케이피에프 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 57 기 2020.12.31 현재
제 56 기 2019.12.31 현재
제 55 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

자산

유동자산	164,168,325,830	231,069,402,945	214,370,813,531

현금및현금성자산	18,443,688,725	20,737,818,780	1,710,159,247

매출채권및기타채권	49,222,977,560	86,847,487,261	92,760,106,007

당기손익-공정가치금융자산	15,152,312,205

파생금융자산	182,971,819	412,838,191	59,655,467

기타금융자산	13,268,792,329	50,786,555,342	43,757,654,980

기타비금융자산	10,255,415,145	7,022,546,479	9,246,717,896

재고자산	57,271,576,121	65,083,384,821	61,051,201,795

계약자산	370,591,926	178,772,071	199,573,339

매각예정자산	5,585,744,800

비유동자산	182,125,627,233	135,914,933,569	141,064,029,245

기타금융자산	58,197,929	4,000,000	4,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	615,000,000	204,000,000

당기손익-공정가치금융자산	20,000,000	4,869,771,734	6,111,856,864

파생금융자산	90,249,588	159,842,864

유형자산	60,576,567,427	67,142,527,758	71,739,895,685

투자부동산	7,807,724,151	13,835,652	14,228,867

무형자산	2,955,715,363	2,396,360,940	2,308,000,864

관계기업에 대한 투자	70,672,649,211	57,250,657,098	56,782,747,477

장기매출채권및기타채권	29,855,485,901	36,049,900	155,810,789

장기보증금	9,564,287,251	3,847,976,364	3,524,709,996

순확정급여자산	263,504,535	58,935,839

자산총계	346,293,953,063	366,984,336,514	355,434,842,776

부채

유동부채	129,807,129,260	152,557,156,702	164,722,200,531

매입채무및기타채무	22,621,138,933	24,799,052,751	27,989,929,971

단기차입금	92,736,091,795	98,117,110,597	103,054,300,000

유동성장기차입금	4,000,000,000	12,333,280,000	11,333,280,000

유동성사채	6,994,734,914

유동성전환사채	1,252,026,105	1,949,577,124	7,304,325,686

유동성리스부채	409,830,269	676,535,163

당기법인세부채	55,381,710	3,586,267,072	1,428,376,606

파생금융부채	77,139,129	354,174,244	2,651,469,600

기타금융부채	642,987,445	9,671,689,441	9,494,739,435

기타비금융부채	375,754,864	665,774,706	1,201,574,877

충당부채	236,718,033	199,360,682	41,997,517

계약부채	405,326,063	204,334,922	222,206,839

비유동부채	39,891,311,118	23,651,362,857	12,465,352,725

매입채무 및 기타비유동채무	390,954,297

선수수익	26,266,302

장기차입금	6,333,280,000

사채	35,761,713,138	18,429,514,832

파생금융부채	1,413,933,269	707,968,741	47,151,988

리스부채	159,667,898	797,833,286

기타금융부채	513,733,698	254,868,811	316,052,706

순확정급여부채	135,194,726

이연법인세부채	1,489,847,790	3,461,177,187	5,768,868,031

부채총계	169,698,440,378	176,208,519,559	177,187,553,256

자본

납입자본	50,526,738,652	49,421,707,331	40,993,336,102

자본금	8,859,125,000	8,724,678,500	7,863,142,000

주식발행초과금	41,667,613,652	40,697,028,831	33,130,194,102

기타포괄손익누계액	2,700,000

기타자본구성요소	3,526,097,118	4,309,381,783	5,199,804,803

이익잉여금(결손금)	122,542,676,915	137,042,027,841	132,054,148,615

자본총계	176,595,512,685	190,775,816,955	178,247,289,520

자본과부채총계	346,293,953,063	366,984,336,514	355,434,842,776

손익계산서
제 57 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 56 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 55 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

