에스제이엠홀딩스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 48 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 47 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 3분기말	제 47 기말

자산

유동자산	20,333,425,153	18,152,390,141

현금및현금성자산	1,125,908,808	7,508,966,966

기타유동금융자산	18,610,438,316	10,002,528,000

유동 상각후원가 측정 금융자산	16,600,000,000	9,000,000,000

당기손익공정가치측정 금융자산	2,010,438,316	1,002,528,000

매출채권 및 기타유동채권	538,955,499	640,895,175

미수금	995,212,067	1,065,605,225

대손충당금	(629,600,000)	(629,600,000)

미수수익	173,982,546	241,589,873

대손충당금	(32,926,029)	(58,767,123)

선급비용	1,145,915	926,200

단기보증금	31,141,000	21,141,000

당기법인세자산	58,122,530	0

비유동자산	154,471,922,180	146,663,409,372

기타비유동금융자산	10,227,207,236	13,308,507,181

장기금융상품	288,794,471	266,285,043

당기손익공정가치측정 금융자산	9,938,412,765	11,042,222,138

비유동 상각후원가 측정 금융자산	0	2,000,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	116,909,601,984	105,863,221,925

종속기업에 대한 투자자산	116,909,601,984	105,863,221,925

유형자산	20,942,396	44,502,590

차량운반구	255,377,739	255,377,739

감가상각누계액	(234,435,343)	(210,875,149)

집기비품	136,800,000	136,800,000

감가상각누계액	(136,800,000)	(136,800,000)

사용권자산	57,394,007	44,601,572

감가상각누계액	(43,045,506)	0

투자부동산	26,740,863,321	26,867,614,932

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	9,624,784

이연법인세자산	558,958,742	525,336,388

자산총계	174,805,347,333	164,815,799,513

부채

유동부채	12,887,768,500	13,735,285,767

단기차입금	12,000,000,000	12,000,000,000

매입채무 및 기타유동채무	168,995,464	355,974,099

선수금	0	230,000,000

미지급금	19,265,340	44,033,987

예수금	18,370,951	18,599,481

미지급비용	22,757,262	20,488,577

선수수익	108,601,911	42,852,054

유동리스부채	18,773,036	44,601,572

단기임대보증금	700,000,000	1,118,000,000

당기법인세부채	0	216,710,096

비유동부채	908,980,376	165,000,000

장기임대보증금	828,000,000	165,000,000

순확정급여부채	80,980,376	0

확정급여채무	1,630,419,693	1,509,516,051

사외적립자산	(1,549,439,317)	(1,509,516,051)

부채총계	13,796,748,876	13,900,285,767

자본

납입자본	7,467,004,000	7,467,004,000

보통주자본금	7,467,004,000	7,467,004,000

자본잉여금	15,986,522,477	15,986,522,477

주식발행초과금	15,986,522,477	15,986,522,477

이익잉여금(결손금)	135,153,155,462	128,206,689,293

이익준비금	4,904,785,250	4,904,785,250

임의적립금	65,960,000,000	65,960,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	64,288,370,212	57,341,904,043

기타자본구성요소	5,307,083,302	5,382,651,489

자기주식	(6,160,228,179)	(6,160,228,179)

재평가적립금	3,910,508,220	3,910,508,220

기타자본조정	7,556,803,261	7,632,371,448

기타포괄손익누계액	(2,905,166,784)	(6,127,353,513)

지분법자본변동	(2,905,166,784)	(6,127,353,513)

자본총계	161,008,598,457	150,915,513,746

자본과부채총계	174,805,347,333	164,815,799,513

손익계산서
제 48 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,217,142,173	10,744,878,770	2,752,337,849	7,934,903,476

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	6,217,142,173	10,744,878,770	2,752,337,849	7,934,903,476

