미래산업 분기보고서 (2021.03)
5. 재무제표 주석

제 31 기 1분기말 2021년 03월 31일 현재
제 30 기 기말 2020년 12월 31일 현재
미래산업주식회사

1. 일반사항

미래산업 주식회사 (이하 "당사")는 칩마운터 및 반도체장비 제조 및 판매업을 주된 사업으로 영위하고 있습니다.당사는 1990년 12월 26일에 설립되어, 1996년 11월 22일에 주식을 한국거래소(구: 한국증권선물거래소)가 개설하는 KRX 유가증권시장에 상장하였고, 그 동안 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 통하여 당기말 현재 당사의 납입 자본금은 1,866,293천원입니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책(1) 분기재무제표 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.(2) 유의적인 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2 (1)에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

- 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표와 동일합니다.

4. 부문정보

(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형

부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다.

ㆍATE(핸들러 사업부문)
ㆍSMT(마운터 사업부문)

(2) 부문수익 및 이익 당분기 및 전분기 중 당사의 사업부문별 매출액 및 영업이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	매출액	영업이익

핸들러사업부문	당분기	9,202,407,072	1,612,653,588

전분기	3,296,267,676	(260,735,171)

마운터사업부문	당분기	689,194,104	(194,296,241)

전분기	1,026,401,362	(471,568,725)

임대사업부문	당분기	-	-

전분기	-	-

합 계	당분기	9,891,601,176	1,418,357,347

전분기	4,322,669,038	(732,303,896)

(3) 사업부문별 주요 고객

당분기 및 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상인 단일 외부고객에 대한 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

사업부문	주요고객명	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

핸들러 사업부문	MSV Systems Services PTE LTD	633,108,954	633,108,954	600,328,981	600,328,981

STM Malta	834,490,745	834,490,745	22,705,334	22,705,334

YMTC	4,786,013,600	4,786,013,600	1,234,014,995	1,234,014,995

UNIMOS MICROELECTRONICS (SHANGHAI) CO., LTD.	2,028,866,449	2,028,866,449	-	-

마운터 사업부문	Laryo s.r.l(Laryo)	31,161,691	31,161,691	36,134,320	36,134,320

SUZHOU MIRAE AUTOMATION TECHNOLOGY CO., LTD	321,636,535	321,636,535	11,362,413	11,362,413

쌍방울 익산공장	126,543,200	126,543,200	-	-

엔에스코리아	21,000,000	21,000,000	-	-

(4) 지역에 대한 정보 당사의 주요 판매지역은 한국, 아시아, 유럽 및 미국 등인 바, 당사의 지역별 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

주요지역	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

국내	1,066,456,686	1,066,456,686	1,598,329,166	1,598,329,166

미주	2,138,532	2,138,532	17,346,192	17,346,192

아시아	7,939,562,801	7,939,562,801	2,210,093,131	2,210,093,131

유럽	881,788,601	881,788,601	496,900,549	496,900,549

아프리카	1,654,556	1,654,556	-	-

합 계	9,891,601,176	9,891,601,176	4,322,669,038	4,322,669,038

5. 현금 및 현금성자산과 단기금융상품보고기 간말 현재 현금및현금성자산과 단기금융상품의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

Ⅰ.현금 및 현금성자산

은행예금 및 보유현금	14,023,111,066	10,129,691,558

Ⅱ.단기금융상품

정기예금	-	-

소 계	-	-

합 계	14,023,111,066	10,129,691,558

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	당분기말	전기말

채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액

유동성	매출채권	13,305,653,904	(2,803,089,408)	10,502,564,496	13,761,965,438	(3,042,345,778)	10,719,619,660

미수금	1,321,376,441	(184,319,373)	1,137,057,068	339,059,323	(184,319,373)	154,739,950

단기대여금	4,600,000,000	-	4,600,000,000	7,070,000,000	-	7,070,000,000

미수수익	98,473,752	-	98,473,752	106,049,312	-	106,049,312

합 계	19,325,504,097	(2,987,408,781)	16,338,095,316	21,277,074,073	(3,226,665,151)	18,050,408,922

비유동성	장기대여금	1,461,620,896	-	1,461,620,896	1,473,199,190	-	1,473,199,190

보증금	128,789,556	-	128,789,556	128,789,556	-	128,789,556

합 계	1,590,410,452	-	1,590,410,452	1,601,988,746	-	1,601,988,746

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 원)

구 분	기초	설정(환입)	제각	분기말

매출채권	3,042,345,778	-	(239,256,370)	2,803,089,408

미수금	184,319,373	-	-	184,319,373

합 계	3,226,665,151	-	(239,256,370)	2,987,408,781

(전기)

(단위: 원)

구 분	기초	설정(환입)	제각	분기말

매출채권	3,902,102,261	(781,326,581)	(78,429,902)	3,042,345,778

미수금	149,765,050	63,440,873	(28,886,550)	184,319,373

합 계	4,051,867,311	(717,885,708)	(107,316,452)	3,226,665,151

7. 재고자산 (1) 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상품	-	-	-	-	-	-

제품	6,690,021,036	(854,085,897)	5,835,935,139	4,277,225,387	(858,851,331)	3,418,374,056

재공품	11,337,808,289	(3,712,205,277)	7,625,603,012	8,931,952,117	(3,371,249,626)	5,560,702,491

반제품	542,999,240	(445,547,525)	97,451,715	543,946,308	(386,350,558)	157,595,750

원재료	3,821,328,469	(1,406,389,589)	2,414,938,880	3,564,842,533	(1,496,526,571)	2,068,315,962

합 계	22,392,157,034	(6,418,228,288)	15,973,928,746	17,317,966,345	(6,112,978,086)	11,204,988,259

(2) 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 6,860백만원( 전기: 31,670백만원) 입니다. (3) 당기 중 인식한 재고자산평가충당금환입은 305백만원( 전기:재고자산평가손실 774 백만원)입니다.

