차AI헬스케어 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 산업의 특성

화장품 산업은 제조, 수입, 판매하는 산업을 말합니다. 미래 고부가가치 산업으로서 성장 잠재력을 가진 분야이며, 전형적인 다품종 소량생산 제품으로 생활수준이 향상함에 따라 필수 소비재적 성격을 가지고 있습니다.

경제적 수준의 향상 및 여성의 경제활동 증가, 구매 패턴의 변화, 소비계층 확대, 필수소비재로서의 역할 증대 등에 따라 안정적인 성장을 유지하고 있습니다. 아울러 화장품 유통채널은 소비패턴의 변화로 인해 방문판매, 백화점 등의 고가 채널과 브랜드샵의 중저가 채널, 인터넷, 모바일, 홈쇼핑 등의 전자상거래 채널 등 다양한 채널로 활성화되고 있습니다. 이러한 채널의 다양화에 따라 OEMㆍODM 시장 역시 지속적으로 동반 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 하지만 시장 내 상위 업체들의 시장점유율 확대와 더불어 신규 시장 진출 업체의 증가 등으로 인해 경쟁이 더욱 치열해지고 있으며, 부익부 빈익빈 현상 역시 지속적으로 심화될 것으로 예상됩니다.

나. 성장성

국내 화장품산업은 꾸준한 성장으로 최근 10년간 수출 규모가 15배 가량 증가하였습니다. 한류열풍은 한국 화장품에 대한 관심으로 이어져 저렴한 가격, 뛰어난 기술력을 바탕으로 세계 시장에서 점유율을 높혀 나갔습니다.

2019년 사드(THAAD) 보복으로 인한 한한령 및 홍콩사태 등 경기가 침체되는 상황 속에서도 국내 무역지수 흑자규모는 6조 1,503억원으로 2018년(5조 4,698억원) 대비 12.4% 증가하여 2012년 이후 7개년 연속 흑자를 기록하였고, 화장품 수출은 65억 2,479만 달러(7조 6,086억원)로 전년 대비 4.2% 증가하였으며, 최근 5 년간 매년 평균 26.0% 의 높은 성장세를 보였습니다.

또한, 2020년 코로나19 사태로 소비재의 해외 수출의 어려움이 가중되고 있는 가운데에도, 온라인몰을 중심으로 소비가 회복되어가는 중국향 수출 물량 증가에 힘입어 2020년 3월 국내 화장품 수출은 전년동기 대비 30.7% 증가한 7억7천300만 달러로 집계되었습니다. 또한, 산업통상자원부가 관세청 통관자료 및 한국무역협회 통계치를 잠정 분석해 발표한 자료에 따르면 2020년 8월 화장품 수출액은 6억700만 달러로 지난해 8월에 비해 17.4% 증가한 것으로 집계되었으며, 1~8월까지 누적 수출규모는 전년 동기 대비 11% 성장하였습니다. 다만, 세계적으로 코로나19 2차 대유행 가능성이 높아지고 있는 상황에서 수출 호조세를 계속적으로 유지하는 것에 대한 불확실성은 여전히 상존하고 있습니다.

다. 시장여건1) 국내 화장품산업 현황

선전하고 있는 수출시장과는 달리 국내 화장품 내수시장의 경우, 코로나19 확산으로 화장품 구매는 계속해서 감소하고 있으며, 화장품 기업들은 이미 기획 생산 등을 통해 제품 출시량을 조절하고 신제품 출시도 줄어드는 추세입니다. 통상 화장품 시장은 입학 및 개강 시즌, 각종 기념일 등에 따른 봄 특수를 누리는 업종입니다. 그러나 올해 초 코로나19가 확산으로 온라인 학습, 재택근무의 증가 및 사회적 거리두기 등으로 외출도 자제하게 되었으며, 마스크가 생필품이 되자, 굳이 피부트러블 등의 이유로 화장하지 않는 사람들도 증가하였습니다.

또한, 과거 중국관광객 매출로 인하여 호황을 누리던 로드샵 브랜드들은 코로나19로 인한 언택트(비대면) 소비 트렌드의 급부상으로 인하여 로드샵을 통한 매출이 크게 감소함에 따라 포스트코로나 시대에 대응하기 위하여 오프라인 로드샵 직영 ㆍ 가맹점 채널에 대한 효율화 전략이 불가피한 상황입니다. 기존 자체 브랜드샵을 중심으로 운영하던 화장품 대기업들 역시 오프라인 매출의 경우, 자체 멀티숍 강화보단 핵심 소매 채널로 떠오른 H(Health Beauty) 스토어 입점을 통한 비용 절감 및 경영조직 효율화를 도모하고 있습니다.

산업통상자원부에 따르면, 국내에서 화장품은 5대 유망소비재에 해당되며 소비재시장의 새로운 수출성장동력으로 주목받고 있습니다. 향후 국내 화장품산업은 산업통상자원부 및 관계부처 합동으로 발표한 소비재 수출활성화 방안에 따라 집중육성 될 전망입니다

2) 글로벌 화장품산업 현황

화장품산업은 기초과학과응용기술이 종합적으로 융합된 고부가가치산업이자, 브랜드와 이미지로 상징되는 대표적인 문화산업입니다. 화장품산업은 소득 및 소비수준의 변화와 유행의 변화에 민감하게 영향을 받으며, 최신트렌드에 맞춰 시장확대 및 소비자층의 다양화가 이뤄지고 있습니다. 미국을 포함한 선진시장의 경우 젊은 연령대와 남성용 등으로 소비계층의 확대가 이뤄지고 있으며, 중남미를 포함한 신흥시장의 경우 중산층 등으로의 소비계층이 확대되고 있습니다.

