미래산업 분기보고서 (2021.09)
5. 재무제표 주석

제 31 기 3분기말 2021년 09월 30일 현재
제 30 기 기말 2020년 12월 31일 현재
미래산업주식회사

1. 일반사항

미래산업 주식회사 (이하 "당사")는 칩마운터 및 반도체장비 제조 및 판매업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다.당사는 1990년 12월 26일에 설립되어, 1996년 11월 22일에 주식을 한국거래소(구: 한국증권선물거래소)가 개설하는 KRX 유가증권시장에 상장하였고, 그 동안 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당분기말 현재 당사의 납입 자본금은 2,226,004천원입니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책(1) 분기재무제표 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 한편, 동 개정사항의 적용이 당사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

√ 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업√ 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

√ 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브

√ 기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’: 공정가치 측정

- 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 유의적인 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

- 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정방법을 제외하고는2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표와 동일합니다.(1) COVID-19 영향의 불확실성2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있습니다.재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 부문정보

(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형

부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다.

ㆍATE(핸들러 사업부문)
ㆍSMT(마운터 사업부문)

(2) 부문수익 및 이익 당분기 및 전분기 중 당사의 사업부문별 매출액 및 영업이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	매출액	영업이익

핸들러사업부문	당분기	33,998,197,297	5,591,352,066

전분기	16,154,898,042	(1,349,531,383)

마운터사업부문	당분기	2,191,788,899	(540,325,709)

전분기	7,142,961,429	1,432,205,068

합 계	당분기	36,189,986,196	5,051,026,357

전분기	23,297,859,471	82,673,685

(3) 사업부문별 주요 고객

당분기 및 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상인 단일 외부고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

사업부문	주요고객명	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

핸들러 사업부문	MSV Systems Services PTE LTD	1,286,455,591	3,231,629,616	16,444,400	1,406,116,275

YMTC	6,475,562,900	18,950,767,407	2,784,363,600	5,658,070,895

에스케이하이닉스	984,278,750	2,096,317,510	2,301,506,400	5,917,030,120

(4) 지역에 대한 정보 당사의 주요 판매지역은 한국, 아시아, 유럽 및 미국 등인 바, 당사의 지역별 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

주요지역	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

국 내	1,219,244,572	3,131,171,346	6,182,755,660	12,344,178,372

아시아	8,794,310,613	30,965,375,282	4,923,326,321	10,313,698,714

유 럽	50,177,743	1,924,451,285	58,875,428	605,516,792

미 국	137,197,360	167,333,727	113,718,388	34,465,593

기 타	-	1,654,556	-	-

합 계	10,200,930,288	36,189,986,196	11,278,675,797	23,297,859,471

5. 현금 및 현금성자산(1) 보고기 간말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

Ⅰ.현금 및 현금성자산

은행예금 및 보유현금 (주1)	21,548,416,325	10,129,691,558

(주1) 은행예금 중 7,362,250천원은 2019년 12월 ATE사업장 이전을 사용목적으로 하여 조달된 유상증자 자금입니다.

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	당분기말	전기말

채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액

유동성	매출채권	10,935,053,660	(2,801,059,968)	8,133,993,692	13,761,965,438	(3,042,345,778)	10,719,619,660

미수금	755,304,146	(178,819,373)	576,484,773	339,059,323	(184,319,373)	154,739,950

단기대여금	3,090,000,000	-	3,090,000,000	7,070,000,000	-	7,070,000,000

미수수익	170,975,522	-	170,975,522	106,049,312	-	106,049,312

합 계	14,951,333,328	(2,979,879,341)	11,971,453,987	21,277,074,073	(3,226,665,151)	18,050,408,922

비유동성	장기대여금	451,715,144	-	451,715,144	1,473,199,190	-	1,473,199,190

보증금	158,789,556	-	158,789,556	128,789,556	-	128,789,556

합 계	610,504,700	-	610,504,700	1,601,988,746	-	1,601,988,746

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 원)

구 분	기초	설정(환입)	제각	분기말

매출채권	3,042,345,778	(2,029,440)	(239,256,370)	2,801,059,968

미수금	184,319,373	(5,500,000)	-	178,819,373

합 계	3,226,665,151	(7,529,440)	(239,256,370)	2,979,879,341

(전분기)

(단위: 원)

구 분	기초	설정(환입)	제각	분기말

매출채권	3,902,102,261	(1,493,684,831)	-	2,408,417,430

미수금	149,765,050	63,440,873	-	213,205,923

합 계	4,051,867,311	(1,430,243,958)	-	2,621,623,353

(3) 매출채권의 연령 분석 보고기간말 현재 당사의 매출채권에 대한 대손충당금은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 원)

구분	정상	30일 초과 연체	60일 초과 연체	90일 초과 연체	계

당분기말

기대 손실률	4.19%	0.33%	0.93%	55.45%	25.62%

매출채권	1,945,885,736	1,822,903,472	2,311,506,652	4,854,757,800	10,935,053,660

대손충당금	81,480,413	5,963,755	21,450,792	2,692,165,008	2,801,059,968

(전기말)

(단위: 원)

구분	정상	30일 초과 연체	60일 초과 연체	90일 초과 연체	계

전기말

기대 손실률	1.76%	0.64%	5.77%	40.66%	22.11%

매출채권	1,581,523,335	802,160,743	4,633,325,380	6,744,955,980	13,761,965,438

대손충당금	27,789,643	5,143,431	267,211,110	2,742,201,594	3,042,345,778

7. 재고자산 (1) 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

제품	3,135,289,509	(922,576,684)	2,212,712,825	4,277,225,387	(858,851,331)	3,418,374,056

재공품	15,167,500,839	(3,455,014,621)	11,712,486,218	8,931,952,117	(3,371,249,626)	5,560,702,491

반제품	539,267,438	(408,311,082)	130,956,356	543,946,308	(386,350,558)	157,595,750

원재료	4,412,203,904	(1,819,139,974)	2,593,063,930	3,564,842,533	(1,496,526,571)	2,068,315,962

합 계	23,254,261,690	(6,605,042,361)	16,649,219,329	17,317,966,345	(6,112,978,086)	11,204,988,259

(2) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 각각 25,331백만원 및 19,723 백만원입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 인식한 재고자산평가손실(환입)은 각각 492백만원 및 (-)116 백만원입니다.

