HLB이노베이션 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 38 기말 2015.12.31 현재
제 37 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말	제 37 기말

자산

유동자산	12,164,112,178	17,962,212,790	26,472,447,193

현금및현금성자산	2,547,792,420	3,072,781,940	5,401,684,475

매출채권 및 기타채권	2,211,735,842	6,445,979,036	8,057,298,107

기타유동금융자산	3,903,611,594	4,319,085,792	6,106,413,844

재고자산	3,471,649,803	3,894,768,817	6,077,085,371

미수법인세 환급액	5,070,900	17,170,830	24,098,750

기타유동자산	24,251,619	212,426,375	805,866,646

비유동자산	19,194,336,416	20,835,794,691	27,032,930,109

유형자산	7,019,036,033	8,731,227,271	11,982,347,469

종속기업투자	9,363,374,409	9,363,374,409	9,363,374,409

매도가능금융자산	234,755	228,600	221,922

기타비유동금융자산	2,765,692,777	2,740,529,411	5,537,828,753

만기보유금융자산	615,000	435,000	0

기타비유동자산	45,383,442	0	149,157,556

자산총계	31,358,448,594	38,798,007,481	53,505,377,302

부채

유동부채	6,415,935,167	9,696,097,496	12,180,542,573

매입채무 및 기타채무	4,770,595,246	6,463,960,343	9,025,388,822

단기차입금	1,567,266,100	2,854,348,600	2,343,800,000

기타유동부채	78,073,821	377,788,553	811,353,751

비유동부채	4,257,444,451	5,322,951,753	6,722,127,357

장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000	0

순확정급여부채	3,257,444,451	4,322,951,753	6,722,127,357

부채총계	10,673,379,618	15,019,049,249	18,902,669,930

자본

자본금	19,363,100,500	19,363,100,500	18,914,000,000

자본잉여금	38,329,159,091	38,329,159,091	38,177,760,890

이익잉여금(결손금)	(34,437,926,703)	(31,344,037,447)	(20,070,289,606)

기타자본항목	(2,569,263,912)	(2,569,263,912)	(2,418,763,912)

자본총계	20,685,068,976	23,778,958,232	34,602,707,372

자본과부채총계	31,358,448,594	38,798,007,481	53,505,377,302

포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 38 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기	제 38 기	제 37 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,302,792,007	13,081,385,927	5,802,442,107	23,458,058,421	29,217,767,739	55,042,947,133

매출원가	4,598,358,452	16,346,839,101	8,601,100,142	27,283,344,701	34,964,692,088	53,747,879,790

매출총이익	(1,295,566,445)	(3,265,453,174)	(2,798,658,035)	(3,825,286,280)	(5,746,924,349)	1,295,067,343

판매비와관리비	1,593,749,410	3,773,575,539	1,002,797,265	2,773,313,321	3,698,489,950	4,172,243,297

영업이익(손실)	(2,889,315,855)	(7,039,028,713)	(3,801,455,300)	(6,598,599,601)	(9,445,414,299)	(2,877,175,954)

기타수익	2,989,118,261	4,745,747,274	917,867,530	2,350,570,407	2,624,957,345	1,490,828,553

기타비용	107,940,355	158,886,024	578,871,299	5,005,242,402	5,479,889,028	3,635,195,657

금융수익	112,177,020	416,851,103	539,165,111	1,100,860,191	1,182,897,740	1,731,595,649

금융원가	529,760,218	1,058,572,896	252,150,206	560,009,136	713,052,406	1,487,441,933

법인세비용차감전순이익(손실)	(425,721,147)	(3,093,889,256)	(3,175,444,164)	(8,712,420,541)	(11,830,500,648)	(4,777,389,342)

법인세비용	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(425,721,147)	(3,093,889,256)	(3,175,444,164)	(8,712,420,541)	(11,830,500,648)	(4,777,389,342)

주당이익

기본 및 희석주당순손익	(11)	(80)	(82)	(228)	(308)	(126)

기타포괄손익	0	0	0	0	556,752,807	(18,019,867)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	556,752,807	(18,019,867)

순확적급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	556,752,807	(18,019,867)

총포괄손익	(425,721,147)	(3,093,889,256)	(3,175,444,164)	(8,712,420,541)	(11,273,747,841)	(4,795,409,209)

자본변동표
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 38 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	18,914,000,000	38,177,760,890	(15,274,880,397)	(2,418,763,912)	39,398,116,581

자본의 변동	당기순이익(손실)	(4,777,389,342)	(4,777,389,342)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(18,019,867)	(18,019,867)

유상증자

주식매수선택권

신주인수권

주식선택권행사기간만료

주식발행초과금

2014.12.31 (기말자본)	18,914,000,000	38,177,760,890	(20,070,289,606)	(2,418,763,912)	34,602,707,372

2015.01.01 (기초자본)	18,914,000,000	38,177,760,890	(20,070,289,606)	(2,418,763,912)	34,602,707,372

자본의 변동	당기순이익(손실)	(11,830,500,648)	(11,830,500,648)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	556,752,807	556,752,807

유상증자	449,100,500

주식매수선택권	150,500,000	(150,500,000)

신주인수권	(4,746,210)	(4,746,210)

주식선택권행사기간만료

주식발행초과금	5,644,411	5,644,411

2015.12.31 (기말자본)	19,363,100,500	38,329,159,091	(31,344,037,447)	(2,569,263,912)	23,778,958,232

2015.01.01 (기초자본)	18,914,000,000	38,177,760,890	(20,070,289,606)	(2,418,763,912)	34,602,707,372