글로벌화장품시장의 국가별점유율은 한국보건산업진흥원에 따르면 2017년기준 미국의 점유율이 18.9%로 가장 높았으며, 그 뒤로 중국이 2위를 차지하였습니다. 중국은 당사의 주력 매출처로 2013년기준 10.5%의 점유율에서 2017년기준 1.7%증가한 12.2%를 기록하였으며 점유율 기준 상위 10개국에서 가장 높은 성장세를 보였습니다. 한편, 한국은 2013년 2.7%의 점유율에서 2017년 3.2%로 0.5%의 점유율 성장을 기록하였습니다.

3) 중국 화장품산업 현황

중국의 화장품 시장에서 K-Beauty는 피부힐링에 대한 중국 특유의 문화와 결합하여 소비가 대중화 되었으며, 마스크팩 등의 재구매비율이 높게 나타나고 있습니다. 대한무역투자진흥공사(KOTRA)에 따르면 2016년 중국의 사드 제재로 인해 중국수출 비중이 감소하였으며, 우회수출경로인 홍콩으로의 수출비중이 증가한 것으로 분석되며, 대한화장품산업연구원의 자료에 따르면 2016년 화장품의 중국 수출점유율은 33.9%로 전년도 40.3%대비 6.4% 하락한 뒤 지속적으로 상승세를 보이고 있습니다.

외교부 보도자료에 따르면, 2016년 사드 갈등 이후 첫 중국 외교담당자의 공식방한에 따라 한중 양자관계의 전략적 협력 및 내실화에 대한 논의가 이뤄지는 것으로 확인됩니다. 이처럼 한중관계의 냉각 해소는 국내화장품업계에도 고무적으로 작용할 것으로 분석되며, 향후 국내 화장품시장전망에 훈풍이 불 것으로 예상됩니다.

라. 공시대상 사업부문의 구분

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	매출액	매출비중	주요사업내용	구분방법 및 취지

화장품 사업부문	제품	3,139	50.96%	화장품 제조 및 유통 판매	-

상품	2,944	47.79%	화장품 등 유통 판매	-

기타	77	1.25%	임가공 및 원부자재 판매	-

합 계	6,160	100.00%	-	-

※ 연결기준이며, 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

마. 조직도

(기준일 : 2021년 03월 31일 )

2. 주요 제품 및 원재료 등가. 주요 제품 등의 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	매 출 액	비 율

화장품	제품	3,139	50.96%

상품	2,944	47.79%

기타	77	1.25%

합 계	6,160	100.00%

※ 연결기준이며, 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이(단위 : 원)

과 목	50기1/4분기	49기4/4분기	49기3/4분기	49기2/4분기	49기1/4분기	48기4/4분기	48기3/4분기	48기2/4분기	48기1/4분기	47기4/4분기	47기3/4분기	47기2/4분기	비고

블랙 물광 마스크팩	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	BOX

베이비 퓨어 마스크팩	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	39,000	BOX

로즈블로썸 마스크팩	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	BOX

골드 스노우 블랙 마스크	40,000	40,000	40,000	40,000	40,000	40,000	40,000	40,000	40,000	40,000	40,000	40,000	BOX

멀티 비타 톤업 마스크팩	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	30,000	BOX

※ 상기 제품 가격은 해당기간 세부품목(등급) 구분없이 매출금액을 매출수량으로 나눈 단순평균입니다.
※ 상기 마스크팩은 당사 공식쇼핑몰 제품 판매가입니다.

다. 주요 원재료 등의 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품목	용 도	매입액	비율	비고

화장품	원재료	원료	마스크팩 에센스 가공용	-	0.00%	-

원재료	원료	마스크팩 원단 가공용	1	0.01%	-

부재료	블랙물광 마스크팩등	마스크팩 파우치 외	294	99.99%	-

합 계	295	100.00%	-

※ 연결기준이며, 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

3. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산설비에 관한 사항

당사는 마스크팩 제조 공장인 (주)제이케이엠을 2019년 7월 15일 단순 물적분할 하였고, 2019년 8월 22일 콜마스크 주식회사에 양도 하였습니다. 이후 OEM의 형태로 제품을 생산하고 있습니다.

나. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등1) 진행 또는 향후 투자계획

- 해당사항 없음4. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	제50기 1분기	제49기	제48기

화장품	제품과상품	수출	1,578	3,208	12,591

내수	4,299	27,013	39,848

합계	5,877	30,221	52,439

기타	수 출	2	20	-

내 수	281	278	180

합 계	283	298	180

합 계	수 출	1,580	3,228	12,591

내 수	4,580	27,291	40,028

합 계	6,160	30,519	52,619

※ 연결기준이며, 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.