미래산업 분기보고서 (2018.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 연결실체의 개요(1) 지배기업 개요미래산업주식회사(이하 "지배기업")는 1990년 12월 26일에 설립되어 칩마운터 및 반도체장비 제조 및 판매업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다.지배기업은 1996년 11월 22일에 주식을 한국거래소(구: 한국증권선물거래소)가 개설하는 KRX 유가증권시장에 상장하였고, 그 동안 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당기말 현재 지배기업의 납입 자본금은 63,181,840천원입니다.

(2) 연결대상회사 및 투자현황1) 연결대상 종속기업 현황

회사명	영업활동	지분율(%)	결산일	소재지

SUZHOU MIRAE AUTOMATION TECHNOLOGY CO., LTD.	도소매	100.00	12월 31일	중국

(주)아론테크	제조	100.00	12월 31일	대한민국

2) 당분기 및 전기 중 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

구 분	SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD	아론테크

유동자산	2,922,010	365,532

비유동자산	43,077	250,373

자산계	2,965,087	615,905

유동부채	3,446,786	87,427

비유동부채	-	45,823

부채계	3,446,786	133,250

지배기업 소유주지분	(481,699)	482,655

비지배지분	-	-

자본계	(481,699)	482,655

(전기말)

(단위:천원)

구 분	SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD	아론테크

유동자산	2,861,381	118,459

비유동자산	45,530	259,469

자산계	2,906,911	377,928

유동부채	3,341,691	87,868

비유동부채	-	39,426

부채계	3,341,691	127,294

지배기업 소유주지분	(434,780)	250,634

비지배지분	-	-

자본계	(434,780)	250,634

3) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위:천원)

구 분	SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD	아론테크

매출	1,032,454	392,934

영업손익	(81,478)	209,025

분기순손익	(30,695)	232,021

기타포괄손익	(16,224)	-

총포괄손익	(46,919)	232,021

(전분기)

(단위:천원)

구 분	SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD	아론테크

매출	231,258	482,098

영업손익	(185,151)	69,434

분기순손익	(180,023)	58,632

기타포괄손익	4,800	-

총포괄손익	(175,223)	58,632

2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책(1) 연결재무제표 작성기준지배기업과 지배기업의 종속기업(이하"연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 연결재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다.

- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. - 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다.

- 기준서 제1109호 '금융상품' 회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다.

- 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다.

2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 제ㆍ개정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1116호 '리스'2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 3월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있습니다.3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표의 작성을 위해 연결실체의 회계정책의 적용과 추정의 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 부문정보

(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형연결회사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 경영진은 경제적 특성이 유사한 영업부문을 통합하여 보고부문을 구성하고 있습니다.

(2) 부문수익 및 이익 당분기 및 전분기 중 연결회사의 사업부문별 매출액 및 영업이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	핸들러사업부문	마운터사업부문	합 계

당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기

매출액	6,725,978	3,385,381	2,989,385	2,577,998	9,715,363	5,963,379

영업이익(손실)	(58,629)	501,400	(97,461)	(1,002,831)	(156,090)	(501,431)

(3) 사업부문별 주요 고객

당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상인 단일 외부고객에 대한 매출액은다음과 같습니다.

(단위: 천원)

사업부문	주요고객명	당분기	전분기

핸들러 사업부문	SK하이닉스	3,294,012	1,090,774

STM Malta	1,571,594	566,528

STM Shenzhen	673,861	-

마운터 사업부문	삼성전자(주)	416,000	-

경신	251,144	1,900

(4) 지역에 대한 정보 연결회사의 주요 판매지역은 한국, 아시아, 유럽 및 미국 등인 바, 지역별 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

국내	4,670,079	2,820,959

아시아	3,028,677	2,280,018

유럽	1,785,383	844,869

미국	222,757	16,700

기타	8,467	833

합 계	9,715,363	5,963,379

(5) 부문별 (감가)상각비(단위: 천원)

구 분	핸들러사업부문	마운터사업부문	합 계

당분기	전분기	당분기	전분기	당분기	전분기

감가상각비	171,891	143,156	60,555	108,073	232,446	251,229

무형자산상각비	182,190	49,058	63,123	37,820	245,313	86,878

5. 현금및현금성자산과 단기금융상품당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산과 단기금융상품의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

Ⅰ.현금 및 현금성자산

은행예금 및 보유현금	4,303,281	4,732,003

Ⅱ.단기금융상품

정기예금(*)	7,200,000	5,200,000

합 계	11,503,281	9,932,003

(*) 단기금융상품 중 4,200백만원은 KEB하나은행의 담보로 제공되어 있습니다.(주석33)

