케이피에프 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 53 기말 2016.12.31 현재
제 52 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말	제 52 기말

자산

유동자산	210,306,667,722	197,185,370,918	159,633,423,550

현금및현금성자산	19,866,162,377	23,030,509,561	1,321,477,325

매출채권 및 기타유동채권 (주5)	75,082,998,186	73,911,922,703	60,344,846,659

파생금융상품 (주4)	890,758,431	306,155,718	24,751,221

기타유동금융자산	50,028,400,765	38,021,300,555	31,722,989,644

기타유동비금융자산	4,567,839,928	3,120,588,289	3,436,540,735

재고자산	59,870,508,035	58,794,894,092	62,782,817,966

비유동자산	161,517,688,695	164,297,210,785	200,531,182,186

기타비유동금융자산 (주4)	4,000,000	476,342,905	410,012,323

매도가능금융자산 (주4,6)	224,000,000	224,000,000	31,301,863,290

유형자산 (주8)	87,602,749,685	88,711,383,498	88,814,108,543

투자부동산	14,916,993	15,015,297	15,408,512

영업권 이외의 무형자산 (주8)	2,242,167,734	2,261,963,000	2,701,456,776

금융리스자산	0	0

지분법적용 투자지분 (주7)	52,746,506,439	52,746,506,439	52,746,506,439

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주5)	15,376,433,037	16,623,833,037	21,250,903,957

장기보증금	3,306,914,807	3,238,166,609	3,290,922,346

이연법인세자산	0	0

자산총계	371,824,356,417	361,482,581,703	360,164,605,736

부채

유동부채	165,623,945,609	153,355,743,828	136,820,755,043

매입채무 및 기타유동채무 (주21)	23,942,621,283	25,797,080,442	24,960,083,379

단기차입금 (주9)	73,068,952,035	60,967,953,491	62,189,055,152

유동성장기차입금 (주9)	46,666,800,000	45,833,320,000	34,746,796,400

당기법인세부채	1,851,581,638	1,259,215,802	3,615,290,131

파생금융부채 (주4)	8,009,936,844	8,510,826,105	645,796,978

기타유동금융부채 (주10)	9,422,236,583	10,337,788,992	9,766,113,847

기타유동비금융부채	2,623,322,305	619,132,632	798,906,472

유동충당부채 (주12)	38,494,921	30,426,364	98,712,684

비유동부채	35,702,317,372	36,482,861,301	59,263,855,020

장기차입금 (주9)	14,833,180,000	15,999,990,000	48,243,310,000

전환사채	13,084,393,777	12,679,992,000	0

기타비유동금융부채 (주10)	155,000,000	155,000,000	5,000,000

순확정급여부채 (주11)	1,686,012,564	926,276,083	1,994,541,952

이연법인세부채	5,943,731,031	6,721,603,218	9,021,003,068

부채총계	201,326,262,981	189,838,605,129	196,084,610,063

자본

납입자본 (주1,13)	36,804,992,392	36,804,992,392	36,804,992,392

자본금	7,443,321,000	7,443,321,000	7,443,321,000

주식발행초과금 (주13)	29,361,671,392	29,361,671,392	29,361,671,392

기타포괄손익누계액	0	0	16,901,674,366

기타자본구성요소	8,505,903,319	9,479,856,857	7,880,175,680

이익잉여금(결손금)	125,187,197,725	125,359,127,325	102,493,153,235

자본총계	170,498,093,436	171,643,976,574	164,079,995,673

자본과부채총계	371,824,356,417	361,482,581,703	360,164,605,736

손익계산서
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 53 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기	제 53 기	제 52 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주21)	70,505,271,586	70,505,271,586	66,729,174,230	66,729,174,230	268,991,912,750	279,540,742,427

매출원가 (주21)	60,462,622,336	60,462,622,336	57,227,814,829	57,227,814,829	232,284,813,487	235,120,708,534

매출총이익	10,042,649,250	10,042,649,250	9,501,359,401	9,501,359,401	36,707,099,263	44,420,033,893

판매비와관리비 (주14)	6,684,628,790	6,684,628,790	6,010,596,403	6,010,596,403	24,241,828,577	23,637,735,043

영업이익(손실)	3,358,020,460	3,358,020,460	3,490,762,998	3,490,762,998	12,465,270,686	20,782,298,850

