DH오토웨어 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 45 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 44 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 3분기말	제 44 기말

자산

유동자산	102,041,812,939	87,987,858,100

현금및현금성자산	17,563,568,366	6,194,925,708

단기금융상품	14,014,036,370	23,200,001,380

매출채권 및 수취채권	30,166,465,082	24,828,814,311

기타포괄손익-공정가치 금융자산	1,501,470,031	417,310,966

재고자산	35,858,663,115	31,261,850,387

기타자산	2,937,609,975	2,084,955,348

비유동자산	76,673,191,662	56,961,674,624

장기금융상품	311,400,000	2,508,608

기타포괄손익-공정가치금융자산	3,404,204,604	6,368,520

당기손익-공정가치금융자산	598,103,347	1,129,079,892

유형자산	62,906,587,041	49,973,053,959

사용권자산	389,341,475	805,695,443

무형자산	4,930,241,350	4,874,837,519

기타자산	2,245,428,130	170,130,683

관계기업투자주식	1,887,885,715

자산총계	178,715,004,601	144,949,532,724

부채

유동부채	75,122,845,429	55,242,229,281

매입채무 및 미지급금	22,649,067,076	23,499,422,077

단기차입금	22,844,920,752	11,779,473,517

유동성장기부채	2,709,992,000

유동성사채	18,000,000,000	13,000,000,000

유동성리스부채	248,945,413	608,347,355

충당부채	627,876,279	587,854,327

기타부채	8,042,043,909	5,465,861,312

당기법인세부채	301,270,693

비유동부채	35,136,597,679	27,633,433,621

사채	9,100,000,000	18,000,000,000

장기차입금	17,635,822,000	2,000,000,000

장기미지급금	1,188,762,214	1,188,762,214

리스부채	155,535,843	330,560,916

순확정급여부채	4,332,293,674	4,177,153,397

이연법인세부채	2,724,183,948	1,936,957,094

부채총계	110,259,443,108	82,875,662,902

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	69,042,184,941	62,571,348,817

자본금	76,953,060,000	71,250,000,000

자본잉여금	12,517,130,420	13,573,265,457

기타자본조정	(195,859,457)	(185,109,316)

기타포괄손익누계액	9,977,595,041	10,276,892,034

이익잉여금(결손금)	(30,209,741,063)	(32,343,699,358)

비지배지분	(586,623,448)	(497,478,995)

자본총계	68,455,561,493	62,073,869,822

자본과부채총계	178,715,004,601	144,949,532,724

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 45 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 44 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	105,572,534,374	296,127,197,883	96,138,600,987	277,318,092,154

매출원가	100,398,687,355	283,752,550,994	92,049,711,600	268,928,316,932

매출총이익	5,173,847,019	12,374,646,889	4,088,889,387	8,389,775,222

판매비와관리비	2,812,407,851	8,737,331,191	3,312,933,086	9,476,440,811

영업손익	2,361,439,168	3,637,315,698	775,956,301	(1,086,665,589)

기타수익	556,810,379	855,931,503	80,555,790	362,373,289

기타비용	611,497,464	1,787,965,624	281,530,020	415,868,797

금융수익	889,681,515	3,637,477,318	1,721,293,435	3,281,389,344

금융비용	1,032,580,766	4,012,158,977	1,562,064,011	3,815,122,682

법인세비용차감전순이익(손실)	2,163,852,832	2,330,599,918	734,211,495	(1,673,894,435)

법인세비용(수익)	35,001,425	285,862,510	73,605,784	332,963,552

당기순이익(손실)	2,128,851,407	2,044,737,408	660,605,711	(2,006,857,987)

기타포괄손익	(33,451,646)	(299,297,229)	398,089,742	735,703,151

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(94,510)	(94,510)	(798,315)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분으로 인한 재분류	798,315

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(33,357,136)	237,962,098	398,089,742	735,703,151

해외사업환산손익의 재분류	537,164,817

당기총포괄손익	2,095,399,761	1,745,440,179	1,058,695,453	(1,271,154,836)

당기순손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	2,161,974,264	2,133,958,295	652,172,319	(1,999,665,710)

