대원화성 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

* 표시된 모든 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 재무제표입니다.* 제48기 3분기 및 제47기 3분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표이며 47기 및 46기는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표 입니다.

연결 재무상태표
제 48 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 47 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 3분기말	제 47 기말

자산

Ⅰ.유동자산	75,062,547,241	62,048,439,135

(1)현금및현금성자산	15,250,805,096	12,190,987,686

(2)매출채권 및 기타유동채권	27,380,848,125	26,342,381,914

1.매출채권	23,758,216,574	22,773,232,411

2.단기기타채권	1,204,619,017	243,979,033

3.기타유동금융자산	2,418,012,534	3,325,170,470

(3)재고자산	30,995,362,556	22,203,749,193

(4)당기법인세자산	0	0

(5)기타유동자산	1,435,531,464	1,311,320,342

Ⅱ.비유동자산	68,499,617,754	67,747,909,648

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	12,155,859,217	11,360,740,211

1.장기매출채권	10,668,395,074	10,875,741,694

2.장기기타채권	459,869,143	420,288,517

3.장기기타금융자산	1,027,595,000	64,710,000

(2)종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	0	0

1.종속기업에 대한 투자자산	0	0

(3)유형자산	47,088,355,705	47,043,074,473

(4)투자부동산	7,950,022,358	7,967,750,272

(5)영업권 이외의 무형자산	928,029,299	866,062,335

(6)리스사용권자산	297,151,175	413,213,517

(7)기타비유동자산	80,200,000	97,068,840

자산총계	143,562,164,995	129,796,348,783

부채

Ⅰ.유동부채	55,659,320,360	47,038,425,112

(1)매입채무 및 기타유동채무	54,173,285,059	46,035,486,402

1.단기매입채무	10,841,482,313	10,300,762,952

2.유동계약부채	79,302,687	44,240,015

3.파생상품부채	5,320,033	21,739,067

4.단기기타채무	3,028,895,506	2,891,595,212

5.단기차입금	40,218,284,520	32,777,149,156

(2)당기법인세부채	0	34,673,024

(3)리스부채(유동)	158,165,620	171,607,462

(4)기타유동부채	29,975,163	146,354,668

(5)판매보증충당 부채	1,297,894,518	650,303,556

Ⅱ.비유동부채	9,907,079,585	6,732,834,103

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	5,616,989,231	2,355,540,973

1.장기기타채무	616,989,231	617,810,973

2.장기차입금	5,000,000,000	1,737,730,000

(2)퇴직급여부채	2,874,493,089	2,799,797,636

(3)이연법인세부채	1,411,806,271	1,406,332,048

(4)파생상품부채	0	1,404,991

(5)리스부채	3,790,994	169,758,455

부채총계	65,566,399,945	53,771,259,215

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	77,974,424,092	76,006,692,545

(1)자본금	20,624,576,000	20,624,576,000

(2)자본잉여금	22,483,965,036	22,483,965,036

(3)기타자본구성요소	(902,244,253)	(597,423,008)

(4)기타포괄손익누계액	2,395,246,939	(169,143,933)

(5)이익잉여금(결손금)	33,372,880,370	33,664,718,450

Ⅱ.비지배지분	21,340,958	18,397,023

자본총계	77,995,765,050	76,025,089,568

자본과부채총계	143,562,164,995	129,796,348,783

연결 포괄손익계산서
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	25,364,023,453	81,516,577,884	24,909,365,981	78,904,331,685

Ⅱ.매출원가	22,370,766,080	69,923,288,915	20,833,037,435	66,171,393,400

Ⅲ.매출총이익	2,993,257,373	11,593,288,969	4,076,328,546	12,732,938,285

Ⅳ.판매비와관리비	3,816,319,998	11,814,520,624	3,485,873,958	11,612,563,689

Ⅴ.영업이익(손실)	(823,062,625)	(221,231,655)	590,454,588	1,120,374,596

Ⅵ.기타이익	1,000,492,589	2,200,382,813	251,303,366	2,208,917,399

Ⅶ.기타손실	532,625,910	1,348,576,397	401,129,671	1,272,843,209

Ⅷ.금융수익	33,164,826	98,674,060	28,165,601	93,695,065

Ⅸ.금융원가	277,910,570	790,813,907	242,814,829	915,465,626

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(599,941,690)	(61,565,086)	225,979,055	1,234,678,225

XI.법인세비용	(27,697,797)	(178,264,400)	133,851,077	969,754,832

XⅡ.당기순이익(손실)	(572,243,893)	116,699,314	92,127,978	264,923,393

XⅢ.기타포괄손익	1,609,347,759	2,564,390,872	(597,234,629)	73,180,559

(1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,609,347,759	2,564,390,872	(597,234,629)	73,180,559

