케이피에프 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 2017.12.31 현재
제 53 기 2016.12.31 현재
제 52 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

자산

유동자산	223,518,980,334	197,185,370,918	159,633,423,550

현금및현금성자산	5,695,983,168	23,030,509,561	1,321,477,325

매출채권 및 기타유동채권	83,190,218,514	73,911,922,703	60,344,846,659

유동파생상품자산	256,021,083	306,155,718	24,751,221

기타유동금융자산	62,509,800,000	38,021,300,555	31,722,989,644

기타유동비금융자산	10,927,513,895	3,120,588,289	3,436,540,735

재고자산	60,939,443,674	58,794,894,092	62,782,817,966

비유동자산	144,131,488,672	164,297,210,785	200,531,182,186

기타비유동금융자산	4,000,000	476,342,905	410,012,323

비유동매도가능금융자산	224,000,000	224,000,000	31,301,863,290

유형자산	84,946,348,863	88,711,383,498	88,814,108,543

영업권 이외의 무형자산	1,849,541,932	2,261,963,000	2,701,456,776

투자부동산	14,622,082	15,015,297	15,408,512

금융리스자산	0	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	52,746,506,439	52,746,506,439	52,746,506,439

장기매출채권 및 기타비유동채권	381,986,846	16,623,833,037	21,250,903,957

장기보증금자산	3,491,484,002	3,238,166,609	3,290,922,346

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	472,998,508

이연법인세자산	0	0	0

자산총계	367,650,469,006	361,482,581,703	360,164,605,736

부채

유동부채	174,848,524,855	153,355,743,828	136,820,755,043

매입채무 및 기타유동채무	26,994,355,598	25,797,080,442	24,960,083,379

단기차입금	100,039,596,000	60,967,953,491	62,189,055,152

유동성장기차입금	15,333,430,000	45,833,320,000	34,746,796,400

유동성전환사채	14,315,461,307	0	0

유동파생상품부채	7,104,426,303	8,510,826,105	645,796,978

기타유동금융부채	9,015,977,330	10,337,788,992	9,766,113,847

기타유동비금융부채	484,216,755	619,132,632	798,906,472

유동충당부채	452,951,239	30,426,364	98,712,684

당기법인세부채	1,108,110,323	1,259,215,802	3,615,290,131

비유동부채	18,966,945,310	36,482,861,301	59,263,855,020

장기차입금	12,666,560,000	15,999,990,000	48,243,310,000

전환사채	0	12,679,992,000	0

기타비유동금융부채	155,000,000	155,000,000	5,000,000

퇴직급여부채	0	926,276,083	1,994,541,952

이연법인세부채	6,145,385,310	6,721,603,218	9,021,003,068

부채총계	193,815,470,165	189,838,605,129	196,084,610,063

자본

납입자본	36,804,992,392	36,804,992,392	36,804,992,392

자본금	7,443,321,000	7,443,321,000	7,443,321,000

주식발행초과금	29,361,671,392	29,361,671,392	29,361,671,392

기타포괄손익누계액	0	0	16,901,674,366

기타자본구성요소	6,910,970,523	9,479,856,857	7,880,175,680

이익잉여금(결손금)	130,119,035,926	125,359,127,325	102,493,153,235

자본총계	173,834,998,841	171,643,976,574	164,079,995,673

자본과부채총계	367,650,469,006	361,482,581,703	360,164,605,736

손익계산서
제 54 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 53 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

매출액	274,970,804,019	268,991,912,750	279,540,742,427

매출원가	237,913,543,448	232,284,813,487	235,120,708,534

매출총이익	37,057,260,571	36,707,099,263	44,420,033,893

판매비와관리비	26,609,714,348	24,241,828,577	23,637,735,043

영업이익(손실)	10,447,546,223	12,465,270,686	20,782,298,850

기타수익	2,240,088,293	3,664,176,980	3,374,247,532

기타비용	3,877,296,869	3,510,906,812	5,300,344,491

금융수익	8,212,484,519	25,834,559,784	6,536,932,380

금융비용	8,783,002,902	7,982,338,969	8,809,936,977

법인세비용차감전순이익(손실)	8,239,819,264	30,470,761,669	16,583,197,294

법인세비용	1,213,725,752	5,059,793,014	6,208,543,271

당기순이익(손실)	7,026,093,512	25,410,968,655	10,374,654,023

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	499	1,749	711

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	499	1,749	711

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	442	1,714	711

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	442	1,714	711

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

포괄손익계산서
제 54 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 53 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

당기순이익(손실)	7,026,093,512	25,410,968,655	10,374,654,023

기타포괄손익	(109,649,611)	(17,259,441,531)	10,373,826,313

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(109,649,611)	(357,767,165)	(825,394,003)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(109,649,611)	(357,767,165)	(825,394,003)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	(16,901,674,366)	11,199,220,316

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	(1,237,677,446)	11,110,401,940

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	0	(15,663,996,920)	88,818,376

총포괄손익	6,916,443,901	8,151,527,124	20,748,480,336

자본변동표
제 54 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 53 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	5,702,454,050	7,963,260,154	94,402,044,815	144,872,751,411

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,374,654,023	10,374,654,023

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	11,110,401,940	11,110,401,940

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	88,818,376	88,818,376

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(825,394,003)	(825,394,003)

