에스제이엠홀딩스 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 49 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 48 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 1분기말	제 48 기말

자산

유동자산	21,866,722,373	21,141,971,079

현금및현금성자산	7,444,943,176	5,487,027,066

기타유동금융자산	13,484,248,990	15,084,248,990

상각후원가 측정 금융자산	11,800,000,000	13,400,000,000

당기손익공정가치측정 금융자산	1,684,248,990	1,684,248,990

매출채권 및 기타유동채권	866,125,286	469,991,590

미수금	1,453,116,499	1,055,382,170

대손충당금	(629,600,000)	(629,600,000)

미수수익	201,231,267	202,733,871

대손충당금	(190,446,576)	(190,446,576)

선급비용	424,266	781,125

선급금	258,830	0

단기보증금	31,141,000	31,141,000

당기법인세자산	71,404,921	100,703,433

비유동자산	147,107,990,253	143,425,481,994

기타비유동금융자산	9,910,810,580	9,908,206,952

장기금융상품	0	0

당기손익공정가치측정 금융자산	9,910,810,580	9,908,206,952

상각후원가측정 금융자산	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	110,366,891,340	106,544,768,960

종속기업에 대한 투자자산	110,366,891,340	106,544,768,960

유형자산	5,235,600	13,088,998

차량운반구	255,377,739	255,377,739

감가상각누계액	(250,142,139)	(242,288,741)

집기비품	136,800,000	136,800,000

감가상각누계액	(136,800,000)	(136,800,000)

무형자산	0	0

상표권	0	0

사용권자산	73,319,163	57,394,007

감가상각누계액	(18,329,790)	(57,394,007)

투자부동산	26,656,362,247	26,698,612,784

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	113,701,113	260,804,300

이연법인세자산	0	0

자산총계	168,974,712,626	164,567,453,073

부채

유동부채	14,706,343,531	12,786,132,404

단기차입금	12,000,000,000	12,000,000,000

매입채무 및 기타유동채무	2,426,005,902	561,132,404

선수금	0	0

미지급금	37,163,474	235,979,386

예수금	20,731,671	20,287,271

미지급비용	24,647,182	25,742,465

선수수익	310,664,925	279,123,282

미지급배당금	2,032,798,650	0

유동리스부채	55,337,629	0

단기임대보증금	225,000,000	225,000,000

당기법인세부채	0	0

비유동부채	1,704,641,165	1,717,305,204

장기임대보증금	1,303,000,000	1,303,000,000

순확정급여부채	0	0

확정급여채무	1,530,280,566	1,492,721,625

사외적립자산	(1,530,280,566)	(1,492,721,625)

이연법인세부채	401,641,165	414,305,204

부채총계	16,410,984,696	14,503,437,608

자본

납입자본	7,467,004,000	7,467,004,000

보통주자본금	7,467,004,000	7,467,004,000

자본잉여금	15,986,522,477	15,986,522,477

주식발행초과금	15,986,522,477	15,986,522,477

이익잉여금(결손금)	130,352,147,595	128,460,838,461

이익준비금	4,904,785,250	4,904,785,250

임의적립금	65,960,000,000	65,960,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	59,487,362,345	57,596,053,211

기타자본구성요소	5,536,667,076	5,529,991,999

자기주식	(6,160,228,179)	(6,160,228,179)

기타자본조정	11,696,895,255	11,690,220,178

기타포괄손익누계액	(6,778,613,218)	(7,380,341,472)

지분법자본변동	(6,778,613,218)	(7,380,341,472)

자본총계	152,563,727,930	150,064,015,465

자본과부채총계	168,974,712,626	164,567,453,073

손익계산서
제 49 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 48 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,328,757,724	4,328,757,724	1,816,766,635	1,816,766,635

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	4,328,757,724	4,328,757,724	1,816,766,635	1,816,766,635

