케이피에프 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 62 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 61 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 1분기말	제 61 기말

자산

유동자산	169,376,476,499	168,555,650,401

현금및현금성자산	10,409,549,993	12,900,584,106

매출채권및기타채권	56,627,601,900	53,380,852,486

당기손익-공정가치금융자산	12,563,323,551	9,993,760,000

파생금융자산	4,264,535	2,078,453

기타금융자산	4,000,000,000	4,000,000,000

기타비금융자산	2,281,031,117	1,192,286,511

유동재고자산	82,842,488,865	85,844,746,580

계약자산	648,216,538	648,216,538

단기보증금	0	339,859,245

매각예정자산	0	253,266,482

비유동자산	236,872,402,489	236,657,813,811

기타금융자산	1,500,000	1,500,000

당기손익-공정가치금융자산	1,019,970,000	3,589,533,551

유형자산	47,902,459,729	48,987,182,308

투자부동산	7,509,719,705	7,540,147,110

무형자산	9,964,521,199	10,146,574,664

관계기업에 대한 투자	145,858,832,141	145,858,832,141

장기매출채권및기타채권	17,206,285,361	12,228,230,361

장기보증금, 총액	6,648,261,141	6,567,772,893

기타비금융자산	277,407,212	333,892,916

비유동 순확정급여자산	483,446,001	1,404,147,867

자산총계	406,248,878,988	405,213,464,212

부채

유동부채	168,436,310,173	169,514,267,692

매입채무및기타채무	23,428,361,915	30,803,455,615

단기차입금	115,000,000,000	110,500,000,000

유동성장기차입금	3,333,332,000	3,333,332,000

유동성사채	19,989,389,923	19,984,254,664

유동성전환사채	517,867,342	503,447,446

유동 리스부채	570,816,586	594,058,265

당기법인세부채	553,593,555	1,292,023,309

파생금융부채	583,717,188	758,701,685

기타금융부채	283,542,509	324,180,178

기타비금융부채	3,328,430,612	606,085,756

유동충당부채	119,275,149	86,745,380

계약부채	727,983,394	727,983,394

비유동부채	9,818,412,621	10,147,971,548

기타장기종업원급여부채	985,104,946	976,396,849

장기선수수익	9,069,990	1,979,742

장기차입금(사채 포함), 총액	6,666,666,000	7,499,999,000

비유동 리스부채	299,404,549	348,184,740

기타금융부채	235,117,056	255,146,098

이연법인세부채	1,210,969,168	638,527,504

비유동충당부채	412,080,912	427,737,615

부채총계	178,254,722,794	179,662,239,240

자본

납입자본	67,617,470,859	67,617,470,859

자본금	10,341,399,000	10,341,399,000

주식발행초과금	57,276,071,859	57,276,071,859

기타자본구성요소	4,874,903,122	4,874,903,122

이익잉여금(결손금)	155,501,782,213	153,058,850,991

자본총계	227,994,156,194	225,551,224,972

자본과부채총계	406,248,878,988	405,213,464,212

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 62 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 61 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 1분기	제 61 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	67,721,436,072	67,721,436,072	70,395,641,210	70,395,641,210

매출원가	57,103,164,022	57,103,164,022	62,563,361,273	62,563,361,273

매출총이익	10,618,272,050	10,618,272,050	7,832,279,937	7,832,279,937

판매비와관리비	6,040,175,419	6,040,175,419	5,882,027,033	5,882,027,033

영업이익(손실)	4,578,096,631	4,578,096,631	1,950,252,904	1,950,252,904

기타수익	1,224,825,139	1,224,825,139	1,347,787,383	1,347,787,383

기타비용	781,568,167	781,568,167	332,320,083	332,320,083

금융수익	3,798,185,031	3,798,185,031	2,136,706,121	2,136,706,121

금융비용	2,464,009,738	2,464,009,738	3,551,842,387	3,551,842,387

법인세비용차감전순이익(손실)	6,355,528,896	6,355,528,896	1,550,583,938	1,550,583,938

법인세비용(수익)	1,006,281,407	1,006,281,407	365,357,662	365,357,662

당기순이익(손실)	5,349,247,489	5,349,247,489	1,185,226,276	1,185,226,276

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	276	276	61	61

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	276	276	61	61

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	275	275	61	61

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	275	275	61	61

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 62 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 61 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 1분기	제 61 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	5,349,247,489	5,349,247,489	1,185,226,276	1,185,226,276