6. 당기손익인식금융자산

보고기간종료일 현재 연결회사의 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가전금액	공정가액	취득원가	평가전금액	공정가액

수익증권	13,087,767	13,087,767	13,127,219	15,021,803	15,021,803	15,073,792

합계	13,087,767	13,087,767	13,127,219	15,021,803	15,021,803	15,073,792

7. 매출채권 및 기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기말	전기말

채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액

유동성	매출채권	12,293,726	(4,342,358)	7,951,368	12,815,913	(4,688,268)	8,127,645

미수금	3,519,518	(156,765)	3,362,753	3,601,021	(156,765)	3,444,256

단기대여금	2,911	-	2,911	111,488	-	111,488

미수수익	22,570	-	22,570	18,452	-	18,452

보증금	204,210	-	204,210	4,995	-	4,995

합 계	16,042,935	(4,499,123)	11,543,812	16,551,869	(4,845,033)	11,706,836

비유동성	장기대여금	49,832	-	49,832	51,332	-	51,332

보증금	46,000	-	46,000	256,743	-	256,743

합 계	95,832	-	95,832	308,075	-	308,075

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	설정	환입	기타	분기말

매출채권	4,688,268	21,066	(372,556)	5,580	4,342,358

미수금	156,765	-	-	-	156,765

단기대여금	-	-	-	-	-

합 계	4,845,033	21,066	(372,556)	5,580	4,499,123

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	설정	환입	기타	분기말

매출채권	20,671,379	300	(313,192)	(945,057)	19,413,431

미수금	144,149	561	-	-	144,710

단기대여금	10,230	-	(10,000)	-	230

합 계	20,825,759	861	(323,192)	(945,057)	19,558,371

(3) 매출채권의 연령 분석(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

연체되지 않은 채권	5,879,382	5,168,125

소 계	5,879,382	5,168,125

연체됐으나 손상되지 않은 채권(*1)

3개월 이하	1,258,510	1,638,519

3개월 초과 6개월 이하	309,390	1,045,186

6개월 초과 9개월 이하	504,086	275,815

소 계	2,071,986	2,959,520

손상채권(*2)	4,342,358	4,688,268

소 계	4,342,358	4,688,268

합 계	12,293,726	12,815,913

(*1) 연체됐으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련이 있습니다. (*2) 당기말 현재 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 4,342백만원(전기: 4,688백만원)입니다. 개별적으로 손상된 채권은 주로 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처와 관련된 채권이며, 이들 매출채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다.

8. 재고자산 보고기간종료일 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상품	1,221,931	-	1,221,931	1,548,823	-	1,548,823

제품	1,447,509	(131,521)	1,315,988	1,837,595	(601,362)	1,236,233

반제품	2,047,511	(75,539)	1,971,972	1,529,016	(25,314)	1,503,702

재공품	12,831,773	(892,397)	11,939,376	12,121,219	(601,349)	11,519,870

원재료	5,720,140	(256,541)	5,463,599	5,363,507	(211,477)	5,152,030

합 계	23,268,864	(1,355,998)	21,912,866	22,400,160	(1,439,502)	20,960,658

9. 기타유동자산

(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	440,277	503,816

대손충당금	-	-

선급비용	11,980	5,911

합 계	452,257	509,727

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 기타유동자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	설정	환입	기타	분기말

선급금	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	기초	설정	환입	기타	분기말

선급금	3,742	631	-	-	4,373

합 계	3,742	631	-	-	4,373

10. 매도가능금융자산(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

상품구분	구분	당분기말	전기말

시장성없는 금융자산	지분증권 - 국내	1,073,347	1,073,347

채무증권 - 국내	-	-

합 계	1,073,347	1,073,347

(2) 보고기간종료일 현재 연결회사의 매도가능금융자산 중 지분증권의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

