케이피에프 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 반기말 2018.06.30 현재
제 54 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 반기말	제 54 기말

자산

유동자산	224,685,150,592	223,518,980,334

현금및현금성자산	16,274,119,934	5,695,983,168

매출채권 및 기타유동채권	86,666,339,444	83,190,218,514

유동파생상품자산	662,776,762	256,021,083

기타유동금융자산	51,861,900,000	62,509,800,000

기타유동비금융자산	11,403,838,588	10,927,513,895

재고자산	57,524,371,601	60,939,443,674

유동계약자산	291,804,263

비유동자산	140,640,323,882	144,131,488,672

기타비유동금융자산	4,000,000	4,000,000

투자자산	224,000,000	224,000,000

유형자산	81,795,406,630	84,946,348,863

투자부동산	14,425,475	14,622,082

영업권 이외의 무형자산	2,324,491,398	1,849,541,932

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	52,746,506,439	52,746,506,439

장기매출채권 및 기타비유동채권	145,780,728	381,986,846

장기보증금자산	3,385,713,212	3,491,484,002

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	472,998,508

자산총계	365,325,474,474	367,650,469,006

부채

유동부채	168,984,454,817	174,848,524,855

매입채무 및 기타유동채무	25,091,167,139	26,994,355,598

단기차입금	104,310,154,389	100,039,596,000

유동성장기차입금	10,666,610,000	15,333,430,000

유동성전환사채	12,505,892,595	14,315,461,307

당기법인세부채	660,185,526	1,108,110,323

유동파생상품부채	5,653,785,790	7,104,426,303

기타유동금융부채	9,361,709,002	9,015,977,330

기타유동비금융부채	354,663,934	484,216,755

유동충당부채	40,979,159	452,951,239

유동계약부채	339,307,283

비유동부채	18,305,203,279	18,966,945,310

장기차입금	10,999,920,000	12,666,560,000

기타비유동금융부채	5,000,000	155,000,000

퇴직급여부채	1,039,408,050

이연법인세부채	6,260,875,229	6,145,385,310

부채총계	187,289,658,096	193,815,470,165

자본

납입자본	40,993,336,102	36,804,992,392

자본금	7,863,142,000	7,443,321,000

주식발행초과금	33,130,194,102	29,361,671,392

기타포괄손익누계액

기타자본구성요소	6,570,937,627	6,910,970,523

이익잉여금(결손금)	130,471,542,649	130,119,035,926

자본총계	178,035,816,378	173,834,998,841

자본과부채총계	365,325,474,474	367,650,469,006

손익계산서
제 55 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 54 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 반기	제 54 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	66,427,596,045	132,217,629,065	70,827,461,479	141,332,733,065

매출원가	58,612,093,555	116,771,339,416	61,457,722,870	121,920,345,206

매출총이익	7,815,502,490	15,446,289,649	9,369,738,609	19,412,387,859

판매비와관리비	6,263,853,278	12,855,455,397	6,720,929,549	13,405,558,339

영업이익(손실)	1,551,649,212	2,590,834,252	2,648,809,060	6,006,829,520

기타수익	1,244,861,689	1,820,933,724	2,043,296,825	1,343,752,903

기타비용	350,416,868	977,461,116	555,026,984	1,849,550,269

금융수익	2,130,146,095	4,371,800,670	3,679,448,513	4,830,496,020

금융비용	2,267,520,911	4,550,188,476	5,637,982,851	5,788,385,571

법인세비용차감전순이익(손실)	2,308,719,217	3,255,919,054	2,178,544,563	4,543,142,603

법인세비용	715,677,530	778,466,510	613,586,879	982,054,118

당기순이익(손실)	1,593,041,687	2,477,452,544	1,564,957,684	3,561,088,485

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	111	175	111	251

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	111	175	111	251

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	102	168	100	222

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	102	168	100	222

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

포괄손익계산서
제 55 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 54 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 반기	제 54 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	1,593,041,687	2,477,452,544	1,564,957,684	3,561,088,485