1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,609,347,759	2,564,390,872	(597,234,629)	73,180,559

2.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

(2)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

XIV.총포괄손익	1,037,103,866	2,681,090,186	(505,106,651)	338,103,952

XV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(574,582,815)	117,387,840	94,295,903	272,169,490

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	2,338,922	(688,526)	(2,167,925)	(7,246,097)

XVI.총 포괄손익의 귀속

(1)총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,034,764,944	2,681,778,712	(502,938,726)	345,350,049

(2)총 포괄손익, 비지배지분	2,338,922	(688,526)	(2,167,925)	(4,016,097)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	3	2	7

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	3	2	7

연결 자본변동표
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,624,576,000	22,483,965,036	(300,248,478)	1,367,950,785	35,236,396,813	79,412,640,125	15,539,605	79,428,179,761

Ⅱ.수익인식기준변경효과

Ⅲ.당기순이익(손실)	272,169,490	272,169,490	(7,246,097)	264,923,393

Ⅳ.기타포괄손익	(1)확정급여제도의 재측정요소

(2)해외사업환산손익	73,180,559	73,180,559	(407,889)	72,772,670

Ⅴ.배당금지급	(411,156,350)	(411,156,350)	(411,156,350)

Ⅵ.종속기업의 유상증자	12,729,760	12,729,760

Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감	(165,224,070)	(165,224,070)	(165,224,070)

2020.09.30 (Ⅷ.기말자본)	20,624,576,000	22,483,965,036	(465,472,548)	1,441,131,344	35,097,409,953	791,816,109,785	20,615,379	79,202,225,164

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,624,576,000	22,483,965,036	(597,423,008)	(169,143,933)	33,664,718,450	76,006,692,545	18,397,023	76,025,089,568

Ⅱ.수익인식기준변경효과

Ⅲ.당기순이익(손실)	117,387,840	117,387,840	(688,526)	116,699,314

Ⅳ.기타포괄손익	(1)확정급여제도의 재측정요소

(2)해외사업환산손익	2,564,390,872	2,564,390,872	1,415,661	2,565,806,533

Ⅴ.배당금지급	409,225,920	409,225,920	409,225,920

Ⅵ.종속기업의 유상증자	2,216,800	2,216,800

Ⅶ.자기주식 거래로 인한 증감	(304,821,245)	(304,821,245)	(304,821,245)

2021.09.30 (Ⅷ.기말자본)	20,624,576,000	22,483,965,036	(902,244,253)	2,395,246,939	33,372,880,370	77,974,424,092	21,340,958	77,995,765,050

연결 현금흐름표
제 48 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 47 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(6,243,261,848)	(4,310,924,340)

(1)당기순이익(손실)	116,699,314	264,923,393

(2)당기순이익조정을 위한 가감	4,071,632,998	4,041,514,965

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,908,156,671)	(7,063,095,175)

(4)이자수취(영업)	94,886,024	61,754,656

(5)이자지급(영업)	(767,389,112)	(725,046,468)

(6)법인세납부(환급)	149,065,599	(890,975,711)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(796,424,151)	(5,664,696,218)

(1)단기금융상품의 처분	4,924,272,936	9,530,000

(2)장기기타금융자산의감소	0	614,750,600

(3)유형자산의 처분	52,398,600	325,509,091

(4)예수보증금의증가	0	110,000,000

(5)장기기타채권의감소	28,868,840	288,093,035

(6)단기기타금융자산의증가	(3,980,000,000)	(3,596,028,136)

(7)장기기타금융자산의증가	(1,000,000,000)	0

(8)유형자산의 취득	(757,614,380)	(3,356,195,329)

(9)무형자산의 취득	(15,860,147)	(12,297,479)

(10)기타비유동자산의증가	(48,490,000)	(48,058,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	9,051,691,702	5,890,375,870

(1)단기차입금의 증가	12,145,242,720	12,374,031,395

(2)장기차입금의 증가	5,000,000,000	0

(3)종속기업의 지분변동	2,216,800	12,729,760

(4)정부보조금의 수취	0	0

(5)단기차입금의 상환	(6,916,274,311)	(5,466,894,901)

(6)리스부채의 상환	(198,816,342)	(222,029,964)

(7)유동성장기부채의 상환	(266,630,000)	(231,080,000)

(8)자기주식의 취득	(304,821,245)	(165,224,070)

(9)배당금지급	(409,225,920)	(411,156,350)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,047,811,707	(16,475,101)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	3,059,817,410	(4,101,719,789)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	12,190,987,686	17,638,189,155

Ⅶ.기말현금및현금성자산	15,250,805,096	13,536,469,366