에스제이엠홀딩스 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 49 기 반기말 2023.06.30 현재
제 48 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 반기말	제 48 기말

자산

유동자산	19,644,953,988	21,141,971,079

현금및현금성자산	12,093,928,637	5,487,027,066

기타유동금융자산	7,071,217,087	15,084,248,990

상각후원가 측정 금융자산	5,300,000,000	13,400,000,000

당기손익공정가치측정 금융자산	1,771,217,087	1,684,248,990

매출채권 및 기타유동채권	407,291,338	469,991,590

미수금	974,541,520	1,055,382,170

대손충당금	(629,600,000)	(629,600,000)

미수수익	221,333,123	202,733,871

대손충당금	(190,446,576)	(190,446,576)

선급비용	63,441	781,125

선급금	258,830	0

단기보증금	31,141,000	31,141,000

당기법인세자산	72,516,926	100,703,433

비유동자산	148,660,449,356	143,425,481,994

기타비유동금융자산	10,031,453,926	9,908,206,952

장기금융상품	0	0

당기손익공정가치측정 금융자산	10,031,453,926	9,908,206,952

상각후원가측정 금융자산	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	111,879,479,050	106,544,768,960

종속기업에 대한 투자자산	111,879,479,050	106,544,768,960

유형자산	0	13,088,998

차량운반구	255,377,739	255,377,739

감가상각누계액	(255,377,739)	(242,288,741)

집기비품	136,800,000	136,800,000

감가상각누계액	(136,800,000)	(136,800,000)

무형자산	0	0

상표권	0	0

사용권자산	73,319,163	57,394,007

감가상각누계액	(36,659,580)	(57,394,007)

투자부동산	26,614,111,710	26,698,612,784

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	98,745,087	260,804,300

이연법인세자산	0	0

자산총계	168,305,403,344	164,567,453,073

부채

유동부채	12,886,023,258	12,786,132,404

단기차입금	12,000,000,000	12,000,000,000

매입채무 및 기타유동채무	273,897,362	561,132,404

선수금	0	0

미지급금	66,285,878	235,979,386

예수금	20,866,281	20,287,271

미지급비용	22,047,123	25,742,465

선수수익	164,698,080	279,123,282

미지급배당금	0	0

유동리스부채	37,125,896	0

단기임대보증금	575,000,000	225,000,000

당기법인세부채	0	0

비유동부채	1,367,049,098	1,717,305,204

장기임대보증금	1,003,000,000	1,303,000,000

순확정급여부채	0	0

확정급여채무	1,567,839,507	1,492,721,625

사외적립자산	(1,567,839,507)	(1,492,721,625)

이연법인세부채	364,049,098	414,305,204

부채총계	14,253,072,356	14,503,437,608

자본

납입자본	7,467,004,000	7,467,004,000

보통주자본금	7,467,004,000	7,467,004,000

자본잉여금	15,986,522,477	15,986,522,477

주식발행초과금	15,986,522,477	15,986,522,477

이익잉여금(결손금)	133,214,825,872	128,460,838,461

이익준비금	4,904,785,250	4,904,785,250

임의적립금	65,960,000,000	65,960,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	62,350,040,622	57,596,053,211

기타자본구성요소	5,529,991,999	5,529,991,999

자기주식	(6,160,228,179)	(6,160,228,179)

기타자본조정	11,690,220,178	11,690,220,178

기타포괄손익누계액	(8,146,013,360)	(7,380,341,472)

지분법자본변동	(8,146,013,360)	(7,380,341,472)

자본총계	154,052,330,988	150,064,015,465

자본과부채총계	168,305,403,344	164,567,453,073

손익계산서
제 49 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 48 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 반기	제 48 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,360,336,642	7,689,094,366	2,710,969,962	4,527,736,597

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	3,360,336,642	7,689,094,366	2,710,969,962	4,527,736,597