회사명	당분기말	전기말

주식수	지분율(%)	취득원가	순자산에 대한지분상당액(주4)	장부금액	장부금액

(주)넷스루(주3)	17,760	9.87	296,000	602,992	277,642	277,642

디지털포토(주2)	10,232	0.93	5,116	-	5,116	5,116

나라비젼(주3)	722,000	15.02	3,499,990	484,052	379,772	379,772

인피니티텔레콤(주1)	36,064	16.7	500,000	-	-	-

쿠도커뮤니케이션㈜(주3)	5,371	1.13	685,823	185,505	410,817	410,817

(주)터치포인트(주1)	184	0.1	225,000	-	-	-

이언그룹(주1)	2,655	1.33	13,274	-	-	-

예쓰월드(주1)	4,000	0.72	20,000	-	-	-

프로에스엠텍(주1)	-	-	-	-	-	-

합 계	5,245,203	1,272,549	1,073,347	1,073,347

(주1) 회수가능성이 없는 것으로 판단되어 전액 손상처리하였음.(주2) 당분기말 현재 지분증권의 공정가액을 신뢰성있게 측정할 수 없어서 취득원가 또는 손상차손 인식 후 장부금액으로 평가하였음.(주3) 당분기말 현재 지분증권의 공정가액을 평가하였음.

(3) 보고기간종료일 현재 연결회사의 매도가능금융자산 중 채무증권의 평가내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

구분	기초	증가	감소	당분기말

평가	손상

(주)넷스루	277,642	-	-	277,642

디지털포토	5,116	-	-	5,116

나라비젼	379,772	-	-	379,772

쿠도커뮤니케이션㈜	410,817	-	-	410,817

프로에스엠텍	-	-	-	-

합계	1,073,347	-	-	1,073,347

(전분기)

(단위: 천원)

회사명	기초	증가	감소	분기말

평가	손상

(주)넷스루	23,351	-	-	23,351

디지털포토	5,116	-	-	5,116

프로에스엠텍	110	-	-	110

합계	28,577	-	-	28,577

11. 유형자산 ( 1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의유형자산	합계

취득원가	9,499,050	16,261,595	41,750	681,036	524,569	8,895,638	35,903,638

감가상각누계액	-	(7,613,515)	(23,679)	(378,840)	(352,267)	(7,737,799)	(16,106,100)

장부금액	9,499,050	8,648,080	18,071	302,196	172,302	1,157,839	19,797,538

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의유형자산	합계

취득원가	9,499,050	16,261,595	41,750	681,036	522,472	8,887,241	35,893,144

감가상각누계액	-	(7,511,880)	(23,058)	(361,043)	(337,041)	(7,640,187)	(15,873,209)

장부금액	9,499,050	8,749,715	18,692	319,993	185,431	1,247,054	20,019,935

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 유형자산 장부금 액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의유형자산	합계

기초금액	9,499,050	8,749,715	18,692	319,993	185,430	1,247,053	20,019,933

취득	-	-	-	-	-	8,401	8,401

감가상각비	-	(101,635)	(621)	(17,797)	(14,778)	(97,615)	(232,446)

순외환차이	-	-	-	-	1,650	-	1,650

분기말금액	9,499,050	8,648,080	18,071	302,196	172,302	1,157,839	19,797,538

한편, 연결회사의 일부 유형자산은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석33참조).

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의유형자산	합 계

기초금액	9,499,050	9,156,255	10,953	210,789	161,970	1,259,458	20,298,475

취득	-	-	-	-	-	260,890	260,890

처분	-	-	-	-	(1,669)	(2,109)	(3,778)

감가상각비	-	(101,635)	(458)	(11,845)	(15,734)	(121,557)	(251,229)

순외환차이	-	-	-	-	(3,732)	-	(3,732)

분기말금액	9,499,050	9,054,620	10,495	198,944	140,835	1,396,682	20,300,626

(3) 유형자산감가상각비는 (포괄)손익계산서상 149백만원(전분기: 124백만원)은 매출원가에, 84백만원(전분기: 94백만원)은 판매비와 관리비, (전분기: 34백만원)은 개발비에 포함되어 있습니다.

12. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	개발비	기타의무형자산(주1)	합계

취득원가	7,577,564	83,586,724	1,253,064	92,417,352

상각누계액	(5,051,521)	(39,815,353)	(558,134)	(45,425,008)

손상차손누계액	(2,221,684)	(40,221,182)	(224,388)	(42,667,254)

장부금액	304,359	3,550,189	470,542	4,325,090

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	개발비	기타의무형자산(주1)	합계

취득원가	7,577,564	83,586,724	1,253,064	92,417,352

상각누계액	(5,021,808)	(39,608,913)	(548,974)	(45,179,695)

손상차손누계액	(2,221,684)	(40,221,182)	(224,388)	(42,667,254)

장부금액	334,072	3,756,629	479,702	4,570,403

(주1) 기타의 무형자산 에 는 회원권 등이 포함되 어 있음.

