케이피에프 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 57 기 반기말 2020.06.30 현재
제 56 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 반기말	제 56 기말

자산

유동자산	212,450,743,540	231,069,402,945

현금및현금성자산	7,545,217,140	20,737,818,780

매출채권 및 기타유동채권	79,617,829,283	86,847,487,261

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	10,041,958,355

유동파생상품자산	165,940,042	412,838,191

기타유동금융자산	41,369,112,628	50,786,555,342

기타유동비금융자산	8,105,986,782	7,022,546,479

재고자산	65,425,927,239	65,083,384,821

유동계약자산	178,772,071	178,772,071

비유동자산	144,875,390,133	138,866,698,569

기타비유동금융자산	4,000,000	4,000,000

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	20,000,000	4,869,771,734

비유동파생상품자산	90,249,588	90,249,588

유형자산	64,521,005,958	67,142,527,758

투자부동산	0	13,835,652

영업권 이외의 무형자산	2,346,134,628	2,396,360,940

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	74,323,351,789	60,202,422,098

장기매출채권 및 기타비유동채권	36,049,900	36,049,900

장기보증금자산	3,534,598,270	3,847,976,364

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	263,504,535

자산총계	357,326,133,673	369,936,101,514

부채

유동부채	155,933,815,443	152,557,156,702

매입채무 및 기타유동채무	16,606,202,479	24,799,052,751

단기차입금	106,096,291,128	98,117,110,597

유동성장기차입금	10,666,640,000	12,333,280,000

유동성사채	6,989,352,975

유동성전환사채	2,072,946,218	1,949,577,124

유동성금융리스부채	818,459,305	676,535,163

당기법인세부채	1,362,265,200	3,586,267,072

유동파생상품부채	233,446,620	354,174,244

기타유동금융부채	10,207,097,690	9,671,689,441

기타유동비금융부채	461,666,868	665,774,706

유동충당부채	215,112,038	199,360,682

유동계약부채	204,334,922	204,334,922

비유동부채	16,188,890,552	23,651,362,857

사채	11,899,225,071	18,429,514,832

비유동파생상품부채	426,571,408	707,968,741

비유동금융리스부채	218,298,160	797,833,286

기타비유동금융부채	254,868,811	254,868,811

퇴직급여부채	593,838,453	0

이연법인세부채	2,796,088,649	3,461,177,187

부채총계	172,122,705,995	176,208,519,559

자본

납입자본	49,421,707,331	49,421,707,331

자본금	8,724,678,500	8,724,678,500

주식발행초과금	40,697,028,831	40,697,028,831

기타포괄손익누계액	2,700,000	2,700,000

기타자본구성요소	3,669,559,923	4,309,381,783

이익잉여금(결손금)	132,109,460,424	139,993,792,841

자본총계	185,203,427,678	193,727,581,955

자본과부채총계	357,326,133,673	369,936,101,514

손익계산서
제 57 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 56 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 반기	제 56 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	54,688,815,697	126,299,796,235	71,912,976,831	139,525,950,585

매출원가	47,707,757,687	110,068,479,216	60,053,335,538	118,503,132,135

매출총이익	6,981,058,010	16,231,317,019	11,859,641,293	21,022,818,450

판매비와관리비	5,935,218,480	12,791,298,607	6,037,428,530	13,265,426,273

영업이익(손실)	1,045,839,530	3,440,018,412	5,822,212,763	7,757,392,177

기타수익	201,692,787	2,039,965,230	1,100,220,648	2,055,776,980

기타비용	5,312,006,389	5,645,729,162	927,199,364	1,143,421,536

금융수익	1,022,679,895	3,672,634,339	1,819,543,952	2,887,752,555

금융비용	1,191,921,174	5,033,508,339	2,989,145,579	4,860,596,965

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,233,715,351)	(1,526,619,520)	4,825,632,420	6,696,903,211

법인세비용	3,066,479,750	3,734,994,200	1,244,606,202	1,300,293,862

반기순이익(손실)	(7,300,195,101)	(5,261,613,720)	3,581,026,218	5,396,609,349

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(451)	(324)	232	350

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(451)	(324)	232	350

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(451)	(324)	229	350

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(451)	(324)	229	350

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

포괄손익계산서
제 57 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 56 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 반기	제 56 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

반기순이익(손실)	(7,300,195,101)	(5,261,613,720)	3,581,026,218	5,396,609,349

기타포괄손익	(7,044,461)	(10,584,137)	(9,829,291)	(16,282,471)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(7,044,461)	(10,584,137)	(9,829,291)	(16,282,471)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(7,044,461)	(10,584,137)	(9,829,291)	(18,982,471)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	2,700,000

