HLB이노베이션 분기보고서 (2025.03)
5. 위험관리 및 파생거래

가. 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들이 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하는 등의 정책을 사용하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

보고기간종료일 현재와 전기말의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	49기 1분기	48기 연간

부채총계(A)	49,508	16,028

자본총계(B)	242,303	251,982

부채비율(A/B)	20%	6%

나. 금융위험요소

당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

(1) 외환위험당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산 ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

당분기와 전기 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	49기 1분기	48기 연간

외화금융자산	외화금융부채	외화금융자산	외화금융부채

USD	3,006	-	2,549	-

당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기와 전기 보고기간종료일 현재의 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당사의 법인세비용차감전순손익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	49기 1분기	48기 연간

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

외화금융자산	300	(300)	254	(254)

순효과	300	(300)	254	(254)

(2) 신용위험

신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융회사 예치금, 그리고 파생금융상품 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융회사의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다.

당분기와 전기 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	49기 1분기	48기 연간

현금및현금성자산	31,399	31,743

매출채권	3,744	2,954

기타유동금융자산	38,579	14,071

공정가치측정금융자산	93	1,759

기타비유동금융자산	1,768	1,960

합 계	75,583	52,489

당분기와 전기 보고기간종료일 현재 신용위험 노출금액에 대한 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 정 상 연 체 손 상 합 계 현금및현금성자산 31,399 - - 31,399 매출채권 3,744 - - 3,744 기타유동금융자산 38,579 - - 38,579 공정가치측정금융자산 93 - - 93 기타비유동금융자산 1,768 - - 1,768 합 계 75,583 - - 75,583 (단위: 백만원) 구 분 정 상 연 체 손 상 합 계 현금및현금성자산 31,743 - - 31,743 매출채권 2,954 - - 2,954 기타유동금융자산 14,071 - - 14,071 공정가치측정금융자산 1,759 - - 1,759 기타비유동금융자산 1,960 - - 1,960 합 계 50,729 1,759 - 52,489 당분기와 전기 보고기간종료일 현재 손상된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 49기 1분기 48기 연간 미수금 외 4,286 4,286 대손충당금 (4,286) (4,286) 합 계 - - (3) 금융자산의 신용 건전성기타 금융자산의 신용 건전성은 다음과 같이 분류하였습니다. (단위: 백만원) 은행예금 및 단기 은행예치금(*) 49기 1분기 48기 연간 상환가능성높음(시중은행) 68,945 45,559 상환가능성양호(제2금융권) - - 합 계 68,945 45,559 (*) 재무상태표의 '현금및현금성자산'과 차이는 직접 보유하고 있는 현금입니다. (4) 유동성위험 유동성 위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기와 전기 보고기간종료일 현재 당사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 3개월 이하 3개월~1년 이하 1년~2년 이하 2년 초과 합계 전환사채(*주1) - 2,637 33,000 - 35,637 매입채무 2,813 - - - 2,813 기타지급채무 7,700 - - - 7,700 리스부채 - 1,031 2,200 - 3,231 합 계 10,513 3,668 35,200 - 49,381 (*주1) 조기상환청구권의 행사가능성을 고려하여 