에스제이엠홀딩스 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 2021.12.31 현재
제 46 기 2020.12.31 현재
제 45 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

자산

유동자산	18,152,390,141	13,615,068,566	22,411,098,076

현금및현금성자산	7,508,966,966	1,402,852,129	1,725,471,915

기타유동금융자산	10,002,528,000	11,500,000,000	20,055,605,682

상각후원가 측정 금융자산	9,000,000,000	11,000,000,000	16,990,589,000

당기손익공정가치측정 금융자산	1,002,528,000	500,000,000	3,065,016,682

매출채권 및 기타유동채권	640,895,175	686,099,501	630,020,479

미수금	1,065,605,225	1,129,952,512	1,088,482,628

대손충당금	(629,600,000)	(629,600,000)	(629,600,000)

미수수익	241,589,873	210,564,079	136,862,302

대손충당금	(58,767,123)	(58,767,123)	0

선급비용	926,200	959,033	1,284,549

선급금	0	0	0

단기보증금	21,141,000	32,991,000	32,991,000

당기법인세자산	0	26,116,936	0

비유동자산	146,663,409,372	147,158,690,973	142,526,869,231

기타비유동금융자산	13,308,507,181	14,337,545,049	6,890,534,295

장기금융상품	266,285,043	227,117,880	186,977,971

당기손익공정가치측정 금융자산	11,042,222,138	9,110,427,169	4,203,556,324

상각후원가측정 금융자산	2,000,000,000	5,000,000,000	2,500,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	105,863,221,925	105,297,341,827	107,912,666,259

종속기업에 대한 투자자산	105,863,221,925	105,297,341,827	107,912,666,259

유형자산	44,502,590	86,726,458	173,068,810

차량운반구	255,377,739	255,377,739	263,606,539

감가상각누계액	(210,875,149)	(168,651,281)	(113,035,645)

집기비품	136,800,000	136,800,000	136,800,000

감가상각누계액	(136,800,000)	(136,800,000)	(114,302,084)

무형자산	0	725,117	1,450,225

상표권	0	725,117	1,450,225

사용권자산	44,601,572	44,736,562	84,101,238

감가상각누계액	0	0	(45,520,322)

투자부동산	26,867,614,932	27,036,617,080	27,205,619,228

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	9,624,784	0	0

이연법인세자산	525,336,388	354,998,880	304,949,498

자산총계	164,815,799,513	160,773,759,539	164,937,967,307

부채

유동부채	13,735,285,767	12,570,491,074	12,359,659,567

단기차입금	12,000,000,000	12,000,000,000	12,000,000,000

매입채무 및 기타유동채무	355,974,099	265,754,512	273,964,068

선수금	230,000,000	0	3,008

미지급금	44,033,987	73,947,282	48,274,880

예수금	18,599,481	20,311,651	15,341,000

미지급비용	20,488,577	29,142,158	42,186,282

선수수익	42,852,054	142,353,421	168,158,898

유동리스부채	44,601,572	44,736,562	38,580,916

단기임대보증금	1,118,000,000	260,000,000	0

당기법인세부채	216,710,096	0	47,114,583

비유동부채	165,000,000	1,074,263,529	1,612,455,108

장기임대보증금	165,000,000	1,038,000,000	1,378,000,000

순확정급여부채	0	36,263,529	234,455,108

확정급여채무	1,509,516,051	1,420,287,623	1,316,358,405

사외적립자산	(1,509,516,051)	(1,384,024,094)	(1,081,903,297)

부채총계	13,900,285,767	13,644,754,603	13,972,114,675

자본

납입자본	7,467,004,000	7,467,004,000	7,467,004,000

보통주자본금	7,467,004,000	7,467,004,000	7,467,004,000

자본잉여금	15,986,522,477	15,986,522,477	15,986,522,477

주식발행초과금	15,986,522,477	15,986,522,477	15,986,522,477

이익잉여금(결손금)	128,206,689,293	126,259,334,296	126,005,453,803

이익준비금	4,904,785,250	4,904,785,250	4,904,785,250

임의적립금	65,960,000,000	65,960,000,000	65,960,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	57,341,904,043	55,394,549,046	55,140,668,553

