케이피에프 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 59 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 58 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 3분기말	제 58 기말

자산

유동자산	176,139,355,190	167,268,243,567

현금및현금성자산	14,772,187,457	6,152,657,602

매출채권및기타채권	64,438,102,076	57,259,614,212

당기손익-공정가치금융자산	4,458,980,821	14,534,090,890

파생금융자산	1,232,722,529	951,986,021

기타금융자산	7,150,000,000	7,300,000,000

기타비금융자산	3,818,197,977	4,006,940,052

재고자산	79,824,111,113	76,617,901,573

계약자산	445,053,217	445,053,217

비유동자산	237,968,435,672	234,276,503,272

기타금융자산	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치금융자산	2,020,000,000	2,020,000,000

파생금융자산	1,939,354,401	0

유형자산	54,922,456,287	57,260,016,866

투자부동산	7,813,993,762	7,905,275,979

무형자산	3,856,861,973	2,638,942,228

관계기업에 대한 투자	144,523,729,211	144,523,729,211

장기매출채권및기타채권	12,008,236,536	10,454,851,068

장기보증금	8,071,121,106	7,886,040,981

기타비금융자산	102,310,008	95,031,193

이연법인세자산	2,706,372,388	356,121,990

순확정급여자산	0	1,132,493,756

자산총계	414,107,790,862	401,544,746,839

부채

유동부채	167,401,439,689	159,672,871,563

매입채무및기타채무	35,027,616,789	32,491,371,550

단기차입금	95,685,024,161	107,600,380,448

유동성장기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000

유동성사채	22,484,404,220	11,829,909,556

유동성금융리스부채	533,697,122	434,349,500

당기법인세부채	5,781,692,553	3,701,413,701

파생금융부채	3,881,441,201	142,306,166

기타금융부채	599,057,139	434,167,266

기타비금융부채	707,170,736	362,684,058

충당부채	212,607,134	187,560,684

계약부채	488,728,634	488,728,634

비유동부채	42,896,627,568	61,939,715,544

매입채무 및 기타비유동채무	414,892,944	418,469,870

장기선수수익	2,701,381	12,796,996

장기차입금	14,348,000,000	0

사채	19,980,895,107	42,443,375,852

전환사채	5,774,643,840	11,920,045,829

파생금융부채	0	5,680,260,000

금융리스부채	367,914,032	412,812,363

기타금융부채	590,571,511	573,312,565

순확정급여부채	896,001,743	0

비유동충당부채	521,007,010	478,642,069

부채총계	210,298,067,257	221,612,587,107

자본

납입자본	62,638,620,879	50,526,738,652

자본금	9,963,366,500	8,859,125,000

주식발행초과금	52,675,254,379	41,667,613,652

기타자본구성요소	5,408,568,224	7,752,082,323

이익잉여금(결손금)	135,762,534,502	121,653,338,757

자본총계	203,809,723,605	179,932,159,732

자본과부채총계	414,107,790,862	401,544,746,839

손익계산서
제 59 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 58 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	80,622,800,410	249,920,643,047	64,663,966,340	203,261,067,813

매출원가	69,405,756,113	211,065,371,175	56,502,647,018	180,865,326,220

매출총이익	11,217,044,297	38,855,271,872	8,161,319,322	22,395,741,593

판매비와관리비	6,862,292,663	19,652,677,365	7,541,144,272	21,485,852,169

영업이익(손실)	4,354,751,634	19,202,594,507	620,175,050	909,889,424

기타수익	3,429,780,231	6,129,622,480	1,564,938,677	3,047,162,115

기타비용	1,534,850,547	2,185,125,294	101,479,181	511,102,294

금융수익	4,069,683,715	8,601,341,877	1,863,545,323	5,001,112,876

금융비용	4,873,354,508	11,477,595,467	4,515,122,482	8,334,873,557

법인세비용차감전순이익(손실)	5,446,010,525	20,270,838,103	(567,942,613)	112,188,564

법인세비용	1,720,551,043	6,061,696,577	1,399,413,830	1,048,251,605

당기순이익(손실)	3,725,459,482	14,209,141,526	(1,967,356,443)	(936,063,041)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	206	846	(120)	(57)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	206	846	(120)	(57)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	263	804	(120)	(57)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	263	804	(120)	(57)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

