케이피에프 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 52 기말 2015.12.31 현재
제 51 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 1분기말	제 52 기말	제 51 기말

자산

유동자산	160,466,111,583	159,633,423,550	159,810,455,414

현금및현금성자산 (주4)	893,824,778	1,321,477,325	9,105,386,603

매출채권 및 기타유동채권 (주4,6,21)	60,328,983,727	60,344,846,659	57,446,991,757

파생금융상품 (주4)	515,250,657	24,751,221	469,570,746

기타유동금융자산 (주4)	31,727,983,504	31,722,989,644	32,720,000,000

기타유동비금융자산	5,174,261,860	3,436,540,735	797,593,382

재고자산	61,825,807,057	62,782,817,966	59,270,912,926

비유동자산	201,573,712,188	200,531,182,186	173,288,665,558

기타비유동금융자산 (주4)	428,852,465	410,012,323	346,022,278

매도가능금융자산 (주4,7)	31,301,863,290	31,301,863,290	15,650,501,885

유형자산 (주9)	88,261,658,554	88,814,108,543	90,212,757,784

투자부동산	15,310,208	15,408,512	15,801,727

영업권 이외의 무형자산 (주9)	2,690,559,635	2,701,456,776	2,374,226,196

금융리스자산	0	0	0

지분법적용 투자지분 (주8)	52,746,506,439	52,746,506,439	35,074,403,176

장기매출채권 및 기타비유동채권 (주4,6,21)	22,573,792,619	21,250,903,957	26,116,305,155

장기보증금 (주4)	3,555,168,978	3,290,922,346	3,498,647,357

이연법인세자산	0	0	0

자산총계	362,039,823,771	360,164,605,736	333,099,120,972

부채

유동부채	133,585,894,252	136,820,755,043	142,400,569,856

매입채무 및 기타유동채무 (주4,21)	24,477,385,658	24,960,083,379	27,118,040,779

단기차입금 (주4,10)	69,282,365,944	62,189,055,152	57,304,428,984

유동성장기차입금 (주4,10)	24,888,156,850	34,746,796,400	45,677,800,780

당기법인세부채	2,739,414,391	3,615,290,131	1,214,729,507

파생금융부채 (주4)	217,234,295	645,796,978	670,847,449

기타유동금융부채 (주4)	9,521,687,437	9,766,113,847	9,282,837,357

기타유동비금융부채 (주21)	2,400,568,162	798,906,472	961,688,790

유동충당부채 (주12)	59,081,515	98,712,684	170,196,210

비유동부채	64,010,457,971	59,263,855,020	45,825,799,705

장기차입금 (주4,10)	52,409,980,000	48,243,310,000	37,534,201,040

기타비유동금융부채 (주4)	5,000,000	5,000,000	5,000,000

순확정급여부채 (주11)	2,813,616,503	1,994,541,952	1,651,391,589

이연법인세부채	8,781,861,468	9,021,003,068	6,635,207,076

부채총계	197,596,352,223	196,084,610,063	188,226,369,561

자본

납입자본	36,804,992,392	36,804,992,392	36,804,992,392

자본금 (주1,13)	7,443,321,000	7,443,321,000	7,443,321,000

주식발행초과금 (주13)	29,361,671,392	29,361,671,392	29,361,671,392

기타포괄손익누계액 (주4)	16,901,674,366	16,901,674,366	5,702,454,050

기타자본구성요소	7,915,753,199	7,880,175,680	7,963,260,154

이익잉여금(결손금)	102,821,051,591	102,493,153,235	94,402,044,815

자본총계	164,443,471,548	164,079,995,673	144,872,751,411

자본과부채총계	362,039,823,771	360,164,605,736	333,099,120,972

손익계산서
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 52 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주5,21)	66,729,174,230	66,729,174,230	72,783,658,063	72,783,658,063	279,540,742,427	279,601,597,580

매출원가 (주21)	57,227,814,829	57,227,814,829	62,578,344,718	62,578,344,718	235,120,708,534	240,715,399,087

매출총이익	9,501,359,401	9,501,359,401	10,205,313,345	10,205,313,345	44,420,033,893	38,886,198,493

판매비와관리비 (주14)	6,010,596,403	6,010,596,403	6,270,828,041	6,270,828,041	23,637,735,043	26,776,532,212

영업이익(손실)	3,490,762,998	3,490,762,998	3,934,485,304	3,934,485,304	20,782,298,850	12,109,666,281