8. 기타유동자산

보고기간말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	8,442,756	5,470,016

선급비용	7,770,936	3,715,219

합 계	16,213,692	9,185,235

9. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	공정가치	장부가액	취득원가	공정가치	장부가액

상장주식	10,933,107,865	4,464,072,550	4,464,072,550	10,433,107,865	3,760,479,700	3,760,479,700

전환사채	12,000,000,000	13,819,988,282	13,819,988,282	12,000,000,000	13,819,988,282	13,819,988,282

복합금융상품	6,000,000,000	6,667,011,726	6,667,011,726	6,000,000,000	6,667,011,726	6,667,011,726

합계	28,933,107,865	24,951,072,558	24,951,072,558	28,433,107,865	24,247,479,708	24,247,479,708

(2) 당분기 와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

상장주식 관련 손익

당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	203,592,850	-

전환사채 관련 손익

당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	-

당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	-	-

복합금융상품 관련 손익

당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	-

수익증권 관련 손익

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	-

파생결합증권신탁 관련 손익

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	-

합 계	203,592,850	-

10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

상품구분	구분	당분기말	전기말

지분상품(주1)	비상장주식	382,683,000	382,683,000

합 계	382,683,000	382,683,000

(주1) 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. (2) 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 지분증권의 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

회사명	당분기말

주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액

(주)넷스루	17,760	9.87	296,000,000	57,061,000	57,061,000

디지털포토	10,232	0.93	5,116,100	-	-

나라비젼	722,000	15.02	3,499,990,000	21,000,000	21,000,000

쿠도커뮤니케이션(주)	5,371	1.13	685,822,990	304,622,000	304,622,000

합 계	4,486,929,090	382,683,000	382,683,000

(단위: 주, 원)

회사명	전기말

주식수	지분율(%)	취득원가	공정가치	장부금액

(주)넷스루	17,760	9.87	296,000,000	57,061,000	57,061,000

디지털포토	10,232	0.93	5,116,100	-	-

나라비젼	722,000	15.02	3,499,990,000	21,000,000	21,000,000

쿠도커뮤니케이션(주)	5,371	1.13	685,822,990	304,622,000	304,622,000

합 계	4,486,929,090	382,683,000	382,683,000

(3) 당 분 기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 원)

구분	기초	평가	기말

(주)넷스루	57,061,000	-	57,061,000

나라비젼	21,000,000	-	21,000,000

쿠도커뮤니케이션(주)	304,622,000	-	304,622,000

합계	382,683,000	-	382,683,000

(전기)

(단위: 원)

구분	기초	평가	기말

(주)넷스루	127,570,080	(70,509,080)	57,061,000

나라비젼	21,000,000	-	21,000,000

쿠도커뮤니케이션(주)	388,000,000	(83,378,000)	304,622,000

합계	536,570,080	(153,887,080)	382,683,000

11. 종속기업 (1) 보고기간말 현재 종속기업투자에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명	당분기말	전기말

주식수(주)	지분율(%)	장부금액	장부금액

종속기업투자

SUZHOU MIRAE AUTOMATION TECHNOLOGY CO., LTD	-	100	-	-

(주)아론테크	200,000	100	-	-

(주)엠피티(주1)	12,200	100	1,100,000,800	-

소 계	1,100,000,800	-

관계기업투자

에스비더블유홀딩스	2,000	20	-	-

소 계	-	-

합 계	1,100,000,800	-

(주1) 당분기 중 지분을 취득하여 종속기업투자주식으로 포함되었습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기

기초 장부금액	-	100,000,000

취득	1,100,000,800	-

손상차손	-	(100,000,000)

보고기간말 장부금액	1,100,000,800	-

(3) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기

기초 장부금액	-	-

취득	-	10,000,000

손상차손	-	(10,000,000)

보고기간말 장부금액	-	-

(4) 보고기간말 현재 종속 기업 및 관계기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위: 원)

구 분	SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD(*)	아론테크(*)	엠피티(*)	에스비더블유홀딩스(*)

유동자산	1,547,857,265	796,650,835	587,871,165	4,695,771,344

비유동자산	11,987,595	206,191,453	517,976,856	7,302,391,668

자산총계	1,559,844,860	1,002,842,288	1,105,848,021	11,998,163,012

유동부채	3,062,847,949	782,841,724	129,054,441	5,204,712,981

비유동부채	-	31,370,619	228,217,312	6,960,000,000

부채총계	3,062,847,949	814,212,343	357,271,753	12,164,712,981

(*) 감사받지 않은 재무제표입니다. (전기말)

(단위: 원)

구 분	SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD(*)	아론테크(*)	에스비더블유홀딩스(*)

유동자산	1,181,848,054	545,456,967	4,695,771,344

비유동자산	11,612,700	215,770,928	7,302,391,668

자산총계	1,193,460,754	761,227,895	11,998,163,012

유동부채	2,628,606,965	506,091,890	5,204,712,981

비유동부채	-	56,247,693	6,960,000,000

부채총계	2,628,606,965	562,339,583	12,164,712,981

(*) 감사받지 않은 재무제표입니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 원)

구 분	SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD(*)	아론테크(*)	엠피티(*)	에스비더블유홀딩스(*)

매출	489,258,157	1,100,013,480	300,000,000	-

영업손익	(29,328,407)	(17,842,701)	79,425,883	-

당기순손익	(21,465,845)	(10,258,367)	79,723,892	-

기타포괄손익	(46,391,033)	-	-	-

총포괄손익	(67,856,878)	(10,258,367)	79,723,892	-

(*) 감사받지 않은 재무제표입니다.

(전분기)

(단위:원)

구 분	SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO., LTD(*)	아론테크(*)

매출	596,507,817	650,053,148

영업손익	(79,502,813)	(7,932,055)

당기순손익	(111,707,051)	(9,500,423)

기타포괄손익	(81,688,184)	-

총포괄손익	(193,395,235)	(9,500,423)

(*) 감사받지 않은 재무제표입니다. (6) 당사는 종속기업의 재무제표 중 감사받지 아니한 재무제표에 대해서 신뢰성있는 검증절차를 취하였으며, 중대한 오류가 발생하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

12. 유형자산 ( 1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토지	18,331,569,601	-	-	18,331,569,601

건물	16,261,594,689	(8,830,707,977)	(56,419,174)	7,374,467,538

구축물	41,750,000	(30,519,455)	(11,230,545)	-

기계장치	548,050,000	(395,115,170)	(152,934,830)	-

차량운반구	189,063,369	(149,162,134)	(18,482,838)	21,418,397

기타의유형자산	8,971,261,713	(8,167,362,950)	(785,178,192)	18,720,571

사용권자산	35,767,882	(9,254,745)	(17,102,005)	9,411,132

건설중인자산	81,700,000	-	-	81,700,000

합 계	44,460,757,254	(17,582,122,431)	(1,041,347,584)	25,837,287,239

(전기말)

