케이피에프 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 53 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	225,064,007,899	197,185,370,918

현금및현금성자산	3,947,904,746	23,030,509,561

매출채권 및 기타유동채권	87,274,323,418	73,911,922,703

유동파생상품자산	107,053,704	306,155,718

기타유동금융자산	63,065,701,187	38,021,300,555

기타유동비금융자산	8,318,374,074	3,120,588,289

재고자산	62,305,990,770	58,794,894,092

기타유동자산	44,660,000	0

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	0

비유동자산	145,697,622,412	164,297,210,785

기타비유동금융자산	4,000,000	476,342,905

비유동매도가능금융자산	224,000,000	224,000,000

유형자산	86,683,994,851	88,711,383,498

영업권 이외의 무형자산	2,202,577,200	2,261,963,000

투자부동산	14,720,386	15,015,297

금융리스자산	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	52,746,506,439	52,746,506,439

장기매출채권 및 기타비유동채권	390,160,274	16,623,833,037

장기보증금자산	3,431,663,262	3,238,166,609

이연법인세자산	0	0

자산총계	370,761,630,311	361,482,581,703

부채

유동부채	157,277,576,955	153,355,743,828

매입채무 및 기타유동채무	34,837,214,844	25,797,080,442

단기차입금	66,378,342,130	60,967,953,491

유동성장기차입금	34,833,440,000	45,833,320,000

유동파생상품부채	9,756,285,483	8,510,826,105

기타유동금융부채	9,722,125,239	10,337,788,992

기타유동비금융부채	415,947,686	619,132,632

유동충당부채	40,687,448	30,426,364

당기법인세부채	1,293,534,125	1,259,215,802

비유동부채	39,921,992,281	36,482,861,301

장기차입금	18,499,880,000	15,999,990,000

전환사채	13,893,786,297	12,679,992,000

기타비유동금융부채	155,000,000	155,000,000

퇴직급여부채	1,559,990,341	926,276,083

이연법인세부채	5,813,335,643	6,721,603,218

부채총계	197,199,569,236	189,838,605,129

자본

납입자본	36,804,992,392	36,804,992,392

자본금	7,443,321,000	7,443,321,000

주식발행초과금	29,361,671,392	29,361,671,392

기타포괄손익누계액	0	0

기타자본구성요소	7,450,326,874	9,479,856,857

이익잉여금(결손금)	129,306,741,809	125,359,127,325

자본총계	173,562,061,075	171,643,976,574

자본과부채총계	370,761,630,311	361,482,581,703

손익계산서
제 54 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	68,123,133,830	209,455,866,895	63,337,436,330	201,232,431,963

매출원가	57,422,431,557	179,342,776,763	55,233,569,534	173,360,927,707

매출총이익	10,700,702,273	30,113,090,132	8,103,866,796	27,871,504,256

판매비와관리비	7,140,123,934	20,545,682,273	5,585,154,241	17,733,588,093

영업이익(손실)	3,560,578,339	9,567,407,859	2,518,712,555	10,137,916,163

기타수익	1,014,391,464	2,358,144,367	297,100,732	1,861,486,292

기타비용	118,314,931	1,967,865,200	1,390,969,577	3,014,456,653

금융수익	693,740,302	5,524,236,322	2,736,597,442	5,622,880,242

금융비용	2,128,693,824	7,917,079,395	2,284,093,576	5,833,111,023

법인세비용차감전순이익(손실)	3,021,701,350	7,564,843,953	1,877,347,576	8,774,715,021

법인세비용	445,374,413	1,427,428,531	696,150,090	1,452,756,990

당기순이익(손실)	2,576,326,937	6,137,415,422	1,181,197,486	7,321,958,031

주당이익

기본주당이익(손실)	182	434	81	502

계속영업기본주당이익(손실)	182	434	81	502

중단영업기본주당이익(손실)

희석주당이익(손실)	187	376	81	502

계속영업희석주당이익(손실)	187	376	81	502

중단영업희석주당이익(손실)

포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	2,576,326,937	6,137,415,422	1,181,197,486	7,321,958,031

