케이피에프 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 55 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 54 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	286,644,093,580	276,765,795,019

현금및현금성자산	14,545,848,064	9,077,612,211

매출채권 및 기타유동채권	118,963,816,311	105,873,329,196

유동파생상품자산	860,718,041	256,021,083

유동계약자산	291,804,263	0

기타유동금융자산	52,393,906,501	62,519,701,611

기타유동비금융자산	14,842,148,420	14,094,311,094

재고자산	84,745,851,980	84,944,819,824

비유동자산	133,748,704,345	141,271,702,384

기타비유동금융자산	4,000,000	4,000,000

투자자산	224,000,000	224,000,000

유형자산	119,474,198,017	126,595,500,489

투자부동산	14,327,171	14,622,082

영업권 이외의 무형자산	2,412,131,047	1,897,343,050

금융리스자산	2,257,341,849	2,370,196,393

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,125,809,490	1,134,835,167

장기매출채권 및 기타비유동채권	145,780,728	381,986,846

장기보증금자산	3,477,366,667	3,497,691,109

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	472,998,508

기타비유동비금융자산	4,613,749,376	4,678,528,740

자산총계	420,392,797,925	418,037,497,403

부채

유동부채	219,011,306,201	218,245,013,241

매입채무 및 기타유동채무	35,553,765,063	36,733,663,482

단기차입금	138,301,224,122	134,039,827,791

유동성장기차입금	16,333,280,000	15,333,932,821

당기법인세부채	639,688,758	1,108,110,323

유동파생상품부채	5,343,515,534	7,104,426,303

유동성전환사채	12,883,203,337	14,315,461,307

기타유동금융부채	9,050,995,375	8,571,200,000

기타유동비금융부채	528,609,841	585,439,975

유동충당부채	37,716,888	452,951,239

유동계약부채	339,307,283	0

비유동부채	56,490,563,208	61,284,365,329

장기차입금	46,289,564,110	51,832,453,437

기타비유동금융부채	2,637,587,107	3,228,401,378

퇴직급여부채	1,492,612,950	0

이연법인세부채	6,070,799,041	6,223,510,514

부채총계	275,501,869,409	279,529,378,570

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	144,887,850,786	138,505,609,588

납입자본	40,993,336,102	36,804,992,392

자본금	7,863,142,000	7,443,321,000

주식발행초과금	33,130,194,102	29,361,671,392

기타포괄손익누계액	(1,483,663,636)	(1,677,938,653)

기타자본구성요소	6,564,374,817	6,904,407,713

이익잉여금(결손금)	98,813,803,503	96,474,148,136

비지배지분	3,077,730	2,509,245

자본총계	144,890,928,516	138,508,118,833

자본과부채총계	420,392,797,925	418,037,497,403

연결 손익계산서
제 55 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 54 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	92,304,167,242	273,571,674,318	91,073,992,935	274,801,657,238

매출원가	79,573,554,317	239,093,485,177	77,069,352,379	236,400,602,431

매출총이익	12,730,612,925	34,478,189,141	14,004,640,556	38,401,054,807

판매비와관리비	8,347,643,769	24,410,007,751	8,750,706,773	25,640,507,593

영업이익(손실)	4,382,969,156	10,068,181,390	5,253,933,783	12,760,547,214

기타수익	515,748,864	2,779,354,522	1,332,341,284	3,460,414,532

기타비용	407,606,294	1,961,915,831	225,850,570	2,271,403,106

금융수익	1,085,956,199	5,770,838,678	1,501,240,530	7,343,608,663

금융비용	3,974,685,585	11,059,264,475	3,143,270,401	10,235,108,818

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(57,154,007)	(7,027,015)	140,024,233	149,720,130

법인세비용차감전순이익(손실)	1,545,228,333	5,590,167,269	4,858,418,859	11,207,778,615

법인세비용	312,775,119	1,098,961,186	445,374,413	1,469,553,921

당기순이익(손실)	1,232,453,214	4,491,206,083	4,413,044,446	9,738,224,694

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,232,159,895	4,490,665,316	4,412,888,980	9,737,979,344

계속영업이익(손실)	1,232,159,895	4,490,665,316	4,412,888,980	9,737,979,344

중단영업이익(손실)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	293,319	540,767	155,466	245,350

계속영업이익(손실)	293,319	540,767	155,466	245,350

중단영업이익(손실)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	86	313	312	689

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	86	313	312	689

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	83	296	285	567

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	83	296	285	567

연결 포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 54 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	1,232,453,214	4,491,206,083	4,413,044,446	9,738,224,694

기타포괄손익	(458,345,007)	137,026,986	124,742,247	(614,990,024)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(24,732,507)	(57,275,750)	(10,846,589)	(34,339,531)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(24,065,467)	(55,277,088)	(9,772,696)	(33,265,638)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(667,040)	(1,998,662)	(1,073,893)	(1,073,893)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(433,612,500)	194,302,736	135,588,836	(580,650,493)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(433,612,500)	194,302,736	135,588,836	(580,650,493)

