대원화성 분기보고서 (2024.09)
정 정 신 고 (보고)

2024년 11월 22일

1. 정정대상 공시서류 : 분기 보고서 (제 51기 3분기)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 11월 14일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후

II. 사업의 내용 - 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황	해당사항 없음	기재오류	*주1)	*주2)

II. 사업의 내용 - 2. 주요 제품 및 서비스 (2) 당해 사업연도의 가동률	해당사항 없음	기재오류	*주3)	*주4)

II. 사업의 내용 - 3. 원재료 및 생산설비 (1) 생산설비의 현황	해당사항 없음	기재오류	*주5)	*주6)

II. 사업의 내용 - 3. 원재료 및 생산설비 (1) 생산설비의 현황	해당사항 없음	기재오류	*주7)	*주8)

II. 사업의 내용 - 3. 원재료 및 생산설비 (1) 생산설비의 현황	해당사항 없음	기재오류	*주9)	*주10)

II. 사업의 내용 - 3. 원재료 및 생산설비 (1) 생산설비의 현황	해당사항 없음	기재오류	*주11)	*주12)

II. 사업의 내용 - 3. 원재료 및 생산설비 (1) 생산설비의 현황	해당사항 없음	기재오류	*주13)	*주14)

II. 사업의 내용 - 3. 원재료 및 생산설비 (1) 생산설비의 현황	해당사항 없음	기재오류	*주15)	*주16)

II. 사업의 내용 - 4. 매출 및 수주상황 다. 수주현황	해당사항 없음	기재오류	*주17)	*주18)

II. 사업의 내용 - 4. 금융상품의 범주 및 공정가치 (4) 금융상품 범주별 순손익	해당사항 없음	기재오류	*주19)	*주20)

II. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다	해당사항 없음	기재오류	*주21)	*주22)

II. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항 2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다.	해당사항 없음	기재오류	*주23)	*주24)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 1. 요약재무정보 가. 연결 요약재무제표	해당사항 없음	기재오류	*주25)	*주26)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 2-3. 연결 자본변동표	해당사항 없음	기재오류	*주27)	*주28)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 28. 판매비와 관리비	해당사항 없음	기재오류	*주29)	*주30)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 34. 주당이익 2) 보통주당분기순이익	해당사항 없음	기재오류	*주31)	*주32)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 34. 주당이익 3) 가중평균유통보통주식수	해당사항 없음	기재오류	*주33)	*주34)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 11. 유형자산 (1) 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.	해당사항 없음	기재오류	*주35)	*주36)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 11. 유형자산 (4) 금융상품 범주별 순손익	해당사항 없음	기재오류	*주37)	*주38)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 19. 차입금 (2) 장기차입금	해당사항 없음	기재오류	*주39)	*주40)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 36. 특수관계자거래 (2) 특수관계자와의 영업상 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.	해당사항 없음	기재오류	*주41)	*주42)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 38. 위험관리 2) 유동성위험관리	해당사항 없음	기재오류	*주43)	*주44)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 15. 무형자산 (2) 보고기간 중 무형자산상각비의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다	해당사항 없음	기재오류	*주45)	*주46)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 17. 정부보조금 (3) 보고기간 중 비용으로 인식한 연구와 개발 관련 지출의 총액은 다음과 같습니다.	해당사항 없음	기재오류	*주47)	*주48)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 17. 정부보조금 (3) 보고기간 중 비용으로 인식한 연구와 개발 관련 지출의 총액은 다음과 같습니다.	해당사항 없음	기재오류	*주49)	*주50)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 21. 확정급여부채 (3) 사외적립자산	해당사항 없음	기재오류	*주51)	*주52)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 21. 확정급여부채 (3) 사외적립자산	해당사항 없음	기재오류	*주53)	*주54)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 21. 확정급여부채 3) 사외적립자산 및 보상권의 실수익은 다음과 같습니다.	해당사항 없음	기재오류	*주55)	*주56)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 22. 충당부채	해당사항 없음	기재오류	*주57)	*주58)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 26. 기타포괄손익누계액	해당사항 없음	기재오류	*주59)	*주60)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 36. 특수관계자거래 (2) 특수관계자와의 영업상 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.	해당사항 없음	기재오류	*주61)	*주62)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 37. 우발상황과 약정사항 (6) 금융기관 여신한도약정	해당사항 없음	기재오류	*주63)	*주64)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 38. 위험관리 2) 유동성위험관리	해당사항 없음	기재오류	*주65)	*주66)

Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 38. 위험관리 3) 시장위험	해당사항 없음	기재오류	*주67)	*주68)

*주1)(정정전)가. 주요 제품 등의 현황 (단위:천원)

사 업	매 출	품 목	구 체 적	주 요 상 표 등	매출액	비율(%)

부 문	유 형	용 도

벽 지	제 품	발포,실크,	내장마감재	D, 4U, 비원등

상 품	레자外

합 성 피 혁	제 품	습/습건식 外	신발/볼용/	Art-Lite	77,119,040	86.98%

의류용/자동차외	High-Look 등

임가공	원단	-	-

상 품	원단	-	-	11,531,948	13.00%

정 제	임가공	R.DMF	-	-	2,688	0.00%

상 품	R.DMF	-	-	1,110	0.00%

총 계	-	-	88,654,786	100

*주2)(정정후)가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원)

사 업	매 출	품 목	구 체 적	주 요 상 표 등	매출액	비율(%)

부 문	유 형	용 도

벽 지	제 품	발포,실크,	내장마감재	D, 4U, 비원등

상 품	레자外

합 성	제 품	습/습건식 外	신발/볼용/	Art-Lite	73,476	82.88%

의류용/자동차외	High-Look 등

피 혁	임가공	원단	-	-

상 품	원단	-	-	7,737	8.73%

정 제	제 품	R.DMF	3,643	4.11%

임가공	W.DMF	-	-	2,688	3.03%

상 품	R.DMF	-	-	1,110	1.25%

총 계	-	-	88,654	100

*주3)(정정전)- 2. 주요 제품 및 서비스 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : m, 톤(ton))

사업소(사업부문)	생산능력	생산실적	평균가동률 (%)

합 피(m)	5,700,000	4,990,830	88%

정 제(Ton)	61,254	64,530	105%

*주4)(정정후)- 2. 주요 제품 및 서비스 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : m, 톤(ton))

사업소(사업부문)	생산능력	생산실적	평균가동률 (%)

합 피(m)	9,450,000	4,935,947	52.23%

정 제(Ton)	91,881	63,853	69.50%

*주5)(정정전)(1) 생산설비의 현황[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)

사업소	소유	소재지	수량	기초	당기증감	당기	당기말장부가액	비 고

형태	(㎡)	장부가액	증가	감소	상각

대한민국	자가	오산시 외삼미 493-2	35,726	27,939	27,939	토지 과표액('24년) : 28,892(백만원)

493-1	399	312	312

496-4	893	698	698

496-5	1,783	1,394	1,394

171-8	731	572	572

514-3	3,001	2,253	2,253

616-7外	1,547	1,447	1,447

세교동 172-1	1,802	1,409	1,409

172-2外	441	346	346

수원시 화서동 11-11	247	66	66

양평동 6가 15	613	7,286	7,286

합 계	47,183	43,722	43,722

*주6)(정정후)(1) 생산설비의 현황[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)

사업소	소유	소재지	수량	기초	당기증감	당기	당기말장부가액	비 고

형태	(㎡)	장부가액	증가	감소	상각

대한민국	자가	오산시 외삼미 493-2	35,726	27,939	27,939	토지 과표액('24년) : 28,892(백만원)

493-1	399	312	312

496-4	893	698	698

496-5	1,783	1,394	1,394

171-8	731	572	572

514-3	3,001	2,253	2,253

616-7外	1,547	1,447	1,447

세교동 172-1	1,802	1,409	1,409

172-2外	441	346	346

수원시 화서동 11-11	247	66	66

합 계	46,570	36,436	36,436

*주7)(정정전)[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소	소유	소재지	구분	기초	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

형태	장부가액	증가	감소	기타

대한민국	자가	오산시외삼미496	생산라인 M/C	309	160	1	144	138	779

베트남	자가	베트남 롱탄	PU라인 M/C 외	2,747	429	921	3,843

인도네시아	자가	인도네시아 찌까랑	PU라인 M/C 외	1,270	164	69	2,082

멕시코	자가	멕시코 몬테레이	PU라인 M/C 외	1,402	2,658	0	6,090

합 계	5,728	3,411	1	144	1,128	12,794

*주8)(정정후)[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소	소유	소재지	구분	기초	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

형태	장부가액	증가	감소	기타

대한민국	자가	오산시외삼미496	생산라인 M/C	309	160	1	144	187	425

베트남	자가	베트남 롱탄	PU라인 M/C 외	2,747	429	921	2,255

인도네시아	자가	인도네시아 찌까랑	PU라인 M/C 외	1,270	164	69	1,365

멕시코	자가	멕시코 몬테레이	PU라인 M/C 외	1,402	2,658	0	4,060

합 계	5,728	3,411	1	144	1,177	8,105

*주9)(정정전)[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업소	소유	소재지	기초	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

형태	장부가액	증가	감소	기타

대한민국	자가	오산 외삼미 496외	1,110	(1)	65	1,599	건물 과표액('24년): 2,254 백만원

베트남	자가	베트남 롱탄	1,158	77	165	1,688

인도네시아	자가	인도네시아 자카랑	13	(1)	0	18

멕시코	자가	멕시코 몬테레이	0	0

합 계	2,280	75	230	3,305

*주10)(정정후)[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업소	소유	소재지	기초	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

형태	장부가액	증가	감소	기타

대한민국	자가	오산 외삼미 496외	1,110	-	-	(1)	65	1,044	건물 과표액('24년): 2,254 백만원

베트남	자가	베트남 롱탄	1,158	-	-	77	162	1,073

인도네시아	자가	인도네시아 자카랑	13	-	-	(1)	-	12

멕시코	자가	멕시코 몬테레이	-	-	-	-	0

합 계	2,281	-	-	75	227	2,129

*주11)(정정전)[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소	소유	소재지	구분	기초	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

형태	장부가액	증가	감소	기타

대한민국	자가	오산 외삼미 496	자가	764	(2)	69	1,074

베트남	자가	베트남 롱탄	-	-	-

인도네시아	자가	인도네시아 자카랑	-	68	2	8	98

멕시코	자가	멕시코 몬테레이	-	-	-

합 계	832	54	1,194

*주12)(정정후)[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원)

사업소	소유	소재지	구분	기초	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

형태	장부가액	증가	감소	기타

대한민국	자가	오산 외삼미 496	자가	764	(2)	45	717

베트남	자가	베트남 롱탄	-	-	-

인도네시아	자가	인도네시아 자카랑	-	68	2	8	62

멕시코	자가	멕시코 몬테레이	-	-	-

합 계	832	53	779

*주13)(정정전)[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소	기타

대한민국	자가	오산 외삼미 496외	131	(1)	51	144

베트남	자가	베트남 롱탄	37	5	18	45

인도네시아	자가	인도네시아 자카랑	32	2	5	41

멕시코	자가	멕시코 몬테레이	87	9	122

합 계	287	2	4	66	368

*주14)(정정후)[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

증가	감소	기타

대한민국	자가	오산 외삼미 496외	131	(1)	24	106

베트남	자가	베트남 롱탄	37	5	18	24

인도네시아	자가	인도네시아 자카랑	32	2	5	25

멕시코	자가	멕시코 몬테레이	87	5	82

합 계	287	2	4	52	237

*주15)(정정전)[자산항목 : 공구와기구/비품] (단위 : 백만원)

사업소	소유	소재지	구분	기초	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

형태	장부가액	증가	감소	기타

대한민국	자가	오산 외삼미 496외	자가	413	6	2	8	134	504

베트남	자가	베트남 롱탄	자가	423	55	126	591

중 국	자가	중국 대풍시	자가	0	0

인도네시아	자가	인도네시아 자카랑	자가	71	11	(2)	15	105

멕시코	자가	멕시코 몬테레이	자가	275	2,678	24	4,406

합 계	1,183	2,744	2	(2)	242	5,642

*주16)(정정후)[자산항목 : 공구와기구/비품](단위 : 백만원)

사업소	소유	소재지	구분	기초	당기증감	당기상각	당기말장부가액	비고

형태	장부가액	증가	감소	기타

대한민국	자가	오산 외삼미 496외	자가	413	6	2	8	258	167

베트남	자가	베트남 롱탄	자가	423	55	251	227

중 국	자가	중국 대풍시	자가	0	0

인도네시아	자가	인도네시아 자카랑	자가	71	11	(2)	15	65

멕시코	자가	멕시코 몬테레이	자가	275	2,678	24	2,929

합 계	1,182	2,750	2	6	548	3,388

*주17)(정정전)다. 수주현황 (단위 : M,Ton)

품목	수주	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

일자	수량	금액	수량	금액	수량	금액

합성피혁 (千m)	24.01~09	24.01~24.12	4,102	54,683	3,907	52,079	195	2,604

정 제 (톤)	24.01~09	24.01~24.12	21,148	3,970	21,148	3,970	-	-

합 계

*주18)(정정후)다. 수주현황 (단위 : M,Ton)

