에스제이엠홀딩스 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 46 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

유동자산	13,254,445,597	13,615,068,566

현금및현금성자산	2,730,445,023	1,402,852,129

기타유동금융자산	10,000,000,000	11,500,000,000

유동 상각후원가 측정 금융자산	10,000,000,000	11,000,000,000

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	0	500,000,000

매출채권 및 기타유동자산	524,000,574	686,099,501

미수금	960,984,823	1,129,952,512

대손충당금	(629,600,000)	(629,600,000)

미수수익	228,943,133	210,564,079

대손충당금	(58,767,123)	(58,767,123)

선급비용	1,358,741	959,033

선급금	0	0

단기보증금	21,081,000	32,991,000

당기법인세자산	0	26,116,936

비유동자산	156,341,775,207	147,158,690,973

기타비유동금융자산	14,179,348,649	14,337,545,049

장기금융상품	249,167,480	227,117,880

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	11,930,181,169	9,110,427,169

비유동 상각후원가 측정 금융자산	2,000,000,000	5,000,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	114,654,156,323	105,297,341,827

종속기업에 대한 투자자산	114,654,156,323	105,297,341,827

유형자산	52,355,988	86,726,458

차량운반구	255,377,739	255,377,739

감가상각누계액	(203,021,751)	(168,651,281)

집기비품	136,800,000	136,800,000

감가상각누계액	(136,800,000)	(136,800,000)

무형자산	181,286	725,117

상표권	181,286	725,117

사용권자산	44,736,562	44,736,562

감가상각누계액	(33,552,423)	0

투자부동산	26,909,865,469	27,036,617,080

이연법인세자산	534,683,353	354,998,880

자산총계	169,596,220,804	160,773,759,539

부채

유동부채	12,922,304,857	12,570,491,074

단기차입금	12,000,000,000	12,000,000,000

매입채무 및 기타유동부채	123,838,489	265,754,512

선수금	3,850,000	0

미지급금	22,758,981	73,947,282

예수금	19,044,721	20,311,651

미지급비용	16,113,555	29,142,158

선수수익	62,071,232	142,353,421

유동리스부채	11,250,388	44,736,562

단기임대보증금	643,000,000	260,000,000

당기법인세부채	144,215,980	0

비유동부채	787,907,120	1,074,263,529

장기임대보증금	670,000,000	1,038,000,000

순확정급여부채	117,907,120	36,263,529

확정급여채무	1,454,926,473	1,420,287,623

사외적립자산	(1,337,019,353)	(1,384,024,094)

부채총계	13,710,211,977	13,644,754,603

자본

납입자본	7,467,004,000	7,467,004,000

보통주자본금	7,467,004,000	7,467,004,000

자본잉여금	15,986,522,477	15,986,522,477

주식발행초과금	15,986,522,477	15,986,522,477

이익잉여금(결손금)	131,613,976,404	126,259,334,296

이익준비금	4,904,785,250	4,904,785,250

임의적립금	65,960,000,000	65,960,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	60,749,191,154	55,394,549,046

기타자본구성요소	5,414,733,797	5,414,733,797

자기주식	(6,160,228,179)	(6,160,228,179)

기타자본조정	11,574,961,976	11,574,961,976

기타포괄손익누계액	(4,596,227,851)	(7,998,589,634)

지분법자본변동	(4,596,227,851)	(7,998,589,634)

자본총계	155,886,008,827	147,129,004,936

자본과부채총계	169,596,220,804	160,773,759,539

손익계산서
제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,752,337,849	7,934,903,476	1,033,625,929	3,932,965,083

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	2,752,337,849	7,934,903,476	1,033,625,929	3,932,965,083

지분법이익	2,312,526,645	6,582,288,370	570,089,735	2,556,469,052

수수료매출	172,280,882	554,964,784	185,681,127	507,780,964

임대수익	267,530,322	797,650,322	277,855,067	868,715,067

매출원가	0	0	0	0

매출총이익	2,752,337,849	7,934,903,476	1,033,625,929	3,932,965,083

판매비와관리비	543,228,346	1,576,188,971	462,947,714	1,501,940,581

급여	214,710,220	676,014,204	231,740,732	668,577,560

퇴직급여	37,240,224	111,720,672	38,970,594	116,911,782

복리후생비	18,688,538	58,730,028	15,236,612	47,884,260

접대비	347,800	1,200,560	600,000	1,100,000

감가상각비	61,288,076	194,674,504	74,360,722	229,386,334

세금과공과	107,234,545	122,020,296	23,460,665	34,908,982

보험료	12,487,142	23,973,442	10,101,805	20,724,528

수선비	0	0	0	173,000

여비교통비	1,949,110	6,706,810	3,808,826	4,477,191

차량유지비	580,000	2,252,455	2,287,592	10,716,132

통신비	259,803	2,363,146	270,937	2,622,868

교육훈련비	0	30,000	110,000	310,000

운반비	27,500	27,500	146,000	146,000

지급수수료	85,080,511	364,600,772	56,619,264	353,002,457

무형자산상각비	181,277	543,831	181,277	543,831

도서인쇄비	0	416,500	32,400	1,212,900

수도광열비	1,215,575	3,766,809	1,042,972	2,295,744

소모품비	1,938,025	7,147,442	3,977,316	6,947,012

영업이익(손실)	2,209,109,503	6,358,714,505	570,678,215	2,431,024,502

금융수익	162,776,458	485,847,668	250,439,769	856,563,683

이자수익	122,210,110	396,489,594	130,594,964	488,092,375

배당금수익(금융수익)	40,216,758	89,008,484	22,142,624	97,143,727

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	0	0	7,056,439	46,011,149

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익	0	0	90,645,742	225,316,432