분류하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 3개월 이하 3개월~1년 이하 1년~2년 이하 2년 초과 합계 장기차입금(*주1) - 2,637 - - 2,637 매입채무 1,754 - - - 1,755 기타지급채무 7,637 - - - 7,637 리스부채 - 984 2,474 - 3,458 합 계 9,391 3,622 2,474 - 15,487 (*주1) 조기상환청구권의 행사가능성을 고려하여 분류하였습니다. (5) 이자율위험 이자율위험은 가격시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 주로 차입금에서 발생하며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립및 운용하고 있습니다.보고기간말 현재 변동금리부 차입금에 대하여, 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이1% 변동시 당사의 법인세차감전순손익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 49기 1분기 48기 연간 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 - - - - (6) 기타 가격변동위험가격변동위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 중요한 가격변동위험에노출된 금융상품을 보유하고 있지 아니합니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황(1) 파생상품 등 거래 현황 - 해당사항 없습니다. (2) 리스크 관리에 관한 사항 구 분 내 용 거래목적 외환리스크회피 및 고정된 원화투자수익 확보 위험의 본질 및 원천 외화채권의 중도처분 또는 만기외화금액 수령시 환율하락위험에 노출 대응정책 외화채권의 중도처분 및 만기수령시 외화금액을 일정액의 원화금액으로 확정시키기 위해 통화선물매도/매수계약을 체결 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 월 2-3회 주문서에 의해 동대를 구입하고 있으며, 구매단가는 런던 LME시장과 연계되어 있어 매일 단가가 변동되기 때문에 확정금액을 정해서 계약을 체결하지않습니다. 계약주문서 작성시 결정하여 수시 구매하고 있으며, 계약금액란의 금액은2025년도 구입실적을 집계한 금액입니다. 구분 계약상대방 계약체결시및 계약기간 계약의 목적 및 내용 계약금액 또는대금수수방법 기타 계약상의 주요내용 원자재구매 (주)풍산 2025.1.1~2025.3.31 제품 원자재 구매 2,531백만원 - 나. 연구개발활동당사는 연구개발을 담당하는 기업부설연구소를 두고 연구개발 활동을 하고 있습니다.(1) 연구개발 담당조직 회사명 조직 주요업무 HLB이노베이션 부설연구소 LEAD FRAME, CONTACT PIN, 금형디자인 개발 (2) 연구개발비용 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 제49기 1분기 제48기 제47기 비 고 연구개발비용 169 380 364 - (정부보조금) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용합계÷당기매출액×100] 2.2% 1.5% 1.7% - (3) 연구개발실적(가) 연구과제 : 스마트폰 카메라 Actuator 부품 개발 연구기관 부설연구소 연구결과 및 기대효과 - 스마트폰 부품 산업 진출 및 신규 고객 확보- 전자 부품 생산의 다양화- Actuator 부품에 대한 기술력 확보- 수익성 다변화- 장기적인 성장 동력 확보 연구결과가 상품화 된 경우 그 내용 - 카메라 부품용 LEAD FRAME 부품 2종 개발완료- 스마트폰 카메라 모듈 액츄에이터 (나) 연구과제 : LPDDR7용 LGA Burn In Test Socket용 CONTACT PIN 개발 연구기관 부설연구소 연구결과 및 기대효과 - Test Socket 제품의 국산화 및 납기 단축- 고속 메모리 대응 기술력 확보 및 시장 경쟁력 강화- 수출 시장 개척 및 국산 원자재 사용- 신규 매출 창출 기회 연구결과가 상품화 된 경우 그 내용 - LPDDR7 用 BGA Burn In Test Socket Contact Pin 1종 개발완료- LGA Package 기능검사용 (다) 연구과제 : 차량용 6축 관성 센서 PRE-MOLD LEAD FRAME 개발 연구기관 부설연구소 연구결과 및 기대효과 - 차량용 고신뢰성 PRE-MOLD LEAD FRAME 기술 확보- 고부가 제품 개발에 따른 매출 및 이윤 증대- 고부가가치 센서 시장 진입 확대- 차별화된 제품 경쟁력 확보 연구결과가 상품화 된 경우 그 내용 - PRE-MOLD LEAD FRAME 개발완료 - 자동차 및 산업용 6축 관성((Accelerometer + Gyroscope) Sensor (라) 연구과제 : 자동차용 POWER MODULE LEAD FRAME 개발 연구기관 부설연구소 연구결과 및 기대효과 - 수출 시장 개척 및 국산 원자재 사용- 고부가 제품 개발에 따른 매출 및 이윤 증대- 새로운 기술 