지분법이익	5,695,069,509	9,326,376,125	2,312,526,645	6,582,288,370

수수료매출	216,642,664	544,649,051	172,280,882	554,964,784

임대수익	305,430,000	873,853,594	267,530,322	797,650,322

매출원가	0	0	0	0

매출총이익	6,217,142,173	10,744,878,770	2,752,337,849	7,934,903,476

지분법손실	37,880,992	139,412,473	0	0

판매비와관리비	616,633,689	1,492,912,543	543,228,346	1,576,188,971

급여	197,314,410	584,318,146	214,710,220	676,014,204

퇴직급여	30,201,720	90,605,160	37,240,224	111,720,672

복리후생비	17,548,651	48,994,195	18,688,538	58,730,028

접대비	2,160,000	2,529,640	347,800	1,200,560

감가상각비	70,848,653	193,357,311	61,288,076	194,674,504

세금과공과	120,513,716	127,541,212	107,234,545	122,020,296

보험료	15,095,570	25,145,667	12,487,142	23,973,442

여비교통비	2,992,476	6,833,128	1,949,110	6,706,810

차량유지비	0	0	580,000	2,252,455

통신비	278,162	4,942,182	259,803	2,363,146

운반비	187,000	187,000	27,500	27,500

교육훈련비	0	572,000	0	30,000

지급수수료	144,474,767	386,261,334	85,080,511	364,600,772

무형자산상각비	0	0	181,277	543,831

도서인쇄비	160,000	1,053,620	0	416,500

수도광열비	(3,792,095)	1,226,261	1,215,575	3,766,809

소모품비	18,650,659	19,345,687	1,938,025	7,147,442

영업이익(손실)	5,562,627,492	9,112,553,754	2,209,109,503	6,358,714,505

금융수익	158,143,636	428,623,663	162,776,458	485,847,668

이자수익	145,100,481	377,346,279	122,210,110	396,489,594

상각후원가측정금융자산 처분이익	0	0	349,590	349,590

배당금수익(금융수익)	13,043,155	51,277,384	40,216,758	89,008,484

금융원가	101,353,602	246,935,127	52,374,164	152,456,233

이자비용	98,825,605	244,183,680	52,374,164	152,456,233

상각후원가측정금융자산 처분손실	0	10,292	0	0

당기손익공정가치금융자산처분손실	2,527,997	2,741,155	0	0

기타이익	3,274,977	70,176,233	39,095,061	45,465,485

외환차익	2,919,841	42,933,315	3,487,036	8,829,019

기타대손충당금환입	0	25,841,094	0	0

잡이익	355,136	1,401,824	35,608,025	36,636,466

기타손실	64,000	97,632	8,964	15,975

외환차손	1,632	1,632	15,975	15,975

외화환산손실	(1,632)	0	(7,011)	0

잡손실	64,000	96,000	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	5,622,628,503	9,364,320,891	2,358,597,894	6,737,555,450

법인세비용	(11,743,828)	18,296,462	4,540,324	25,492,685

당기순이익(손실)	5,634,372,331	9,346,024,429	2,354,057,570	6,712,062,765

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	416	690	173	495

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	416	690	173	495

포괄손익계산서
제 48 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	5,634,372,331	9,346,024,429	2,354,057,570	6,712,062,765

기타포괄손익	1,323,389,742	3,194,226,894	1,338,339,281	3,400,140,226

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,630,493)	(27,959,835)	2,743,894	(2,221,557)

종속기업과 관계기업 재측정요소에 대한 지분	(1,630,493)	(27,959,835)	2,743,894	(2,221,557)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,325,020,235	3,222,186,729	1,335,595,387	3,402,361,783

지분법자본변동	1,325,020,235	3,222,186,729	1,335,595,387	3,402,361,783

총포괄손익	6,957,762,073	12,540,251,323	3,692,396,851	10,112,202,991

자본변동표
제 48 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,414,733,797	(7,998,589,634)	126,259,334,296	147,129,004,936

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,712,062,765	6,712,062,765

종속기업과 관계기업 재측정요소에 대한 지분	0	0	0	0	(2,221,557)	(2,221,557)

