에스제이엠홀딩스 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

제38기~제40기 재무제표의 이사회 승인 : 상법 제449조의 2 “재무제표등의 승인에 대한 특칙”및 당사 정관 제44조 “재무제표와 영업보고서의 작성.비치 등”의 제④항에 의해 외부감사인의 감사의견이 적정이고 감사의 동의로 재무제표를 이사회에서 승인함.

재무상태표
제 40 기 2014.12.31 현재
제 39 기 2013.12.31 현재
제 38 기 2012.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

자산

유동자산	17,215,686,305	24,528,477,906	27,624,085,659

현금및현금성자산	1,036,796,989	7,651,970,715	8,850,219,343

기타유동금융자산	11,392,328,769	16,556,389,915	18,400,500,000

단기금융상품	0	10,000,000,000	17,000,000,000

유동매도가능금융자산	4,982,528,769

유동만기보유금융자산	6,000,000,000	3,500,000,000	0

유동당기손익인식금융자산	409,800,000	3,056,389,915	1,400,500,000

매출채권 및 기타유동채권	4,693,668,215	203,573,066	343,758,782

단기미수금	532,566,956	21,112,850	1,696,910

단기미수수익	55,358,902	161,820,268	214,391,872

단기선급비용	682,357	639,948

단기선급금	4,073,150,000

단기보증금	31,910,000	20,000,000	127,670,000

당기법인세자산	92,892,332	116,544,210	29,607,534

비유동자산	105,889,739,921	94,414,533,368	89,334,444,063

기타비유동금융자산	14,831,192,596	8,234,005,614	5,894,854,493

장기금융상품	15,022,286

비유동매도가능금융자산	13,316,170,310	7,234,005,614	4,761,854,493

비유동만기보유금융자산	1,500,000,000	1,000,000,000	1,133,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	90,705,903,881	85,863,059,409	83,148,523,179

종속기업에 대한 투자자산	84,684,409,667	80,110,657,648	77,176,367,263

관계기업에 대한 투자자산	6,021,494,214	5,752,401,761	5,972,155,916

유형자산	5,143,000	7,200,200	0

차량운반구	8,228,800	8,228,800	0

감가상각누계액	(3,085,800)	(1,028,600)	0

이연법인세자산	347,500,444	310,268,145	291,066,391

자산총계	123,105,426,226	118,943,011,274	116,958,529,722

부채

유동부채	76,572,898	82,126,640	37,146,416

매입채무 및 기타유동채무	73,022,213	82,126,640	25,260,480

단기미지급금	28,224,680	6,667,195	2,733,990

단기예수금	10,918,690	11,980,670	12,916,170

단기미지급비용	7,076,105	55,347,269	9,610,320

선수수익	26,802,738	8,131,506	0

당기법인세부채	3,550,685	0	11,885,936

비유동부채	58,402,252	32,683,275	18,068,338

퇴직급여채무	58,402,252	32,683,275	18,068,338

확정급여채무의현재가치	323,647,370	182,692,650	18,068,338

사외적립자산의공정가치	(265,245,118)	(150,009,375)	0

부채총계	134,975,150	114,809,915	55,214,754

자본

납입자본	23,453,526,477	23,453,526,477	23,453,526,477

자본금	7,467,004,000	7,467,004,000	7,467,004,000

보통주자본금	7,467,004,000	7,467,004,000	7,467,004,000

주식발행초과금	15,986,522,477	15,986,522,477	15,986,522,477

기타자본구성요소	977,437,254	499,577,856	2,637,089,080

재평가적립금	3,910,508,220	3,910,508,220	3,910,508,220

기타자본잉여금	7,664,453,756	7,664,453,756	7,664,453,756

기타포괄손익누계액	(4,437,296,543)	(4,915,155,941)	(2,777,644,717)

자기주식	(6,160,228,179)	(6,160,228,179)	(6,160,228,179)

이익잉여금(결손금)	98,539,487,345	94,875,097,026	90,812,699,411

이익준비금	4,904,785,250	4,904,785,250	4,904,785,250

임의적립금	65,960,000,000	65,960,000,000	62,960,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	27,674,702,095	24,010,311,776	22,947,914,161

자본총계	122,970,451,076	118,828,201,359	116,903,314,968

자본과부채총계	123,105,426,226	118,943,011,274	116,958,529,722

손익계산서
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 39 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 38 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