품목	수주	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

일자	수량	금액	수량	금액	수량	금액

합성피혁 (千m)	24.01~09	24.01~24.12	12,335	85,487	11,718	81,213	617	4,274

정 제 (톤)	24.01~09	24.01~24.12	21,148	7,441	21,148	7,441	-	-

합 계	92,928	88,654	4,274

*주19)(정정전)4. 금융상품의 범주 및 공정가치(4) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정 당기손익-공정가치 상각후원가측정 합계 금융자산 측정 금융부채 금융부채 이자수익 15,899 - - 15,899 이자비용 - - (777,435) (777,435) 외환차익 1,141,596 - 518,033 1,659,628 외환차손 (1,141,069) - (564,905) (1,705,974) 외화환산이익 617,017 - 2,701 619,718 외화환산손실 (15,582) - (151,558) (167,140) 합계 617,861 - (973,164) (355,304) *주20)(정정후) (단위:천원) 구분 상각후원가측정 당기손익-공정가치 상각후원가측정 합계 금융자산 측정 금융부채 금융부채 당기손익 이자수익 169,010 - - 169,010 이자비용 - - (2,518,886) (2,518,886) 외환차익 3,649,061 - (523,019) 3,126,042 외환차손 (800,702) - (1,951,821) (2,752,523) 외화환산이익 933,629 - - 933,629 외화환산손실 - - (298,577) (298,577) 합계 3,950,998 0 (5,292,303) (1,341,305) *주21) (정정전)- 7. 기타 참고사항 1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 합피부문 기타부문 합계 매출액 94,774,460 4,296,297 100,610,621 영업이익 673,835 418,838 616,536 당기순이익 (773,202) 524,709 (1,440,858) 감가상각비와상각비 1,413,335 75,086 1,532,402 이자수익 149,610 6,999 159,117 이자비용 1,745,909 41,082 2,507,210 법인세비용 533,616 4,425 539,627 *주22)(정정후)- 7. 기타 참고사항 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 합피부문 기타부문 합계 매출액 85,010,999 3,643,787 88,654,787 영업이익 (6,747,572) 732,411 (6,015,162) 당기순이익 (7,609,961) 705,782 (6,904,179) 감가상각비와상각비 1,095,286 79,002 1,174,288 이자수익 85,538 4,436 89,973 이자비용 2,754,144 104,548 2,858,692 법인세비용 (285,160) (13,706) (298,866) *주23)(정정전)2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. 구분 합피부문 기타부문 합계 총자산 165,183,180 47,971,752 213,154,932 총부채 137,191,727 4,147,124 141,338,850 *주24)(정정후)2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 합피부문 기타부문 합계 총자산 125,130,436 31,981,168 157,111,604 총부채 109,992,768 2,764,749 112,757,517 *주25)(정정전) (단위 : 천원) 구 분 제 51 기 3분기 제 50 기 제 49 기 [유동자산] 86,752,861 69,420,261 74,098,321 ㆍ당좌자산 50,996,083 42,852,767 44,391,560 ㆍ재고자산 35,756,778 26,567,494 29,706,761 [비유동자산] 70,358,743 68,954,714 56,815,126 ㆍ장기매출채권 - - - ㆍ투자부동산 7,884,583 7,899,965 7,920,476 ㆍ투자자산 51,815,936 10,454,881 1,792,253 ㆍ유형자산 802,461 49,763,118 46,243,773 ㆍ무형자산 9,839,363 813,150 805,425 ㆍ기타비유동자산 16,400 23,600 53,200 자산총계 157,111,604 138,374,975 130,913,447 [유동부채] 98,003,618 69,383,983 62,853,388 [비유동부채] 14,753,899 16,153,362 5,603,452 부채총계 112,757,517 85,537,345 68,456,840 [자본금] 20,624,576 20,624,576 20,624,576 [자본잉여금] 22,483,965 22,483,965 22,483,965 [자본조정] (902,244) (902,244) (902,244) [기타포괄손익누계액] 1,815,431 3,395,098 3,120,295 [이익잉여금] 283,538 7,199,880 17,097,995 [비지배지분] 48,821 36,355 32,020 자본총계 44,354,087 52,837,630 62,456,607 기간 2024.01.01~2024.09.30 2023.01.01~2023.12.31 2022.01.01~2022.12.31 매출액 88,654,786,778 122,178,458 146,805,184 매출원가 76,345,414,839 108,485,089 130,041,627 매출총이익 12,309,371,939 13,693,368 16,763,557 판관비와 관리비 18,324,533,833 20,129,721 24,164,593 영업이익 (6,015,161,894) (6,436,352) (7,401,036) 당기순이익 (6,904,178,831) (9,744,852) (9,621,845) 총포괄이익 (8,483,543,166) (9,620,666) (8,552,834) 지배기업의 귀속순이익 (8,495,706,048) (9,745,133) (9,632,364) 비지배지분 12,162,882 282 10,520 주당순이익(원) (170) (239) (236) 연결에 포함된 회사수 4 4 3 *주26)(정정후) (단위 : 천원) 구 분 제 51 기 3분기 제 50 기 제 49 기 [유동자산] 86,752,861 69,420,261 74,098,321 ㆍ당좌자산 50,996,083 42,852,767 44,391,560 ㆍ재고자산 35,756,778 26,567,494 29,706,761 [비유동자산] 70,358,743 68,954,714 56,815,126 ㆍ장기매출채권 - 0 0 ㆍ투자부동산 7,884,583 7,899,965 7,920,476 ㆍ투자자산 51,815,936 10,454,881 1,792,253 ㆍ유형자산 802,461 49,763,118 46,243,773 ㆍ무형자산 9,839,363 813,150 805,425 ㆍ기타비유동자산 16,400 23,600 53,200 자산총계 157,111,604 138,374,975 130,913,447 [유동부채] 98,003,618 69,383,983 62,853,388 [비유동부채] 14,753,899 16,153,362 5,603,452 부채총계 112,757,517 85,537,345 68,456,840 [자본금] 20,624,576 20,624,576 20,624,576 [자본잉여금] 22,483,965 22,483,965 22,483,965 [자본조정] (902,244) (902,244) (902,244) [기타포괄손익누계액] 1,815,431 3,395,098 3,120,295 [이익잉여금] 283,538 7,199,880 17,097,995 [비지배지분] 48,821 36,355 32,020 자본총계 44,354,087 52,837,630 62,456,607 기간 2024.01.01~2024.09.30 2023.01.01~2023.12.31 2022.01.01~2022.12.31 매출액 88,654,786 122,178,458 146,805,184 매출원가 76,345,414 108,485,089 130,041,627 매출총이익 12,309,371 13,693,368 16,763,557 판관비와 관리비 18,324,533 20,129,721 24,164,593 영업이익 (6,015,161) (6,436,352) (7,401,036) 당기순이익 (6,904,178) (9,744,852) (9,621,845) 총포괄이익 (8,483,543) (9,620,666) (8,552,834) 지배기업의 귀속순이익 (8,495,706) (9,745,133) (9,632,364) 비지배지분 12,162, 282 10,520 주당순이익(원) (170) (239) (236) 연결에 포함된 회사수 4 4 3 *주27)(정정전) 연결 자본변동표 제 51 기 반기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 50 기 반기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2023.01.01 (Ⅰ.기초자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 3,120,295,112 17,097,995,042 62,424,586,937 32,019,770 62,456,606,707 Ⅱ.당기순이익(손실) (963,376,915) (963,376,915) 2,804,720 (960,572,195) Ⅲ.기타포괄손익 1,165,521,219 1,165,521,219 4,083,119 1,169,604,338 (1)해외사업환산손익 1,165,521,219 1,165,521,219 4,083,119 1,169,604,338 Ⅳ.종속기업의 유상증자 679,372 679,372 2023.06.30 (Ⅴ.기말자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 4,285,816,331 16,134,618,127 62,626,731,241 39,586,981 62,666,318,222 2024.01.01 (Ⅰ.기초자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 3,395,098,446 7,199,879,602 52,801,274,831 36,355,053 52,837,629,884 Ⅱ.당기순이익(손실) (5,882,499,540) (5,882,499,540) 5,303,793 (5,877,195,747) Ⅲ.기타포괄손익 917,768,376 917,768,376 (814,827) 916,953,549 (1)해외사업환산손익 917,768,376 917,768,376 (814,827) 916,953,549 Ⅳ.종속기업의 유상증자 2024.06.30 (Ⅴ.기말자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 4,312,866,822 1,317,380,062 47,836,543,667 40,844,019 47,877,387,686 *주28)(정정후) 연결 자본변동표 제 51 기 반기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 50 기 반기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2023.01.01 (Ⅰ.기초자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 3,120,295,112 17,097,995,042 62,424,586,937 32,019,770 62,456,606,707 Ⅱ.당기순이익(손실) (2,017,453,354) (2,017,453,354) 3,982,064 (2,013,471,290) Ⅲ.기타포괄손익 785,722,905 (1)해외사업장환산손익 783,316,778 783,316,778 2,406,127 785,722,905 Ⅳ.종속기업의 유상증자 1,281,892 2023.09.30 (Ⅴ.기말자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 3,903,611,890 15,080,541,688 61,190,450,361 39,689,853 61,230,140,214 2024.01.01 (Ⅰ.기초자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 3,395,098,446 7,199,879,602 52,801,274,831 36,355,053 52,837,629,884 Ⅱ.당기순이익(손실) (6,916,341,713) (6,916,341,713) 12,162,882 (6,904,178,831) Ⅲ.기타포괄손익 (1,579,364,335) (1)해외사업장환산손익 (1,579,667,454) (1,579,667,454) 303,119 (1,579,364,335) Ⅳ.종속기업의 유상증자 2024.09.30 (Ⅴ.기말자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 1,815,430,992 283,537,889 44,305,265,664 48,821,054 44,354,086,718 *주29)(정정전)28. 판매비와 관리비보고기간 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 급여 1,023,059 4,472,621 1,230,762 3,581,743 퇴직급여 77,572 235,897 179,479 390,960 복리후생비 327,340 1,672,223 355,684 1,061,726 임차료 146,104 398,598 37,223 109,333 접대비 127,802 292,007 98,514 279,028 감가상각비 166,548 1,114,159 26,212 99,490 무형자산상각비 15,247 21,641 1,766 5,298 세금과공과 41,205 218,018 45,773 213,737 광고선전비 1,091 5,455 30,246 30,246 여비교통비 72,177 197,686 119,847 363,331 통신비 38,599 105,427 35,041 101,897 수선비 19,420 62,425 19,612 55,593 보험료 21,286 63,425 16,467 52,459 지급수수료 72,272 943,047 231,698 686,589 차량유지비 52,943 206,306 68,999 190,167 운반비 57,182 561,779 173,429 576,613 도서인쇄비 6,529 11,829 1,502 6,987 소모품비 134,906 541,838 41,596 130,960 교육훈련비 39,090 89,150 18,474 26,416 견본비 404,339 1,285,437 256,193 935,513 경상개발연구비 280,467 884,104 283,168 1,029,125 수출제비용 1,034,999 4,828,036 598,392 1,652,436 해외지사관리비 61,328 210,879 18,096 51,834 용역비 40,181 88,797 26,327 74,385 대손상각비 (507,670) (363,584) 346,868 691,836 수도광열비 151,158 414,128 42,612 122,301 판매보증비 - (236,794) - 325,716 합 계 (686,239) 18,324,534 163,329 12,845,720 2,132,203 4,467,309 *주30)(정정후)28. 판매비와 관리비보고기간 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 3개월 누계 3개월 누계 급여 1,023,059 4,472,621 1,230,762 3,581,743 퇴직급여 77,572 235,897 179,479 390,960 복리후생비 (22,527) 1,322,356 355,684 1,061,726 임차료 (98,340) 154,154 37,223 109,333 접대비 127,802 292,007 98,514 279,028 감가상각비 17,771 219,489 26,212 99,490 무형자산상각비 10,791 21,641 1,766 5,298 세금과공과 41,205 218,018 45,773 213,737 광고선전비 1,091 5,455 30,246 30,246 여비교통비 172,177 297,686 119,847 363,331 통신비 38,599 105,427 35,041 101,897 수선비 19,420 62,425 19,612 55,593 보험료 451,286 493,425 16,467 52,459 지급수수료 (298,446) 943,047 231,698 686,589 차량유지비 52,943 206,306 68,999 190,167 운반비 57,182 561,779 173,429 576,613 도서인쇄비 6,529 11,829 1,502 6,987 소모품비 (612,426) 165,224 41,596 130,960 교육훈련비 (8,143) 41,918 18,474 26,416 견본비 634,339 1,515,437 256,193 935,513 경상개발연구비 280,467 884,104 283,168 1,029,125 수출제비용 1,022,596 4,815,632 598,392 1,652,436 해외지사관리비 61,328 210,879 18,096 51,834 용역비 40,181 88,797 26,327 74,385 대손상각비 630,530 774,615 346,868 691,836 수도광열비 (111,812) 151,158 42,612 122,301 판매보증비 (396,239) 53,206 - 325,716 합 계 3,218,935 18,324,534 4,303,980 12,845,720 *주31)(정정전)33. 주당이익 2) 보통주당분기순이익 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 보통주당분기순이익 당분기순이익 (1,033,842,173) (6,916,341,713) (1,054,076,439) (2,017,453,354) 차감 : 우선주배당금 - - 보통주당분기순이익 (1,033,842,173) (6,916,341,713) (1,054,076,439) (2,017,453,354) *주32)(정정후)33. 주당이익 2) 보통주당분기순이익 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 보통주당분기순이익 당분기순이익 (7,361,943,594) (7,361,943,594) (1,142,112,434) (2,135,139,214) 차감 : 우선주배당금 - - 보통주당분기순이익 (7,361,943,594) (7,361,943,594) (1,142,112,434) (2,135,139,214) *주33)(정정전) 3) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 발행주식수: 41,249,152 41,249,152 41,249,152 41,249,152 차감 : 가중평균자기주식수 (489,560) (489,560) (489,560) (489,560) (1)자기주식(1/1-09/30) (489,560) (489,560) (489,560) (489,560) 가중평균유통보통주식수 40,759,592 40,759,592 40,759,592 40,759,592 *주34)(정정후) 3) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 발행주식수: 41,249,152 41,249,152 41,249,152 41,249,152 차감 : 가중평균자기주식수 (489,560) (489,560) (489,560) (489,560) (1)자기주식(1/1-09/30) (489,560) (489,560) (489,560) (489,560) 가중평균유통보통주식수 40,759,592 40,759,592 40,759,592 40,759,592 *주35)(정정전) (1) 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합계 기 초 36,436,633 2,486,847 899,651 5,067,363 235,912 959,312 145,628 12,427 46,243,773 증가 - 43,260 5,339 512,302 4,581 73,464 85,387 87,110 811,443 취득 - 9,202 - 325,426 - 69,211 36,176 86,933 526,947 순외환차이 - 34,058 5,339 176,876 4,581 3,773 48,966 177 273,771 기타증가 - - - 10,000 - 480 245 - 10,725 감소 - 161,583 56,519 806,912 96,331 189,846 88,169 10,725 1,410,085 처분 - - - - 38,799 1,934 - - 40,734 감가상각 - 161,583 56,519 806,912 57,532 151,474 88,169 - 1,322,189 순외환차이 - - - - - 36,437 - - 36,437 기타감소 - - - - - - - 10,725 10,725 기 말 36,436,633 2,368,524 848,471 4,772,753 144,162 842,929 142,846 88,812 45,645,131 *주36)(정정후) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합계 기 초 36,436,633 2,486,847 899,651 5,067,363 235,912 959,312 145,628 12,427 46,243,773 증가 - 16,608 5,314 1,739,332 178,587 255,752 220,777 3,018,455 5,434,824 취득 - 15,694 - 1,636,425 175,419 251,548 156,615 3,018,278 5,253,979 순외환차이 - 914 5,314 92,907 3,168 3,724 63,917 177 170,121 기타증가 - - - 10,000 - 480 245 - 10,725 감소 - 223,442 75,256 1,079,846 127,127 278,591 120,492 10,725 1,915,479 처분 - - - 1 38,799 434 - - 39,235 감가상각 - 215,262 75,256 1,072,883 88,320 213,845 120,489 - 1,786,055 순외환차이 - 8,180 - 6,962 7 64,312 2 - 79,464 기타감소 - - - - - - - 10,725 10,725 기 말 36,436,633 2,280,013 829,708 5,726,849 287,372 936,473 245,913 3,020,157 49,763,118 *주37)(정정전) (4) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정 당기손익-공정가치 상각후원가측정 합계 금융자산 측정 금융부채 금융부채 당기손익 이자수익 15,899 - - 15,899 이자비용 - - (777,435) (777,435) 외환차익 1,141,596 - 518,033 1,659,628 외환차손 (1,141,069) - (564,905) (1,705,974) 외화환산이익 617,017 - 2,701 619,718 외화환산손실 (15,582) - (151,558) (167,140) 합계 - - 617,861 - (973,164) (355,304) *주38)(정정후) (단위: 천원) 구분 상각후원가측정 당기손익-공정가치 상각후원가측정 합계 금융자산 측정 금융부채 금융부채 당기손익 168,043 - 168,043 이자수익 - (1,973,280) (1,973,280) 이자비용 3,250,042 (523,019) 2,727,023 외환차익 (519,495) (1,951,821) (2,471,315) 외환차손 893,024 - 893,024 외화환산이익 - (255,227) (255,227) 외화환산손실 - - 합계 3,791,614 - (4,703,347) (911,733) *주39)(정정전)19. 차입금(2) 장기차입금 2) 당분기말 현재 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 1년이내 1,200,000 1년초과 2년이내 - 2년초과 3년이내 5,000,000 3년초과 4년이내 - 4년초과 5년이내 - 5년초과 - 합 계 6,200,000 *주40)(정정후)19. 차입금 (2) 장기차입금 2) 당분기말 현재 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 1년이내 1,150,000 1년초과 2년이내 - 2년초과 3년이내 5,000,000 3년초과 4년이내 - 4년초과 5년이내 - 5년초과 - 합 계 6,150,000 *주41)(정정전)36. 특수관계자거래 (2) 특수관계자와의 영업상 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 당분기 전분기 매출 매입 기타수익 기타비용 매출 매입 기타수익 기타비용 Daewon Chemical Vina 종속기업 4,241,174 25,333,279 14,641 2,450 12,456,849 41,281,166 52,512 - DAFENG DAEWON AUTOMOTIVE CO.,LTD. 종속기업 48,761 - - - 88,072 - - - PT.DAEWON ECO INDONESIA 종속기업 2,119,608 - - - 1,883,826 - - - KODEC S DE RL DE CV 종속기업 9,222,338 - 608,316 394,104 930,597 - 2,019,428 - (주)디아이디 기타특수관계자 - - - - 1,020,153 - 146,000 7,525 합계 15,631,881 25,333,279 622,957 396,554 16,379,497 41,281,166 2,217,939 7,525 *주42)(정정후)36. 특수관계자거래 (2) 특수관계자와의 영업상 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 당분기 전분기 매출 매입 기타수익 기타비용 매출 매입 기타수익 기타비용 Daewon Chemical Vina 종속기업 4,241,174 25,333,279 14,641 2,450 6,339,830 32,181,676 41,693 - DAFENG DAEWON AUTOMOTIVE CO.,LTD. 종속기업 48,761 - - - 61,659 - - - PT.DAEWON ECO INDONESIA 종속기업 2,119,608 - - - 1,602,931 - - - KODEC S DE RL DE CV 종속기업 9,222,338 - 608,316 394,104 235,727 - 1,932,093 - (주)디아이디 기타특수관계자 - - - - 1,020,153 - 120,500 5,780 합계 15,631,881 25,333,279 622,957 396,554 9,260,299 32,181,676 2,094,286 5,780 *주43)(정정전)38. 위험관리 2) 유동성위험관리 당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 및 기타채무 19,114,639 - 18,888,334 - 226,306 리스부채(이자포함) 103,040 4,480 13,440 35,840 49,280 차입금(이자포함) 47,214,204 5,016,502 3,948,296 31,143,434 7,105,972 합계 66,431,884 5,020,982 22,850,069 31,179,274 7,381,558 *주44)(정정후)38. 