케이피에프 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 57 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 56 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

유동자산	212,313,546,144	231,069,402,945

현금및현금성자산	31,076,202,080	20,737,818,780

매출채권및기타채권	78,898,089,653	86,847,487,261

당기손익-공정가치금융자산	15,122,964,720

파생금융자산	0	412,838,191

기타금융자산	22,052,772,876	50,786,555,342

기타비금융자산	8,622,377,843	7,022,546,479

재고자산	56,362,366,901	65,083,384,821

계약자산	178,772,071	178,772,071

비유동자산	149,370,915,012	138,866,698,569

기타금융자산	4,000,000	4,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	480,000,000

당기손익-공정가치금융자산	20,000,000	4,869,771,734

파생금융자산	90,249,588	90,249,588

유형자산	63,025,906,109	67,142,527,758

투자부동산	0	13,835,652

무형자산	2,321,021,472	2,396,360,940

관계기업에 대한 투자	74,323,351,789	60,202,422,098

장기매출채권및기타채권	36,049,900	36,049,900

장기보증금	9,070,336,154	3,847,976,364

순확정급여자산	0	263,504,535

자산총계	361,684,461,156	369,936,101,514

부채

유동부채	141,451,984,936	152,557,156,702

매입채무및기타채무	18,692,003,437	24,799,052,751

단기차입금	103,566,740,868	98,117,110,597

유동성장기차입금	7,833,320,000	12,333,280,000

유동성사채	6,992,012,305

유동성전환사채	1,961,706,290	1,949,577,124

유동성리스부채	594,489,795	676,535,163

당기법인세부채	0	3,586,267,072

파생금융부채	221,238,378	354,174,244

기타금융부채	509,806,686	9,671,689,441

기타비금융부채	657,049,695	665,774,706

충당부채	219,282,560	199,360,682

계약부채	204,334,922	204,334,922

비유동부채	36,531,464,135	23,651,362,857

사채	31,603,314,132	18,429,514,832

파생금융부채	575,874,612	707,968,741

리스부채	197,371,830	797,833,286

기타금융부채	254,868,811	254,868,811

순확정급여부채	1,189,574,781	0

이연법인세부채	2,710,459,969	3,461,177,187

부채총계	177,983,449,071	176,208,519,559

자본

납입자본	49,629,270,490	49,421,707,331

자본금	8,750,046,000	8,724,678,500

주식발행초과금	40,879,224,490	40,697,028,831

기타포괄손익누계액	2,700,000	2,700,000

기타자본구성요소	3,597,637,766	4,309,381,783

이익잉여금(결손금)	130,471,403,829	139,993,792,841

자본총계	183,701,012,085	193,727,581,955

자본과부채총계	361,684,461,156	369,936,101,514

손익계산서
제 57 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 56 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	55,833,029,749	182,132,825,984	66,767,729,907	206,293,680,492

매출원가	51,053,814,700	161,122,293,916	56,804,897,823	175,308,029,958

매출총이익	4,779,215,049	21,010,532,068	9,962,832,084	30,985,650,534

판매비와관리비	6,233,700,497	19,024,999,104	6,214,088,289	19,479,514,562

영업이익(손실)	(1,454,485,448)	1,985,532,964	3,748,743,795	11,506,135,972

기타수익	340,502,440	2,380,467,670	771,716,912	2,827,493,892

기타비용	9,782,385,614	15,428,114,776	77,602,876	1,221,024,412

금융수익	9,555,814,084	13,228,448,423	1,249,518,701	4,137,271,256

금융비용	776,853,921	5,810,362,260	1,851,201,549	6,711,798,514

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,117,408,459)	(3,644,027,979)	3,841,174,983	10,538,078,194

법인세비용	(486,125,065)	3,248,869,135	1,012,377,756	2,312,671,618

당기순이익(손실)	(1,631,283,394)	(6,892,897,114)	2,828,797,227	8,225,406,576

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(100)	(425)	180	524

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(100)	(425)	180	524

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(100)	(425)	177	523

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(100)	(425)	177	523

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 56 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(1,631,283,394)	(6,892,897,114)	2,828,797,227	8,225,406,576

기타포괄손익	(6,773,201)	(17,357,338)	(4,535,133)	(20,817,604)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(6,773,201)	(17,357,338)	(4,535,133)	(20,817,604)

