케이피에프 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 2019.12.31 현재
제 55 기 2018.12.31 현재
제 54 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

자산

유동자산	231,069,402,945	214,370,813,531	223,518,980,334

현금및현금성자산	20,737,818,780	1,710,159,247	5,695,983,168

매출채권 및 기타유동채권	86,847,487,261	92,760,106,007	83,190,218,514

유동파생상품자산	412,838,191	59,655,467	256,021,083

유동계약자산	178,772,071	199,573,339	0

기타유동금융자산	50,786,555,342	43,757,654,980	62,509,800,000

기타유동비금융자산	7,022,546,479	9,246,717,896	10,927,513,895

재고자산	65,083,384,821	61,051,201,795	60,939,443,674

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	5,585,744,800	0

비유동자산	138,866,698,569	144,015,794,245	144,131,488,672

기타비유동금융자산	4,000,000	4,000,000	4,000,000

비유동매도가능금융자산	0	0	224,000,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	204,000,000	0

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	4,869,771,734	6,111,856,864	0

비유동파생상품자산	90,249,588	159,842,864	0

유형자산	67,142,527,758	71,739,895,685	84,946,348,863

투자부동산	13,835,652	14,228,867	14,622,082

영업권 이외의 무형자산	2,396,360,940	2,308,000,864	1,849,541,932

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	60,202,422,098	59,734,512,477	52,746,506,439

장기매출채권 및 기타비유동채권	36,049,900	155,810,789	381,986,846

장기보증금자산	3,847,976,364	3,524,709,996	3,491,484,002

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	263,504,535	58,935,839	472,998,508

자산총계	369,936,101,514	358,386,607,776	367,650,469,006

부채

유동부채	152,557,156,702	164,722,200,531	174,848,524,855

매입채무 및 기타유동채무	24,799,052,751	27,989,929,971	26,994,355,598

단기차입금	98,117,110,597	103,054,300,000	100,039,596,000

유동성장기차입금	12,333,280,000	11,333,280,000	15,333,430,000

유동성전환사채	1,949,577,124	7,304,325,686	14,315,461,307

유동성금융리스부채	676,535,163

당기법인세부채	3,586,267,072	1,428,376,606	1,108,110,323

유동파생상품부채	354,174,244	2,651,469,600	7,104,426,303

기타유동금융부채	9,671,689,441	9,494,739,435	9,015,977,330

기타유동비금융부채	665,774,706	1,201,574,877	484,216,755

유동충당부채	199,360,682	41,997,517	452,951,239

유동계약부채	204,334,922	222,206,839	0

비유동부채	23,651,362,857	12,465,352,725	18,966,945,310

장기차입금	0	6,333,280,000	12,666,560,000

사채	18,429,514,832

비유동파생상품부채	707,968,741	47,151,988	0

비유동금융리스부채	797,833,286	0	0

기타비유동금융부채	254,868,811	316,052,706	155,000,000

퇴직급여부채	0	0	0

이연법인세부채	3,461,177,187	5,768,868,031	6,145,385,310

부채총계	176,208,519,559	177,187,553,256	193,815,470,165

자본

납입자본	49,421,707,331	40,993,336,102	36,804,992,392

자본금	8,724,678,500	7,863,142,000	7,443,321,000

주식발행초과금	40,697,028,831	33,130,194,102	29,361,671,392

기타포괄손익누계액	2,700,000	0	0

기타자본구성요소	4,309,381,783	5,199,804,803	6,910,970,523

이익잉여금(결손금)	139,993,792,841	135,005,913,615	130,119,035,926

자본총계	193,727,581,955	181,199,054,520	173,834,998,841

자본과부채총계	369,936,101,514	358,386,607,776	367,650,469,006

손익계산서
제 56 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 55 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 54 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

매출액	274,798,671,021	269,881,294,634	274,970,804,019

매출원가	235,595,290,828	236,265,419,923	237,913,543,448

매출총이익	39,203,380,193	33,615,874,711	37,057,260,571

판매비와관리비	26,413,246,729	25,224,661,724	26,609,714,348

영업이익(손실)	12,790,133,464	8,391,212,987	10,447,546,223

기타수익	2,970,842,867	3,035,991,537	2,240,088,293

기타비용	2,286,994,692	1,518,937,754	3,877,296,869

금융수익	5,789,490,838	7,531,968,323	8,212,484,519

금융비용	9,214,155,258	8,256,178,082	8,783,002,902

법인세비용차감전순이익(손실)	10,049,317,219	9,184,057,011	8,239,819,264

법인세비용	2,669,023,737	1,948,723,450	1,213,725,752

당기순이익(손실)	7,380,293,482	7,235,333,561	7,026,093,512

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	465	500	499

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	465	500	499

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	465	500	442

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	465	500	442

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0

포괄손익계산서
제 56 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 55 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 54 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

당기순이익(손실)	7,380,293,482	7,235,333,561	7,026,093,512

기타포괄손익	(831,021)	(328,120,989)	(109,649,611)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(831,021)	(328,120,989)	(109,649,611)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,531,021)	(328,120,989)	(109,649,611)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	2,700,000	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0

총포괄손익	7,379,462,461	6,907,212,572	6,916,443,901

자본변동표
제 56 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 55 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 54 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	9,479,856,857	125,359,127,325	171,643,976,574

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,026,093,512	7,026,093,512

기타포괄손익 - 공정가치 지분상품 평가손익

순확정급여부채의 재측정요소	(109,649,611)	(109,649,611)

총포괄손익	6,916,443,901	6,916,443,901

소유주와의 거래	주식보상비용	37,141,367	37,141,367

전환사채상환

전환사채전환

전환권대가	(539,356,351)	(539,356,351)