지분법이익	3,840,836,331	3,840,836,331	1,379,184,999	1,379,184,999

수수료매출	181,281,393	181,281,393	161,378,041	161,378,041

임대수익	306,640,000	306,640,000	276,203,595	276,203,595

매출원가	0	0	0	0

매출총이익	4,328,757,724	4,328,757,724	1,816,766,635	1,816,766,635

지분법손실	0	115,610,530	115,610,530

판매비와관리비	449,590,394	449,590,394	437,083,803	437,083,803

급여	224,424,738	224,424,738	197,001,868	197,001,868

퇴직급여	14,956,026	14,956,026	30,201,720	30,201,720

복리후생비	19,095,655	19,095,655	12,230,886	12,230,886

접대비	477,540	477,540	369,640	369,640

감가상각비	68,433,725	68,433,725	61,254,329	61,254,329

세금과공과	4,993,058	4,993,058	4,520,394	4,520,394

보험료	12,608,461	12,608,461	12,371,969	12,371,969

수선비	0	0	0	0

여비교통비	2,043,285	2,043,285	1,597,150	1,597,150

차량유지비	0	0	0	0

통신비	480,798	480,798	263,437	263,437

교육훈련비	390,000	390,000	0	0

운반비	55,000	55,000	93,500	93,500

지급수수료	97,083,250	97,083,250	112,249,240	112,249,240

무형자산상각비	0	0	0	0

도서인쇄비	693,660	693,660	878,500	878,500

수도광열비	926,909	926,909	478,550	478,550

소모품비	2,928,289	2,928,289	3,572,620	3,572,620

영업이익(손실)	3,879,167,330	3,879,167,330	1,264,072,302	1,264,072,302

금융수익	243,566,358	243,566,358	126,136,090	126,136,090

이자수익	243,566,358	243,566,358	126,136,090	126,136,090

장단기투자채권처분이익	0	0	0	0

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	0	0	0	0

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	0	0	0	0

배당금수익(금융수익)	0	0	0	0

금융원가	148,244,766	148,244,766	68,497,045	68,497,045

이자비용	148,244,766	148,244,766	68,273,595	68,273,595

당기손익공정가치측정정금융자산평가손실	0	0	0	0

당기손익공정가치측정정금융자산처분손실	0	0	213,158	213,158

상각후원가 측정 금융자산 처분 손실	0	0	10,292	10,292

상각후원가 측정 금융자산 손상차손	0	0	0	0

기타이익	4,910,103	4,910,103	40,463,223	40,463,223

외환차익	4,432,965	4,432,965	39,986,626	39,986,626

종속기업투자주식처분이익	0	0	0	0

유형자산처분이익	0	0	0	0

기타대손충당금환입	477,138	477,138	476,597	476,597

잡이익	0	0

기타손실	3,072,716	3,072,716	9,537,866	9,537,866

기부금	0	0	0	0

외환차손	1,314,391	1,314,391	0	0

외화환산손실	0	0	0	0

장단기투자채권 손상차손	0	0	0

기타의대손상각비	0	0	0	0

종속기업투자자산손상차손	0	0	0	0

잡손실	1,758,325	1,758,325	9,537,866	9,537,866

법인세비용차감전순이익(손실)	3,976,326,309	3,976,326,309	1,352,636,704	1,352,636,704

법인세비용	58,729,443	58,729,443	30,514,193	30,514,193

당기순이익(손실)	3,917,596,866	3,917,596,866	1,322,122,511	1,322,122,511

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	289	289	98	98

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	289	289	98	98

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	289	289	98	98

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	289	289	98	98

포괄손익계산서
제 49 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 48 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	3,917,596,866	3,917,596,866	1,322,122,511	1,322,122,511

기타포괄손익	608,239,172	608,239,172	2,010,238,684	2,010,238,684

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	6,510,918	6,510,918	(20,064,817)	(20,064,817)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

종속기업과 관계기업 재측정요소에 대한 지분	6,510,918	6,510,918	(20,064,817)	(20,064,817)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	601,728,254	601,728,254	2,030,303,501	2,030,303,501

지분법자본변동	601,728,254	601,728,254	2,030,303,501	2,030,303,501

총포괄손익	4,525,836,038	4,525,836,038	3,332,361,195	3,332,361,195

자본변동표
제 49 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 48 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,382,651,489	(6,127,353,513)	129,730,865,386	152,439,689,839

당기순이익(손실)	1,322,122,511	1,322,122,511

확정급여제도의 재측정요소	0

종속기업과 관계기업 재측정요소에 대한 지분	(20,064,817)	(20,064,817)