순확정급여부채의 재측정요소	(6,773,201)	(17,357,338)	(4,535,133)	(23,517,604)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	2,700,000

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(1,638,056,595)	(6,910,254,452)	2,824,262,094	8,204,588,972

자본변동표
제 57 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 56 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,863,142,000	33,130,194,102	5,199,804,803	135,005,913,615	181,199,054,520

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(44,486,755)	(44,486,755)

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	8,225,406,576	8,225,406,576

기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 평가이익	2,700,000	2,700,000

순확정급여부채의 재측정요소	(23,517,604)	(23,517,604)

총포괄손익	2,700,000	8,201,888,972	8,204,588,972

소유주와의 거래	전환권행사	850,686,000	7,472,824,692	(652,184,515)	7,671,326,177

자기주식취득	(229,919,825)	(229,919,825)

합병차손	0

연차배당	(2,344,396,480)	(2,344,396,480)

소유주와의 거래 총액	850,686,000	7,472,824,692	(882,104,340)	(2,344,396,480)	5,097,009,872

2019.09.30 (기말자본)	8,713,828,000	40,603,018,794	2,700,000	4,317,700,463	140,818,919,352	194,456,166,609

2020.01.01 (기초자본)	8,724,678,500	40,697,028,831	2,700,000	4,309,381,783	139,993,792,841	193,727,581,955

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(6,892,897,114)	(6,892,897,114)

기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 평가이익	0

순확정급여부채의 재측정요소	(17,357,338)	(17,357,338)

총포괄손익	(6,910,254,452)	(6,910,254,452)

소유주와의 거래	전환권행사	25,367,500	182,195,659	(16,637,360)	190,925,799

자기주식취득	(683,217,290)	(683,217,290)

합병차손	(11,889,367)	(11,889,367)

연차배당	(2,612,134,560)	(2,612,134,560)

소유주와의 거래 총액	25,367,500	182,195,659	(711,744,017)	(2,612,134,560)	(3,116,315,418)

2020.09.30 (기말자본)	8,750,046,000	40,879,224,490	2,700,000	3,597,637,766	130,471,403,829	183,701,012,085

현금흐름표
제 57 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 56 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동현금흐름	12,003,235,026	17,241,496,326

영업으로부터 창출된 현금	21,431,934,171	21,593,680,970

이자수취	1,408,444,024	1,382,338,639

이자지급	(2,872,261,194)	(3,171,964,197)

법인세납부	(7,964,881,975)	(2,562,559,086)

투자활동현금흐름	(18,577,197,657)	(1,207,048,882)

단기금융상품의 처분	93,544,916,441	38,304,854,980

기타포괄손익-공정가치지분상품의 처분	206,700,000

합병으로 인한 증가	181,770,394

단기대여금의 감소	69,484,178	150,000,000

장기대여금의 감소	153,300,000

유형자산의 처분	115,000,000	5,500,000

투자부동산의 처분	145,000,000

매각예정자산의 처분	5,000,000,000

보증금의 감소	16,250,000

단기금융상품의 취득	(64,903,533,975)	(39,831,810,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(14,521,200,000)	(357,930,000)

당기손익공정가치금융자산의 취득	(15,100,000,000)	0

파생금융자산의 증가	(470,534,222)	(605,044,752)

파생금융부채의 감소	(1,712,824)	0

단기대여금의 증가	(514,784,702)	(229,409,097)

유형자산의 취득	(1,535,202,947)	(4,003,210,013)

보증금의 증가	(5,780,000,000)	0

장기대여금의 증가	(9,342,650,000)	0

기타포괄손익-공정가치채무상품의 취득	(480,000,000)

재무활동현금흐름	16,912,345,931	2,487,382,234

단기차입금의 증가	128,771,193,186	139,024,318,195

사채의 발행	19,959,780,000	18,628,470,000

단기차입금의 상환	(123,283,559,223)	(147,280,102,150)

유동성장기차입금의 상환	(4,499,960,000)	(4,499,960,000)

리스부채의 상환	(739,756,182)	(793,289,114)

배당금의 지급	(2,612,134,560)	(2,344,396,480)

전환사채의 전환	(17,738,392)

자기주식의 취득	(683,217,290)	(229,919,825)

기초현금및현금성자산	20,737,818,780	1,710,159,247

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,338,383,300	18,521,829,678

기말현금및현금성자산	31,076,202,080	20,231,988,925