기타포괄손익	(9,772,696)	(33,265,638)	(2,663,674)	(1,250,840,271)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(9,772,696)	(33,265,638)	(2,663,674)	(13,162,825)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(9,772,696)	(33,265,638)	(2,663,674)	(13,162,825)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	(1,237,677,446)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(1,237,677,446)

총포괄손익	2,566,554,241	6,104,149,784	1,178,533,812	6,071,117,760

자본변동표
제 54 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	16,901,674,366	7,880,175,680	102,493,153,235	164,079,995,673

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,321,958,031	7,321,958,031

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(1,237,677,446)	(1,237,677,446)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(13,162,825)	(13,162,825)

총포괄손익	0	0	(1,237,677,446)	0	7,308,795,206	6,071,117,760

소유주와의 거래	주식보상비용	107,123,520	107,123,520

전환사채발행	(995,030,600)	(995,030,600)

자기주식취득	0

자기주식처분	0

연차배당	(2,187,227,400)	(2,187,227,400)

소유주와의 거래	0	0	0	(887,907,080)	(2,187,227,400)	(3,075,134,480)

2016.09.30 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	15,663,996,920	6,992,268,600	107,614,721,041	167,075,978,953

2017.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	0	9,479,856,857	125,359,127,325	171,643,976,574

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,137,415,422	6,137,415,422

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(33,265,638)	(33,265,638)

총포괄손익	0	0	0	0	6,104,149,784	6,104,149,784

소유주와의 거래	주식보상비용	37,141,367	37,141,367

전환사채발행	0

자기주식취득	(2,066,671,350)	(2,066,671,350)

자기주식처분	0

연차배당	(2,156,535,300)	(2,156,535,300)

소유주와의 거래	0	0	0	(2,029,529,983)	(2,156,535,300)	(4,186,065,283)

2017.09.30 (기말자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	0	7,450,326,874	129,306,741,809	173,562,061,075

현금흐름표
제 54 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,026,236,899)	12,081,598,411

영업으로부터 창출된 현금	1,928,896,542	18,851,210,655

배당금수취(영업)	0	274,515,000

이자수취(영업)	2,135,433,477	1,025,983,727

이자지급(영업)	(2,798,571,751)	(3,384,722,610)

법인세납부(환급)	(2,291,995,167)	(4,685,388,361)

투자활동현금흐름	(10,706,964,091)	(758,710,684)

단기금융상품의 처분	0	2,677,905

매도가능금융자산의 처분	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	200,959,734	1,138,076,521

장기대여금및수취채권의 처분	16,314,750,000	7,176,000,000

유형자산의 처분	2,342,000,000	1,769,922,637

영업권 이외의 무형자산의 처분	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

기타금융자산의 처분	485,612,850	23,036,981

보증금의 감소	24,000,000	210,725,000

파생상품자산의 감소	1,245,459,378	273,346,955

단기금융상품의 취득	(24,976,500,632)	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	(2,414,868,122)	(116,173,148)

장기대여금및수취채권의 취득	(115,700,000)	(2,164,650,000)

유형자산의 취득	(3,392,141,921)	(8,136,542,565)

영업권 이외의 무형자산의 취득	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

기타금융자산의 취득	0	(45,000,000)

보증금의 증가	0	(254,240,000)

파생상품자산의 증가	(420,535,378)	(635,890,970)

재무활동현금흐름	(7,349,403,825)	(8,771,012,679)

단기차입금의 증가	140,916,072,263	108,154,560,664

장기차입금의 증가	0	3,780,000,000

전환사채의 증가	0	0

자기주식의 처분	0	0

단기차입금의 상환	(135,542,279,438)	(89,609,848,943)

유동성장기차입금의 감소	(8,499,990,000)	(27,913,466,400)

배당금지급	(2,156,535,300)	(2,187,227,400)

자기주식의 취득	(2,066,671,350)	(995,030,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(19,082,604,815)	2,551,875,048

기초현금및현금성자산	23,030,509,561	1,321,477,325

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	(2,881)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(19,082,604,815)	2,551,872,167

기말현금및현금성자산	3,947,904,746	3,873,349,492