케이피에프 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 55 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	224,754,027,169	214,370,813,531

현금및현금성자산	20,231,988,925	1,710,159,247

매출채권 및 기타유동채권	89,444,650,840	92,760,106,007

유동파생상품자산	134,072,666	59,655,467

유동계약자산	199,573,339	199,573,339

기타유동금융자산	45,519,810,000	43,757,654,980

기타유동비금융자산	5,379,782,375	9,246,717,896

재고자산	63,844,149,024	61,051,201,795

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	5,585,744,800

비유동자산	141,544,622,501	144,015,794,245

기타비유동금융자산	4,000,000	4,000,000

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	0	204,000,000

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	6,111,856,864	6,111,856,864

비유동파생상품자산	159,842,864	159,842,864

유형자산	67,206,194,308	71,739,895,685

사용권자산	1,730,862,417	0

투자부동산	13,933,956	14,228,867

영업권 이외의 무형자산	2,421,474,098	2,308,000,864

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	60,092,442,477	59,734,512,477

장기매출채권 및 기타비유동채권	40,110,789	155,810,789

장기보증금자산	3,763,904,728	3,524,709,996

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	58,935,839

자산총계	366,298,649,670	358,386,607,776

부채

유동부채	145,860,695,664	164,722,200,531

매입채무 및 기타유동채무	21,854,226,189	27,989,929,971

단기차입금	95,048,136,571	103,054,300,000

유동성장기차입금	12,333,280,000	11,333,280,000

유동성전환사채	1,969,116,002	7,304,325,686

당기법인세부채	2,032,217,091	1,428,376,606

유동파생상품부채	952,324,282	2,651,469,600

유동성금융리스부채	835,703,227	0

기타유동금융부채	10,068,801,191	9,494,739,435

기타유동비금융부채	333,394,124	1,201,574,877

유동충당부채	211,290,148	41,997,517

유동계약부채	222,206,839	222,206,839

비유동부채	25,981,787,397	12,465,352,725

장기차입금	833,320,000	6,333,280,000

사채	18,843,351,655	0

비유동파생상품부채	47,151,988	47,151,988

비유동금융리스부채	950,836,925	0

기타비유동금융부채	316,052,706	316,052,706

퇴직급여부채	82,567,216	0

이연법인세부채	4,908,506,907	5,768,868,031

부채총계	171,842,483,061	177,187,553,256

자본

납입자본	49,316,846,794	40,993,336,102

자본금	8,713,828,000	7,863,142,000

주식발행초과금	40,603,018,794	33,130,194,102

기타포괄손익누계액	2,700,000	0

기타자본구성요소	4,317,700,463	5,199,804,803

이익잉여금(결손금)	140,818,919,352	135,005,913,615

자본총계	194,456,166,609	181,199,054,520

자본과부채총계	366,298,649,670	358,386,607,776

손익계산서
제 56 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 55 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	66,767,729,907	206,293,680,492	64,881,750,356	197,099,379,421

매출원가	56,804,897,823	175,308,029,958	56,556,054,603	173,327,394,019

매출총이익	9,962,832,084	30,985,650,534	8,325,695,753	23,771,985,402

판매비와관리비	6,214,088,289	19,479,514,562	6,473,306,281	19,328,761,678

영업이익(손실)	3,748,743,795	11,506,135,972	1,852,389,472	4,443,223,724

기타수익	771,716,912	2,827,493,892	271,460,661	2,092,394,385

기타비용	77,602,876	1,221,024,412	237,881,478	1,215,342,594

금융수익	1,249,518,701	4,137,271,256	981,062,378	5,352,863,048

금융비용	1,851,201,549	6,711,798,514	1,577,006,217	6,127,194,693

법인세비용차감전순이익(손실)	3,841,174,983	10,538,078,194	1,290,024,816	4,545,943,870

법인세비용	1,012,377,756	2,312,671,618	321,576,836	1,100,043,346

당기순이익(손실)	2,828,797,227	8,225,406,576	968,447,980	3,445,900,524

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	180	524	67	240

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	180	524	67	240

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	177	523	67	240

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	177	523	67	240

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 55 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	2,828,797,227	8,225,406,576	968,447,980	3,445,900,524

기타포괄손익	(4,535,133)	(20,817,604)	(24,065,467)	(55,277,088)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(4,535,133)	(20,817,604)	(24,065,467)	(55,277,088)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(4,535,133)	(23,517,604)	(24,065,467)	(55,277,088)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	2,700,000	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	2,824,262,094	8,204,588,972	944,382,513	3,390,623,436