지분법이익	2,873,830,431	6,714,666,762	2,252,121,617	3,631,306,616

수수료매출	177,711,373	358,992,766	166,628,346	328,006,387

임대수익	308,794,838	615,434,838	292,219,999	568,423,594

매출원가	0	0	0	0

매출총이익	3,360,336,642	7,689,094,366	2,710,969,962	4,527,736,597

지분법손실	0	0	(14,079,049)	101,531,481

판매비와관리비	453,384,570	902,974,964	439,195,051	876,278,854

급여	229,929,738	454,354,476	190,001,868	387,003,736

퇴직급여	14,956,026	29,912,052	30,201,720	60,403,440

복리후생비	22,628,082	41,723,737	19,214,658	31,445,544

접대비	2,288,100	2,765,640	0	369,640

감가상각비	65,815,927	134,249,652	61,254,329	122,508,658

세금과공과	3,088,724	8,081,782	2,507,102	7,027,496

보험료	(2,652,062)	9,956,399	(2,321,872)	10,050,097

수선비	0	0	0	0

여비교통비	2,384,503	4,427,788	2,243,502	3,840,652

차량유지비	298,000	298,000	0	0

통신비	5,600,323	6,081,121	4,241,083	4,504,520

교육훈련비	383,000	773,000	572,000	572,000

운반비	55,000	110,000	66,000	159,500

지급수수료	107,064,870	204,148,120	129,537,327	241,786,567

무형자산상각비	0	0	0	0

도서인쇄비	330,000	1,023,660	15,120	893,620

수도광열비	(1,216,291)	(289,382)	216,478	695,028

소모품비	2,430,630	5,358,919	1,445,736	5,018,356

영업이익(손실)	2,906,952,072	6,786,119,402	2,285,853,960	3,549,926,262

금융수익	443,595,623	687,161,981	144,343,937	270,480,027

이자수익	302,788,881	546,355,239	106,109,708	232,245,798

장단기투자채권처분이익	0	0	0	0

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	57,016,742	57,016,742	0	0

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	50,790,000	50,790,000	0	0

배당금수익(금융수익)	33,000,000	33,000,000	38,234,229	38,234,229

금융원가	560,907,843	709,152,609	77,084,480	145,581,525

이자비용	142,875,937	291,120,703	77,084,480	145,358,075

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	418,031,906	418,031,906	0	0

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	0	0	0	213,158

상각후원가 측정 금융자산 처분 손실	0	0	0	10,292

상각후원가 측정 금융자산 손상차손	0	0	0	0

기타이익	46,984,723	51,894,826	26,438,033	66,901,256

외환차익	46,498,112	50,931,077	26,848	40,013,474

종속기업투자주식처분이익	0	0	0	0

유형자산처분이익	0	0	25,841,094	25,841,094

기타대손충당금환입	486,611	963,749	570,091	1,046,688

잡이익	0	0

기타손실	(1,155,072)	1,917,644	(9,504,234)	33,632

기부금	0	0	0	0

외환차손	119,396	1,433,787	1,632	1,632

외화환산손실	0	0	0	0

장단기투자채권 손상차손	0	0	0	0

기타의대손상각비	0	0	0	0

종속기업투자자산손상차손	0	0	0	0

잡손실	(1,274,468)	483,857	(9,505,866)	32,000

법인세비용차감전순이익(손실)	2,837,779,647	6,814,105,956	2,389,055,684	3,741,692,388

법인세비용	(12,066,132)	46,663,311	(473,903)	30,040,290

당기순이익(손실)	2,849,845,779	6,767,442,645	2,389,529,587	3,711,652,098

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	210	499	176	274

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	210	499	176	274

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	210	499	176	274

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	210	499	176	274

포괄손익계산서
제 49 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 48 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 반기	제 48 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	2,849,845,779	6,767,442,645	2,389,529,587	3,711,652,098

기타포괄손익	(1,354,567,644)	(746,328,472)	(139,401,532)	1,870,837,152

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	12,832,498	19,343,416	(6,264,525)	(26,329,342)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

종속기업과 관계기업 재측정요소에 대한 지분	12,832,498	19,343,416	(6,264,525)	(26,329,342)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,367,400,142)	(765,671,888)	(133,137,007)	1,897,166,494

지분법자본변동	(1,367,400,142)	(765,671,888)	(133,137,007)	1,897,166,494

총포괄손익	1,495,278,135	6,021,114,173	2,250,128,055	5,582,489,250

자본변동표
제 49 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 48 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,382,651,489	(6,127,353,513)	129,730,865,386	152,439,689,839

당기순이익(손실)	3,711,652,098	3,711,652,098

확정급여제도의 재측정요소	0

종속기업과 관계기업 재측정요소에 대한 지분	(26,329,342)	(26,329,342)