(단위: 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토지	18,331,569,601	-	-	18,331,569,601

건물	16,261,594,689	(8,731,498,955)	(56,419,174)	7,473,676,560

구축물	41,750,000	(30,519,455)	(11,230,545)	-

기계장치	548,050,000	(395,115,170)	(152,934,830)	-

차량운반구	166,517,689	(148,034,851)	(18,482,838)	-

기타의유형자산	8,951,894,440	(8,166,716,248)	(785,178,192)	-

사용권자산	26,356,750	(9,254,745)	(17,102,005)	-

건설중인자산	4,000,000	-	-	4,000,000

합 계	44,331,733,169	(17,481,139,424)	(1,041,347,584)	25,809,246,161

(2) 당기 및 전기 중 유형자산 장부금 액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 원)

구 분	기초금액	취득	처분	감가상각비	손상차손	기말금액

토지	18,331,569,601	-	-	-	-	18,331,569,601

건물	7,473,676,560	-	-	(99,209,022)	-	7,374,467,538

구축물	-	-	-	-	-	-

기계장치	-	-	-	-	-	-

차량운반구	-	22,545,680	-	(1,127,283)	-	21,418,397

기타의유형자산	-	19,367,273	-	(646,702)	-	18,720,571

사용권자산	-	9,411,132	-	-	-	9,411,132

건설중인자산	4,000,000	77,700,000	-	-	-	81,700,000

합 계	25,809,246,161	129,024,085	-	(100,983,007)	-	25,837,287,239

(전기)

(단위: 원)

구 분	기초금액	취득	처분	감가상각비	손상차손	기말금액

토지	9,499,049,601	8,832,520,000	-	-	-	18,331,569,601

건물	7,936,635,526	-	-	(406,539,792)	(56,419,174)	7,473,676,560

구축물	13,717,829	-	-	(2,487,284)	(11,230,545)	-

기계장치	182,934,838	-	-	(30,000,008)	(152,934,830)	-

차량운반구	30,892,932	4,895,000	-	(17,305,094)	(18,482,838)	-

기타의유형자산	558,430,845	562,988,181	(19,437,878)	(316,802,956)	(785,178,192)	-

사용권자산	69,870,412	26,356,750	(52,879,129)	(26,246,028)	(17,102,005)	-

건설중인자산	-	4,000,000	-	-	-	4,000,000

합 계	18,291,531,983	9,430,759,931	(72,317,007)	(799,381,162)	(1,041,347,584)	25,809,246,161

(3) 당사는 당분기말 현재 신한은행 및 새마을금고,농협은행으로 부터 차입한 장기차입금 15,400,000천원이 존재합니다. 이에 당사는 아시아신탁(주), 코리아신탁(주)를 수탁자로 하여 당사의 토지와 건물을 신탁하였습니다. 동 부동산신탁의 공동 1순위 수익권자는 신한은행 구로디지털금융센터, 놀뫼새마을금고, 천안서부새무을금고, 부천농협, 강동농협이며 당기말 현재부동산신탁 설정금액은 각각 6,000백 만 원 , 3,600백만원, 2,400백만원, 3,600백만원, 3,000백만원입니다. (주 석17,36참조).

13. 투자부동산 ( 1) 보고기간 종료일 현재 당사의 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위: 원)

구 분	취득원가	감가상가누계액	손상차손누계액	장부금액	공정가치

토지	2,133,283,280	-	-	2,133,283,280	2,133,283,280

건물	2,861,473,436	(137,949,930)	(662,997,170)	2,060,526,336	2,060,526,336

합 계	4,994,756,716	(137,949,930)	(662,997,170)	4,193,809,616	4,193,809,616

(전기말)

(단위: 원)

구 분	취득원가	감가상가누계액	손상차손누계액(주1)	장부금액	공정가치

토지	453,057,870	-	-	453,057,870	453,022,015

건물	2,861,473,436	(124,334,136)	(662,997,170)	2,074,142,130	2,073,977,985

합 계	3,314,531,306	(124,334,136)	(662,997,170)	2,527,200,000	2,527,000,000

(주1) 당 사는 상기 투자부동산의 회수가능가액이 장부가액에 미달하 여 전기 중 663백만원을 손상차손으로 인식하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 원)

구 분	토지	건물	합계

기초금액	453,057,870	2,074,142,130	2,527,200,000

취득	1,680,225,410	-	1,680,225,410

감가상각비	-	(13,615,794)	(13,615,794)

분기말금액	2,133,283,280	2,060,526,336	4,193,809,616

(전기)

(단위: 원)

구 분	토지	건물	합계

기초금액	453,057,870	2,295,272,130	2,748,330,000

감가상각비	-	(58,758,846)	(58,758,846)

손상차손	-	(162,371,154)	(162,371,154)

기말금액	453,057,870	2,074,142,130	2,527,200,000

(3) 당기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 5백만원( 전기: 7백만원 )이며, 투자부동산 감가상각비는 기타영업외비용에 14백만원(전기: 59백만원 )이 포함되어 있습니다.

14. 무형자산(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	산업재산권	개발비	기타의 무형자산(주1)	합 계

취득원가	7,606,266,988	83,510,491,595	2,583,769,878	93,700,528,461

상각누계액	(5,261,331,147)	(40,645,633,471)	(637,542,418)	(46,544,507,036)

손상차손누계액	(2,344,935,841)	(42,810,867,460)	(111,417,680)	(45,267,220,981)

장부금액	-	53,990,664	1,834,809,780	1,888,800,444

(주1) 기타의 무형자산에는 회원권등이 포함되어 있습니다. (전기말)

(단위: 원)

구 분	산업재산권	개발비	기타의무형자산(주1)	합 계

취득원가	7,589,516,388	83,833,436,209	1,630,343,478	93,053,296,075

상각누계액	(5,261,331,147)	(40,645,633,471)	(632,710,646)	(46,539,675,264)

손상차손누계액	(2,328,185,241)	(43,187,802,738)	(111,417,680)	(45,627,405,659)

장부금액	-	-	886,215,152	886,215,152

(주1) 기타의 무형자산 에 는 회원권 등 이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 당사의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기)

(단위: 원)