기타자본구성요소	5,382,651,489	5,414,733,797	5,414,733,797

자기주식	(6,160,228,179)	(6,160,228,179)	(6,160,228,179)

기타자본조정	11,542,879,668	11,574,961,976	11,574,961,976

기타포괄손익누계액	(6,127,353,513)	(7,998,589,634)	(3,907,861,445)

지분법자본변동	(6,127,353,513)	(7,998,589,634)	(3,907,861,445)

자본총계	150,915,513,746	147,129,004,936	150,965,852,632

자본과부채총계	164,815,799,513	160,773,759,539	164,937,967,307

※ 제47기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

손익계산서
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 45 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

수익(매출액)	6,103,150,235	4,242,485,962	6,051,434,386

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	6,103,150,235	4,242,485,962	6,051,434,386

지분법이익	4,325,577,368	2,410,594,994	4,207,173,381

수수료매출	708,789,211	710,035,901	762,011,299

임대수익	1,068,783,656	1,121,855,067	1,082,249,706

매출원가	0	0	0

매출총이익	6,103,150,235	4,242,485,962	6,051,434,386

지분법손실	914,540,781	0	0

판매비와관리비	2,240,622,164	2,070,448,259	1,893,649,268

급여	879,043,834	912,150,659	901,896,951

퇴직급여	148,960,896	155,882,376	152,244,420

복리후생비	75,915,522	65,489,508	50,615,950

접대비	4,409,360	1,100,000	800,000

감가상각비	255,962,578	298,349,137	296,486,781

세금과공과	372,755,802	149,046,602	139,892,212

보험료	21,840,880	21,689,897	21,572,625

수선비	0	173,000	0

여비교통비	8,616,286	7,838,070	2,718,980

차량유지비	2,252,455	12,770,224	6,590,290

통신비	2,611,425	2,869,749	3,819,159

교육훈련비	30,000	310,000	60,000

운반비	27,500	266,000	211,000

지급수수료	453,135,273	428,519,967	298,451,763

무형자산상각비	725,117	725,108	725,108

도서인쇄비	567,700	1,212,900	1,604,500

수도광열비	4,388,079	3,051,056	7,253,761

소모품비	9,379,457	9,004,006	8,705,768

영업이익(손실)	2,947,987,290	2,172,037,703	4,157,785,118

금융수익	519,350,587	1,029,037,207	964,491,362

이자수익	513,091,478	646,799,404	807,794,834

장단기투자채권처분이익	349,590	0	0

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	5,909,519	46,921,371	71,530,318

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	0	335,316,432	85,166,210

금융원가	305,846,752	255,219,202	492,327,813

이자비용	211,348,308	218,291,995	300,330,289

당기손익공정가치측정정금융자산평가손실	94,498,444	50,526	191,997,524

당기손익공정가치측정정금융자산처분손실	0	36,876,681	0

기타이익	161,533,088	127,457,904	43,612,192

배당금수익	115,527,528	119,447,533	29,222,148

외환차익	8,829,019	6,030,947	8,308,650

유형자산처분이익	0	50,000	0

잡이익	37,176,541	1,929,424	6,081,394

기타손실	25,080,296	560,246,936	59,975,791

외환차손	12,901,725	1,479,813	146,101

외화환산손실	2,100,000	0	0

장단기투자채권 손상차손	0	500,000,000	0

기타의대손상각비	0	58,767,123	0

기부금	10,000,000	0	20,000,000

잡손실	78,571	0	39,829,690

법인세비용차감전순이익(손실)	3,297,943,917	2,513,066,676	4,613,585,068

법인세비용	127,815,878	45,430,705	(358,473,838)

당기순이익(손실)	3,170,128,039	2,467,635,971	4,972,058,906

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	234	182	367

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	234	182	367

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	234	182	367

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	234	182	367

※ 제47기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

포괄손익계산서
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 45 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

