산의 증가	(840,000,000)

재무활동현금흐름	30,081,980,744	483,603,044

주식의 발행	29,335,365,074

단기차입금의 증가	6,735,000,000	11,350,318,000

전환사채의 증가	4,980,697,760

자기주식의 처분

신주발행비 지급	(113,733,433)	(29,212,870)

단기차입금의 상환	(9,600,933,801)	(9,085,384,199)

장기차입금의 상환	(216,241,432)	(807,485,005)

리스부채의 상환	(1,038,173,424)	(944,632,882)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	40,840,526	15,522,888

현금및현금성자산의 순증가(감소)	15,586,435,855	(568,535,397)

기초현금및현금성자산	1,540,914,403	1,533,742,403

기말현금및현금성자산	17,127,350,258	965,207,006