기타포괄손익	(23,184,378)	(31,211,621)	(11,967,841)	(23,492,942)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(23,184,378)	(31,211,621)	(11,967,841)	(23,492,942)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(23,184,378)	(31,211,621)	(11,967,841)	(23,492,942)

총포괄손익	1,569,857,309	2,446,240,923	1,552,989,843	3,537,595,543

자본변동표
제 55 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 54 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	9,479,856,857	125,359,127,325	171,643,976,574

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,561,088,485	3,561,088,485

순확정급여부채의 재측정요소	(23,492,942)	(23,492,942)

총포괄손익	3,537,595,543	3,537,595,543

소유주와의 거래	자기주식취득	(2,066,671,350)	(2,066,671,350)

주식보상비용	37,141,367	37,141,367

전환권행사

연차배당	(2,156,535,300)	(2,156,535,300)

소유주와의 거래 총액	(2,029,529,983)	(2,156,535,300)	(4,186,065,283)

2017.06.30 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	7,450,326,874	126,740,187,568	170,995,506,834

2018.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	6,910,970,523	130,119,035,926	173,834,998,841

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,477,452,544	2,477,452,544

순확정급여부채의 재측정요소	(31,211,621)	(31,211,621)

총포괄손익	2,446,240,923	2,446,240,923

소유주와의 거래	자기주식취득

주식보상비용

전환권행사	419,821,000	3,768,522,710	(340,032,896)	3,848,310,814

연차배당	(2,093,734,200)	(2,093,734,200)

소유주와의 거래 총액	419,821,000	3,768,522,710	(340,032,896)	(2,093,734,200)	1,754,576,614

2018.06.30 (기말자본)	7,863,142,000	33,130,194,102	6,570,937,627	130,471,542,649	178,035,816,378

현금흐름표
제 55 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 54 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 반기	제 54 기 반기

영업활동현금흐름	8,913,077,791	1,959,022,788

영업으로부터 창출된 현금	11,202,465,402	3,373,002,715

배당금수취(영업)

이자수취(영업)	875,699,053	2,065,747,026

이자지급(영업)	(2,062,988,554)	(1,906,369,796)

법인세납부(환급)	(1,102,098,110)	(1,573,357,157)

투자활동현금흐름	5,981,056,576	(8,568,296,263)

기타투자자산의 감소	485,612,850

단기금융상품의 처분	53,099,800,000	7,000,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	1,648,680,584	45,195,601

장기대여금및수취채권의 처분	16,314,750,000

유형자산의 처분	120,000,000	189,310,473

영업권 이외의 무형자산의 처분	1,030,000,000

임차보증금의 감소	630,000,000

파생상품자산의 감소	365,414,303	1,308,116,825

단기금융상품의 취득	(42,356,000,000)	(31,977,200,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(5,799,402,458)	(141,319,700)

유형자산의 취득	(416,269,550)	(1,249,883,487)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(1,050,000,000)

임차보증금의 증가	(1,020,000,000)

파생상품자산의 증가	(121,166,303)	(542,878,825)

기타금융부채의 감소	(150,000,000)

재무활동현금흐름	(4,315,997,601)	(7,395,500,290)

단기차입금의 증가	49,910,644,829	69,769,216,353

단기차입금의 상환	(45,790,507,766)	(71,774,849,993)

유동성장기차입금의 감소	(6,333,460,000)	(1,166,660,000)

배당금지급	(2,093,734,200)	(2,156,535,300)

자기주식의 취득	(2,066,671,350)

전환사채의 전환	(8,940,464)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	10,578,136,766	(14,004,773,765)

기초현금및현금성자산	5,695,983,168	23,030,509,561

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18,200,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,578,136,766	(13,986,573,765)

기말현금및현금성자산	16,274,119,934	9,043,935,796