차AI헬스케어 분기보고서 (2020.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

6-1. 대손충당금 설정현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제49기 1분기	매출채	49,656	18,851	37.96%

기타채권	13,700	11,531	84.17%

합 계	63,356	30,382	47.95%

제48기	매출채권	50,219	18,850	37.54%

기타채권	13,762	11,535	83.82%

합 계	63,981	30,385	47.49%

제47기	매출채권	72,730	6,506	8.95%

기타채권	6,299	4,921	78.12%

합 계	79,029	11,427	14.46%

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제49기 1분기	제48기	제47기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	30,385	11,427	6,760

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	(1,445)	(2,198)

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	(2,338)

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	(1,445)	140

3. 대손상각비 추가계상액	(3)	20,403	6,865

4. 기말 대손충당금 잔액합계	30,382	30,385	11,427

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 대여금및수취채권에 대한 손상차손금액을 산정하기 위해 현재 채권의 연령, 과거 대손경험 및 기타 경제ㆍ산업환경요인들을 고려하여 대손발생액을 추정하고 있습니다.라. 당기 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분	3월 이하	3월 초과6월 이하	6월 초과12월 이하	1년 초과	손상채권	계

금 액	10,858	3,671	10,247	38,580	63,356

구성비율	17.14%	5.79%	16.17%	60.89%	100.00%

6-2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제49기1분기	제48기	제47기	비고

화장품유통부문	상품	3,899	3,732	211	-

제품	7,694	6,763	14,641	-

재공품	203	249	4,075	-

원재료	429	383	1,568	-

부재료	4,851	4,429	7,364	-

소모품	-	-	4	-

계	17,076	15,556	27,863

합 계	17,076	15,556	27,863	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	14.02%	12.56%	12.96%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	0.89회	2.06회	3.36회

나. 실사내역- 당사는 매 분기말 내부회계관리자의 입회하에 재고실사를 실시하며, 기말기준 재고실사는 외부감사인의 입회하에 재고실사를 실시합니다.- 사내보관재고는 전수조사를 기본으로 하며 일부중요성이 적은 품목은 샘플조사를 실시하며, 사외보관재고는 전수 재고확인서 징구 및 표본조사를 병행합니다. - 당기말 실사일 : - - 외부감사인입회 : 부

다. 재고자산 평가내역

당기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당기말	전기말

평가전금액	평가충당금	장부금액	평가전금액	평가충당금	장부금액

상품	4,745	(846)	3,899	5,561	(1,829)	3,732

제품	8,473	(779)	7,694	7,899	(1,136)	6,763

재공품	207	(3)	204	252	(3)	249

원재료	451	(23)	428	623	(240)	383

부재료	5,547	(696)	4,851	5,748	(1,319)	4,429

합 계	19,423	(2,347)	17,076	20,083	(4,527)	15,556

6-3. 재무증권 발행실적등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

제이준코스메틱 주식회사[구 제이준 주식회사]	회사채	사모	2016.01.25	8,000	1.00	-	2019.01.25	여	-

제이준코스메틱 주식회사[구 제이준 주식회사]	회사채	사모	2016.02.17	4,500	1.00	-	2019.02.17	여	-

제이준코스메틱 주식회사[구 제이준 주식회사]	회사채	사모	2016.02.18	1,500	1.00	-	2019.02.18	여	-

제이준코스메틱 주식회사[구 제이준 주식회사]	회사채	사모	2016.02.26	500	1.00	-	2019.02.26	여	-

제이준코스메틱 주식회사[구 제이준 주식회사]	회사채	사모	2016.07.20	8,700	1.00	-	2019.07.20	여	-

제이준코스메틱 주식회사[구 제이준 주식회사]	회사채	사모	2018.11.06	40,000	3.00	-	2021.11.06	부	-

합 계	-	-	-	63,200	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-