케이피에프 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 55 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 1분기말	제 55 기말

자산

유동자산	214,914,211,250	214,370,813,531

현금및현금성자산	10,696,569,768	1,710,159,247

매출채권 및 기타유동채권	93,764,660,315	92,760,106,007

유동파생상품자산	2,929,359	59,655,467

유동계약자산	199,573,339	199,573,339

기타유동금융자산	37,685,635,155	43,757,654,980

기타유동비금융자산	6,384,129,838	9,246,717,896

재고자산	66,180,713,476	61,051,201,795

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	5,585,744,800

비유동자산	144,309,370,738	144,015,794,245

기타비유동금융자산	4,000,000	4,000,000

비유동매도가능금융자산	0	0

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	204,000,000

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	6,111,856,864	6,111,856,864

비유동파생상품자산	159,842,864	159,842,864

유형자산	69,960,501,678	71,739,895,685

투자부동산	14,130,563	14,228,867

영업권 이외의 무형자산	2,378,973,223	2,308,000,864

금융리스자산	2,189,590,379	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	59,734,512,477	59,734,512,477

장기매출채권 및 기타비유동채권	155,810,789	155,810,789

장기보증금자산	3,600,151,901	3,524,709,996

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	58,935,839

자산총계	359,223,581,988	358,386,607,776

부채

유동부채	160,987,453,356	164,722,200,531

매입채무 및 기타유동채무	22,773,376,780	27,989,929,971

단기차입금	107,226,067,574	103,054,300,000

유동성장기차입금	11,333,280,000	11,333,280,000

유동성전환사채	4,563,571,684	7,304,325,686

당기법인세부채	817,199,286	1,428,376,606

유동파생상품부채	1,696,672,159	2,651,469,600

기타유동금융부채	9,545,211,652	9,494,739,435

기타유동비금융부채	2,707,753,567	1,201,574,877

유동충당부채	102,113,815	41,997,517

유동계약부채	222,206,839	222,206,839

비유동부채	14,574,319,296	12,465,352,725

장기차입금	5,499,960,000	6,333,280,000

비유동파생상품부채	47,151,988	47,151,988

비유동금융리스부채	2,239,661,010	0

기타비유동금융부채	316,052,706	316,052,706

퇴직급여부채	705,207,227	0

이연법인세부채	5,766,286,365	5,768,868,031

부채총계	175,561,772,652	177,187,553,256

자본

납입자본	45,344,616,262	40,993,336,102

자본금	8,308,017,500	7,863,142,000

주식발행초과금	37,036,598,762	33,130,194,102

기타포괄손익누계액	2,700,000	0

기타자본구성요소	4,628,819,096	5,199,804,803

이익잉여금(결손금)	133,685,673,978	135,005,913,615

자본총계	183,661,809,336	181,199,054,520

자본과부채총계	359,223,581,988	358,386,607,776

손익계산서
제 56 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 55 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	67,612,973,754	67,612,973,754	65,790,033,020	65,790,033,020

매출원가	58,449,796,597	58,449,796,597	58,159,245,861	58,159,245,861

매출총이익	9,163,177,157	9,163,177,157	7,630,787,159	7,630,787,159

판매비와관리비	7,227,997,743	7,227,997,743	6,591,602,119	6,591,602,119

영업이익(손실)	1,935,179,414	1,935,179,414	1,039,185,040	1,039,185,040

기타수익	955,556,332	955,556,332	576,072,035	576,072,035

기타비용	216,222,172	216,222,172	627,044,248	627,044,248

금융수익	1,068,208,603	1,068,208,603	2,241,654,575	2,241,654,575

금융비용	1,871,451,386	1,871,451,386	2,282,667,565	2,282,667,565

법인세비용차감전순이익(손실)	1,871,270,791	1,871,270,791	947,199,837	947,199,837

법인세비용	55,687,660	55,687,660	62,788,980	62,788,980

당기순이익(손실)	1,815,583,131	1,815,583,131	884,410,857	884,410,857

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	123	123	63	63

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	123	123	63	63

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	123	123	63	63

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	123	123	63	63

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0

포괄손익계산서
제 56 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 55 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	1,815,583,131	1,815,583,131	884,410,857	884,410,857

