케이피에프 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 52 기말 2015.12.31 현재
제 51 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말	제 51 기말

자산

유동자산	158,757,782,768	159,633,423,550	159,810,455,414

현금및현금성자산	3,873,349,492	1,321,477,325	9,105,386,603

매출채권 및 기타유동채권 (주5,21)	57,157,683,901	60,344,846,659	57,446,991,757

파생금융상품 (주4)	1,340,578,967	24,751,221	469,570,746

기타유동금융자산	31,720,311,739	31,722,989,644	32,720,000,000

기타유동비금융자산	3,996,085,034	3,436,540,735	797,593,382

재고자산	60,669,773,635	62,782,817,966	59,270,912,926

비유동자산	193,786,268,875	200,531,182,186	173,288,665,558

기타비유동금융자산 (주4)	467,901,679	410,012,323	346,022,278

매도가능금융자산 (주4,6)	29,715,097,334	31,301,863,290	15,650,501,885

유형자산 (주8)	89,863,623,467	88,814,108,543	90,212,757,784

투자부동산	15,113,601	15,408,512	15,801,727

영업권 이외의 무형자산 (주8)	2,733,558,268	2,701,456,776	2,374,226,196

금융리스자산	0	0	0

지분법적용 투자지분 (주7)	52,746,506,439	52,746,506,439	35,074,403,176

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주5,21)	15,096,379,145	21,250,903,957	26,116,305,155

장기보증금	3,148,088,942	3,290,922,346	3,498,647,357

이연법인세자산	0	0	0

자산총계	352,544,051,643	360,164,605,736	333,099,120,972

부채

유동부채	162,122,060,828	136,820,755,043	142,400,569,856

매입채무 및 기타유동채무 (주21)	24,746,667,066	24,960,083,379	27,118,040,779

단기차입금 (주9)	79,983,148,367	62,189,055,152	57,304,428,984

유동성장기차입금 (주9)	45,833,320,000	34,746,796,400	45,677,800,780

당기법인세부채	1,663,260,607	3,615,290,131	1,214,729,507

파생금융부채 (주4)	9,906,008	645,796,978	670,847,449

기타유동금융부채 (주10)	9,278,328,587	9,766,113,847	9,282,837,357

기타유동비금융부채	570,352,818	798,906,472	961,688,790

유동충당부채 (주12)	37,077,375	98,712,684	170,196,210

비유동부채	23,346,011,862	59,263,855,020	45,825,799,705

장기차입금 (주9)	13,023,320,000	48,243,310,000	37,534,201,040

기타비유동금융부채 (주10)	155,000,000	5,000,000	5,000,000

순확정급여부채 (주11)	2,780,091,743	1,994,541,952	1,651,391,589

이연법인세부채	7,387,600,119	9,021,003,068	6,635,207,076

부채총계	185,468,072,690	196,084,610,063	188,226,369,561

자본

납입자본	36,804,992,392	36,804,992,392	36,804,992,392

자본금 (주1,13)	7,443,321,000	7,443,321,000	7,443,321,000

주식발행초과금 (주13)	29,361,671,392	29,361,671,392	29,361,671,392

기타포괄손익누계액	15,663,996,920	16,901,674,366	5,702,454,050

기타자본구성요소	6,992,268,600	7,880,175,680	7,963,260,154

이익잉여금(결손금)	107,614,721,041	102,493,153,235	94,402,044,815

자본총계	167,075,978,953	164,079,995,673	144,872,751,411

자본과부채총계	352,544,051,643	360,164,605,736	333,099,120,972

손익계산서
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주21)	63,337,436,330	201,232,431,963	70,352,895,012	215,217,918,940	279,540,742,427	279,601,597,580

매출원가 (주21)	55,233,569,534	173,360,927,707	56,854,569,247	180,000,726,760	235,120,708,534	240,715,399,087

매출총이익	8,103,866,796	27,871,504,256	13,498,325,765	35,217,192,180	44,420,033,893	38,886,198,493

판매비와관리비 (주14)	5,585,154,241	17,733,588,093	5,930,199,589	17,985,480,968	23,637,735,043	26,776,532,212

영업이익(손실)	2,518,712,555	10,137,916,163	7,568,126,176	17,231,711,212	20,782,298,850	12,109,666,281

기타수익 (주15)	297,100,732	1,861,486,292	1,896,037,826	3,414,254,745	3,374,247,532	2,175,625,985

기타비용 (주15)	1,390,969,577	3,014,456,653	393,848,578	2,240,696,775	5,300,344,491	13,238,995,328

