케이피에프 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 61 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 60 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 1분기말	제 60 기말

자산

유동자산	173,274,170,387	166,572,963,473

현금및현금성자산	17,287,362,112	17,616,957,702

매출채권및기타채권	56,514,686,632	49,417,290,741

당기손익-공정가치금융자산	11,915,000,000	11,915,000,000

파생금융자산	1,103,638	163,933,086

기타금융자산	1,900,000,000	4,000,000,000

기타비금융자산	3,771,470,644	3,194,304,945

유동재고자산	81,332,202,398	79,713,132,036

계약자산	552,344,963	552,344,963

비유동자산	238,655,668,733	239,186,470,821

기타금융자산	1,500,000	1,500,000

당기손익-공정가치금융자산	3,578,570,000	2,578,600,000

파생금융자산	858,755,611	425,557,536

유형자산	56,469,817,900	57,668,224,098

투자부동산	7,631,429,328	7,661,856,733

무형자산	4,281,535,543	4,313,596,837

관계기업에 대한 투자	145,858,832,141	145,858,832,141

장기매출채권및기타채권	11,465,628,159	11,108,079,207

장기보증금	8,506,723,339	8,390,045,551

기타비금융자산	2,876,712	7,239,726

순확정급여자산	0	1,172,938,992

자산총계	411,929,839,120	405,759,434,294

부채

유동부채	169,967,612,903	159,591,617,661

매입채무및기타채무	35,162,292,957	36,706,783,010

단기차입금	115,584,349,308	91,827,821,558

유동성장기차입금	12,311,998,685	11,929,348,017

유동성사채	0	14,997,442,837

유동 리스부채	484,814,903	535,901,005

당기법인세부채	1,294,063,290	1,294,063,290

유동성전환사채	462,067,716	449,201,430

파생금융부채	457,363,469	258,057,056

기타금융부채	209,986,386	278,472,922

기타비금융부채	3,279,860,678	560,527,939

유동충당부채	108,547,808	141,730,894

계약부채	612,267,703	612,267,703

비유동부채	31,193,052,362	33,686,144,411

기타장기종업원급여부채	1,003,776,238	971,844,852

장기선수수익	10,888,599	13,858,218

장기차입금	7,244,664,644	10,131,314,983

사채, 명목금액	19,969,257,646	19,964,417,147

비유동 리스부채	632,850,844	685,135,561

기타금융부채	231,747,700	233,181,724

순확정급여부채	117,102,202	0

이연법인세부채	1,535,377,529	1,184,968,839

비유동충당부채	447,386,960	501,423,087

부채총계	201,160,665,265	193,277,762,072

자본

납입자본	67,617,470,859	67,617,470,859

자본금	10,341,399,000	10,341,399,000

주식발행초과금	57,276,071,859	57,276,071,859

기타자본구성요소	4,874,903,122	4,874,903,122

이익잉여금(결손금)	138,276,799,874	139,989,298,241

자본총계	210,769,173,855	212,481,672,222

자본과부채총계	411,929,839,120	405,759,434,294

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 61 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 60 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	70,395,641,210	70,395,641,210	73,755,880,017	73,755,880,017

매출원가	62,563,361,273	62,563,361,273	65,331,575,341	65,331,575,341

매출총이익	7,832,279,937	7,832,279,937	8,424,304,676	8,424,304,676

판매비와관리비	5,882,027,033	5,882,027,033	6,488,516,971	6,488,516,971

영업이익(손실)	1,950,252,904	1,950,252,904	1,935,787,705	1,935,787,705

기타수익	1,347,787,383	1,347,787,383	1,845,559,514	1,845,559,514

기타비용	332,320,083	332,320,083	511,933,333	511,933,333

금융수익	2,136,706,121	2,136,706,121	2,390,399,594	2,390,399,594

금융비용	3,551,842,387	3,551,842,387	4,280,725,054	4,280,725,054

법인세비용차감전순이익(손실)	1,550,583,938	1,550,583,938	1,379,088,426	1,379,088,426

법인세비용(수익)	365,357,662	365,357,662	469,883,648	469,883,648

당기순이익(손실)	1,185,226,276	1,185,226,276	909,204,778	909,204,778

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	61	61	49	49

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	61	61	49	49

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	61	61	49	49

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	61	61	49	49

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 61 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 60 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	1,185,226,276	1,185,226,276	909,204,778	909,204,778

