HLB이노베이션 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 39 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 38 기말 2015.12.31 현재
제 37 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말	제 37 기말

자산

유동자산	22,754,932,998	27,810,797,331	36,365,528,032

현금및현금성자산	4,337,502,806	3,559,841,313	6,934,249,021

매출채권 및 기타채권	6,532,982,142	10,003,838,213	11,588,110,337

기타유동금융자산	3,903,611,594	4,319,085,792	6,106,413,844

재고자산	7,906,553,293	9,666,804,427	10,876,500,439

미수법인세 환급액	5,522,027	17,664,277	24,587,982

기타유동자산	68,761,136	243,563,309	835,666,409

비유동자산	17,419,022,832	19,917,080,700	26,189,732,196

유형자산	14,480,665,962	17,034,713,011	20,370,620,691

매도가능금융자산	234,755	228,600	221,922

만기보유금융자산	615,000	435,000	0

이연법인세자산	20,256,379	27,668,764	20,733,033

기타비유동금융자산	2,862,975,249	2,844,529,280	5,635,180,478

기타비유동자산	54,275,487	9,506,045	162,976,072

자산총계	40,173,955,830	47,727,878,031	62,555,260,228

부채

유동부채	14,482,937,730	17,533,408,537	20,882,231,547

매입채무 및 기타채무	9,020,873,331	9,068,406,264	12,522,522,971

단기차입금	5,327,575,100	8,046,308,600	7,213,256,000

미지급법인세	23,121,000	11,828,363	18,986,921

기타유동부채	111,368,299	406,865,310	1,127,465,655

비유동부채	4,463,547,941	5,538,294,388	6,972,696,889

장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000	0

순확정급여부채	3,463,547,941	4,538,294,388	6,972,696,889

부채총계	18,946,485,671	23,071,702,925	27,854,928,436

자본

자본금	19,363,100,500	19,363,100,500	18,914,000,000

자본잉여금	38,329,159,091	38,329,159,091	38,177,760,890

기타포괄손익누계액	(32,356,824)	674,795,965	12,542,326

이익잉여금(결손금)	(33,863,168,696)	(31,141,616,538)	(19,985,207,512)

기타자본항목	(2,569,263,912)	(2,569,263,912)	(2,418,763,912)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	21,227,470,159	24,656,175,106	34,700,331,792

비지배지분	0	0	0

자본총계	21,227,470,159	24,656,175,106	34,700,331,792

자본과부채총계	40,173,955,830	47,727,878,031	62,555,260,228

연결 포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 38 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기	제 38 기	제 37 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,104,943,671	30,362,589,641	11,786,639,018	40,370,017,372	50,008,723,271	80,554,105,480

매출원가	9,929,219,871	32,198,647,167	14,242,646,911	42,859,198,903	54,246,732,821	77,799,241,627

매출총이익	(824,276,200)	(1,836,057,526)	(2,456,007,893)	(2,489,181,531)	(4,238,009,550)	2,754,863,853

판매비와관리비	1,815,620,273	4,471,643,190	1,222,248,361	3,444,945,632	4,560,465,584	5,060,611,659

영업이익(손실)	(2,639,896,473)	(6,307,700,716)	(3,678,256,254)	(5,934,127,163)	(8,798,475,134)	(2,305,747,806)

기타수익	2,930,299,200	4,561,727,767	819,134,304	2,065,596,676	2,256,355,128	1,242,119,338

기타비용	107,620,645	158,252,946	578,925,023	5,005,243,738	5,479,387,467	3,635,208,369

금융수익	132,050,183	461,646,557	559,103,775	1,147,362,243	1,241,399,009	1,781,357,250

금융원가	569,824,932	1,207,567,391	289,288,226	684,789,342	883,622,260	1,635,407,400

법인세비용차감전순이익(손실)	(254,992,667)	(2,650,146,729)	(3,168,231,424)	(8,411,201,324)	(11,663,730,724)	(4,552,886,987)

법인세비용	23,672,273	71,405,429	23,344,011	79,569,285	86,913,345	78,552,739

당기순이익(손실)	(278,664,940)	(2,721,552,158)	(3,191,575,435)	(8,490,770,609)	(11,750,644,069)	(4,631,439,726)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(278,664,940)	(2,721,552,158)	(3,191,575,435)	(8,490,770,609)	(11,750,644,069)	(4,631,439,726)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익	(637,898,543)	(707,152,789)	645,395,328	876,545,119	1,256,488,682	381,330,521