비지배지분순이익	(33,122,857)	(89,220,887)	8,433,392	(7,192,277)

당기총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	2,128,522,854	1,834,661,302	1,050,262,061	(1,263,962,559)

비지배지분	(33,123,093)	(89,221,123)	8,433,392	(7,192,277)

주당손익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	75.0	74.0	27.0	(93.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 45 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 44 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	50,485,671,500	2,348,115,754	(185,109,316)	10,463,565,884	(28,321,861,821)	34,790,382,001	(326,258,414)	34,464,123,587

당기순이익(손실)	(1,999,665,710)	(1,999,665,710)	(7,192,277)	(2,006,857,987)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

해외사업환산손익	735,703,151	735,703,151	735,703,151

합병

유상증자

종속기업 취득

자기주식

주식선택권	193,195,934	193,195,934	193,195,934

2022.09.30 (기말자본)	71,250,000,000	14,040,409,478	(185,109,316)	11,199,269,035	(30,321,527,531)	65,983,041,666	(333,450,691)	65,649,590,975

2023.01.01 (기초자본)	71,250,000,000	13,573,265,457	(185,109,316)	10,276,892,034	(32,343,699,358)	62,571,348,817	(497,478,995)	62,073,869,822

당기순이익(손실)	2,133,958,295	2,133,958,295	(89,220,887)	2,044,737,408

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(94,510)	(94,510)	(94,510)

해외사업환산손익	(299,202,483)	(299,202,483)	(236)	(299,202,719)

합병	5,703,060,000	(1,132,694,466)	(2,016)	4,570,363,518	4,570,363,518

유상증자

종속기업 취득	76,670	76,670

자기주식	(10,748,125)	(10,748,125)	(10,748,125)

주식선택권	76,559,429	76,559,429	76,559,429

2023.09.30 (기말자본)	71,250,000,000	12,517,130,420	(195,859,457)	9,977,595,041	(30,209,741,063)	69,042,184,941	(586,623,448)	68,455,561,493

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 45 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 44 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

영업활동현금흐름	2,953,265,378	2,079,806,307

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	3,541,251,219	2,270,280,408

법인세의 납부(환급)	(587,985,841)	(190,474,101)

투자활동현금흐름	10,367,836,260	(27,581,659,169)

보증금의 감소	60,000,000	249,308,459

단기대여금의 감소	500,000

단기금융상품의 감소	38,788,063,608

장기금융상품의 감소	508,608

당기손익-공정가치 금융자산의 감소	5,626,780,599	182,696,259

유형자산의 처분	2,420,000	(33,514,644)

종속기업투자주식의 처분	3,439,946,745

이자의 수취	1,064,612,299

합병으로 인한 증가	668,202,613

임차보증금의 증가	(30,350,000)	(83,123,801)

단기금융상품의 취득	(29,178,098,598)	(23,200,000,000)

장기금융상품의 취득	(309,400,000)	(126,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(5,075,000,000)	(92,000,000)

유형자산의 취득	(1,220,029,362)	(3,150,072,505)

무형자산의 취득	(1,395,488,229)	(1,328,952,937)

종속기업투자주식의 취득	(2,074,832,023)

재무활동현금흐름	(2,093,166,082)	22,536,107,234

단기차입금의 차입	80,442,209,176	96,976,872,815

장기차입금의 차입	4,150,000,000

사채의 발행	9,100,000,000	3,000,000,000

유상증자	32,392,352,460

단기차입금의 상환	(80,704,204,131)	(105,214,240,162)

유동성장기부채의 상환	(167,486,000)	(208,333,339)

유동성사채의 상환	(13,000,000,000)	(3,500,000,000)

리스부채의 상환	(350,342,754)	(781,618,370)

이자의 지급	(1,524,470,088)

신주발행비용	(28,124,160)	(128,926,170)

자기주식의 취득	(10,748,125)

현금및현금성자산의 증가(감소)	11,227,935,556	(2,965,745,628)

기초현금및현금성자산	6,194,925,708	5,238,897,631

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	140,707,102	13,304,455

기말현금및현금성자산	17,563,568,366	2,286,456,458