기타포괄손익	(3,758,367)	(3,758,367)	4,833,257	4,833,257

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,758,367)	(3,758,367)	4,833,257	4,833,257

순확정급여부채의 재측정요소	(3,758,367)	(3,758,367)	4,833,257	4,833,257

총포괄손익	5,345,489,122	5,345,489,122	1,190,059,533	1,190,059,533

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 62 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 61 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	10,341,399,000	57,276,071,859	4,874,903,122	139,989,298,241	212,481,672,222

당기순이익(손실)	0	0	0	1,185,226,276	1,185,226,276

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	4,833,257	4,833,257

총포괄이익 소계	0	0	0	1,190,059,533	1,190,059,533

연차배당	0	0	0	(2,902,557,900)	(2,902,557,900)

소유주와의 거래 합계	0	0	0	(2,902,557,900)	(2,902,557,900)

2024.03.31 (기말자본)	10,341,399,000	57,276,071,859	4,874,903,122	138,276,799,874	210,769,173,855

2025.01.01 (기초자본)	10,341,399,000	57,276,071,859	4,874,903,122	153,058,850,991	225,551,224,972

당기순이익(손실)	0	0	0	5,349,247,489	5,349,247,489

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(3,758,367)	(3,758,367)

총포괄이익 소계	0	0	0	5,345,489,122	5,345,489,122

연차배당	0	0	0	(2,902,557,900)	(2,902,557,900)

소유주와의 거래 합계	0	0	0	(2,902,557,900)	(2,902,557,900)

2025.03.31 (기말자본)	10,341,399,000	57,276,071,859	4,874,903,122	155,501,782,213	227,994,156,194

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 62 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 61 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 1분기	제 61 기 1분기

영업활동현금흐름	(606,399,001)	(6,505,848,656)

영업에서 창출된 현금	2,083,124,017	(4,666,689,343)

영업활동으로 분류된 이자수취	86,282,553	237,375,391

이자지급(영업)	(1,604,535,133)	(2,023,997,782)

법인세납부(환급)	(1,171,270,438)	(52,536,922)

투자활동현금흐름	(5,672,239,134)	297,758,246

단기금융상품의 처분	0	2,100,000,000

기타포괄손익-공정가치채무상품의 처분	0	7,604,455

단기대여금의 감소	150,100,000	150,100,000

매각예정자산의 처분	320,000,000	0

파생상품자산의 감소	35,869,800	0

파생상품부채의 증가	202,418,143	0

임차보증금의 감소	340,000,000	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	(999,970,000)

파생상품자산의 증가	0	(61,682,973)

파생상품부채의 감소	(858,691,343)	(90,934,856)

단기대여금및수취채권의 취득	(446,824,850)	(311,868,380)

장기대여금및수취채권의 취득	(5,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(415,110,884)	(495,490,000)

재무활동현금흐름	3,467,568,472	5,578,081,285

단기차입금의 증가	11,060,524,047	44,693,048,614

단기차입금의 상환	(6,560,524,047)	(20,937,821,558)

장기차입금의 상환	(833,333,000)	(2,982,333,004)

리스부채의 상환	(199,098,528)	(194,812,767)

임대보증금의 감소	0	(15,000,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,811,069,663)	(630,009,125)

기초현금및현금성자산	12,900,584,106	17,616,957,702

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	320,035,550	300,413,535

기말현금및현금성자산	10,409,549,993	17,287,362,112