케이피에프 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 54 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 1분기말	제 54 기말

자산

유동자산	227,273,178,233	223,518,980,334

현금및현금성자산	5,576,420,620	5,695,983,168

매출채권 및 기타유동채권	79,924,605,693	83,190,218,514

유동파생상품자산	706,672,302	256,021,083

유동확정계약자산	291,804,263

기타유동금융자산	62,475,500,000	62,509,800,000

기타유동비금융자산	17,114,472,645	10,927,513,895

재고자산	60,874,842,710	60,939,443,674

기타유동자산	308,860,000

비유동자산	142,479,126,811	144,131,488,672

기타비유동금융자산	4,000,000	4,000,000

비유동매도가능금융자산	224,000,000

기타포괄손익-공정가치 금융자산	224,000,000

유형자산	83,227,359,325	84,946,348,863

투자부동산	14,523,778	14,622,082

영업권 이외의 무형자산	1,549,786,666	1,849,541,932

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	52,746,506,439	52,746,506,439

장기매출채권 및 기타비유동채권	361,780,728	381,986,846

장기보증금자산	4,351,169,875	3,491,484,002

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	472,998,508

금융리스자산

이연법인세자산

자산총계	369,752,305,044	367,650,469,006

부채

유동부채	178,353,386,996	174,848,524,855

매입채무 및 기타유동채무	26,256,272,414	26,994,355,598

단기차입금	117,362,653,514	100,039,596,000

유동성장기차입금	0	15,333,430,000

유동성전환사채	14,501,444,992	14,315,461,307

당기법인세부채	1,108,110,323	1,108,110,323

유동파생상품부채	7,027,321,090	7,104,426,303

기타유동금융부채	9,002,306,730	9,015,977,330

기타유동비금융부채	2,351,043,980	484,216,755

유동충당부채	404,926,670	452,951,239

유동확정계약부채	339,307,283	0

비유동부채	18,405,361,755	18,966,945,310

장기차입금	11,833,240,000	12,666,560,000

전환사채	0	0

기타비유동금융부채	155,000,000	155,000,000

퇴직급여부채	271,736,445	0

이연법인세부채	6,145,385,310	6,145,385,310

부채총계	196,758,748,751	193,815,470,165

자본

납입자본	37,214,988,604	36,804,992,392

자본금	7,485,303,000	7,443,321,000

주식발행초과금	29,729,685,604	29,361,671,392

기타포괄손익누계액	0	0

기타자본구성요소	6,876,882,349	6,910,970,523

이익잉여금(결손금)	128,901,685,340	130,119,035,926

자본총계	172,993,556,293	173,834,998,841

자본과부채총계	369,752,305,044	367,650,469,006

손익계산서
제 55 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	65,790,033,020	65,790,033,020	70,505,271,586	70,505,271,586

매출원가	58,159,245,861	58,159,245,861	60,462,622,336	60,462,622,336

매출총이익	7,630,787,159	7,630,787,159	10,042,649,250	10,042,649,250

판매비와관리비	6,591,602,119	6,591,602,119	6,684,628,790	6,684,628,790

영업이익(손실)	1,039,185,040	1,039,185,040	3,358,020,460	3,358,020,460

기타수익	576,072,035	576,072,035	238,117,809	238,117,809

기타비용	627,044,248	627,044,248	2,232,185,016	2,232,185,016

금융수익	2,241,654,575	2,241,654,575	4,316,607,997	4,316,607,997

금융비용	2,282,667,565	2,282,667,565	3,315,963,210	3,315,963,210

법인세비용차감전순이익(손실)	947,199,837	947,199,837	2,364,598,040	2,364,598,040

법인세비용	62,788,980	62,788,980	368,467,239	368,467,239

당기순이익(손실)	884,410,857	884,410,857	1,996,130,801	1,996,130,801

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	63	63	139	139

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	63	63	139	139

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	66	66	122	122

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	66	66	122	122

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

포괄손익계산서
제 55 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	884,410,857	884,410,857	1,996,130,801	1,996,130,801