매출액	245,023,257,440	274,798,671,021	269,881,294,634

매출원가	220,256,382,596	235,595,290,828	236,265,419,923

매출총이익	24,766,874,844	39,203,380,193	33,615,874,711

판매비와관리비	24,131,497,810	26,413,246,729	25,224,661,724

영업이익(손실)	635,377,034	12,790,133,464	8,391,212,987

기타수익	3,113,304,795	2,970,842,867	3,035,991,537

기타비용	8,447,137,397	2,286,994,692	4,470,702,754

금융수익	5,826,124,540	5,789,490,838	7,531,968,323

금융비용	9,366,503,276	9,214,155,258	8,256,178,082

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,238,834,304)	10,049,317,219	6,232,292,011

법인세비용	2,878,096,251	2,669,023,737	1,948,723,450

당기순이익(손실)	(11,116,930,555)	7,380,293,482	4,283,568,561

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(684)	465	296

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(684)	465	296

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(684)	465	296

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(684)	465	296

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

포괄손익계산서
제 57 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 56 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 55 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

당기순이익(손실)	(11,116,930,555)	7,380,293,482	4,283,568,561

기타포괄손익	(772,985,811)	(831,021)	(328,120,989)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(772,985,811)	(831,021)	(328,120,989)

순확정급여부채의 재측정요소	(772,985,811)	(3,531,021)	(328,120,989)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	2,700,000

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0

총포괄손익	(11,889,916,366)	7,379,462,461	3,955,447,572

자본변동표
제 57 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 56 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 55 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,443,321,000	29,361,671,392	6,910,970,523	130,119,035,926	173,834,998,841

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,283,568,561	4,283,568,561

기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 평가이익

순확정급여부채의 재측정요소	(328,120,989)	(328,120,989)

총포괄손익	3,955,447,572	3,955,447,572

소유주와의 거래	전환사채전환	419,821,000	3,768,522,710	(340,032,896)	3,848,310,814

전환권대가	(707,087,804)	(707,087,804)

자기주식취득	(664,045,020)	(664,045,020)

재평가잉여금	73,399,317	73,399,317

합병차손

연차배당	(2,093,734,200)	(2,093,734,200)

소유주와의 거래 총액	419,821,000	3,768,522,710	(1,711,165,720)	(2,020,334,883)	456,843,107

2018.12.31 (기말자본)	7,863,142,000	33,130,194,102	5,199,804,803	132,054,148,615	178,247,289,520

2019.01.01 (기초자본)	7,863,142,000	33,130,194,102	5,199,804,803	132,054,148,615	178,247,289,520

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(44,486,755)	(44,486,755)

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,380,293,482	7,380,293,482

기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 평가이익	2,700,000	2,700,000

순확정급여부채의 재측정요소	(3,531,021)	(3,531,021)

총포괄손익	2,700,000	7,376,762,461	7,379,462,461

소유주와의 거래	전환사채전환	861,536,500	7,566,834,729	(660,503,195)	7,767,868,034

전환권대가

자기주식취득	(229,919,825)	(229,919,825)

재평가잉여금

합병차손

연차배당	(2,344,396,480)	(2,344,396,480)

소유주와의 거래 총액	861,536,500	7,566,834,729	(890,423,020)	(2,344,396,480)	5,193,551,729

2019.12.31 (기말자본)	8,724,678,500	40,697,028,831	2,700,000	4,309,381,783	137,042,027,841	190,775,816,955

2020.01.01 (기초자본)	8,724,678,500	40,697,028,831	2,700,000	4,309,381,783	137,042,027,841	190,775,816,955

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(11,116,930,555)	(11,116,930,555)

기타포괄손익 - 공정가치 측정 금융자산 평가이익	(2,700,000)	2,700,000

순확정급여부채의 재측정요소	(772,985,811)	(772,985,811)

총포괄손익	(2,700,000)	(11,887,216,366)	(11,889,916,366)