금융수익 (주16)	2,736,597,442	5,622,880,242	2,880,941,752	6,639,043,624	6,536,932,380	8,090,904,486

금융비용 (주16)	2,284,093,576	5,833,111,023	4,949,591,248	8,776,911,089	8,809,936,977	21,945,736,928

법인세비용차감전순이익(손실)	1,877,347,576	8,774,715,021	7,001,665,928	16,267,401,717	16,583,197,294	(12,808,535,504)

법인세비용 (주17)	696,150,090	1,452,756,990	1,645,365,431	3,493,396,603	6,208,543,271	2,183,894,003

당기순이익(손실)	1,181,197,486	7,321,958,031	5,356,300,497	12,774,005,114	10,374,654,023	(14,992,429,507)

주당이익

기본주당이익(손실)	81	502	367	876	711	(1,028)

희석주당이익(손실)	81	502	367	876	711	(1,028)

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	1,181,197,486	7,321,958,031	5,356,300,497	12,774,005,114	10,374,654,023	(14,992,429,507)

기타포괄손익	(2,663,674)	(1,250,840,271)	92,445,465	17,084,571,582	10,373,826,313	(771,336,032)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(2,663,674)	(13,162,825)	(10,998,234)	(14,119,155)	(825,394,003)	(537,964,012)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(2,663,674)	(13,162,825)	(10,998,234)	(14,119,155)	(825,394,003)	(537,964,012)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	(1,237,677,446)	103,443,699	17,098,690,737	11,199,220,316	(233,372,020)

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	(1,237,677,446)	0	17,009,872,361	11,110,401,940	(339,638,513)

매도가능금융자산의 세후재분류조정	0	103,443,699	88,818,376	88,818,376	106,266,493

총포괄손익	1,178,533,812	6,071,117,760	5,448,745,962	29,858,576,696	20,748,480,336	(15,763,765,539)

자본변동표
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	5,935,826,070	7,755,980,995	111,682,220,254	162,179,019,711

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(14,992,429,507)	(14,992,429,507)

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	(339,638,513)	(339,638,513)

매도가능금융자산의 세후재분류조정	106,266,493	106,266,493

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (주11)	(537,964,012)	(537,964,012)

총포괄손익	0	0	(233,372,020)	0	(15,530,393,519)	(15,763,765,539)

소유주와의 거래	주식보상비용	39,493,519	39,493,519

자기주식취득	0

자기주식처분	167,785,640	167,785,640

연차배당 (주18)	(1,749,781,920)	(1,749,781,920)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	207,279,159	(1,749,781,920)	(1,542,502,761)

2014.12.31 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	5,702,454,050	7,963,260,154	94,402,044,815	144,872,751,411

2015.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	5,702,454,050	7,963,260,154	94,402,044,815	144,872,751,411

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,374,654,023	10,374,654,023

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	11,110,401,940	11,110,401,940

매도가능금융자산의 세후재분류조정	88,818,376	88,818,376

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (주11)	(825,394,003)	(825,394,003)

총포괄손익	0	0	11,199,220,316	0	9,549,260,020	20,748,480,336

소유주와의 거래	주식보상비용	105,168,711	105,168,711

자기주식취득	(188,253,185)	(188,253,185)

자기주식처분	0

연차배당 (주18)	(1,458,151,600)	(1,458,151,600)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	(83,084,474)	(1,458,151,600)	(1,541,236,074)

2015.12.31 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	16,901,674,366	7,880,175,680	102,493,153,235	164,079,995,673

2015.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	5,702,454,050	7,963,260,154	94,402,044,815	144,872,751,411

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	12,774,005,114	12,774,005,114

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	17,009,872,361	17,009,872,361

매도가능금융자산의 세후재분류조정	88,818,376	88,818,376

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (주11)	(14,119,155)	(14,119,155)

총포괄손익	0	0	17,098,690,737	0	12,759,885,959	29,858,576,696

소유주와의 거래	주식보상비용	69,200,230	69,200,230

자기주식취득	(188,253,185)	(188,253,185)

자기주식처분	0

연차배당 (주18)	(1,458,151,600)	(1,458,151,600)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	(119,052,955)	(1,458,151,600)	(1,577,204,555)

2015.09.30 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	22,801,144,787	7,844,207,199	105,703,779,174	173,154,123,552

2016.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	16,901,674,366	7,880,175,680	102,493,153,235	164,079,995,673

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,321,958,031	7,321,958,031

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	(1,237,677,446)	(1,237,677,446)