총포괄손익	0	0	11,199,220,316	0	9,549,260,020	20,748,480,336

소유주와의 거래	주식보상비용	105,168,711	105,168,711

전환사채발행	0

전환권대가	0

자기주식취득	(188,253,185)	(188,253,185)

자기주식처분	0

연차배당	(1,458,151,600)	(1,458,151,600)

소유주와의 거래	0	0	0	(83,084,474)	(1,458,151,600)	(1,541,236,074)

2015.12.31 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	16,901,674,366	7,880,175,680	102,493,153,235	164,079,995,673

2016.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	16,901,674,366	7,880,175,680	102,493,153,235	164,079,995,673

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	25,410,968,655	25,410,968,655

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(1,237,677,446)	(1,237,677,446)

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	(15,663,996,920)	(15,663,996,920)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(357,767,165)	(357,767,165)

총포괄손익	0	0	(16,901,674,366)	0	25,053,201,490	8,151,527,124

소유주와의 거래	주식보상비용	143,092,001	143,092,001

전환사채발행	2,451,619,776	2,451,619,776

전환권대가	0

자기주식취득	(995,030,600)	(995,030,600)

자기주식처분	0

연차배당	(2,187,227,400)	(2,187,227,400)

소유주와의 거래	0	0	0	1,599,681,177	(2,187,227,400)	(587,546,223)

2016.12.31 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	0	9,479,856,857	125,359,127,325	171,643,976,574

2017.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	0	9,479,856,857	125,359,127,325	171,643,976,574

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,026,093,512	7,026,093,512

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(109,649,611)	(109,649,611)

총포괄손익	0	0	0	0	6,916,443,901	6,916,443,901

소유주와의 거래	주식보상비용	37,141,367	37,141,367

전환사채발행	0

전환권대가	(539,356,351)	(539,356,351)

자기주식취득	(2,066,671,350)	(2,066,671,350)

자기주식처분	0

연차배당	(2,156,535,300)	(2,156,535,300)

소유주와의 거래	0	0	0	(2,568,886,334)	(2,156,535,300)	(4,725,421,634)

2017.12.31 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	0	6,910,970,523	130,119,035,926	173,834,998,841

현금흐름표
제 54 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 53 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

영업활동현금흐름	(1,044,401,331)	18,016,256,298	10,351,958,383

영업으로부터 창출된 현금	2,333,830,100	25,950,696,509	16,468,582,777

배당금수취(영업)	0	274,515,000	274,515,000

이자수취(영업)	2,781,167,299	1,068,355,780	2,813,189,656

이자지급(영업)	(3,709,920,053)	(4,430,091,410)	(4,881,242,721)

법인세납부(환급)	(2,449,478,677)	(4,847,219,581)	(4,323,086,329)

투자활동현금흐름	(17,504,079,512)	6,981,675,305	(20,594,018,920)

단기금융상품의 처분	13,011,300,555	32,743,480,222	2,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	0	29,915,001,326	1,780,926,756

단기대여금및수취채권의 처분	278,329,912	1,170,980,872	185,394,346

장기대여금및수취채권의 처분	16,314,750,000	7,201,000,000	0

유형자산의 처분	8,176,346,342	582,742,344	1,196,505,261

영업권 이외의 무형자산의 처분	0	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	0

기타투자자산의 감소	485,612,850	19,013,987	0

임차보증금의 감소	24,000,000	60,725,000	390,230,000

수입보증금의 증가	150,000,000	0

파생상품자산의 감소	1,493,217,105	0	0

파생금융부채의 증가	0	92,553,985	252,074,028

단기금융상품의 취득	(37,959,000,000)	(39,041,791,133)	(1,002,989,644)

매도가능금융자산의 취득	0	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	(9,989,222,410)	(15,150,491,843)	(337,387,420)

장기대여금및수취채권의 취득	(115,700,000)	(2,189,650,000)	(16,510,880,000)

유형자산의 취득	(8,684,158,761)	(8,150,824,455)	(8,292,014,149)

영업권 이외의 무형자산의 취득	0	(86,825,000)	(56,145,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	0

기타투자자산의 증가	0	(60,000,000)	(46,633,098)

임차보증금의 증가	0	(274,240,000)	(153,100,000)

파생상품자산의 증가	0	0	0

파생금융부채의 감소	(539,555,105)	0	0

재무활동현금흐름	1,213,954,450	(3,288,899,367)	2,458,151,259

단기차입금의 증가	197,042,006,854	129,409,965,462	153,801,728,963

장기차입금의 증가	0	7,090,000,000	17,910,000,000

전환사채의 증가	0	23,000,000,000	0

자기주식의 처분	0	0	0

단기차입금의 상환	(157,771,525,754)	(131,359,810,429)	(148,929,372,139)

유동성장기차입금의 감소	(33,833,320,000)	(28,246,796,400)	(18,677,800,780)

배당금지급	(2,156,535,300)	(2,187,227,400)	(1,458,151,600)

자기주식의 취득	(2,066,671,350)	(995,030,600)	(188,253,185)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(17,334,526,393)	21,709,032,236	(7,783,909,278)

기초현금및현금성자산	23,030,509,561	1,321,477,325	9,105,386,603

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(17,334,526,393)	21,709,032,236	(7,783,909,278)

기말현금및현금성자산	5,695,983,168	23,030,509,561	1,321,477,325