차AI헬스케어 분기보고서 (2018.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 내용

사업부문	회사	주요제품 및 상품	주요고객

화장품사업부문	제이준코스메틱(주)	마스크팩 및 기초화장품외	(주)에프앤리퍼블릭 외

가. 산업의 특성- 화장품 사업부문화장품은 전형적인 다품종 소량생산 제품으로 유행에 민감한 대표적 패션상품입니다. 2012년부터 경기 침체로 인한 가처분소득의 감소가 소비 심리 위축으로 이어지면서 국내 화장품 시장도 성장세가 둔화되기 시작했습니다. 이에 따라 합리적인 소비 트렌드가 화장품 시장에 보편화된 가치로 자리잡았으며, 브랜드뿐만 아니라 상품을 중요시한 소비가 활성화 됨에 따라 멀티채널, 멀티브랜드를 이용하는 고객이 꾸준히 증가하고 있습니다. 그러나 여전히 혁신적인 제품과 차별화된 브랜드에 대한 고객들의 선호는 계속되고 있어 기업들이 고객에 대한 깊이 있는 연구를 바탕으로 매력 있는 브랜드와 혁신상품을 개발하고 품질 향상에 노력한다면 화장품 산업은 꾸준한 성장이 가능할 것으로 전망됩니다. 더불어 디지털화에 따른 유통 환경의 변화와 스마트폰의 보급 확산으로 접근성이 용이해진 모바일 경로로 고객 유입이 확대되면서 디지털 채널이 지속적으로 고성장 하고 있습니다. 나. 성장성- 화장품 사업부문화장품시장은 경제적 수준의 향상 및 여성의 경제활동증가, 구매패턴의 변화, 소비계층 확대, 필수소비재로서의 역할 증대 등에 따라 안정적인 성장을 유지하고 있습니다. 아울러 화장품 유통채널은 소비패턴의 변화로 인해 방문판매, 백화점 등의 고가채널과 브랜드샵의 중저가 채널, 인터넷, 모바일, 홈쇼핑 등의전자상거래 채널 등 다양한 채널로 활성화되고 있습니다. 이러한 채널의 다양화에 따라 OEMㆍODM 시장 역시 지속적으로 동반 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 하지만 시장내 상위 업체들의시장점유율 확대와 더불어 신규시장 진출업체의 증가 등으로 인해 경쟁이 더욱 치열해지고 있으며, 부익부빈익빈 현상 역시 지속적으로 심화될 것으로 예상됩니다. 다. 시장 여건 - 화장품 사업부문

1) 중국 화장품 시장 동향① 마스크팩 시장 지속 성장 전망글로벌 시장조사기관 Nielsen의 발표에 따르면, 중국 마스크팩 시장은 2014~2016년연평균 24.6%의 성장률로 1위를 차지 하였고, 2016년 온라인 유통 마스크팩 매출 150억 위안 돌파하여 전년대비 26% 성장을 하였습니다.특히 한국 마스크팩은 2016년 기준 온라인 판매 점유율 10.5%로 로컬제품에 이어 2위를 기록했으며, 유럽 및 미국은 3.7%, 일본은 1.2%로 큰 격차를 보였습니다.

한국무역협회에 따르면 최근 3년간 중국 마스크팩 수입규모는 꾸준한 증가세를 보이고있습니다. 2016년 수입액은 35억8404만 달러로 전년대비 31.7% 증가했으며, 2017년 1~7월까지 수입액은 24억2352만 달러로 전년 동기대비 26.8% 증가하였습니다.최근 3년간 최대 수입국은 한국, 프랑스, 일본, 미국으로, 2016년 대한 수입액은 10억2863만 달러로 전체 마스크팩 수입규모 중 28.7%의 비중을 차지해 최대 수입국으로 자리매김했으며 프랑스, 일본, 미국이 그 뒤를 이었습니다.

② 중국의 화장품 유통 채널과 관련해서는 화장품 구입시 정품 여부를 중시하는 경향으로 비싼 가격이라도 믿고 구입하는 백화점 구입율이 높은 편이지만 2010년 이후 인터넷이 폭발적으로 증가하여 현재는 할인점, 백화점에 이어 3번째 주요 유통망이 되었으며, 여전히 중국의 인터넷 보급률이 상대적으로 높지 않아 국내 및 해외 온라인 쇼핑몰 등의 이용률이 계속적으로 성장할 것으로 보입니다. 또한 중국 내 화장품 시장에서는 해외브랜드가 로컬 브랜드 대비 경쟁 우위에 있으며, 한류를 통해 한국 화장품 브랜드의 인기가 점점 높아지고 있는 상황이고 중국 현지의 마스크팩 수요는 확대일로에 있습니다. 2011년 1조 원 규모에서 2014년에는 4조 원 규모로 늘었고 2020년에는 13조 원을 넘어설 것으로 예상되고 있습니다.