자본변동표
제 56 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 55 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	6,910,970,523	130,119,035,926	173,834,998,841

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,445,900,524	3,445,900,524

기타포괄손익 - 공정가치 지분상품 평가손익	0

순확정급여부채의 재측정요소	(55,277,088)	(55,277,088)

총포괄손익	0	0	0	0	3,390,623,436	3,390,623,436

소유주와의 거래	자기주식취득

전환사채상환	0

전환사채전환	419,821,000	3,768,522,710	(340,032,896)	3,848,310,814

재평가잉여금	0

연차배당	(2,093,734,200)	(2,093,734,200)

소유주와의 거래 총액	419,821,000	3,768,522,710	(340,032,896)	(2,093,734,200)	1,754,576,614

2018.09.30 (기말자본)	7,863,142,000	33,130,194,102	6,570,937,627	131,415,925,162	178,980,198,891

2019.01.01 (기초자본)	7,863,142,000	33,130,194,102	5,199,804,803	135,005,913,615	181,199,054,520

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(44,486,755)	(44,486,755)

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	8,225,406,576	8,225,406,576

기타포괄손익 - 공정가치 지분상품 평가손익	2,700,000	2,700,000

순확정급여부채의 재측정요소	(23,517,604)	(23,517,604)

총포괄손익	2,700,000	8,201,888,972	8,204,588,972

소유주와의 거래	자기주식취득	(229,919,825)	(229,919,825)

전환사채상환	0

전환사채전환	850,686,000	7,472,824,692	(652,184,515)	7,671,326,177

재평가잉여금

연차배당	(2,344,396,480)	(2,344,396,480)

소유주와의 거래 총액	850,686,000	7,472,824,692	(882,104,340)	(2,344,396,480)	5,097,009,872

2019.09.30 (기말자본)	8,713,828,000	40,603,018,794	2,700,000	4,317,700,463	140,818,919,352	194,456,166,609

현금흐름표
제 56 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 55 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동현금흐름	17,241,496,326	5,707,931,925

영업으로부터 창출된 현금	21,593,680,970	9,606,329,397

배당금수취(영업)	0	0

이자수취(영업)	1,382,338,639	929,951,101

이자지급(영업)	(3,171,964,197)	(3,123,845,323)

법인세납부(환급)	(2,562,559,086)	(1,704,503,250)

투자활동현금흐름	(1,207,048,882)	2,350,185,923

단기금융상품의 처분	38,304,854,980	54,209,800,000

단기대여금및수취채권의 처분	150,000,000	1,730,545,064

장기대여금및수취채권의 처분	153,300,000	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분	206,700,000	0

기타포괄손익-공정가치 채무상품의 처분	0	598,026,000

매각예정자산의 처분	5,000,000,000	0

유형자산의 처분	5,500,000	724,425,600

영업권 이외의 무형자산의 처분	0	431,974,000

임차보증금의 감소	0	630,000,000

파생상품자산의 감소	0	107,352,303

단기금융상품의 취득	(39,831,810,000)	0

단기대여금및수취채권의 취득	(229,409,097)	(9,010,774,018)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(357,930,000)	0

유형자산의 취득	(4,003,210,013)	(650,896,723)

무형자산의 취득	(1,073,100,000)

임차보증금의 증가	(1,025,000,000)

파생상품자산의 증가	(605,044,752)	(44,051,000,000)

파생상품부채의 감소	(121,166,303)

수입보증금의 감소	0	(150,000,000)

재무활동현금흐름	2,487,382,234	(6,182,169,405)

단기차입금의 증가	139,024,318,195	55,556,656,088

장기차입금의 증가	0	3,000,000,000

사채의 증가	18,628,470,000	0

단기차입금의 상환	(147,280,102,150)	(55,136,040,829)

유동성장기차입금의 감소	(4,499,960,000)	(7,500,110,000)

금융리스부채의 지급	(793,289,114)	0

배당금지급	(2,344,396,480)	(2,093,734,200)

자기주식의 취득	(229,919,825)	0

전환사채의 전환	(17,738,392)	(8,940,464)

기초현금및현금성자산	1,710,159,247	5,695,983,168

현금및현금성자산의순증가(감소)	18,521,829,678	1,875,948,443

기말현금및현금성자산	20,231,988,925	7,571,931,611