케이피에프 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 58 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 57 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

유동자산	165,452,501,289	164,168,325,830

현금및현금성자산	19,700,488,748	18,443,688,725

매출채권및기타채권	50,952,493,224	49,222,977,560

당기손익-공정가치금융자산	10,016,146,318	15,152,312,205

파생금융자산	675,691,272	182,971,819

기타금융자산	9,265,864,110	13,268,792,329

기타비금융자산	3,816,908,189	10,255,415,145

재고자산	70,654,317,502	57,271,576,121

계약자산	370,591,926	370,591,926

비유동자산	231,871,324,691	182,125,627,233

기타금융자산	52,976,902	58,197,929

당기손익-공정가치금융자산	2,020,000,000	20,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	0	615,000,000

유형자산	58,512,359,956	60,576,567,427

투자부동산	7,935,703,384	7,807,724,151

무형자산	2,699,710,858	2,955,715,363

관계기업에 대한 투자	142,323,679,211	70,672,649,211

장기매출채권및기타채권	10,475,166,280	29,855,485,901

장기보증금	7,824,069,612	9,564,287,251

기타비금융자산	27,658,488	0

자산총계	397,323,825,980	346,293,953,063

부채

유동부채	155,486,792,003	129,807,129,260

매입채무및기타채무	34,861,899,616	22,621,138,933

단기차입금	100,722,376,478	92,736,091,795

유동성장기차입금	2,000,000,000	4,000,000,000

유동성사채	11,809,531,716	6,994,734,914

유동성전환사채	1,371,190,923	1,252,026,105

유동성리스부채	495,215,957	409,830,269

당기법인세부채	2,288,476,439	55,381,710

파생금융부채	390,041,553	77,139,129

기타금융부채	580,767,879	642,987,445

기타비금융부채	438,181,348	375,754,864

충당부채	123,784,031	236,718,033

계약부채	405,326,063	405,326,063

비유동부채	63,139,256,351	39,891,311,118

매입채무 및 기타비유동채무	391,447,505	390,954,297

선수수익	16,327,061	26,266,302

사채	42,436,086,234	35,761,713,138

전환사채	11,735,633,265	0

파생금융부채	4,608,681,630	1,413,933,269

리스부채	492,046,979	159,667,898

기타금융부채	551,331,427	513,733,698

순확정급여부채	1,909,574,836	135,194,726

이연법인세부채	599,520,882	1,489,847,790

비유동충당부채	398,606,532	0

부채총계	218,626,048,354	169,698,440,378

자본

납입자본	50,526,738,652	50,526,738,652

자본금	8,859,125,000	8,859,125,000

주식발행초과금	41,667,613,652	41,667,613,652

기타자본구성요소	8,789,202,950	3,526,097,118

이익잉여금(결손금)	119,381,836,024	122,542,676,915

자본총계	178,697,777,626	176,595,512,685

자본과부채총계	397,323,825,980	346,293,953,063

손익계산서
제 58 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 57 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	64,663,966,340	203,261,067,813	55,833,029,749	182,132,825,984

매출원가	56,502,647,018	180,865,326,220	51,053,814,700	161,122,293,916

매출총이익	8,161,319,322	22,395,741,593	4,779,215,049	21,010,532,068

판매비와관리비	7,541,144,272	21,485,852,169	6,233,700,497	19,024,999,104

영업이익(손실)	620,175,050	909,889,424	(1,454,485,448)	1,985,532,964

기타수익	1,564,938,677	3,047,162,115	340,502,440	2,380,467,670

기타비용	101,479,181	511,102,294	9,782,385,614	15,428,114,776

금융수익	1,863,545,323	5,001,112,876	9,555,814,084	13,228,448,423

금융비용	4,515,122,482	8,334,873,557	776,853,921	5,810,362,260

법인세비용차감전순이익(손실)	(567,942,613)	112,188,564	(2,117,408,459)	(3,644,027,979)

법인세비용	1,399,413,830	1,048,251,605	(486,125,065)	3,248,869,135

당기순이익(손실)	(1,967,356,443)	(936,063,041)	(1,631,283,394)	(6,892,897,114)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(120)	(57)	(100)	(425)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(120)	(57)	(100)	(425)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(120)	(57)	(100)	(425)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(120)	(57)	(100)	(425)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 57 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(1,967,356,443)	(936,063,041)	(1,631,283,394)	(6,892,897,114)