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	개발비	기타의무형자산(주1)	합계

기초금액	334,072	3,756,629	479,702	4,570,403

취득	-	-	-	-

상각비	(29,713)	(206,440)	(9,160)	(245,313)

손상차손	-	-	-	-

분기말금액	304,359	3,550,189	470,542	4,325,090

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	산업재산권	개발비	기타의무형자산(주1)	합계

기초금액	2,688,506	3,168,310	684,007	6,540,823

취득	-	436,549	8,190	444,739

상각비	(40,707)	(39,027)	(7,144)	(86,878)

손상차손	-	-	-	-

분기말금액	2,647,799	3,565,832	685,053	6,898,684

무형자산상각비는 연결(포괄)손익계산서상 206백만원(전분기: 39백만원)은 매출원가에, 39백만원(전분기: 48백만원)은 판매비와관리비에 포함됐습니다.비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 1,138백만원(전분기: 784백만원)입니다. 13. 기타비유동자산보고기간종료일 현재 연결회사의 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

서화 등	271,630	271,630

14. 매입채무 및 기타채무

보고기간종료일 현재 연결회사의 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	합 계	유동	비유동	합 계

매입채무	4,388,686	-	4,388,686	5,272,407	-	5,272,407

미지급금	1,452,701	-	1,452,701	1,496,080	-	1,496,080

미지급비용	768,281	-	768,281	706,389	-	706,389

합 계	6,609,668	-	6,609,668	7,474,876	-	7,474,876

15. 차입금 및 사채

( 1) 단기차입금 보고기간종료일 현재 연결실체의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	이자율(%)	당분기말	전기말	비고

KEB하나은행	3.591	1,000	1,000	일반대출

합 계	1,000	1,000

(2) 전환사채 (가) 보고기간종료일 현재 연결실체의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	발행일	만기일	연이자율(%)	금액

당분기말	전기말

제4회 무기명식 이권부 무보증 전환사채	2017-02-01	2020-01-01	1.00	10,000,000	10,000,000

가산 : 사채상환할증금	625,370	625,370

차감 : 전환권조정	(2,740,011)	(3,050,047)

합 계	7,885,359	7,575,323

(나) 전환사채 관련 약정사항

구 분	내 용

표면이자율	1.00%

만기보장수익률	3.00%

전환청구기간	2018년 2월 1일부터 2020년 1월 1일

전환시 발행할 주식	기명식 보통주

전환가격	221원/주(2018년 01월 02일 조정가액 적용일 기준)

전환가격의 조정	사채권자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 전환가격 조정 가능

조기상환청구권(Put Option)	본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2018년 2월 1일 및 이후 매 3개월이 해당되는 날에 사채 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대해 만기 전 조기상환 청구 가능

(다) 전환사채에 포함된 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	전기말	평가	분기말

파생상품부채	2,485,960	33,910	2,519,870

16. 충당부채당분기 및 전기 중 연결회사의 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구분	기초	충당부채 전입액	충당부채 사용액	분기말

보증수리충당부채	737,986	(43,103)	(69,519)	625,364

(전기)

(단위: 천원)

구분	기초	충당부채 전입액	충당부채 사용액	기말

보증수리충당부채	205,878	1,125,786	(593,678)	737,986

연결회사는 보고기간말 현재 품질보증수리 및 반품예상액 등과 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험을 기반으로 한 추정에 의해 결정됩니다.

17. 기타유동부채

보고기간종료일 현재 연결회사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선수금	975,913	-

예수금	75,628	-

합 계	1,051,541	-

18. 순확정급여부채

연결회사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 금융계리법인에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	3,316,364	3,159,477

사외적립자산의 공정가치	-	-

확정급여채무에서 발생한 순부채	3,316,364	3,159,477

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산공정가치	합 계

기초금액	3,159,477	-	3,159,477

당기근무원가	224,156	-	224,156

이자비용(이자수익)	21,231	-	21,231

소 계	245,387	-	245,387

제도에서 지급한 금액	(88,500)	-	(88,500)

분기말금액	3,316,364	-	3,316,364

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산공정가치	합 계

기초금액	3,195,036	(24,302)	3,170,734

당기근무원가	249,488	-	249,488

이자비용(이자수익)	16,771	(99)	16,672

소 계	266,259	(99)	266,160

재측정요소	(117,255)	-	(117,255)

분기말금액	3,344,040	(24,401)	3,319,639

(3) 보고기간종료일 현재 연결회사의 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

정기예금	-	-

(4) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말

할인율	2.97%	2.97%

임금상승률	5.47%	5.47%

19. 자본금 및 자본잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	1,000,000,000주	1,000,000,000주