종속기업과 관계기업 기타포괄손익(재측정요소제외)에 대한 지분	2,030,303,501	2,030,303,501

연차배당금	(2,371,598,425)	(2,371,598,425)

종속기업 기타자본변동에 대한 지분	5,941,168	5,941,168

2022.03.31 (기말자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,388,592,657	(4,097,050,012)	128,661,324,655	153,406,393,777

2023.01.01 (기초자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,529,991,999	(7,380,341,472)	128,460,838,461	150,064,015,465

당기순이익(손실)	3,917,596,866	3,917,596,866

확정급여제도의 재측정요소	0

종속기업과 관계기업 재측정요소에 대한 지분	6,510,918	6,510,918

종속기업과 관계기업 기타포괄손익(재측정요소제외)에 대한 지분	601,728,254	601,728,254

연차배당금	(2,032,798,650)	(2,032,798,650)

종속기업 기타자본변동에 대한 지분	6,675,077	6,675,077

2023.03.31 (기말자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,536,667,076	(6,778,613,218)	130,352,147,595	152,563,727,930

현금흐름표
제 49 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 48 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

영업활동현금흐름	379,359,738	345,168,495

당기순이익(손실)	3,917,596,866	1,322,122,511

당기순이익조정을 위한 가감	(3,794,038,729)	(1,199,243,272)

이자수익	(243,566,358)	(126,136,090)

이자비용	148,244,766	68,273,595

법인세비용	58,729,443	30,514,193

퇴직급여	14,956,026	30,201,720

감가상각비	68,433,725	61,254,329

무형자산상각비	0	0

지분법손실	0	115,610,530

외화환산손실	0	0

당기손익공정가치금융자산 평가손실	0	0

당기손익공정가치금융자산 처분손실	0	213,158

상각후원가 측정 금융자산 처분손실	0	10,292

종속기업투자자산손상차손	0	0

기타의 대손상각비	0	0

지분법이익	(3,840,836,331)	(1,379,184,999)

배당금수익	0	0

당기손익공정가치금융자산 평가이익	0	0

당기손익공정가치금융자산 처분이익	0	0

유형자산처분이익	0	0

상각후원가측정금융자산 손상차손	0	0

금융자산처분이익	0	0

종속기업투자자산처분이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	171,138,019	255,496,154

미수금의 감소(증가)	235,893,871	251,937,772

선급비용의 감소(증가)	356,859	423,137

선수금의 증가(감소)	0	0

미지급금의 증가(감소)	(198,815,912)	8,196,623

미지급비용의 증가(감소)	1,370,470	(4,799,808)

예수금의 증가(감소)	444,400	(261,570)

기타유동부채의 증가(감소)	(258,830)	0

퇴직금의 지급	0	0

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	132,147,161	0

이자의 수취	276,610,605	161,815,922

이자의 지급	(149,852,053)	(66,575,340)

배당금수취(영업)	0	0

법인세 부담액	(42,094,970)	(128,447,480)

투자활동현금흐름	1,597,396,372	3,575,414,210

당기손익-공정가치금융자산의 처분	0	463,157,894

상각후원가측정금융자산의 감소	12,400,000,000	7,999,989,708

임차보증금의 감소	0	0

임대보증금의 증가	0	45,000,000

차량운반구의 처분	0	0

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(2,603,628)	(1,900,129,764)

상각후원가측정금융자산의 증가	(10,800,000,000)	(3,000,000,000)

장기금융상품의 증가	0	(2,603,628)

차량운반구의 증가	0	0

선급금의 증가(건물)	0	0

투자부동산의 증가	0	0

보증금의 증가	0	0

임대보증금의 감소	0	(30,000,000)

무형자산의 증가	0	0

재무활동현금흐름	(18,840,000)	(11,280,000)

장기차입금의 증가	0	0

배당금지급	0	0

차입금의 상환	0	0

리스부채의 감소	(18,840,000)	(11,280,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,957,916,110	3,909,302,705

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기초현금및현금성자산	5,487,027,066	7,508,966,966

기말현금및현금성자산	7,444,943,176	11,418,269,671