케이피에프 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 60 기 반기말 2023.06.30 현재
제 59 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기 반기말	제 59 기말

자산

유동자산	173,761,176,261	189,164,837,026

현금및현금성자산	13,751,527,540	27,531,764,404

매출채권및기타채권	57,252,697,881	67,496,749,281

유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	10,000,000,000	0

파생금융자산	1,243,630,856	1,840,326,808

기타금융자산	4,000,000,000	6,300,000,000

기타비금융자산	4,285,822,500	4,033,042,252

재고자산	82,602,794,531	81,338,251,328

계약자산	624,702,953	624,702,953

비유동자산	238,965,722,948	236,811,143,790

기타금융자산	1,500,000	4,000,000

당기손익-공정가치금융자산	2,589,400,000	2,020,000,000

파생금융자산	680,357,103	231,186,976

유형자산	58,546,342,464	57,493,008,347

투자부동산	7,722,711,545	7,783,566,356

무형자산	3,707,612,725	3,763,551,553

관계기업에 대한 투자	145,858,832,141	143,599,494,211

장기매출채권및기타채권	11,261,485,156	10,962,025,547

장기보증금	8,525,555,786	8,163,291,677

기타비금융자산	71,926,028	69,175,342

이연법인세자산	0	2,721,843,781

자산총계	412,726,899,209	425,975,980,816

부채

유동부채	192,215,686,975	195,291,978,553

매입채무및기타채무	37,205,748,378	39,591,473,951

단기차입금	93,868,039,503	110,905,756,313

유동성장기차입금	6,376,000,009	2,000,000,000

유동성사채	42,487,778,022	27,485,639,052

유동성전환사채	6,073,635,661	5,944,931,451

유동성금융리스부채	620,915,241	481,826,019

당기법인세부채	288,332,205	3,536,091,210

파생금융부채	3,078,259,973	3,092,554,200

기타금융부채	784,373,783	614,232,051

기타비금융부채	590,581,662	742,788,311

충당부채	138,007,404	192,670,861

계약부채	704,015,134	704,015,134

비유동부채	16,416,689,786	32,523,965,581

기타장기종업원급여부채	704,730,486	656,270,620

장기선수수익	19,797,456	24,492,744

장기차입금	8,751,999,991	12,673,000,000

사채	0	14,987,169,026

금융리스부채	781,928,802	274,376,047

기타금융부채	292,035,980	584,682,598

순확정급여부채	4,532,873,152	2,824,792,308

이연법인세부채	793,341,700	0

비유동충당부채	539,982,219	499,182,238

부채총계	208,632,376,761	227,815,944,134

자본

납입자본	62,967,878,616	62,634,338,659

자본금	9,993,211,000	9,963,366,500

주식발행초과금	52,974,667,616	52,670,972,159

기타자본구성요소	5,368,434,873	5,432,702,469

이익잉여금(결손금)	135,758,208,959	130,092,995,554

자본총계	204,094,522,448	198,160,036,682

자본과부채총계	412,726,899,209	425,975,980,816

손익계산서
제 60 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 59 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 60 기 반기	제 59 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	77,329,441,191	151,085,321,208	85,202,069,759	169,297,842,637

매출원가	65,092,311,722	130,423,887,063	70,524,000,124	141,659,615,062

매출총이익	12,237,129,469	20,661,434,145	14,678,069,635	27,638,227,575

판매비와관리비	6,743,208,471	13,231,725,442	6,552,544,618	12,790,384,702

영업이익(손실)	5,493,920,998	7,429,708,703	8,125,525,017	14,847,842,873

기타수익	706,813,323	2,552,372,837	1,886,495,525	2,699,842,249

기타비용	682,030,485	1,193,963,818	356,933,070	650,274,747

금융수익	6,004,913,843	8,395,313,437	3,489,141,919	4,531,658,162

금융비용	3,562,123,662	7,842,848,716	4,091,871,593	6,604,240,959

법인세비용차감전순이익(손실)	7,961,494,017	9,340,582,443	9,052,357,798	14,824,827,578

법인세비용	607,920,457	1,077,804,105	2,778,973,658	4,341,145,534

당기순이익(손실)	7,353,573,560	8,262,778,338	6,273,384,140	10,483,682,044

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	394	443	383	640

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	394	443	383	640

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	388	437	321	541

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	388	437	321	541

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

포괄손익계산서
제 60 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 59 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 60 기 반기	제 59 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	7,353,573,560	8,262,778,338	6,273,384,140	10,483,682,044