1주당 액면금액	100원	100원

발행한 주식의 수	631,818,400주	630,818,400주

자본금	63,181,840,000원	63,081,840,000원

(2) 보고기간종료일 현재 지배기업의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	41,054,527	40,848,802

기타자본잉여금	36,828	36,828

합 계	41,091,355	40,885,630

(3) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

자본금	자본잉여금	자본금	자본잉여금

기초	63,081,840	40,885,630	63,081,840	40,885,630

전환사채의 전환	100,000	205,725	-	-

분기말	63,181,840	41,091,355	63,081,840	40,885,630

20. 기타자본(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식(주1)	(2,378,848)	(2,378,848)

자기주식처분손실	(1,444,745)	(1,444,745)

주식선택권	637,057	765,057

전환권대가	-	-

합 계	(3,186,536)	(3,058,536)

(주1) 보고기간종료일 현재 지배기업이 보유 중인 자기주식 807,339주(취득금액 2,378,848천원)는 주식가격안정, 주식배당 및 무상증자로 인한 단주처리목적으로 취득한 것으로 지배기업의 경영진은 보유중인 자기주식을 향후 적절한 시점에 처분할 계획임.

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	765,057	867,317

증가	(128,000)	42,667

분기말	637,057	909,984

21. 주식선택권

(1) 당분기말 현재 연결회사가 부여한 주식선택권과 관련된 중요사항은 다음과 같습니다.

구 분	11차	합 계

부여된 주식선택권	7,000,000주	7,000,000주

취소된 주식선택권	3,000,000주	3,000,000주

행사된 주식선택권	1,000,000주	1,000,000주

당분기말 현재 주식선택권	3,000,000주	3,000,000주

주식선택권 부여일	2015.03.27	-

주식선택권 부여방법	신주교부, 자기주식교부	-

주식선택권 행사가격	180원	-

행사가능기간	2017년 3월 27일부터2022년 3월 26일까지	-

(2) 당분기 및 전기 중 연결회사의 주식선택권의 변동내역 은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전기

기초	5,437,826주	5,730,589주

감소	2,437,826주	292,763주

기말	3,000,000주	5,437,826주

(3) 주식선택권 관련 보상원가는 공정가액접근법을 적용하여 계산하였으며, 동 방법으로 산정된 총 보상원가, 당분기에 인식한 보상원가, 전기이전 인식한 보상원가, 당분기 이후에 인식할 잔여보상원가 및 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

총보상원가	당분기에 인식한보상원가	전기 이전에인식한 보상원가	잔여보상원가	분기말 주식선택권

893,057	-	765,057	(128,000)	-

(4) 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수

구 분	11차

무위험이자율(국고채 유통수익율)	1.78%

기대행사기간	3년

예상주가변동성	97.23%

기대배당수익율	-

기대권리소멸율	-

22. 기타포괄손익누계액

(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 기타포괄손익누계액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능증권평가이익	1,044,880	1,044,880

해외사업장환산외환차이	(2,541)	13,682

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	1,058,563	10,102

해외사업장환산외환차이	(16,224)	4,800

분기말	1,042,339	14,902

23. 결손금

(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 결손금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

미처리결손금	(41,648,192)	(41,350,757)

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초	(41,350,757)	(27,926,108)

분기순이익(손실)	(297,435)	(1,818,031)

확정급여제도의 재측정요소	-	-

분기말	(41,648,192)	(29,744,139)

24. 수익 당분기 및 전분기 중 기타영업외이익 및 금융수 익을 제외 한 연결회사의 계속영업이익으로부터 발생한 수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

제품매출	6,481,365	4,149,263

상품매출	3,233,997	1,814,116

합 계	9,715,362	5,963,379

25. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 발생한 연결회사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

급여	1,241,562	1,088,797

퇴직급여	118,292	121,207

복리후생비	220,980	148,300

여비교통비	228,754	242,661

차량유지비	24,261	26,861

접대비	84,393	57,498

교육훈련비	1,299	3,619

통신비	7,206	7,873

수도광열비	57,221	45,371

소모품비	19,125	17,862

도서인쇄비	950	915

A/S비용	(43,103)	25,338

세금과공과	54,858	28,031

지급임차료	73,800	76,681

보험료	10,368	9,623

지급수수료	383,704	362,701

운반비	132,817	73,768

포장비	16,769	15,886

광고선전비	26,000	49,214

대손상각비	(351,490)	(312,891)