8. 기타유동자산

보고기간말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	141,500,000	5,470,016

선급비용	6,995,952	3,715,219

합 계	148,495,952	9,185,235

9. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	장부가액	공정가액	취득원가	장부가액	공정가액

상장주식	17,933,107,865	10,150,494,580	10,150,494,580	10,433,107,865	3,760,479,700	3,760,479,700

전환사채	3,000,000,000	6,224,333,539	6,224,333,539	12,000,000,000	13,819,988,282	13,819,988,282

복합금융상품	6,000,000,000	6,447,934,630	6,447,934,630	6,000,000,000	6,667,011,726	6,667,011,726

합계	26,933,107,865	22,822,762,749	22,822,762,749	28,433,107,865	24,247,479,708	24,247,479,708

(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

상장주식 관련 손익

당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	-

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	(998,663,774)	(5,977,070,953)

전환사채 관련 손익

당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	2,586,883,109	-

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	-	-

복합금융상품 관련 손익

당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	-

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	(219,077,096)	(193,710,943)

합 계	1,369,142,239	(6,170,781,896)

10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

상품구분	구분	당분기말	전기말

지분상품(주1)	비상장주식	78,061,000	382,683,000

(주1) 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. (2) 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 지분증권의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

회사명	당분기말

주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액

(주)넷스루	17,760	9.87%	296,000,000	57,061,000	57,061,000

디지털포토	10,232	0.93%	5,116,100	-	-

나라비젼	722,000	15.02%	3,499,990,000	21,000,000	21,000,000

합 계	3,801,106,100	78,061,000	78,061,000

(단위: 주, 원)

회사명	전기말

주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액

(주)넷스루	17,760	9.87%	296,000,000	57,061,000	57,061,000

디지털포토	10,232	0.93%	5,116,100	-	-

나라비젼	722,000	15.02%	3,499,990,000	21,000,000	21,000,000

쿠도커뮤니케이션(주)	5,371	1.13%	685,822,990	304,622,000	304,622,000

합 계	4,486,929,090	382,683,000	382,683,000

(3) 당 분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 원)

회사명	기초	취득(처분)	평가	분기말

㈜넷스루	57,061,000	-	-	57,061,000

㈜나라비전	21,000,000	-	-	21,000,000

쿠도커뮤니케이션㈜	304,622,000	(304,622,000)	-	-

합계	382,683,000	(304,622,000)	-	78,061,000

(전분기)

(단위: 원)

회사명	기초	취득(처분)	평가	분기말

㈜넷스루	127,570,080	-	-	127,570,080

㈜나라비전	21,000,000	-	-	21,000,000

쿠도커뮤니케이션㈜	388,000,000	-	-	388,000,000

합계	536,570,080	-	-	536,570,080

11. 종속기업투자 및 관계기업 투자 (1) 보고기간말 현재 종속기업투자 및 관계기업투자에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명	당분기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	장부금액	장부금액

종속기업투자

SUZHOU MIRAE AUTOMATION TECHNOLOGY CO., LTD	-	100	-	-

(주)아론테크	200,000	100	-	-

(주)엠피티(주1)	12,200	100	1,100,000,800	-

소 계	1,100,000,800	-

관계기업투자

에스비더블유홀딩스	2,000	20	-	-

소 계	-	-

합 계	1,100,000,800	-

(주1) 당분기 중 지분을 취득하여 종속기업투자주식으로 포함되었고 아론테크로 흡수합병(2021년 8월 31일)되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초 장부금액	-	100,000,000

취득	1,100,000,800	-

보고기간말 장부금액	1,100,000,800	100,000,000

(3) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초 장부금액	-	-

취득	-	10,000,000

보고기간말 장부금액	-	10,000,000

(4) 보고기간종료일 현재 종속 기업 및 관계기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위: 원)

구 분	SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD(*)	아론테크(*)	에스비더블유홀딩스(*)	엠피티(*)

유동자산	2,369,103,357	1,442,565,261	2,559,939,771	886,523,610

비유동자산	3,182,596	498,805,880	12,565,018,261	213,697,855

자산총계	2,372,285,953	1,941,371,141	15,124,958,032	1,100,221,465

유동부채	3,655,755,791	698,574,739	12,612,329,668	229,997,538

비유동부채	-	40,823,346	3,006,854,054	-

부채총계	3,655,755,791	739,398,085	15,619,183,722	229,997,538

지배기업 소유주지분	(1,283,469,838)	1,201,973,056	(494,225,690)	870,223,927

자본총계	(1,283,469,838)	1,201,973,056	(494,225,690)	870,223,927

(*) 감사받지 않은 재무제표입니다. (전기말)

(단위: 원)

구 분	SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD(*)	아론테크(*)	에스비더블유홀딩스(*)

유동자산	1,181,848,054	545,456,967	4,695,771,344

비유동자산	11,612,700	215,770,928	7,302,391,668

자산총계	1,193,460,754	761,227,895	11,998,163,012

유동부채	2,628,606,965	506,091,890	5,204,712,981

비유동부채	-	56,247,693	6,960,000,000

부채총계	2,628,606,965	562,339,583	12,164,712,981

지배기업 소유주지분	(1,435,146,211)	198,888,312	(166,549,969)

자본총계	(1,435,146,211)	198,888,312	(166,549,969)

(*) 감사받지 않은 재무제표입니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 원)

구 분	SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD(*)	아론테크(*)	에스비더블유홀딩스(*)	엠피티(*)

매출	2,181,507,421	2,838,561,058	-	800,660,000

영업손익	252,373,912	(17,392,607)	(34,966,994)	190,498,695

당기순손익	283,207,267	3,084,744	(464,345,215)	201,371,551

기타포괄손익	(131,530,894)	-	-	-

총포괄손익	151,676,373	3,084,744	(464,345,215)	201,371,551

(*) 감사받지 않은 재무제표입니다.

(전분기)

(단위:원)

구 분	SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD(*)	아론테크(*)	에스비더블유홀딩스(*)

매출	3,222,372,194	2,345,524,648	-

영업손익	314,771,768	(27,102,807)	(2,220,770)

당기순손익	432,201,200	(14,277,389)	(89,360,911)

기타포괄손익	(66,698,320)	-	-

총포괄손익	365,502,880	(14,277,389)	(89,360,911)

(*) 감사받지 않은 재무제표입니다. (6) 당사는 종속기업의 재무제표 중 감사받지 아니한 재무제표에 대해서 신뢰성 있는검증절차를 취하였으며, 중대한 오류가 발생하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

12. 유형자산 ( 1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토지	18,321,400,000	-	-	18,321,400,000

건물	16,234,744,759	(9,019,393,162)	(39,302,103)	7,176,049,494

구축물	41,750,000	(30,519,455)	(11,230,545)	-

기계장치	548,050,000	(395,115,170)	(152,934,830)	-

차량운반구	189,063,369	(151,416,700)	(18,482,838)	19,163,831

기타의유형자산	8,485,724,078	(7,645,542,229)	(767,974,662)	72,207,187

사용권자산	78,179,747	(12,084,264)	(15,533,486)	50,561,997

건설중인자산	4,482,773,750	-	-	4,482,773,750

합 계	48,381,685,703	(17,254,070,980)	(1,005,458,464)	30,122,156,259

(전기말)