위험관리 2) 유동성위험관리 당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 및 기타채무 19,114,639 - 18,888,334 - 226,306 리스부채(이자포함) 92,480 4,480 8,960 40,320 38,720 차입금(이자포함) 47,214,204 5,016,502 3,948,296 31,143,434 7,105,972 합계 66,421,324 5,020,982 22,845,589 31,183,754 7,370,998 *주45)(정정전)15. 무형자산 (2) 보고기간 중 무형자산상각비의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 6,082 1,711 매출원가 42 14 합계 6,125 1,725 *주46)(정정후)15. 무형자산 (2) 보고기간 중 무형자산상각비의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 판매비와관리비 6,082 5,298 매출원가 42 43 합계 6,125 5,340 *주47)(정정전)17. 정부보조금(2) 보고기간 중 비용으로 인식한 연구와 개발 관련 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 기초 증가 감소(*) 기말 구축물 4,222 - 250 3,972 기계장치 20,896 - 7,091 13,805 공구와기구 1,421 - 852 569 합계 26,539 - 8,193 18,346 *주48)(정정후) (단위: 천원) 과목 기초 증가 감소(*) 기말 구축물 4,222 - 333 3,889 기계장치 20,896 - 9,455 11,441 공구와기구 1,421 - 1,136 285 합계 26,539 - 10,925 15,615 *주49)(정정전)17. 정부보조금(3) 보고기간 중 비용으로 인식한 연구와 개발 관련 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계정과목 당분기 전분기 판매비와관리비 경상연구개발비 520,616 273,210 매출원가 경상연구개발비 4,810 10,566 합계 525,425 283,77 *주50)(정정후)17. 정부보조금(3) 보고기간 중 비용으로 인식한 연구와 개발 관련 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계정과목 당분기 전기 판매비와관리비 경상연구개발비 884,104 706,656 매출원가 경상연구개발비 2,936 24,098 합계 887,040 730,754 *주51)(정정전)2) 보고기간 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 1,215,430 2,338,375 근무원가 171,222 287,022 이자원가 36,630 86,917 재측정요소: 기타사항에 의한 효과 - - 급여지급액 (252,600) (1,662,875) 기말 1,170,682 1,049,440 *주52)(정정후)2) 보고기간 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 1,215,430 2,338,375 근무원가 171,222 382,696 이자원가 36,630 115,890 재측정요소: 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 95,933 기타사항에 의한 효과 94,994 급여지급액 (252,600) (1,812,458) 기말 1,170,682 1,215,430 *주53)(정정전)21. 확정급여부채 (3) 사외적립자산 1) 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 19,246 87,470 이자수익 579 3,265 재측정요소: 급여지급액 (1,280) (66,934) 기말 18,545 23,801 *주54)(정정후)21. 확정급여부채 (3) 사외적립자산 1) 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 19,246 87,470 이자수익 579 4,354 재측정요소: (2,477) 급여지급액 (1,280) (70,101) 기말 18,545 19,246 *주55)(정정전)21. 확정급여부채 3) 사외적립자산 및 보상권의 실수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사외적립자산 8 1,251 *주56)(정정후)21. 확정급여부채 3) 사외적립자산 및 보상권의 실수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 사외적립자산 8 1,877 *주57)(정정전)22. 충당부채보고기간 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융보증 충당부채 판매보증 충당부채 금융보증 충당부채 판매보증 충당부채 충당부채변동내용 기초 258,367 2,210,590 303,141 1,497,177 설정(환입) - - 31,500 362,214 사용 69,377 232,507 - (302,950) 환입 - - - - 기말 188,991 1,978,082 334,641 2,162,341 유동성 188,991 807,151 334,641 701,768 비유동성 - 1,170,932 - 1,257,179 *주58)(정정후)22. 충당부채보고기간 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 금융보증 충당부채 판매보증 충당부채 금융보증 충당부채 판매보증 충당부채 충당부채변동내용 기초 258,367 2,210,590 303,141 1,899,683 설정(환입) - - 405,132 682,601 사용 (69,377) (232,507) (449,906) (371,694) 기말 188,991 1,978,082 258,367 2,210,590 유동성 188,991 807,151 258,367 958,917 비유동성 - 1,170,932 - 1,251,673 *주59)(정정전) 26. 기타포괄손익누계액 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가(감소) 기말 지분법자본변동 3,810,932 (7,898) 3,803,034 *주60)(정정후) (단위: 천원) 구분 기초 증가(감소) 기말 지분법자본변동 3,567,443 243,489 3,810,932 *주61)(정정전)36. 특수관계자거래 (2) 특수관계자와의 영업상 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 당분기 전분기 매출 매입 기타수익 기타비용 매출 매입 기타수익 기타비용 Daewon Chemical Vina 종속기업 4,241,174 25,333,279 14,641 2,450 12,456,849 41,281,166 52,512 - DAFENG DAEWON AUTOMOTIVE CO.,LTD. 종속기업 48,761 - - - 88,072 - - - PT.DAEWON ECO INDONESIA 종속기업 2,119,608 - - - 1,883,826 - - - KODEC S DE RL DE CV 종속기업 9,222,338 - 608,316 394,104 930,597 - 2,019,428 - (주)디아이디 기타특수관계자 - - - - 1,020,153 - 146,000 7,525 합계 15,631,881 25,333,279 622,957 396,554 16,379,497 41,281,166 2,217,939 7,525 *주62)(정정후)36. 특수관계자거래 (2) 특수관계자와의 영업상 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 당분기 전기 매출 매입 기타수익 기타비용 매출 매입 기타수익 기타비용 Daewon Chemical Vina 종속기업 4,241,174 25,333,279 14,641 2,450 6,339,830 32,181,676 41,693 - DAFENG DAEWON AUTOMOTIVE CO.,LTD. 종속기업 48,761 - - - 61,659 - - - PT.DAEWON ECO INDONESIA 종속기업 2,119,608 - - - 1,602,931 - - - KODEC S DE RL DE CV 종속기업 9,222,338 - 608,316 394,104 235,727 - 1,932,093 - (주)디아이디 기타특수관계자 - - - - 1,020,153 - 120,500 5,780 합계 15,631,881 25,333,279 622,957 396,554 9,260,299 32,181,676 2,094,286 5,780 *주63)(정정전)37. 우발상황과 약정사항(6) 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원) 구분 금융기관 한도약정액 미사용액 비고 일괄여신 한도거래 우리은행 8,700,000 8,496,320 운영자금 우리은행 1,400,000 - 운영자금 우리은행 8,500,000 - 운영자금 우리은행 4,100,000 - 운영자금 국민은행 5,000,000 - 운영자금 국민은행 2,000,000 - 운영자금 농협은행 5,000,000 - 운영자금 산업은행 9,000,000 - 운영자금 기업은행 3,000,000 - 운영자금 신한은행 900,000 - 운영자금 기업은행 USD 1,000,000 USD 673,988 수입신용장 산업은행 USD 1,500,000 USD 19,757 운영자금 (외화대출) 우리은행 USD 4,000,000 USD 392,188 운영자금 (외화대출) 산업은행 USD 2,500,000 - 운영자금 (외화대출) 기업은행 호치민 USD 4,155,000 USD 2,655,000 합 계 47,600,000 8,496,320 USD 13,155,000 USD 3,740,933 *주64)(정정후)37. 우발상황과 약정사항(6) 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원) 구분 금융기관 한도약정액 미사용액 비고 일괄여신 한도거래 우리은행 8,700,000 - 운영자금 우리은행 1,150,000 - 운영자금 우리은행 8,500,000 - 운영자금 우리은행 3,600,000 - 운영자금 국민은행 5,000,000 - 운영자금 국민은행 2,000,000 - 운영자금 농협은행 5,000,000 - 운영자금 산업은행 8,750,000 - 운영자금 기업은행 3,000,000 - 운영자금 신한은행 900,000 - 수입신용장 기업은행 USD 900,000 USD 25,842 수입신용장 산업은행 USD 1,500,000 USD 52,978 운영자금 (외화대출) 우리은행 USD 4,000,000 USD 247,034 운영자금 (외화대출) 산업은행 USD 2,200,000 - 운영자금 (외화대출) 기업은행 호치민 USD 5,500,000 - 운영자금 (외화대출) VCB VND 50,000,000,000 VND 14,379,856,443 합 계 46,600,000 - USD 14,100,000 USD 325,854 VND 50,000,000,000 VND 14,379,856,443 *주65)(정정전)38. 위험관리2) 유동성위험관리당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. ( 단위: 천원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 및 기타채무 19,114,639 - 18,888,334 - 226,306 리스부채(이자포함) 103,040 4,480 13,440 35,840 49,280 차입금(이자포함) 47,214,204 5,016,502 3,948,296 31,143,434 7,105,972 합계 66,431,884 5,020,982 22,850,069 31,179,274 7,381,558 *주66)(정정후)38. 위험관리2) 유동성위험관리당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 및 기타채무 19,114,639 - 18,888,334 - 226,306 리스부채(이자포함) 92,480 4,480 8,960 40,320 38,720 차입금(이자포함) 47,214,204 5,016,502 3,948,296 31,143,434 7,105,972 합계 66,421,324 5,020,982 22,845,589 31,183,754 7,370,998 *주67)(정정전)38. 위험관리3) 시장위험(가) 외환위험관리당사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 644,254 (644,254) 795,484 (795,484) CNY 142,266 (142,266) 143,453 (143,453) JPY 51 (51) 7,752 (7,752) *주68)(정정후)38. 위험관리3) 시장위험(가) 외환위험관리당사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 644,254 (644,254) 1,380,831 (1,380,831) CNY 142,266 (142,266) 137,441 (137,441) JPY 51 (51) 10 (10) 【 대표이사 등의 확인 】 24년 3분기 기타첨부서류1.jpg 24년 3분기 기타첨부서류1 분 기 보 고 서 (제 51 기) 사업연도 2024년 01월 01일 부터 2024년 09월 30일 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 11 월 14 일 제출대상법인 유형 : 주권상장법인 면제사유발생 : 해당사항 없음 회 사 명 : 대원화성 주식회사 대 표 이 사 : 강동엽 본 점 소 재 지 : 서울 강남구 봉은사로 327(논현동,궁도빌딩) (전 화)02-2141-3533 (홈페이지) http://www.daewon21.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 전무 (성 명)강 성 수 (전 화) 031-8061-2834 목 차 Ⅰ. 회사의 개요 -------------------------------------------- 3 1. 회사의 개요 2. 회사의 연혁 3. 자본금 변동사항 4. 주식의 총수 5. 의결권 현황 6. 배당에 관한 사항등 Ⅱ. 사업의 내용 --------------------------------------------11 1. 사업의 개요 2. 주요 제품 서비스등 3. 주요 원재료 4. 생산 및 설비 5. 매출 6. 수주 7. 시장위험과 위험관리 8. 경영상의 주요계약등 9. 연구개발활동 10. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 Ⅲ. 재무에 관한 사항 ----------------------------------------29 1. 요약재무정보 2. 연결재무제표 3. 연결재무제표 주석 4. 재무제표 5. 재무제표 주석 6. 기타 재무에 관한 사항 Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 ------------------------------ 146Ⅴ. 회계감사인의 감사의견등 --------------------------------- 150Ⅵ. 이사회등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 ----------------- 153 1. 이사회에 관한 사항 2. 감사제도에 관한 사항 3. 주주의 의결권행사에 관한 사항 Ⅶ. 주주에 관한 사항 --------------------------------------- 160 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 2. 최대주주 변동 내역 3. 주식소유 현황 4. 소액주주 현황 5. 주주분포 6. 주식사무 7. 주주총회 8. 주가 및 주식 거래 실적 Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항 ------------------------------- 164 1. 임원 및 직원의 현황 2. 임원의 보수등 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 ---------------------------------- 168Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용 --------------------------------- 169XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 -------------------- 170XII. 상세표 ----------------------------------------------- 177 [전문가의 확인] ------------------------------------------ 180 【 대표이사 등의 확인 】 14112024155459 (1).jpg 14112024155459 (1) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)1-1. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 0 - - 0 0 비상장 6 - - 6 4 합계 6 - - 6 4 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-2. 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규연결 - - - - 연결제외 - - - - - 변동사항 없음 2. 회사의 법적, 상업적 명칭- 당사의 명칭은 대원화성주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DAEWON CHEMICAL CO.,LTD. 라 표기합니다. 약식으로는 대원화성(주)라고 표기합니다.- 연결재무제표 작성대상 종속회사인 Daewon Chemical Vina.Co., Ltd. 라 표기합니다.- 연결재무제표 작성대상 종속회사인 YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD. 라 표기합니다.- 연결재무제표 작성대상 종속회사인 PT.DAEWON ECO INDONSIA 라고 표기합니다.- 연결재무제표 작성대상 종속회사인 KODEC S.DE. R.L. C.V 라고 표기합니다. 3. 설립일자 및 영유사업- 대원화성주식회사(이하 "당사")는 1974년 05월 23일에 설립되었으며, 1997년 10월 28일에 당사의 주식을 한국거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 당사는 인조피혁을 주요 사업으로 영위하고 있으며 주 사업장은 경기도 오산시 경기대로 868-14(외삼미동)에 소재하고 있습니다.- 연결재무제표 작성대상 종속회사인 Daewon Chemical Vina.Co., Ltd는 2006년 10월 10일 설립되어 합성피혁의 생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 베트남 동나이성 롱탄 공단 내에 공장을 두고 있습니다. 종속회사의 2024년 09월 30일 현재 자본금은 수차의 증자를 거쳐 23,257백만원이며 공장부지의 전체 면적은 약 12,342평을 초과하고 있습니다. 생산 공장은 2008년 3월부터 정상 가동되기 시작하였으며, 보고기간 종료일은 09월 30일입니다.- 연결재무제표 작성대상 종속회사인 Yancheng Dafeng Daewon Chemical Automotive Co., Ltd는 2016년 2월 17일 설립되어 합성피혁의 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 중국 염성시 대풍구 경제개발구 풍전산업 내에 사무실을 두고 있습니다. 종속회사의 2024년 09월 30일 현재 자본금은 수차의 증자를 거쳐 741백만원이며 보고기간 종료일은 09월 30일입니다.- 연결재무제표 작성 대상 종속기업인 PT. Daewon Eco Indonesia는 2018년 9월 18일 설립되어 합성피혁의 생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 인도네시아 치카랑 델타실리콘Ⅲ 공단에 사무실을 두고 있습니다. 종속기업의 2024년 09월 30일 현재 자본금은 당기 중 현금출자 후 3,699백만원이며, 보고기간 종료일은 09월 30일입니다.- 연결재무제표 작성 대상 종속기업인 KODEC S.DE. R.L. C.V는 2022년 10월 26일 설립되어 합성피혁을 사업으로 영위하고 있으며 멕시코 몬테레이 내 스티바 가르시아 인더스트리얼 파크에 사무실을 두고 있습니다. 종속기업의 2024년 09월 30일 현재 자본금은 수차의 증자를 통해 15,478백만원이며, 보고기간 종료일은 09월 30일입니다. 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주 소 : 서울특별시 강남구 봉은사로 327(논현동,궁도빌딩)전화번호 : 02-2141-3533홈페이지 : www.daewon21.co.kr 5. 중소기업 등 해당 여부 중소기업 해당 여부 미해당 벤처기업 해당 여부 미해당 중견기업 해당 여부 해당 6. 주요 사업의 내용모기업과 종속회사의 주요 제품은 합성피혁으로 신발용, 볼 용 및 차량내장재용 등을 생산하고 있습니다. 또한 지배기업에서는 벽지 및 합성피혁의 제조, 판매를 하고 있으며 지배회사와 일부 종속회사에서는 폴리우레탄 합성피혁을 가공하는 과정에서 나오는 DMF 유기 화학 용제를 정제 가공 및 판매하는 사업도 영위하고 있습니다.폴리우레탄 합성피혁의 주된 용도는 신발류, 볼류 등과 자동차 내장재, 또한 각종 잡화류에 이르기까지 다양한 용도로 활용되고 있으며 창사 이래 인조피혁 대표업체로 성장하였으며 전 세계의 트렌드를 따라가는 방향으로 Daewon Chemical Vina.Co., Ltd(베트남), Yancheng Dafeng Daewon Chemical Automotive Co., Ltd(중국), PT. Daewon Eco Indonesia(인도네시아), KODEC S.DE. R.L. DE C.V (멕시코)에 현지 법인을 설립, 생산을 하고 있으며 현지 고객의 다양한 욕구에 맞게 사업에 집중하여 운영하고 있습니다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 유가증권시장 상장 1997년 10월 28일 해당사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 공시대상기간 중 당사의 주된 변동내역 년 월 일 내 역 '05. 04. 08 중국 영파법인(영파원륭벽지유한공사) 설립 '06. 10. 10. 베트남 현지생산법인 설립 ( Daewon chemical.vina.co.,Ltd.) '07. 03. 05. 유상증자 (제3자 배정, 소액공모) 결의 (발행주식수 : 192,340주, 발행가격: 10,372원/주) '07. 03. 15. 타법인 출자 (출자회사명 :(주)팜크린에너지, 출자금액: 1,993,719,900원) '07. 05. 31. 제6회 무기명 무보증 이권부 분리형 사모 신주인수권부사채 발행 (발행총액 : 50억원 , 신주인수권 행사가액 : 16,880원) '08. 04. 25. 주식분할 (1주당 액면가 5,000원 →500원) - 변경상장일 : 2008년 5월 13일 '08. 06. 05. 자본금 변경 (제6회 사모신주인수권부사채 일부 전환 청구) - 전환청구주식수 : 177,683주 '09. 07. 20. 자산재평가(토지) 실시 결정 - 당사 오산공장부지외 총14필지 (45,023㎡) - 평가기관 : 미래새한감정평가법인 '10. 05. 03. 자본금 변경 (제6회 사모신주인수권부사채 일부 전환 청구) - 전환청구주식수 : 3,499,164주 '12. 09. 21. 제7회 무기명 무보증 이권부 분리형 사모 신주인수권부사채 발행 (발행총액 : 70억원 , 신주인수권 행사가액 : 958원) '13. 09. 13. 제8회 무기명 이권부 사모 전환사채 발행 (발행총액 : 20억원 , 전화사채 행사가액 : 1,403원) '13. 09. 13. 제9회 무기명 이권부 사모 교환사채 발행 (발행총액 : 10억원 , 교환사채 행사가액 : 1,403원) '13. 09. 26. 자본금 변경 (제7회 사모신주인수권부사채 일부 전환 청구) - 전환청구주식수 : 1,047,120주 '13. 10. 15 제10회 무기명 이권부 사모 전환사채 발행 (발행총액 : 20억원 , 전화사채 행사가액 : 1,502원) '13. 10. 15. 제11회 무기명 이권부 사모 교환사채 발행 (발행총액 : 9억원 , 교환사채 행사가액 : 1,502원) '16. 02. 17. 중국 YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD. 법인 설립 '18. 09. 18. 인도네시아 PT. DAEWON ECO INDONESIA 법인설립 '22. 10. 26. 멕시코 KODEC S.DE. R.L. DE C.V 법인설립 나.경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2020.03.27 정기주총 - - - 2021.03.26 정기주총 - 사내이사 강동엽사내이사 강수창 - 2022.03.25 정기주총 - 사내이사 허훈종사외이사 김종진사외이사 조희성 사내이사 강수창 2023.03.24 정기주총 - - - 2024.03.29 정기주총 - 사내이사 강동엽 - - 제48기 정기 주총 이후 사내이사 강수창이 조기퇴임을 함. 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제51기(3분기말) 제50기(2023년말) 제49기(2022년말) 제48기(2021년말) 제47기(2020년말) 보통주 발행주식총수 41,249,152 41,249,152 41,249,152 41,249,152 41,249,152 액면금액 500 500 500 500 500 자본금 20,624,576,000 20,624,576,000 20,624,576,000 20,624,576,000 20,624,576,000 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 20,624,576,000 20,624,576,000 20,624,576,000 20,624,576,000 20,624,576,000 - 당사는 최근 5년간 자본금 변동 사항이 없습니다. 4. 주식의 총수 등 가.주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 100,000,000 - 100,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 41,249,152 - 41,249,152 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 41,249,152 - 41,249,152 - Ⅴ. 자기주식수 489,560 - 489,560 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 40,759,592 - 40,759,592 - 나.