감가상각비	81,013	82,192

무형자산상각비	38,873	47,851

수선비	5,087	2,854

행사비	15	102

회의비	183	239

주식보상비	-	42,667

연구비	56,240	38,802

잡비	3,055	-

합 계	2,492,232	2,304,022

26. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 연결회사의 매출원가 및 판매비와 관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

재고자산의 변동	(1,471,671)	(1,565,163)

원재료 사용액	4,840,189	2,081,107

급여	2,454,276	2,230,552

퇴직급여	245,387	266,160

복리후생비	404,771	290,301

지급수수료	451,658	416,765

여비교통비	285,113	344,543

감가상각비	232,447	251,229

무형자산상각비	245,313	86,877

대손상각비	(351,490)	(312,891)

주식보상비	-	42,667

외주가공비	760,734	878,659

기타	1,774,726	1,454,005

합 계	9,871,453	6,464,810

27. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 발생한 연결회사의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

금융수익 :

이자수익	26,197	9,010

당기손익인식금융자산평가이익	39,452	-

당기손익인식금융자산처분이익	25,998	-

금융비용 :

이자비용	335,297	98,650

파생상품평가손실	33,910	-

순금융비용	(277,560)	(89,640)

28. 기타영업외이익 및 기타영업외비용

당분기 및 전분기 중 발생한 연결회사의 기타영업외이익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기타영업외이익 :

외환차익	93,437	2,299

외화환산이익	16,960	17,923

유형자산처분이익	-	556

기타의대손충당금환입	-	(1,102)

잡이익	113,120	8,379

장비임대수익	-	9,231

합 계	223,517	37,286

기타영업외비용 :

기타의대손상각비	-	89

외환차손	25,774	140,213

외화환산손실	44,860	1,087,930

잡손실	16,668	27,479

유형자산처분손실	-	109

재고자산폐기손실	-	8,424

합 계	87,302	1,264,244

29. 주당손익 (1) 기본주당이익(손실)지배기업의 기본주당순이익(손실)은 보통주 1주에 대한 당분기순이익(손실)을 계산한 것으로 그 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기

지배기업주주에게 귀속되는 당분기순이익(손실)	(297,434,903)	(1,818,030,650)

가중평균유통보통주식수	630,381,848	630,011,061

기본주당순이익(손실)	(0)	(3)

한편, 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 주)

구 분	유통주식수	가중치	가중평균유통보통주식수

기초	630,818,400	89/89	630,818,400

기초자기주식수	(807,339)	89/89	(807,339)

주식선택권행사	1,000,000	33/89	370,787

합 계	631,011,061	630,381,848

(전분기)

(단위: 주)

구 분	유통주식수	가중치	가중평균유통보통주식수

기초	630,818,400	90/90	630,818,400

기초자기주식수	(807,339)	90/90	(807,339)

합 계	630,011,061	630,011,061

(2) 희석주당이익(손실)

연결회사의 전환사채는 희석효과가 존재하지 않으므로 당분기 및 전분기의 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다.

30. 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	대여금 및 수취채권	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	장부금액 합계	공정가액

현금및현금성자산	4,303,281	-	-	4,303,281	4,303,281

단기금융상품	7,200,000	-	-	7,200,000	7,200,000

매출채권 및 기타채권	11,543,812	-	-	11,543,812	11,543,812

장기성매출채권및기타채권	95,832	-	-	95,832	95,832

당기손익인식금융자산	-	13,127,219	-	13,127,219	13,127,219

매도가능금융자산	-	-	1,073,347	1,073,347	1,073,347

합 계	23,142,925	13,127,219	1,073,347	37,343,491	37,343,491

구 분	상각후원가측정 금융부채	당기손익인식부채	장부금액 합계	공정가액

매입채무및기타채무	6,609,668	-	6,609,668	6,609,668

단기차입금	1,000	-	1,000	1,000

전환사채	7,885,359	-	7,885,359	7,885,359

파생상품(전환권대가/조기상환권)	-	2,519,870	2,519,870	2,519,870

합 계	14,496,027	2,519,870	17,015,897	17,015,897

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	대여금 및 수취채권	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	장부금액 합계	공정가액

