케이피에프 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 57 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 56 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 1분기말	제 56 기말

자산

유동자산	288,498,399,158	280,892,976,481

현금및현금성자산	41,805,272,362	28,698,304,251

매출채권 및 기타유동채권	110,147,850,642	105,467,844,864

유동파생상품자산	412,838,191

유동계약자산	178,772,071	178,772,071

기타유동금융자산	42,210,389,096	50,809,154,802

기타유동비금융자산	6,171,124,127	10,047,571,240

재고자산	87,984,990,860	85,278,491,062

비유동자산	133,393,280,203	134,896,866,477

기타비유동금융자산	4,000,000	4,000,000

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	4,869,771,734	4,869,771,734

비유동파생상품자산	90,249,588	90,249,588

유형자산	110,923,013,311	112,016,561,057

투자부동산	13,835,652

영업권 이외의 무형자산	2,490,387,591	2,513,979,578

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	6,248,682,011	6,512,905,230

장기매출채권 및 기타비유동채권	36,049,900	36,049,900

장기보증금자산	3,937,954,707	3,859,138,727

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	322,875,531

기타비유동비금융자산	4,793,171,361	4,657,499,480

자산총계	421,891,679,361	415,789,842,958

부채

유동부채	210,433,976,544	204,553,455,828

매입채무 및 기타유동채무	30,136,283,327	31,329,805,098

단기차입금	128,743,627,636	124,281,039,644

유동성장기차입금	31,657,730,368	31,411,152,340

유동성전환사채	2,011,261,671	1,949,577,124

유동성금융리스부채	804,955,469	965,757,487

당기법인세부채	2,810,787,790	3,607,166,940

유동파생상품부채	754,705,603	354,174,244

기타유동금융부채	9,780,800,000	9,262,400,000

기타유동비금융부채	3,317,615,368	988,687,347

유동충당부채	211,874,390	199,360,682

유동계약부채	204,334,922	204,334,922

비유동부채	51,206,756,944	49,413,265,451

장기차입금	26,923,445,516	25,509,824,656

사채	19,089,168,806	18,429,514,832

비유동파생상품부채	284,599,789	707,968,741

비유동금융리스부채	939,192,564	947,018,446

기타비유동금융부채	254,868,811	254,868,811

퇴직급여부채	469,037,482

이연법인세부채	3,246,443,976	3,564,069,965

부채총계	261,640,733,488	253,966,721,279

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	160,247,191,552	161,819,429,267

납입자본	49,421,707,331	49,421,707,331

자본금	8,724,678,500	8,724,678,500

주식발행초과금	40,697,028,831	40,697,028,831

기타포괄손익누계액	127,792,776	(617,409,088)

기타자본구성요소	4,251,669,233	4,302,818,973

이익잉여금(결손금)	106,446,022,212	108,712,312,051

비지배지분	3,754,321	3,692,412

자본총계	160,250,945,873	161,823,121,679

자본과부채총계	421,891,679,361	415,789,842,958

연결 손익계산서
제 57 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 56 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	93,363,901,121	93,363,901,121	93,536,394,127	93,536,394,127

매출원가	82,302,540,632	82,302,540,632	81,070,293,816	81,070,293,816

매출총이익	11,061,360,489	11,061,360,489	12,466,100,311	12,466,100,311

판매비와관리비	8,593,762,689	8,593,762,689	9,196,072,401	9,196,072,401

영업이익(손실)	2,467,597,800	2,467,597,800	3,270,027,910	3,270,027,910

기타수익	2,000,146,087	2,000,146,087	1,086,608,187	1,086,608,187

기타비용	477,324,828	477,324,828	410,368,374	410,368,374

금융수익	2,958,619,221	2,958,619,221	1,931,635,782	1,931,635,782

금융비용	5,666,979,355	5,666,979,355	2,655,344,842	2,655,344,842

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(264,223,219)	(264,223,219)	(100,264,302)	(100,264,302)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,017,835,706	1,017,835,706	3,122,294,361	3,122,294,361

법인세비용	668,514,450	668,514,450	55,687,660	55,687,660

당기순이익(손실)	349,321,256	349,321,256	3,066,606,701	3,066,606,701

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	349,384,397	349,384,397	3,066,453,187	3,066,453,187

계속영업이익(손실)	349,384,397	349,384,397	3,066,453,187	3,066,453,187

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(63,141)	(63,141)	153,514	153,514

계속영업이익(손실)	(63,141)	(63,141)	153,514	153,514

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	21.4	21.4	208.59	208.59

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	21.4	21.4	208.59	208.59

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	21.4	21.4	201.72	201.72

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	21.4	21.4	201.72	201.72

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0

연결 포괄손익계산서
제 57 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 56 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	349,321,256	349,321,256	3,066,606,701	3,066,606,701

기타포괄손익	741,787,238	741,787,238	344,534,371	344,534,371

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,539,676)	(3,539,676)	(7,475,247)	(7,475,247)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,539,676)	(3,539,676)	(9,153,180)	(9,153,180)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	2,700,000	2,700,000

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(1,022,067)	(1,022,067)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	745,326,914	745,326,914	352,009,618	352,009,618