자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 489,560 - - - 489,560 - 우선주 - - - - - - 장외직접 취득 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 공개매수 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(a) 보통주 489,560 - - - 489,560 - 우선주 - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 현물보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(b) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 기타 취득(c) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 489,560 - - - 489,560 - 우선주 - - - - - - 주) 2024년 9월 30일 현재 당사 법인구좌에 489,560주를 보유 하고 있습니다. 다.종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 - 주당 발행가액(액면가액) - - 발행총액(발행주식수) - - 현재 잔액(현재 주식수) - - 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) - 이익배당에 관한 사항 - 잔여재산분배에 관한 사항 - 상환에관한 사항 상환권자 없음 상환조건 - 상환방법 - 상환기간 - 주당 상환가액 - 1년 이내상환 예정인 경우 - 전환에관한 사항 전환권자 없음 전환조건(전환비율 변동여부 포함) - 발행이후 전환권행사내역 N 전환청구기간 - 전환으로 발행할주식의 종류 - 전환으로발행할 주식수 - 의결권에 관한 사항 - 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) - - 해당사항 없음. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2018.03.23 제44기 정기 주주총회 ① 화장품 및 생활용품(화장용도구포함)의 개발,제조,판매, 및 무역업 ② 전자상거래업 및 통신판매업 사업 확대 2019.03.22 제45기 정기 주주총회 ① 제 9조의 1 (전자등록) 이 회사는 주권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.② 제13조의 1 (전자등록) 회사는 전환사채를 발행하는 대신 전자등록부에 전환사채를 등록 할수 있다. 또한 사채 발행시 제9조의 1 규정을 준용한다.③ 제14조의 1 (전자등록) 회사는 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록부에 신주인수권을 등록 할수 있다. 또한 사채 발행시 제9조의 1 규정을 준용한다. 전자증권 발행 대비 나. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 1 인조피혁 제조 판매업 영위 2 벽지 제조 판매업 영위 3 접착제 제조 판매업 미영위 4 각종 화공약품 제조 판매업 영위 5 섬유류 제조 판매업 영위 6 무역업 영위 7 관상수 및 유실수 재배 및판매업 미영위 8 부동산 임대업 영위 9 산업폐기물 처리사업 영위 10 플라스틱 제품 제조 판매업 영위 11 보관 및 창고업 영위 12 정보통신 및 인터넷 관련 사업 영위 13 벤처관련 사업 미영위 14 방염처리업 영위 15 해외자원개발업 영위 16 자동차 부속 부분품 제조 판매업 영위 17 화장품 및 생활용품(화장용도구포함)의 개발,제조,판매 및 무역업 영위 18 전자상거래업 및 통신판매업 영위 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배기업과 종속회사의 주요 제품은 합성피혁으로 신발용, 볼 용 및 차량내장재용 등을 생산하고 있습니다. 또한 지배기업에서는 합성피혁을 제조, 판매하고 있으며 지배회사와 일부 종속회사에서는 폴리우레탄 합성피혁을 가공하는 과정에서 나오는 DMF 유기 화학 용제를 정제 가공 및 판매하는 사업도 영위하고 있습니다. 가. 산업의 특성 및 성장성- 피혁은 크게 나누어볼 때 천연피혁과 합성피혁으로 구분됩니다. 천연피혁의 경우 최근 들어 세계 각국의 동물보호운동 및 친환경 정책 등으로 인하여 천연가죽의 공 급이 제한적이며 가격 또한 상승 추세입니다. 또한 특정 Pattern의 한계로 인하여 자연스럽게 합성피혁 산업의 수요 확대가 예상되는 상황입니다. 합성피혁은 기본적으로 폴리우레탄 합성피혁과 PVC 합성피혁으로 나뉘는데 현 재 유해성 논란으로 일부 국가에서는 PVC 사용을 금지하는 추세이므로 향후에는 폴리우레탄 합성피혁이 급성장할 것으로 예상됩니다. 또한 합성피혁은 천연피혁에서는 가질 수 없는 대량생산, 다양한 색상 및 Pattern, 방수성, 경량화, 보관성 등이 뛰어나 그 사용 용도에 따라 수요가 증가하고 있습니 다. 합성피혁은 가공방법에 따라 습식, 습건식, 건식, 투습으로 분류되며 사용 용도에 따라 신발용, 볼피용, 가구용, 의류용, 잡화용 등으로 분류됩니다. 최근에는 서로 다른 가공 방식과 사용 용도에 따른 장점을 응용한 기술 개발로 자동차내장재, IT(반도체 및 LCD)용, PAD 등 그 사용 폭이 다양하게 확대되고 있 습니다. - 기타 사업 중 정제사업은 합성피혁 산업과 밀접한 연관을 갖는 산업으로써, 합성피 혁 원단 제조 가공 시 필연적으로 발생하는 폐용제(폐DMF)를 화학적 처리 방법으 로 용제(DMF)를 회수하여 재활용하는 사업으로써 원가 절감은 물론 환경보호에 도 앞장서고 있습니다. 나. 회사의 현황등(1) 영업개황당사 제품은 사업 부문별로 합성피혁(PU) 및 기타 사업(정제 포함)으로 나누어져 있 고 각 분야에 대한 시장의 특성은 다음과 같습니다. - 합성피혁 사업의 경우 한국 기준으로 매출액의 약 66% 이상을 수출하고 있습니다. 당사 합성피혁 원단을 그 사용 용도에 따라 나누어 볼 때 신발용, 의류용, Ball 용, 가구용, 자동차용, 잡화용 등으로 분류됩니다. 신발용은 주로 Nike, Adidas 등에 납 품되며, Ball은 Wilson, Spalding 등 세계적인 스포츠용품 메이커들에게 공급되고 있으며 좀 더 다양한 거래선을 확보하기 위하여 부단한 노력을 기울이고 있습니다. 또한 거래선 다변화 정책의 일환으로 여러 업체와 접촉하고 있으며 여러 업체들과 거래를 하고 있습니다. 특히 자동차용 합성피혁은 국내 자동차 메이커사의 내장재로 공급하고 있으며 201 0년 이후 괄목할 만한 매출 성장을 기록하였으며 이후 지속적인 매출 성장을 기대 하였지만 해외시장(자동차시장)이 위축되고 있어 현재로서는 지속적인 관찰이 필요 한 영업 부문입니다. 또한 당사의 국내 주력 ITEM인 자동차 내장재 매출 및 IT , LCD용 등 신규 부문 제품의 안정적 매출 시현과 해외투자법인의 주력사업 ITEM인 대원비나 신발용 제품 매출 성장 요인으로 매출 성장과 영업이익을 달성하였으며 앞으로는 큰 폭의 수익성 증대에 기여하겠습니다.- 기타사업부문은 합성피혁(습식용) 원단 제조 시 발생되는 폐DMF를 정제 처리하는 정제사업과 임대사업 등이 있습니다. 기타사업부문 중 정제영업부문은 기존 폐DMF 정제처리뿐만 아니라 타용제 정 제처리 사업으로 영업 분야를 확대하여 매출 및 수익성을 증대시킬 계획입니다. (2) 시장점유율 - 합성피혁 사업은 21년 대비 22년에는 전반적인 증가 추세를 유지하고 있으며 대부분 신발용 매출이 많은 부분을 차지하고 있으며 각각의 회사마다 각기 특색 을 가지고 제품 개발에 힘쓰고 있습니다. 향후 계속적인 기술 개발을 통하여 수익창 출 및 합성피혁 시장에서 발전할 수 있을 것으로 추정됩니다. □ 합성피혁 시장점유율 (단위 : 천m, %) 업 체 명 '22년 '21년 '20년 년간생산량 생산점유율 년간생산량 생산점유율 년간생산량 생산점유율 대원화성 5,400 9% 6,600 11% 6,600 11% 덕 성 3,000 5% 2,800 5% 3,000 5% 백 산 22,200 37% 22,000 37% 22,200 37% 정산 Int 12,000 20% 12,000 20% 12,000 20% 기 타 17,400 29% 16,700 28% 16,200 27% 합 계 60,000 100% 60,100 100% 60,000 100% 주) '20~'22년은 공식적인 통계자료가 없어 생산량을 기준으로 추정/예측한 자료임. - 기타사업 중 정제사업은 1977년 당사가 최초로 시작하여 현재 약 5개 업체 (대원 화성, 한원정밀, 대우, 덕성, 코오롱)가 시장에 참여하고 있으며, 이 중 당사와 한 원정밀, 덕성만이 정제처리 능력이 부족한 타 업체로부터 임가공 의뢰를 받아 처 리하고 있으며 몇몇 회사(대우, 코오롱 등)는 자체 물량을 정제하고 있습니다.□ 정제 시장점유율 (단위 : 톤(Ton), %) 업체명 '22년 '21년 '20년 년조업량 생산기준점유율 년조업량 생산기준점유율 년조업량 생산기준점유율 대원화성 54,600 39% 51,570 37% 47,000 35% 한원정밀 28,000 20% 29,000 21% 28,000 21% 대 우 8,400 6% 10,000 7% 10,000 7% 덕 성 40,600 29% 40,000 28% 40,000 30% 코 오 롱 8,400 6% 10,000 7% 10,000 7% 합 계 140,000 100% 140,570 100% 135,000 100% 주) 공식통계 자료가 없는 관계로 조업량 기준 점유율로 작성한 추정/예측한 자료임. (3) 시장의 특성 합성피혁 사업은 당사의 국내 주력 ITEM인 자동차내장재용 제품과 IT, LCD 용 등 신규 제품의 안정적인 매출 성장에 힘입어 국내 합성피혁 예상 시장점유율에서 점점 확대되어 갈 예정이며 해외투자법인의 주력 ITEM인 신발용 제품 등도 안정적인 성장에도 팬데믹 이후 평년 수준의 수익을 창출하였습니다.향후 계속적인 기술 개발을 통하여 수익창출 및 합성피혁 시장에서 발전할 수 있게 노력하겠습니다.기타사업 중 정제 시장은 합성피혁 시장과 연동되어 있으며 국내 시장규모에서 자사 정제 능력 등을 포함하여 당사가 선두에 있으며 앞으로도 꾸준한 지위를 유지할 것입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사 업부 문 매 출유 형 품 목 구 체 적용 도 주 요 상 표 등 매출액 비율(%) 벽 지 제 품상 품 발포,실크,레자外 내장마감재 D, 4U, 비원등 합 성피 혁 제 품 습/습건식 外 신발/볼용/의류용/자동차외 Art-LiteHigh-Look 등 73,476 82.88% 임가공 원단 - - 상 품 원단 - - 7,737 8.73% 정 제 제 품 R.DMF - - 3,643 4.11% 임가공 W.DMF 2,688 3.03% 상 품 R.DMF - - 1,110 1.25% 총 계 - - 88,654 100.00 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원 / Roll, m, Ton) 품 목 제51기 3분기 제50기 제49기 벽 지(Roll) 내수, 수출 - 2,761 2,646 합성 피혁(m) 내수, 수출 15,313 14,184 11,924 정 제(Ton) 내수, 수출 187,743 197,388 180,598 (1) 산출기준 - 벽 지 : 매출액/매출수량(Roll) - 합성피혁 : 매출액/매출수량(m) - 정 제 : 매출액/매출수량(Ton) (2) 주요 가격변동원인 - 벽지부문의 가격 변동은 주로 매출 제품 구성 변화에 따른 변동임. - 합성피혁의 가격 변동은 환율 및 매출 제품 구성의 변화에 따른 변동임. - 정제부문의 가격 변동은 주로 수급 변동에 따른 단가 변동에 의한 변동임. 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요원재료 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 매입액 비율(%) 합피 포직류 합피용 8,719 64.93% 약품류 4,092 30.47% 기타첨가용 539 4.01% 공통 용 제 합피벽지, 공통 78 0.5% 합 계 13,428 100% * 합계액은 제조원가명세서상 원재료매입액 금액과 동일함. 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 구 분 제51기 3분기 제50기 제49기 벽지용 원지류 DIRECT 수입 - 827 1,250 약품류 LOCAL 수입 - 2,231 2,347 기타첨가제 LOCAL 수입 - 1,033 1,336 합피용 포직류 LOCAL 수입 8,069 9,482 6,910 약품류 LOCAL 수입 5,235 5,612 5,737 기타첨가제 LOCAL 수입 7,050 10,708 14,622 (1) 산출기준 - 단가 = 총매입액 ÷ 매입수량 (2) 주요 가격변동원인 - 벽지 원재료는 국제유가 및 국제 원자재 가격 인상 요인과 환율 등의 요인으로 인 해 가격이 변동됨.- 합피 원재료의 가격 변동은 주로 매출 제품 구성 차이에 의해 변동되며 국제 유가 및 국제 원자재 가격 상승으로 인한 인상 요인과 원가절감 등으로 인한 인하 요인 으로 인해 가격이 변동됨. 3) 생산 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (수량단위 : Roll, m, 톤, 금액단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제51기 3분기 제50기 제49기 벽지 (Roll) 발 포 오산공장 - 1,028,906 1,028,906 실 크 오산공장 - 5,904,000 5,904,000 소 계 - 6,932,906 6,932,906 합피 (m) 습식 오산공장 6,300,000 8,400,000 8,400,000 건식 오산공장 2,025,000 2,700,000 2,700,000 투습 오산공장 1,125,000 1,500,000 1,500,000 소 계 9,450,000 12,600,000 12,600,000 정제 (톤) DMF정제 오산공장 91,881 122,508 122,508 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 사업부문 품 목 설비가동가능시간 최대생산능력(시간) 월평균근무일수(일) 1일 년간 일일 월간 년간 합피(m) 습식 22 5,412 28,000 700,000 8,400,000 25.0 건식 22 5,412 9,000 225,000 2,700,000 25.0 투습 6 1,476 5,000 125,000 1,500,000 25.0 소계 50 42,000 1,050,000 12,600,000 25.0 정제(Ton) 24 5,904 498 10,209 122,508 20.5 ② 산출방법 - 위의 표 참조 (나) 평균가동시간 - 위의 표 참조 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (수량단위 : Roll, m, 톤, 금액단위 : 백만원). 사업부문 품 목 제51기 3분기 제50기 제49기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 벽지 (Roll) 발 포 - - - - - - 실 크 - - 365,595 1,436 1,643,680 4,843 소 계 - - 365,595 1,436 1,643,680 4,843 합피 (m) 습 식 3,744,336 34,379 4,992,448 45,839 7,629,919 78,852 건 식 1,191,611 30,538 1,588,815 40,717 1,828,627 31,644 투 습 - - - - - - 소 계 4,935,947 64,917. 6,581,263 86,556 9,458,548 110,496 정제 (Ton) DMF정제 63,853 1,995 85,137 2,660 103,588 3,874 합 계 - 66,912 - 90,652 - 119,213 주1) 합피의 건식 생산실적은 습건식제품을 제외한 순건식 제품의 생산실적임. (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : m, 톤(ton)) 사업소(사업부문) 생산능력 생산실적 평균가동률 (%) 합 피(m) 9,450,000 4,935,947 52.23% 정 제(Ton) 91,881 63,853 69.50% 주) 합피 생산실적 산정은 off-line 공정 제품 작업량을 추가로 계상하여 산출 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 수량(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 대한민국 자가 오산시 외삼미 493-2 35,726 27,939 27,939 토지 과표액('24년) : 28,892(백만원) 493-1 399 312 312 496-4 893 698 698 496-5 1,783 1,394 1,394 171-8 731 572 572 514-3 3,001 2,253 2,253 616-7外 1,547 1,447 1,447 세교동 172-1 1,802 1,409 1,409 172-2外 441 346 346 수원시 화서동 11-11 247 66 66 합 계 46,570 36,436 36,436 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 기타 대한민국 자가 오산시외삼미496 생산라인 M/C 309 160 1 144 187 425 베트남 자가 베트남 롱탄 PU라인 M/C 외 2,747 429 921 2,255 인도네시아 자가 인도네시아 찌까랑 PU라인 M/C 외 1,270 164 69 1,365 멕시코 자가 멕시코 몬테레이 PU라인 M/C 외 1,402 2,658 0 4,060 합 계 5,728 3,411 1 144 1,177 8,105 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 기타 대한민국 자가 오산 외삼미 496외 1,110 -1 65 1,044 건물 과표액('24년): 2,254 백만원 베트남 자가 베트남 롱탄 1,158 77 162 1,073 인도네시아 자가 인도네시아 자카랑 13 -1 0 12 멕시코 자가 멕시코 몬테레이 0 0 합 계 2,281 75 227 2,129 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 기타 대한민국 자가 오산 외삼미 496 자가 764 -2 45 717 베트남 자가 베트남 롱탄 - - - 인도네시아 자가 인도네시아 자카랑 - 68 2 8 62 멕시코 자가 멕시코 몬테레이 - - - 합 계 832 53 779 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 기타 대한민국 자가 오산 외삼미 496외 131 -1 24 106 베트남 자가 베트남 롱탄 37 5 18 24 인도네시아 자가 인도네시아 자카랑 32 2 5 25 멕시코 자가 멕시코 몬테레이 87 5 82 합 계 287 2 4 52 237 [자산항목 : 공구와기구/비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 기타 대한민국 자가 오산 외삼미 496외 자가 413 6 2 8 258 167 베트남 자가 베트남 롱탄 자가 423 55 251 227 중 국 자가 중국 대풍시 자가 0 0 인도네시아 자가 인도네시아 자카랑 자가 71 11 -2 15 65 멕시코 자가 멕시코 몬테레이 자가 275 2,678 24 2,929 합 계 1,182 2,750 2 6 548 3,388 **공구와 기구, 비품을 합한 금액임. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제51기 3분기 제50기 제49기 제 조 등 제 품 벽 지 내 수 - 1,020 4,332 합성피혁 수 출 51,714 81,224 99,656 내 수 21,762 20,738 21,625 소 계 73,476 101,962 121,281 정 제 내 수 3,643 159 1,077 합 계 77,119 103,161 126,690 임가공 정 제 내 수 2,688 3,553 3,327 합성피혁 내 수 - - - 합 계 2,688 3,553 3,327 상 품 합성피혁 수 출 4,373 3,796 3,123 내 수 3,364 9,833 11,424 소 계 7,737 13,629 14,547 정 제 내 수 1,110 1,848 2,242 벽 지 내 수 8 - 합 계 8,847 15,485 16,789 합 계 수 출 56,087 85,020 102,779 내 수 32,567 37,159 44,026 계 88,654 122,179 146,805 - 벽지의 품목의 경우 2023년 12월 28일 "벽지사업"의 중지를 공시함. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 구 분 부 서 인원 비고 합성피혁 영업부(1팀,2팀,3팀,4팀,5팀) 19 정 제 정 제 부 2 합 계 - 21 (2) 판매경로 - 벽지 : 거래처주문 → 생산계획 → 생산 → 거래처납품 수요예측(기획생산) → 생산 → 거래처납품 - 합피 : 거래처주문 → 생산계획 → 생산 → 거래처납품 - 정제 : 거래처 주문 → 폐DMF수거 → DMF정제 → 거래처판매 (3) 판매방법 및 조건 - 벽 지 : 내수판매 - 현금 및 90~150일 어음 - 합성피혁 : 내수판매 - 현금 및 90일 어음 수출판매 - 내국신용장, LC At Sight TT - 정 제 : 내수판매 - 현금 및 90일 어음 (4) 판매전략 - 합성피혁부문은 기존 신발부분 외 자동차용 및 극세사용 제품과 스포츠 의류 및 글러브(골프장갑)류등의 고부가가치 제품 판매 확대를 통해 매출 및 수익성을 증 대시키고 신제품을 지속적으로 출시하여 매출을 극대화할 예정임. 다. 수주현황 (단위 : M,Ton) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합성피혁 (千m) 24.01~09 24.01~24.12 12,335 85,487 11,718 81,213 617 4,274 정 제 (톤) 24.01~09 24.01~24.12 21,148 7,441 21,148 7,441 - - 합 계 92,928 88,654 4,274 5. 위험관리 및 파생거래 당사 매출액 중 수출비중은 약 76%를 차지하며 환율 변동에 따라 매출과 손익에 영향을 받고 있습니다. 당사는 전기에 이어 당분기에도 환율 관련 손실(환차손 등)이 일부 발생함에 따라 향후 환율의 변화에 따라 추가적인 환손실이 발생할 수도 있습니다. 물론 원재료 수입 등의 비중이 높아지면서 상당 부분 상쇄된 부분도 있습니다. 현재 추가적인 환율 변동에 의한 리스크를 최소화하기 위하여 전 부서가 노력하고 있습니다. 환율 변동에 따른 위험을 회피하고자 당사는 일부 파생상품을 검토 중에 있으며 이외주로 내부적 관리 방법으로 자금 소요시기의 Matching과 수입대금 결제의 일정 조절, 수출입대금의 Nego 일정 조절 등을 통한 리스크 관리기법을 운용하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 2024년 09월30일 현재 계약명 계약 상대방 계약체결 시기 및계약기간 계약목적 및 내용 계약금액 또는 대금수금방법 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 옵션계약 지분인수계약 Nanika社(구 Newcantech社)팜크린에너지(주) 2007.06.11. 경제성 유망한 해외자원개발 사업 통한 경영목적 달성 2008.01.14.- CAD1,980,000 투자 후 옵션지분 21% 취득 해외합작법인 설립 계약 Nanika社(구 Newcantech社)팜크린에너지(주) 2009.04.01 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 진행 위한 합작법인 설립 계약 체결 - 외부감정평가계약 미래새한감정평가법인 2009.07.20. 합리적회계정보 제공위한 당사보유토지 외부감정평가 감정평가수수료: \10,419,200 국제회계기준(IFRS)자문 용역 계약 삼화회계법인 2009.12.21('09.12.21~'10.03.10.) 국제회계기준(IFRS) 시스템 구축 위한 자문 용역 용역보수 : 4,200만원 자사주 취득 한국산업은행 압구정지점 2020.04.13('20.04.13 ~'21.04.12) 자사주취득위한 특정금전신탁 체결금액 : \300,000,000 외부감사계약 이정회계법인 2020.04.30('20.01.01 ~ '20.12.31) 제47기 회계감사계약 회계감사보수 : \110,000,000 지급보증계약 우리은행 호치민지점 2021.05.10('21.05.10~'22.05.10) 베트남 현지법인 채무보증 계약 채무보증액 : USD2,400,000 외부감사계약 신한회계법인 2022.04.30('22.01.01 ~ '22.12.31) 제49기 회계감사계약 회계감사보수 : \105,000,000 외부감사계약 한울회계법인 2022.11.29('23.01.01 ~23.12.31) 제50기 회계감사계약 회계감사보수 : \200,000,000 외부감사계약 한울회계법인 2023.11.29('24.01.01 ~24.12.31) 제51기 회계감사계약 회계감사보수 : \200,000,000 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 - 당사 부설 기술연구소에서 전담하고 있으며 조직은 다음과 같습니다. □ 기술연구소 ------ ① 기술연구소 ② 품질보증팀 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제51기 3분기 제50기 제49기 비 고 원 재 료 비 807 1,178 1,187 인 건 비 180 345 588 감 가 상 각 비 - - - 위 탁 용 역 비 - - - 기 타 87 167 173 연구개발비용 계 1,074 1,690 1,948 (정부보조금) 190 159 197 회계처리 판매비와 관리비 880 1,508 1,664 제조경비 4 23 87 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.21 1.25 1.21 나. 연구개발 실적 년 도 구 분 명 칭 개 발 내 용 2014 합성피혁 TABLET KEY Board 용 PU Leather Protein-Leather Seat 용 TPU Leather CLIO 신발용 Fusing용 원단 2015 합성피혁 WS-06 그립커버 제품 VOCUS-AIR 자동차 Sheet용 PU Leather DANOX 유리연마용 PAD 2016 합성피혁 투광디스플레이용 자동차내장재 자동차용 내장재 CUO MF 장갑용 제품 ALBATROSS-AIR 장갑용 제품 2017 합성피혁 FACE PAD 이미용 용품 HYDRON(SUEDE) 신발용 제품 TESLON 자동차 내장재 DWVM-75DC45 키보드 제품 2018 합성피혁 T- SUBA 유리 및 위이퍼 연마용 BRANDO 자동차 내장재 TRISHA 신발용 제품 2019 합성피혁 CLODD 신발용 제품 DWVN75-DCSR62 키보드용 제품(실리콘) SEDHIROS 자동차 내장재 2020 합성피혁 PU FOAM 마스크 마스크용 원단(우레탄) BESTRO 자동차 내장재(시트) CLIO SF 신발용 제품 2021 합성피혁 EC- SERIES 카메라 모둘 소재 JD-2500 SERIES 반도체 연마 소재 BLANDO 자동차 내장재(시트) 7. 기타 참고사항 가. 