에스제이엠홀딩스 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 2020.12.31 현재
제 45 기 2019.12.31 현재
제 44 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

자산

유동자산	13,615,068,566	22,411,098,076	24,425,436,777

현금및현금성자산	1,402,852,129	1,725,471,915	168,701,620

기타유동금융자산	11,500,000,000	20,055,605,682	23,500,000,000

상각후원가 측정 금융자산	11,000,000,000	16,990,589,000	23,000,000,000

당기손익공정가치측정 금융자산	500,000,000	3,065,016,682	500,000,000

매출채권 및 기타유동채권	686,099,501	630,020,479	658,288,455

미수금	1,129,952,512	1,088,482,628	1,153,736,435

대손충당금	(629,600,000)	(629,600,000)	(629,600,000)

미수수익	210,564,079	136,862,302	101,040,685

대손충당금	(58,767,123)	0	0

선급비용	959,033	1,284,549	855,135

선급금	0	0	46,200

단기보증금	32,991,000	32,991,000	32,210,000

당기법인세자산	26,116,936	0	98,446,702

비유동자산	147,158,690,973	142,526,869,231	137,071,290,104

기타비유동금융자산	14,337,545,049	6,890,534,295	6,565,391,280

장기금융상품	227,117,880	186,977,971	149,143,100

당기손익공정가치측정 금융자산	9,110,427,169	4,203,556,324	3,925,659,180

상각후원가측정 금융자산	5,000,000,000	2,500,000,000	2,490,589,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	105,297,341,827	107,912,666,259	103,509,247,694

종속기업에 대한 투자자산	105,297,341,827	107,912,666,259	103,509,247,694

유형자산	86,726,458	173,068,810	132,369,880

차량운반구	255,377,739	263,606,539	137,952,170

감가상각누계액	(168,651,281)	(113,035,645)	(62,280,206)

집기비품	136,800,000	136,800,000	136,800,000

감가상각누계액	(136,800,000)	(114,302,084)	(80,102,084)

무형자산	725,117	1,450,225	2,175,333

상표권	725,117	1,450,225	2,175,333

사용권자산	44,736,562	84,101,238	0

감가상각누계액	0	(45,520,322)	0

투자부동산	27,036,617,080	27,205,619,228	26,862,105,917

이연법인세자산	354,998,880	304,949,498	0

자산총계	160,773,759,539	164,937,967,307	161,496,726,881

부채

유동부채	12,570,491,074	12,359,659,567	12,893,746,948

단기차입금	12,000,000,000	12,000,000,000	12,000,000,000

매입채무 및 기타유동채무	265,754,512	273,964,068	307,110,448

선수금	0	3,008	3,008

미지급금	73,947,282	48,274,880	39,957,818

예수금	20,311,651	15,341,000	15,249,830

미지급비용	29,142,158	42,186,282	33,515,414

선수수익	142,353,421	168,158,898	218,384,378

유동리스부채	44,736,562	38,580,916	0

단기임대보증금	260,000,000	0	0

유동성장기차입금	0	0	586,636,500

당기법인세부채	0	47,114,583	0

비유동부채	1,074,263,529	1,612,455,108	1,713,966,876

장기임대보증금	1,038,000,000	1,378,000,000	1,418,000,000

순확정급여부채	36,263,529	234,455,108	80,808,040

확정급여채무	1,420,287,623	1,316,358,405	1,139,593,751

사외적립자산	(1,384,024,094)	(1,081,903,297)	(1,058,785,711)

이연법인세부채	0	0	215,158,836

부채총계	13,644,754,603	13,972,114,675	14,607,713,824

자본

납입자본	7,467,004,000	7,467,004,000	7,467,004,000

보통주자본금	7,467,004,000	7,467,004,000	7,467,004,000

자본잉여금	15,986,522,477	15,986,522,477	15,986,522,477

주식발행초과금	15,986,522,477	15,986,522,477	15,986,522,477

이익잉여금(결손금)	126,259,334,296	126,005,453,803	123,212,311,018

이익준비금	4,904,785,250	4,904,785,250	4,904,785,250

임의적립금	65,960,000,000	65,960,000,000	65,960,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	55,394,549,046	55,140,668,553	52,347,525,768