기타포괄손익	(31,013,978)	(94,618,910)	(6,773,201)	(17,357,338)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(31,013,978)	(94,618,910)	(6,773,201)	(17,357,338)

순확정급여부채의 재측정요소	(31,013,978)	(94,618,910)	(6,773,201)	(17,357,338)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(1,998,370,421)	(1,030,681,951)	(1,638,056,595)	(6,910,254,452)

자본변동표
제 58 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 57 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,724,678,500	40,697,028,831	2,700,000	4,309,381,783	137,042,027,841	190,775,816,955

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,892,897,114)	(6,892,897,114)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(17,357,338)	(17,357,338)

총포괄이익 소계	0	0	0	0	(6,910,254,452)	(6,910,254,452)

소유주와의 거래	전환권행사	25,367,500	182,195,659	0	(16,637,360)	0	190,925,799

전환권대가	0	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	0	(683,217,290)	0	(683,217,290)

합병차손	0	0	0	(11,889,367)	0	(11,889,367)

연차배당	0	0	0	0	(2,612,134,560)	(2,612,134,560)

소유주와의 거래 총액	25,367,500	182,195,659	0	(711,744,017)	(2,612,134,560)	(3,116,315,418)

2020.09.30 (기말자본)	8,750,046,000	40,879,224,490	2,700,000	3,597,637,766	127,519,638,829	180,749,247,085

2021.01.01 (기초자본)	8,859,125,000	41,667,613,652	0	3,526,097,118	122,542,676,915	176,595,512,685

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(936,063,041)	(936,063,041)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(94,618,910)	(94,618,910)

총포괄이익 소계	0	0	0	0	(1,030,681,951)	(1,030,681,951)

소유주와의 거래	전환권행사	0	0	0	5,263,105,832	0	5,263,105,832

전환권대가	0	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	0	0	0	0

합병차손	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(2,130,158,940)	(2,130,158,940)

소유주와의 거래 총액	0	0	0	5,263,105,832	(2,130,158,940)	3,132,946,892

2021.09.30 (기말자본)	8,859,125,000	41,667,613,652	0	8,789,202,950	119,381,836,024	178,697,777,626

현금흐름표
제 58 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 57 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

영업활동현금흐름	16,071,851,250	12,003,235,026

영업으로부터 창출된 현금	17,647,278,320	21,431,934,171

이자수취	1,078,079,437	1,408,444,024

이자지급	(2,974,710,107)	(2,872,261,194)

법인세납부	321,203,600	(7,964,881,975)

투자활동현금흐름	(48,537,302,634)	(18,577,197,657)

단기금융상품의 처분	19,305,791,782	93,544,916,441

당기손익공정가치금융자산의처분	35,124,973,919	0

합병으로 인한 증가	0	181,770,394

단기대여금의 감소	430,000,000	69,484,178

장기대여금의 감소	20,000,000,000	0

유형자산의 처분	264,315,000	115,000,000

투자부동산의 처분	0	145,000,000

보증금의 감소	20,000,000	16,250,000

단기금융상품의 취득	(15,306,273,974)	(64,903,533,975)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(71,651,030,000)	(14,521,200,000)

당기손익공정가치금융자산의 취득	(32,000,000,000)	(15,100,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(405,000,000)	(480,000,000)

파생금융자산의 증가	(1,088,535,697)	(470,534,222)

파생금융부채의 감소	(7,088,729)	(1,712,824)

단기대여금의 증가	(634,338,870)	(514,784,702)

유형자산의 취득	(2,033,025,520)	(1,535,202,947)

투자부동산의 취득	(217,090,545)	0

임차보증금의 증가	(340,000,000)	(5,780,000,000)

장기대여금의 증가	0	(9,342,650,000)

재무활동현금흐름	33,722,251,407	16,912,345,931

단기차입금의 증가	75,970,077,483	128,771,193,186

전환사채의 발행	19,839,680,000	0

정부보조금	120,000,000	0

사채의 발행	17,464,710,000	19,959,780,000

단기차입금의 감소	(67,984,553,250)	(123,283,559,223)

유동성장기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(4,499,960,000)

배당금의 지급	(2,130,158,940)	(2,612,134,560)

리스부채의 상환	(559,648,535)	(739,756,182)

유동성사채의감소	(6,997,855,351)	0

자기주식의 취득	0	(683,217,290)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,256,800,023	10,338,383,300

기초현금및현금성자산	18,443,688,725	20,737,818,780

기말현금및현금성자산	19,700,488,748	31,076,202,080