(단위: 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토지	18,331,569,601	-	-	18,331,569,601

건물	16,261,594,689	(8,731,498,955)	(56,419,174)	7,473,676,560

구축물	41,750,000	(30,519,455)	(11,230,545)	-

기계장치	548,050,000	(395,115,170)	(152,934,830)	-

차량운반구	166,517,689	(148,034,851)	(18,482,838)	-

기타의유형자산	8,951,894,440	(8,166,716,248)	(785,178,192)	-

사용권자산	26,356,750	(9,254,745)	(17,102,005)	-

건설중인자산	4,000,000	-	-	4,000,000

합 계	44,331,733,169	(17,481,139,424)	(1,041,347,584)	25,809,246,161

(2) 당기 및 전기 중 유형자산 장부금 액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 원)

구 분	기초금액	취득	처분	감가상각비	분기말금액

토지	18,331,569,601	-	(10,169,601)	-	18,321,400,000

건물	7,473,676,560	-	-	(297,627,066)	7,176,049,494

구축물	-	-	-	-	-

기계장치	-	-	-	-	-

차량운반구	-	22,545,680	-	(3,381,849)	19,163,831

기타의유형자산	-	77,514,019	-	(5,306,832)	72,207,187

사용권자산	-	61,234,126	-	(10,672,129)	50,561,997

건설중인자산	4,000,000	4,478,773,750	-	-	4,482,773,750

합 계	25,809,246,161	4,640,067,575	(10,169,601)	(316,987,876)	30,122,156,259

(전분기)

(단위: 원)

구 분	기초금액	취득	처분	감가상각비	분기말금액

토지	9,499,049,601	-	-	-	9,499,049,601

건물	7,936,635,526	-	-	(304,904,844)	7,631,730,682

구축물	13,717,829	-	-	(1,865,466)	11,852,363

기계장치	182,934,838	-	-	(22,500,009)	160,434,829

차량운반구	30,892,932	4,895,000	-	(13,491,983)	22,295,949

기타의유형자산	558,430,845	588,822,000	(21,937,878)	(224,151,443)	901,163,524

사용권자산	69,870,412	26,356,750	(52,879,129)	(23,045,964)	20,302,069

합 계	18,291,531,983	620,073,750	(74,817,007)	(589,959,709)	18,246,829,017

(3) 당사는 당분기말 현재 신한은행 등으로 부터 차입한 장기차입금 14,400,000천원이 존재합니다. 이에 당사는 아시아신탁(주), 코리아신탁(주)를 수탁자로 하여 당사의토지와 건물을 신탁하였습니다. 동 부동산신탁의 공동 1순위 수익권자는 신한은행 구로디지털금융센터, 놀뫼새마을금고, 천안서부새마을금고, 부천농협, 강동농협이며당분기말 현재 부동산신탁 설정금액은 각각 6,000백 만 원 , 3,600백만원, 2,400백만원, 3,600백만원, 3,000백만원입니다. (주 석17,36참조)

13. 투자부동산 ( 1) 보고기간말 현재 당사의 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위: 원)

구 분	취득원가	감가상가누계액	손상차손누계액	장부금액	공정가치

토지	2,133,283,280	-	-	2,133,283,280	2,133,283,280

건물	2,861,473,436	(165,181,518)	(662,997,170)	2,033,294,748	2,074,142,130

합 계	4,994,756,716	(165,181,518)	(662,997,170)	4,166,578,028	4,207,425,410

(전기말)

(단위: 원)

구 분	취득원가	감가상가누계액	손상차손누계액(주1)	장부금액	공정가치

토지	453,057,870	-	-	453,057,870	453,057,870

건물	2,861,473,436	(124,334,136)	(662,997,170)	2,074,142,130	2,074,142,130

합 계	3,314,531,306	(124,334,136)	(662,997,170)	2,527,200,000	2,527,200,000

(주1) 당 사는 상기 투자부동산의 회수가능가액이 장부가액에 미달하 여 전기까지 663백만원을 손상차손으로 인식하였습니다. (2) 당분기 및 전 분 기 중 투자부동산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 원)

구 분	토지	건물	합계

기초금액	453,057,870	2,074,142,130	2,527,200,000

취득	1,680,225,410	-	1,680,225,410

감가상각비	-	(40,847,382)	(40,847,382)

분기말금액	2,133,283,280	2,033,294,748	4,166,578,028

(전분기)

(단위: 원)

구 분	토지	건물	합계

기초금액	453,057,870	2,295,272,130	2,748,330,000

감가상각비	-	(53,652,510)	(53,652,510)

분기말금액	453,057,870	2,241,619,620	2,694,677,490

(3) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 17백만원(전분기:2백만원)이며, 투자부동산 감가상각비는 기타영업외비용에 41백만원(전분기:54백만원)이 포함되어 있습니다.

14. 무형자산(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	산업재산권	개발비	기타의 무형자산(주1)	합 계

취득원가	7,582,114,388	83,833,436,209	2,070,997,151	93,486,547,748

상각누계액	(5,261,331,147)	(40,645,633,471)	(647,984,525)	(46,554,949,143)

손상차손누계액	(2,319,699,441)	(43,187,802,738)	(111,417,680)	(45,618,919,859)

장부금액	1,083,800	-	1,311,594,946	1,312,678,746

(주1) 기타의 무형자산에는 회원권등이 포함되어 있습니다.

(전기말)

(단위: 원)

구 분	산업재산권	개발비	기타의무형자산(주1)	합 계

취득원가	7,589,516,388	83,833,436,209	1,630,343,478	93,053,296,075

상각누계액	(5,261,331,147)	(40,645,633,471)	(632,710,646)	(46,539,675,264)

손상차손누계액	(2,328,185,241)	(43,187,802,738)	(111,417,680)	(45,627,405,659)

장부금액	-	-	886,215,152	886,215,152

(주1) 기타의 무형자산 에 는 회원권 등 이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 당사의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 원)

구 분	산업재산권	개발비	기타의무형자산	합 계

기초금액	-	-	886,215,152	886,215,152

취득	1,083,800	-	1,030,026,400	1,031,110,200

처분	-	-	(589,372,727)	(589,372,727)

상각비	-	-	(15,273,879)	(15,273,879)

분기말금액	1,083,800	-	1,311,594,946	1,312,678,746

(전분기)

(단위: 원)

구 분	산업재산권	개발비	기타의무형자산	합계

기초금액	157,598,913	238,826,403	314,493,764	710,919,080

취득	3,009,000	196,322,755	596,132,727	795,464,482

상각비	(43,298,962)	(70,736,114)	(18,308,504)	(132,343,580)

대체	(8,485,800)	-	-	(8,485,800)

분기말금액	108,823,151	364,413,044	892,317,987	1,365,554,182

(3) 무형자산상각비는 매출원가에 -백만원(전분기: 71백만원), 판매비와관리비에 15백만원(전분기: 62백만원)이 포함되어 있으며, 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의총액은 1,594백만원(전분기: 1,642백만원)입니다.