획득 및 시장 경쟁력 강화- 차량용 고신뢰성 POWER MODULE LEAD FRAME 기술 확보- 차별화된 제품 경쟁력 확보 연구결과가 상품화 된 경우 그 내용 - 전기 자동차용 SIC 반도체 POWER MODULE LEAD FRAME 부품 개발 참여- SAMPLE 개발 및 제작 중 (마) 정부출연 국책과제 : 중소벤처기업부와 경기도 지원사업 2024년 지역 특화 제조데이터 활성화 사업 참여 연구기관 부설연구소 연구결과 및 기대효과 - 프레스 불량에 의해 재료 손실 및 재작업 부담의 경감- 외관 품질 검사 인공지능 모델 개발 - 새로운 기술 획득 및 시장 경쟁력 강화 - 인공지능 솔루션을 통한 스마트 공장 도입 연구결과가 상품화 된 경우 그 내용 - 딥러닝 알고리즘을 활용하여 이미지 학습 진행 중 [연결대상 종속회사(Verismo Therapeutics, Inc.)](1) 연구개발활동의 개요 CAR-T 세포치료제 시장은 고형암을 포함한 다양한적응증으로의 확대를 통해 빠르게 성장하고 있습니다. 높은치료효과와 기술 혁신을 바탕으로, 기존 혈액암 중심의 치료영역에서 자가면역질환 등 새로운 분야로의 적용이 활발히이루어지고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직종속회사인 Verismo Therapeutics, Inc. 의 조직구성은 다음과 같습니다. verismo therapeutics,inc. 조직도.jpg verismo therapeutics,inc. 조직도 (3) 연구개발활동(가) 고형암치료제(SynKIR-110) ① 구 분 SynKIR-110 ② 적응증 재발성 및 불응성 난소암, 중피종, 담관암 ③ 작용기전 세포 표면에 발현된 타겟항원 (메소텔린) 인식으로 인한 CAR (키메릭항원수용체) 활성화 및 암세포 사멸 유도 ④ 제품의특성 각 환자의 T세포의 유전자편집을 통해 생산되는 ‘자가유래’ CAR T 세포치료제이며, 사전 림프구 고갈 화학요법 (lymphodepletion) 후 정맥주사로 총 1회 투여 ⑤ 진행경과 임상1상IND 승인 (2022) 다기관 1상 미국에서 진행 중 ⑥ 향후계획 1상 임상시험을 통해 SynKIR-110의 안전성 입증 및 2상 적정용량 결정, 추후 적응증 확장 고려 ⑦ 경쟁제품 A2 Biotherapeutics의 A2B694 -1상 진행 중인 자가유래 메소텔린 CAR T 세포치료제 ⑧ 기타사항 - (나) 혈액암치료제(SynKIR-310) ① 구 분 SynKIR-310 ② 적응증 재발성 및 불응성 B세포 비호지킨림프종 (CAR T 치료 후 재발 된 환자 포함) ③ 작용기전 세포 표면에 발현된 타겟항원 (CD19) 인식으로 인한 CAR (키메릭항원수용체) 활성화 및 암세포 사멸 유도 ④ 제품의특성 각 환자의 T세포의 유전자편집을 통해 생산되는 '자가유래’ CAR T 세포치료제이며, 사전 림프구 고갈 화학요법 (lymphodepletion) 후 정맥주사로 총 1회 투여 ⑤ 진행경과 임상 1상 IND 승인 (2024) 다기관 1상 미국에서 진행 중 ⑥ 향후계획 1상 임상시험을 통해 SynKIR-310의 안전성 입증 및 2상 적정용량 결정 ⑦ 경쟁제품 Kymriah (Novartis), Yescarta (Gilead), Tecartus (Gilead), Breyanzi (BMS), AT101 (앱클론) 등 ⑧ 기타사항 SynKIR-310 임상개발을 가속화하기 위하여 2024년 12월 소포림프종 혁신 연구소와 전략적 파트너십 체결 7. 기타 참고사항 가. 회사 조직도 hlb이노베이션 조직도.jpg hlb이노베이션 조직도 나. 외부자금조달 요약표 "2025년 03월 31일 현재 외부 자금 조달 사항은 다음과 같습니다." [국내외조달] (단위: 백만원) 조 달 원 천 기초잔액 신규조달 상환등감소 기말잔액 비고 은 행 - - - - - 보 험 회 사 - - - - - 종합금융회사 - - - - - 여신전문금융회사 - - - - - 상호저축은행 - - - - - 기타금융기관 - - - - - 금융기관 합계 - - - - - 회사채 (공모) - - - - - 회사채 (사모) 2,637 33,000 - 35,637 - 유 상 증 자 (공모) - - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - - 자산유동화 (공모) - - - - - 자산유동화 (사모) - - - - - 기 타 - - - - - 자본시장 합계 2,637 33,000 - 35,637 - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 2,637 33,000 - 35,637 - (참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : - 백만원 사모 : 33,000 백만원 ※ 당사는 2025년 1월 21일 전환사채 330억원을 발행하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제49기(1분기) 제48기(2024년12월말) 제47기(2023년12월말) [자 산] [유동자산] 80,898 55,517 61,792 현금및현금성자산 31,399 