자기주식취득	(2,066,671,350)	(2,066,671,350)

재평가잉여금

연차배당	(2,156,535,300)	(2,156,535,300)

소유주와의 거래 총액	(2,568,886,334)	(2,156,535,300)	(4,725,421,634)

2017.12.31 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	6,910,970,523	130,119,035,926	173,834,998,841

2018.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	6,910,970,523	130,119,035,926	173,834,998,841

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,235,333,561	7,235,333,561

기타포괄손익 - 공정가치 지분상품 평가손익

순확정급여부채의 재측정요소	(328,120,989)	(328,120,989)

총포괄손익	6,907,212,572	6,907,212,572

소유주와의 거래	주식보상비용

전환사채상환

전환사채전환	419,821,000	3,768,522,710	(340,032,896)	3,848,310,814

전환권대가	(707,087,804)	(707,087,804)

자기주식취득	(664,045,020)	(664,045,020)

재평가잉여금	73,399,317	73,399,317

연차배당	(2,093,734,200)	(2,093,734,200)

소유주와의 거래 총액	419,821,000	3,768,522,710	(1,711,165,720)	(2,020,334,883)	456,843,107

2018.12.31 (기말자본)	7,863,142,000	33,130,194,102	5,199,804,803	135,005,913,615	181,199,054,520

2019.01.01 (기초자본)	7,863,142,000	33,130,194,102	5,199,804,803	135,005,913,615	181,199,054,520

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(44,486,755)	(44,486,755)

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,380,293,482	7,380,293,482

기타포괄손익 - 공정가치 지분상품 평가손익	2,700,000	2,700,000

순확정급여부채의 재측정요소	(3,531,021)	(3,531,021)

총포괄손익	2,700,000	7,376,762,461	7,379,462,461

소유주와의 거래	주식보상비용

전환사채상환	0

전환사채전환	861,536,500	7,566,834,729	(660,503,195)	7,767,868,034

전환권대가

자기주식취득	(229,919,825)	(229,919,825)

재평가잉여금

연차배당	(2,344,396,480)	(2,344,396,480)

소유주와의 거래 총액	861,536,500	7,566,834,729	(890,423,020)	(2,344,396,480)	5,193,551,729

2019.12.31 (기말자본)	8,724,678,500	40,697,028,831	2,700,000	4,309,381,783	139,993,792,841	193,727,581,955

현금흐름표
제 56 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 55 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 54 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

영업활동현금흐름	21,469,207,592	13,919,121,574	(1,044,401,331)

영업으로부터 창출된 현금	26,257,197,772	18,216,167,359	2,333,830,100

배당금수취(영업)	0	0	0

이자수취(영업)	2,498,084,392	1,833,012,877	2,781,167,299

이자지급(영업)	(4,468,246,386)	(4,217,631,162)	(3,709,920,053)

법인세납부(환급)	(2,817,828,186)	(1,912,427,500)	(2,449,478,677)

투자활동현금흐름	(7,030,310,278)	820,600,189	(17,504,079,512)

단기금융상품의 처분	50,605,256,351	70,173,845,020	13,011,300,555

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분	206,700,000	0	0

기타포괄손익-공정가치 채무상품의 처분	0	598,026,000	0

단기대여금및수취채권의 처분	150,000,000	4,013,187,186	278,329,912

장기대여금및수취채권의 처분	153,300,000	0	16,314,750,000

유형자산의 처분	5,500,000	1,233,961,000	8,176,346,342

매각예정자산의 처분	5,000,000,000	0	0

영업권 이외의 무형자산의 처분	0	431,974,000	0

임차보증금의 감소	0	650,240,000	24,000,000

파생상품자산의 감소	0	407,501,003	1,493,217,105

기타투자자산의 감소	0	0	485,612,850

단기금융상품의 취득	(57,703,456,713)	(51,351,000,000)	(37,959,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(252,447,271)	(9,247,909,458)	(9,989,222,410)

장기대여금및수취채권의 취득	0	0	(115,700,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(741,090,000)	(6,988,006,038)	0

당기손익-공정가치금융자산의 취득	0	(5,100,001,872)	0

유형자산의 취득	(4,371,830,513)	(1,631,950,349)	(8,684,158,761)

무형자산의 취득	0	(1,073,100,000)	0

임차보증금의 증가	0	(1,025,000,000)	0

수입보증금의 감소	(5,000,000)	(150,000,000)	0

파생상품자산의 증가	(77,242,132)	0	0

파생상품부채의 감소	0	(121,166,303)	(539,555,105)

재무활동현금흐름	4,588,762,219	(18,725,545,684)	1,213,954,450

단기차입금의 증가	174,025,844,801	95,673,993,903	197,042,006,854

장기차입금의 증가	3,000,000,000	0

사채의 증가	18,628,470,000	0	0

단기차입금의 상환	(179,082,920,918)	(92,799,389,903)	(157,771,525,754)

유동성장기차입금의 감소	(5,333,280,000)	(13,333,430,000)	(33,833,320,000)

금융리스부채의 지급	(1,056,905,727)	0	0

전환사채의 감소	0	(8,500,000,000)	0

전환사채의 전환	(18,129,632)	(8,940,464)	0

배당금지급	(2,344,396,480)	(2,093,734,200)	(2,156,535,300)

자기주식의 취득	(229,919,825)	(664,045,020)	(2,066,671,350)

기초현금및현금성자산	1,710,159,247	5,695,983,168	23,030,509,561

현금및현금성자산의순증가(감소)	19,027,659,533	(3,985,823,921)	(17,334,526,393)

기말현금및현금성자산	20,737,818,780	1,710,159,247	5,695,983,168