수익	8,784,849,182	7,579,956,217	8,281,878,618

지분법이익	8,075,389,091	7,368,951,927	8,281,878,618

수입수수료	709,460,091	211,004,290	0

매출원가	0	0	0

매출총이익	8,784,849,182	7,579,956,217	8,281,878,618

판매비와관리비	944,650,944	1,254,415,754	1,104,592,634

지분법손실	0	293,685,327	570,530,753

급여	601,856,222	639,043,789	420,203,293

퇴직급여	94,992,444	132,828,916	8,369,659

복리후생비	37,638,396	37,763,920	19,186,491

접대비	6,400,000	4,929,425	1,800,570

감가상각비	2,057,200	1,028,600	0

세금과공과	11,614,070	8,243,452	4,843,230

보험료	23,372,824	17,411,582	2,888,590

여비교통비	9,151,750	11,963,345	7,576,529

차량유지비	4,028,655	7,715,500	11,324,379

통신비	4,367,865	3,951,500	2,744,950

교육훈련비	1,641,500	2,414,800	1,995,000

임차료	30,000,000	30,000,000	0

지급수수료	111,067,160	55,723,262	49,586,390

도서인쇄비	2,088,800	2,497,800	2,393,709

소모품비	613,385	4,816,590	1,149,091

광고선전비	3,000,000	0	0

기타비용	760,673	397,946	0

영업이익(손실)	7,840,198,238	6,325,540,463	7,177,285,984

기타이익	274,944,568	612,141,682	346,416,107

배당금수익	15,773,886	15,645,837	153,275,284

당기손익인식금융자산처분이익	134,868,007	350,800,000	95,814,500

당기손익인식금융자산평가이익	0	173,539,915	85,650,000

매도가능금융자산처분이익	122,344,966	71,484,815	0

만기보유금융자산처분이익	0	0	11,628,416

잡이익	1,957,709	671,115	47,907

기타손실	663,584,533	1,226,313,957	171,557,509

매도가능금융자산처분손실	95,362,339	604,550,161	0

당기손익인식금융자산평가손실	443,600,000	170,450,000	161,550,000

매도가능금융자산손상차손	114,622,189	407,956,025	0

만기보유금융자산처분손실	33,357,767	0

기부금	10,000,000	10,000,000	10,000,000

잡손실	5	4	7,509

금융수익	794,525,966	771,603,611	1,179,609,492

이자수익	794,525,966	771,603,611	1,179,609,492

금융원가	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	8,246,084,239	6,482,971,799	8,531,754,074

법인세비용	423,076,729	(130,304,857)	158,491,015

당기순이익(손실)	7,823,007,510	6,613,276,656	8,373,263,059

주당이익

기본주당이익(손실)

계속영업기본주당이익(손실)	577	488	618

희석주당이익(손실)

계속영업희석주당이익(손실)	577	488	618

포괄손익계산서
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 39 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 38 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

당기순이익(손실)	7,823,007,510	6,613,276,656	8,373,263,059

기타포괄손익	(1,647,959,143)	(2,591,682,582)	(2,207,747,887)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(2,125,818,541)	(454,171,358)	(255,988,983)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(2,125,818,541)	(454,171,358)	(255,988,983)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(13,004,228)	418,704,101	23,493,668

매도가능금융자산	(13,004,228)	418,704,101	23,493,668

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	(13,004,228)

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	490,863,626	(2,556,215,325)	(1,975,252,572)

총포괄손익	6,175,048,367	4,021,594,074	6,165,515,172

자본변동표
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 39 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 38 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본잉여금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2012.01.01 (기초자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	(554,600,192)	6,662,234,437	77,861,295,186	107,422,455,908

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(271,285,621)	(1,250,312,845)	6,866,928,799	5,345,330,333

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	8,373,263,059	8,373,263,059

배당금지급	(2,032,798,650)	(2,032,798,650)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	23,493,668	23,493,668

보험수리적손익	(255,988,983)	(255,988,983)

감자차손

지분법자본변동	(1,975,252,572)	(1,975,252,572)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	2,812,205	2,812,205

2012.12.31 (기말자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	(2,777,644,717)	5,414,733,797	90,812,699,411	116,903,314,968

2013.01.01 (기초자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	(2,777,644,717)	5,414,733,797	90,812,699,411	116,903,314,968

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)	(741,508,583)	(741,508,583)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,613,276,656	6,613,276,656

배당금지급	(1,355,199,100)	(1,355,199,100)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	418,704,101	418,704,101

보험수리적손익	(454,171,358)	(454,171,358)

감자차손

지분법자본변동	(2,556,215,325)	(2,556,215,325)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

2013.12.31 (기말자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	(4,915,155,941)	5,414,733,797	94,875,097,026	118,828,201,359

2014.01.01 (기초자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	(4,915,155,941)	5,414,733,797	94,875,097,026	118,828,201,359

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,823,007,510	7,823,007,510

배당금지급	(2,032,798,650)	(2,032,798,650)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(13,004,228)	(13,004,228)

보험수리적손익	(2,125,818,541)	(2,125,818,541)

감자차손

지분법자본변동	490,863,626

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

2014.12.31 (기말자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	(4,437,296,543)	5,414,733,797	98,539,487,345	122,970,451,076

현금흐름표
제 40 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 39 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
제 38 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