라. 공시대상 사업부문의 구분(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	매 출 액	매출비중	주요사업내용	구분방법 및 취지

화장품 사업부문	제품	121,789	97.6%	화장품 제조 및 유통 판매	-

상품	2,347	1.9%	화장품 등 유통 판매	-

기타	629	0.5%	임가공 및 원부자재 판매

합 계	124,765	100.0%	-	-

마. 조직도-제이준코스메틱(주)

2. 주요 제품 및 원재료 등가. 주요 제품등의 현황

(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	매 출 액	비 율

화장품	제품	121,789	97.6%

상품	2,347	1.9%

기타	629	0.5%

합 계	124,765	100.0%

나. 주요제품등의 가격 변동추이(단위: 원)

과 목	47기 3/4분기	47기 2/4분기	47기 1/4분기	46기 4/4분기	46기 3/4분기	46기 2/4분기	46기 1/4분기	45기 4/4분기	45기 3/4분기	45기 2/4분기	45기 1/4분기	44기 4/4분기	비고

블랙 물광 마스크팩	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	-	-	-	BOX

베이비 퓨어 마스크팩	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	-	-	-	BOX

로즈블로썸 마스크팩	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	-	-	-	BOX

골드 스노우 블랙 마스크	40,000	40,000	40,000	40,000	40,000	40,000	40,000	40,000	40,000	-	-	-	BOX

멀티 비타 톤업 마스크팩	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	-	-	-	BOX

주) 상기 제품 가격은 해당기간 세부품목(등급) 구분없이 매출금액을 매출수량으로 나눈 단순평균입니다.주) 상기 마스크팩은 당사 공식쇼핑몰 제품 판매가입니다.

다. 주요 원재료 등의 현황(단위: 백만원)

사업부문	매입유형	품목	용 도	매입액	비율	비고

화장품	원재료	원료	마스크팩 에센스 가공용	7,291	17.8%	-

원재료	원단	마스크팩 원단 가공용	729	1.8%	-

부재료	블랙물광 마스크팩등	마스크팩 파우치 외	32,938	80.4%	-

합 계	40,958	100%	-

3. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 산출근거

1) 생산능력-화장품사업 부문(단위: 천장)

사업부문	품목	사업소	제47기 3분기	제46기	제45기

화장품	마스크팩 제조	인천공장	92,736	110,400	110,400

계	92,736	110,400	110,400

2) 생산능력 산출근거(가) 산출방법 등① 산출기준

- 화장품 사업 부문(단위: 천장)

구분	인천공장

일일최대가능 생산능력(시설용량기준)	448

② 산출방법(단위:천장, 천㎡)

구분	인천공장

일일생산능력	448

작업일수	23

월 생산능력	10,304

(나) 평균가동시간① 인천공장(화장품) - 일평균 가동시간 : 8시간 - 월평균 가동시간 : 184시간

나. 생산실적 및 가동율1) 생산실적-화장품사업 부문

(단위 : 천장)

사업부문	품목	사업소	제47기 3분기	제46기	제45기

화장품	마스크팩 제조	인천공장	92,736	101,758	14,000

계	92,736	101,758	14,000

* 상기 45기 생산실적은 (주)에스피엘과(현 인천공장)의 흡수합병이후인 11월, 12월의 실제 생산한 수량입니다.2) 당해 사업기간의 가동율

(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동율

인천공장(화장품)	1,656	1,656	100%

다. 생산설비의 현황 등당사가 보유하고 있는 생산설비 등의 현황은 다음과 같습니다.

1) 화장품 사업부문(단위 : 백만원)

구 분	토지	건물	기계장치	차량운반구	비품	건설중인자산	시설장치	합 계

취득원가:

기초금액	24,015	20,954	2,268	611	2,302	4,806	-	54,956

취득	3,540	-	688	164	559	2,918	34	7,904

처분/폐기	-	-	(396)	-	(69)	-	-	(465)

연결범위변동	-	-	-	-	65	-	-	-

대체	-	-	2,270	29	206	(2,505)	-	-

기말금액	27,555	20,954	4,831	804	3,063	5,218	34	62,394

감가상각및손상차손누계액:

기초금액	-	(142)	(284)	(126)	(492)	-	-	(1,044)

상각액	-	(393)	(426)	(100)	(419)	-	(2)	(1,341)

손상차손	-	-	-	-	-	-	-	-

처분/폐기	-	-	69	-	20	-	-	88

연결범위변동	-	-	-	-	(23)	-	-	(23)

기말금액	-	(535)	(641)	(227)	(914)	-	(2)	(2,319)

장부금액:

기초금액	24,015	20,812	1,984	485	1,810	4,806	413	53,912

기말금액	27,555	20,419	4,190	577	2,149	5,218	32	60,140

2) 설비의 신설 ·매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 -해당사항 없음.

(나) 향후 투자계획 -해당사항 없음.

4. 매출에 관한 사항당사의 매출현황은 다음과 같습니다.가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	제47기 3분기	제46기	제45기

화장품	제품과상품	수출	43,216	44,934	15,772

내수	80,919	83,989	62,830

합계	124,135	128,923	78,602

기타	수 출	-	-	-

내 수	629	125	-

합 계	629	125	-

합 계	수 출	43,216	44,934	15,772

내 수	81,548	84,779	65,116

합 계	124,764	129,713	80,888

나. 판매경로 및 판매방법 등1) 판매조직

화장품

9명

2) 판매경로

구 분	수 출	내수

화장품	-	제품(100%)

3) 판매방법 및 조건

구분	판매방법	조건 및 가격정책

화장품	내수	. 직영매장등. 총판	1. Order 발주시 공급단가 결정2. 대금결제조건 : 현금 수금