상각후원가측정금융자산 처분이익	349,590	349,590	0	0

금융원가	52,374,164	152,456,233	50,455,795	209,059,913

이자비용	52,374,164	152,456,233	49,204,343	170,281,780

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	0	0	1,251,452	1,901,452

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실	0	0	0	36,876,681

기타이익	39,095,061	45,465,485	317,737	7,314,910

외환차익	3,487,036	8,829,019	0	6,030,947

잡이익	35,608,025	36,636,466	317,737	1,283,963

기타손실	8,964	15,975	1,346,370	1,346,370

외환차손	15,975	15,975	1,346,370	1,346,370

외화환산손실	(7,011)	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	2,358,597,894	6,737,555,450	769,633,556	3,084,496,812

법인세비용	4,540,324	25,492,685	22,569,489	126,768,155

당기순이익(손실)	2,354,057,570	6,712,062,765	747,064,067	2,957,728,657

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	173	495	55	218

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	173	495	55	218

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	173	495	55	218

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	173	495	55	218

포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	2,354,057,570	6,712,062,765	747,064,067	2,957,728,657

기타포괄손익	1,338,339,281	3,400,140,226	188,932,841	(1,563,872,111)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,743,894	(2,221,557)	(32,171)	2,087,421

종속기업과 관계기업 재측정요소에 대한 지분	2,743,894	(2,221,557)	(32,171)	2,087,421

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,335,595,387	3,402,361,783	188,965,012	(1,565,959,532)

지분법자본변동	1,335,595,387	3,402,361,783	188,965,012	(1,565,959,532)

총포괄손익	3,692,396,851	10,112,202,991	935,996,908	1,393,856,546

자본변동표
제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,414,733,797	(3,907,861,445)	126,005,453,803	150,965,852,632

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,957,728,657	2,957,728,657

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	2,087,421	2,087,421

종속기업과 관계기업 기타포괄손익(재측정요소제외)에 대한 지분	0	0	(1,565,959,532)	0	(1,565,959,532)

연차배당금	0	0	0	0	(2,371,598,425)	(2,371,598,425)

2020.09.30 (기말자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,414,733,797	(5,473,820,977)	126,593,671,456	149,988,110,753

2021.01.01 (기초자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,414,733,797	(7,998,589,634)	126,259,334,296	147,129,004,936

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,712,062,765	6,712,062,765

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(2,221,557)	(2,221,557)

종속기업과 관계기업 기타포괄손익(재측정요소제외)에 대한 지분	0	0	0	3,402,361,783	0	3,402,361,783

연차배당금	0	0	0	0	(1,355,199,100)	(1,355,199,100)

2021.09.30 (기말자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,414,733,797	(4,596,227,851)	131,613,976,404	155,886,008,827

현금흐름표
제 47 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 46 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

영업활동현금흐름	1,031,176,004	1,699,157,003

당기순이익(손실)	6,712,062,765	2,957,728,657

당기순이익조정을 위한 가감	(6,583,248,113)	(2,767,239,401)

이자수익	(396,489,594)	(488,092,375)

이자비용	152,456,233	170,281,780

법인세비용	25,492,685	126,768,155

퇴직급여	111,720,672	116,911,782

감가상각비	194,674,504	229,386,334

무형자산상각비	543,831	543,831

공정가치측정금융자산평가손실	0	1,901,452

지분법이익	(6,582,288,370)	(2,556,469,052)

배당금수익	(89,008,484)	(97,143,727)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	0	(46,011,149)

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	0	(225,316,432)

만기보유증권처분이익	(349,590)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	76,643,367	141,042,989

미수금의 감소(증가)	168,967,689	158,508,219

선급비용의 감소(증가)	(399,708)	(122,358)

선수금의 증가(감소)	3,850,000	(3,008)

미지급금의 증가(감소)	(51,188,301)	11,464,690

미지급비용의 증가(감소)	(13,242,302)	(19,432,773)

예수금의 증가(감소)	(1,266,930)	4,703,541

임대보증금의 증가(감소)	0	0

퇴직금의 지급	(99,304,244)	(81,458,133)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	69,227,163	67,382,811

이자의 수취	297,828,351	498,622,000

이자의 지급	(151,888,708)	(173,393,454)

배당금수취(영업)	714,622,584	1,197,978,977

법인세 부담액	(34,844,242)	(155,582,765)

투자활동현금흐름	1,685,455,990	727,905,610

당기손익공정가치금융자산의 처분	1,780,246,000	3,444,941,114

상각후원가측정금융자산의 감소	16,000,349,590	22,690,589,000

임대보증금의 증가	(100,000,000)	0

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(4,100,000,000)	(2,604,608,000)

상각후원가측정금융자산의 증가	(12,000,000,000)	(22,700,000,000)

장기금융상품의 증가	(22,049,600)	(23,016,504)

임대보증금의 감소	115,000,000	(80,000,000)

보증금의 증가	11,910,000	0

재무활동현금흐름	(1,389,039,100)	(2,403,938,425)

배당금지급	(1,355,199,100)	(2,371,598,425)

리스부채의 감소	(33,840,000)	(32,340,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,327,592,894	23,124,188

기초현금및현금성자산	1,402,852,129	1,725,471,915

기말현금및현금성자산	2,730,445,023	1,748,596,103