사업부분별 주요재무정보 (1) 연결회사의 영업부문은 합피부문, 기타부분(정제포함)으로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 합피부문 합피제조, 판매 기타부문 DMF정제 임가공, 부동산임대 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 합피부문 기타부문 합계 매출액 85,010,999 3,643,787 88,654,787 영업이익 (6,747,572) 732,411 (6,015,162) 당기순이익 (7,609,961) 705,782 (6,904,179) 감가상각비와상각비 1,095,286 79,002 1,174,288 이자수익 85,538 4,436 89,973 이자비용 2,754,144 104,548 2,858,692 법인세비용 (285,160) (13,706) (298,866) (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 매출액 1,027,951 92,225,341 4,141,488 97,394,780 영업이익 -432,572 223,436 572,094 362,958 당기순이익 -1,021,555 -1,518,352 526,436 -2,013,471 감가상각비와상각비 43,973 1,412,968 72,484 1,529,425 이자수익 1,877 159,572 7,560 169,010 이자비용 715,762 1,763,392 39,732 2,518,886 법인세비용 4,085 856,919 16,458 877,461 2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 합피부문 기타부문 합계 총자산 125,130,436 31,981,168 157,111,604 총부채 109,992,768 2,764,749 112,757,517 (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 총자산 9,578,326 96,905,368 31,891,282 138,374,975 총부채 94,577 82,480,811 2,961,958 85,537,345 (3) 지역별 부문정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 매출 비유동자산(*) 매출 비유동자산(*) 국내 36,891,950 38,230,451 37,159,489 39,393,443 해외 51,762,836 14,387,946 85,018,969 11,182,825 합계 88,654,787 52,618,397 122,178,458 50,576,268 (*) 비유동자산에는 금융상품은 제외되어 있습니다. (4) 주요 고객에 대한 의존도 보고기간 중 전체 수익의 3% 이상을 차지하는 주요 고객은 3개사이며, 합피 부문과 관련된 고객입니다. 동 고객에 대한 매출액은 21,580백만원입니다. 나. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 현재 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 투자사업을 진행하고 있으며 주요내용은 다음과 같습니다. - 투자목적 : 경제성 유망한 해외 자원개발 사업 진출 통한 경영목적 달성 - 투자결정일 : 2007.06.12 (이사회결의일) - 투자금액 : CAD 1,980,000달러(한화 약18억원) 투자 하여 현재 광개발권 지분 21% 확보하였으며 향후 옵션이행을 통해 지분 추가 확보 예정 - 추진현황 : ㆍ2007.06.11 - 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 옵션 계약 지분 인수 계약 체결 (현지 기준) ㆍ2008.01.14 - 1차 투자 옵션행사로 인한 지분 21% 확보 ㆍ2008.05.16- 캐나다 개발광구 매장량 결과 보고서 공시 ㆍ2009.04.03 - 현지 합작투자법인 설립 계약 체결 공시 - 향후 계획 : 2009년 4월 현지 합작법인 설립 후 현재 탐사 및 개발자금 조달을 위한 파이낸싱 작업이 진행되고 있습니다. 향후 지속적으로 사업 추진 예정이나 국제 원자재 가격 및 자금조달 상황등에 따라 사업 일정이 변동될 수 있습니다. 다. 조직도 (2024.09.30 현재) 제51기 3분기 조직도(분기보고서) 20240930.jpg 제51기 3분기 조직도(분기보고서) 20240930 라. 보유 주요산업재산권당사가 보유하고 있는 산업재산권은 다음과 같습니다. 구분 취득일 내용 기대효과 실용신안 2005.04.25 인조피혁의 구조 신상품개발 특허 2004.10.21 인조피혁의 인쇄장치 및 방법 기술력 확보 특허 2008.05.02 피연마체파지용폴리우레탄패드 및 그 제조방법 기술력 확보 특허 2012.01.09 피연마체파지용폴리우레탄필름의 제조방법 기술력 확보 특허 2012.01.09 피연마체파지용폴리우레탄필름의이면샌딩장치 기술력 확보 특허 2012.01.09 피연마체파지용폴리우레탄필름의 수세장치 기술력 확보 특허 2015.06.02 내구성이 향상된 패드 기술력 확보 특허 2016.02.01 초경량 폴리우레탄 인조피혁 조성물 기술력 확보 특허 2016.11.23 투광을 지닌 디스플레이용 폴리우렌탄 인조시트 기술력 확보 특허 2017.11.10 수명이 연장된 유지패드 및 미세다공오지패드외 기술력 확보 특허 2018.07.18 자동차용시트커버 및 그 제조방법 기술력 확보 특허 2021.02.03 무봉제형 시트 제조 방법 기술력 확보 마. 법규, 정부규제에 관한 사항 당사는 업종분류상 고무플라스틱 제조업에 해당됨에 따라 당사 생산 및 영업활동과 관련된 법령 및 규정은 화학제품 및 환경에 상당 부분 관련되어 있습니다. 환경관련법 등에 의해 각종 규제를 받고 있으며 특히 국내화학물질 등록 및 유독물질 신고 등의규정에 의해 사전 사후신고 및 관리를 받고 있습니다. 바. 환경에 관한 사항당사는 위험물을 다루는 화학 제조업체로서 별도의 환경안전 담당을 운영하며 환경 및 안전에 세심한 노력을 기울이고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 * 표시된 모든 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 재무제표입니다.* 제51기 3분기 및 제50기 3분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 무제표이며 제50기 및 제49기는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표입니다. 가. 연결 요약재무제표 (단위 : 천원) 구 분 제 51 기 3분기 제 50 기 제 49 기 [유동자산] 86,752,861 69,420,261 74,098,321 ㆍ당좌자산 50,996,083 42,852,767 44,391,560 ㆍ재고자산 35,756,778 26,567,494 29,706,761 [비유동자산] 70,358,743 68,954,714 56,815,126 ㆍ장기매출채권 - 0 0 ㆍ투자부동산 7,884,583 7,899,965 7,920,476 ㆍ투자자산 9,839,363 10,454,881 1,792,253 ㆍ유형자산 51,815,936 49,763,118 46,243,773 ㆍ무형자산 802,461 813,150 805,425 ㆍ기타비유동자산 16,400 23,600 53,200 자산총계 157,111,604 138,374,975 130,913,447 [유동부채] 98,003,618 69,383,983 62,853,388 [비유동부채] 14,753,899 16,153,362 5,603,452 부채총계 112,757,517 85,537,345 68,456,840 [자본금] 20,624,576 20,624,576 20,624,576 [자본잉여금] 22,483,965 22,483,965 22,483,965 [자본조정] (902,244) (902,244) (902,244) [기타포괄손익누계액] 1,815,431 3,395,098 3,120,295 [이익잉여금] 283,538 7,199,880 17,097,995 [비지배지분] 48,821 36,355 32,020 자본총계 44,354,087 52,837,630 62,456,607 기간 2024.01.01~2024.09.30 2023.01.01~2023.12.31 2022.01.01~2022.12.31 매출액 88,654,787 122,178,458 146,805,184 매출원가 76,345,415 108,485,089 130,041,627 매출총이익 12,309,372 13,693,368 16,763,557 판관비와 관리비 18,324,534 20,129,721 24,164,593 영업이익 (6,015,162) (6,436,352) (7,401,036) 당기순이익 (6,904,179) (9,744,852) (9,621,845) 총포괄이익 (8,483,543) (9,620,666) (8,552,834) 지배기업의 귀속순이익 (8,495,706) (9,745,133) (9,632,364) 비지배지분 12,163 282 10,520 주당순이익(원) (170) (239) (236) 연결에 포함된 회사수 4 4 3 나. 별도 요약재무제표 (단위 : 천원) 구 분 제 51 기 3분기 제 50 기 제 49 기 [유동자산] 43,724,006 40,183,444 46,988,961 ㆍ당좌자산 34,344,151 32,744,000 33,266,093 ㆍ재고자산 9,379,855 7,439,444 13,722,868 [비유동자산] 82,260,653 80,943,183 77,988,157 ㆍ장기매출채권 0 0 0 ㆍ투자부동산 7,884,583 7,899,965 7,920,476 ㆍ종속기업투자 33,223,505 31,814,878 28,673,460 ㆍ투자자산 1,994,154 1,811,296 1,604,048 ㆍ유형자산 39,108,939 39,354,245 39,694,420 ㆍ무형자산 33,073 39,198 42,554 ㆍ기타비유동자산 16,400 23,600 53,200 자산총계 125,984,659 121,126,628 124,977,118 [유동부채] 74,515,338 59,396,899 57,425,590 [비유동부채] 7,690,180 8,928,566 5,603,452 부채총계 82,205,518 68,325,464 63,029,042 [자본금] 20,624,576 20,624,576 20,624,576 [자본잉여금] 22,483,965 22,483,965 22,483,965 [자본조정] (902,244) (902,244) (902,244) [기타포괄손익누계액] 2,150,854 3,810,932 3,567,443 [이익잉여금] (578,009) 6,783,934 16,174,336 자본총계 43,779,142 52,801,163 61,948,076 종속·관계·공동기업투자주식의 평가 방법 원가법 원가법 원가법 기간 2024.01.01~2024.09.30 2023.01.01~2023.12.31 2022.01.01~2022.12.31 매출액 75,968,608 118,264,421 135,109,625 매출원가 67,885,940 111,165,724 128,872,608 매출총이익 8,082,667 7,098,698 6,237,017 판관비와 관리비 11,005,098 11,641,754 16,898,126 영업이익 (2,922,431) (4,543,056) (10,661,109) 당기순이익 (7,361,944) (9,237,419) (9,536,037) 총포괄이익 (9,022,021) (9,146,913) (8,543,667) 주당순이익(원) (84) (227) (234) [ ( )는 부(-)의 수치임] 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 51 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 50 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 51 기 3분기말 제 50 기말 자산 Ⅰ.유동자산 86,752,860,838 69,420,261,119 (1)현금및현금성자산 6,098,756,303 13,437,409,408 (2)매출채권 및 기타유동채권 38,919,947,510 24,185,869,938 1.매출채권 36,903,349,362 22,206,046,841 2.단기기타채권 2,016,598,148 1,973,823,097 3.기타유동금융자산 0 6,000,000 (3)판매보증자산 12,783,895 24,986,890 (4)유동재고자산 35,756,777,730 26,567,494,464 (5)기타유동자산 5,964,595,400 5,204,500,419 Ⅱ.비유동자산 70,358,742,894 68,954,714,066 (1)장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액 1,031,018,509 1,107,199,249 1.장기기타채권 605,746,509 691,591,249 2.장기기타금융자산 425,272,000 415,608,000 (2)유형자산 51,815,935,789 49,763,118,111 (3)투자부동산 7,884,582,721 7,899,965,485 (4)영업권 이외의 무형자산 802,461,111 813,149,784 (5)리스사용권자산 7,589,710,897 8,336,197,134 (6)판매보증자산 44,761,761 76,081,849 (7)이연법인세자산 1,173,872,106 935,402,454 (8)기타비유동자산 16,400,000 23,600,000 자산총계 157,111,603,732 138,374,975,185 부채 Ⅰ.유동부채 98,003,618,447 69,383,983,089 (1)매입채무 및 기타유동채무 96,979,223,458 67,394,344,007 1.단기매입채무 43,645,799,907 13,730,143,081 계약부채 5,005,970 2.단기기타채무 (5,369,438,119) 2,146,400,257 3.유동 차입금(사채 포함) 58,697,855,700 51,517,800,669 (2)리스부채(유동) 186,273,728 964,939,602 (3)기타 유동부채 807,150,588 65,782,857 (4)판매보증충당 부채 30,970,673 958,916,623 Ⅱ.비유동부채 14,753,898,567 16,153,362,212 (1)장기매입채무 및 기타비유동채무 5,368,964,568 6,454,051,271 1.장기기타채무 368,964,568 354,051,271 2.장기차입금(사채 포함), 총액 5,000,000,000 6,100,000,000 (2)퇴직급여부채 1,142,475,921 1,186,522,587 (3)판매 보증충당부채 1,170,931,717 1,251,673,021 (4)리스부채 7,071,526,361 7,261,115,333 부채총계 112,757,517,014 85,537,345,301 자본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 44,305,265,664 52,801,274,831 (1)자본금 20,624,576,000 20,624,576,000 (2)자본잉여금 22,483,965,036 22,483,965,036 (3)기타자본구성요소 (902,244,253) (902,244,253) (4)기타포괄손익누계액 1,815,430,992 3,395,098,446 (5)이익잉여금(결손금) 283,537,889 7,199,879,602 Ⅱ.비지배지분 48,821,054 36,355,053 자본총계 44,354,086,718 52,837,629,884 자본과부채총계 157,111,603,732 138,374,975,185 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 제 51 기 3분기 제 50 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.수익(매출액) 34,114,275,321 88,654,786,778 30,321,033,044 97,394,779,694 Ⅱ.매출원가 30,508,428,181 76,345,414,839 25,901,789,236 84,186,101,050 Ⅲ.매출총이익 3,605,847,140 12,309,371,939 4,419,243,808 13,208,678,644 Ⅳ.판매비와관리비 3,218,934,643 18,324,533,833 4,467,309,187 12,845,720,495 Ⅴ.영업이익(손실) 386,912,497 (6,015,161,894) (48,065,379) 362,958,149 Ⅵ.기타이익 755,516,407 4,473,484,700 1,270,569,786 4,223,418,304 Ⅶ.기타손실 1,473,080,306 2,892,648,731 973,211,515 3,372,510,482 Ⅷ.금융수익 22,431,815 89,973,466 62,931,351 169,009,724 Ⅸ.금융원가 1,014,110,221 2,858,692,342 847,413,377 2,518,885,937 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) (1,322,329,808) (7,203,044,801) (535,189,134) (1,136,010,242) XI.법인세비용(수익) 295,346,724 298,865,970 517,709,961 877,461,048 XⅡ.당기순이익(손실) (1,026,983,084) (6,904,178,831) (1,052,899,095) (2,013,471,290) XⅢ.기타포괄손익 (2,496,317,884) (1,579,364,335) (383,881,433) 785,722,905 (1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (2,496,317,884) (1,579,364,335) (383,881,433) 785,722,905 1.해외사업장환산손익 (2,496,317,884) (1,579,364,335) (383,881,433) 785,722,905 XIV.총포괄손익 (3,523,300,968) (8,483,543,166) (1,436,780,528) (1,227,748,385) XV.당기순이익(손실)의 귀속 (1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (1,033,842,173) (6,904,178,831) (1,054,076,439) (2,017,453,354) (2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 6,859,089 12,162,882 1,177,344 3,982,064 XVI.포괄손익의 귀속 (1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (3,530,160,057) (8,495,706,048) (1,433,874,753) (1,231,730,449) (2)포괄손익, 비지배지분 6,859,089 12,162,882 (2,905,775) 3,982,064 XVII.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) (25) (170) (26) (49) (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) (25) (170) (26) (49) 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2023.01.01 (Ⅰ.기초자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 3,120,295,112 17,097,995,042 62,424,586,937 32,019,770 62,456,606,707 Ⅱ.당기순이익(손실) (2,017,453,354) (2,017,453,354) 3,982,064 (2,013,471,290) Ⅲ.기타포괄손익 785,722,905 (1)해외사업장환산손익 783,316,778 783,316,778 2,406,127 785,722,905 Ⅳ.종속기업의 유상증자 1,281,892 2023.09.30 (Ⅴ.기말자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 3,903,611,890 15,080,541,688 61,190,450,361 39,689,853 61,230,140,214 2024.01.01 (Ⅰ.기초자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 3,395,098,446 7,199,879,602 52,801,274,831 36,355,053 52,837,629,884 Ⅱ.당기순이익(손실) (6,916,341,713) (6,916,341,713) 12,162,882 (6,904,178,831) Ⅲ.기타포괄손익 (1,579,364,335) (1)해외사업장환산손익 (1,579,667,454) (1,579,667,454) 303,119 (1,579,364,335) Ⅳ.종속기업의 유상증자 2024.09.30 (Ⅴ.기말자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 1,815,430,992 283,537,889 44,305,265,664 48,821,054 44,354,086,718 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 제 51 기 3분기 제 50 기 3분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 (9,791,021,338) 3,036,589,633 (1)당기순이익(손실) (6,904,178,831) (2,013,471,290) (2)당기순이익조정을 위한 가감 5,732,232,651 6,602,167,630 (3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (6,251,756,231) 1,344,307,560 (4)이자수취 73,996,866 165,479,634 (5)이자지급(영업) (2,712,183,634) (2,502,343,112) (6)법인세환급(납부) 270,867,841 (559,550,789) Ⅱ.투자활동현금흐름 (3,010,120,021) (654,093,720) (1)단기금융상품의 처분 6,000,000 6,424,595,000 (2)유형자산의 처분 199,181,546 47,769,708 (3)장기기타채권의감소 81,251,906 32,094,200 (4)단기기타금융자산의증가 6,002,000,000 (5)장기기타금융자산의증가 9,664,000 430,336,000 (6)유형자산의 취득 3,226,484,420 708,569,655 (7)무형자산의 취득 40,105,053 17,646,973 (8)선급금의 증가 0 기타비유동자산의 증가 20,300,000 0 Ⅲ.재무활동현금흐름 5,315,131,022 7,642,054,929 (1)단기차입금의 증가 12,671,412,333 28,162,042,395 (2)종속기업의 지분변동 1,281,892 (3)단기차입금의 상환 6,673,145,114 20,319,909,358 (4)리스부채의 상환 533,136,197 51,360,000 (5)유동성장기부채의 상환 150,000,000 150,000,000 Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 150,253,692 690,310,526 Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) (7,335,756,645) 10,714,861,368 Ⅵ.기초현금및현금성자산 13,437,409,408 10,961,284,456 Ⅶ.기말현금및현금성자산 6,101,652,763 21,676,145,824 3. 연결재무제표 주석 제51(당)기 3분기 2024년 09월 30일 현재 제50(전)기 2023년 12월 31일 현재 대원화성 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항(1) 지배기업의 개요 대원화성 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")는 1974년 5월에 설립되어 인조피혁, 벽지 및 화공약품의 제조 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 오산시 외삼미동 496번지에 공장을 두고 있습니다. 연결회사는 설립후 수차의 증자를 거쳐 2024년 9월 30일 현재 납입자본금은 20,625백만원이며, 1997년 10월 주식을 유가증권시장에 상장하였습니다. 2024년 9월 30일 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주) 주주명 당분기말 전분기말 주식수 지분율 주식수 지분율 강수창 2,427,447 5.88% 2,427,447 5.88% 강동엽 4,849,506 11.76% 4,849,506 11.76% 강상엽 4,060,830 9.84% 4,060,830 9.84% 강기엽 4,060,830 9.84% 4,060,830 9.84% 소타인베스트먼트 3,787,719 9.18% 3,787,719 9.18% 기타 22,062,820 53.50% 22,062,820 53.50% 합계 41,249,152 100.00% 41,249,152 100.00% (2) 종속기업에 대한 투자현황① 당분기말 현재 지배회사의 종속기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 지분율 투자금액 업종 소재지국 결산월 Daewon Chemical Vina.Co.,Ltd 100% 23,257,472 제조 베트남 12월 대원상해유한공사 (*1) 100% 241,080 무역 중국 12월 Daewon International America Co.(*1) 100% 227,725 무역 미국 12월 Yancheng Dafeng Daewon Chemical Automotive Co.,Ltd 100% 740,890 무역 중국 12월 PT Daewon Eco Indonesia 99% 3,661,798 제조 인도네시아 12월 KODEC S.DE R.L. DE C.V 99.99% 15,474,296 제조 멕시코 12월 (*1) 보고기간종료일 현재 사실상 청산이 완료되었거나 장기간 활동이 정지된 휴면법인 상태이므로 연결재무제표 작성대상에서 제외합니다. ② 당분기 중 종속기업인 KODEC S.DE R.L. DE C.V에 대한 추가출자로 인해 지분율이 99.98%에서 99.99%로 변동되었으며, 이를 제외하고는 전기말 종속기업의 현황 및 지분율은 당반기말과 같습니다.(3) 연결범위의 변동당분기 중 연결재무제표 작성대상에 포함되거나 제외한 종속기업은 없습니다. (4) 연결대상 종속기업의 요약재무정보 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 Daewon Chemical Vina.Co.,Ltd 45,721,465 24,802,340 42,903,090 (1,586,745) Yancheng Dafeng Daewon Chemical Automotive Co.,Ltd 219,632 1,400,041 56,223 (846) PT Daewon Eco Indonesia 6,282,203 1,638,243 5,591,331 1,249,061 KODEC S.DE R.L. DE C.V 25,273,489 17,383,104 5,101,419 (4,133,704) (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 전기순손익 Daewon Chemical Vina.Co.,Ltd 44,212,203 21,888,843 27,445,917 1,330,489 Yancheng Dafeng Daewon Chemical Automotive Co.,Ltd 231,837 1,362,022 51,378 16,530 PT Daewon Eco Indonesia 4,523,000 1,016,710 2,317,263 280,472 KODEC S.DE R.L. DE C.V 16,032,523 9,571,727 (2,102,494) 2. 