당기순이익(손실)	3,170,128,039	2,467,635,971	4,972,058,906

기타포괄손익	2,466,453,007	(3,932,885,242)	1,137,579,319

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	595,216,886	157,842,947	(146,117,471)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(11,877,740)	(7,801,066)	(1,094,065)

종속기업과 관계기업 재측정요소에 대한 지분	607,094,626	165,644,013	(145,023,406)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,871,236,121	(4,090,728,189)	1,283,696,790

지분법자본변동	1,871,236,121	(4,090,728,189)	1,283,696,790

총포괄손익	5,636,581,046	(1,465,249,271)	6,109,638,225

※ 제47기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

자본변동표
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 45 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,414,733,797	(5,191,558,235)	123,212,311,018	146,889,013,057

당기순이익(손실)	4,972,058,906	4,972,058,906

확정급여제도의 재측정요소	(1,094,065)	(1,094,065)

종속기업과 관계기업 재측정요소에 대한 지분	(145,023,406)	(145,023,406)

종속기업과 관계기업 기타포괄손익(재측정요소제외)에 대한 지분	1,283,696,790	1,283,696,790

연차배당금	(2,032,798,650)	(2,032,798,650)

주식기준보상거래

2019.12.31 (기말자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,414,733,797	(3,907,861,445)	126,005,453,803	150,965,852,632

2020.01.01 (기초자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,414,733,797	(3,907,861,445)	126,005,453,803	150,965,852,632

당기순이익(손실)	2,467,635,971	2,467,635,971

확정급여제도의 재측정요소	(7,801,066)	(7,801,066)

종속기업과 관계기업 재측정요소에 대한 지분	165,644,013	165,644,013

종속기업과 관계기업 기타포괄손익(재측정요소제외)에 대한 지분	(4,090,728,189)	(4,090,728,189)

연차배당금	(2,371,598,425)	(2,371,598,425)

주식기준보상거래

2020.12.31 (기말자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,414,733,797	(7,998,589,634)	126,259,334,296	147,129,004,936

2021.01.01 (기초자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,414,733,797	(7,998,589,634)	126,259,334,296	147,129,004,936

당기순이익(손실)	3,170,128,039	3,170,128,039

확정급여제도의 재측정요소	(11,877,740)	(11,877,740)

종속기업과 관계기업 재측정요소에 대한 지분	607,094,626	607,094,626

종속기업과 관계기업 기타포괄손익(재측정요소제외)에 대한 지분	1,871,236,121	1,871,236,121

연차배당금	(1,355,199,100)	(1,355,199,100)

주식기준보상거래	(32,082,308)	(462,790,828)	(494,873,136)

2021.12.31 (기말자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,382,651,489	6,127,353,513	128,206,689,293	150,915,513,746

※ 제47기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

현금흐름표
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 45 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

영업활동현금흐름	5,073,413,404	1,218,643,115	1,814,371,206

당기순이익(손실)	3,170,128,039	2,467,635,971	4,972,058,906

당기순이익조정을 위한 가감	(3,204,503,481)	(2,244,756,083)	(4,617,576,607)

이자수익	(513,091,478)	(646,799,404)	(807,794,834)

이자비용	211,348,308	218,291,995	300,330,289

법인세비용	127,815,878	45,430,705	(358,473,838)

퇴직급여	148,960,896	155,882,376	152,244,420

감가상각비	255,962,578	298,349,137	296,486,781

무형자산상각비	725,117	725,108	725,108

지분법손실	914,540,781	0	0

외화환산손실	2,100,000	0	0

당기손익공정가치금융자산 평가손실	94,498,444	50,526	191,997,524

당기손익공정가치금융자산 처분손실	0	36,876,681	0

상각후원가측정금융자산 손상차손	0	500,000,000

기타의 대손상각비	0	58,767,123	0

지분법이익	(4,325,577,368)	(2,410,594,994)	(4,207,173,381)

배당금수익	(115,527,528)	(119,447,533)	(29,222,148)