구 분	산업재산권	개발비	기타의무형자산	합 계

기초금액	-	-	886,215,152	886,215,152

취득	-	53,990,664	953,426,400	1,007,417,064

상각비	-	-	(4,831,772)	(4,831,772)

분기말금액	-	53,990,664	1,834,809,780	1,888,800,444

(전기)

(단위: 원)

구 분	산업재산권	개발비	기타의무형자산	합계

기초금액	157,598,913	238,826,403	314,493,764	710,919,080

취득	3,009,000	246,713,046	596,132,727	845,854,773

상각비	(55,727,607)	(108,604,171)	(24,411,339)	(188,743,117)

손상차손	(96,394,506)	(376,935,278)	-	(473,329,784)

대체	(8,485,800)	-	-	(8,485,800)

기말금액	-	-	886,215,152	886,215,152

무형자산상각비는 매출원가에 -백만원(전기: 109백만원), 판매비와관리비에 5백만원(전기: 80백만원)이 포함되어 있으 며, 비용으로 인식한 연구와 개발 지출 의 총액은 404백만 원( 전분기: 2,049백만원) 입니다 .

15 . 기타비유동자산보고기간 종료일 현재 당사의 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

투자선급금	500,000,000	500,000,000

16. 매입채무 및 기타채무

보고기간 종료일 현재 당사의 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

매입채무	6,139,847,217	3,617,684,592

미지급금	1,093,123,064	1,305,616,581

미지급비용	606,671,684	580,963,705

임대보증금	715,000,000	115,000,000

합 계	8,554,641,965	5,619,264,878

17, 차입금및전환사채(1) 장단기차입금 1) 보고기간종료일 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	이자율(%)	당분기말	전기말	비고

신한은행구로디지털금융센터(주1)	3.63	4,950,000,000	4,950,000,000	일반대출

새마을금고놀뫼(주1)	3.70	2,970,000,000	2,970,000,000	일반대출

새마을금고천안(주1)	3.70	1,980,000,000	1,980,000,000	일반대출

부천농협(주1)	4.00	3,000,000,000	-	일반대출

강동농협(주1)	4.00	2,500,000,000	-	일반대출

합 계	15,400,000,000	9,900,000,000

(차감) 유동성대체	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

유동성 대체 후 금액	14,400,000,000	8,900,000,000

(주1) 상기차입금에 대해서는 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석36참조)

2) 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말 잔액	연도별 상환금액

2021년	2022년	2023년

장기차입금	15,400,000,000	1,000,000,000	8,900,000,000	5,500,000,000

(2) 전환사채1)보고기간종료일 현재 당사의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	발행일	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말

제5회 무기명식 이권부 무보증 전환사채	2020-07-08	2023-07-08	2.00	10,000,000,000	10,000,000,000

제6회 무기명식 이권부 무보증 전환사채	2021-02-04	2023-02-04	0.00	1,100,000,800	-

차감 : 사채할인발행행차금	(684,094)	-

차감 : 전환권조정	(3,219,372,868)	(3,172,057,858)

합 계	7,879,943,838	6,827,942,142

2) 전환사채 관련 약정사항

구 분	제5회 전환사채(무보증 사모)

발행일	2020년 07월 08일

만기일	2023년 07월 08일

권면가액	10,000,000,000원

발행가액	10,000,000,000원

표면이자율	2.00%

만기보장수익률	2.00%

원금상환방법	만기일에 원금 100% 일시상환

전환청구기간	2021년 7월 8일부터 2023년 6월 8일

전환시 발행할 주식	기명식 보통주

전환가격	3,860원 /주

전환가격의 조정(주1)	1) 본 행사가액을 하회하는 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 시 본 행사가액도 같은가격으로 조정2) 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하는 경우 산식에 의한 조정3) 합병,분할,자본의 감소,주식병합 등 전환가격의 조정이 필요한 경우 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정4) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건을 반영하지 않음5) 본 사채 발행 후 매 1개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로함

행사비율(액면대비)	100%

조기상환청구권(Put Option)	본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2021년 07월 08일 날 및 이후 매 1개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액별 원금에 해당하는 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

(주1) 발행 당시의 전환가격은 3,860원이며, 보통주의 유상증자 따라 조정된 당기말 현재 전환가격은 2,780원입니다.

구 분	제6회 전환사채(무보증 사모)

발행일	2021년 02월 04일

만기일	2023년 02월 04일

권면가액	1,100,000,800원

발행가액	1,100,000,800원

표면이자율	0.00%

만기보장수익률	0.00%

원금상환방법	만기일에 원금 100% 일시상환

전환청구기간	2022년 2월 4일부터 2023년 1월 4일

전환시 발행할 주식	기명식 보통주

전환가격	3,171원/주

전환가격의 조정	1) 본 행사가액을 하회하는 유상증자 또는 주식관련사채를 발행할 시 본 행사가액도 같은가격으로 조정2) 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하는 경우 산식에 의한 조정3) 합병,분할,자본의 감소,주식병합 등 전환가격의 조정이 필요한 경우 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정4) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건을 반영하지 않음5) 본 사채 발행 후 매 3개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로함

행사비율(액면대비)	100%

조기상환청구권(Put Option)	본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 02월 04일 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액별 원금에 해당하는 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음.

3) 전환사채의 포함된 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전 기

기초금액	4,861,442,086	-

상환	-	-

발행	324,416,636	3,634,450,000

거래손실(이익)	-	-

평가손실(이익)	-	1,226,992,086

기말금액	5,185,858,722	4,861,442,086

18. 리스

(1) 보고기간 종료일 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

사용권자산(주1)

부동산	9,411,132	-

차량운반구	-	-

합계	9,411,132	-

(주1) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

리스부채(주2)

유동	11,572,433	4,451,997

비유동	12,399,411	13,160,490

합계	23,971,844	17,612,487

(주2) 재무상태표의 '리스부채' 항목에 포함되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

건물	-	2,352,786

차량운반구	-	8,947,982

감가상각비 합계	-	11,300,768

리스부채에 대한 이자비용	436,406	1,690,107

단기리스료	6,720,000	34,170,000

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	7,570,004	7,549,661

합 계	14,726,410	43,409,768

당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출액은 각각 17,778 천원, 54,121천원입니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다 .(당분기말)

(단위: 원)

구분	3개월 이하	3개월~1년 이하	1년~2년 이하	2년~5년 이하	합계

리스부채	3,033,146	8,539,289	3,243,849	9,155,560	23,971,844

(전기말)

(단위: 원)

구분	3개월 이하	3개월~1년 이하	1년~2년 이하	2년~5년 이하	합계

리스부채	2,280,672	2,171,327	3,163,017	9,997,471	17,612,487

19. 충당부채당분기 및 전분기 중 당사의 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	664,101,107	717,444,643

충당부채 전입액	45,634,176	(96,217,771)

충당부채 사용액	(54,339,713)	(52,682,394)

기말금액	655,395,570	568,544,478

보고기간말 현재 당사는 품질보증수리와 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험을 기반으로 한 추정에 의해 결정됩니다.

