케이피에프 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 57 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 56 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 1분기말	제 56 기말

자산

유동자산	237,988,184,670	231,069,402,945

현금및현금성자산	32,228,993,249	20,737,818,780

매출채권 및 기타유동채권	91,760,078,362	86,847,487,261

유동파생상품자산	0	412,838,191

유동계약자산	178,772,071	178,772,071

기타유동금융자산	42,187,021,255	50,786,555,342

기타유동비금융자산	5,406,824,079	7,022,546,479

재고자산	66,226,495,654	65,083,384,821

비유동자산	136,705,366,619	138,866,698,569

기타비유동금융자산	4,000,000	4,000,000

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	4,869,771,734	4,869,771,734

비유동파생상품자산	90,249,588	90,249,588

유형자산	65,616,720,958	67,142,527,758

투자부동산	0	13,835,652

영업권 이외의 무형자산	2,371,247,784	2,396,360,940

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	59,792,442,477	60,202,422,098

장기매출채권 및 기타비유동채권	36,049,900	36,049,900

장기보증금자산	3,924,884,178	3,847,976,364

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	263,504,535

자산총계	374,693,551,289	369,936,101,514

부채

유동부채	157,558,387,326	152,557,156,702

매입채무 및 기타유동채무	23,205,734,286	24,799,052,751

단기차입금	103,152,505,029	98,117,110,597

유동성장기차입금	11,499,960,000	12,333,280,000

유동성전환사채	2,011,261,671	1,949,577,124

유동성금융리스부채	564,779,514	676,535,163

당기법인세부채	2,810,787,790	3,586,267,072

유동파생상품부채	754,705,603	354,174,244

기타유동금융부채	10,080,792,349	9,671,689,441

기타유동비금융부채	3,061,651,772	665,774,706

유동충당부채	211,874,390	199,360,682

유동계약부채	204,334,922	204,334,922

비유동부채	24,035,824,603	23,651,362,857

사채	19,089,168,806	18,429,514,832

비유동파생상품부채	284,599,789	707,968,741

비유동금융리스부채	794,598,517	797,833,286

기타비유동금융부채	254,868,811	254,868,811

퇴직급여부채	469,037,482	0

이연법인세부채	3,143,551,198	3,461,177,187

부채총계	181,594,211,929	176,208,519,559

자본

납입자본	49,421,707,331	49,421,707,331

자본금	8,724,678,500	8,724,678,500

주식발행초과금	40,697,028,831	40,697,028,831

기타포괄손익누계액	2,700,000	2,700,000

기타자본구성요소	4,258,232,043	4,309,381,783

이익잉여금(결손금)	139,416,699,986	139,993,792,841

자본총계	193,099,339,360	193,727,581,955

자본과부채총계	374,693,551,289	369,936,101,514

손익계산서
제 57 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 56 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	71,610,980,538	71,610,980,538	67,612,973,754	67,612,973,754

매출원가	62,360,721,529	62,360,721,529	58,449,796,597	58,449,796,597

매출총이익	9,250,259,009	9,250,259,009	9,163,177,157	9,163,177,157

판매비와관리비	6,856,080,127	6,856,080,127	7,227,997,743	7,227,997,743

영업이익(손실)	2,394,178,882	2,394,178,882	1,935,179,414	1,935,179,414

기타수익	1,838,272,443	1,838,272,443	955,556,332	955,556,332

기타비용	333,722,773	333,722,773	216,222,172	216,222,172

금융수익	2,649,954,444	2,649,954,444	1,068,208,603	1,068,208,603

금융비용	3,841,587,165	3,841,587,165	1,871,451,386	1,871,451,386

법인세비용차감전순이익(손실)	2,707,095,831	2,707,095,831	1,871,270,791	1,871,270,791

법인세비용	668,514,450	668,514,450	55,687,660	55,687,660

당기순이익(손실)	2,038,581,381	2,038,581,381	1,815,583,131	1,815,583,131

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	125	125	123	123

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	125	125	123	123

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	124	124	123	123

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	124	124	123	123

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

포괄손익계산서
제 57 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 56 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	2,038,581,381	2,038,581,381	1,815,583,131	1,815,583,131