31,744 23,249 매출채권 3,744 2,954 3,638 기타유동금융자산 38,580 14,071 31,273 재고자산 5,947 5,572 3,358 기타유동자산 980 977 37 당기법인세 자산 248 199 237 [비유동자산] 210,913 212,494 30,404 유형자산 21,115 21,308 2,795 사용권자산 183,619 3,380 2,884 무형자산 3,118 184,086 47 기타포괄손익-공정가치금융자산 93 1,667 22,942 당기손익-공정가치금융자산 1,200 93 94 기타금융자산 1,768 1960 1,642 자산총계 291,811 268,011 92,196 [부 채] [유동부채] 14,312 13,554 32,932 [비유동부채] 35,195 2,474 2,202 부채총계 49,507 16,028 35,134 [자 본] [지배기업 소유주지분] 234,842 245,500 - [자본금] 72,152 72,152 33,253 [주식발행초과금] 109,129 156,013 51,322 [기타자본구성요소] (2,134) 11,982 - [기타포괄손익누계액] 21,732 16,557 349 [이익잉여금(결손금)] 33,963 (11,204) (29,930) [비지배지분] 7,462 6,483 - 자본총계 242,304 251,983 57,062 부채와자본총계 291,811 268,011 92,196 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 과 목 제49기(2025.01.01~2025.03.31) 제48기(2024.01.01~2024.12.31) 제47기(2023.04.01~2023.12.31) 매출액 7,549 25,356 20,581 영업이익(손실) (9,825) (11,883) (937) 당기순이익(손실) (9,420) (12,370) (755) 지배기업소유주지분 (9,271) (12,322) (755) 비지배지분 (52) (48) - 기본 및 희석주당순이익(손실) (65)원 (144)원 (11)원 연결에 포함된 회사수 3 3 - 나. 요약별도재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제49기(1분기) 제48기(2024년12월말) 제47기(2023년12월말) [자 산] [유동자산] 75,205 42,025 61,792 현금및현금성자산 26,502 25,743 23,249 매출채권 4,066 2,954 3,638 기타유동금융자산 37,546 7,192 31,273 재고자산 5,947 5,572 3,358 기타유동자산 386 365 37 당기법인세 자산 248 199 237 선물거래예치금 510 0 0 [비유동자산] 200,711 201,473 30,404 유형자산 20,834 21,019 2,795 사용권자산 158 173 2,884 무형자산 519 549 47 기타포괄손익-공정가치금융자산 1,200 1,667 22,942 당기손익-공정가치금융자산 93 93 94 종속기업투자 176,989 176,989 - 기타비유동금융자산 918 983 1,640 기타비유동자산 - - 2 자산총계 275,916 243,498 92,196 [부 채] [유동부채] 6,327 6,433 32,932 [비유동부채] 33,081 92 2,202 부채총계 39,408 6,525 35,134 [자 본] [자본금] 72,152 72,152 33,253 [자본잉여금] 109,124 156,013 51,322 [기타포괄손익누계액] (800) (333) 349 [이익잉여금] 58,344 (2,663) (29,930) [기타자본항목] (2,312) 11,803 2,068 자본총계 236,508 236,972 57,062 부채와자본총계 275,916 243,498 92,196 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 과 목 제49기(2025.01.01~2025.03.31) 제48기(2024.01.01~2024.12.31) 제47기(2023.04.01~2023.12.31) 매출액 7,549 25,356 20,581 영업이익(손실) (363) (3,264) (937) 당기순이익(손실) 7 (3,781) (755) 기본 및 희석주당순이익(손실) 1원 (44)원 (11)원 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 49 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 48 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 49 기 1분기말 제 48 기말 자산 유동자산 80,898,027,190 55,517,202,905 현금및현금성자산 31,398,999,931 31,743,566,201 매출채권 및 기타유동채권 3,744,189,349 2,954,419,460 기타유동금융자산 38,579,945,616 14,071,301,816 유동재고자산 5,946,924,804 5,571,902,920 기타유동자산 980,325,520 977,097,048 