기타포괄손익	(650,522)	5,640,007	(36,961,484)	(72,118,499)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(650,522)	5,640,007	(36,961,484)	(72,118,499)

순확정급여부채의 재측정요소	(650,522)	5,640,007	(36,961,484)	(72,118,499)

총포괄손익	7,352,923,038	8,268,418,345	6,236,422,656	10,411,563,545

자본변동표
제 60 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 59 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,859,125,000	41,667,613,652	7,752,082,323	121,653,338,757	179,932,159,732

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	10,483,682,044	10,483,682,044

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(72,118,499)	(72,118,499)

총포괄이익 소계	0	0	0	10,411,563,545	10,411,563,545

소유주와의 거래	전환사채의 전환	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 총액	0	0	0	0	0

2022.06.30 (기말자본)	8,859,125,000	41,667,613,652	7,752,082,323	132,064,902,302	190,343,723,277

2023.01.01 (기초자본)	9,963,366,500	52,670,972,159	5,432,702,469	130,092,995,554	198,160,036,682

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	8,262,778,338	8,262,778,338

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	5,640,007	5,640,007

총포괄이익 소계	0	0	0	8,268,418,345	8,268,418,345

소유주와의 거래	전환사채의 전환	29,844,500	303,695,457	(64,267,596)	269,272,361

연차배당	0	0	0	(2,603,204,940)	(2,603,204,940)

소유주와의 거래 총액	29,844,500	303,695,457	(64,267,596)	(2,603,204,940)	(2,333,932,579)

2023.06.30 (기말자본)	9,993,211,000	52,974,667,616	5,368,434,873	135,758,208,959	204,094,522,448

현금흐름표
제 60 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 59 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 60 기 반기	제 59 기 반기

영업활동현금흐름	15,828,555,226	15,532,265,774

영업으로부터 창출된 현금	15,678,159,792	21,387,932,362

배당금수취(영업)	3,966,600,000	0

이자수취	661,082,090	424,456,428

이자지급	(3,682,493,576)	(2,513,837,376)

법인세납부	(794,793,080)	(3,766,285,640)

투자활동현금흐름	(9,333,124,622)	(2,110,362,109)

단기금융상품의 처분	2,300,000,000	3,920,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	4,960,869,157

단기대여금의 감소	7,011,300,000	0

유형자산의 처분	0	703,820,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	165,056,199	0

장기금융상품의 처분	2,500,000	0

장기보증금의 감소	104,647,892	800,000

단기금융상품의 취득	0	(4,150,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,259,337,930)	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	(5,053,954,280)

기타포괄공정가치금융자산의취득	(10,000,000,000)	0

파생금융자산의 증가	(732,990,652)	(193,097,720)

파생금융부채의 감소	0	(142,306,166)

단기대여금의 증가	(150,629,680)	(125,050,900)

유형자산의 취득	(5,670,022,559)	(704,632,200)

무형자산의 취득	0	(1,326,810,000)

장기보증금의 증가	(103,647,892)	0

재무활동현금흐름	(20,275,667,468)	(6,480,077,746)

단기차입금의 증가	45,272,821,926	99,612,935,612

장기차입금의 증가	0	12,411,000,000

단기차입금의 감소	(62,310,914,559)	(106,493,316,060)

배당금지급	(2,603,204,940)	0

금융리스부채의 상환	(333,949,629)	(321,107,298)

사채의 상환	0	(11,689,590,000)

전환사채의 전환	(420,266)	0

임대보증금의 감소	(300,000,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,780,236,864)	6,941,825,919

기초현금및현금성자산	27,531,764,404	6,152,657,602

기말현금및현금성자산	13,751,527,540	13,094,483,521