포괄손익계산서
제 59 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 58 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	3,725,459,482	14,209,141,526	(1,967,356,443)	(936,063,041)

기타포괄손익	(27,827,282)	(99,945,781)	(31,013,978)	(94,618,910)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(27,827,282)	(99,945,781)	(31,013,978)	(94,618,910)

순확정급여부채의 재측정요소	(27,827,282)	(99,945,781)	(31,013,978)	(94,618,910)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	3,697,632,200	14,109,195,745	(1,998,370,421)	(1,030,681,951)

자본변동표
제 59 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 58 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,859,125,000	41,667,613,652	0	3,526,097,118	122,542,676,915	176,595,512,685

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(936,063,041)	(936,063,041)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(94,618,910)	(94,618,910)

총포괄이익 소계	0	0	0	0	(1,030,681,951)	(1,030,681,951)

소유주와의 거래	전환권대가	0	0	0	5,263,105,832	0	5,263,105,832

전환권행사	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(2,130,158,940)	(2,130,158,940)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	5,263,105,832	(2,130,158,940)	3,132,946,892

2021.09.30 (기말자본)	8,859,125,000	41,667,613,652	0	8,789,202,950	119,381,836,024	178,697,777,626

2022.01.01 (기초자본)	8,859,125,000	41,667,613,652	0	7,752,082,323	121,653,338,757	179,932,159,732

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	14,209,141,526	14,209,141,526

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(99,945,781)	(99,945,781)

총포괄이익 소계	0	0	0	0	14,109,195,745	14,109,195,745

소유주와의 거래	전환권대가	0	0	0	0	0	0

전환권행사	1,104,241,500	11,007,640,727	0	(2,343,514,099)	0	9,768,368,128

연차배당	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 총액	1,104,241,500	11,007,640,727	0	(2,343,514,099)	0	9,768,368,128

2022.09.30 (기말자본)	9,963,366,500	52,675,254,379	0	5,408,568,224	135,762,534,502	203,809,723,605

현금흐름표
제 59 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 58 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

영업활동현금흐름	14,702,338,329	16,071,851,250

영업으로부터 창출된 현금	23,635,981,122	17,647,278,320

이자수취	599,431,601	1,078,079,437

이자지급	(3,896,083,344)	(2,974,710,107)

법인세납부	(5,636,991,050)	321,203,600

투자활동현금흐름	5,609,971,155	(48,537,302,634)

단기금융상품의 처분	7,350,000,000	19,305,791,782

당기손익-공정가치금융자산의 처분	14,960,869,157	35,124,973,919

단기대여금의 감소	0	430,000,000

장기대여금의 감소	0	20,000,000,000

유형자산의 처분	651,293,400	264,315,000

임차보증금의 감소	800,000	20,000,000

단기금융상품의 취득	(7,200,000,000)	(15,306,273,974)

종속기업및관계기업투자의 취득	0	(71,651,030,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(5,051,124,012)	(32,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	0	(405,000,000)

파생금융자산의 증가	(1,016,726,384)	(1,088,535,697)

파생금융부채의 감소	(142,306,166)	(7,088,729)

단기대여금의 증가	(185,624,040)	(634,338,870)

유형자산의 취득	(2,218,010,800)	(2,033,025,520)

무형자산의 취득	(1,538,200,000)	0

투자부동산의 취득	0	(217,090,545)

보증금의 증가	(1,000,000)	(340,000,000)

재무활동현금흐름	(11,692,779,629)	33,722,251,407

단기차입금의 증가	145,029,539,113	75,970,077,483

장기차입금의 증가	12,411,000,000	0

정부보조금의 수취	0	120,000,000

사채의 발행	0	17,464,710,000

전환사채의 발행	0	19,839,680,000

단기차입금의 감소	(156,947,602,404)	(67,984,553,250)

유동성장기차입금의 상환	0	(2,000,000,000)

배당금의 지급	0	(2,130,158,940)

금융리스부채의 상환	(484,419,566)	(559,648,535)

유동성사채의 감소	(11,689,590,000)	(6,997,855,351)

전환사채의 전환	(11,706,772)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,619,529,855	1,256,800,023

기초현금및현금성자산	6,152,657,602	18,443,688,725

기말현금및현금성자산	14,772,187,457	19,700,488,748