당기법인세자산 247,641,970 198,915,460 비유동자산 210,913,186,791 212,493,863,687 유형자산 21,114,833,230 21,308,104,607 사용권자산 3,118,682,279 3,379,349,786 기타무형자산 183,618,857,636 184,086,151,499 당기손익-공정가치측정금융자산 92,690,904 92,690,904 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 1,200,117,730 1,667,158,620 기타비유동금융자산 1,768,005,012 1,960,408,271 자산총계 291,811,213,981 268,011,066,592 부채 유동부채 14,312,268,802 13,554,105,576 매입채무 및 기타유동채무 10,307,243,170 9,392,015,599 유동성전환사채 2,681,918,048 2,635,884,930 유동 리스부채 1,030,935,113 983,914,463 기타 유동부채 292,172,471 542,290,584 비유동부채 35,195,665,978 2,474,049,570 전환사채 32,995,475,760 0 비유동 리스부채 2,200,190,218 2,474,049,570 부채총계 49,507,934,780 16,028,155,146 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 234,841,548,973 245,499,982,343 자본금 72,152,061,500 72,152,061,500 주식발행초과금 109,129,252,480 156,013,365,793 기타자본구성요소 (2,134,159,680) 11,981,727,007 기타포괄손익누계액 21,731,555,557 16,556,520,445 이익잉여금(결손금) 33,962,839,116 (11,203,692,402) 비지배지분 7,461,730,228 6,482,929,103 자본총계 242,303,279,201 251,982,911,446 자본과부채총계 291,811,213,981 268,011,066,592 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 49 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 49 기 1분기 제 48 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 7,549,598,039 7,549,598,039 6,132,626,961 6,132,626,961 매출원가 6,744,764,959 6,744,764,959 5,067,842,516 5,067,842,516 매출총이익 804,833,080 804,833,080 1,064,784,445 1,064,784,445 판매비와관리비 10,630,307,758 10,630,307,758 1,312,632,555 1,312,632,555 영업이익(손실) (9,825,474,678) (9,825,474,678) (247,848,110) (247,848,110) 금융수익 455,614,643 455,614,643 797,505,237 797,505,237 금융원가 91,146,483 91,146,483 483,202,427 483,202,427 기타수익 44,003,049 44,003,049 95,539,511 95,539,511 기타비용 3,317,456 3,317,456 25,940,704 25,940,704 법인세비용차감전순이익(손실) (9,420,320,925) (9,420,320,925) 136,053,507 136,053,507 법인세비용(수익) 0 0 0 0 당기순이익(손실) (9,420,320,925) (9,420,320,925) 136,053,507 136,053,507 당기순이익(손실) 지배기업의 소유지분 (9,367,526,717) (9,367,526,717) 136,053,507 136,053,507 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (52,794,208) (52,794,208) 0 0 기타포괄손익 5,175,035,112 5,175,035,112 78,628,403 78,628,403 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (467,040,890) (467,040,890) 78,628,403 78,628,403 해외사업환산손익 5,642,076,002 5,642,076,002 0 0 총포괄손익 (4,245,285,813) (4,245,285,813) 214,681,910 214,681,910 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (4,191,115,252) (4,191,115,252) 214,681,910 214,681,910 포괄손익, 비지배지분 (54,170,561) (54,170,561) 0 0 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (65.00) (65.00) 