15 . 기타비유동자산보고기간 종료일 현재 당사의 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

투자선급금	330,000,000	500,000,000

16. 매입채무 및 기타채무

보고기간 종료일 현재 당사의 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	3,824,985,356	3,617,684,592

미지급금	828,954,382	1,305,616,581

미지급비용	544,220,343	580,963,705

임대보증금	725,000,000	115,000,000

합 계	5,923,160,081	5,619,264,878

17, 차입금 및 전환사채(1) 장단기차입금 1) 보고기간종료일 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	이자율(%)	당분기말	전기말	비고

신한은행구로디지털금융센터(주1)	3.91	4,450,000,000	4,950,000,000	일반대출

새마을금고놀뫼(주1)	3.24	2,670,000,000	2,970,000,000	일반대출

새마을금고천안(주1)	3.24	1,780,000,000	1,980,000,000	일반대출

부천농협(주1)	4.00	3,000,000,000	-	일반대출

강동농협(주1)	4.00	2,500,000,000	-	일반대출

합 계	14,400,000,000	9,900,000,000

(차감) 유동성대체	(8,900,000,000)	(1,000,000,000)

유동성 대체 후 금액	5,500,000,000	8,900,000,000

(주1) 상기 차입금에 대해서는 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석36참조)

2) 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말 잔액	연도별 상환금액

2022년	2023년

장기차입금	14,400,000,000	8,900,000,000	5,500,000,000

(2) 전환사채1) 보고기간종료일 현재 당사의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	발행일	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말

제5회 무기명식 이권부 무보증 전환사채(주1)	2020-07-08	2023-07-08	2.00	-	10,000,000,000

제6회 무기명식 이권부 무보증 전환사채	2021-02-04	2023-02-04	-	1,100,000,800	-

차감 : 사채할인발행행차금	(519,078)	-

차감 : 전환권조정	(229,819,161)	(3,172,057,858)

합 계	869,662,561	6,827,942,142

(주1) 2021년 7월 8일 전환청구되었습니다.

2) 전환사채 관련 약정사항

구 분	제6회 전환사채(무보증 사모)

발행일	2021년 02월 04일

만기일	2023년 02월 04일

권면가액	1,100,000,800원

발행가액	1,100,000,800원

표면이자율	0.00%

만기보장수익률	0.00%

원금상환방법	만기일에 원금 100% 일시상환

전환청구기간	2022년 2월 4일부터 2023년 1월 4일

전환시 발행할 주식	기명식 보통주

전환가격	15,422원/주

전환가격의 조정(주1)	1) 본 행사가액을 하회하는 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 시 본 행사가액도 같은 가격으로 조정2) 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하는 경우 산식에 의한 조정3) 합병,분할,자본의 감소,주식병합 등 전환가격의 조정이 필요한 경우 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정4) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정5) 본 사채 발행 후 매 3개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로함

행사비율(액면대비)	100%

조기상환청구권(Put Option)	본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 02월 04일 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액별 원금에 해당하는 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

(주1) 발행 당시의 전환가격은 3,171원이며, 보통주의 유상증자 및 주식병합에 따라 조정된 당분기말 현재 전환가격은 15,422원입니다. 3) 전환사채의 포함된 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	4,861,442,086	-

상환	6,365,384,581	-

발행	324,416,636	3,634,450,000

평가손실	1,721,178,138	-

분기말금액	541,652,279	3,634,450,000

18. 리스

(1) 보고기간 종료일 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

사용권자산(주1)

부동산	3,921,305	-

차량운반구	46,640,692	-

합계	50,561,997	-

(주1) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.(주2) 당사는 전기 중 사용권자산의 회수가능가액이 장부가액에 미달한다고 판단하여 17백만원을 손상차손으로 인식하였습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

리스부채(주2)

유동	15,950,847	4,451,997

비유동	50,260,544	13,160,490

합계	66,211,391	17,612,487

(주2) 재무상태표의 '리스부채' 항목에 포함되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

건물	5,489,827	5,489,830

차량운반구	5,182,302	10,916,938

감가상각비 합계	10,672,129	16,406,768

리스부채에 대한 이자비용	3,222,421	775,757

단기리스료	23,193,215	51,870,010

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	24,561,326	21,470,661

합 계	61,649,091	90,523,196

당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출액은 각각 63,612천원, 98,491천원입니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다 .(당분기말)

(단위: 원)

구분	3개월 이하	3개월~1년 이하	1년~2년 이하	2년~5년 이하	합계

리스부채	5,263,480	10,687,367	13,161,161	37,099,383	66,211,391

(전기말)

(단위: 원)

구분	3개월 이하	3개월~1년 이하	1년~2년 이하	2년~5년 이하	합계

리스부채	2,280,672	2,171,327	3,163,017	9,997,471	17,612,487

19. 충당부채당분기 및 전분기 중 당사의 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	664,101,107	717,444,643

충당부채 전입액	337,199,391	(50,426,347)

충당부채 사용액	(211,514,753)	(167,405,279)

분기말금액	789,785,745	499,613,017

보고기간 종료일 현재 당사는 품질보증수리와 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험을 기반으로 한 추정에 의해 결정됩니다.

20. 기타유동부채

보고기간말 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

선수금(주1)	792,738,494	99,080,569

예수금	33,284,840	51,318,040

합 계	826,023,334	150,398,609

(주1) 고객으로부터 선수령한 대가로 계약부채에 해당하며, 수행의무를 완료하는 시점(한시점에 인식하는 수익)에 수익으로 인식될 예정입니다.

21. 순확정급여부채

당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 금융계리법인에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	2,109,375,480	1,928,278,458

확정급여채무에서 발생한 순부채	2,109,375,480	1,928,278,458

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산	합 계

기초금액	1,928,278,458	-	1,928,278,458

당기근무원가	308,626,501	-	308,626,501

이자비용(이자수익)	32,636,201	-	32,636,201

소 계	341,262,702	-	341,262,702

제도에서 지급한 금액	(160,165,680)	-	(160,165,680)

분기말금액	2,109,375,480	-	2,109,375,480

(전분기)

(단위: 원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산공정가치	합 계

기초금액	2,196,919,613	-	2,196,919,613

당기근무원가	359,038,753	-	359,038,753

이자비용(이자수익)	34,773,482	-	34,773,482

소 계	393,812,235	-	393,812,235

제도에서 지급한 금액	(671,944,370)	-	(671,944,370)

분기말금액	1,918,787,478	-	1,918,787,478

(3) 보고기간 종료일 현재 당사의 사외적립자산은 없습니다.