소유주와의 거래	전환사채전환	134,446,500	970,584,821	(88,178,008)	1,016,853,313

전환권대가

자기주식취득	(683,217,290)	(683,217,290)

재평가잉여금

합병차손	(11,889,367)	(11,889,367)

연차배당	(2,612,134,560)	(2,612,134,560)

소유주와의 거래 총액	134,446,500	970,584,821	(783,284,665)	(2,612,134,560)	(2,290,387,904)

2020.12.31 (기말자본)	8,859,125,000	41,667,613,652	3,526,097,118	122,542,676,915	176,595,512,685

현금흐름표
제 57 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 56 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 55 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

영업활동현금흐름	7,278,587,984	21,469,207,592	13,919,121,574

영업으로부터 창출된 현금	17,393,667,857	26,257,197,772	18,216,167,359

이자수취	2,215,871,692	2,498,084,392	1,833,012,877

이자지급	(4,145,892,150)	(4,468,246,386)	(4,217,631,162)

법인세납부	(8,185,059,415)	(2,817,828,186)	(1,912,427,500)

투자활동현금흐름	(16,558,613,017)	(7,030,310,278)	820,600,189

단기금융상품의 처분	102,455,553,429	50,605,256,351	70,173,845,020

기타포괄손익-공정가치지분상품의 처분	206,700,000

기타포괄손익-공정가치채무상품의 처분	598,026,000

합병으로 인한 증가	181,770,394

단기대여금의 감소	119,962,103	150,000,000	4,013,187,186

장기대여금의 감소	153,300,000

유형자산의 처분	1,194,303,170	5,500,000	1,233,961,000

국고보조금	20,000,000

기타의투자자산의 감소	145,000,000

매각예정자산의 처분	5,000,000,000

보증금의 감소	16,250,000	650,240,000

무형자산의 처분	431,974,000

파생금융자산의 감소	407,501,003

단기금융상품의 취득	(64,937,790,416)	(57,703,456,713)	(51,351,000,000)

장기금융상품의 취득	(60,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(14,521,200,000)	(741,090,000)	(6,988,006,038)

당기손익공정가치금융자산의 취득	(15,100,000,000)	(5,100,001,872)

파생금융자산의 증가	(452,323,526)	(77,242,132)

파생금융부채의 감소	(1,712,824)	(121,166,303)

단기대여금의 증가	(556,652,253)	(252,447,271)	(9,247,909,458)

유형자산의 취득	(2,046,980,110)	(4,371,830,513)	(1,631,950,349)

투자부동산의 취득	(7,277,142,984)

보증금의 증가	(5,780,000,000)	(1,025,000,000)

장기대여금의 증가	(9,342,650,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(615,000,000)

무형자산의 취득	(1,073,100,000)

수입보증금의 감소	(5,000,000)	(150,000,000)

재무활동현금흐름	6,985,894,978	4,588,762,219	(18,725,545,684)

단기차입금의 증가	167,953,709,388	174,025,844,801	95,673,993,903

장기차입금의 증가	3,000,000,000

사채의 발행	24,949,660,000	18,628,470,000

단기차입금의 상환	(173,336,080,728)	(179,082,920,918)	(92,799,389,903)

유동성장기차입금의 상환	(8,333,280,000)	(5,333,280,000)	(13,333,430,000)

리스부채의 상환	(949,754,882)	(1,056,905,727)

배당금의 지급	(2,612,134,560)	(2,344,396,480)	(2,093,734,200)

전환사채의 감소	(8,500,000,000)

전환사채의 전환	(3,006,950)	(18,129,632)	(8,940,464)

자기주식의 취득	(683,217,290)	(229,919,825)	(664,045,020)

기초현금및현금성자산	20,737,818,780	1,710,159,247	5,695,983,168

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,294,130,055)	19,027,659,533	(3,985,823,921)

기말현금및현금성자산	18,443,688,725	20,737,818,780	1,710,159,247