케이피에프 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 54 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 53 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	275,937,885,523	243,212,125,291

현금및현금성자산	8,491,333,355	26,285,961,460

매출채권 및 기타유동채권	108,347,415,680	91,589,553,039

유동파생상품자산	107,053,704	319,074,663

기타유동금융자산	63,075,783,933	38,047,744,495

기타유동비금융자산	12,056,724,423	7,630,683,137

재고자산	83,814,914,428	79,339,108,497

기타유동자산	44,660,000	0

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	0

비유동자산	147,130,584,276	152,683,366,320

기타비유동금융자산	4,000,000	476,342,905

비유동매도가능금융자산	224,000,000	224,000,000

유형자산	132,161,658,072	137,027,766,430

영업권 이외의 무형자산	2,254,721,171	2,319,815,744

투자부동산	14,720,386	15,015,297

금융리스자산	2,587,888,557	2,885,092,707

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,034,333,657	885,687,420

장기매출채권 및 기타비유동채권	390,160,274	309,083,037

장기보증금자산	3,445,215,205	3,238,432,109

장기선급비용	5,013,886,954	5,302,130,671

이연법인세자산	0	0

자산총계	423,068,469,799	395,895,491,611

부채

유동부채	200,270,216,068	198,360,155,576

매입채무 및 기타유동채무	42,372,440,467	36,577,273,747

단기차입금	102,265,476,357	95,782,376,648

유동성장기차입금	34,836,748,214	45,844,652,690

유동파생상품부채	9,799,149,883	8,510,826,105

기타유동금융부채	9,173,600,000	9,668,000,000

기타유동비금융부채	488,579,574	687,384,220

유동충당부채	40,687,448	30,426,364

당기법인세부채	1,293,534,125	1,259,215,802

비유동부채	85,713,985,825	65,388,237,516

장기차입금	60,958,583,417	41,444,755,372

전환사채	13,893,786,297	12,679,992,000

기타비유동금융부채	3,446,164,737	3,615,610,843

퇴직급여부채	1,559,990,341	926,276,083

이연법인세부채	5,855,461,033	6,721,603,218

부채총계	285,984,201,893	263,748,393,092

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	137,081,844,527	132,144,810,414

납입자본	36,804,992,392	36,804,992,392

자본금	7,443,321,000	7,443,321,000

주식발행초과금	29,361,671,392	29,361,671,392

기타포괄손익누계액	(620,583,426)	(40,043,009)

기타자본구성요소	7,443,764,064	9,473,294,047

이익잉여금(결손금)	93,453,671,497	85,906,566,984

비지배지분	2,423,379	2,288,105

자본총계	137,084,267,906	132,147,098,519

자본과부채총계	423,068,469,799	395,895,491,611

연결 손익계산서
제 54 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	91,073,992,935	274,801,657,238	81,085,632,326	252,222,751,534

매출원가	77,069,352,379	236,400,602,431	71,058,531,655	217,465,108,541

매출총이익	14,004,640,556	38,401,054,807	10,027,100,671	34,757,642,993

판매비와관리비	8,750,706,773	25,640,507,593	7,023,810,695	22,404,355,341

영업이익(손실)	5,253,933,783	12,760,547,214	3,003,289,976	12,353,287,652

기타수익	1,332,341,284	3,460,414,532	301,225,998	1,952,094,181

기타비용	225,850,570	2,271,403,106	1,465,531,225	2,971,313,457

금융수익	1,501,240,530	7,343,608,663	2,902,918,867	5,950,473,780

금융비용	3,143,270,401	10,235,108,818	3,224,591,436	8,418,170,261

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	140,024,233	149,720,130	14,363,385	356,498,737

법인세비용차감전순이익(손실)	4,858,418,859	11,207,778,615	1,531,675,565	9,222,870,632

법인세비용	445,374,413	1,469,553,921	696,150,090	1,452,756,990

계속영업이익(손실)	4,413,044,446	9,738,224,694	835,525,475	7,770,113,642

중단영업이익(손실)	0

당기순이익(손실)	4,413,044,446	9,738,224,694	835,525,475	7,770,113,642

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,412,888,980	9,737,979,344	835,480,299	7,769,670,657

계속영업이익(손실)	4,412,888,980	9,737,979,344	835,480,299	7,769,670,657

중단영업이익(손실)	0

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	155,466	245,350	45,176	442,985

계속영업이익(손실)	155,466	245,350	45,176	442,985

중단영업이익(손실)	0

주당이익

기본주당이익(손실)	312	689	57	533

계속영업기본주당이익(손실)	312	689	57	533

중단영업기본주당이익(손실)

희석주당이익(손실)	285	567	57	533

계속영업희석주당이익(손실)	285	567	57	533

중단영업희석주당이익(손실)

연결 포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	4,413,044,446	9,738,224,694	835,525,475	7,770,113,642

기타포괄손익	124,742,247	(614,990,024)	(873,914,891)	(2,050,263,653)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(10,846,589)	(34,339,531)	(2,663,674)	(13,162,825)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(9,772,696)	(33,265,638)	(2,663,674)	(13,162,825)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(1,073,893)	(1,073,893)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	135,588,836	(580,650,493)	(871,251,217)	(2,037,100,828)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	(1,237,677,446)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	135,588,836	(580,650,493)	(871,251,217)	(799,423,382)