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	599,282,020	(18,019,867)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	599,282,020	(18,019,867)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(637,898,543)	(707,152,789)	645,395,328	876,545,119	657,206,662	399,350,388

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	(5,046,977)	996,062

해외사업환산손익	(637,898,543)	(707,152,789)	645,395,328	876,545,119	662,253,639	398,354,326

총포괄손익	(916,563,483)	(3,428,704,947)	(2,546,180,107)	(7,614,225,490)	(10,494,155,387)	(4,250,109,205)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(916,563,483)	(3,428,704,947)	(2,546,180,107)	(7,614,225,490)	(10,494,155,387)	(4,250,109,205)

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0	0	0

주당이익

기본 및 희석주당순이익	(7)	(70)	(82)	(222)	(306)	(122)

연결 자본변동표
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 38 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	18,914,000,000	38,177,760,890	(385,812,000)	(15,336,743,981)	(2,418,763,912)	38,950,440,997	38,950,440,997

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(4,631,439,726)	(4,631,439,726)	(4,631,439,726)

순확정급여부채의 재측정요소	(18,019,867)	(18,019,867)	(18,019,867)

해외사업환산손익	398,354,326	398,354,326	398,354,326

매도가능금융자산평가손익	996,062	996,062	996,062

유상증자

주식선택권

주식발행초과금

주식선택권행사기간만료

신주인수권

2014.12.31 (기말자본)	18,914,000,000	38,177,760,890	12,542,326	(19,985,207,512)	(2,418,763,912)	34,700,331,792	34,700,331,792

2015.01.01 (기초자본)	18,914,000,000	38,177,760,890	12,542,326	(19,985,207,512)	(2,418,763,912)	34,700,331,792	34,700,331,792

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(11,750,644,069)	(11,750,644,069)	(11,750,644,069)

순확정급여부채의 재측정요소	599,282,020	599,282,020

해외사업환산손익	662,253,639	662,253,639	662,253,639

매도가능금융자산평가손익	(5,046,977)	(5,046,977)	(5,046,977)

유상증자	449,100,500	499,100,500	499,100,500

주식선택권	150,500,000	150,500,000	150,500,000

주식발행초과금	5,644,411	5,644,411	5,644,411

주식선택권행사기간만료

신주인수권	(4,746,210)	(4,746,210)	(4,746,210)

2015.12.31 (기말자본)	19,363,100,500	38,329,159,091	674,795,965	(31,141,616,538)	(2,569,263,912)	24,656,175,106	24,656,175,106

2015.01.01 (기초자본)	18,914,000,000	38,177,760,890	12,542,326	(19,985,207,512)	(2,418,763,912)	34,700,331,792	34,700,331,792

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(8,490,770,609)	(8,490,770,609)	(8,490,770,609)

순확정급여부채의 재측정요소

해외사업환산손익	876,545,119	876,545,119	876,545,119

매도가능금융자산평가손익

유상증자	449,100,500	449,100,500	449,100,500

주식선택권	150,500,000	150,500,000	150,500,000

주식발행초과금	5,644,411	5,644,411	5,644,411

주식선택권행사기간만료

신주인수권	(4,746,210)	(4,746,210)	(4,746,210)

2015.09.30 (기말자본)	19,363,100,500	38,329,159,091	889,087,445	(28,475,978,121)	(2,569,263,912)	27,536,105,003	27,536,105,003

2016.01.01 (기초자본)	19,363,100,500	38,329,159,091	674,795,965	(31,141,616,538)	(2,569,263,912)	24,656,175,106	24,656,175,106

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,721,552,158)	(2,721,552,158)	(2,721,552,158)

순확정급여부채의 재측정요소

해외사업환산손익	(707,152,789)	(707,152,789)	(707,152,789)

매도가능금융자산평가손익

유상증자

주식선택권

주식발행초과금

주식선택권행사기간만료

신주인수권

2016.09.30 (기말자본)	19,363,100,500	38,329,159,091	(32,356,824)	(33,863,168,696)	(2,569,263,912)	21,227,470,159	21,227,470,159

연결 현금흐름표
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 38 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기	제 38 기	제 37 기

영업활동현금흐름	(185,238,229)	(6,186,593,042)	(9,889,255,118)	1,486,609,823

당기순이익(손실)	(2,721,552,158)	(8,490,770,609)	(11,750,644,069)	(4,631,439,726)