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	745,326,914	745,326,914	352,009,618	352,009,618

총포괄손익	1,091,108,494	1,091,108,494	3,411,141,072	3,411,141,072

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,091,046,585	1,091,046,585	3,410,932,541	3,410,932,541

총 포괄손익, 비지배지분	61,909	61,909	208,531	208,531

연결 자본변동표
제 57 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 56 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,863,142,000	33,130,194,102	(1,320,214,142)	5,193,241,993	103,493,172,753	148,359,536,706	3,219,434	148,362,756,140

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(44,486,755)	(44,486,755)	(44,486,755)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,066,453,187	3,066,453,187	153,514	3,066,606,701

기타포괄손익 - 공정가치 지분상품 평가손익	2,700,000	2,700,000	2,700,000

순확정급여부채의 재측정요소	(9,153,180)	(9,153,180)	(9,153,180)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(1,022,067)	(1,022,067)	(1,022,067)

해외사업환산외환차이	351,954,601	351,954,601	55,017	352,009,618

총포괄손익	354,654,601	3,056,277,940	3,410,932,541	208,531	3,411,141,072

소유주와의 거래	자기주식취득	(229,919,825)	(229,919,825)	(229,919,825)

전환사채상환

전환사채전환	444,875,500	3,906,404,660	(341,065,882)	4,010,214,278	4,010,214,278

재평가잉여금	(737,786,353)	(737,786,353)	(737,786,353)

연차배당	(2,344,396,480)	(2,344,396,480)	(2,344,396,480)

소유주와의 거래 총액	444,875,500	3,906,404,660	(570,985,707)	(3,082,182,833)	698,111,620	698,111,620

2019.03.31 (기말자본)	8,308,017,500	37,036,598,762	(965,559,541)	4,622,256,286	103,422,781,105	152,424,094,112	3,427,965	152,427,522,077

2020.01.01 (기초자본)	8,724,678,500	40,697,028,831	(617,409,088)	4,302,818,973	108,712,312,051	161,819,429,267	3,692,412	161,823,121,679

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	349,384,397	349,384,397	(63,141)	349,321,256

기타포괄손익 - 공정가치 지분상품 평가손익

순확정급여부채의 재측정요소	(3,539,676)	(3,539,676)	(3,539,676)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분

해외사업환산외환차이	745,201,864	745,201,864	125,050	745,326,914

총포괄손익	745,201,864	345,844,721	1,091,046,585	61,909	1,091,108,494

소유주와의 거래	자기주식취득	(51,149,740)	(51,149,740)	(51,149,740)

전환사채상환

전환사채전환

재평가잉여금

연차배당	(2,612,134,560)	(2,612,134,560)	(2,612,134,560)

소유주와의 거래 총액	(51,149,740)	(2,612,134,560)	(2,663,284,300)	(2,663,284,300)

2020.03.31 (기말자본)	8,724,678,500	40,697,028,831	127,792,776	4,251,669,233	106,446,022,212	160,247,191,552	3,754,321	160,250,945,873

연결 현금흐름표
제 57 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 56 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

영업활동현금흐름	2,447,563,787	(1,901,448,927)

영업으로부터 창출된 현금	5,657,643,098	409,386,785

배당금수취(영업)	0

이자수취(영업)	316,501,480	292,552,228

이자지급(영업)	(1,743,189,396)	(1,936,522,960)

법인세납부(환급)	(1,783,391,395)	(666,864,980)

투자활동현금흐름	8,738,036,656	4,989,098,905

단기금융상품의 처분	17,274,282,708	14,409,919,825

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분	206,700,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	181,770,394

단기대여금및수취채권의 처분	32,398,917	157,018,534

유형자산의 처분	70,662,635	(567,477,000)

매각예정자산의 처분	5,000,000,000

임차보증금의 감소	6,250,000

파생상품자산의 감소	(17,950,000)

기타투자자산의 감소	145,000,000

단기금융상품의 취득	(8,221,148,621)	(8,200,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(198,139,585)	(100,810,570)

유형자산의 취득	(276,018,702)	(5,898,301,884)

파생상품자산의 증가	(275,308,266)

파생상품부채의 감소	(1,712,824)

재무활동현금흐름	1,765,607,567	3,094,021,920

단기차입금의 증가	43,091,476,810	41,104,192,699

장기차입금의 증가	5,711,898,200

단기차입금의 상환	(40,104,926,526)	(34,455,534,422)

유동성장기차입금의 감소	(833,320,000)

장기차입금의 상환	(7,932,867,182)

금융리스부채의 지급	(336,472,977)	(270,400,158)

전환사채의 전환	(27,392)

유동성금융리스부채의 상환	(833,320,000)

자기주식의 취득	(51,149,740)	(229,919,825)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	12,951,208,010	6,181,671,898

기초현금및현금성자산	28,698,304,251	9,484,083,001

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	337,343,608	231,432,105

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,288,551,618	6,413,104,003

연결범위의 변동으로 인한 현금의 증감	(181,583,507)

기말현금및현금성자산	41,805,272,362	15,897,187,004