20. 기타유동부채

보고기간말 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

선수금	17,350,958	99,080,569

예수금	30,853,722	51,318,040

합 계	48,204,680	150,398,609

(주1) 고객으로부터 선수령한 대가로 계약부채에 해당하며, 수행의무를 완료하는 시점(한시점에 인식하는 수익)에 수익으로 인식될 예정입니다.

21. 순확정급여부채

당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 금융계리법인에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	1,951,257,562	1,928,278,458

확정급여채무에서 발생한 순부채	1,951,257,562	1,928,278,458

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산공정가치	합 계

기초금액	1,928,278,458	-	1,928,278,458

당기근무원가	102,875,490	-	102,875,490

이자비용(이자수익)	10,878,744	-	10,878,744

소 계	113,754,234	-	113,754,234

제도에서 지급한 금액	(90,775,130)	-	(90,775,130)

분기말금액	1,951,257,562	-	1,951,257,562

(전분기)

(단위: 원)

구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산공정가치	합 계

기초금액	2,196,919,613	-	2,196,919,613

당기근무원가	119,679,584	-	119,679,584

이자비용(이자수익)	11,591,161	-	11,591,161

소 계	131,270,745	-	131,270,745

제도에서 지급한 금액	(524,759,640)	-	(524,759,640)

분기말금액	1,803,430,718	-	1,803,430,718

(3) 보고기간 종료일 현재 당사의 사외적립자산은 없습니다.

22. 자본금 및 자본잉여금 (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	10,000,000,000주	10,000,000,000주

1주당 액면금액	100원	100원

발행한 주식의 수	18,662,929주	18,662,929주

자본금	1,866,292,900원	1,866,292,900원

(2) 보고기간 종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	50,148,709,126	50,148,709,126

감자차익	82,347,074,260	82,347,074,260

기타자본잉여금	253,057,376	253,057,376

합계	132,748,840,762	132,748,840,762

(3) 당분기 및 전기 중 당사의 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기

자본금	자본잉여금	자본금	자본잉여금

기초	1,866,292,900	132,748,840,762	84,321,840,000	45,586,607,822

유상증자	-	-	179,856,100	4,815,158,680

무상감자	-	-	(82,635,403,200)	82,347,074,260

기말	1,866,292,900	132,748,840,762	1,866,292,900	132,748,840,762

23. 기타자본 및 기타포괄손익누계액(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식(주1)	(2,463,785,661)	(2,463,781,961)

자기주식처분손실	(1,444,745,432)	(1,444,745,432)

합 계	(3,908,531,093)	(3,908,527,393)

(주1) 당기말 현재 당사가 보유 중인 자기주식 39,103주(취득금액 2,463,785천원)는 주식가격안정, 주식배당 및 무상증자로 인한 단주처리목적으로 취득한 것으로 당사의 경영진은 보유중인 자기주식을 향후 적절한 시점에 처분할 계획입니다. (2) 당분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	기초	증가	감소	분기말

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가이익	(4,104,246,090)	-	-	(4,104,246,090)

24. 결손금

(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 결손금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

미처리결손금	(60,852,572,430)	(62,630,654,554)

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 결손금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초	(62,630,654,554)	(56,362,164,973)

분기순이익(손실)	1,778,082,124	69,077,227

분기말	(60,852,572,430)	(56,293,087,746)

25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

한 시점에 인식

고객과의 계약에서 생기는 수익	9,891,601,176	9,891,601,176	4,322,669,038	4,322,669,038

제품매출	6,864,699,732	6,864,699,732	2,446,130,421	2,446,130,421

상품매출	3,026,901,444	3,026,901,444	1,876,538,617	1,876,538,617

기타 원천으로부터의 수익	19,800,000	19,800,000	21,500,000	21,500,000

임대료수익	19,800,000	19,800,000	21,500,000	21,500,000

합 계	9,911,401,176	9,911,401,176	4,344,169,038	4,344,169,038

26. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 당사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	543,921,426	543,921,426	489,875,227	489,875,227

퇴직급여	59,361,276	59,361,276	63,977,385	63,977,385

전력비	44,788,878	44,788,878	37,086,834	37,086,834

복리후생비	78,321,727	78,321,727	78,493,930	78,493,930

포장비	-	-	3,534,000	3,534,000

수도광열비	9,981,776	9,981,776	8,390,925	8,390,925

대손상각비	-	-	(160,212,755)	(160,212,755)

운반비	74,565,040	74,565,040	21,627,935	21,627,935

지급임차료	14,290,004	14,290,004	20,219,661	20,219,661

유형자산감가상각비	33,576,517	33,576,517	79,037,536	79,037,536

무형자산감가상각비	4,831,772	4,831,772	21,719,108	21,719,108

소모품비	15,868,836	15,868,836	6,661,476	6,661,476

보험료	1,543,177	1,543,177	1,944,062	1,944,062

세금과공과	11,592,667	11,592,667	18,118,917	18,118,917

여비교통비	24,899,055	24,899,055	40,395,731	40,395,731

통신비	2,831,201	2,831,201	8,225,486	8,225,486

차량유지비	5,583,710	5,583,710	2,758,910	2,758,910

교육훈련비	144,870	144,870	-	-

도서인쇄비	933,045	933,045	503,000	503,000

지급수수료	553,470,312	553,470,312	340,407,503	340,407,503

광고선전비	-	-	1,383,420	1,383,420

접대비	52,432,487	52,432,487	10,062,779	10,062,779

회의비	271,892	271,892	60,900	60,900

A/S비용	45,634,176	45,634,176	(96,217,771)	(96,217,771)

연구비	33,996,109	33,996,109	15,586,115	15,586,115

합 계	1,612,839,953	1,612,839,953	1,013,640,314	1,013,640,314

27. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 당사의 매출원가 및 판매비와 관리비를 성격별로 분류한내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