당기순이익조정을 위한 가감	2,601,758,792	2,384,393,501	1,953,672,608	6,195,386,683

이자비용	198,746,865	178,783,799	257,057,441	288,975,966

법인세비용	71,405,429	79,569,285	86,913,345	78,552,739

퇴직급여	421,964,028	734,200,587	3,389,510,591	1,534,733,170

재해손실	0	2,549,837,753	2,276,903,381	0

잡손실	149,000	363,363,321	954,222,553	1,456,566,252

임차료	5,818,760	112,585,691	149,157,556	145,094,899

감가상각비	1,635,177,765	2,262,716,941	2,915,503,874	3,853,355,060

대손상각비(환입)	(8,062,294)	3,761,092	(10,389,166)	2,587,272

파생상품거래손실	388,000,000	287,300,000	301,800,000	881,800,000

외화환산손실	272,570,794	6,826,452	19,986,276	16,237,034

유형자산처분손실	24,890,837	0	14,000	0

유형자산폐기손실	57,748,143	0	0	84,147,612

이자수익	(64,432,879)	(199,143,977)	(249,731,181)	(333,178,697)

단기매매증권처분이익	0	0	0	(3,033,714)

파생상품거래이익	(87,500,000)	(112,400,000)	(214,600,000)	(594,300,000)

외화환산이익	(120,790,232)	(454,598,310)	(218,460,739)	(175,877,842)

유형자산처분이익	(3,914,927,475)	(1,105,626,843)	(1,197,045,527)	(1,059,538,598)

매출채권및기타채권의 감소(증가)	3,541,378,449	4,120,046,867	4,497,164,748	1,942,256,672

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	183,985,008	(27,456,714)	5,340,355	(11,593,699)

재고자산의 감소(증가)	1,444,915,148	226,549,554	373,228,966	(1,272,339,551)

매입채무및기타채무의 증가(감소)	313,724,708	(3,944,774,808)	(5,404,452,185)	(1,723,047,566)

기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	(280,480,236)	(915,268,870)	(739,016,615)	946,881,275

퇴직금의 지급	(1,891,869,523)	(2,324,129,176)	(6,017,822,230)	(194,794,908)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	403,622,497	523,985,557	755,866,065	320,802,207

국민연금전환금	5,724,000	18,265,300	22,521,100	11,101,100

법인세납부(환급)	(65,444,863)	(80,215,934)	(92,283,657)	(77,337,134)

투자활동현금흐름	3,748,105,941	1,404,216,651	4,732,053,461	(3,485,120,265)

이자수취	43,216,901	98,136,272	116,312,977	170,833,804

기타유동금융자산의 순증감	(104,720,802)	1,961,392,271	1,889,623,052	(3,355,755,406)

단기대여금의 감소	80,000,000	0	0	0

유형자산의 처분	5,948,514,483	1,606,557,931	1,734,425,112	1,728,268,000

보증금의 감소	753,954,781	3,959,000	3,518,839,136	8,042,847

장기금융상품의 처분	204,684,000	3,000,000	3,000,000	0

기타유동자산의 증가	0	0	0	(15,535,450)

단기대여금및수취채권의 취득	(418,000,000)	(40,000,000)	(40,000,000)	0

매출채권및기타유동채권의 증가	0	0	0	(204,684,000)

매도가능금융자산의 취득	(6,155)	(6,678)	(6,678)	(6,855)

유형자산의 취득	(1,741,857,267)	(1,717,717,448)	(1,919,946,529)	(2,117,299,998)

기타비유동금융자산의 취득	(1,017,680,000)	(511,104,697)	(570,193,609)	(3,518,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	0	0	304,534,793

재무활동현금흐름	(2,657,456,316)	1,928,990,154	1,726,323,735	(2,713,892,529)

이자지급	(208,723,816)	(171,557,147)	(234,223,566)	(283,736,129)

단기차입금의 증가	0	1,700,000,000	1,700,000,000	1,453,443,600

장기차입금의 증가	0	1,000,000,000	1,000,000,000	0

신주인수권행사	0	449,100,500	449,100,500

주식발행초과금	0	898,201	898,201	0

단기차입금의 상환	(2,448,732,500)	(1,049,451,400)	(1,189,451,400)	(3,083,600,000)

신주인수권부사채의 상환	0	0	0	(800,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	905,411,396	(2,853,386,237)	(3,430,877,922)	(4,712,402,971)

기초현금및현금성자산	3,559,841,313	6,934,249,021	6,934,249,021	11,591,260,324

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(127,749,903)	86,014,184	56,470,214	55,391,668

기말현금및현금성자산	4,337,502,806	4,166,876,968	3,559,841,313	6,934,249,021