종속기업과 관계기업 기타포괄손익(재측정요소제외)에 대한 지분	1,897,166,494	1,897,166,494

연차배당금	(2,371,598,425)	(2,371,598,425)

종속기업 기타자본변동에 대한 지분	(63,268,416)	(63,268,416)

2022.06.30 (기말자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,319,383,073	(4,230,187,019)	131,044,589,717	155,587,312,248

2023.01.01 (기초자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,529,991,999	(7,380,341,472)	128,460,838,461	150,064,015,465

당기순이익(손실)	6,767,442,645	6,767,442,645

확정급여제도의 재측정요소	0

종속기업과 관계기업 재측정요소에 대한 지분	19,343,416	19,343,416

종속기업과 관계기업 기타포괄손익(재측정요소제외)에 대한 지분	(765,671,888)	(765,671,888)

연차배당금	(2,032,798,650)	(2,032,798,650)

종속기업 기타자본변동에 대한 지분	0

2023.06.30 (기말자본)	7,467,004,000	15,986,522,477	5,529,991,999	(8,146,013,360)	133,214,825,872	154,052,330,988

현금흐름표
제 49 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 48 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 반기	제 48 기 반기

영업활동현금흐름	1,047,820,456	1,628,309,971

당기순이익(손실)	6,767,442,645	3,711,652,098

당기순이익조정을 위한 가감	(6,481,851,119)	(3,467,562,343)

이자수익	(546,355,239)	(232,245,798)

이자비용	291,120,703	145,358,075

법인세비용	46,663,311	30,040,290

퇴직급여	29,912,052	60,403,440

감가상각비	134,249,652	122,508,658

무형자산상각비	0	0

지분법손실	0	101,531,481

외화환산손실	0	0

당기손익공정가치금융자산 평가손실	418,031,906	0

당기손익공정가치금융자산 처분손실	0	213,158

상각후원가 측정 금융자산 처분손실	0	10,292

종속기업투자자산손상차손	0	0

기타의 대손상각비	0	(25,841,094)

지분법이익	(6,714,666,762)	(3,631,306,616)

배당금수익	(33,000,000)	(38,234,229)

당기손익공정가치금융자산 평가이익	(57,016,742)	0

당기손익공정가치금융자산 처분이익	(50,790,000)	0

유형자산처분이익	0	0

상각후원가측정금융자산 손상차손	0	0

기타금융자산처분이익	0	0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	44,332,167	165,109,057

미수금의 감소(증가)	80,840,650	173,418,661

선급비용의 감소(증가)	717,684	850,977

선수금의 증가(감소)	0	16,000,000

미지급금의 증가(감소)	(169,693,508)	(20,313,803)

미지급비용의 증가(감소)	0	(4,799,808)

예수금의 증가(감소)	579,010	(46,970)

기타유동부채의 증가(감소)	(258,830)	0

퇴직금의 지급	0	0

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	132,147,161	0

이자의 수취	413,330,785	307,738,738

이자의 지급	(293,329,312)	(143,250,406)

배당금수취(영업)	666,628,200	1,297,476,529

법인세 부담액	(68,732,910)	(242,853,702)

투자활동현금흐름	7,629,559,765	(3,901,758,193)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	1,100,000,000	1,513,157,894

상각후원가측정금융자산의 감소	22,900,000,000	9,299,989,708

임차보증금의 감소	0	0

임대보증금의 증가	50,000,000	45,000,000

차량운반구의 처분	0	0

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(1,615,232,979)	(2,549,999,995)

상각후원가측정금융자산의 증가	(14,800,000,000)	(12,000,000,000)

장기금융상품의 증가	(5,207,256)	(19,905,800)

차량운반구의 증가	0	0

선급금의 증가(건물)	0	0

투자부동산의 증가	0	0

보증금의 증가	0	0

임대보증금의 감소	0	(190,000,000)

무형자산의 증가	0	0

재무활동현금흐름	(2,070,478,650)	(2,394,158,425)

장기차입금의 증가	0	0

배당금지급	(2,032,798,650)	(2,371,598,425)

차입금의 상환	0	0

리스부채의 감소	(37,680,000)	(22,560,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,606,901,571	(4,667,606,647)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기초현금및현금성자산	5,487,027,066	7,508,966,966

기말현금및현금성자산	12,093,928,637	2,841,360,319