기타자본구성요소	5,414,733,797	5,414,733,797	5,414,733,797

자기주식	(6,160,228,179)	(6,160,228,179)	(6,160,228,179)

기타자본조정	11,574,961,976	11,574,961,976	11,574,961,976

기타포괄손익누계액	(7,998,589,634)	(3,907,861,445)	(5,191,558,235)

지분법자본변동	(7,998,589,634)	(3,907,861,445)	(5,191,558,235)

자본총계	147,129,004,936	150,965,852,632	146,889,013,057

자본과부채총계	160,773,759,539	164,937,967,307	161,496,726,881

※ 제46기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
※ 제44기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호 '리스' 등에 따라 작성되었습니다.

손익계산서
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 45 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 44 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

수익(매출액)	4,242,485,962	6,051,434,386	5,326,690,437

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	4,242,485,962	6,051,434,386	5,326,690,437

지분법이익	2,410,594,994	4,207,173,381	3,421,658,933

수수료매출	710,035,901	762,011,299	785,141,504

임대수익	1,121,855,067	1,082,249,706	1,119,890,000

매출원가	0	0	0

매출총이익	4,242,485,962	6,051,434,386	5,326,690,437

지분법손실	0	0	775,188,828

판매비와관리비	2,070,448,259	1,893,649,268	1,828,301,511

급여	912,150,659	901,896,951	852,567,868

퇴직급여	155,882,376	152,244,420	110,009,268

복리후생비	65,489,508	50,615,950	37,515,540

접대비	1,100,000	800,000	740,060

감가상각비	298,349,137	296,486,781	226,659,608

세금과공과	149,046,602	139,892,212	140,731,236

보험료	21,689,897	21,572,625	22,435,236

수선비	173,000	0	0

여비교통비	7,838,070	2,718,980	9,956,717

차량유지비	12,770,224	6,590,290	20,870,770

통신비	2,869,749	3,819,159	3,632,133

교육훈련비	310,000	60,000	270,000

지급임차료	0	0	39,120,000

운반비	266,000	211,000	0

지급수수료	428,519,967	298,451,763	326,348,579

무형자산상각비	725,108	725,108	446,043

도서인쇄비	1,212,900	1,604,500	1,604,500

수도광열비	3,051,056	7,253,761	23,429,558

소모품비	9,004,006	8,705,768	11,964,395

영업이익(손실)	2,172,037,703	4,157,785,118	2,723,200,098

금융수익	1,029,037,207	964,491,362	1,297,684,752

이자수익	646,799,404	807,794,834	1,035,110,941

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	46,921,371	71,530,318	2,573,811

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	335,316,432	85,166,210	260,000,000

금융원가	255,219,202	492,327,813	337,861,851

이자비용	218,291,995	300,330,289	307,766,044

당기손익공정가치측정정금융자산평가손실	50,526	191,997,524	30,095,807

당기손익공정가치측정정금융자산처분손실	36,876,681	0	0

기타이익	127,457,904	43,612,192	833,932,374

배당금수익	119,447,533	29,222,148	13,772,401

외환차익	6,030,947	8,308,650	4,392,081

유형자산처분이익	50,000	0	0

잡이익	1,929,424	6,081,394	815,767,892

기타손실	560,246,936	59,975,791	652,351,476

외환차손	1,479,813	146,101	2,750,666

상각후원가금융자산 손상차손	500,000,000

기타의대손상각비	58,767,123	0	629,600,000

기부금	0	20,000,000	20,000,000

잡손실	0	39,829,690	810

법인세비용차감전순이익(손실)	2,513,066,676	4,613,585,068	3,864,603,897

법인세비용	45,430,705	(358,473,838)	396,278,205

당기순이익(손실)	2,467,635,971	4,972,058,906	3,468,325,692

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	182	367	256

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	182	367	256

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	182	367	256

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	182	367	256

※ 제46기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
※ 제44기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호 '리스' 등에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 45 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 44 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