중요한 회계정책연결회사의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 연결회사가 신규 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계연도부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 연결회사의 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 가상자산 공시 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품: 공시'(개정): 공급자금융약정 정보 공시 - 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정): 판매후리스에서 생기는 리스부채 (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정): 교환가능성 결여 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하고 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 미치는 영향을 공시하도록 요구하고 있습니다. 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품의 범주 및 공정가치(1) 금융자산의 범주 (단위: 천원) 구분 상각후원가 측정 금융자산 당분기말 전기말 현금및현금성자산 6,098,756 13,437,409 매출채권 36,903,349 22,206,047 단기기타채권 2,016,598 1,973,823 단기기타금융자산 - 6,000 장기매출채권 - - 장기기타채권 605,747 691,591 장기기타금융자산 425,272 415,608 기타비유동자산 16,400 23,600 합계 46,066,122 38,754,079 (2) 금융부채의 범주 (단위: 천원) 구분 상각후원가 측정 금융부채 당분기말 전기말 매입채무 43,645,800 13,730,143 단기기타채무 (5,369,438) 2,146,400 단기차입금 58,697,856 51,517,801 리스부채 186,274 964,940 장기기타채무 368,965 354,051 장기차입금 5,000,000 6,100,000 리스부채(비유동) 7,071,526 7,261,115 합 계 109,600,982 82,074,450 (3) 재분류금융상품의 측정기준이 변경되거나 범주가 변경된 경우는 없습니다. (4) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 당기손익 이자수익 89,973 - 89,973 이자비용 - (2,858,692) (2,858,692) 외환차익 2,027,127 - 565,323 2,592,450 외환차손 (1,562,352) - (679,642) (2,241,995) 외화환산이익 582,528 - 310,565 893,093 외화환산손실 (187,309) - (424,060) (611,369) 합계 949,967 - (3,086,507) (2,136,540) (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 당기손익 이자수익 169,010 - - 169,010 이자비용 - - (2,518,886) (2,518,886) 외환차익 3,649,061 - (523,019) 3,126,042 외환차손 (800,702) - (1,951,821) (2,752,523) 외화환산이익 933,629 - - 933,629 외화환산손실 - - (298,577) (298,577) 합계 3,950,998 0 (5,292,303) (1,341,305) (5) 금융상품 공정가치1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치보고기간 종료일 현재 연결회사의 재무제표에 계상된 주요금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 기타금융자산 425,272 425,272 421,608 421,608 매출채권및 기타채권 39,525,694 39,525,694 24,871,461 24,871,461 현금및 단기예치금 6,098,756 6,098,756 13,437,409 13,437,409 합 계 46,049,722 46,049,722 38,730,479 38,730,479 매입채무 및 기타채무 38,645,326 38,645,326 16,230,595 16,230,595 이자부차입금 63,697,856 63,697,856 57,617,801 57,617,801 리스부채 7,257,800 7,257,800 8,226,055 8,226,055 합 계 109,600,982 109,600,982 82,074,450 82,074,450 상기 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었습니다.한편, 현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타채무는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하였으며, 경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. 5. 현금및현금성자산 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 81,052 28,803 예금 6,017,704 13,408,606 합계 6,098,756 13,437,409 6. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 43,161,596 (6,258,246) 36,903,349 27,800,389 (5,594,342) 22,206,047 단기기타채권 미수금 2,008,604 (18,857) 1,989,747 1,981,806 (18,857) 1,962,949 미수수익 26,851 - 26,851 10,874 - 10,874 소계 45,197,051 (6,277,103) 38,919,948 29,793,069 (5,613,199) 24,179,870 장기매출채권 16,639,887 (16,639,887) - 16,639,887 (16,639,887) - 장기기타채권 보증금 605,747 - 605,747 691,591 - 691,591 소계 17,245,634 (16,639,887) 605,747 17,331,478 (16,639,887) 691,591 합계 62,442,684 (22,916,990) 39,525,694 47,124,547 (22,253,086) 24,871,461 (2) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 정상채권 연체되었으나 개별손상되지 않은 채권 개별손상채권 합계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 매출채권 21,754,257 10,111,437 695,196 1,280,216 5,278,656 4,041,835 43,161,596 단기기타채권 미수금 1,601,181 27,688 105,433 3,278 252,166 18,857 2,008,604 미수수익 26,851 - - - - - 26,851 소계 23,382,289 10,139,125 800,629 1,283,494 5,530,822 4,060,692 45,197,051 장기매출채권 - - - - 16,639,887 - 16,639,887 장기기타채권 보증금 605,747 - - - - - 605,747 소계 605,747 - - - 16,639,887 - 17,245,634 합계 23,988,036 10,139,125 800,629 1,283,494 22,170,709 4,060,692 62,442,684 (단위: 천원) 구분 정상채권 연체되었으나 개별손상되지 않은 채권 개별손상채권 합계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 매출채권 10,570,659 6,581,992 764,049 2,157,154 3,698,842 4,027,693 27,800,389 단기기타채권 미수금 1,218,106 135,128 352,688 131,589 125,438 18,857 1,981,806 미수수익 10,874 - - - - - 10,874 소계 11,799,639 6,717,120 1,116,737 2,288,743 3,824,280 4,046,550 29,793,069 장기매출채권 - - - - 16,639,887 - 16,639,887 장기기타채권 보증금 691,591 - - - - - 691,591 소계 691,591 - - - 16,639,887 - 17,331,478 합계 12,491,230 6,717,120 1,116,737 2,288,743 20,464,167 4,046,550 47,124,547 연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 장부금액과의 차액을 손상차손으로 인식하는 한편, 매출채권을 총 6개 구간으로 구분하여 구간별 대손율(Roll Rate)을 계산하여 손상차손을 인식하고 있습니다. (3) 보고기간 중 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정(환입) 환율변동효과 기말 매출채권 5,594,342 774,615 (110,711) 6,258,246 장기매출채권 16,639,887 - - 16,639,887 미수금 18,857 - 18,857 합 계 22,253,086 774,615 (110,711) 22,916,990 (단위: 천원) 구분 기초 설정(환입) 환율변동효과 기말 매출채권 4,360,030 1,256,828 (22,515) 5,594,342 장기매출채권 16,639,887 - - 16,639,887 미수금 18,857 - - 18,857 합계 21,018,774 1,256,828 (22,515) 22,253,086 7. 기타금융자산 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기기타금융자산 상각후원가 측정 금융자산 - 6,000 장기기타금융자산 상각후원가 측정 금융자산 425,272 415,608 합계 425,272 421,608 8. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 당분기 당분기누계 제품 12,696,127 10,059,704 20,732 2,636,423 상품 1,016,164 760,920 2,060 255,244 재공품 8,316,605 8,316,605 - - 원재료 18,283,291 15,585,567 698,596 2,697,724 저장품 877,883 877,883 - - 미착품 156,099 156,099 - - 합 계 41,346,168 35,756,778 721,388 5,589,391 (단위: 천원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 전기 전기누계 제품 10,356,215 7,699,061 220,804 2,657,154 상품 1,216,991 959,687 (22,816) 257,304 재공품 5,192,771 5,192,771 - - 원재료 12,018,304 8,621,984 1,033,574 3,396,320 저장품 1,896,655 1,896,655 - - 미착품 2,197,335 2,197,335 - - 합계 32,878,273 26,567,494 1,231,561 6,310,778 9. 기타자산 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타유동자산 선급금 1,471,838 1,727,123 선급비용 426,240 263,417 기타유동자산 4,066,517 3,213,960 소 계 5,964,595 5,204,500 기타비유동자산 기타 16,400 23,600 합 계 5,980,995 5,228,100 10. 관계기업투자(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 취득원가 지분율 업종 소재지 관계 결산월 팜크린에너지 1,993,719 24.28% 자원개발 한국 관계기업 12월 CMC 1,824,570 21.00% 자원개발 캐나다 관계기업 12월 (2) 연결회사의 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분가액(*) 장부금액 손상차손누계액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 손상차손누계액 팜크린에너지 1,993,719 (41,059) - 1,993,719 1,993,719 (41,059) - 1,993,719 CMC 1,824,570 - - 1,824,570 1,824,570 - - 1,824,570 합계 3,818,289 (41,059) - 3,818,289 3,818,289 (41,059) - 3,818,289 (*) 상기 관계기업의 경우 당분기 결산 재무제표를 입수하지 못하여 당기 순자산가액을 기재하지 아니하였습니다.(3) 관계기업 요약재무정보 (단위: 천원) 회사명 당분기 전기말 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 (관계기업) 팜크린에너지 CMC및 팜크린에너지의 경우 기타 사유로 관련 장부 및 재무제표를 입수할 수 없어 요약재무정보를 기재하지 아니하였습니다.(4) 관계기업투자는 비상장 지분증권으로서 시장가격이 존재하지 않습니다.(5) 지분법 중지내용지분법 중지로 인하여 인식하지 못한 투자자지분 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전기 당기 당기누계 전기 전기누계 팜크린에너지 (41,059) (710) (41,059) (6) 관계기업투자는 비상장 지분증권으로서 시장가격이 존재하지 않습니다. 11. 유형자산(1) 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합계 기 초 36,436,633 2,280,013 829,708 5,726,849 287,372 936,473 245,913 3,020,157 49,763,118 증가 - (28,115) 5,476 2,973,603 19,563 2,257,502 207,532 192,306 5,627,866 취득 - - 5,476 562,526 19,276 2,257,502 189,399 192,306 3,226,484 순외환차이 - (28,115) - 8,946 287 - 18,133 - (749) 기타증가 - - - 2,402,131 - - - - 2,402,131 감소 - 122,525 56,098 594,487 69,033 175,564 83,272 2,474,070 3,575,048 처분 - - - - 1 2,167 - - 2,168 감가상각(주1) - 122,530 55,732 434,520 59,688 144,569 72,069 - 889,108 순외환차이 - (5) 366 9,574 575 11,509 838 71,939 94,796 기타감소 - - - 150,394 8,768 17,319 10,364 2,402,131 2,588,976 기 말 36,436,633 2,129,373 779,085 8,105,964 237,902 3,018,411 370,174 738,393 51,815,936 (*1) 감가상각비 중 판관비로 인식된 감가상각비는 80백만원이며, 제조원가에 포함된 감가상각비는 809백만원입니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합계 기 초 36,436,633 2,486,847 899,651 5,067,363 235,912 959,312 145,628 12,427 46,243,773 증가 - 16,608 5,314 1,739,332 178,587 255,752 220,777 3,018,455 5,434,824 취득 - 15,694 - 1,636,425 175,419 251,548 156,615 3,018,278 5,253,979 순외환차이 - 914 5,314 92,907 3,168 3,724 63,917 177 170,121 기타증가 - - - 10,000 - 480 245 - 10,725 감소 - 223,442 75,256 1,079,846 127,127 278,591 120,492 10,725 1,915,479 처분 - - - 1 38,799 434 - - 39,235 감가상각 - 215,262 75,256 1,072,883 88,320 213,845 120,489 - 1,786,055 순외환차이 - 8,180 - 6,962 7 64,312 2 - 79,464 기타감소 - - - - - - - 10,725 10,725 기 말 36,436,633 2,280,013 829,708 5,726,849 287,372 936,473 245,913 3,020,157 49,763,118 (*1) 감가상각비 중 판관비로 인식된 감가상각비는 23백만원이며, 제조원가에 포함된 감가상각비는 1,108백만원입니다. (2) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석37 참조). 12. 투자부동산(1) 보고기간 중 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 7,286,170 - 7,286,170 건물 945,491 347,078 598,413 합계 8,231,660 347,078 7,884,583 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 7,286,170 - 7,286,170 건물 945,491 331,695 613,796 합계 8,231,660 331,695 7,899,965 (2) 보고기간 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 7,286,170 613,796 7,899,965 증가 - - - 취득 - - - 감소 - 15,383 15,383 감가상각 - 15,383 15,383 기말 7,286,170 598,413 7,884,583 * 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 211,500천원이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운용비용(유지와 보수비용 포함)은 15,382천원입니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 7,286,170 634,306 7,920,476 증가 - - - 취득 - - - 감소 - 20,510 20,510 감가상각 - 20,510 20,510 기말 7,286,170 613,796 7,899,965 * 전분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 58,500천원이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운용비용(유지와 보수비용 포함)은 5,127천원입니다.(3) 투자부동산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석36 참조). 13. 무형자산 (1) 보고기간 중 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 산업재산권 119,991 84,893 - - 35,098 소프트웨어 118,785 64,125 - - 54,660 개발비 4,325,741 2,222,162 1,306,335 799,270 (2,025) 회원권 - - - - - 기타의 무형자산 1,433,516 718,788 - - 714,728 합계 5,998,034 3,089,968 1,306,335 799,270 802,461 (단위:천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 산업재산권 119,991 80,794 - - 39,197 소프트웨어 83,152 52,952 - - 30,200 개발비 4,325,741 2,220,136 1,306,335 799,270 1 회원권 - - - - - 기타의 무형자산 1,422,818 679,066 - - 743,752 합계 5,951,703 3,032,949 1,306,335 799,270 813,150 (2) 보고기간 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 산업재산권 개발비 회원권 기타의무형자산 합계 기초 39,197 1 - 773,952 813,150 증가 - - - 56,447 56,447 개별취득 - - - 40,105 40,105 순외환차이 - - - 16,342 16,342 감소 6,125 - - 61,011 67,136 상각 6,125 - - 55,825 61,950 순외환차이 - - - 5,186 5,186 기말 33,072 1 - 769,388 802,461 (단위: 천원) 구분 산업재산권 개발비 회원권 기타의무형자산 합계 기초 42,553 1 - 762,870 805,425 증가 3,764 - - 31,822 35,586 개별취득 3,764 - - 30,851 34,615 순외환차이 - - - 971 971 감소 7,120 - - 20,741 27,861 상각 7,120 - - 11,829 18,949 순외환차이 - - - 8,912 8,912 기말 39,197 1 - 773,952 813,150 (3) 보고기간 중 무형자산상각비의 연결포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 판매비와관리비 7,293 11,182 매출원가 54,657 7,767 합 계 61,950 18,949 (4) 보고기간 중 비용으로 인식한 연구와 개발지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계정과목 당분기 전기 판매비와관리비 경상연구개발비 884,104 1,508,684 매출원가 경상연구개발비 2,936 24,098 합 계 887,040 1,532,782 (5) 무형자산 중 권리가 제한되어 있는 자산은 없습니다. 14. 정부보조금(1) 보고기간 중 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 배부처 당분기 전분기 회계처리 정부보조금내용 연구비 산업통상자원부 24,403 158,956 국고보조금 수령시 연구비 처리 국고보조 (2) 보고기간 중 자산취득관련 정부보조금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 기초 증가 감소(*) 당분기말 구축물 3,889 250 3,639 기계장치 11,441 6,567 4,874 공구와기구 285 284 1 합계 15,615 7,100 8,514 (*) 기중 감소액은 구축물과 기계장치 및 공구와 기구 관련 감가상각비와 상계된 금액에 해당됩니다. (단위: 천원) 과목 기초 증가 감소(*) 전기말 구축물 4,222 - 333 3,889 기계장치 20,896 - 9,455 11,441 공구와기구 1,421 - 1,136 285 합계 26,539 - 10,925 15,615 (*) 기중 감소액은 구축물과 기계장치 및 공구와 기구 관련 감가상각비와 상계된 금액에 해당됩니다. 15. 사용권자산 및 리스부채 (1) 보고기간 종료일 현재 리스사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 부동산 8,323,081 (747,944) 7,575,138 차량운반구 32,878 (18,305) 14,573 합계 8,355,959 (766,248) 7,589,711 (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 부동산 8,869,449 (586,507) 8,282,942 차량운반구 99,342 (46,087) 53,255 합계 8,968,791 (632,594) 8,336,197 (2) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 감소 상각 외환차이 기말 부동산 8,282,942 16,995 (23,752) (200,521) (500,527) 7,575,138 차량운반구 53,255 (28,617) (7,326) (2,740) 14,573 합계 8,336,197 16,995 (52,368) (207,847) (503,266) 7,589,711 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 감소 상각 외환차이 기말 부동산 114,231 8,869,449 - (694,951) (5,787) 8,282,942 차량운반구 107,459 16,262 (26,771) (43,695) - 53,255 합계 221,690 8,885,711 (26,771) (738,646) (5,787) 8,336,197 (3) 보고기간 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 이자비용 지급 순외환차이 기말 리스부채 8,226,055 (36,053) 144,843 (533,136) (543,909) 7,257,800 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 이자비용 지급 순외환차이 기말 리스부채 125,972 8,858,489 14,333 (756,806) (15,933) 8,226,055 (4) 보고기간 중 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 리스부채에서 발생한 현금유출 526,968 756,806 단기리스 관련 비용 1,402 3,660 소액자산 리스 관련 비용 20,574 23,040 총현금유출액 548,943 783,506 (5) 보고기간 현재 리스계약에 따라 향후에 지급할 것으로 예상되는 리스료와 현재가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 리스료 현재가치 1년 이내 187,782 185,984 1년 초과 5년 미만 4,031,014 4,239,975 5년 이상 3,079,911 2,831,841 최소리스료 합계 7,298,707 7,257,800 16. 판매보증자산보고기간 중 판매보증자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 101,069 163,348 설정(환입) (43,523) 39,709 사용 - 101,989 기말 57,546 101,069 유동성 12,784 24,987 비유동성 44,762 76,082 연결회사는 판매한 재고자산과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 제품수리 및 비경상적인 제품개체 등을 위하여 장래에 예상되는 회수금액을 판매보증충당자산로 설정하고 있습니다. 17. 매입채무 및 기타채무보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 43,645,800 13,730,143 단기기타채무 - - 미지급금 (6,450,000) 1,163,423 미지급비용 694,351 765,516 예수금 76,211 117,461 예수보증금 310,000 100,000 장기기타채무 - - 장기미지급금 254,630 226,306 장기종업원급여 114,335 127,745 합계 38,645,326 16,230,595 18. 