당기손익공정가치금융자산 평가이익	(5,909,519)	(46,921,371)	(71,530,318)

당기손익공정가치금융자산 처분이익	0	(335,316,432)	(85,166,210)

유형자산처분이익	0	(50,000)	0

금융자산처분이익	(349,590)	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	41,213,034	(384,467,604)	83,774,350

미수금의 감소(증가)	64,347,287	(41,469,884)	65,253,807

선급비용의 감소(증가)	32,833	325,516	(429,414)

선수금의 증가(감소)	230,000,000	(3,008)	0

미지급금의 증가(감소)	(29,913,295)	25,672,402	8,317,062

미지급비용의 증가(감소)	(11,464,540)	(9,887,959)	10,495,525

예수금의 증가(감소)	(1,712,170)	4,970,651	91,170

기타유동부채의 증가(감소)	0	0	46,200

퇴직금의 지급	(99,304,244)	(81,458,133)	0

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(110,772,837)	(282,617,189)	0

이자의 수취	382,564,317	547,292,150	721,747,737

이자의 지급	(208,153,911)	(220,832,797)	(301,518,900)

배당금수취(영업)	4,944,141,628	1,220,282,783	971,650,348

법인세 부담액	(51,976,222)	(166,511,305)	(15,764,628)

투자활동현금흐름	2,435,120,533	873,955,524	2,407,990,607

당기손익-공정가치금융자산의 처분	2,177,088,106	3,608,064,433	1,621,785,178

상각후원가측정금융자산의 감소	23,000,349,590	23,690,589,000	28,000,000,000

임차보증금의 감소	51,910,000	0	0

임대보증금의 증가	115,000,000	0	0

차량운반구의 처분	0	50,000	0

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(4,700,000,000)	(3,604,608,000)	(4,500,000,000)

상각후원가측정금융자산의 증가	(18,000,000,000)	(22,700,000,000)	(22,000,000,000)

장기금융상품의 증가	(39,167,163)	(40,139,909)	(37,834,871)

차량운반구의 증가	0	0	(125,654,369)

선급금의 증가(건물)	0	0	0

투자부동산의 증가	0	0	(509,524,331)

보증금의 증가	(40,060,000)	0	(781,000)

임대보증금의 감소	(130,000,000)	(80,000,000)	(40,000,000)

무형자산의 증가	0	0	0

재무활동현금흐름	(1,400,319,100)	(2,415,218,425)	(2,665,591,518)

장기차입금의 증가	0	0	0

배당금지급	(1,355,199,100)	(2,371,598,425)	(2,032,798,650)

유동성장기차입금의 감소	0	0	(586,636,500)

리스부채의 감소	(45,120,000)	(43,620,000)	(46,156,368)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,108,214,837	(322,619,786)	1,556,770,295

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,100,000)	0	0

기초현금및현금성자산	1,402,852,129	1,725,471,915	168,701,620

기말현금및현금성자산	7,508,966,966	1,402,852,129	1,725,471,915

※ 제47기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

이익잉여금처분계산서
제 47 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 45 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	제 47 기	제 46 기	제 45 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	57,341,904,043	55,394,549,046	55,140,668,553

1. 전기이월이익잉여금	54,039,349,946	52,769,070,128	50,314,727,118

2. 종속기업 이익잉여금변동에 대한 지분	(462,790,828)	-	-

3. 당기순이익	3,170,128,039	2,467,635,971	4,972,058,906

4. 순확정급여부채의 재측정요소	595,216,886	157,842,947	(146,117,471)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	(2,371,598,425)	(1,355,199,100)	(2,371,598,425)

1. 이익준비금

2. 배당금 주당배당금(률) : 제47기-보통주 : 175원(35%) 제46기-보통주 : 100원(20%) 제45기-보통주 : 175원(35%)	2,371,598,425	1,355,199,100	2,371,598,425

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	54,970,305,618	54,039,349,946	52,769,070,128

※ 제47기(당기)는 주주총회 승인 전 이익잉여금처분계산서입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.