22. 자본금 및 자본잉여금 (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	10,000,000,000주	10,000,000,000주

1주당 액면금액(주1)	500원	100원

발행한 주식의 수(주1)	4,452,008주	18,662,929주

자본금	2,226,003,900원	1,866,292,900원

(주1) 당사는 당분기 중 적정 유통주식수의 유지를 목적으로 5:1의 비율로 주식병합 (-14,930,344주)을 하였고 5회차 전환사채의 전환청구(719,422주)로 자본금이 변동되었습니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	63,497,094,763	50,148,709,126

감자차익	82,347,074,260	82,347,074,260

기타자본잉여금	253,057,376	253,057,376

합계	146,097,226,399	132,748,840,762

(3) 당분기 및 전분기 중 당사의 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

자본금	자본잉여금	자본금	자본잉여금

기초	1,866,292,900	132,748,840,762	84,321,840,000	45,586,607,822

전환사채의 전환	359,711,000	13,348,385,637	-	-

무상감자	-	-	(82,635,403,200)	82,347,074,260

분기말	2,226,003,900	146,097,226,399	1,686,436,800	127,933,682,082

23. 기타자본 및 기타포괄손익누계액(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식(주1)	(2,666,773,941)	(2,463,781,961)

자기주식처분손실	(1,444,745,432)	(1,444,745,432)

합 계	(4,111,519,373)	(3,908,527,393)

(주1) 당분기말 현재 당사가 보유 중인 자기주식 20,960주(취득금액 2,666,774천원)는 주식가격안정, 주식배당 및 무상증자 등에 따른 단주처리목적으로 취득한 것으로 당사의 경영진은 보유중인 자기주식을 향후 적절한 시점에 처분할 계획입니다. (2) 당분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	기초	증가	감소	분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가이익	(4,104,246,090)	417,822,990	(36,622,000)	(3,723,045,100)

24. 결손금

(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 결손금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

미처리결손금	(56,549,553,381)	(62,630,654,554)

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 결손금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초	(62,630,654,554)	(56,362,164,973)

분기순이익(손실)	6,498,924,163	(5,815,465,438)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가이익	(417,822,990)	-

분기말	(56,549,553,381)	(62,177,630,411)

25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익	10,200,930,288	36,189,986,196	11,176,875,797	23,296,059,471

제품매출	8,611,705,335	28,406,033,583	6,303,043,105	13,945,706,059

상품매출	1,589,224,953	7,783,952,613	4,873,832,692	9,350,353,412

기타 원천으로부터의 수익	34,350,000	87,950,000	1,800,000	23,300,000

임대료수익	34,350,000	87,950,000	1,800,000	23,300,000

합 계	10,235,280,288	36,277,936,196	11,178,675,797	23,319,359,471

26. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 당사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	626,018,946	1,771,018,752	639,695,404	1,596,263,657

퇴직급여	59,361,276	178,083,828	63,977,385	191,932,155

전력비	46,266,358	118,865,135	38,060,540	101,262,892

복리후생비	126,332,657	276,230,991	72,682,879	258,903,084

포장비	-	-	-	3,534,000

수도광열비	6,545,830	20,043,984	7,374,091	19,747,789

대손상각비	450,040,456	(2,029,440)	(752,517,079)	(1,493,684,831)

운반비	50,085,915	198,035,263	22,292,832	80,010,452

지급임차료	17,162,411	47,221,326	15,795,000	51,840,671

유형자산감가상각비	38,816,666	111,743,727	79,268,788	234,775,554

무형자산감가상각비	5,994,139	15,273,879	19,451,966	61,607,466

수선비	-	-	3,200,000	3,200,000

소모품비	11,843,891	40,096,020	14,276,872	50,549,945

보험료	1,652,709	4,716,734	1,987,635	6,520,065

세금과공과	86,629,175	104,449,436	56,235,086	79,897,203

여비교통비	62,274,215	109,289,498	22,769,074	80,709,430

통신비	3,576,376	25,383,505	5,784,552	18,822,120

차량유지비	5,723,590	17,312,351	8,221,557	16,537,073

교육훈련비	30,000	219,870	2,587,700	2,607,700

도서인쇄비	672,750	4,949,045	645,640	2,039,640

지급수수료	583,706,397	1,577,056,678	924,368,092	1,926,456,974

광고선전비	10,000,000	16,155,357	48,750,000	126,833,420

접대비	57,991,103	158,794,651	28,392,580	76,354,410

행사비	-	-	264,544	264,544

회의비	-	271,892	-	60,900

A/S비용	94,587,646	337,199,391	44,845,519	(50,426,347)

연구비	393,008,959	677,978,269	16,371,816	45,616,405

합 계	2,738,321,465	5,808,360,142	1,384,782,473	3,492,236,371

27. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 당사의 매출원가 및 판매비와 관리비를 성격별로 분류한내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

재고자산의 변동	(5,444,231,070)	(7,885,630,312)

원재료 사용액	24,687,321,589	12,279,532,826

급여	3,585,626,947	3,213,523,702

퇴직급여	341,262,702	393,812,235

복리후생비	506,132,670	473,916,733

지급수수료	1,716,265,646	3,353,221,361

여비교통비	137,268,178	101,531,428

감가상각비	316,987,876	589,959,709

무형자산상각비	15,273,879	132,343,580

대손상각비	(2,029,440)	(1,493,684,831)

외주가공비	898,325,872	644,096,180

기타	4,380,754,990	11,412,563,175

합 계	31,138,959,839	23,215,185,786

28. 금융손익당분기 및 전분기 중 발생한 당사의 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익 :

이자수익	70,282,965	262,873,295	107,857,941	240,281,679

배당금수익	-	-	-	2,660,400

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(3,342,563,212)	2,586,883,109	(15,196,106)	-

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	1,362,272,694	1,531,235,194	-	-

합 계	(1,910,007,553)	4,380,991,598	92,661,835	242,942,079

금융비용 :

이자비용	181,177,864	1,117,995,149	327,460,311	330,312,155

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(12,540,309)	1,217,740,870	6,051,967,708	6,170,781,896

기타포괄-공정가치측정금융자산처분손실	892,345,858	892,345,858	-	-

파생상품평가손실	-	1,721,178,138	-	-

매도가능증권처분손실	(36,622,000)	-	-	-

합 계	1,024,361,413	4,949,260,015	6,379,428,019	6,501,094,051

순금융수익(비용)	(2,934,368,966)	(568,268,417)	(6,286,766,184)	(6,258,151,972)

29. 기타손익

당분기 및 전분기 중 발생한 당사의 기타영업외이익 및 기타영업외비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타영업외이익 :