총포괄손익	4,537,786,693	9,123,234,670	(38,389,416)	5,719,849,989

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,537,611,674	9,123,099,396	(38,293,553)	5,719,553,307

총 포괄손익, 비지배지분	175,019	135,274	(95,863)	296,682

연결 자본변동표
제 54 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	(2,012,243,145)	7,873,612,870	84,021,338,178	126,687,700,295	2,130,626	126,689,830,921

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,769,670,657	7,769,670,657	442,985	7,770,113,642

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(1,237,677,446)	(1,237,677,446)	(1,237,677,446)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(13,162,825)	(13,162,825)	(13,162,825)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(799,277,079)	(799,277,079)	(146,303)	(799,423,382)

총포괄손익	0	0	(2,036,954,525)	0	7,756,507,832	5,719,553,307	296,682	5,719,849,989

소유주와의 거래	주식보상비용	107,123,520	107,123,520	107,123,520

전환사채발행	0	0

자기주식취득	(995,030,600)	(995,030,600)	(995,030,600)

자기주식처분	0	0

연차배당	(2,187,227,400)	(2,187,227,400)	(2,187,227,400)

소유주와의 거래	0	0	0	(887,907,080)	(2,187,227,400)	(3,075,134,480)	0	(3,075,134,480)

2016.09.30 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	(4,049,197,670)	6,985,705,790	89,590,618,610	129,332,119,122	2,427,308	129,334,546,430

2017.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	(40,043,009)	9,473,294,047	85,906,566,984	132,144,810,414	2,288,105	132,147,098,519

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	9,737,979,344	9,737,979,344	245,350	9,738,224,694

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(33,265,638)	(33,265,638)	(33,265,638)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(1,073,893)	(1,073,893)	(1,073,893)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(580,540,417)	(580,540,417)	(110,076)	(580,650,493)

총포괄손익	0	0	(580,540,417)	0	9,703,639,813	9,123,099,396	135,274	9,123,234,670

소유주와의 거래	주식보상비용	37,141,367	37,141,367	37,141,367

전환사채발행	0	0

자기주식취득	(2,066,671,350)	(2,066,671,350)	(2,066,671,350)

자기주식처분	0	0

연차배당	(2,156,535,300)	(2,156,535,300)	(2,156,535,300)

소유주와의 거래	0	0	0	(2,029,529,983)	(2,156,535,300)	(4,186,065,283)	0	(4,186,065,283)

2017.09.30 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	(620,583,426)	7,443,764,064	93,453,671,497	137,081,844,527	2,423,379	137,084,267,906

연결 현금흐름표
제 54 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,561,294,849)	11,392,779,943

영업으로부터 창출된 현금	4,378,693,926	20,413,527,111

배당금수취(영업)	0	274,515,000

이자수취(영업)	2,139,119,790	1,032,027,105

이자지급(영업)	(6,787,113,398)	(5,641,900,912)

법인세납부(환급)	(2,291,995,167)	(4,685,388,361)

투자활동현금흐름	(28,231,237,479)	(8,461,525,016)

단기금융상품의 처분	14,947,049	2,677,905

매도가능금융자산의 처분	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	200,959,734	1,138,076,521

장기대여금및수취채권의 처분	601,311,973	528,096,000

유형자산의 처분	2,652,480,900	1,275,506,911

영업권 이외의 무형자산의 처분	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

기타투자자산의 처분	485,612,850	23,036,981

금융리스자산의 처분	0	0

보증금의 감소	24,101,000	210,725,000

파생상품자산의 감소	1,245,459,378	273,346,955

단기금융상품의 취득	(24,976,500,632)	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	(2,414,868,122)	(116,173,148)

장기대여금및수취채권의 취득	(115,700,000)	(360,000,000)

유형자산의 취득	(5,522,025,796)	(10,498,028,338)

영업권 이외의 무형자산의 취득	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

기타투자자산의 취득	0	(45,000,000)

금융리스자산의 취득	0	(3,658,833)

보증금의 증가	0	(254,240,000)

파생상품자산의 증가	(427,015,813)	(635,890,970)

재무활동현금흐름	13,147,782,412	78,308,442

단기차입금의 증가	159,805,623,912	121,986,761,715

장기차입금의 증가	17,723,753,254	16,444,771,359

전환사채의 증가	0	0

자기주식의 처분	0	0

금융리스부채의 증가	0	337,302,675

단기차입금의 상환	(151,052,501,411)	(107,527,667,951)

장기차입금의 상환	(605,896,693)	(1,187,276)

유동성장기차입금의 감소	(8,499,990,000)	(27,913,466,400)

자기주식의 취득	(2,066,671,350)	(995,030,600)

금융리스부채의 지급	0	(65,947,680)

배당금지급	(2,156,535,300)	(2,187,227,400)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(17,644,749,916)	3,009,563,369

기초현금및현금성자산	26,285,961,460	5,091,002,762

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(149,878,189)	(85,753,401)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(17,794,628,105)	2,923,809,968

기말현금및현금성자산	8,491,333,355	8,014,812,730