케이피에프 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 58 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 57 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 1분기말	제 57 기말

자산

유동자산	241,955,519,073	215,860,193,514

현금및현금성자산	41,419,022,229	33,689,493,090

당기손익-공정가치금융자산	20,145,294,324	15,152,312,205

매출채권및기타채권	70,642,628,898	62,121,980,852

파생금융자산	112,142,716	182,971,819

계약자산	370,591,926	370,591,926

기타금융자산	15,961,767,324	14,384,335,712

기타비금융자산	6,929,366,491	11,288,911,958

재고자산	86,374,705,165	78,669,595,952

비유동자산	165,524,260,615	162,702,482,899

기타금융자산	58,197,929	58,197,929

기타포괄손익-공정가치금융자산	3,020,000,000	615,000,000

당기손익-공정가치금융자산	20,000,000	20,000,000

유형자산	105,858,420,993	105,513,935,977

투자부동산	7,779,467,651	7,807,724,151

무형자산	3,017,330,466	3,059,963,850

관계기업에 대한 투자	5,991,169,130	6,200,233,355

장기매출채권및기타채권	30,140,770,901	29,855,485,901

장기보증금	9,638,903,545	9,571,941,736

자산총계	407,479,779,688	378,562,676,413

부채

유동부채	193,044,786,900	181,780,032,623

매입채무및기타채무	32,298,173,768	33,115,241,048

단기차입금	138,149,544,382	125,475,478,695

유동성장기차입금	13,060,508,440	12,715,178,432

유동성전환사채	1,291,311,210	1,252,026,105

유동성사채	2,998,909,024	6,994,734,914

유동성리스부채	329,895,995	549,118,205

당기법인세부채	1,349,153,780	298,769,068

파생금융부채	179,900,416	77,139,129

기타금융부채	198,985,968	201,057,201

기타비금융부채	2,609,957,739	459,245,730

충당부채	173,120,115	236,718,033

계약부채	405,326,063	405,326,063

비유동부채	66,336,848,082	49,005,287,445

매입채무 및 기타비유동채무	405,166,467	390,954,297

선수수익	22,989,629	26,266,302

장기차입금	10,783,997,115	8,715,167,538

사채	51,207,203,876	35,761,713,138

파생금융부채	907,012,581	1,413,933,269

리스부채	449,709,504	446,501,921

기타금융부채	517,010,371	513,733,698

순확정급여부채	999,223,538	135,194,726

이연법인세부채	1,044,535,001	1,601,822,556

부채총계	259,381,634,982	230,785,320,068

자본

지배기업의 소유지분	148,094,346,243	147,773,703,262

납입자본	50,526,738,652	50,526,738,652

자본금	8,859,125,000	8,859,125,000

주식발행초과금	41,667,613,652	41,667,613,652

기타포괄손익누계액	(1,005,370,411)	(2,325,363,803)

기타자본구성요소	3,531,423,675	3,531,423,675

이익잉여금(결손금)	95,041,554,327	96,040,904,738

비지배지분	3,798,463	3,653,083

자본총계	148,098,144,706	147,777,356,345

자본과부채총계	407,479,779,688	378,562,676,413

연결 손익계산서
제 58 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 57 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	90,048,769,562	90,048,769,562	93,363,901,121	93,363,901,121

매출원가	81,410,012,681	81,410,012,681	82,302,540,632	82,302,540,632

매출총이익	8,638,756,881	8,638,756,881	11,061,360,489	11,061,360,489

판매비와관리비	8,259,053,887	8,259,053,887	8,593,762,689	8,593,762,689

영업이익(손실)	379,702,994	379,702,994	2,467,597,800	2,467,597,800

기타수익	1,433,479,580	1,433,479,580	2,000,146,087	2,000,146,087

기타비용	632,849,605	632,849,605	477,324,828	477,324,828

금융수익	2,342,708,727	2,342,708,727	2,958,619,221	2,958,619,221

금융비용	2,540,121,762	2,540,121,762	5,666,979,355	5,666,979,355

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(209,064,225)	(209,064,225)	(264,223,219)	(264,223,219)

법인세비용차감전순이익(손실)	773,855,709	773,855,709	1,017,835,706	1,017,835,706

법인세비용	(385,893,388)	(385,893,388)	668,514,450	668,514,450

당기순이익(손실)	1,159,749,097	1,159,749,097	349,321,256	349,321,256

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,159,758,678	1,159,758,678	349,384,397	349,384,397

계속영업이익(손실)	1,159,758,678	1,159,758,678	349,384,397	349,384,397

중단영업이익(손실)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(9,581)	(9,581)	(63,141)	(63,141)

계속영업이익(손실)	(9,581)	(9,581)	(63,141)	(63,141)

중단영업이익(손실)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	70.78	70.78	21.4	21.4

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	70.78	70.78	21.4	21.4

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	70.78	70.78	21.4	21.4

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	70.78	70.78	21.4	21.4

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

연결 포괄손익계산서
제 58 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 57 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	1,159,749,097	1,159,749,097	349,321,256	349,321,256

기타포괄손익	1,291,198,204	1,291,198,204	741,787,238	741,787,238

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(28,950,149)	(28,950,149)	(3,539,676)	(3,539,676)