기타포괄손익	(3,539,676)	(3,539,676)	(6,453,180)	(6,453,180)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,539,676)	(3,539,676)	(6,453,180)	(6,453,180)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,539,676)	(3,539,676)	(9,153,180)	(9,153,180)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	2,700,000	2,700,000

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	2,035,041,705	2,035,041,705	1,809,129,951	1,809,129,951

자본변동표
제 57 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 56 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,863,142,000	33,130,194,102	0	5,199,804,803	135,005,913,615	181,199,054,520

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(44,486,755)	(44,486,755)

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,815,583,131	1,815,583,131

기타포괄손익 - 공정가치 지분상품 평가손익	2,700,000	2,700,000

순확정급여부채의 재측정요소	(9,153,180)	(9,153,180)

총포괄손익	0	0	0	2,700,000	1,806,429,951	1,809,129,951

소유주와의 거래	주식보상비용	0

전환사채상환	0

전환사채전환	444,875,500	3,906,404,660	(341,065,882)	4,010,214,278

전환권대가	0

자기주식취득	(229,919,825)	(229,919,825)

재평가잉여금	(737,786,353)	(737,786,353)

연차배당	(2,344,396,480)	(2,344,396,480)

소유주와의 거래 총액	444,875,500	3,906,404,660	(570,985,707)	(3,082,182,833)	698,111,620

2019.03.31 (기말자본)	8,308,017,500	37,036,598,762	2,700,000	4,628,819,096	133,685,673,978	183,661,809,336

2020.01.01 (기초자본)	8,724,678,500	40,697,028,831	2,700,000	4,309,381,783	139,993,792,841	193,727,581,955

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,038,581,381	2,038,581,381

기타포괄손익 - 공정가치 지분상품 평가손익	0

순확정급여부채의 재측정요소	(3,539,676)	(3,539,676)

총포괄손익	0	0	0	0	2,035,041,705	2,035,041,705

소유주와의 거래	주식보상비용	0

전환사채상환	0

전환사채전환	0

전환권대가	0

자기주식취득	(51,149,740)	(51,149,740)

재평가잉여금

연차배당	(2,612,134,560)	(2,612,134,560)

소유주와의 거래 총액	(51,149,740)	(2,612,134,560)	(2,663,284,300)

2020.03.31 (기말자본)	8,724,678,500	40,697,028,831	2,700,000	4,258,232,043	139,416,699,986	193,099,339,360

현금흐름표
제 57 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 56 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

영업활동현금흐름	(855,911,362)	(1,654,975,645)

영업으로부터 창출된 현금	1,664,111,339	(173,478,182)

배당금수취(영업)	0

이자수취(영업)	315,504,063	282,574,445

이자지급(영업)	(1,052,135,369)	(1,097,206,928)

법인세납부(환급)	(1,783,391,395)	(666,864,980)

투자활동현금흐름	8,651,852,723	7,592,031,225

단기금융상품의 처분	17,274,282,708	14,409,919,825

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분	206,700,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	181,770,394

단기대여금및수취채권의 처분	32,398,917	157,018,534

장기대여금및수취채권의 처분	0

유형자산의 처분	145,000,000	(567,477,000)

매각예정자산의 처분	5,000,000,000

임차보증금의 감소	6,250,000

파생상품자산의 감소	(17,950,000)

단기금융상품의 취득	(8,221,148,621)	(8,200,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(198,139,585)	(100,810,570)

유형자산의 취득	(291,540,000)	(3,295,369,564)

파생상품자산의 증가	(275,308,266)

파생상품부채의 감소	(1,712,824)

재무활동현금흐름	3,695,233,108	3,049,354,941

단기차입금의 증가	40,632,557,469	30,412,622,158

단기차입금의 상환	(35,791,195,839)	(26,300,000,000)

유동성장기차입금의 감소	(833,320,000)	(833,320,000)

금융리스부채의 지급	(261,658,782)

전환사채의 전환	(27,392)

자기주식의 취득	(51,149,740)	(229,919,825)

기초현금및현금성자산	20,737,818,780	1,710,159,247

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,491,174,469	8,986,410,521

기말현금및현금성자산	32,228,993,249	10,696,569,768