케이피에프 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 54 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	230,351,263,255	223,518,980,334

현금및현금성자산	7,571,931,611	5,695,983,168

매출채권 및 기타유동채권	97,450,259,786	83,190,218,514

유동파생상품자산	860,718,041	256,021,083

유동계약자산	291,804,263

기타유동금융자산	52,383,900,000	62,509,800,000

기타유동비금융자산	11,903,363,476	10,927,513,895

재고자산	59,889,286,078	60,939,443,674

비유동자산	137,936,999,217	144,131,488,672

기타비유동금융자산	4,000,000	4,000,000

투자자산	224,000,000	224,000,000

유형자산	79,006,757,143	84,946,348,863

투자부동산	14,327,171	14,622,082

영업권 이외의 무형자산	2,327,796,132	1,849,541,932

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	52,746,506,439	52,746,506,439

장기매출채권 및 기타비유동채권	145,780,728	381,986,846

장기보증금자산	3,467,831,604	3,491,484,002

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	472,998,508

자산총계	368,288,262,472	367,650,469,006

부채

유동부채	174,650,094,634	174,848,524,855

매입채무 및 기타유동채무	28,846,675,718	26,994,355,598

단기차입금	100,582,675,079	100,039,596,000

유동성장기차입금	16,333,280,000	15,333,430,000

유동성전환사채	12,883,203,337	14,315,461,307

당기법인세부채	639,688,758	1,108,110,323

유동파생상품부채	5,343,515,534	7,104,426,303

기타유동금융부채	9,215,170,942	9,015,977,330

기타유동비금융부채	428,861,095	484,216,755

유동충당부채	37,716,888	452,951,239

유동계약부채	339,307,283

비유동부채	14,657,968,947	18,966,945,310

장기차입금	7,166,600,000	12,666,560,000

기타비유동금융부채	5,000,000	155,000,000

퇴직급여부채	1,492,612,950

이연법인세부채	5,993,755,997	6,145,385,310

부채총계	189,308,063,581	193,815,470,165

자본

납입자본	40,993,336,102	36,804,992,392

자본금	7,863,142,000	7,443,321,000

주식발행초과금	33,130,194,102	29,361,671,392

기타포괄손익누계액

기타자본구성요소	6,570,937,627	6,910,970,523

이익잉여금(결손금)	131,415,925,162	130,119,035,926

자본총계	178,980,198,891	173,834,998,841

자본과부채총계	368,288,262,472	367,650,469,006

손익계산서
제 55 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 54 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	66,427,596,045	197,099,379,421	68,123,133,830	209,455,866,895

매출원가	58,612,093,555	173,327,394,019	57,422,431,557	179,342,776,763

매출총이익	7,815,502,490	23,771,985,402	10,700,702,273	30,113,090,132

판매비와관리비	6,263,853,278	19,328,761,678	7,140,123,934	20,545,682,273

영업이익(손실)	1,551,649,212	4,443,223,724	3,560,578,339	9,567,407,859

기타수익	1,244,861,689	2,092,394,385	1,014,391,464	2,358,144,367

기타비용	350,416,868	1,215,342,594	118,314,931	1,967,865,200

금융수익	2,130,146,095	5,352,863,048	693,740,302	5,524,236,322

금융비용	2,267,520,911	6,127,194,693	2,128,693,824	7,917,079,395

법인세비용차감전순이익(손실)	2,308,719,217	4,545,943,870	3,021,701,350	7,564,843,953

법인세비용	715,677,530	1,100,043,346	445,374,413	1,427,428,531

당기순이익(손실)	968,447,980	3,445,900,524	2,576,326,937	6,137,415,422

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	67	240	182	434

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	67	240	182	434

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	68	240	187	376

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	68	240	187	376

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 54 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	968,447,980	3,445,900,524	2,576,326,937	6,137,415,422