자본의 변동	당기순이익(손실)	(8,712,420,541)	(8,712,420,541)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소

유상증자	449,100,500	449,100,500

주식매수선택권	150,500,000	(150,500,000)

신주인수권	(4,746,210)	(4,746,210)

주식선택권행사기간만료

주식발행초과금	5,644,411	5,644,411

2015.09.30 (기말자본)	19,363,100,500	38,329,159,091	(28,782,710,147)	(2,569,263,912)	26,340,285,532

2016.01.01 (기초자본)	19,363,100,500	38,329,159,091	(31,344,037,447)	(2,569,263,912)	23,778,958,232

자본의 변동	당기순이익(손실)	(3,093,889,256)	(3,093,889,256)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소

유상증자

주식매수선택권

신주인수권

주식선택권행사기간만료

주식발행초과금

2016.09.30 (기말자본)	19,363,100,500	38,329,159,091	(34,437,926,703)	(2,569,263,912)	20,685,068,976

현금흐름표
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 38 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기	제 38 기	제 37 기

영업활동현금흐름	(3,105,688,198)	(5,446,820,074)	(9,007,847,987)	1,798,651,118

당기순이익(손실)	(3,093,889,256)	(8,712,420,541)	(11,830,500,648)	(4,777,389,342)

당기순이익조정을 위한 가감	(11,798,942)	3,265,600,467	2,822,652,661	6,576,040,460

이자비용	91,525,362	75,481,627	116,999,516	193,997,134

퇴직급여	400,350,031	713,015,055	3,361,501,450	1,501,821,109

재해손실	0	2,549,837,753	2,276,903,381	0

잡손실	149,000	363,363,321	954,222,553	1,456,566,252

감가상각비	1,096,556,887	1,736,408,545	2,211,328,166	3,115,118,841

대손상각비(환입)	(8,062,294)	3,761,092	(10,389,166)	2,587,272

임차료	5,818,760	112,585,691	149,157,556	145,094,899

파생상품거래손실	388,000,000	287,300,000	301,800,000	881,800,000

외화환산손실	272,570,794	6,826,452	19,986,276	16,237,034

유형자산처분손실	24,890,837	0	14,000	0

유형자산폐기손실	57,748,143	0	0	84,147,612

이자수익	(61,591,065)	(196,499,432)	(246,344,122)	(330,042,608)

당기손익인식금융자산처분이익	0	0	0	(3,033,714)

파생상품거래이익	(87,500,000)	(112,400,000)	(214,600,000)	(594,300,000)

외화환산이익	(120,790,232)	(454,598,310)	(218,460,739)	(175,877,842)

유형자산처분이익	(3,914,594,948)	(1,114,519,670)	(1,200,297,880)	(1,063,758,198)

매출채권및기타채권의 감소(증가)	4,547,954,087	4,042,493,184	4,160,713,626	1,431,915,052

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	188,174,756	(3,435,727)	(2,229,244)	(1,923,108)

미수법인세환급액	12,099,930	9,556,600	6,927,920	2,483,610

재고자산의 감소(증가)	423,119,014	213,489,416	975,118,607	124,038,968

매입채무및기타채무의 증가(감소)	(1,562,645,939)	(2,585,704,399)	(4,182,209,794)	(1,130,783,523)

기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	(299,714,732)	(620,202,869)	(433,565,198)	777,791,712

퇴직금의 지급	(1,875,203,830)	(2,303,408,719)	(5,982,311,412)	(189,743,349)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	403,622,497	523,985,557	755,866,065	320,802,207

국민연금전환금의감소	5,724,000	18,265,300	22,521,100	11,101,100

법인세납부(환급)	0	0	0	0

투자활동현금흐름	3,986,048,230	1,453,922,280	4,817,949,188	(3,223,466,914)

이자수취	40,375,087	95,491,727	112,925,918	167,697,715

매출채권및기타유동채권의 감소	(338,000,000)	(40,000,000)	(40,000,000)	0

만기보유금융자산의 처분	0	0	0	820,000

기타유동금융자산의 순증감	(104,540,802)	1,961,827,271	1,890,058,052	(3,356,575,406)

유형자산의 처분	5,946,995,196	1,599,568,700	1,717,783,587	1,728,268,000

당기손익인식금융자산의 취득	0	0	0	304,534,793

기타유동자산의 증가	0	0	0	(15,535,450)

매도가능금융자산의 취득	(6,155)	(6,678)	(6,678)	(6,855)

만기보유금융자산의 취득	(180,000)	(435,000)	(435,000)	0

기타비유동금융자산의 순증감	(59,041,219)	(503,041,000)	2,951,839,136	(202,994,000)

유형자산의 취득	(1,499,553,877)	(1,659,482,740)	(1,814,215,827)	(1,849,675,711)

재무활동현금흐름	(1,388,584,813)	2,032,292,326	1,866,381,660	(4,072,357,297)

신주인수권부사채의 발행	0	0	0	(800,000,000)

유상증자	0	449,998,701	449,998,701	0

이자지급	(101,502,313)	(68,254,975)	(94,165,641)	(188,757,297)

단기차입금의 상환	(1,287,082,500)	650,548,600	510,548,600	(3,083,600,000)

장기차입금의 증가	0	1,000,000,000	1,000,000,000	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(508,224,781)	(1,960,605,468)	(2,323,517,139)	(5,497,173,093)

기초현금및현금성자산	3,072,781,940	5,401,684,475	5,401,684,475	10,906,223,515

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,764,739)	10,474,670	(5,385,396)	(7,365,947)

기말현금및현금성자산	2,547,792,420	3,451,553,677	3,072,781,940	5,401,684,475