현금및현금성자산	4,732,003	-	-	4,732,003	4,732,003

단기금융상품	5,200,000	-	-	5,200,000	5,200,000

매출채권 및 기타채권	11,706,836	-	-	11,706,836	11,706,836

장기성매출채권 및 기타채권	308,075	-	-	308,075	308,075

당기손익인식금융자산	-	15,073,792	-	15,073,792	15,073,792

매도가능금융자산	-	-	1,073,347	1,073,347	1,073,347

합 계	21,946,914	15,073,792	1,073,347	38,094,053	38,094,053

구 분	상각후원가측정 금융부채	당기손익인식부채	장부금액 합계	공정가액

매입채무및기타채무	7,474,876	-	7,474,876	7,474,876

단기차입금	1,000	-	1,000	1,000

전환사채	7,575,323	-	7,575,323	7,575,323

파생상품(전환권대가/조기상환권)	-	2,485,960	2,485,960	2,485,960

합 계	5,051,199	2,485,960	17,537,159	17,537,159

(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	이자수익ㆍ비용	처분손익	평가손익	손상및환입	외화관련손익

금융자산:

당기손익인식금융자산	-	25,998	39,452	-	-

대여금및수취채권	26,197	-	-	(351,490)	(10,483)

금융자산 합계	26,197	25,998	39,452	(351,490)	(10,483)

금융부채:

상각후원가로측정하는금융부채	335,297	-	-	-	50,246

금융부채 합계	335,297	-	-	-	50,246

(전분기)

(단위: 천원)

구 분	이자수익ㆍ비용	처분손익	손상및환입	외화관련손익

금융자산:

단기금융자산	2,396	-	-	-

대여금및수취채권	6,614	-	(322,330)	(1,082,622)

금융자산 합계	9,010	-	(322,330)	(1,082,622)

금융부채:

상각후원가로측정하는금융부채	98,650	-	-	12,615

(3) 금융위험관리1) 금융위험요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(지배기업 자금팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 지배기업 자금팀은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

2) 시장위험 가. 외환위험 연결회사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	8,531,236	426,257	9,266,681	371,343

JPY	-	284,389	-	53,118

EUR	598,078	9,554	552,108	14,072

GBP	10,392	-	5,444	-

CNY	1,243,882	-	802,167	-

합 계	10,383,588	720,200	10,626,400	438,533

당분기 및 전분기 중 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

10%상승시	10%하락시	10%상승시	10%하락시

USD	810,498	(810,498)	1,983,722	(1,983,722)

JPY	(28,439)	28,439	(1,224)	1,224

EUR	58,852	(58,852)	199,876	(199,876)

GBP	1,039	(1,039)	641	(641)

CNY	124,388	(124,388)	-	-

합 계	966,338	(966,338)	2,183,015	(2,183,015)

나. 가격위험연결회사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 연결회사는 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다.보고기간종료일 현재 연결회사는 시장성있는 지분상품을 보유하고 있지 않으므로 지분상품의 가격 변동이 연결실체의 손익에 미치는 효과는 없습니다.

3) 유동성 위험연결회사의 금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다. 만기가 12개월 이내에 도래하는 잔액은 할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

1년 미만	1~5년	합 계	1년 미만	1~5년	합 계

매입채무및기타채무	6,609,668	-	6,609,668	7,474,876	-	7,474,876

차입금	1,000	-	1,000	1,000	-	1,000

전환사채	7,885,359	-	7,885,359	7575323	-	7,575,323

합 계	14,496,027	-	14,496,027	15,051,199	-	15,051,199

4) 자본위험

연결회사의 자본위험관리 목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 자본위험관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 연결회사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채(A)	23,638,498	23,839,976

자본(B)	60,480,806	60,616,740

부채비율(A/B)	39.08%	39.33%

(4) 금융상품의 공정가치

재무보고목적 상 공정가치측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치 측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다.(수준1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활설시장의(조정되지 않은) 공시가격.

(수준2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수.(수준3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수.

연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법

자산 :

매도가능증권	1,073,347	3	현금흐름할인법

부채 :

파생상품부채	2,519,870	2	이항모형옵션평가

1) 유동성 위험연결회사는 미사용 차입금 한도(주석 33참조)를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다. 연결회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	3개월 미만	3개월 ~ 1년 이하	1년 ~ 2년 이하	2년 ~ 5년 이하	5년 초과

매입채무 및 기타금융부채	6,459,991	-	-	-	-

단기차입금 (금융리스부채 제외)	1,000	-	-	-	-

전환사채	-	7,885,359	-	-	-

파생상품(전환권/조기상환권)	-	2,519,870	-	-	-

금융보증계약	-	3,990,144	-	-	-

31. 특수관계자(1) 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역

(단위: 천원)

