DH오토웨어 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 45 기 2023.12.31 현재
제 44 기 2022.12.31 현재
제 43 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

자산

유동자산	79,937,187,294	80,024,307,962	59,354,922,149

현금및현금성자산	7,366,274,543	3,872,994,900	1,762,227,675

단기금융상품	24,051,510	23,200,001,380	1,380

매출채권및수취채권	37,375,108,638	20,511,568,437	20,473,837,888

기타포괄손익-공정가치 금융자산	1,284,346,584	417,310,966

재고자산	26,085,487,208	30,148,742,172	32,713,900,265

기타자산	7,801,918,811	1,873,690,107	4,404,954,941

비유동자산	96,760,601,125	54,904,588,382	53,280,768,468

장기금융상품	311,400,000	2,508,608	2,508,608

기타포괄손익-공정가치 금융자산	13,962,450,226	6,368,520	6,365,460

당기손익-공정가치 금융자산	628,006,988	1,129,079,892	1,204,776,151

유형자산	63,417,406,035	44,989,804,675	44,703,933,802

사용권자산	353,724,081	330,209,976	1,472,586,602

무형자산	4,642,182,727	4,578,260,122	979,306,482

기타자산	703,680,133	169,114,983	345,323,026

종속기업투자주식	10,853,865,220	3,699,241,606	4,565,968,337

관계기업투자주식	1,887,885,715	0	0

자산총계	176,697,788,419	134,928,896,344

부채

유동부채	73,459,347,696	50,495,085,438	45,865,216,993

매입채무및미지급금	20,708,542,051	22,773,778,744	20,002,962,002

단기차입금	25,244,504,782	9,364,029,517	17,944,522,753

유동성장기부채	3,560,000,000	0	208,333,339

유동성사채	18,000,000,000	13,000,000,000	3,500,000,000

유동성리스부채	237,163,931	226,408,645	568,078,317

충당부채	644,837,984	587,854,327	277,515,582

기타부채	5,064,298,948	4,543,014,205	3,363,805,000

비유동부채	31,902,010,722	26,786,315,830	38,119,132,239

사채	9,100,000,000	18,000,000,000	28,000,000,000

장기차입금	15,500,000,000	2,000,000,000	2,000,000,000

장기미지급금	921,823,092	921,823,092	842,407,666

리스부채	131,587,659	126,267,274	38,322,882

순확정급여부채	1,929,739,519	3,750,703,134	5,426,360,760

이연법인세부채	4,318,860,452	1,987,522,330	1,812,040,931

부채총계	105,361,358,418	77,281,401,268	83,984,349,232

자본

자본금	76,953,060,000	71,250,000,000	50,485,671,500

자본잉여금	12,538,651,285	13,573,265,457	2,348,115,754

기타자본조정	(10,750,141)	0	0

기타포괄손익누계액	10,958,152,193	10,011,046,451	9,884,321,957

결손금	(29,102,683,336)	(37,186,816,832)	(34,066,767,826)

자본총계	71,336,430,001	57,647,495,076	28,651,341,385

자본과부채총계	176,697,788,419	134,928,896,344	112,635,690,617

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 45 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 44 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 43 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

매출액	388,646,746,046	367,268,782,486	317,767,002,168

매출원가	368,201,300,734	355,214,931,167	312,702,905,340

매출총이익	20,445,445,312	12,053,851,319	5,064,096,828

판매비와관리비	16,764,073,342	11,224,207,141	10,813,503,944

영업손익	3,681,371,970	829,644,178	(5,749,407,116)

기타수익	5,797,682,161	404,688,068	743,738,434

기타비용	80,797,902	3,133,295,558	4,937,104,211

금융수익	4,862,415,425	4,945,810,793	2,132,027,840

금융비용	6,013,034,455	6,134,603,343	3,429,558,194

법인세비용차감전순이익(손실)	8,247,637,199	(3,087,755,862)	(11,240,303,247)

법인세비용	1,192,241,604	278,107,822	(138,661,614)

당기순이익(손실)	7,055,395,595	(3,365,863,684)	(11,378,964,861)

기타포괄손익	1,975,843,643	372,539,172	4,398,585,211

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	(2,014,351)	0

당기 중 당기손익으로 재분류된 항목

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분으로 인한 재분류	0	(2,014,351)	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	1,028,737,901	245,814,678	263,336,431

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	947,105,742	4,071,244	0

유형자산 재평가 이익	0	122,653,250	4,135,248,780

총포괄손익	9,031,239,238	(2,993,324,512)	(6,980,379,650)

주당이익

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	241.0	(144.00)	(113.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 45 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 44 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 43 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	49,830,671,500	1,590,841,614	0	5,749,073,177	(22,951,139,396)	34,219,446,895

당기순이익(손실)	(11,378,964,861)	(11,378,964,861)