재고자산의 변동	(4,768,940,487)	(2,050,308,577)

원재료 사용액	8,842,696,825	4,150,067,243

급여	1,097,897,023	996,778,305

퇴직급여	113,754,234	131,270,745

복리후생비	143,846,112	149,636,084

지급수수료	601,102,462	724,737,755

여비교통비	34,035,939	41,880,658

감가상각비	100,983,007	150,352,564

무형자산상각비	4,831,772	92,568,073

대손상각비	-	(160,212,755)

외주가공비	339,043,382	501,355,583

기타	1,963,993,560	326,847,256

합 계	8,473,243,829	5,054,972,934

28. 금융손익당분기 및 전분기 중 발생한 당사의 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익 :

이자수익	102,305,059	102,305,059	66,411,499	66,411,499

배당금수익	-	-	2,660,400	2,660,400

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	203,592,850	203,592,850	-	-

합 계	305,897,909	305,897,909	69,071,899	69,071,899

금융비용 :

이자비용	437,697,233	437,697,233	1,690,107	1,690,107

합 계	437,697,233	437,697,233	1,690,107	1,690,107

순금융수익(비용)	(131,799,324)	(131,799,324)	67,381,792	67,381,792

29. 기타손익

당분기 및 전분기 중 발생한 당사의 기타영업외이익 및 기타영업외비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타영업외이익 :

외환차익	79,084,475	79,084,475	244,316,812	244,316,812

외화환산이익	407,701,825	407,701,825	548,093,483	548,093,483

유형자산처분이익	-	-	1,636,364	1,636,364

잡이익	14,059,310	14,059,310	5,694,205	5,694,205

임대료수익	19,800,000	19,800,000	21,500,000	21,500,000

합 계	520,645,610	520,645,610	821,240,864	821,240,864

기타영업외비용 :

외환차손	6,160,743	6,160,743	15,773,126	15,773,126

외화환산손실	7,670,938	7,670,938	51,136,715	51,136,715

유형자산처분손실	-	-	2,415,514	2,415,514

감가상각비	13,615,794	13,615,794	17,884,170	17,884,170

기부금	1,400,000	1,400,000	-	-

잡손실	274,034	274,034	32,008	32,008

합 계	29,121,509	29,121,509	87,241,533	87,241,533

30. 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 기중평균 연간 법인세율에 기초하여 인식하였습니다. 당사는 이연법인세 자산의 미인식으로 인하여 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 연간 법인세율은 0%입니다.

31. 주당손익(1) 기본주당이익(손실) 당사의 기본주당분기순손익은 보통주 1주에 대한 분기순손익을 계산한 것으로 그 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	1,778,082,124	1,778,082,124	69,077,227	69,077,227

가중평균유통보통주식수	18,623,826	18,623,826	16,848,221	16,848,221

기본주당이익(손실)	95	95	4	4

당기 가중평균 유통보통주식수는 무상감자 후 발행주식수 기준으로 산정하였습니다.전기의 경우 무상감자효과에 대한 주당이익 소급 재작성을 위하여 가중평균유통보통주식수를 조정하였습니다.

당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 주)

구 분	유통주식수	가중치	가중평균유통보통주식수

기초	18,662,929	90/90	18,662,929

기초자기주식수	(39,102)	90/90	(39,102)

자기주식 취득	(1)	50/90	(1)

합 계	18,623,826	18,623,826

(전분기)

(단위: 주)

구 분	유통주식수	가중치	가중평균유통보통주식수

기초	16,864,368	91/91	16,864,368

기초자기주식수	(16,147)	91/91	(16,147)

합 계	16,848,221	16,848,221

(2) 희석주당이익(손실)당사가 전기 중 보유한 희석성 잠재적보통주는 희석효과가 없어 당분기 및 전분기의 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다. 32. 금융상품 (1) 보고기간말 현재 당사의 금융자산과 금융부채의 범주별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

재무상태표상 자산	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정금융자산	24,951,072,558	24,247,479,708

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	382,683,000	382,683,000

상각후원가 금융자산	31,951,616,834	29,782,089,226

매출채권 및 기타채권	16,338,095,316	18,050,408,922

장기성매출채권 및 기타채권	1,590,410,452	1,601,988,746

현금 및 현금성자산	14,023,111,066	10,129,691,558

합 계	57,285,372,392	54,412,251,934

(단위: 원)

재무상태표상 부채	당분기말	전기말

상각후원가측정금융부채	31,858,557,647	22,364,819,507

매입채무 및 기타채무	8,554,641,965	5,619,264,878

유동성장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

장기차입금	14,400,000,000	8,900,000,000

전환사채	7,879,943,838	6,827,942,142

유동리스부채	11,572,433	4,451,997

비유동리스부채	12,399,411	13,160,490

당기손익-공정가치측정 금융부채	5,185,858,722	4,861,442,086

파생상품	5,185,858,722	4,861,442,086

합 계	37,044,416,369	27,226,261,593

당사의 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부가액과 유사합니다.

(2) 당기 및 전기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

당분기	당기손익	기타포괄손익

이자수익(비용)	평가손익	손상및환입	외화관련손익	평가손익

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산	-	203,592,850	-	-	-

상각후원가측정금융자산	102,305,059	-	-	345,683,299	-

금융자산 합계	102,305,059	203,592,850	-	345,683,299	-

금융부채 :

상각후원가측정금융부채	(437,697,233)	-	-	5,168,403	-

금융부채 합계	(437,697,233)	-	-	5,168,403	-

(단위: 원)

전분기	전기손익	기타포괄손익

이자수익(비용)	평가손익	손상및환입	외화관련손익	평가손익

금융자산 :

당기손익-공정가치측정금융자산	-	1,636,364	-	-	-

상각후원가측정금융자산	5,694,205	-	160,212,755	703,777,005	-

금융자산 합계	5,694,205	1,636,364	160,212,755	703,777,005	-

금융부채 :

상각후원가측정금융부채	(1,690,107)	-	-	(6,187,177)	-

금융부채 합계	(1,690,107)	-	-	(6,187,177)	-

33. 재무위험관리 (1) 재무위험관리요소 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험 (외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 당사의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서(당사 자금팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 자금팀은 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