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(7,307,239,562)	(5,272,197,857)	3,571,196,927	5,380,326,878

자본변동표
제 57 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 56 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,863,142,000	33,130,194,102	0	5,199,804,803	135,005,913,615	181,199,054,520

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(44,486,755)	(44,486,755)

자본의변동	포괄손익	반기순이익(손실)	5,396,609,349	5,396,609,349

기타포괄손익 - 공정가치 지분상품 평가손익	2,700,000	2,700,000

순확정급여부채의 재측정요소	(18,982,471)	(18,982,471)

총포괄손익	0	0	2,700,000	5,377,626,878	5,380,326,878

소유주와의 거래	주식보상비용	0

전환사채상환	0

전환권행사	839,835,500	7,380,112,416	(643,865,835)	7,576,082,081

전환권대가	0

자기주식취득	(229,919,825)	(229,919,825)

재평가잉여금

연차배당	(2,344,396,480)	(2,344,396,480)

소유주와의 거래 총액	839,835,500	7,380,112,416	(873,785,660)	(2,344,396,480)	5,001,765,776

2019.06.30 (기말자본)	8,702,977,500	40,510,306,518	2,700,000	4,326,019,143	137,994,657,258	191,536,660,419

2020.01.01 (기초자본)	8,724,678,500	40,697,028,831	2,700,000	4,309,381,783	139,993,792,841	193,727,581,955

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

자본의변동	포괄손익	반기순이익(손실)	(5,261,613,720)	(5,261,613,720)

기타포괄손익 - 공정가치 지분상품 평가손익	0

순확정급여부채의 재측정요소	(10,584,137)	(10,584,137)

총포괄손익	0	0	0	0	(5,272,197,857)	(5,272,197,857)

소유주와의 거래	주식보상비용	0

전환사채상환	0

전환권행사	0

전환권대가	0

자기주식취득	(639,821,860)	(639,821,860)

재평가잉여금

연차배당	(2,612,134,560)	(2,612,134,560)

소유주와의 거래 총액	(639,821,860)	(2,612,134,560)	(3,251,956,420)

2020.06.30 (기말자본)	8,724,678,500	40,697,028,831	2,700,000	3,669,559,923	132,109,460,424	185,203,427,678

현금흐름표
제 57 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 56 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 반기	제 56 기 반기

영업활동현금흐름	265,083,112	9,240,622,595

영업으로부터 창출된 현금	8,100,596,887	11,997,484,173

배당금수취(영업)

이자수취(영업)	924,042,169	1,070,752,242

이자지급(영업)	(2,115,686,559)	(2,198,480,924)

법인세납부(환급)	(6,643,869,385)	(1,629,132,896)

투자활동현금흐름	(15,902,235,063)	7,911,615,067

단기금융상품의 처분	42,917,780,809	38,289,854,980

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분	206,700,000

합병으로 인한 증가	181,770,394

단기대여금및수취채권의 처분	69,484,178	112,500,000

장기대여금및수취채권의 처분	153,300,000

유형자산의 처분	5,500,000

투자부동산의 처분	145,000,000

매각예정자산의 처분	5,000,000,000

임차보증금의 감소	16,250,000

파생상품자산의 감소

단기금융상품의 취득	(33,200,038,095)	(31,731,100,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(295,496,502)	(193,717,697)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(14,521,200,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(10,041,958,355)

유형자산의 취득	(529,580,000)	(3,481,524,216)

임차보증금의 증가	(20,000,000)

파생상품자산의 증가	(622,534,668)	(449,898,000)

파생상품부채의 감소	(1,712,824)

재무활동현금흐름	2,444,550,311	7,337,344,784

단기차입금의 증가	82,169,298,183	60,507,073,810

단기차입금의 상환	(74,309,415,606)	(67,012,622,158)

사채의 증가	18,628,470,000

유동성장기차입금의 감소	(1,666,640,000)	(1,666,640,000)

금융리스부채의 지급	(496,735,846)	(527,273,411)

전환사채의 전환	(17,347,152)

배당금지급	(2,612,134,560)	(2,344,396,480)

자기주식의 취득	(639,821,860)	(229,919,825)

기초현금및현금성자산	20,737,818,780	1,710,159,247

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,192,601,640)	24,489,582,446

기말현금및현금성자산	7,545,217,140	26,199,741,693