계약자산 및 부채(1)보고기간 종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 계약자산 - - 계약부채 5,006 - (2)보고기간중 계액부채로부터 인식한 수익금액은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 수익 - 92,852 19. 차입금(1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 만기일 당분기 전기 유동성장기차입금 원화장기차입금 우리은행 5.65% 2025-01-17 1,150,000 200,000 기타단기차입금 운전자금 국민은행 5.99%, 6.94% 2024-12-15, 2025-04-28 7,000,000 7,000,000 운전자금 우리은행 5.51%~7.48% 2025-06-23 26,181,202 25,429,402 운영자금 산업은행 - 2025-06-28 8,750,000 11,906,065 운영자금 신한은행 7.75% 2025-06-28 6,858,651 900,000 운영자금 기업은행 5.81% 2025-01-25 8,758,002 6,082,334 소계 - 57,547,856 51,317,801 합계 - 58,697,856 51,517,801 (2) 장기차입금 1) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 만기일 당분기말 전기말 상환방법 원화장기차입금 우리은행 5.65% 2025-01-17 1,150,000 1,300,000 분할상환 원화장기차입금 국민은행 6.60% 2026-03-15 5,000,000 5,000,000 만기일시상환 합 계 6,150,000 6,300,000 유동성대체액 1,150,000 200,000 비유동성잔액 5,000,000 6,100,000 2) 당분기말 현재 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 1년이내 1,150,000 1년초과 2년이내 - 2년초과 3년이내 5,000,000 3년초과 4년이내 - 4년초과 5년이내 - 5년초과 - 합 계 6,150,000 상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다. 20. 확정급여부채 (1) 보고기간 종료일 현재 확정급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 1,170,682 1,215,430 사외적립자산 공정가치 (18,545) (19,246) 기타 (9,661) (9,661) 합계 1,142,476 1,186,523 (2) 보고기간 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 1,215,430 2,338,375 근무원가 114,148 382,696 이자원가 24,420 115,890 재측정요소: 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - 95,933 기타사항에 의한 효과 - 94,994 급여지급액 (183,316) (1,812,458) 기말 1,170,682 1,215,430 (3) 보고기간 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 19,246 87,470 이자수익 386 4,354 재측정요소: - - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) - (2,477) 사용자의 기여금 - - 급여지급액 (1,087) (70,101) 기말 18,545 19,246 (4) 보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전분기말 지분증권 - - 국공채 - - 정기예금등 18,545 19,246 합계 18,545 19,246 (5) 사외적립자산 및 보상권의 실제수익은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 사외적립자산 8 1,877 보상권 - - 합계 8 1,877 (6) 총비용1) 보고기간 중 손익으로 인식한 총비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 114,148 382,696 순이자손익 24,033 111,536 합계 138,182 494,233 2) 보고기간 중 손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 제조원가 24,278 104,515 판매비와관리비 113,903 389,718 합계 138,182 494,233 3) 보고기간 중 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 할인율 4.29% 4.29% 미래임금상승률 4.00% 4.00% 4) 보고기간 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 제조원가 3,769 602,275 판매비와관리비 121,994 306,851 합계 125,763 909,126 21. 판매보증 충당부채 보고기간 중 판매보증 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 2,210,590 1,899,683 설정 13,063 685,971 사용 (596,471) (375,064) 환입 - - 기말 1,978,082 2,210,590 유동성 799,684 958,917 비유동성 2,056,975 1,251,673 연결회사는 판매한 재고자산과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 제품수리 및 비경상적인 제품개체 등을 위하여 장래에 예상되는 보증비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 22. 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기타유동부채 선수금 30,971 65,783 23. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금보고기간 종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수(주) 100,000,000 100,000,000 1주당 액면금액(원) 500 500 발행한 주식수(주) 41,249,152 41,249,152 보통주자본금(천원) 20,624,576 20,624,576 당분기 및 전기 중 자본금의 변동내용은 없습니다. (2) 자본잉여금보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 21,611,145 21,611,145 재평가적립금 851,496 851,496 기타자본잉여금 21,324 21,324 합계 22,483,965 22,483,965 당분기 및 전기 중 자본잉여금의 변동내용은 없습니다. 24. 기타자본 보고기간 종료일 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 902,244 902,244 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동은 없습니다. 25. 기타포괄손익누계액 보고기간 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가(감소) 당분기말 해외사업환산이익 3,395,098 (1,579,667) 1,815,431 (단위: 천원) 구분 기초 증가(감소) 기말 해외사업환산이익 3,120,295 274,803 3,395,098 26. 이익잉여금 (1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 3,183,232 3,183,232 임의적립금 기업합리화적립금 1,087,218 1,087,218 연구및인력개발준비금 1,000,000 1,000,000 소 계 2,087,218 2,087,218 미처분이익잉여금 (4,986,912) 1,929,430 합 계 283,538 7,199,880 (*) 상법규정에 따라 자본금 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익 준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 27. 매출액 및 매출원가(1) 보고기간 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 3개월 누계 3개월 누계 제품매출액 27,952,541 77,119,040 26,655,279 84,542,472 상품매출액 6,161,735 11,535,747 3,665,754 12,852,308 합 계 34,114,275 88,654,787 30,321,033 97,394,780 (2) 보고기간 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 3개월 누계 3개월 누계 제품매출원가 28,949,812 65,579,246 22,562,041 72,911,327 상품매출원가 1,558,616 10,766,169 3,339,748 11,274,774 합 계 30,508,428 76,345,415 25,901,789 84,186,101 28. 판매비와 관리비 보고기간 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 3개월 누계 3개월 누계 급여 1,023,059 4,472,621 1,230,762 3,581,743 퇴직급여 77,572 235,897 179,479 390,960 복리후생비 (22,527) 1,322,356 355,684 1,061,726 임차료 (98,340) 154,154 37,223 109,333 접대비 127,802 292,007 98,514 279,028 감가상각비 17,771 219,489 26,212 99,490 무형자산상각비 10,791 21,641 1,766 5,298 세금과공과 41,205 218,018 45,773 213,737 광고선전비 1,091 5,455 30,246 30,246 여비교통비 172,177 297,686 119,847 363,331 통신비 38,599 105,427 35,041 101,897 수선비 19,420 62,425 19,612 55,593 보험료 451,286 493,425 16,467 52,459 지급수수료 (298,446) 943,047 231,698 686,589 차량유지비 52,943 206,306 68,999 190,167 운반비 57,182 561,779 173,429 576,613 도서인쇄비 6,529 11,829 1,502 6,987 소모품비 (612,426) 165,224 41,596 130,960 교육훈련비 (8,143) 41,918 18,474 26,416 견본비 634,339 1,515,437 256,193 935,513 경상개발연구비 280,467 884,104 283,168 1,029,125 수출제비용 1,022,596 4,815,632 598,392 1,652,436 해외지사관리비 61,328 210,879 18,096 51,834 용역비 40,181 88,797 26,327 74,385 대손상각비 630,530 774,615 346,868 691,836 수도광열비 (111,812) 151,158 42,612 122,301 판매보증비 (396,239) 53,206 - 325,716 합 계 3,218,935 18,324,534 4,303,980 12,845,720 29. 기타수익 및 기타비용(1) 보고기간 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 3개월 누계 3개월 누계 외화환산이익 (97,291) 893,093 548,278 933,629 외환차익 333,734 2,592,450 667,936 3,126,042 임대료수익 70,500 211,500 25,500 120,500 유형자산처분이익 24,807 7,272 4,359 7,037 잡이익 275,241 769,170 24,496 36,210 합 계 606,990 4,473,485 1,270,570 4,223,418 (2) 보고기간 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 3개월 누계 3개월 누계 외화환산손실 351,398 611,369 248,074 298,577 외환차손 1,826,399 2,241,995 478,885 2,752,523 유형자산폐기손실 1 기부금 5,000 12,000 5,000 10,000 잡손실 21,612 27,284 241,253 311,410 합 계 2,204,409 2,892,649 973,212 3,372,510 30. 금융수익 및 금융원가 (1) 보고기간 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 3개월 누계 3개월 누계 이자수익 22,432 89,973 62,931 169,010 통화옵션거래이익 합 계 22,432 89,973 62,931 169,010 (2) 보고기간 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 3개월 누계 3개월 누계 이자비용 1,014,110 2,858,692 847,413 2,518,886 합 계 1,014,110 2,858,692 847,413 2,518,886 31. 법인세비용법인세비용은 당분기법인세비용에서 과거기간 당분기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용차감전순손실이므로 평균유효세율은 산정하지 않았습니다. 32. 비용의 성격별 분류보고기간 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 3개월 누계 3개월 누계 재고자산 증가 11,177,108 28,710,129 348,854 3,941,761 원재료 투입 5,200,891 8,012,059 16,311,396 49,630,351 상품매입액 8,507,720 25,012,821 3,160,342 11,572,424 급여 7,255,377 10,196,955 3,012,836 9,209,186 퇴직급여 268,793 537,813 812,603 1,238,462 복리후생비 2,523,398 3,014,788 547,837 1,830,531 감가상각비 931,272 1,112,338 493,560 1,502,210 무형자산상각비 55,830 61,950 14,264 27,215 기타 6,876,284 18,011,095 5,667,406 18,079,682 합계(주1) 42,796,674 94,669,949 30,369,098 97,031,822 (주1) 연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.33. 주당이익(1) 기본주당순이익 1) 기본주당순이익 (단위: 원, 주) 구분 당분기 전기 3개월 당기누계 3개월 당기누계 기본주당순이익 보통주당기순이익 (1,033,842,173) (6,916,341,713) (1,054,076,439) (2,017,453,354) 가중평균유통보통주식수 40,759,592 40,759,592 40,759,592 40,759,592 기본주당순이익 (25) (170) (26) (49) 2) 보통주당분기순이익 (단위: 원) 구분 당분기 전기 3개월 당기누계 3개월 당기누계 지배주주지분 순이익 (1,033,842,173) (6,916,341,713) (1,054,076,439) (2,017,453,354) 차감 : 우선주배당금 - - - - 보통주당기순이익 (1,033,842,173) (6,916,341,713) (1,054,076,439) (2,017,453,354) 3) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당분기 전기 3개월 당기누계 3개월 당기누계 발행주식수: 41,249,152 41,249,152 41,249,152 41,249,152 차감 : 가중평균자기주식수 (489,560) (489,560) (489,560) (489,560) (1)자기주식(1/1-09/30) (489,560) (489,560) (489,560) (489,560) 가중평균유통보통주식수 40,759,592 40,759,592 40,759,592 40,759,592 (2) 희석주당순이익연결회사는 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 산정하지 않았습니다. 34. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 감가상각비 1,112,338 1,502,210 무형자산상각비 61,950 27,215 퇴직급여 138,182 370,675 대손상각비 755,758 691,836 외화환산손실 893,682 298,577 판매보증비 449,445 162,387 유형자산처분손실 유형자산폐기손실 - 1 이자비용 2,858,692 2,518,886 법인세비용 (298,866) 877,461 복리후생비 449,445 1,061,726 재고자산평가손실 299,885 200,870 잡이익 2,060 - 외화환산이익 (893,093) (933,629) 유형자산처분이익 (7,272) (7,037) 이자수익 (89,973) (169,010) 합 계 5,732,233 6,602,168 (3) 영업활동 자산 부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 매출채권의 감소(증가) (16,208,991) 2,317,456 선급금의 감소(증가) 234,031 746,392 선급비용의 감소(증가) (149,744) 99,278 선급법인세의 감소(증가) (16,596) 166,819 미수금의 감소(증가) 41,589 (1,022,054) 재고자산의 증가 (10,505,595) 3,497,861 기타유동자산의 감소(증가) (1,257,006) (1,346,214) 매입채무의 증가(감소) 30,085,543 263,410 계약부채의 증가 5,006 (7,165) 미지급비용의 감소 (74,043) (416,154) 장기종업원급여부채의 감소(증가) (462,855) (1,090,065) 미지급금의 감소 (7,301,467) (153,256) 선수금의 감소 (34,817) (23,676) 예수보증금의 증가(감소) 210,000 (110,000) 예수금의 감소 (42,746) 26,432 장기미지급금의 증가 28,324 32,187 퇴직금의 지급 (183,316) (1,662,875) 퇴직연금운용자산의 감소 1,087 66,934 판매보증부채의 증가(감소) (620,161) (41,002) 합계 (6,251,756) 1,344,308 (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 장기금융상품의 유동성대체 - - 장기차입금의 유동성대체 1,100,000 (5,000,000) 건설중인자산의 본계정대체 2,402,131 10,725 (5) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기초 재무활동 비현금거래 당기말 현금흐름 유동성대체 환율변동 상각 단기차입금 51,317,801 5,998,267 - 231,788 - - 57,547,856 유동성장기차입금 200,000 (150,000) 1,100,000 - - - 1,150,000 장기차입금 6,100,000 - (1,100,000) - - - 5,000,000 리스부채 8,226,055 (533,136) - (543,909) 144,843 (36,053) 7,257,800 합 계 65,843,856 5,315,131 - (312,122) 144,843 (36,053) 70,955,656 35. 특수관계자거래(1) 특수관계자 현황 관계 회사명 관계기업 팜크린에너지, CMC 기타특수관계자 (주)디아이디, (주)소타인베스트먼트 (2) 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 당분기 전기 매출 매입 기타수익 기타비용 매출 매입 기타수익 기타비용 (주)디아이디 기타특수관계자 - - 28,050 3,920 1,020,153 - 120,500 5,780 합계 - - 28,050 3,920 1,020,153 - 120,500 5,780 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 매출채권 및 매입채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 당분기 전기 매출채권 대손충당금 대손상각비 매입채무 매출채권 대손충당금 대손상각비 매입채무 (주)디아이디 기타특수관계자 20,724,286 16,639,887 20,736,291 16,639,887 - - 합계 20,724,286 16,639,887 20,736,291 16,639,887 - - (4) 보고기간 중 특수관계자와의 대여금 및 차입금 거래내역은 없습니다. (5) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 기타채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 당분기말 전기말 기타채권 기타채무 기타채권 기타채무 (주)디아이디 기타특수관계자 57,058 - 57,058 110,000 (6) 보고기간 종료일 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내용 (단위: 천원) 제공자 보증처 지급보증금액 내역 대표이사 산업은행 967,689 외화수입신용장발행대출 산업은행 7,528,500 운영자금대출 농협은행 6,000,000 운영자금대출 기업은행 2,375,280 외화수입신용장발행대출 기업은행 3,600,000 운영자금대출 신한은행 1,080,000 운영자금대출 36. 우발상황과 약정사항(1) 사용제한 금융자산보고기간 종료일 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 종류 금융기관 당분기 전기 사용제한내용 장기금융자산 당좌개설보증금 우리은행 816,000 818,930 보증금 외화정기예금 우리은행 95,027 187,292 질권설정 합 계 911,027 1,006,223 (2) 금융자산의 양도 및 할인보고기간 중 연결회사가 매출채권(전자어음)을 할인한 내역은 없습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 담보제공 자산내역 (단위: 천원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 차입금액 설정권자 내용 유형자산 토지,건물,기계기구등 39,354,245 44,706,602 우리은행 등 차입금담보제공 토지이용권, 건물 1,787,496 3,232,320 기업은행 차입금담보제공 투자부동산 토지,건물 등 7,899,965 6,000,000 국민은행 차입금담보제공 (4) 타인으로부터 제공받은 지급보증내용 (단위: 천원) 제공자 보증처 지급보증금액 내역 SGI서울보증 한강유역환경청 3,940,002 방치폐기물 처리 이행 보증 에스케이가스 250,000 물품대금보증 대표이사 산업은행 987,635 외화수입신용장발행대출 산업은행 6,771,600 운영자금대출 농협은행 6,000,000 운영자금대출 기업은행 2,424,240 외화수입신용장발행대출 기업은행 3,600,000 운영자금대출 신한은행 1,080,000 운영자금대출 (5) 보험가입내용 (단위: 천원) 구분 부보자산 부보금액 보험금수익자 화재보험 건물외 38,006,021 대원화성(주) 32,567,419 Daewon Chemical Vina co.,ltd 2,400,531 PT.Daewon Eco indonesia 환경책임보험 환경오염배상 10,000,000 - 연결회사는 상기보험외 배상책임보험, 가스사고책임보험, 자동차종합보험등에 가입되어 있습니다. (6) 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원, USD) 구분 금융기관 한도약정액 미사용액 일괄여신 한도거래 우리은행 8,700,000 - 운영자금 우리은행 1,150,000 - 운영자금 우리은행 8,500,000 - 운영자금 우리은행 3,600,000 - 운영자금 국민은행 2,000,000 - 운영자금 국민은행 5,000,000 - 운영자금 농협은행 5,000,000 - 운영자금 산업은행 8,750,000 - 운영자금 기업은행 3,000,000 - 운영자금 신한은행 900,000 - 수입신용장 기업은행 USD 900,000 USD 25,842 수입신용장 산업은행 USD1,500,000 USD 52,978 운영자금 (외화대출) 우리은행 베트남 USD 4,000,000 USD 247,034 운영자금 (외화대출) 산업은행 USD 2,200,000 - 운영자금 (외화대출) 기업은행 호치민 USD 5,500,000 - 운영자금 (외화대출) VCB VND 50,000,000,000 VND 14,379,856,443 합계 46,600,000 - USD 14,100,000 USD 325,854 VND 50,000,000,000 VND 14,379,856,443 연결회사는 상기 약정사항 외에 당분기말 현재 우리은행과 BtoB(외상매출채권 담보대출)약정은 있으나 당분기중 대출 실행액은 없습니다. (7) 보고기간 종료일 현재 1매의 어음이 지급거래처의 분실로 인하여 미회수되고 있는 바, 이와 관련하여 우리은행에 2백만원을 담보로 예치하고 있으며, 제권판결을 받았습니다. 37. 영업부문(1) 연결회사의 영업부문은 벽지부문, 합피부문, 정제부문으로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 벽지부문 벽지제조, 판매 합피부문 합피제조, 판매 기타부문 DMF정제 임가공, 부동산임대 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 매출액 - 85,010,999 3,643,787 88,654,787 영업이익 - (6,747,572) 732,411 (6,015,162) 당기순이익 - (7,609,961) 705,782 (6,904,179) 감가상각비와상각비 - 1,095,286 79,002 1,174,288 이자수익 - 85,538 4,436 89,973 이자비용 - 2,754,144 104,548 2,858,692 법인세비용 - (285,160) (13,706) (298,866) (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 매출액 1,027,951 92,225,341 4,141,488 97,394,780 영업이익 (432,572) 223,436 572,094 362,958 당기순이익 (1,021,555) (1,518,352) 526,436 (2,013,471) 감가상각비와상각비 43,973 1,412,968 72,484 1,529,425 이자수익 1,877 159,572 7,560 169,010 이자비용 715,762 1,763,392 39,732 2,518,886 법인세비용 4,085 856,919 16,458 877,461 2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문(주1) 합계 총자산 - 125,130,436 31,981,168 157,111,604 총부채 - 109,992,768 2,764,749 112,757,517 (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 총자산 9,578,326 96,905,368 31,891,282 138,374,975 총부채 94,577 82,480,811 2,961,958 85,537,345 (3) 지역별 부문정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 당기 매출 당기 비유동자산 전기 매출 전기 비유동자산 국내 36,891,950 38,230,451 31,306,757 39,393,443 해외 51,762,836 14,387,946 66,088,023 11,182,825 합계 88,654,787 52,618,397 97,394,780 50,576,268 (*) 비유동자산에는 금융상품은 제외되어 있습니다. (4) 주요 고객에 대한 의존도보고기간 중 전체 수익의 3% 이상을 차지하는 주요 고객은 3개사이며, 합피 부문과 관련된 고객입니다. 