케이피에프 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 55 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 54 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 1분기말	제 54 기말

자산

유동자산	282,235,100,749	276,765,795,019

현금및현금성자산	12,920,820,476	9,077,612,211

매출채권 및 기타유동채권	101,490,849,734	105,873,329,196

유동파생상품자산	706,672,302	256,021,083

유동확정계약자산	291,804,263	0

기타유동금융자산	62,485,317,699	62,519,701,611

기타유동비금융자산	20,062,952,296	14,094,311,094

재고자산	84,276,683,979	84,944,819,824

비유동자산	139,394,684,810	141,271,702,384

기타비유동금융자산	4,000,000	4,000,000

비유동매도가능금융자산	0	224,000,000

기타포괄손익-공정가치 금융자산	224,000,000	0

유형자산	124,611,328,659	126,595,500,489

투자부동산	14,523,778	14,622,082

영업권 이외의 무형자산	1,597,575,380	1,897,343,050

금융리스자산	2,312,465,268	2,370,196,393

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,241,268,702	1,134,835,167

장기매출채권 및 기타비유동채권	361,780,728	381,986,846

장기보증금자산	4,357,911,251	3,497,691,109

기타비유동비금융자산	4,669,831,044	4,678,528,740

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	472,998,508

이연법인세자산	0	0

자산총계	421,629,785,559	418,037,497,403

부채

유동부채	221,356,301,498	218,245,013,241

매입채무 및 기타유동채무	34,454,366,415	36,733,663,482

단기차입금	137,523,105,192	134,039,827,791

유동성장기차입금	15,003,887,587	15,333,932,821

유동성전환사채	14,501,444,992	14,315,461,307

당기법인세부채	1,108,110,323	1,108,110,323

유동파생상품부채	7,027,321,090	7,104,426,303

기타유동금융부채	8,532,000,000	8,571,200,000

기타유동비금융부채	2,461,831,946	585,439,975

유동충당부채	404,926,670	452,951,239

유동확정계약부채	339,307,283

비유동부채	60,112,292,624	61,284,365,329

장기차입금	50,384,791,833	51,832,453,437

전환사채	0	0

기타비유동금융부채	3,215,727,063	3,228,401,378

퇴직급여부채	271,736,445	0

이연법인세부채	6,240,037,283	6,223,510,514

부채총계	281,468,594,122	279,529,378,570

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	140,158,477,899	138,505,609,588

납입자본	37,214,988,604	36,804,992,392

자본금	7,485,303,000	7,443,321,000

주식발행초과금	29,729,685,604	29,361,671,392

기타포괄손익누계액	(1,730,031,217)	(1,677,938,653)

기타자본구성요소	6,870,319,539	6,904,407,713

이익잉여금(결손금)	97,803,200,973	96,474,148,136

비지배지분	2,713,538	2,509,245

자본총계	140,161,191,437	138,508,118,833

자본과부채총계	421,629,785,559	418,037,497,403

연결 손익계산서
제 55 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	89,320,379,168	89,320,379,168	91,478,062,887	91,478,062,887

매출원가	78,311,422,839	78,311,422,839	78,986,957,917	78,986,957,917

매출총이익	11,008,956,329	11,008,956,329	12,491,104,970	12,491,104,970

판매비와관리비	8,307,282,377	8,307,282,377	8,525,548,949	8,525,548,949

영업이익(손실)	2,701,673,952	2,701,673,952	3,965,556,021	3,965,556,021

기타수익	931,223,860	931,223,860	456,908,535	456,908,535

기타비용	752,874,052	752,874,052	2,341,842,327	2,341,842,327

금융수익	3,686,911,336	3,686,911,336	4,401,260,617	4,401,260,617

금융비용	3,163,011,118	3,163,011,118	3,720,886,663	3,720,886,663

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	107,316,681	107,316,681	113,680,072	113,680,072

법인세비용차감전순이익(손실)	3,511,240,659	3,511,240,659	2,874,676,255	2,874,676,255

법인세비용	79,315,749	79,315,749	368,467,239	368,467,239

계속영업이익(손실)	3,431,924,910	3,431,924,910	2,506,209,016	2,506,209,016

중단영업이익(손실)

당기순이익(손실)	3,431,924,910	3,431,924,910	2,506,209,016	2,506,209,016

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,431,697,425	3,431,697,425	2,506,198,595	2,506,198,595

계속영업이익(손실)	3,431,697,425	3,431,697,425	2,506,198,595	2,506,198,595

중단영업이익(손실)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	227,485	227,485	10,421	10,421

계속영업이익(손실)	227,485	227,485	10,421	10,421

중단영업이익(손실)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	245.55	245.55	175.09	175.09

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	245.55	245.55	175.09	175.09

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	203.25	203.25	148.91	148.91

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	203.25	203.25	148.91	148.91

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

연결 포괄손익계산서
제 55 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	3,431,924,910	3,431,924,910	2,506,209,016	2,506,209,016

기타포괄손익	(61,026,144)	(61,026,144)	(992,118,817)	(992,118,817)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(8,910,388)	(8,910,388)	(11,525,101)	(11,525,101)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(8,027,243)	(8,027,243)	(11,525,101)	(11,525,101)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(883,145)	(883,145)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(52,115,756)	(52,115,756)	(980,593,716)	(980,593,716)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(52,115,756)	(52,115,756)	(980,593,716)	(980,593,716)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익