기타포괄손익	(24,065,467)	(55,277,088)	(9,772,696)	(33,265,638)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(24,065,467)	(55,277,088)	(9,772,696)	(33,265,638)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(24,065,467)	(55,277,088)	(9,772,696)	(33,265,638)

총포괄손익	944,382,513	3,390,623,436	2,566,554,241	6,104,149,784

자본변동표
제 55 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 54 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	9,479,856,857	125,359,127,325	171,643,976,574

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,137,415,422	6,137,415,422

순확정급여부채의 재측정요소	(33,265,638)	(33,265,638)

총포괄손익	0	0	0	0	6,104,149,784	6,104,149,784

소유주와의 거래	자기주식취득	(2,066,671,350)	(2,066,671,350)

주식보상비용	37,141,367	37,141,367

전환권행사

연차배당	(2,156,535,300)	(2,156,535,300)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	(2,029,529,983)	(2,156,535,300)	(4,186,065,283)

2017.09.30 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	0	7,450,326,874	129,306,741,809	173,562,061,075

2018.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	6,910,970,523	130,119,035,926	173,834,998,841

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,445,900,524	3,445,900,524

순확정급여부채의 재측정요소	(55,277,088)	(55,277,088)

총포괄손익	0	0	0	0	3,390,623,436	3,390,623,436

소유주와의 거래	자기주식취득

주식보상비용

전환권행사	419,821,000	3,768,522,710	(340,032,896)	3,848,310,814

연차배당	(2,093,734,200)	(2,093,734,200)

소유주와의 거래 총액	419,821,000	3,768,522,710	0	(340,032,896)	(2,093,734,200)	1,754,576,614

2018.09.30 (기말자본)	7,863,142,000	33,130,194,102	0	6,570,937,627	131,415,925,162	178,980,198,891

현금흐름표
제 55 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 54 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	5,707,931,925	(1,026,236,899)

영업으로부터 창출된 현금	9,606,329,397	1,928,896,542

배당금수취(영업)

이자수취(영업)	929,951,101	2,135,433,477

이자지급(영업)	(3,123,845,323)	(2,798,571,751)

법인세납부(환급)	(1,704,503,250)	(2,291,995,167)

투자활동현금흐름	2,350,185,923	(10,706,964,091)

공정가치채무상품의처분	598,026,000

기타투자자산의 감소	485,612,850

단기금융상품의 처분	54,209,800,000

단기대여금및수취채권의 처분	1,730,545,064	200,959,734

장기대여금및수취채권의 처분	16,314,750,000

유형자산의 처분	724,425,600	2,342,000,000

영업권 이외의 무형자산의 처분	431,974,000

임차보증금의 감소	630,000,000	24,000,000

파생상품자산의 감소	107,352,303	1,245,459,378

단기금융상품의 취득	(24,976,500,632)

단기대여금및수취채권의 취득	(9,010,774,018)	(2,414,868,122)

장기대여금및수취채권의 취득	(115,700,000)

유형자산의 취득	(650,896,723)	(3,392,141,921)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(1,073,100,000)

임차보증금의 증가	(1,025,000,000)

기타금융부채의 감소	(150,000,000)

파생상품자산의 증가	(44,051,000,000)

파생금융부채의 감소	(121,166,303)	(420,535,378)

재무활동현금흐름	(6,182,169,405)	(7,349,403,825)

단기차입금의 증가	55,556,656,088	140,916,072,263

장기차입금의 증가	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(55,136,040,829)	(135,542,279,438)

유동성장기차입금의 감소	(7,500,110,000)	(8,499,990,000)

배당금지급	(2,093,734,200)	(2,156,535,300)

전환사채의 전환	(8,940,464)

자기주식의 취득	(2,066,671,350)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,875,948,443	(19,082,604,815)

기초현금및현금성자산	5,695,983,168	23,030,509,561

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,875,948,443	(19,082,604,815)

기말현금및현금성자산	7,571,931,611	3,947,904,746