종속기업과 관계기업 기타포괄손익(재측정요소제외)에 대한 지분	0	0	0	3,402,361,783	0	3,402,361,783

종속기업 기타자본변동에 대한 지분	0	0	0	0	0	0

연차배당금	0	0	0	0	(1,355,199,100)	(1,355,199,100)

2021.09.30 (기말자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,414,733,797	(4,596,227,851)	131,613,976,404	155,886,008,827

2022.01.01 (기초자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,382,651,489	(6,127,353,513)	128,206,689,293	150,915,513,746

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,346,024,429	9,346,024,429

종속기업과 관계기업 재측정요소에 대한 지분	0	0	0	0	(27,959,835)	(27,959,835)

종속기업과 관계기업 기타포괄손익(재측정요소제외)에 대한 지분	0	0	0	3,222,186,729	0	3,222,186,729

종속기업 기타자본변동에 대한 지분	0	0	(75,568,187)	0	0	(75,568,187)

연차배당금	0	0	0	0	(2,371,598,425)	(2,371,598,425)

2022.09.30 (기말자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,307,083,302	(2,905,166,784)	135,153,155,462	161,008,598,457

현금흐름표
제 48 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

영업활동현금흐름	1,552,202,085	1,031,176,004

당기순이익(손실)	9,346,024,429	6,712,062,765

당기순이익조정을 위한 가감	(9,092,234,349)	(6,583,248,113)

이자수익	(377,346,279)	(396,489,594)

이자비용	244,183,680	152,456,233

법인세비용	18,296,462	25,492,685

퇴직급여	90,605,160	111,720,672

감가상각비	193,357,311	194,674,504

무형자산상각비	0	543,831

지분법손실	139,412,473	0

상각후원가측정금융자산 처분손실	10,292	0

당기손익공정가치측정금융자산 처분손실	2,741,155	0

지분법이익	(9,326,376,125)	(6,582,288,370)

배당금수익	(51,277,384)	(89,008,484)

상각후원가측정금융자산 처분이익	0	(349,590)

기타대손상각비환입	(25,841,094)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	40,376,458	76,643,367

미수금의 감소(증가)	70,393,158	168,967,689

선급비용의 감소(증가)	(219,715)	(399,708)

선수금의 증가(감소)	0	3,850,000

미지급금의 증가(감소)	(24,768,647)	(51,188,301)

미지급비용의 증가(감소)	(4,799,808)	(13,242,302)

예수금의 증가(감소)	(228,530)	(1,266,930)

퇴직금의 지급	0	(99,304,244)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	0	69,227,163

이자의 수취	510,703,463	297,828,351

이자의 지급	(236,436,158)	(151,888,708)

배당금수취(영업)	1,310,519,684	714,622,584

법인세 부담액	(326,751,442)	(34,844,242)

투자활동현금흐름	(5,524,361,818)	1,685,455,990

당기손익공정가치금융자산의 처분	2,743,157,897	1,780,246,000

상각후원가측정금융자산의 감소	20,299,989,708	16,000,349,590

단기보증금의 감소	(10,000,000)	0

임대보증금의 증가	205,000,000	(100,000,000)

당기손익공정가치금융자산의 증가	(2,649,999,995)	(4,100,000,000)

상각후원가측정금융자산의 증가	(25,900,000,000)	(12,000,000,000)

임대보증금의 감소	(190,000,000)	115,000,000

장기금융상품의 증가	(22,509,428)	(22,049,600)

보증금의 증가	0	11,910,000

재무활동현금흐름	(2,410,898,425)	(1,389,039,100)

배당금지급	(2,371,598,425)	(1,355,199,100)

리스부채의 감소	(39,300,000)	(33,840,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,383,058,158)	1,327,592,894

기초현금및현금성자산	7,508,966,966	1,402,852,129

기말현금및현금성자산	1,125,908,808	2,730,445,023