기타수익 (주15)	1,132,607,164	1,132,607,164	348,232,857	348,232,857	3,374,247,532	2,175,625,985

기타비용 (주15)	985,743,284	985,743,284	2,117,771,831	2,117,771,831	5,300,344,491	13,238,995,328

금융수익 (주16)	1,800,183,234	1,800,183,234	2,142,001,650	2,142,001,650	6,536,932,380	8,090,904,486

금융비용 (주16)	2,358,333,432	2,358,333,432	1,836,391,521	1,836,391,521	8,809,936,977	21,945,736,928

법인세비용차감전순이익(손실)	3,079,476,680	3,079,476,680	2,470,556,459	2,470,556,459	16,583,197,294	(12,808,535,504)

법인세비용 (주17)	558,183,425	558,183,425	571,293,957	571,293,957	6,208,543,271	2,183,894,003

당기순이익(손실)	2,521,293,255	2,521,293,255	1,899,262,502	1,899,262,502	10,374,654,023	(14,992,429,507)

주당이익

기본주당이익(손실)	173	173	130	130	711	(1,028)

희석주당이익(손실)	173	173	130	130	711	(1,028)

포괄손익계산서
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 52 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	2,521,293,255	2,521,293,255	1,899,262,502	1,899,262,502	10,374,654,023	(14,992,429,507)

기타포괄손익	(6,167,499)	(6,167,499)	441,076	441,076	10,373,826,313	(771,336,032)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(6,167,499)	(6,167,499)	441,076	441,076	(825,394,003)	(537,964,012)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (주11)	(6,167,499)	(6,167,499)	441,076	441,076	(825,394,003)	(537,964,012)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	11,199,220,316	(233,372,020)

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0	0	0	0	11,110,401,940	(339,638,513)

매도가능금융자산의 세후재분류조정	0	0	0	0	88,818,376	106,266,493

총포괄손익	2,515,125,756	2,515,125,756	1,899,703,578	1,899,703,578	20,748,480,336	(15,763,765,539)

자본변동표
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 52 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	5,935,826,070	7,755,980,995	111,682,220,254	162,179,019,711

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(14,992,429,507)	(14,992,429,507)

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	(339,638,513)	(339,638,513)

매도가능금융자산의 세후재분류조정	106,266,493	106,266,493

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (주11)	(537,964,012)	(537,964,012)

총포괄손익	0	0	(233,372,020)	0	(15,530,393,519)	(15,763,765,539)

소유주와의 거래	주식보상비용	39,493,519	39,493,519

신주인수권대가	0

신주인수권행사	0

자기주식취득	0

자기주식처분	167,785,640	167,785,640

연차배당 (주18)	(1,749,781,920)	(1,749,781,920)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	207,279,159	(1,749,781,920)	(1,542,502,761)

2014.12.31 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	5,702,454,050	7,963,260,154	94,402,044,815	144,872,751,411

2015.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	5,702,454,050	7,963,260,154	94,402,044,815	144,872,751,411

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,374,654,023	10,374,654,023

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	11,110,401,940	11,110,401,940

매도가능금융자산의 세후재분류조정	88,818,376	88,818,376

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (주11)	(825,394,003)	(825,394,003)

총포괄손익	0	0	11,199,220,316	0	9,549,260,020	20,748,480,336

소유주와의 거래	주식보상비용	105,168,711	105,168,711

신주인수권대가	0

신주인수권행사	0

자기주식취득	(188,253,185)	(188,253,185)

자기주식처분	0

연차배당 (주18)	(1,458,151,600)	(1,458,151,600)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	(83,084,474)	(1,458,151,600)	(1,541,236,074)

2015.12.31 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	16,901,674,366	7,880,175,680	102,493,153,235	164,079,995,673

2015.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	5,702,454,050	7,963,260,154	94,402,044,815	144,872,751,411

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,899,262,502	1,899,262,502

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0

매도가능금융자산의 세후재분류조정	0

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (주11)	441,076	441,076

총포괄손익	0	0	0	0	1,899,703,578	1,899,703,578

소유주와의 거래	주식보상비용	0

신주인수권대가	0

신주인수권행사	0

자기주식취득	(188,253,185)	(188,253,185)

자기주식처분	0

연차배당 (주18)	(1,458,151,600)	(1,458,151,600)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	(188,253,185)	(1,458,151,600)	(1,646,404,785)

2015.03.31 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	5,702,454,050	7,775,006,969	94,843,596,793	145,126,050,204