특수관계자	채권ㆍ채무	당분기말	전기말

임직원	단기대여금	2,911	111,488

장기대여금	49,832	51,332

(2) 특수관계자에 대한 대여거래내역(당분기)

(단위: 천원)

특수관계자	계정명	기초	증가	감소	기말

임직원	단기대여금	111,488	-	(108,577)	2,911

장기대여금	51,332	-	(1,500)	49,832

합 계	162,820	-	(110,077)	52,743

(전기)

(단위: 천원)

특수관계자	계정명	기초	증가	감소	기말

임직원	단기대여금	5,167,100	1,394	(5,057,006)	111,488

장기대여금	56,698	-	(5,366)	51,332

합 계	5,223,798	1,394	(5,062,372)	162,820

(3) 임직원에 대한 지급보증(단위: 천원)

제공받는 자	지급 보증액	지급 보증처

임직원	3,990,144	미래산업 주식회사

(4) 주요 경영진 보상내역당분기 및 전분기 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

단기급여	126,068	111,159

퇴직급여	33,141	(274,324)

주식기준보상	-	42,667

합 계	159,209	(120,498)

32. 현금흐름표(1) 연결회사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당분기	전기

미지급금의 유동성 대체	-	142,948

재고자산의 임대장비 대체	-	202,991

재고자산의 비품 대체	-	168,153

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용당분기 및 전분기의 순부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

현금및현금등가물	4,303,281	4,732,003

유동성 금융자산	20,327,219	20,273,792

차입금 - 일년이내에 상환가능함(당좌차월 포함)	(10,406,229)	(10,062,283)

차입금 - 일년이후에 상환가능함	-	-

순금융자산(부채)	14,224,271	14,943,512

현금 및 유동성 금융자산	24,630,500	25,005,795

총부채 - 고정이자율	(10,405,229)	(10,061,283)

총부채 - 변동이자율	(1,000)	(1,000)

순금융자산(부채)	14,224,271	14,943,512

구 분	기타자산	재무활동으로 인한 부채	합계

현금/당좌차월	유동성 투자	단기차입금	전환사채

전기초 순금융자산(부채)	13,393,783	-	(535,535)	-	12,858,248

현금흐름	(8,662,793)	20,273,792	(1,000)	(10,000,000)	1,609,999

취득 - 신규리스	-	-	-	-	-

외화차이	1,013	-	-	-	1,013

기타 비금융변동	-	-	535,535	(61,283)	474,252

전기말 순금융자산(부채)	4,732,003	20,273,792	(1,000)	(10,061,283)	14,943,512

현금흐름	(431,497)	13,974	-	-	(417,523)

외화차이	2,775	-	-	-	2,775

기타 비금융변동	-	39,452	-	(343,945)	(304,493)

분기말 순금융자산(부채)	4,303,281	20,327,218	(1,000)	(10,405,228)	14,224,271

33. 담보제공 내역(1) 당분기말 현재 연결회사의 차입금과 관련된 담보제공자산의 내역은 다음과 같습 니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	담보설정액	담보제공처

토지, 건물(수익증권)	1,000,000	KEB 하나은행

토지, 건물(수익증권)	12,000,000	주식회사 꿈

예금담보	4,200,000	KEB 하나은행

합계	17,200,000

(2) 제공한 지급 보증(단위: 천원)

담보제공자산	담보설정액	담보제공처

임직원	3,990,144	미래산업 주식회사

34. 타인으로부터 제공받은 지급보증 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

제공자	보증금액	실행금액	보증내용

서울보증보험	568,808	568,808	납품하자보증 등

(2) 당분기말 현재 연결회사의 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관	약정한도액	실행금액	내역

KEB 하나은행	2,050,000	-	외상매출채권담보대출

KEB 하나은행	1,000	1,000	운영자금

KEB 하나은행	4,620,000	4,200,000	우리사주 대출보증

하나카드	140,000	73,120	법인카드

합계	6,811,000	4,274,120

(3) 부 동산담보신탁계약 1) 계약일자 : 2017년 02월 10일

2) 위탁자 : 미래산업(주) 3) 수탁자 : KEB 하나은행 4) 수익권증서 발행금액: 13,000백만원 5) 우선수익자 : KEB 하나은행(천안공단지점)

6) 신탁기간 : 2017년 02월 10일 ~ 2020년 02월 01일 7) 신탁부동산 : 본사 토지 및 건물(충남 천안시 서북구 백석공단7로 65(백석동))