기타포괄손익	(6,453,180)	(6,453,180)	(8,027,243)	(8,027,243)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(6,453,180)	(6,453,180)	(8,027,243)	(8,027,243)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(9,153,180)	(9,153,180)	(8,027,243)	(8,027,243)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	2,700,000	2,700,000

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	1,809,129,951	1,809,129,951	876,383,614	876,383,614

자본변동표
제 56 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 55 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	6,910,970,523	130,119,035,926	173,834,998,841

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	884,410,857	884,410,857

기타포괄손익 - 공정가치 지분상품 평가손익	0

순확정급여부채의 재측정요소	(8,027,243)	(8,027,243)

총포괄손익	0	0	0	0	876,383,614	876,383,614

소유주와의 거래	자기주식취득	0

전환사채상환	0

전환사채전환	41,982,000	368,014,212	(34,088,174)	375,908,038

재평가잉여금	0

연차배당	(2,093,734,200)	(2,093,734,200)

소유주와의 거래 총액	41,982,000	368,014,212	0	(34,088,174)	(2,093,734,200)	(1,717,826,162)

2018.03.31 (기말자본)	7,485,303,000	29,729,685,604	0	6,876,882,349	128,901,685,340	172,993,556,293

2019.01.01 (기초자본)	7,863,142,000	33,130,194,102	5,199,804,803	135,005,913,615	181,199,054,520

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(44,486,755)	(44,486,755)

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,815,583,131	1,815,583,131

기타포괄손익 - 공정가치 지분상품 평가손익	2,700,000	2,700,000

순확정급여부채의 재측정요소	(9,153,180)	(9,153,180)

총포괄손익	0	0	2,700,000	0	1,806,429,951	1,809,129,951

소유주와의 거래	자기주식취득	(229,919,825)	(229,919,825)

전환사채상환	0

전환사채전환	444,875,500	3,906,404,660	(341,065,882)	4,010,214,278

재평가잉여금	(737,786,353)	(737,786,353)

연차배당	(2,344,396,480)	(2,344,396,480)

소유주와의 거래 총액	444,875,500	3,906,404,660	0	(570,985,707)	(3,082,182,833)	698,111,620

2019.03.31 (기말자본)	8,308,017,500	37,036,598,762	2,700,000	4,628,819,096	133,685,673,978	183,661,809,336

현금흐름표
제 56 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 55 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,654,975,645)	(2,598,175,510)

영업으로부터 창출된 현금	(173,478,182)	(1,872,034,907)

배당금수취(영업)	0	0

이자수취(영업)	282,574,445	354,405,134

이자지급(영업)	(1,097,206,928)	(1,017,756,757)

법인세납부(환급)	(666,864,980)	(62,788,980)

투자활동현금흐름	7,592,031,225	1,305,707,196

단기금융상품의 처분	14,409,919,825	20,100,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	157,018,534	1,577,310,601

기타포괄손익-공정가치채무상품의 처분	206,700,000	598,026,000

매각예정자산의 처분	5,000,000,000

유형자산의 처분	(567,477,000)

영업권 이외의 무형자산의 처분	181,974,000

임차보증금의 감소	235,000,000

파생상품자산의 감소	(17,950,000)	116,005,995

단기금융상품의 취득	(8,200,000,000)	(20,100,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(100,810,570)	(77,948,228)

유형자산의 취득	(3,295,369,564)	(217,519,177)

임차보증금의 증가	(1,020,000,000)

파생금융부채의 감소	(87,141,995)

재무활동현금흐름	3,049,354,941	1,172,905,766

단기차입금의 증가	30,412,622,158	39,765,111,766

단기차입금의 상환	(26,300,000,000)	(37,425,396,000)

유동성장기차입금의 감소	(833,320,000)	(1,166,810,000)

전환사채의 전환	(27,392)

자기주식의 취득	(229,919,825)

기초현금및현금성자산	1,710,159,247	5,695,983,168

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,986,410,521	(119,562,548)

기말현금및현금성자산	10,696,569,768	5,576,420,620