외환차익	494,997,647	741,005,406	34,568,318	652,913,425

외화환산이익	544,292,549	853,495,799	(86,587,418)	48,159,751

유형자산처분이익	-	14,709,308	1,419,330	39,764,842

잡이익	356,470,720	487,295,705	4,320,065	22,520,115

임대료수익	34,350,000	87,950,000	-	21,500,000

기타의 대손충당금 환입	2,500,000	5,500,000	-	-

합 계	1,432,610,916	2,189,956,218	(46,279,705)	784,858,133

기타영업외비용 :

외환차손	35,441,663	93,888,648	91,870,461	148,397,934

외화환산손실	3,546,126	9,729,973	36,749,320	118,307,096

유형자산처분손실	-	-	-	2,415,514

무형자산처분손실	-	19,554,546	-	-

투자부동산감가상각비	13,615,794	40,847,382	17,884,170	53,652,510

기부금	4,200,000	6,600,000	34,774,000	36,274,000

잡손실	2,777,414	3,169,446	2,255,343	2,357,357

기타의대손상각비	-	-	-	63,440,873

합 계	59,580,997	173,789,995	183,533,294	424,845,284

30. 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 기중평균 연간 법인세율에 기초하여 인식하였습니다. 당사는 이연법인세 자산의 미인식으로 인하여 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 연간 법인세율은 0%입니다.

31. 주당손익 (1) 기본주당이익(손실) 당사의 기본주당분기순손익은 보통주 1주에 대한 분기순손익을 계산한 것으로 그 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(1,475,790,163)	6,498,924,163	(7,435,799,361)	(5,815,465,438)

가중평균유통보통주식수	4,376,308	3,940,915	3,365,303	3,368,186

기본주당이익(손실)	(337)	1,649	(2,210)	(1,727)

당분기 가중평균 유통보통주식수는 무상감자 후 발행주식수 기준으로 산정하였습니다. 전분기의 경우 무상감자효과에 대한 주당이익 소급 재작성을 위하여 가중평균유통보통주식수를 조정하였습니다.

한편, 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 주)

구 분	유통주식수	가중치	가중평균유통보통주식수

기초	3,732,585	273/273	3,732,585

기초자기주식수	(7,821)	273/273	(7,821)

자기주식 취득(액변병합)	(13,139)	163/273	(7,845)

전환청구	719,422	85/273	223,996

합 계	4,431,047	3,940,915

(전분기)

(단위: 주)

구 분	유통주식수	가중치	가중평균유통보통주식수

기초이월	3,372,874	274/274	3,372,874

기초이월 자기주식	(3,230)	274/274	(3,230)

자기주식 취득	(4,592)	87/274	(1,458)

합 계	3,365,052	3,368,186

(2) 희석주당이익(손실) 당사가 보유한 희석성 잠재적보통주는 희석효과가 없어 당분기 및 전분기의 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다.

32. 금융상품 (1) 보고기간말 현재 당사의 금융자산과 금융부채의 범주별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

재무상태표상 자산	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정금융자산	22,822,762,749	24,247,479,708

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	78,061,000	382,683,000

상각후원가 금융자산	34,130,375,012	29,782,089,226

매출채권 및 기타채권	11,971,453,987	18,050,408,922

장기성매출채권 및 기타채권	610,504,700	1,601,988,746

현금 및 현금성자산	21,548,416,325	10,129,691,558

합 계	57,031,198,761	54,412,251,934

(단위: 원)

재무상태표상 부채	당분기말	전기말

상각후원가측정금융부채	21,259,034,033	22,364,819,507

매입채무 및 기타채무	5,923,160,081	5,619,264,878

유동성장기차입금	8,900,000,000	1,000,000,000

장기차입금	5,500,000,000	8,900,000,000

전환사채	869,662,561	6,827,942,142

유동리스부채	15,950,847	4,451,997

비유동리스부채	50,260,544	13,160,490

당기손익-공정가치측정 금융부채	541,652,279	4,861,442,086

파생상품	541,652,279	4,861,442,086

합 계	21,800,686,312	27,226,261,593

당사의 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부가액과 유사합니다.

(2) 당기 및 전기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

당분기	당기손익	기타포괄손익

이자수익(비용)	처분손익	평가손익	손상및환입	외화관련손익	평가손익

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산	-	638,889,336	1,369,142,239	-	-	-

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	-	-	-	(36,622,000)

상각후원가측정금융자산	262,873,295	-	-	7,529,440	1,498,422,527	-

금융자산 합계	262,873,295	638,889,336	1,369,142,239	7,529,440	1,498,422,527	(36,622,000)

금융부채 :

당기손익-공정가치측정 금융부채	-	-	(1,721,178,138)	-	-	-

상각후원가측정금융부채	(1,117,995,149)	-	-	-	(7,539,943)	-

금융부채 합계	(1,117,995,149)	-	(1,721,178,138)	-	(7,539,943)	-

(단위: 원)

전분기	전기손익	기타포괄손익

이자수익(비용)	처분손익	평가손익	손상및환입	외화관련손익	평가손익

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	(6,170,781,896)	-	-	-

상각후원가측정금융자산	240,281,679	-	-	1,430,243,958	440,498,872	-

금융자산 합계	240,281,679	-	(6,170,781,896)	1,430,243,958	440,498,872	-

금융부채 :

상각후원가측정금융부채	(330,312,155)	-	-	-	5,151,779	-

금융부채 합계	(330,312,155)	-	-	-	5,151,779	-

33. 재무위험관리 (1) 재무위험관리요소 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(당사 자금팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 자금팀은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

(2) 시장위험 1) . 외환위험 당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

통화	당분기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	21,283,865,817	175,146,703	10,380,698,870	232,488,029

JPY	-	145,463,899	-	249,064,687

EUR	120,570,099	-	110,451,638	-

GBP	7,524,820	-	141,645,303	-

합계	21,411,960,736	320,610,602	10,632,795,811	481,552,716

당분기 및 전기말 중 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

통화	당분기	전기말

10%상승시	10%하락시	10%상승시	10%하락시

USD	2,110,871,911	(2,110,871,911)	1,014,821,084	(1,014,821,084)

JPY	(14,546,390)	14,546,390	(24,906,469)	24,906,469

EUR	12,057,010	(12,057,010)	11,045,164	(11,045,164)

GBP	752,482	(752,482)	14,164,530	(14,164,530)

합계	2,109,135,013	(2,109,135,013)	1,015,124,309	(1,015,124,309)

2) . 가격위험 당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사가 보유한 당기손익-공정가치측정금융자산의 기초자산인지분증권의 주가가 1% 증가 및 감소할 경우 세전손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당반기	전기말

1%상승시	1%하락시	1%상승시	1%하락시

상장주식	101,504,945	(101,504,945)	37,604,797	(37,604,797)

3) 이자율위험당사의 차입금은 고정금리부 조건이므로 시장이자율 변동위험에 노출되어 있지 않습니다.