기타수익 (주15)	238,117,809	238,117,809	1,132,607,164	1,132,607,164	3,664,176,980	3,374,247,532

기타비용 (주15)	2,232,185,016	2,232,185,016	985,743,284	985,743,284	3,510,906,812	5,300,344,491

금융수익 (주16)	4,316,607,997	4,316,607,997	1,800,183,234	1,800,183,234	25,834,559,784	6,536,932,380

금융비용 (주16)	3,315,963,210	3,315,963,210	2,358,333,432	2,358,333,432	7,982,338,969	8,809,936,977

법인세비용차감전순이익(손실)	2,364,598,040	2,364,598,040	3,079,476,680	3,079,476,680	30,470,761,669	16,583,197,294

법인세비용 (주17)	(36,846,729)	368,467,239	558,183,425	558,183,425	5,059,793,014	6,208,543,271

당기순이익(손실)	1,996,130,801	1,996,130,801	2,521,293,255	2,521,293,255	25,410,968,655	10,374,654,023

주당이익 (주35)

기본주당이익(손실)	139	139	173	173	1,749	711

희석주당이익(손실)	122	122	173	173	1,714	711

포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 53 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기	제 53 기	제 52 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	1,996,130,801	1,996,130,801	2,521,293,255	2,521,293,255	25,410,968,655	10,374,654,023

기타포괄손익	(11,525,101)	(11,525,101)	(6,167,499)	(6,167,499)	(17,259,441,531)	10,373,826,313

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(11,525,101)	(11,525,101)	(6,167,499)	(6,167,499)	(357,767,165)	(825,394,003)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(11,525,101)	(11,525,101)	(6,167,499)	(6,167,499)	(357,767,165)	(825,394,003)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	(16,901,674,366)	11,199,220,316

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	(1,237,677,446)	11,110,401,940

매도가능금융자산의 세후재분류조정	(15,663,996,920)	88,818,376

총포괄손익	1,984,605,700	1,984,605,700	2,515,125,756	2,515,125,756	8,151,527,124	20,748,480,336

자본변동표
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 53 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	5,702,454,050	7,963,260,154	94,402,044,815	144,872,751,411

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,374,654,023	10,374,654,023

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	11,110,401,940	11,110,401,940

매도가능금융자산의 세후재분류조정	88,818,376	88,818,376

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(825,394,003)	(825,394,003)

총포괄손익	0	0	11,199,220,316	0	9,549,260,020	20,748,480,336

소유주와의 거래	주식보상비용	105,168,711	105,168,711

전환사채발행	0

자기주식취득	(188,253,185)	(188,253,185)

자기주식처분	0

연차배당 (주18)	(1,458,151,600)	(1,458,151,600)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	(83,084,474)	(1,458,151,600)	(1,541,236,074)

2015.12.31 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	16,901,674,366	7,880,175,680	102,493,153,235	164,079,995,673

2016.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	16,901,674,366	7,880,175,680	102,493,153,235	164,079,995,673

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	25,410,968,655	25,410,968,655

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	(1,237,677,446)	(1,237,677,446)

매도가능금융자산의 세후재분류조정	(15,663,996,920)	(15,663,996,920)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(357,767,165)	(357,767,165)

총포괄손익	0	0	(16,901,674,366)	0	25,053,201,490	8,151,527,124

소유주와의 거래	주식보상비용	143,092,001	143,092,001

전환사채발행	2,451,619,776	2,451,619,776

자기주식취득	(995,030,600)	(995,030,600)

자기주식처분	0

연차배당 (주18)	(2,187,227,400)	(2,187,227,400)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	1,599,681,177	(2,187,227,400)	(587,546,223)

2016.12.31 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	0	9,479,856,857	125,359,127,325	171,643,976,574

2016.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	16,901,674,366	7,880,175,680	102,493,153,235	164,079,995,673

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,521,293,255	2,521,293,255

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0

매도가능금융자산의 세후재분류조정	0

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(6,167,499)	(6,167,499)

총포괄손익	0	0	0	0	2,515,125,756	2,515,125,756

소유주와의 거래	주식보상비용	35,577,519	35,577,519

전환사채발행	0

자기주식취득	0

자기주식처분	0

연차배당 (주18)	(2,187,227,400)	(2,187,227,400)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	35,577,519	(2,187,227,400)	(2,151,649,881)