총포괄손익	3,370,898,766	3,370,898,766	1,514,090,199	1,514,090,199

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,370,694,473	3,370,694,473	1,514,257,068	1,514,257,068

총 포괄손익, 비지배지분	204,293	204,293	(166,869)	(166,869)

연결 자본변동표
제 55 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	(40,043,009)	9,473,294,047	85,906,566,984	132,144,810,414	2,288,105	132,147,098,519

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,506,198,595	2,506,198,595	10,421	2,506,209,016

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(11,525,101)	(11,525,101)	(11,525,101)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(980,416,426)	(980,416,426)	(177,290)	(980,593,716)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	0

총포괄손익	0	0	(980,416,426)	0	2,494,673,494	1,514,257,068	(166,869)	1,514,090,199

소유주와의 거래	주식보상비용	35,186,557	35,186,557	35,186,557

전환사채발행	0

전환권대가	0

전환권행사	0

자기주식취득	(1,009,140,095)	(1,009,140,095)	(1,009,140,095)

자기주식처분	0

연차배당	(2,156,535,300)	(2,156,535,300)	(2,156,535,300)

종속기업에 대한 소유지분 변동	0

소유주와의 거래	0	0	0	(973,953,538)	(2,156,535,300)	(3,130,488,838)	0	(3,130,488,838)

2017.03.31 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	(1,020,459,435)	8,499,340,509	86,244,705,178	130,528,578,644	2,121,236	130,530,699,880

2018.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	(1,677,938,653)	6,904,407,713	96,474,148,136	138,505,609,588	2,509,245	138,508,118,833

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,431,697,425	3,431,697,425	227,485	3,431,924,910

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(8,027,243)	(8,027,243)	(8,027,243)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(883,145)	(883,145)	(883,145)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(52,092,564)	(52,092,564)	(23,192)	(52,115,756)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	0

총포괄손익	0	0	(52,092,564)	0	3,422,787,037	3,370,694,473	204,293	3,370,898,766

소유주와의 거래	주식보상비용	0

전환사채발행	0

전환권대가	0

전환권행사	41,982,000	368,014,212	(34,088,174)	375,908,038	375,908,038

자기주식취득	0

자기주식처분	0

연차배당	(2,093,734,200)	(2,093,734,200)	(2,093,734,200)

종속기업에 대한 소유지분 변동	0

소유주와의 거래	41,982,000	368,014,212	0	(34,088,174)	(2,093,734,200)	(1,717,826,162)	0	(1,717,826,162)

2018.03.31 (기말자본)	7,485,303,000	29,729,685,604	(1,730,031,217)	6,870,319,539	97,803,200,973	140,158,477,899	2,713,538	140,161,191,437

연결 현금흐름표
제 55 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 54 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

영업활동현금흐름	1,147,021,389	(5,272,714,812)

영업으로부터 창출된 현금	2,537,405,313	(3,771,781,663)

배당금수취(영업)	0	0

이자수취(영업)	356,583,366	1,440,382,613

이자지급(영업)	(1,684,178,310)	(2,390,592,842)

법인세납부(환급)	(62,788,980)	(550,722,920)

투자활동현금흐름	1,023,576,442	(12,144,596,549)

단기금융상품의 처분	20,100,000,000	1,018,000

매도가능금융자산의 처분	0	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분	0	0

기타포괄손익-공정가치 채무상품의 처분	598,026,000

단기대여금및수취채권의 처분	1,577,310,601	30,546,439

장기대여금및수취채권의 처분	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

유형자산의 처분	141,545,025	47,347,046

영업권 이외의 무형자산의 처분	181,974,000	0

임차보증금의 감소	235,000,000	98,000

파생상품자산의 감소	116,005,995	1,002,591,991

기타투자자산의 감소	0	472,342,905

단기금융상품의 취득	(20,100,000,000)	(12,007,100,210)

매도가능금융자산의 취득	0	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 취득	0	0

기타포괄손익-공정가치 채무상품의 취득	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	(77,948,228)	(29,929,740)

장기대여금및수취채권의 취득	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

기타투자자산의 증가	0	0

유형자산의 취득	(630,117,234)	(1,160,621,719)

영업권 이외의 무형자산의 취득	0	0

금융리스자산의 취득	(11,077,722)	0

임차보증금의 증가	(1,020,000,000)	0

파생상품자산의 증가	(87,141,995)	(500,889,261)

재무활동현금흐름	1,623,050,238	15,742,239,971

단기차입금의 증가	42,726,294,054	28,549,644,397

장기차입금의 증가	17,469,230	30,360,392

전환사채의 증가	0	0

자기주식의 처분	0	0

금융리스부채의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(39,412,569,171)	(11,439,560,657)

장기차입금의 상환	(539,528,645)	(55,734,066)

유동성장기차입금의 감소	(1,168,615,230)	(333,330,000)

자기주식의 취득	0	(1,009,140,095)

금융리스부채의 지급	0	0

배당금지급	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,793,648,069	(1,675,071,390)

기초현금및현금성자산	9,077,612,211	26,285,961,460

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	49,560,196	(241,783,539)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,843,208,265	(1,916,854,929)

기말현금및현금성자산	12,920,820,476	24,369,106,531