기타포괄손익	(8,027,243)	(8,027,243)	(11,525,101)	(11,525,101)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(8,027,243)	(8,027,243)	(11,525,101)	(11,525,101)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(8,027,243)	(8,027,243)	(11,525,101)	(11,525,101)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익

총포괄손익	876,383,614	876,383,614	1,984,605,700	1,984,605,700

자본변동표
제 55 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	0	9,479,856,857	125,359,127,325	171,643,976,574

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,996,130,801	1,996,130,801

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(11,525,101)	(11,525,101)

총포괄손익	0	0	0	0	1,984,605,700	1,984,605,700

소유주와의 거래	주식보상비용	35,186,557	35,186,557

전환사채발행	0

전환권행사	0

전환권대가	0

자기주식취득	(1,009,140,095)	(1,009,140,095)

자기주식처분	0

연차배당	(2,156,535,300)	(2,156,535,300)

소유주와의 거래	0	0	0	(973,953,538)	(2,156,535,300)	(3,130,488,838)

2017.03.31 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	0	8,505,903,319	125,187,197,725	170,498,093,436

2018.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	0	6,910,970,523	130,119,035,926	173,834,998,841

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	884,410,857	884,410,857

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(8,027,243)	(8,027,243)

총포괄손익	0	0	0	0	876,383,614	876,383,614

소유주와의 거래	주식보상비용	0

전환사채발행	0

전환권행사	41,982,000	368,014,212	409,996,212

전환권대가	(34,088,174)	(34,088,174)

자기주식취득	0

자기주식처분	0

연차배당	(2,093,734,200)	(2,093,734,200)

소유주와의 거래	41,982,000	368,014,212	0	(34,088,174)	(2,093,734,200)	(1,717,826,162)

2018.03.31 (기말자본)	7,485,303,000	29,729,685,604	0	6,876,882,349	128,901,685,340	172,993,556,293

현금흐름표
제 55 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,598,175,510)	(3,296,147,837)

영업으로부터 창출된 현금	(1,872,034,907)	(3,237,825,281)

배당금수취(영업)	0	0

이자수취(영업)	354,405,134	1,439,262,539

이자지급(영업)	(1,017,756,757)	(946,862,175)

법인세납부(환급)	(62,788,980)	(550,722,920)

투자활동현금흐름	1,305,707,196	(11,670,810,929)

매도가능금융자산의 처분	0	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분	0	0

기타포괄손익-공정가치 채무상품의 처분	598,026,000	0

기타투자자산의 감소	0	472,342,905

단기금융상품의 처분	20,100,000,000	0

단기대여금및수취채권의 처분	1,577,310,601	30,546,439

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

유형자산의 처분	0	189,310,473

영업권 이외의 무형자산의 처분	181,974,000	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

임차보증금의 감소	235,000,000	0

파생상품자산의 감소	116,005,995	986,319,261

파생금융부채의 증가	0	0

수입보증금의 증가	0	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 취득	0	0

기타포괄손익-공정가치 채무상품의 취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

단기금융상품의 취득	(20,100,000,000)	(12,007,100,210)

단기대여금및수취채권의 취득	(77,948,228)	(29,929,740)

장기대여금및수취채권의 취득	0	0

기타투자자산의 증가	0	0

유형자산의 취득	(217,519,177)	(811,410,796)

영업권 이외의 무형자산의 취득	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

임차보증금의 증가	(1,020,000,000)	0

파생상품자산의 증가	0	0

파생금융부채의 감소	(87,141,995)	(500,889,261)

재무활동현금흐름	1,172,905,766	11,802,611,582

단기차입금의 증가	39,765,111,766	19,062,886,978

장기차입금의 증가	0	0

전환사채의 증가	0	0

자기주식의 처분	0	0

단기차입금의 상환	(37,425,396,000)	(5,917,805,301)

유동성장기차입금의 감소	(1,166,810,000)	(333,330,000)

배당금지급	0	0

자기주식의 취득	0	(1,009,140,095)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(119,562,548)	(3,164,347,184)

기초현금및현금성자산	5,695,983,168	23,030,509,561

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(119,562,548)	(3,164,347,184)

기말현금및현금성자산	5,576,420,620	19,866,162,377