2016.03.31 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	16,901,674,366	7,915,753,199	102,821,051,591	164,443,471,548

2017.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	0	9,479,856,857	125,359,127,325	171,643,976,574

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,996,130,801	1,996,130,801

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0

매도가능금융자산의 세후재분류조정	0

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(11,525,101)	(11,525,101)

총포괄손익	0	0	0	0	1,984,605,700	1,984,605,700

소유주와의 거래	주식보상비용	35,186,557	35,186,557

전환사채발행	0

자기주식취득	(1,009,140,095)	(1,009,140,095)

자기주식처분	0

연차배당 (주18)	(2,156,535,300)	(2,156,535,300)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	(973,953,538)	(2,156,535,300)	(3,130,488,838)

2017.03.31 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	0	8,505,903,319	125,187,197,725	170,498,093,436

현금흐름표
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 53 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기	제 53 기	제 52 기

영업활동현금흐름	(3,296,147,837)	1,595,583,989	18,016,256,298	10,351,958,383

영업으로부터 창출된 현금 (주19)	(3,237,825,281)	4,019,110,199	25,950,696,509	16,468,582,777

배당금수취	0	274,515,000	274,515,000

이자수취	1,439,262,539	440,333,335	1,068,355,780	2,813,189,656

이자지급	(946,862,175)	(1,190,658,780)	(4,430,091,410)	(4,881,242,721)

법인세납부(환급)	(550,722,920)	(1,673,200,765)	(4,847,219,581)	(4,323,086,329)

투자활동현금흐름	(11,670,810,929)	(3,738,558,072)	6,981,675,305	(20,594,018,920)

단기금융상품의 처분	0	32,743,480,222	2,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	0	29,915,001,326	1,780,926,756

단기대여금및수취채권의 처분	30,546,439	58,581,886	1,170,980,872	185,394,346

장기대여금및수취채권의 처분	0	7,201,000,000	0

유형자산의 처분 (주8)	189,310,473	3,500,000	582,742,344	1,196,505,261

무형자산의 처분	0	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	0

기타투자자산의 처분	472,342,905	0	19,013,987	0

보증금의 감소	0	60,725,000	390,230,000

파생상품의 감소	986,319,261	0	92,553,985	252,074,028

수입보증금의 증가	150,000,000

단기금융상품의 취득	(12,007,100,210)	(4,993,860)	(39,041,791,133)	(1,002,989,644)

매도가능금융자산의 취득	0	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	(29,929,740)	(36,111,091)	(15,150,491,843)	(337,387,420)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,804,650,000)	(2,189,650,000)	(16,510,880,000)

유형자산의 취득 (주8)	(811,410,796)	(1,130,439,540)	(8,150,824,455)	(8,292,014,149)

무형자산의 취득	0	(86,825,000)	(56,145,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	0

기타투자자산의 취득	(6,051,467)	(60,000,000)	(46,633,098)

보증금의 증가	(244,000,000)	(274,240,000)	(153,100,000)

파생상품의 증가	(500,889,261)	(574,394,000)	0	0

재무활동현금흐름	11,802,611,582	1,715,321,536	(3,288,899,367)	2,458,151,259

단기차입금의 증가 (주9)	19,062,886,978	29,925,502,705	129,409,965,462	153,801,728,963

장기차입금의 증가 (주9)	0	7,090,000,000	17,910,000,000

전환사채의 발행 (주9)	0	23,000,000,000	0

자본금의 증가	0	0	0

주식발행초과금의 증가	0	0	0

금융리스부채의 증가	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0

단기차입금의 상환 (주9)	(5,917,805,301)	(22,615,319,969)	(131,359,810,429)	(148,929,372,139)

장기차입금의 상환	0	0	0

유동성장기부채의 감소 (주9)	(333,330,000)	(5,594,861,200)	(28,246,796,400)	(18,677,800,780)

금융리스부채의 상환	0	0	0

배당금지급 (주18)	0	(2,187,227,400)	(1,458,151,600)

자기주식 취득	(1,009,140,095)	0	(995,030,600)	(188,253,185)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,164,347,184)	(427,652,547)	21,709,032,236	(7,783,909,278)

기초현금및현금성자산	23,030,509,561	1,321,477,325	1,321,477,325	9,105,386,603

현금에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	19,866,162,377	893,824,778	23,030,509,561	1,321,477,325