동 고객에 대한 매출액은 21,580백만원입니다. 38. 위험관리(1) 금융위험관리연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.1) 신용위험관리연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 신용위험최대노출금액 장부금액 신용위험최대노출금액 현금및현금성자산 6,098,756 6,098,756 13,437,409 13,437,409 매출채권 36,903,349 36,903,349 22,206,047 22,206,047 단기기타채권 2,016,598 2,016,598 1,973,823 1,973,823 단기기타금융자산 - - 6,000 6,000 장기매출채권 - - - - 장기기타채권 605,747 605,747 691,591 691,591 장기기타금융자산 425,272 425,272 415,608 415,608 기타비유동자산 16,400 16,400 23,600 23,600 2) 유동성위험관리연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계약상현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년 초과 매입채무 및 기타채무 38,645,326 9,018,763 27,984,441 1,400,807 241,315 - 리스부채(이자포함) 8,161,121 2,213 4,426 181,143 4,519,172 3,454,166 차입금(이자포함) 49,277,818 5,212,207 3,795,882 33,481,080 6,788,649 - 합계 96,084,266 14,233,183 31,784,749 35,063,031 11,549,137 3,454,166 (단위: 천원) 구분 계약상현금흐름 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 5년 초과 매입채무 및 기타채무 16,230,595 6,623,428 9,380,860 - 226,306 - 리스부채(이자포함) 3,435,590 4,480 3,182,178 199,652 49,280 - 차입금(이자포함) 59,875,911 5,016,502 6,483,295 41,270,142 7,105,972 - 합계 79,542,096 11,644,411 19,046,334 41,469,794 7,381,558 - 3) 시장위험연결회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리연결회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 480,266 (480,266) 291,532 (291,532) CNY 3,250 (3,250) 1,572 (1,572) JPY 5,121 (5,121) 50 (50) (나) 이자율위험관리연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금 등 48,097,856 41,617,801 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 480,979 (480,979) 407,393 (407,393) (다) 기타가격위험요소연결회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으나, 당분기말과 전기말현재공정가치로 평가하는 보유중인 지분상품은 없습니다. (2) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 부채총계 112,757,517 85,537,345 차감:현금및현금성자산 (6,098,756) (13,437,409) 순부채 106,658,761 72,099,936 자본총계 44,354,087 52,837,630 부채비율 240.47% 136.46% 39. 보고 기간후 사건- 보고일 현재 특별한 사건이 없습니다. 40. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제51기3분기 매출채권 59,801 (22,898) 38.3 미수금 2,009 (19) 0.9 합계 61,810 (22,917) 37.1 제50기 매출채권 44,440 (22,234) 50.0 미수금 1,981 (19) 1.0 합계 46,421 (22,253) 47.9 제49기 매출채권 48,821 (20,999) 43.0 미수금 1,551 (19) 1.2 합계 50,372 (21,018) 41.7 ※ 당사의 제51기3분기 ~ 제49기는 K-IFRS 기준으로 작성되었습니다. (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제51기 3분기 제50기 제49기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 22,253 21,018 15,864 2. 순대손처리액(①－②±③) - ① 대손처리액(상각채권액) - 3. 대손상각비 계상(환입)액 664 1,235 5,154 4. 기말 대손충당금 잔액합계 22,917 22,253 21,018 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 장부액과의 차액을 손상차손으로 인식하는 한편, 매출채권을 분기 단위로 총 6개 구간으로 구분하여 구간별 대손율(ROLL RATE)을 계산하여 손상차손을 인식하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과(손상채권) 계 금액 일 반 32,560 1,280 1,206 4,042 39,088 특수관계자 4,073 16,640 20,713 계 32,560 1,280 5,279 20,682 59,801 구성비율(%) 54.5 2.1 8.8 34.6 100.0 41. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제51기3분기 제50기 제49기 비고 합성피혁/정제 제품 10,059 7,699 11,912 원재료,저장품外 31,287 18,868 17,401 소 계 41,346 26,567 29,313 합 계 제품 10,059 7,699 11,912 원재료,저장품外 31,287 18,868 17,794 합 계 41,346 26,567 29,706 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 22.76 19.20 22.69 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.27 3.85 4.55 ※ 합계금액은 재무상태표상의 재고자산 금액과 일치함. (2) 재고자산의 실사내역 등 가) 실사일자 당사는 2024년 재무제표를 작성함에 있어 2024년 09월 30일 공장가동 종료 시를 기준으로 재고실사를 실시하였습니다.나) 실사내용 실재고와 장부재고 상의 수량 과부족 파악 및 장기재고 등의 현황을 실사하였습니다. 장기 미사용재고에 대하여는 원재료 1,072백만원을 매출원가에 가산하였고 제품, 상품에 1,577백만원을 매출원가에 가산하였습니다.다) 재고자산 실사 시 각 재고자산 담당자별로 재고자산을 실사하였습니다. 라)평가손실충당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 보유금액 평가손실충당금 기말잔액 비 고 원재료 18,283 2,697 15,586 제 품 12,696 2,636 10,060 상 품 1,016 255 761 합 계 31,995 5,588 26,407 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 51 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 50 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 51 기 3분기말 제 50 기말 자산 Ⅰ.유동자산 43,724,006,022 40,183,444,317 (1)현금및현금성자산 917,929,348 2,955,458,695 (2)매출채권 및 기타유동채권 32,251,165,348 28,361,141,367 1.매출채권 31,166,309,345 27,290,467,589 2.단기기타채권 1,084,856,003 1,064,673,778 3.기타유동금융자산 0 6,000,000 (3)유동재고자산 9,379,854,831 7,439,443,885 (4)기타유동자산 1,162,272,600 1,402,413,480 (5)판매보증자산 12,783,895 24,986,890 Ⅱ.비유동자산 82,260,653,469 80,943,183,184 (1)장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액 824,010,911 827,296,911 1.장기기타채권 398,738,911 411,688,911 2.장기기타금융자산 425,272,000 415,608,000 (2)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 33,223,504,573 31,814,878,445 (3)유형자산 39,108,939,412 39,354,245,381 (4)투자부동산 7,884,582,721 7,899,965,485 (5)영업권 이외의 무형자산 33,073,214 39,197,889 (6)리스사용권자산 31,912,810 88,571,150 (7)이연법인세자산 1,093,468,067 819,346,074 (8)판매보증자산 44,761,761 76,081,849 (9)기타비유동자산 16,400,000 23,600,000 자산총계 125,984,659,491 121,126,627,501 부채 Ⅰ.유동부채 74,515,337,456 59,396,898,759 (1)매입채무 및 기타유동채무 73,461,273,895 58,060,588,130 1.단기매입채무 29,571,666,155 17,058,522,869 계약부채 5,005,970 0 2.단기기타채무 2,284,601,770 1,702,065,261 3.유동 차입금(사채 포함) 41,600,000,000 39,300,000,000 (2)기타유동금융부채 188,990,594 258,367,359 (3)리스부채(유동) 27,032,912 53,243,790 (4)판매보증부채 807,150,588 958,916,623 (5)기타 유동부채 30,889,467 65,782,857 Ⅱ.비유동부채 7,690,180,223 8,928,565,724 (1)장기매입채무 및 기타비유동채무 5,368,964,568 6,454,051,271 1.장기기타채무 368,964,568 354,051,271 2.장기차입금(사채 포함), 총액 5,000,000,000 6,100,000,000 (2)퇴직급여부채 1,142,475,921 1,186,522,587 (3)리스 부채 7,808,017 36,318,845 (4)판매보증부채 1,170,931,717 1,251,673,021 부채총계 82,205,517,679 68,325,464,483 자본 Ⅰ.자본금 20,624,576,000 20,624,576,000 Ⅱ.자본잉여금 22,483,965,036 22,483,965,036 Ⅲ.기타자본구성요소 (902,244,253) (902,244,253) Ⅳ.기타포괄손익누계액 2,150,854,442 3,810,932,054 Ⅴ.이익잉여금(결손금) (578,009,413) 6,783,934,181 자본총계 43,779,141,812 52,801,163,018 자본과부채총계 125,984,659,491 121,126,627,501 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 제 51 기 3분기 제 50 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.수익(매출액) 27,031,285,827 75,968,607,759 27,321,506,619 92,044,364,559 Ⅱ.매출원가 23,892,021,067 67,885,940,440 25,007,259,505 85,987,827,886 Ⅲ.매출총이익 3,139,264,760 8,082,667,319 2,314,247,114 6,056,536,673 Ⅳ.판매비와관리비 3,113,338,964 11,005,098,012 2,961,291,890 8,540,122,559 Ⅴ.영업이익(손실) 25,925,796 (2,922,430,693) (647,044,776) (2,483,585,886) Ⅵ.기타이익 673,000,298 3,683,872,560 1,064,587,551 3,780,597,878 Ⅶ.기타손실 744,804,224 2,018,882,463 619,631,329 2,768,622,367 Ⅷ.금융수익 22,156,754 88,715,038 62,614,618 168,043,259 Ⅸ.금융원가 705,077,261 2,090,968,656 661,321,286 1,973,279,914 Ⅹ.종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용) (456,245,283) (4,376,371,373) (42,525,483) 1,507,476,796 XI.법인세비용차감전순이익(손실) (1,185,043,920) (7,636,065,587) (843,320,705) (1,769,370,234) XⅡ.법인세비용(수익) 295,598,225 274,121,993 298,791,729 365,768,980 XⅢ.당기순이익(손실) (889,445,695) (7,361,943,594) (1,142,112,434) (2,135,139,214) XIV.기타포괄손익 (2,357,326,774) (1,660,077,612) (363,898,852) 1,098,181,744 (1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (2,357,326,774) (1,660,077,612) (363,898,852) 1,098,181,744 1.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (363,898,852) 1,098,181,744 XV.총포괄손익 (3,246,772,469) (9,022,021,206) (1,506,011,286) (1,036,957,470) XVI.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) (22) (181) (28) (52) (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) (22) (181) (28) (52) 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2023.01.01 (Ⅰ.기초자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 3,567,443,361 16,174,335,753 61,948,075,897 Ⅱ.당기순이익(손실) (2,135,139,214) (2,135,139,214) Ⅲ.기타포괄손익 1,098,181,744 1,098,181,744 (1)지분법자본변동 2023.09.30 (Ⅳ.기말자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 4,665,625,105 14,039,196,539 60,911,118,427 2024.01.01 (Ⅰ.기초자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 3,810,932,054 6,788,934,181 52,801,163,018 Ⅱ.당기순이익(손실) (7,361,943,594) (7,361,943,594) Ⅲ.기타포괄손익 (1,660,077,612) (1,660,077,612) (1)지분법자본변동 (1,660,077,612) (1,660,077,612) 2024.09.30 (Ⅳ.기말자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 2,150,854,442 (578,009,413) 43,779,141,812 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 51 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 제 51 기 3분기 제 50 기 3분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 4,306,382,469 3,223,080,658 (1)당기순이익(손실) (7,361,943,594) (2,135,139,214) (2)당기순이익조정을 위한 가감 7,344,329,536 2,202,534,538 (3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 6,355,075,884 4,901,262,105 (4)이자수취 72,738,438 164,513,169 (5)이자지급(영업) (2,103,817,795) (1,910,089,940) (6)법인세환급(납부) 0 0 Ⅱ.투자활동현금흐름 (7,527,645,924) (6,430,967,986) (1)단기기타금융상품의감소 6,000,000 6,424,595,000 (2)유형자산의 처분 18,743,189 57,615,099 (3)장기기타채권의감소 55,450,000 30,200,000 (5)단기기타금융자산의증가 0 6,002,000,000 (6)장기기타금융자산의증가 9,664,000 430,336,000 (7)종속기업의 주식취득 7,445,075,113 6,408,178,108 (8)유형자산의 취득 117,800,000 99,100,000 (9)무형자산의 취득 0 3,763,977 (11)기타비유동자산의증가 35,300,000 0 Ⅲ.재무활동현금흐름 1,179,813,000 6,118,640,000 (1)단기차입금의 증가 1,900,000,000 19,700,000,000 (2)예수보증금의 수령 0 100,000,000 (3)단기차입금의 상환 550,000,000 13,480,000,000 (4)리스부채의 상환 20,187,000 51,360,000 (5)유동성장기부채의 상환 150,000,000 150,000,000 Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 3,921,108 76,646,395 Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) (2,037,529,347) 2,987,399,067 Ⅵ.기초현금및현금성자산 2,955,458,695 1,946,008,917 Ⅶ.기말현금및현금성자산 917,929,348 4,933,407,984 5. 재무제표 주석 제51(당)기 3분기 2024년 09월 30일 현재 제50(전)기 2023년 12월 31일 현재 대원화성 주식회사 1. 일반사항대원화성 주식회사(이하 "당사")는 1974년 5월에 설립되어 인조피혁, 벽지 및 화공약품의 제조 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 오산시 외삼미동 496번지에 공장을 두고 있습니다. 당사는 설립후 수차의 증자를 거쳐 2024년 9월 30일 현재 납입자본금은 20,624백만원이며, 1997년 10월 주식을 유가증권시장에 상장하였습니다. 2024년 9월 30일 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주) 주주명 당분기 전기 주식수 지분율 주식수 지분율 강수창 2,427,447 5.88% 2,427,447 5.88% 강동엽 4,849,506 11.76% 4,849,506 11.76% 강상엽 4,060,830 9.84% 4,060,830 9.84% 강기엽 4,060,830 9.84% 4,060,830 9.84% 소타인베스트먼트 3,787,719 9.18% 3,787,719 9.18% 기타 22,062,820 53.50% 22,062,820 53.50% 합계 41,249,152 100.00% 41,249,152 100.00% 2. 재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표이며, 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 중간재무제표로서 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사가 당기에 신규로 적용하는 제ㆍ개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다. 가. 당사가 신규 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 중요한 회계정책 공시 - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 리픽싱 조건 금융부채 공시 - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의 - 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가 - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체 2. 재무제표 작성기준 당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표이며, 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 중간재무제표로서 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 반기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 반기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사가 당기에 신규로 적용하는 제ㆍ개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다. 가. 당사가 신규 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 당사의 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 가상자산 공시 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품: 공시'(개정): 공급자금융약정 정보 공시 - 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정): 판매후리스에서 생기는 리스부채 나. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정ㆍ공표되었으나 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정): 교환가능성 결여 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하고 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 미치는 영향을 공시하도록 요구하고 있습니다. 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품의 범주 및 공정가치(1) 금융자산의 범주 (단위: 천원) 구분 상각후원가 측정 금융자산 당분기말 전기말 현금및현금성자산 917,929 2,955,459 매출채권 31,166,309 27,290,468 단기기타채권 1,084,856 1,064,674 단기기타금융자산 - 6,000 장기기타채권 398,739 411,689 장기기타금융자산 425,272 415,608 합계 33,993,106 32,143,898 (2) 금융부채의 범주 (단위: 천원) 구분 상각후원가 측정 금융부채 당분기말 전기말 매입채무 29,571,666 17,058,523 단기기타채무 2,284,602 1,702,065 단기차입금 41,600,000 39,300,000 리스부채(유동) 27,033 53,244 장기기타채무 368,965 354,051 장기차입금 5,000,000 6,100,000 리스부채(비유동) 7,808 36,319 합계 78,860,073 64,604,202 (3) 재분류당분기와 전분기 중 금융상품의 측정기준이 변경되거나 범주가 변경된 경우는 없습니다. (4) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 당분기손익 이자수익 88,715 - - 88,715 이자비용 - - (2,090,969) (2,090,969) 외환차익 720,081 - 882,217 1,602,297 외환차손 (217,852) - (1,093,821) (1,311,673) 외화환산이익 845,400 - - 845,400 외화환산손실 - - (438,112) (438,112) 합계 1,436,344 - (2,740,685) (1,304,341) (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 당분기손익 이자수익 168,043 - 168,043 이자비용 - (1,973,280) (1,973,280) 외환차익 3,250,042 (523,019) 2,727,023 외환차손 (519,495) (1,951,821) (2,471,315) 외화환산이익 893,024 - 893,024 외화환산손실 - (255,227) (255,227) 합계 3,791,614 - (4,703,347) (911,733) (5) 금융상품 공정가치1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치보고기간 종료일 현재 당사의 재무제표에 계상된 주요 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 기타금융자산 425,272 425,272 421,608 421,608 매출채권 및 기타채권 32,649,904 32,649,904 28,766,830 28,766,830 현금및 단기예치금 917,929 917,929 2,955,459 2,955,459 합 계 33,993,106 33,993,106 32,143,897 32,143,897 매입채무 및 기타채무 32,225,232 32,225,232 19,114,639 19,114,639 이자부차입금 46,600,000 46,600,000 45,400,000 45,400,000 리스부채 34,841 34,841 89,563 89,563 합 계 78,860,073 78,860,073 64,604,202 64,604,202 상기 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌거래의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었습니다.한편, 현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 채무는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하였으며, 경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.5. 현금및현금성자산보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금 11,116 7,253 예금 906,813 2,948,206