영업활동현금흐름	1,872,087,449	655,710,602	2,083,518,349

당기순이익(손실)	7,823,007,510	6,613,276,656	8,373,263,059

당기순이익조정을 위한 가감	(8,112,009,083)	(7,340,379,460)	(8,894,015,593)

법인세비용	423,076,729	(130,304,857)	158,491,015

이자수익	(794,525,966)	(771,603,611)	(1,179,609,492)

퇴직급여	94,992,444	132,828,916	8,369,659

감가상각비	2,057,200	1,028,600	0

지분법평가손실	293,685,327	570,530,753

매도가능금융자산처분손실	95,362,339	604,550,161	0

매도가능금융자산손상차손	114,622,189	407,956,025	0

만기보유금융자산처분손실	33,357,767	0

단기매매증권평가손실	443,600,000	170,450,000	161,550,000

지분법평가이익	(8,075,389,091)	(7,368,951,927)	(8,281,878,618)

배당금수익	(15,773,886)	(15,645,837)	(153,275,284)

매도가능금융자산처분이익	(122,344,966)	(71,484,815)	0

단기매매증권처분이익	(134,868,007)	(350,800,000)	(95,814,500)

단기매매증권평가이익	(173,539,915)	(85,650,000)

만기보유증권처분이익	0	(11,628,416)

선급비용의 감소(증가)	(42,409)	(639,948)	0

미지급금의 증가(감소)	21,557,485	3,933,205	1,266,990

미지급비용의 증가(감소)	(48,271,164)	45,736,949	6,600,900

예수금의 증가(감소)	(1,061,980)	(935,500)	11,709,340

퇴직금의 지급	(5,469,960)	0	(4,677,940)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(109,530,040)	(150,000,000)	0

이자수취	919,658,564	832,306,721	1,061,011,300

배당금수취	1,649,030,286	649,274,037	1,749,931,684

법인세납부(환급)	(407,599,828)	(98,767,352)	(206,672,101)

투자활동현금흐름	(6,454,462,525)	(498,760,130)	(1,269,862,674)

단기금융상품의 처분	10,000,000,000	32,000,000,000	32,000,000,000

미수금의회수	358,714,960	278,317,169	2,890,200

매도가능금융자산의 처분	4,421,900,609	523,624,427	1,465,215,350

만기보유금융자산의 처분	29,000,000,000	99,590,183	1,411,628,416

당기손익인식금융자산의 처분	2,337,849,972	1,698,000,000	2,500,000,000

보증금의 감소	127,970,000	0

단기금융상품의 취득	(25,000,000,000)	(32,000,000,000)

미수금의증가	(870,169,066)	(297,733,109)	(3,872,640)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(2,175,724,000)

매도가능금융자산의 취득	(15,602,676,714)	(3,400,000,000)	(2,470,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,000,000,000)	(2,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(15,022,286)

차량운반구의 취득	(8,228,800)	0

만기보유금융자산의 취득	(32,000,000,000)	(3,500,000,000)	0

선급금의 증가	(4,073,150,000)

보증금의 증가	(11,910,000)	(20,300,000)	0

재무활동현금흐름	(2,032,798,650)	(1,355,199,100)	(2,032,798,650)

배당금지급	(2,032,798,650)	(1,355,199,100)	(2,032,798,650)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,615,173,726)	(1,198,248,628)	(1,219,142,975)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,615,173,726)	(1,198,248,628)	(1,219,142,975)

기초현금및현금성자산	7,651,970,715	8,850,219,343	10,069,362,318

기말현금및현금성자산	1,036,796,989	7,651,970,715	8,850,219,343

이익잉여금처분계산서
제40(당)기 2014년01월01일 부터 제39(전)기 2013년01월01일 부터 제38(전전)기 2012년01월01일 부터
2014년12월31일 까지 2013년12월31일 까지 2012년12월31일 까지
처분확정일 2015년0 2월26일 처분확정일 2014년02월27일 처분확정일 2013년03월22일
(단위 : 원)

과 목	제40(당)기	제39(전)기	제38(전전)기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	30,027,346,737	25,882,154,678	22,947,914,161

1. 전기이월이익잉여금	23,849,356,028	18,592,715,061	7,963,711,286

2. 회계정책의 변경효과	-	-	6,866,928,799

3. 당기순이익	8,303,809,250	7,743,610,975	8,373,263,059

4. 순 확정급여부채의 재측정요소	(2,125,818,541)	(454,171,358)	(255,988,983)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	(2,170,398,200)	(2,032,798,650)	(4,355,199,100)

1. 임의적립금	-	-	3,000,000,000

2. 배당금 주당배당금(률) : 당 기-보통주 : 200원( 40%) 전 기-보통주 : 150원(30%) 전전기-보통주 : 100원(20%)	2,710,398,200	2,032,798,650	1,355,199,100

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	27,316,948,537	23,849,356,028	18,592,715,061