(3) 신용위험

신용위험은 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다.

당사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다. 신용위험은 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다.

(4) 유동성 위험 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포 함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 당사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 만기가 12개월 이내에 도래하는 잔액은 할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

1년 미만	1~5년	합 계	장부금액	1년 미만	1~5년	합 계	장부금액

매입채무및기타채무	5,923,160,081	-	5,923,160,081	5,923,160,081	5,619,264,878	-	5,619,264,878	5,619,264,878

차입금	9,387,817,336	5,591,013,700	14,978,831,036	14,400,000,000	1,265,155,219	9,170,778,233	10,435,933,452	9,900,000,000

전환사채	-	1,100,000,800	1,100,000,800	869,662,561	200,000,000	10,303,561,644	10,503,561,644	6,827,942,142

파생상품부채	541,652,279	-	541,652,279	541,652,279	4,861,442,086	-	4,861,442,086	4,861,442,086

리스부채(주1)	15,950,847	50,260,544	66,211,391	66,211,391	4,451,997	13,160,490	17,612,487	17,612,487

합 계	15,868,580,543	6,741,275,044	22,609,855,587	21,800,686,312	11,950,314,180	19,487,500,367	31,437,814,547	27,226,261,593

(주1) 상기 금액은 현재가치로 할인한 금액이며 상세 만기분석은 주석 18 참고.

(5) 자본 위험

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다.

당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 및 전환사채와 파생상품부채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

당분기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

차입금 및 전환사채 등	15,811,314,840	21,589,384,228

차감: 현금및현금성자산	21,548,416,325	10,129,691,558

순부채	(5,737,101,485)	11,459,692,670

자본총계	83,939,112,445	63,971,705,625

총자본(자본총계+순부채)	78,202,010,960	75,431,398,295

자본조달비율	(-)7.34%	15.19%

(6) 공정가치로 측정되는 자산.부채의 공정가치 측정

1) 금융상품 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치의 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여사 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고 관측가능하지 않은 변수를 최소한으로 사용하고 있습니다.

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준	투입변수

수준 1	활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산부채의 경우, 동 자산 부채는 수준1로 분류됩니다.

수준 2	가치평가기법을 사용하여 자산부채의 공정가치를 측정하는 경우 모든 유의적 투입변수가 시장에서 관측가능한 정보에 해당하면 자산부채는 수준2로 분류합니다.

수준 3	가치평가기법을 사용하여 자산부채의 공정가치를 측정하는 경우 하나이상의 유의적 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는수준3으로 분류됩니다.

자산 부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립직인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치측정금융자산	9,650,494,580	-	13,172,268,169	22,822,762,749

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	78,061,000	78,061,000

파생상품부채	-	-	541,652,279	541,652,279

(전기말)

(단위: 원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치측정금융자산	3,760,479,700	-	20,487,000,008	24,247,479,708

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	382,683,000	382,683,000

파생상품부채	-	-	4,861,442,086	4,861,442,086

34. 특수관계자와의 거래 및 채권ㆍ채무 내역(1) 특수관계자 내역

관계	당분기말	전기말

[회사에 영향력을 행사하는 기업]

유의적 영향력 행사기업	(주)광림(주1)	(주)포비스티앤씨

[회사가 영향력을 행사하는 기업]

종속기업	SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO.,LTD	SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO.,LTD

㈜아론테크	㈜아론테크

㈜엠피티(주2)	-

관계기업	에스비더블유홀딩스㈜	-

[기타]

주요경영진	임직원	임직원

기타특수관계기업	(주)인피니티엔티(주1) (주)쌍방울,(주)아이오케이컴퍼니(주3),(주)디모아	(주)쌍방울,(주)아이오케이컴퍼니(주3),(주)디모아

(주1) 2021년 3월30일 (주)포비스티앤씨에서 (주)인피니티엔티로 상호를 변경하였습니다. 2021년 6월 15일에 (주)인피니티엔티가 보유 중인 보통주 484,418주(지분율: 12.98%)를 양도하는 '주식 및 경영권 양수도 계약'을 (주)광림과 체결하였으며, 2021년 7월 15일까지 취득대금 전액을 지급하였습니다. 대상 주식 중 124.706주(지분율: 3.34%)는 2021년 7월 15일에 양도하였으며, 보호예수 중인 359,712주(지분율: 12.98%)는 2022년 1월 12일에 양도할 예정입니다. (주2) 2021년 2월 4일에 (주)엠피티의 지분 100%를 취득하여 지배력을 획득하였습니다. 주석 11참조.(주3) 한국채택국제회계기준 제1024호의 특수관계 범위에 포함되지 아니하나, 회사와 실질적 특수관계에 있는 회사입니다.

(2) 특수관계자와의 거래내역(단위: 원)

구분	특수관계자	거래내용	당분기	전분기

종속기업	SUZHOU MIRAE AUTOMATION TECHNOLOGY CO., LTD.	매출	1,317,772,873	1,380,922,700

지급수수료	245,502,183	209,363,693

㈜아론테크	매입	2,858,200,116	2,345,524,648

이자수익	3,440,548	2,558,356

임대료수익	-	15,050,000

(주)엠피티	지급수수료	120,000,000	-

관계기업	에스비더블유홀딩스㈜	이자수익	53,900,000	16,952,054

기타	㈜쌍방울	매출	155,403,700	-

임대료수익	46,000,000	-

매입	13,636,363	-

기타비용	510,000	-

(3) 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역(단위: 원)

관계	특수관계자	채권ㆍ채무	당분기말	전기말

종속기업	SUZHOU MIRAE AUTOMATION TECHNOLOGY CO., LTD.	매출채권	3,556,059,697	2,539,680,647

미지급비용	81,834,064	71,008,222

㈜아론테크	매입채무	420,146,329	239,372,802

미수수익	7,170,958	3,730,410

단기대여금	100,000,000	100,000,000

㈜엠피티	미지급금	40,700,000	-

관계기업	에스비더블유홀딩스㈜	장기대여금	400,000,000	1,390,000,000

단기대여금	1,990,000,000	-

미수수익	88,176,711	34,276,711

기타	㈜쌍방울	매출채권	11,429,000	5,316,520,000

미수금	3,300,000	28,600,000

임대보증금	105,000,000	105,000,000

임직원	장기대여금	51,715,144	83,199,190

(주)아이오케이컴퍼니	기타비유동자산	-	500,000,000

(4) 특수관계자에 대한 자금 거래내역(당분기)

(단위: 원)

