케이피에프 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 2018.12.31 현재
제 54 기 2017.12.31 현재
제 53 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

자산

유동자산	214,370,813,531	223,518,980,334	197,185,370,918

현금및현금성자산	1,710,159,247	5,695,983,168	23,030,509,561

매출채권 및 기타유동채권	92,760,106,007	83,190,218,514	73,911,922,703

유동파생상품자산	59,655,467	256,021,083	306,155,718

유동계약자산	199,573,339	0	0

기타유동금융자산	43,757,654,980	62,509,800,000	38,021,300,555

기타유동비금융자산	9,246,717,896	10,927,513,895	3,120,588,289

재고자산	61,051,201,795	60,939,443,674	58,794,894,092

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	5,585,744,800	0	0

비유동자산	144,015,794,245	144,131,488,672	164,297,210,785

기타비유동금융자산	4,000,000	4,000,000	476,342,905

비유동매도가능금융자산	0	224,000,000	224,000,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	204,000,000	0	0

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	6,111,856,864	0	0

비유동파생상품자산	159,842,864	0	0

유형자산	71,739,895,685	84,946,348,863	88,711,383,498

투자부동산	14,228,867	14,622,082	15,015,297

영업권 이외의 무형자산	2,308,000,864	1,849,541,932	2,261,963,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	59,734,512,477	52,746,506,439	52,746,506,439

장기매출채권 및 기타비유동채권	155,810,789	381,986,846	16,623,833,037

장기보증금자산	3,524,709,996	3,491,484,002	3,238,166,609

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	58,935,839	472,998,508	0

자산총계	358,386,607,776	367,650,469,006	361,482,581,703

부채

유동부채	164,722,200,531	174,848,524,855	153,355,743,828

매입채무 및 기타유동채무	27,989,929,971	26,994,355,598	25,797,080,442

단기차입금	103,054,300,000	100,039,596,000	60,967,953,491

유동성장기차입금	11,333,280,000	15,333,430,000	45,833,320,000

유동성전환사채	7,304,325,686	14,315,461,307	0

당기법인세부채	1,428,376,606	1,108,110,323	1,259,215,802

유동파생상품부채	2,651,469,600	7,104,426,303	8,510,826,105

기타유동금융부채	9,494,739,435	9,015,977,330	10,337,788,992

기타유동비금융부채	1,201,574,877	484,216,755	619,132,632

유동충당부채	41,997,517	452,951,239	30,426,364

유동계약부채	222,206,839	0	0

비유동부채	12,465,352,725	18,966,945,310	36,482,861,301

장기차입금	6,333,280,000	12,666,560,000	15,999,990,000

전환사채	0	0	12,679,992,000

비유동파생상품부채	47,151,988	0	0

기타비유동금융부채	316,052,706	155,000,000	155,000,000

퇴직급여부채	0	0	926,276,083

이연법인세부채	5,768,868,031	6,145,385,310	6,721,603,218

부채총계	177,187,553,256	193,815,470,165	189,838,605,129

자본

납입자본	40,993,336,102	36,804,992,392	36,804,992,392

자본금	7,863,142,000	7,443,321,000	7,443,321,000

주식발행초과금	33,130,194,102	29,361,671,392	29,361,671,392

기타포괄손익누계액	0	0	0

기타자본구성요소	5,199,804,803	6,910,970,523	9,479,856,857

이익잉여금(결손금)	135,005,913,615	130,119,035,926	125,359,127,325

자본총계	181,199,054,520	173,834,998,841	171,643,976,574

자본과부채총계	358,386,607,776	367,650,469,006	361,482,581,703

손익계산서
제 55 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 54 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 53 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

매출액	269,881,294,634	274,970,804,019	268,991,912,750

매출원가	236,265,419,923	237,913,543,448	232,284,813,487

매출총이익	33,615,874,711	37,057,260,571	36,707,099,263

판매비와관리비	25,224,661,724	26,609,714,348	24,241,828,577

영업이익(손실)	8,391,212,987	10,447,546,223	12,465,270,686

기타수익	3,035,991,537	2,240,088,293	3,664,176,980

기타비용	1,518,937,754	3,877,296,869	3,510,906,812

금융수익	7,531,968,323	8,212,484,519	25,834,559,784

금융비용	8,256,178,082	8,783,002,902	7,982,338,969

법인세비용차감전순이익(손실)	9,184,057,011	8,239,819,264	30,470,761,669

법인세비용	1,948,723,450	1,213,725,752	5,059,793,014

당기순이익(손실)	7,235,333,561	7,026,093,512	25,410,968,655

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	500	499	1,749

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	500	442	1,714

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

포괄손익계산서
제 55 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 54 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 53 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

당기순이익(손실)	7,235,333,561	7,026,093,512	25,410,968,655

기타포괄손익	(328,120,989)	(109,649,611)	(17,259,441,531)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(328,120,989)	(109,649,611)	(357,767,165)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(328,120,989)	(109,649,611)	(357,767,165)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(16,901,674,366)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(1,237,677,446)

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	(15,663,996,920)

총포괄손익	6,907,212,572	6,916,443,901	8,151,527,124

자본변동표
제 55 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 54 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 53 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	16,901,674,366	7,880,175,680	102,493,153,235	164,079,995,673

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	25,410,968,655	25,410,968,655

매도가능금융자산평가손익	(1,237,677,446)	(1,237,677,446)

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	(15,663,996,920)	(15,663,996,920)

순확정급여부채의 재측정요소	(357,767,165)	(357,767,165)