(2) 시장위험 1) . 외환위험 당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

통화	당분기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	16,099,827,164	182,480,249	10,380,698,870	232,488,029

JPY	-	305,074,900	-	249,064,687

EUR	113,486,335	-	110,451,638	-

GBP	1,756,090	-	141,645,303	-

합계	16,215,069,589	487,555,149	10,632,795,811	481,552,716

당분기 및 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

통화	당분기	전기

10%상승시	10%하락시	10%상승시	10%하락시

USD	1,591,734,692	(1,591,734,692)	1,014,821,084	(1,014,821,084)

JPY	(30,507,490)	30,507,490	(24,906,469)	24,906,469

EUR	11,348,634	(11,348,634)	11,045,164	(11,045,164)

GBP	175,609	(175,609)	14,164,530	(14,164,530)

합계	1,572,751,444	(1,572,751,444)	1,015,124,310	(1,015,124,310)

2) . 가격위험 당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산 분류되는 복합금융상품 및 기타포괄-공정가치측정금융자산 으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 복합금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 당사는 복함금융상품 및 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 보고기간 종료일 현재 당사가 보유한 복합금융상품의 기초자산인 지분증권의 주가가10% 증가 및 감소할 경우 당기손익의 변동금액은 44,641천원 입니다. 3) 이자율위험당사의 차입금은 고정금리부 조건이므로 시장이자율 변동위험에 노출되어 있지 않습니다.

(3) 신용위험

신용위험은 회사가 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 주요 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다.

신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다.

당사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.신용위험은 회사의 신용정책에 의하여 효율적 신용위험 관리, 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화를 목적으로 관리하고 있습니다.

(4) 유동성 위험 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포 함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.

당사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 만기가 12개월 이내에 도래하는 잔액은 할인의 효과가 중요하지 아니하므로 장부금액과 동일합니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

1년 미만	1~5년	합 계	1년 미만	1~5년	합 계

매입채무 및 기타금융부채	8,554,641,965	-	8,554,641,965	5,619,264,878	-	5,619,264,878

차입금	1,558,334,726	14,706,433,932	16,264,768,658	1,265,155,219	9,170,778,233	10,435,933,452

전환사채	-	11,100,000,800	11,100,000,800	-	10,000,000,000	10,000,000,000

파생상품부채	5,185,858,722	-	5,185,858,722	4,861,442,086	-	4,861,442,086

리스부채(주1)	11,572,433	12,399,411	23,971,844	4,451,997	13,160,490	17,612,487

합 계	15,310,407,846	25,818,834,143	41,129,241,989	11,750,314,180	19,183,938,723	30,934,252,903

(주1) 상기 금액은 현재가치로 할인한 금액이며 상세 만기분석은 주석 17 참고

(5) 자본 위험

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 등을 실시하고 있습니다.

당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 및 전환사채와 파생상품부채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

당분기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

차입금 및 전환사채 등	23,279,943,838	16,727,942,142

차감: 현금및현금성자산	14,023,111,066	10,129,691,558

순부채	9,256,832,772	6,598,250,584

자본총계	65,749,784,049	63,971,705,625

총자본(자본총계+순부채)	75,006,616,821	70,569,956,209

자본조달비율	12.34%	9.35%

(6) 공정가치로 측정되는 자산.부채의 공정가치 측정

1) 금융상품 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치의 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여사 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고 관측가능하지 않은 변수를 최소한으로 사용하고 있습니다.

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

수준	투입변수

수준 1	활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산부채의 경우, 동 자산 부채는 수준1로 분류됩니다.

수준 2	가치평가기법을 사용하여 자산부채의 공정가치를 측정하는 경우 모든 유의적 투입변수가 시장에서 관측가능한 정보에 해당하면 자산부채는 수준2로 분류합니다.

수준 3	가치평가기법을 사용하여 자산부채의 공정가치를 측정하는 경우 하나이상의 유의적 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는수준3으로 분류됩니다.

자산 부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립직인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

2) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (당분기말)

(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당분기손익-공정가치측정금융자산	4,464,072,550	-	20,487,000,008	24,951,072,558

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	382,683,000	382,683,000

파생상품부채	-	-	5,185,858,722	5,185,858,722

(전기말)

(단위: 원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당분기손익-공정가치측정금융자산	3,760,479,700	-	20,487,000,008	24,247,479,708

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	382,683,000	382,683,000

파생상품부채	-	-	4,861,442,086	4,861,442,086

34. 특수관계자와의 거래 및 채권ㆍ채무 내역(1) 특수관계자 내역

관계	당분기말	전기말

[회사에 영향력을 행사하는 기업]

유의적 영향력 행사기업	(주)인피니티엔티(주3)	(주)포비스티앤씨

[회사가 영향력을 행사하는 기업]

종속기업	SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO.,LTD	SUZHOU MIRAE AUTOMATIONTECHNOLOGY CO.,LTD

㈜아론테크	㈜아론테크

㈜엠피티(주1)	-

관계기업	에스비더블유홀딩스㈜	-

[기타]

주요경영진	임직원	임직원

기타특수관계기업	(주)쌍방울,(주)아이오케이컴퍼니(주2),(주)디모아	(주)쌍방울,(주)아이오케이컴퍼니(주2),(주)디모아

(주1) 2021년 2월 4일에 (주)엠피티의 지분 100%를 취득하여 지배력을 획득하였습니다. 주석 17참조.(주2)한국채택국제회계기준 제1024호의 특수관계 범위에 포함되지 아니하나, 회사와 실질적 특수관계에 있는 회사입니다.(주3) 2021년 3월30일 (주)포비스티앤씨에서 (주)인피니티엔티로 상호를 변경하였습니다.