2016.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	16,901,674,366	7,880,175,680	102,493,153,235	164,079,995,673

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,521,293,255	2,521,293,255

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	0

매도가능금융자산의 세후재분류조정	0

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (주11)	(6,167,499)	(6,167,499)

총포괄손익	0	0	0	0	2,515,125,756	2,515,125,756

소유주와의 거래	주식보상비용	35,577,519	35,577,519

신주인수권대가	0

신주인수권행사	0

자기주식취득	0

자기주식처분	0

연차배당 (주18)	(2,187,227,400)	(2,187,227,400)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	35,577,519	(2,187,227,400)	(2,151,649,881)

2016.03.31 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	16,901,674,366	7,915,753,199	102,821,051,591	164,443,471,548

현금흐름표
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 52 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기	제 52 기	제 51 기

영업활동현금흐름	1,595,583,989	(5,096,990,094)	10,351,958,383	15,760,744,277

영업으로부터 창출된 현금 (주19)	4,019,110,199	(4,611,858,197)	16,468,582,777	21,494,929,319

배당금수취	274,515,000	274,515,000

이자수취	440,333,335	1,374,167,093	2,813,189,656	2,556,381,088

이자지급	(1,190,658,780)	(1,254,025,147)	(4,881,242,721)	(6,103,670,801)

법인세납부(환급)	(1,673,200,765)	(605,273,843)	(4,323,086,329)	(2,461,410,329)

투자활동현금흐름	(3,738,558,072)	(3,635,032,203)	(20,594,018,920)	5,249,779,226

단기금융상품의 처분	0	2,000,000,000	2,000,000,000	35,080,000,000

매도가능금융자산의 처분	0	0	1,780,926,756	1,442,944,552

단기대여금및수취채권의 처분	58,581,886	33,025,434	185,394,346	2,759,096,019

장기대여금및수취채권의 처분	0	0	0	18,678,810,000

유형자산의 처분 (주9)	3,500,000	481,940,610	1,196,505,261	2,146,943,400

무형자산의 처분 (주9)	0	0	0	0

종속기업및관계기업투자의 처분	0	0	0	500,000,000

보증금의 감소	0	180,000,000	390,230,000	1,214,596,000

파생상품의 감소	0	558,702,660	252,074,028	1,536,717,000

단기금융상품의 취득	(4,993,860)	0	(1,002,989,644)	(36,720,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	(36,111,091)	(32,492,100)	(337,387,420)	(954,426,793)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,804,650,000)	(6,008,550,000)	(16,510,880,000)	0

유형자산의 취득 (주9)	(1,130,439,540)	(527,272,884)	(8,292,014,149)	(9,424,447,888)

무형자산의 취득 (주9)	0	0	(56,145,000)	(167,780,460)

종속기업및관계기업투자의 취득	0	0	0	(7,174,960,000)

기타투자자산의 증가	(6,051,467)	(4,268,263)	(46,633,098)	(34,851,304)

보증금의 증가	(244,000,000)	(153,000,000)	(153,100,000)	(3,632,861,300)

파생상품의 증가	(574,394,000)	(163,117,660)	0	0

재무활동현금흐름	1,715,321,536	8,242,445,585	2,458,151,259	(14,369,878,489)

단기차입금의 증가 (주10)	29,925,502,705	35,033,545,178	153,801,728,963	107,847,635,489

장기차입금의 증가 (주10)	0	0	17,910,000,000	16,000,000,000

자본금의 증가	0	0	0	0

주식발행초과금의 증가	0	0	0	0

금융리스부채의 증가	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0

단기차입금의 상환 (주10)	(22,615,319,969)	(21,356,745,088)	(148,929,372,139)	(106,805,289,065)

장기차입금의 상환 (주10)	0	0	0	0

금융리스부채의 상환	0	0	0	(5,756,181,823)

유동성장기부채의 감소 (주10)	(5,594,861,200)	(5,246,101,320)	(18,677,800,780)	(23,906,261,170)

배당금지급 (주18)	0	0	(1,458,151,600)	(1,749,781,920)

자기주식 취득	0	(188,253,185)	(188,253,185)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(427,652,547)	(489,576,712)	(7,783,909,278)	6,640,645,014

기초현금및현금성자산	1,321,477,325	9,105,386,603	9,105,386,603	2,464,741,589

현금에 대한 환율변동효과	0	0	0	0

기말현금및현금성자산	893,824,778	8,615,809,891	1,321,477,325	9,105,386,603