총포괄손익	774,108,207	4,628,233,069	4,537,786,693	9,123,234,670

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	773,886,459	4,627,664,585	4,537,611,674	9,123,099,396

총 포괄손익, 비지배지분	221,748	568,484	175,019	135,274

연결 자본변동표
제 55 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 54 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	(40,043,009)	9,473,294,047	85,906,566,984	132,144,810,414	2,288,105	132,147,098,519

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	9,737,979,344	9,737,979,344	245,350	9,738,224,694

순확정급여부채의 재측정요소	(33,265,638)	(33,265,638)	(33,265,638)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(1,073,893)	(1,073,893)	(1,073,893)

해외사업환산외환차이	(580,540,417)	(580,540,417)	(110,076)	(580,650,493)

총포괄손익	0	0	(580,540,417)	0	9,703,639,813	9,123,099,396	135,274	9,123,234,670

소유주와의 거래	자기주식취득	(2,066,671,350)	(2,066,671,350)	(2,066,671,350)

주식보상비용	37,141,367	37,141,367	37,141,367

전환권행사

연차배당	(2,156,535,300)	(2,156,535,300)	(2,156,535,300)

소유주와의 거래 총액	(2,029,529,983)	(2,156,535,300)	(4,186,065,283)	(4,186,065,283)

2017.09.30 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	(620,583,426)	7,443,764,064	93,453,671,497	137,081,844,527	2,423,379	137,084,267,906

2018.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	(1,677,938,653)	6,904,407,713	96,474,148,136	138,505,609,588	2,509,245	138,508,118,833

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,490,665,316	4,490,665,316	540,767	4,491,206,083

순확정급여부채의 재측정요소	(55,277,088)	(55,277,088)	(55,277,088)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(1,998,661)	(1,998,661)	(1,998,661)

해외사업환산외환차이	194,275,017	194,275,017	27,718	194,302,735

총포괄손익	0	0	194,275,017	0	4,433,389,567	4,627,664,584	568,485	4,628,233,069

소유주와의 거래	자기주식취득

주식보상비용

전환권행사	419,821,000	3,768,522,710	(340,032,896)	3,848,310,814	3,848,310,814

연차배당	(2,093,734,200)	(2,093,734,200)	(2,093,734,200)

소유주와의 거래 총액	419,821,000	3,768,522,710	0	(340,032,896)	(2,093,734,200)	1,754,576,614	0	1,754,576,614

2018.09.30 (기말자본)	7,863,142,000	33,130,194,102	(1,483,663,636)	6,564,374,817	98,813,803,503	144,887,850,786	3,077,730	144,890,928,516

연결 현금흐름표
제 55 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 54 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	10,139,811,310	(2,561,294,849)

영업으로부터 창출된 현금	16,322,524,118	4,378,693,926

배당금수취(영업)

이자수취(영업)	937,727,703	2,139,119,790

이자지급(영업)	(5,415,937,261)	(6,787,113,398)

법인세납부(환급)	(1,704,503,250)	(2,291,995,167)

투자활동현금흐름	679,010,642	(28,231,237,479)

단기금융상품의 처분	54,209,800,000	14,947,049

단기대여금및수취채권의 처분	1,730,545,064	200,959,734

장기대여금및수취채권의 처분	601,311,973

유형자산의 처분	933,266,802	2,652,480,900

영업권 이외의 무형자산의 처분	431,974,000

임차보증금의 감소	630,000,000	24,101,000

파생상품자산의 감소	107,352,303	1,245,459,378

기타투자자산의 감소	598,026,000	485,612,850

단기금융상품의 취득	(44,051,000,000)	(24,976,500,632)

단기대여금및수취채권의 취득	(9,010,774,018)	(2,414,868,122)

장기대여금및수취채권의 취득	(115,700,000)

금융리스자산의 취득	(11,171,601)

유형자산의 취득	(2,476,507,295)	(5,522,025,796)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(1,116,334,310)

임차보증금의 증가	(1,025,000,000)

파생상품자산의 증가	(121,166,303)	(427,015,813)

수입보증금의 감소	(150,000,000)

재무활동현금흐름	(5,236,244,248)	13,147,782,412

단기차입금의 증가	71,736,595,499	159,805,623,912

장기차입금의 증가	3,013,344,048	17,723,753,254

금융리스부채의 증가	6,964,085

단기차입금의 상환	(68,534,474,016)	(151,052,501,411)

장기차입금의 상환	(1,525,121,116)	(605,896,693)

유동성장기차입금의 감소	(7,500,110,000)	(8,499,990,000)

전환사채의 전환	(8,940,464)

금융리스부채의 지급	(330,768,084)

배당금지급	(2,093,734,200)	(2,156,535,300)

자기주식의 취득	(2,066,671,350)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,582,577,704	(17,644,749,916)

기초현금및현금성자산	9,077,612,211	26,285,961,460

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(114,341,851)	(149,878,189)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,468,235,853	(17,794,628,105)

기말현금및현금성자산	14,545,848,064	8,491,333,355