(2) 특수관계자와의 거래내역(단위: 원)

구분	특수관계자	거래내용	당분기	전분기

종속기업	SUZHOU MIRAE AUTOMATION TECHNOLOGY CO., LTD.	매출	321,636,535	11,362,413

지급수수료	71,008,221	15,062,850

㈜아론테크	매입	1,100,013,480	650,053,148

이자수익	1,134,247	263,934

임대료수익	-	15,050,000

(주)엠피티	지급수수료	45,000,000	-

관계기업	에스비더블유홀딩스㈜	이자수익	17,136,987	-

기타	㈜쌍방울	매출	126,543,200	-

임대료수익	18,000,000	-

(3) 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역(단위: 원)

관계	특수관계자	채권ㆍ채무	당분기말	전기말

종속기업	SUZHOU MIRAE AUTOMATION TECHNOLOGY CO., LTD.	매출채권	2,861,317,182	2,539,680,647

미지급비용	71,008,221	71,008,222

㈜아론테크	매입채무	419,643,517	239,372,802

미수금	68,421,082	-

미수수익	4,864,657	3,730,410

단기대여금	100,000,000	100,000,000

㈜엠피티	미지급금	255,200,000	-

관계기업	에스비더블유홀딩스㈜	장기대여금	1,390,000,000	1,390,000,000

미수수익	51,413,698	34,276,711

기타	㈜쌍방울	매출채권	825,239,260	5,316,520,000

매입채무	15,000,000	-

미수금	33,000,000	28,600,000

임직원	장기대여금	71,620,896	83,199,190

㈜아이오케이컴퍼니	기타자산(주1)	500,000,000	500,000,000

(주1) 2021년 4월 19일 취득완료 예정인 전환사채에 대한 선급금 입니다.(4) 특수관계자에 대한 자금 거래내역(당분기)

(단위: 원)

관계	특수관계자	계정명	기초	증가	감소	분기말

종속기업	(주)아론테크	단기대여금	100,000,000	-	-	100,000,000

관계기업	에스비더블유홀딩스㈜	장기대여금	1,390,000,000	-	-	1,390,000,000

기타	임직원	장기대여금	83,199,190	-	(11,578,294)	71,620,896

합 계	1,573,199,190	-	(11,578,294)	1,561,620,896

(전기)

(단위: 원)

관계	특수관계자	계정명	기초	증가	감소	기말

관계기업	에스비더블유홀딩스㈜	장기대여금	-	1,390,000,000	-	1,390,000,000

기타	임직원	장기대여금	162,778,000	-	(79,578,810)	83,199,190

합 계	162,778,000	1,390,000,000	(79,578,810)	1,473,199,190

(5) 주요 경영진 보상내역당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

단기급여	104,424,990	41,800,000

퇴직급여	6,957,472	6,551,870

합 계	111,382,462	48,351,870

(6) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	특수관계자	금융기관	지급보증금액	보증내용

기타	대표이사	새마을금고	6,000,000,000	원화차입금 지급보증

합계	6,000,000,000

35. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

분기순이익(손실)	1,778,082,124	69,077,227

조정항목:	315,837,622	403,272,007

대손상각비(환입)	-	(160,212,755)

퇴직급여	113,754,234	131,270,745

감가상각비	114,598,801	216,616,418

무형자산상각비	4,831,772	49,690,616

A/S비용	45,634,176	(96,217,771)

외화환산손실	7,670,938	51,136,715

복리후생비	-	(838,147)

재고자산평가손실	305,250,202	800,887,260

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(203,592,850)	-

이자비용	437,697,233	10,225,294

외화환산이익	(407,701,825)	(520,069,869)

유형자산처분이익	-	(12,805,000)

이자수익	(102,305,059)	(66,411,499)

영업활동으로인한자산부채의변동	(3,485,192,354)	457,560,310

매출채권의 감소	489,814,731	1,005,009,973

기타채권의 감소(증가)	(982,317,118)	(349,534,950)

재고자산의 증가	(5,074,190,689)	(2,851,195,837)

기타유동자산의 감소	(7,028,457)	(401,120,077)

매입채무의 증가(감소)	2,533,155,253	1,839,115,192

기타채무의 감소	(197,317,302)	(209,716,491)

충당부채의 감소	(54,339,713)	(52,682,394)

기타유동부채의 증가(감소)	(102,193,929)	2,002,444,534

퇴직금의 지급	(90,775,130)	(524,759,640)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,391,272,608)	929,909,544

(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	당분기	전분기

매출채권 제각	239,256,370	-

유형자산의 미지급 취득	-	10,500,000

36. 담보제공 내역 당분기말 현재 당사는 신한은행 및 새마을금고의 대출계약을 위해 당사의 유형자산을 아시아신탁(주)에 신탁하는 부동산 담보신탁계약을 체결하였으며, 동 신탁계약을 통하여 발행된 수익권증서를 신한은행 및 새마을금고의 담보로 제공하고 있습니다. 동 부동산 담보신탁과 관련한 수익권증서의 내역은 다음과 같습니다. 또한 농협에 대출계약을 위해 당사의 유형자산을 코리아신탁(주)에 신탁하는 부동산 담보신탁계약을 체결하였으며, 동 신탁계약을 통하여 발행된 수익권증서를 농협은행의 담보로 제공하고 있습니다.

(단위: 원)

수탁자	신탁부동산	장부금액	우선수익권자
(공동1순위)	신탁설정금액	거래내용	약정한도	최초실행금액	차입금 잔액

아시아신탁(주)	토지 및 건물	16,945,439,489	신한은행 구로디지털금융센터	6,000,000,000	기업일반자금대출	5,000,000,000	5,000,000,000	4,950,000,000

놀뫼새마을금고	3,600,000,000	-	3,000,000,000	3,000,000,000	2,970,000,000

천안서부새무을금고	2,400,000,000	-	2,000,000,000	2,000,000,000	1,980,000,000

코리아신탁(주)	토지	8,832,520,000	부천농협	3,600,000,000	-	3,000,000,000	3,000,000,000	3,000,000,000

강동농협	3,000,000,000	-	2,500,000,000	2,500,000,000	2,500,000,000

합 계	25,777,959,489	18,600,000,000	-	15,500,000,000	15,500,000,000	15,400,000,000

37. 타인으로부터 제공받은 지급보증 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공자	보증금액	실행금액	보증내용

서울보증보험	77,480,000	77,480,000	납품하자보증 등

(2) 당분기말 현재 당사의 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

금융기관	약정한도액	실행금액	내역

KEB 하나은행	2,050,000,000	-	외상매출채권담보대출

하나카드	100,000,000	31,397,444	법인카드

신한은행(주1)	5,000,000,000	4,950,000,000	기업일반자금대출

새마을금고(주1)	5,000,000,000	4,950,000,000	기업일반자금대출

농협은행(주1)	5,500,000,000	5,500,000,000	기업일반자금대출

합 계	17,650,000,000	15,431,397,444

(주1) 동 차입금에 대해서는 유형자산이 담보로 제공돼 있습니다(주석36참조)