총포괄손익	0	0	(16,901,674,366)	0	25,053,201,490	8,151,527,124

소유주와의 거래	주식보상비용	143,092,001	143,092,001

전환사채발행	2,451,619,776	2,451,619,776

전환사채전환	0

전환권대가	0

자기주식취득	(995,030,600)	(995,030,600)

재평가잉여금

연차배당	(2,187,227,400)	(2,187,227,400)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	1,599,681,177	(2,187,227,400)	(587,546,223)

2016.12.31 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	0	9,479,856,857	125,359,127,325	171,643,976,574

2017.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	0	9,479,856,857	125,359,127,325	171,643,976,574

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,026,093,512	7,026,093,512

매도가능금융자산평가손익	0

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	0

순확정급여부채의 재측정요소	(109,649,611)	(109,649,611)

총포괄손익	0	0	0	0	6,916,443,901	6,916,443,901

소유주와의 거래	주식보상비용	37,141,367	37,141,367

전환사채발행	0

전환사채전환	0

전환권대가	(539,356,351)	(539,356,351)

자기주식취득	(2,066,671,350)	(2,066,671,350)

재평가잉여금	0

연차배당	(2,156,535,300)	(2,156,535,300)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	(2,568,886,334)	(2,156,535,300)	(4,725,421,634)

2017.12.31 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	0	6,910,970,523	130,119,035,926	173,834,998,841

2018.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	0	6,910,970,523	130,119,035,926	173,834,998,841

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,235,333,561	7,235,333,561

매도가능금융자산평가손익	0

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	0

순확정급여부채의 재측정요소	(328,120,989)	(328,120,989)

총포괄손익	0	0	0	0	6,907,212,572	6,907,212,572

소유주와의 거래	주식보상비용

전환사채발행

전환사채전환	419,821,000	3,768,522,710	(340,032,896)	3,848,310,814

전환권대가	(707,087,804)	(707,087,804)

자기주식취득	(664,045,020)	(664,045,020)

재평가잉여금	73,399,317	73,399,317

연차배당	(2,093,734,200)	(2,093,734,200)

소유주와의 거래 총액	419,821,000	3,768,522,710	0	(1,711,165,720)	(2,020,334,883)	456,843,107

2018.12.31 (기말자본)	7,863,142,000	33,130,194,102	0	5,199,804,803	135,005,913,615	181,199,054,520

현금흐름표
제 55 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 54 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 53 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

영업활동현금흐름	13,919,121,574	(1,044,401,331)	18,016,256,298

영업으로부터 창출된 현금	18,216,167,359	2,333,830,100	25,950,696,509

배당금수취(영업)	0	0	274,515,000

이자수취(영업)	1,833,012,877	2,781,167,299	1,068,355,780

이자지급(영업)	(4,217,631,162)	(3,709,920,053)	(4,430,091,410)

법인세납부(환급)	(1,912,427,500)	(2,449,478,677)	(4,847,219,581)

투자활동현금흐름	820,600,189	(17,504,079,512)	6,981,675,305

단기금융상품의 처분	70,173,845,020	13,011,300,555	32,743,480,222

단기대여금및수취채권의 처분	4,013,187,186	278,329,912	1,170,980,872

장기대여금및수취채권의 처분	0	16,314,750,000	7,201,000,000

비유동매도가능금융자산의 처분	0	0	29,915,001,326

기타포괄손익-공정가치채무상품의 처분	598,026,000	0	0

유형자산의 처분	1,233,961,000	8,176,346,342	582,742,344

영업권 이외의 무형자산의 처분	431,974,000	0	0

임차보증금의 감소	650,240,000	24,000,000	60,725,000

수입보증금의 증가	0	0	150,000,000

파생상품자산의 감소	407,501,003	1,493,217,105	92,553,985

기타투자자산의 감소	0	485,612,850	19,013,987

단기금융상품의 취득	(51,351,000,000)	(37,959,000,000)	(39,041,791,133)

단기대여금및수취채권의 취득	(9,247,909,458)	(9,989,222,410)	(15,150,491,843)

장기대여금및수취채권의 취득	0	(115,700,000)	(2,189,650,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(6,988,006,038)	0	0

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(5,100,001,872)	0	0

기타투자자산의 증가	0	0	(60,000,000)

유형자산의 취득	(1,631,950,349)	(8,684,158,761)	(8,150,824,455)

영업권 이외의 무형자산의 취득	(1,073,100,000)	0	(86,825,000)

임차보증금의 증가	(1,025,000,000)	0	(274,240,000)

수입보증금의 감소	(150,000,000)	0	0

파생금융부채의 감소	(121,166,303)	(539,555,105)	0

재무활동현금흐름	(18,725,545,684)	1,213,954,450	(3,288,899,367)

단기차입금의 증가	95,673,993,903	197,042,006,854	129,409,965,462

장기차입금의 증가	3,000,000,000	0	7,090,000,000

전환사채의 증가	0	0	23,000,000,000

단기차입금의 상환	(92,799,389,903)	(157,771,525,754)	(131,359,810,429)

유동성장기차입금의 감소	(13,333,430,000)	(33,833,320,000)	(28,246,796,400)

전환사채의 감소	(8,500,000,000)	0	0

전환사채의 전환	(8,940,464)	0	0

배당금지급	(2,093,734,200)	(2,156,535,300)	(2,187,227,400)

자기주식의 취득	(664,045,020)	(2,066,671,350)	(995,030,600)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,985,823,921)	(17,334,526,393)	21,709,032,236

기초현금및현금성자산	5,695,983,168	23,030,509,561	1,321,477,325

기말현금및현금성자산	1,710,159,247	5,695,983,168	23,030,509,561