케이피에프 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 59 기 2022.12.31 현재
제 58 기 2021.12.31 현재
제 57 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

자산

유동자산	189,164,837,026	167,268,243,567	164,168,325,830

현금및현금성자산	27,531,764,404	6,152,657,602	18,443,688,725

매출채권및기타채권	67,496,749,281	57,259,614,212	49,222,977,560

당기손익-공정가치금융자산	14,534,090,890	15,152,312,205

파생금융자산	1,840,326,808	951,986,021	182,971,819

기타금융자산	6,300,000,000	7,300,000,000	13,268,792,329

기타비금융자산	4,033,042,252	4,006,940,052	10,255,415,145

재고자산	81,338,251,328	76,617,901,573	57,271,576,121

계약자산	624,702,953	445,053,217	370,591,926

비유동자산	236,811,143,790	234,276,503,272	182,125,627,233

기타금융자산	4,000,000	4,000,000	58,197,929

당기손익-공정가치금융자산	2,020,000,000	2,020,000,000	20,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	615,000,000

파생금융자산	231,186,976

유형자산	57,493,008,347	57,260,016,866	60,576,567,427

투자부동산	7,783,566,356	7,905,275,979	7,807,724,151

무형자산	3,763,551,553	2,638,942,228	2,955,715,363

관계기업에 대한 투자	143,599,494,211	144,523,729,211	70,672,649,211

장기매출채권및기타채권	10,962,025,547	10,454,851,068	29,855,485,901

장기보증금	8,163,291,677	7,886,040,981	9,564,287,251

기타비금융자산	69,175,342	95,031,193

순확정급여자산	1,132,493,756

이연법인세자산	2,721,843,781	356,121,990

자산총계	425,975,980,816	401,544,746,839	346,293,953,063

부채

유동부채	195,291,978,553	159,672,871,563	129,807,129,260

매입채무및기타채무	39,591,473,951	32,491,371,550	22,621,138,933

단기차입금	110,905,756,313	107,600,380,448	92,736,091,795

유동성장기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000	4,000,000,000

유동성사채	27,485,639,052	11,829,909,556	6,994,734,914

유동성전환사채	5,944,931,451	1,252,026,105

유동성금융리스부채	481,826,019	434,349,500	409,830,269

당기법인세부채	3,536,091,210	3,701,413,701	55,381,710

파생금융부채	3,092,554,200	142,306,166	77,139,129

기타금융부채	614,232,051	434,167,266	642,987,445

기타비금융부채	742,788,311	362,684,058	375,754,864

충당부채	192,670,861	187,560,684	236,718,033

계약부채	704,015,134	488,728,634	405,326,063

비유동부채	32,523,965,581	61,939,715,544	39,891,311,118

매입채무 및 기타비유동채무	656,270,620	418,469,870	390,954,297

선수수익	24,492,744	12,796,996	26,266,302

장기차입금	12,673,000,000

사채	14,987,169,026	42,443,375,852	35,761,713,138

전환사채	11,920,045,829

파생금융부채	5,680,260,000	1,413,933,269

금융리스부채	274,376,047	412,812,363	159,667,898

기타금융부채	584,682,598	573,312,565	513,733,698

순확정급여부채	2,824,792,308	135,194,726

이연법인세부채	1,489,847,790

비유동충당부채	499,182,238	478,642,069

부채총계	227,815,944,134	221,612,587,107	169,698,440,378

자본

납입자본	62,634,338,659	50,526,738,652	50,526,738,652

자본금	9,963,366,500	8,859,125,000	8,859,125,000

주식발행초과금	52,670,972,159	41,667,613,652	41,667,613,652

기타포괄손익누계액

기타자본구성요소	5,432,702,469	7,752,082,323	3,526,097,118

이익잉여금(결손금)	130,092,995,554	121,653,338,757	122,542,676,915

자본총계	198,160,036,682	179,932,159,732	176,595,512,685

자본과부채총계	425,975,980,816	401,544,746,839	346,293,953,063

손익계산서
제 59 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 58 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 57 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

매출액	329,427,566,234	277,866,668,256	245,023,257,440

매출원가	279,857,577,672	249,149,775,026	220,256,382,596

매출총이익	49,569,988,562	28,716,893,230	24,766,874,844

판매비와관리비	26,450,960,587	25,510,466,183	24,131,497,810

영업이익(손실)	23,119,027,975	3,206,427,047	635,377,034

기타수익	8,863,410,247	3,717,264,210	3,113,304,795

기타비용	8,449,818,440	846,510,258	8,447,137,397

금융수익	7,392,515,870	5,917,621,683	5,826,124,540

금융비용	13,790,356,434	11,135,419,059	9,366,503,276

법인세비용차감전순이익(손실)	17,134,779,218	859,383,623	(8,238,834,304)

법인세비용	4,844,710,169	151,125,955	2,878,096,251

당기순이익(손실)	12,290,069,049	708,257,668	(11,116,930,555)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	712	43	(684)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	712	43	(684)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	621	43	(684)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	621	43	(684)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

포괄손익계산서
제 59 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 58 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 57 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

당기순이익(손실)	12,290,069,049	708,257,668	(11,116,930,555)

기타포괄손익	(3,850,412,252)	532,563,114	(772,985,811)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,850,412,252)	532,563,114	(772,985,811)

순확정급여부채의 재측정요소	(3,850,412,252)	532,563,114	(772,985,811)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	8,439,656,797	1,240,820,782	(11,889,916,366)

자본변동표
제 59 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 58 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 57 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,724,678,500	40,697,028,831	2,700,000	4,309,381,783	137,042,027,841	190,775,816,955