당기순이익(손실)	2,467,635,971	4,972,058,906	3,468,325,692

기타포괄손익	(3,932,885,242)	1,137,579,319	(2,429,397,189)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	157,842,947	(146,117,471)	(605,540,706)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(7,801,066)	(1,094,065)	(298,102,593)

종속기업과 관계기업 재측정요소에 대한 지분	165,644,013	(145,023,406)	(307,438,113)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(4,090,728,189)	1,283,696,790	(1,823,856,483)

지분법자본변동	(4,090,728,189)	1,283,696,790	(1,823,856,483)

총포괄손익	(1,465,249,271)	6,109,638,225	1,038,928,503

※ 제46기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
※ 제44기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호 '리스' 등에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 45 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 44 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	(2,298,008,917)	124,131,833,883	145,287,351,443

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	4,345,040,962	(1,071,909,651)	3,273,131,311

당기순이익(손실)	0	0	0	3,468,325,692	3,468,325,692

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(298,102,593)	(298,102,593)

종속기업과 관계기업 재측정요소에 대한 지분	0	0	0	(307,438,113)	(307,438,113)

종속기업과 관계기업 기타포괄손익(재측정요소제외)에 대한 지분	0	0	(1,823,856,483)	0	(1,823,856,483)

연차배당금	0	0	0	(2,710,398,200)	(2,710,398,200)

2018.12.31 (기말자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	223,175,562	123,212,311,018	146,889,013,057

2019.01.01 (기초자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	223,175,562	123,212,311,018	146,889,013,057

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	4,972,058,906	4,972,058,906

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(1,094,065)	(1,094,065)

종속기업과 관계기업 재측정요소에 대한 지분	0	0	0	(145,023,406)	(145,023,406)

종속기업과 관계기업 기타포괄손익(재측정요소제외)에 대한 지분	0	0	1,283,696,790	0	1,283,696,790

연차배당금	0	0	0	(2,032,798,650)	(2,032,798,650)

2019.12.31 (기말자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	1,506,872,352	126,005,453,803	150,965,852,632

2020.01.01 (기초자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	1,506,872,352	126,005,453,803	150,965,852,632

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	2,467,635,971	2,467,635,971

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(7,801,066)	(7,801,066)

종속기업과 관계기업 재측정요소에 대한 지분	0	0	0	165,644,013	165,644,013

종속기업과 관계기업 기타포괄손익(재측정요소제외)에 대한 지분	0	0	(4,090,728,189)	0	(4,090,728,189)

연차배당금	0	0	0	(2,371,598,425)	(2,371,598,425)

2020.12.31 (기말자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	(2,583,855,837)	126,259,334,296	147,129,004,936

※ 제46기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
※ 제44기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호 '리스' 등에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 45 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 44 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

영업활동현금흐름	1,218,643,115	1,814,371,206	2,379,690,625

당기순이익(손실)	2,467,635,971	4,972,058,906	3,468,325,692

당기순이익조정을 위한 가감	(2,244,756,083)	(4,617,576,607)	(2,257,072,283)

이자수익	(646,799,404)	(807,794,834)	(1,035,110,941)

이자비용	218,291,995	300,330,289	307,766,044

법인세비용	45,430,705	(358,473,838)	396,278,205

퇴직급여	155,882,376	152,244,420	110,009,268

감가상각비	298,349,137	296,486,781	226,659,608

무형자산상각비	725,108	725,108	446,043

지분법손실	0	0	775,188,828

당기손익공정가치금융자산 평가손실	50,526	191,997,524	30,095,807

당기손익공정가치금융자산 처분손실	36,876,681	0	0

상각후원가측정금융자산 손상차손	500,000,000

기타의 대손상각비	58,767,123	0	629,600,000

지분법이익	(2,410,594,994)	(4,207,173,381)	(3,421,658,933)

배당금수익	(119,447,533)	(29,222,148)	(13,772,401)