관계	특수관계자	계정명	기초	증가	감소	분기말

종속기업	(주)아론테크	단기대여금	100,000,000	-	-	100,000,000

관계기업	에스비더블유홀딩스㈜	단기대여금	-	1,990,000,000	-	1,990,000,000

장기대여금	1,390,000,000	-	(990,000,000)	400,000,000

기타	임직원	단기대여금	-	43,000,000	(43,000,000)	-

장기대여금	83,199,190	-	(31,484,046)	51,715,144

합 계	1,573,199,190	2,033,000,000	(1,064,484,046)	2,541,715,144

(전분기)

(단위: 원)

관계	특수관계자	계정명	기초	증가	감소	분기말

종속기업	(주)아론테크	단기대여금	-	100,000,000	-	100,000,000

관계기업	에스비더블유홀딩스㈜	장기대여금	-	990,000,000	-	990,000,000

기타	임직원	장기대여금	162,778,000	-	(67,972,000)	94,806,000

합 계	162,778,000	1,090,000,000	(67,972,000)	1,184,806,000

(5) 주요 경영진 보상내역당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

단기급여	270,719,110	215,392,000

퇴직급여	20,872,416	19,655,610

합 계	291,591,526	235,047,610

(6) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	특수관계자	금융기관	지급보증금액	보증내용

기타	대표이사	새마을금고	6,000,000,000	원화차입금 지급보증

35. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

분기순이익	6,498,924,163	(5,815,465,438)

조정항목 :	1,222,467,552	5,988,494,673

대손상각비	(2,029,440)	(1,493,684,831)

감가상각비	316,987,876	589,959,709

투자부동산감가상각비	40,847,382	53,652,510

무형자산상각비	15,273,879	132,343,580

퇴직급여	341,262,702	393,812,235

유형자산처분손실	-	2,415,514

외화환산손실	9,729,973	118,307,096

무형자산처분손실	19,554,546	-

재고자산평가손실	492,064,275	(116,184,407)

파생상품평가손실	1,721,178,138	-

당기손익-공정가치측정금융자산의 평가손실	1,217,740,870	6,170,781,896

기타포괄-공정가치측정금융자산의 처분손실	892,345,858	-

기타의 대손상각비	(5,500,000)	63,440,873

재고자산폐기손실	52,946,413	132,669,648

복리후생비	-	(2,514,441)

A/S 비용	337,199,391	(50,426,347)

이자비용	1,117,995,149	330,312,155

유형자산처분이익	(14,709,308)	(39,764,842)

외화환산이익	(853,495,799)	(48,159,751)

당기손익-공정가치측정금융자산의 평가이익	(2,586,883,109)	-

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분이익	(1,531,235,194)	-

이자수익	(262,873,295)	(240,281,679)

배당금수익	-	(2,660,400)

잡이익	(95,932,755)	(5,523,845)

영업활동으로 인한 자산,부채의 변동	(3,390,734,358)	(1,562,436,384)

매출채권의 감소(증가)	3,024,737,734	(211,756,784)

미수금의 감소(증가)	(416,244,823)	(1,164,723,513)

선급금의 감소(증가)	(136,029,984)	(658,205,370)

선급비용의 감소(증가)	(32,807,333)	1,012,466

재고자산의 감소(증가)	(5,989,241,758)	(7,396,065,314)

매입채무의 증가(감소)	199,760,821	6,357,604,651

미지급금의 증가(감소)	(476,662,199)	(79,233,023)

선수금의 증가(감소)	697,566,086	2,166,707,963

예수금의 증가(감소)	(18,033,200)	21,185,020

미지급비용의 증가(감소)	98,374,131	240,387,169

제품보증충당부채의 증가(감소)	(211,514,753)	(167,405,279)

퇴직금의 지급감소(증가)	(160,165,680)	(671,944,370)

영업에서 창출된 현금흐름	4,330,657,357	(1,389,407,149)

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	당분기	전분기

장기대여금의 유동성대체	990,000,000	-

매출채권제각	239,256,370	-

투자보증금의 대체	541,666,666	-

장기차입금의 유동성장기차입금 대체	8,900,000,000	-

무상감자	-	(82,635,403,200)

36. 담보제공 내역 당분기말 현재 당사는 신한은행 및 새마을금고의 대출계약을 위해 당사의 유형자산을 아시아신탁(주)에 신탁하는 부동산 담보신탁계약을 체결하였으며, 동 신탁계약을 통하여 발행된 수익권증서 상 공동1순위권자로 신한은행 및 새마을금고가 지정되어 있습니다. 또한 농협의 대출계약을 위해 당사의 유형자산을 코리아신탁(주)에 신탁하는 부동산 담보신탁계약을 체결하였으며, 동 신탁계약을 통하여 발행된 수익권증서 상 공동1순위권자로 농협이 지정되어 있습니다. 동 부동산 담보신탁과 관련한 수익권증서의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

수탁자	신탁부동산	장부금액	우선수익권자
(공동1순위)	신탁설정금액	거래내용	약정한도	최초실행금액	차입금 잔액

아시아신탁(주)	토지 및 건물	16,664,929,494	신한은행 구로디지털금융센터	6,000,000,000	기업일반자금대출	5,000,000,000	5,000,000,000	4,450,000,000

놀뫼새마을금고	3,600,000,000	〃	3,000,000,000	3,000,000,000	2,670,000,000

천안서부새무을금고	2,400,000,000	〃	2,000,000,000	2,000,000,000	1,780,000,000

코리아신탁(주)	토지	8,832,520,000	부천농협	3,600,000,000	〃	3,000,000,000	3,000,000,000	3,000,000,000

강동농협	3,000,000,000	〃	2,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000

합 계	25,497,449,494	18,600,000,000	15,500,000,000	15,500,000,000	14,400,000,000

37. 타인으로부터 제공받은 지급보증 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공자	보증금액	실행금액	보증내용

서울보증보험	48,440,000	48,440,000	납품하자보증 등

착한농산	6,600,000,000	5,500,000,000	차입금 연대보증

(2) 당분기말 현재 당사의 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

금융기관	약정한도액	실행금액	내역

하나카드	100,000,000	29,717,401	법인카드

신한은행구로디지털금융센터(주1)	5,000,000,000	4,450,000,000	기업일반자금대출

새마을금고놀뫼(주1)	3,000,000,000	2,670,000,000	기업일반자금대출

새마을금고천안(주1)	2,000,000,000	1,780,000,000	기업일반자금대출

부천농협(주1)	3,000,000,000	3,000,000,000	기업일반자금대출

강동농협(주1)	2,500,000,000	2,500,000,000	기업일반자금대출

합 계	15,600,000,000	14,429,717,401

(주1) 동 차입금에 대해서는 유형자산이 담보로 제공돼 있습니다. (주석36참조)