순확정급여부채의 재측정요소	(28,950,149)	(28,950,149)	(3,539,676)	(3,539,676)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,320,148,353	1,320,148,353	745,326,914	745,326,914

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,320,148,353	1,320,148,353	745,326,914	745,326,914

총포괄손익	2,450,947,301	2,450,947,301	1,091,108,494	1,091,108,494

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,450,801,921	2,450,801,921	1,091,046,585	1,091,046,585

총 포괄손익, 비지배지분	145,380	145,380	61,909	61,909

연결 자본변동표
제 58 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 57 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,724,678,500	40,697,028,831	(617,409,088)	4,302,818,973	105,285,632,571	158,392,749,787	3,692,412	158,396,442,199

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	349,384,397	349,384,397	(63,141)	349,321,256

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0

기타포괄손익 - 공정가치 지분상품 평가손익	0

순확정급여부채의 재측정요소	(3,539,676)	(3,539,676)	(3,539,676)

해외사업환산외환차이	745,201,864	745,201,864	125,050	745,326,914

총포괄손익	745,201,864	345,844,721	1,091,046,585	61,909	1,091,108,494

소유주와의 거래	자기주식취득	(51,149,740)	(51,149,740)	(51,149,740)

전환사채전환	0

전환권대가	0

재평가잉여금	0

연차배당	(2,612,134,560)	(2,612,134,560)	(2,612,134,560)

소유주와의 거래 총액	(51,149,740)	(2,612,134,560)	(2,663,284,300)	(2,663,284,300)

2020.03.31 (기말자본)	8,724,678,500	40,697,028,831	127,792,776	4,251,669,233	103,019,342,732	156,820,512,072	3,754,321	156,824,266,393

2021.01.01 (기초자본)	8,859,125,000	41,667,613,652	(2,325,363,803)	3,531,423,675	96,040,904,738	147,773,703,262	3,653,083	147,777,356,345

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,159,758,678	1,159,758,678	(9,581)	1,159,749,097

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0

기타포괄손익 - 공정가치 지분상품 평가손익	0

순확정급여부채의 재측정요소	(28,950,149)	(28,950,149)	(28,950,149)

해외사업환산외환차이	1,319,993,392	1,319,993,392	154,961	1,320,148,353

총포괄손익	1,319,993,392	1,130,808,529	2,450,801,921	145,380	2,450,947,301

소유주와의 거래	자기주식취득	0

전환사채전환	0

전환권대가	0

재평가잉여금	0

연차배당	(2,130,158,940)	(2,130,158,940)	(2,130,158,940)

소유주와의 거래 총액	(2,130,158,940)	(2,130,158,940)	(2,130,158,940)

2021.03.31 (기말자본)	8,859,125,000	41,667,613,652	(1,005,370,411)	3,531,423,675	95,041,554,327	148,094,346,243	3,798,463	148,098,144,706

연결 현금흐름표
제 58 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 57 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

영업활동현금흐름	(6,920,201,945)	2,447,563,787

영업으로부터 창출된 현금	(6,685,711,798)	5,657,643,098

이자수취	159,990,616	316,501,480

이자지급	(1,260,907,693)	(1,743,189,396)

법인세납부	866,426,930	(1,783,391,395)

투자활동현금흐름	(9,809,463,723)	8,556,266,262

단기금융상품의 처분	4,093,490,411	17,274,282,708

당기손익공정가치금융자산의처분	10,024,973,919	0

단기대여금의 감소	90,000,000	32,398,917

유형자산의 처분	84,000,000	70,662,635

투자부동산의 처분	0	145,000,000

보증금의 감소	6,181,152	6,250,000

단기금융상품의 취득	(5,623,835,617)	(8,221,148,621)

단기대여금의 증가	(447,423,000)	(198,139,585)

유형자산의 취득	(496,236,044)	(276,018,702)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(15,000,000,000)	0

기타포괄손익-공정가치지분상품의취득	(2,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치채무상품의취득	(405,000,000)	0

임차보증금의 증가	(579,600)	0

파생금융부채의 감소	(7,088,729)	(1,712,824)

파생금융자산의 증가	(127,946,215)	(275,308,266)

재무활동현금흐름	24,005,768,371	1,765,607,567

단기차입금의 증가	18,877,219,224	43,091,476,810

장기차입금의 증가	1,718,700,000	0

정부보조금	120,000,000	0

사채의 발행	14,969,830,000	0

단기차입금의 상환	(7,402,286,808)	(40,104,926,526)

유동성장기차입금의 상환	(833,320,000)

유동성사채의 감소	(3,997,855,351)	0

리스부채의 상환	(58,558,573)	(336,472,977)

유동성금융리스부채의 상환	(221,280,121)

자기주식의 취득	0	(51,149,740)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,276,102,703	12,769,437,616

기초현금및현금성자산	33,689,493,090	28,698,304,251

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	453,426,436	337,530,495

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,729,529,139	13,106,968,111

연결범위의 변동으로 인한 현금의 증감	0	0

기말현금및현금성자산	41,419,022,229	41,805,272,362