당기손익공정가치금융자산 평가이익	(46,921,371)	(71,530,318)	(260,000,000)

당기손익공정가치금융자산 처분이익	(335,316,432)	(85,166,210)	(2,573,811)

유형자산처분이익	(50,000)	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(384,467,604)	83,774,350	(537,218,492)

미수금의 감소(증가)	(41,469,884)	65,253,807	0

선급비용의 감소(증가)	325,516	(429,414)	272,931

선수금의 증가(감소)	(3,008)	0	(39,727)

미지급금의 증가(감소)	25,672,402	8,317,062	(18,705,409)

미지급비용의 증가(감소)	(9,887,959)	10,495,525	1,969,203

예수금의 증가(감소)	4,970,651	91,170	(20,715,490)

기타유동부채의 증가(감소)	0	46,200	0

퇴직금의 지급	(81,458,133)	0	0

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(282,617,189)	0	(500,000,000)

이자의 수취	547,292,150	721,747,737	950,188,784

이자의 지급	(220,832,797)	(301,518,900)	(309,130,427)

배당금수취(영업)	1,220,282,783	971,650,348	1,455,089,061

법인세 부담액	(166,511,305)	(15,764,628)	(390,491,710)

투자활동현금흐름	873,955,524	2,407,990,607	(296,377,381)

미수금의 회수	0	0	3,684,598,403

당기손익-공정가치금융자산의 처분	3,608,064,433	1,621,785,178	700,000,000

상각후원가측정금융자산의 감소	23,690,589,000	28,000,000,000	21,000,000,000

차량운반구의 처분	50,000

미수금의 증가	0	0	(3,568,108,109)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(3,604,608,000)	(4,500,000,000)	(1,000,000,000)

상각후원가측정금융자산의 증가	(22,700,000,000)	(22,000,000,000)	(20,990,589,000)

장기금융상품의 증가	(40,139,909)	(37,834,871)	(39,445,995)

차량운반구의 증가	0	(125,654,369)	0

선급금의 증가(건물)	0	0	32,953,800

투자부동산의 증가	0	(509,524,331)	(113,910,000)

보증금의 증가	0	(781,000)	0

임대보증금의 감소	(80,000,000)	(40,000,000)	0

무형자산의 증가	0	0	(1,876,480)

재무활동현금흐름	(2,415,218,425)	(2,665,591,518)	(2,593,070,900)

장기차입금의 증가	0	0	117,327,300

배당금지급	(2,371,598,425)	(2,032,798,650)	(2,710,398,200)

유동성장기차입금의 감소	0	(586,636,500)	0

리스부채의 감소	(43,620,000)	(46,156,368)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(322,619,786)	1,556,770,295	(509,757,656)

기초현금및현금성자산	1,725,471,915	168,701,620	678,459,276

기말현금및현금성자산	1,402,852,129	1,725,471,915	168,701,620

※ 제46기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
※ 제44기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호 '리스' 등에 따라 작성되었습니다.

이익잉여금처분계산서
제 46 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 45 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 44 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

과 목	제 45 기	제 44 기	제 43 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	55,394,549,046	55,140,668,553	52,347,525,768

1. 전기이월이익잉여금	52,769,070,128	50,314,727,118	50,556,650,433

2. 회계정책의 변경효과	-	-	(1,071,909,651)

3. 당기순이익	2,467,635,971	4,972,058,906	3,468,325,692

4. 순확정급여부채의 재측정요소	157,842,947	(146,117,471)	(605,540,706)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	(1,355,199,100)	(2,371,598,425)	(2,032,798,650)

1. 이익준비금	-

2. 배당금 주당배당금(률) : 제46기-보통주 : 100원(20%) 제45기-보통주 : 175원(35%) 제44기-보통주 : 150원(30%)	1,355,199,100	2,371,598,425	2,032,798,650

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	54,039,349,946	52,769,070,128	50,314,727,118

※ 제46기(당기)는 주주총회 승인 전 이익잉여금처분계산서입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
※ 제44기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1017호 '리스' 등에 따라 작성되었습니다.