매도가능금융자산의 세후재분류조정	0

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (주11)	(13,162,825)	(13,162,825)

총포괄손익	0	0	(1,237,677,446)	0	7,308,795,206	6,071,117,760

소유주와의 거래	주식보상비용	107,123,520	107,123,520

자기주식취득	(995,030,600)	(995,030,600)

자기주식처분	0

연차배당 (주18)	(2,187,227,400)	(2,187,227,400)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	(887,907,080)	(2,187,227,400)	(3,075,134,480)

2016.09.30 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	15,663,996,920	6,992,268,600	107,614,721,041	167,075,978,953

현금흐름표
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기	제 52 기	제 51 기

영업활동현금흐름	12,081,598,411	2,653,055,395	10,351,958,383	15,760,744,277

영업으로부터 창출된 현금 (주19)	18,851,210,655	6,276,195,244	16,468,582,777	21,494,929,319

배당금수취	274,515,000	274,515,000	274,515,000	274,515,000

이자수취	1,025,983,727	2,027,697,695	2,813,189,656	2,556,381,088

이자지급	(3,384,722,610)	(3,751,951,580)	(4,881,242,721)	(6,103,670,801)

법인세납부(환급)	(4,685,388,361)	(2,173,400,964)	(4,323,086,329)	(2,461,410,329)

투자활동현금흐름	(758,710,684)	(12,483,551,112)	(20,594,018,920)	5,249,779,226

단기금융상품의 처분	2,677,905	2,000,000,000	2,000,000,000	35,080,000,000

매도가능금융자산의 처분	0	1,780,926,756	1,780,926,756	1,442,944,552

단기대여금및수취채권의 처분	1,138,076,521	98,692,848	185,394,346	2,759,096,019

장기대여금및수취채권의 처분	7,176,000,000	0	0	18,678,810,000

유형자산의 처분 (주8)	1,769,922,637	1,196,505,261	1,196,505,261	2,146,943,400

무형자산의 처분	0	0	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	0	500,000,000

기타투자자산의 처분	23,036,981	0	0	0

보증금의 감소	210,725,000	380,230,000	390,230,000	1,214,596,000

파생상품의 감소	273,346,955	1,672,424,752	252,074,028	1,536,717,000

단기금융상품의 취득	0	0	(1,002,989,644)	(36,720,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	(116,173,148)	(300,072,470)	(337,387,420)	(954,426,793)

장기대여금및수취채권의 취득	(2,164,650,000)	(13,125,100,000)	(16,510,880,000)	0

유형자산의 취득 (주8)	(8,136,542,565)	(4,682,916,819)	(8,292,014,149)	(9,424,447,888)

무형자산의 취득	0	0	(56,145,000)	(167,780,460)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	0	(7,174,960,000)

기타투자자산의 증가	(45,000,000)	(42,164,640)	(46,633,098)	(34,851,304)

보증금의 증가	(254,240,000)	(153,100,000)	(153,100,000)	(3,632,861,300)

파생상품의 증가	(635,890,970)	(1,308,976,800)	0	0

재무활동현금흐름	(8,771,012,679)	3,375,370,955	2,458,151,259	(14,369,878,489)

단기차입금의 증가 (주9)	108,154,560,664	111,371,593,764	153,801,728,963	107,847,635,489

장기차입금의 증가 (주9)	3,780,000,000	15,000,000,000	17,910,000,000	16,000,000,000

자본금의 증가	0	0	0	0

주식발행초과금의 증가	0	0	0	0

금융리스부채의 증가	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0

단기차입금의 상환 (주9)	(89,609,848,943)	(106,103,147,564)	(148,929,372,139)	(106,805,289,065)

장기차입금의 상환	0	0	0	0

유동성장기부채의 감소 (주18)	(27,913,466,400)	(15,246,670,460)	0	(5,756,181,823)

금융리스부채의 상환	0	0	(18,677,800,780)	(23,906,261,170)

배당금지급 (주18)	(2,187,227,400)	(1,458,151,600)	(1,458,151,600)	(1,749,781,920)

자기주식 취득	(995,030,600)	(188,253,185)	(188,253,185)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,551,875,048	(6,455,124,762)	(7,783,909,278)	6,640,645,014

기초현금및현금성자산	1,321,477,325	9,105,386,603	9,105,386,603	2,464,741,589

현금에 대한 환율변동효과	(2,881)

기말현금및현금성자산	3,873,349,492	2,650,261,841	1,321,477,325	9,105,386,603