순확정급여부채 재측정요소	263,336,431	263,336,431

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	4,398,585,211

유형자산 재평가이익	4,135,248,780	4,135,248,780

유상증자

합병

자기주식

주식선택권	655,000,000	757,274,140	1,412,274,140

2021.12.31 (기말자본)	50,485,671,500	2,348,115,754	0	9,884,321,957	(34,066,767,826)	28,651,341,385

2022.01.01 (기초자본)	50,485,671,500	2,348,115,754	0	9,884,321,957	34,066,767,826	28,651,341,385

당기순이익(손실)	(3,365,863,684)	(3,365,863,684)

순확정급여부채 재측정요소	245,814,678	245,814,678

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	4,071,244	372,539,172

유형자산 재평가이익	122,653,250	122,653,250

유상증자	20,764,328,500	10,980,820,151	0	0	0	31,745,148,651

합병

자기주식

주식선택권	244,329,552	244,329,552

2022.12.31 (기말자본)	71,250,000,000	13,573,265,457	0	10,011,046,451	37,186,816,832	57,647,495,076

2023.01.01 (기초자본)	71,250,000,000	13,573,265,457	0	10,011,046,451	37,186,816,832	57,647,495,076

당기순이익(손실)	7,055,395,595	7,055,395,595

순확정급여부채 재측정요소	1,028,737,901	1,028,737,901

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	947,105,742	1,975,843,643

유형자산 재평가이익

유상증자

합병	5,703,060,000	1,132,694,466	(2,016)	0	0	4,570,363,518

자기주식	(10,748,125)	(10,748,125)

주식선택권	98,080,294	98,080,294

2023.12.31 (기말자본)	76,953,060,000	12,538,651,285	(10,750,141)	10,958,152,193	29,102,683,336	71,336,430,001

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 45 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 44 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 43 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

영업활동현금흐름	4,992,886,643	14,277,410,250	(7,106,912,807)

영업으로부터 창출된 현금흐름	5,298,425,733	13,641,765,660	(7,085,089,077)

배당금수취(영업)	0	670,000,000	0

법인세의 납부	305,539,090	34,355,410	21,823,730

투자활동현금흐름	(2,150,495,558)	(32,113,587,679)	(3,828,574,267)

보증금의 감소	60,000,000	304,184,658

단기대여금의 감소	2,000,000	0

단기금융상품의 감소	86,894,370,211	0

장기금융상품의 감소	507,508,608	0

당기손익-공정가치 금융자산의 감소	5,626,780,599	184,629,150

유형자산의 처분	2,420,000	11,263,636

종속기업투자주식의 처분	6,669,898,000	0

보조금의 수취	11,941,873

이자수취	1,251,284,195	63,143,207	329,576

합병으로 인한 증가	668,202,613

보증금의 증가	(40,350,000)	(138,000,000)

단기대여금의 증가	9,469,600,000

단기금융상품의 증가	(63,294,420,341)	(23,200,000,000)

장기금융상품의 증가	(309,400,000)	(126,000,000)	(405,000,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 증가	(5,105,000,000)	(107,000,000)	(156,000,000)

기타포괄손익-공정가치 금융자산의 증가	9,360,798,720	0

유형자산의 취득	(3,392,525,029)	(5,100,488,545)	(2,984,198,542)

무형자산의 취득	(1,319,967,988)	(4,005,319,785)	(195,647,174)

종속기업의 취득	11,540,897,706	0	100,000,000

재무활동현금흐름	625,337,590	19,890,570,437	9,724,571,634

단기차입금의 차입	116,879,077,206	120,095,457,684	115,947,231,993

장기차입금의 차입	6,000,000,000	0	2,000,000,000

사채의 발행	9,100,000,000	3,000,000,000	15,000,000,000

보조금의 수취	0	79,415,426	16,640,476

유상증자	0	32,392,352,460	0

주식선택권행사	0	0	1,184,155,000

단기차입금의 상환	(112,299,844,131)	(128,675,950,920)	(120,502,159,754)

유동성장기부채의 상환	(303,300,000)	(208,333,339)	(1,333,333,348)

유동성사채의 상환	(13,000,000,000)	(3,500,000,000)	0

장기차입금의 상환	(3,000,000,000)	0	0

리스부채의 상환	(264,378,489)	(697,615,289)	(894,603,832)

이자의 지급	(2,447,344,711)	(1,947,551,776)	(1,693,358,901)

신주발행비용	(28,124,160)	(647,203,809)	0

자기주식의 취득	(10,748,125)	0	0

현금및현금성자산의 증가	3,467,728,675	2,054,393,008	(1,210,915,440)

기초현금및현금성자산	3,872,994,900	1,762,227,675	2,990,703,115

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	25,550,968	56,374,217	(17,560,000)

기말현금및현금성자산	7,366,274,543	3,872,994,900	1,762,227,675