기타포괄손익	4,833,257	4,833,257	6,290,529	6,290,529

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	4,833,257	4,833,257	6,290,529	6,290,529

순확정급여부채의 재측정요소	4,833,257	4,833,257	6,290,529	6,290,529

총포괄손익	1,190,059,533	1,190,059,533	915,495,307	915,495,307

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 61 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 60 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,963,366,500	52,670,972,159	5,432,702,469	130,092,995,554	198,160,036,682

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	909,204,778	909,204,778

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	6,290,529	6,290,529

총포괄이익 소계	0	0	0	915,495,307	915,495,307

소유주와의 거래	전환권 행사	29,844,500	303,695,457	(64,267,596)	0	269,272,361

연차배당	0	0	0	(2,603,204,940)	(2,603,204,940)

소유주와의 거래 총액	29,844,500	303,695,457	(64,267,596)	(2,603,204,940)	(2,333,932,579)

2023.03.31 (기말자본)	9,993,211,000	52,974,667,616	5,368,434,873	128,405,285,921	196,741,599,410

2024.01.01 (기초자본)	10,341,399,000	57,276,071,859	4,874,903,122	139,989,298,241	212,481,672,222

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	1,185,226,276	1,185,226,276

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	4,833,257	4,833,257

총포괄이익 소계	0	0	0	1,190,059,533	1,190,059,533

소유주와의 거래	전환권 행사	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	(2,902,557,900)	(2,902,557,900)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	(2,902,557,900)	(2,902,557,900)

2024.03.31 (기말자본)	10,341,399,000	57,276,071,859	4,874,903,122	138,276,799,874	210,769,173,855

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 61 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 60 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 61 기 1분기	제 60 기 1분기

영업활동현금흐름	(6,505,848,656)	5,932,948,614

영업으로부터 창출된 현금	(4,666,689,343)	6,497,103,769

영업활동으로 분류된 이자수취	237,375,391	285,223,803

이자지급(영업)	(2,023,997,782)	(1,879,484,068)

법인세납부(환급)	(52,536,922)	1,030,105,110

투자활동현금흐름	297,758,246	3,033,512,880

단기금융상품의 처분	2,100,000,000	2,100,000,000

기타포괄손익-공정가치채무상품의 처분	7,604,455	0

단기대여금의 감소	150,100,000	7,000,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	165,056,199

장기금융상품의 처분	0	2,500,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(2,259,337,930)

당기손익인식금융자산의 취득	(999,970,000)	0

파생금융자산의 증가	(61,682,973)	(235,788,139)

파생금융부채의 감소	(90,934,856)	0

단기대여금및수취채권의 취득	(311,868,380)	(82,060,530)

투자활동으로 분류된 유형자산의 취득	(495,490,000)	(3,253,208,828)

임차보증금의 증가	0	(103,647,892)

수입보증금의 감소	0	(300,000,000)

재무활동현금흐름	5,578,081,285	(20,976,745,565)

단기차입금의 증가	44,693,048,614	25,923,079,037

단기차입금의 상환	(20,937,821,558)	(46,735,756,313)

장기차입금의 상환	(2,982,333,004)	0

리스부채의 상환	(194,812,767)	(163,648,023)

유동성사채의 감소	(15,000,000,000)	0

전환사채의 상환	0	(3,086)

전환사채의 주식전환	0	(417,180)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(630,009,125)	(12,010,284,071)

기초현금및현금성자산	17,616,957,702	27,531,764,404

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	300,413,535	0

기말현금및현금성자산	17,287,362,112	15,521,480,333