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(11,116,930,555)	(11,116,930,555)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(2,700,000)	2,700,000

순확정급여부채의 재측정요소	(772,985,811)	(772,985,811)

총포괄이익 소계	(2,700,000)	(11,887,216,366)	(11,889,916,366)

소유주와의 거래	전환권행사(전환사채 전환)	134,446,500	970,584,821	(88,178,008)	1,016,853,313

전환사채 발행

자기주식취득	(683,217,290)	(683,217,290)

합병차손	(11,889,367)	(11,889,367)

연차배당	(2,612,134,560)	(2,612,134,560)

소유주와의 거래 총액	134,446,500	970,584,821	(783,284,665)	(2,612,134,560)	(2,290,387,904)

2020.12.31 (기말자본)	8,859,125,000	41,667,613,652	3,526,097,118	122,542,676,915	176,595,512,685

2021.01.01 (기초자본)	8,859,125,000	41,667,613,652	3,526,097,118	122,542,676,915	176,595,512,685

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	708,257,668	708,257,668

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익

순확정급여부채의 재측정요소	532,563,114	532,563,114

총포괄이익 소계	1,240,820,782	1,240,820,782

소유주와의 거래	전환권행사(전환사채 전환)

전환사채 발행	4,225,985,205	4,225,985,205

자기주식취득

합병차손

연차배당	(2,130,158,940)	(2,130,158,940)

소유주와의 거래 총액	4,225,985,205	(2,130,158,940)	2,095,826,265

2021.12.31 (기말자본)	8,859,125,000	41,667,613,652	7,752,082,323	121,653,338,757	179,932,159,732

2022.01.01 (기초자본)	8,859,125,000	41,667,613,652	7,752,082,323	121,653,338,757	179,932,159,732

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	12,290,069,049	12,290,069,049

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익

순확정급여부채의 재측정요소	(3,850,412,252)	(3,850,412,252)

총포괄이익 소계	8,439,656,797	8,439,656,797

소유주와의 거래	전환권행사(전환사채 전환)	1,104,241,500	11,003,358,507	(2,319,379,854)	9,788,220,153

전환사채 발행

자기주식취득

합병차손

연차배당

소유주와의 거래 총액	1,104,241,500	11,003,358,507	(2,319,379,854)	9,788,220,153

2022.12.31 (기말자본)	9,963,366,500	52,670,972,159	5,432,702,469	130,092,995,554	198,160,036,682

현금흐름표
제 59 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 58 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 57 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

영업활동현금흐름	15,646,490,070	1,852,141,061	7,278,587,984

영업으로부터 창출된 현금	26,138,483,245	4,414,118,978	17,393,667,857

이자수취	713,784,879	1,173,641,937	2,215,871,692

이자지급	(5,544,172,394)	(4,036,905,374)	(4,145,892,150)

법인세납부	(5,661,605,660)	301,285,520	(8,185,059,415)

투자활동현금흐름	2,367,723,231	(53,061,845,451)	(16,558,613,017)

단기금융상품의 처분	8,350,000,000	21,299,764,385	102,455,553,429

당기손익-공정가치금융자산의 처분	19,960,869,157

당기손익-공정가치채무상품의 처분	40,124,973,919

합병으로 인한 증가	181,770,394

단기대여금의 감소	430,000,000	119,962,103

장기대여금의 감소	20,384,720,000

유형자산의 처분	1,208,728,394	439,020,000	1,194,303,170

국고보조금	120,000,000	20,000,000

투자부동산의 처분	145,000,000

임차보증금의 감소	800,000	20,000,000	16,250,000

단기금융상품의 취득	(7,350,000,000)	(15,336,273,974)	(64,937,790,416)

장기금융상품의 취득	(60,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(73,851,080,000)	(14,521,200,000)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(5,336,516,003)	(41,624,353,154)	(15,100,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(405,000,000)	(615,000,000)

파생금융자산의 증가	(1,494,641,032)	(1,220,649,313)	(452,323,526)

파생금융부채의 감소	(142,306,166)	(7,088,729)	(1,712,824)

단기대여금의 증가	(7,256,541,710)	(710,162,520)	(556,652,253)

장기대여금의 증가	(9,342,650,000)

유형자산의 취득	(4,005,197,409)	(2,112,525,520)	(2,046,980,110)

무형자산의 취득	(1,538,200,000)	(56,100,000)

투자부동산의 취득	0	(217,090,545)	(7,277,142,984)

임차보증금의 증가	(29,272,000)	(340,000,000)	(5,780,000,000)

재무활동현금흐름	3,364,893,501	38,918,673,267	6,985,894,978

단기차입금의 증가	216,067,459,643	124,011,545,641	167,953,709,388

장기차입금의 증가	12,411,000,000

사채의 발행	17,464,710,000	24,949,660,000

전환사채의 발행	19,839,680,000

단기차입금의 감소	(212,759,919,561)	(109,146,567,907)	(173,336,080,728)

유동성장기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(8,333,280,000)

배당금의 지급	(2,130,158,940)	(2,612,134,560)

금융리스부채의 상환	(648,067,589)	(722,680,176)	(949,754,882)

유동성사채의 감소	(11,689,590,000)	(6,997,855,351)

전환사채의 감소	(1,400,000,000)

전환사채의 전환	(15,988,992)	(3,006,950)

자기주식의 취득	(683,217,290)

기초현금및현금성자산	6,152,657,602	18,443,688,725	20,737,818,780

현금및현금성자산의순증가(감소)	21,379,106,802	(12,291,031,123)	(2,294,130,055)

기말현금및현금성자산	27,531,764,404	6,152,657,602	18,443,688,725