1.00 1.00 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (65.00) (65.00) 1.00 1.00 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 49 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2024.01.01 (기초자본) 33,253,615,500 51,321,759,567 349,321,165 (29,930,494,487) 2,067,906,705 57,062,108,450 0 57,062,108,450 총포괄손익 0 0 0 0 0 0 0 214,681,910 당기순이익(손실) 0 0 0 0 136,053,507 136,053,507 0 136,053,507 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 78,628,403 0 78,628,403 0 78,628,403 해외사업장환산차이 0 0 0 0 0 0 0 0 전환사채의 전환 2,167,312,500 2,598,877,445 (430,886,556) 0 0 4,335,303,389 0 4,335,303,389 이익잉여금 대체 0 0 0 0 0 0 0 0 2024.03.31 (기말자본) 35,420,928,000 53,920,637,012 (81,565,391) (29,851,866,084) 2,203,960,212 61,612,093,749 0 61,612,093,749 2025.01.01 (기초자본) 72,152,061,500 156,013,365,793 11,981,727,007 16,556,520,445 (11,203,692,402) 245,499,982,343 6,482,929,103 251,982,911,446 총포괄손익 0 0 0 0 0 0 0 (4,245,285,813) 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (9,367,526,717) (9,367,526,717) (52,794,208) (9,420,320,925) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 (467,040,890) 0 (467,040,890) 0 (467,040,890) 해외사업장환산차이 0 0 0 5,642,076,002 0 5,642,076,002 1,031,595,333 5,642,076,002 전환사채의 전환 0 0 0 0 0 0 0 0 이익잉여금 대체 0 (46,884,113,313) (14,115,886,687) 0 54,534,058,235 (6,465,941,765) 0 (6,465,941,765) 2025.03.31 (기말자본) 72,152,061,500 109,129,252,480 (2,134,159,680) 21,731,555,557 33,962,839,116 234,841,548,973 7,461,730,228 242,303,279,201 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 49 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 49 기 1분기 제 48 기 1분기 영업활동현금흐름 (9,264,210,981) (756,121,952) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (9,552,983,928) (1,061,162,714) 이자수취 339,403,409 305,040,762 이자지급 (1,903,952) 0 법인세환급(납부) (48,726,510) 0 투자활동현금흐름 (30,519,448,132) (16,823,772,853) 기타유동금융자산의 취득 (32,603,122,068) (4,400,000) 기타유동금융자산의 처분 2,056,648,117 900,000,000 기타비유동금융자산의 처분 65,000,000 0 유형자산의 취득 (37,974,181) (17,655,632,853) 정부보조금의 수취 0 (63,740,000) 재무활동현금흐름 32,778,062,907 (205,825,325) 유상증자 0 (25,745,000) 전환사채의 증가 32,995,475,760 0 리스부채의 원금 상환 (217,412,853) (180,080,325) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (79,349,328) 8,949,998 현금및현금성자산의순증가(감소) (7,084,945,534) (17,776,770,132) 기초현금및현금성자산 38,483,945,465 23,249,494,154 기말현금및현금성자산 31,398,999,931 5,472,724,022 3. 연결재무제표 주석 제49기 1분기 2025년 03월 31일 현재 제48기 1분기 2024년 03월 31일 현재 에이치엘비이노베이션 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 1.1 지배기업의 개요 에이치엘비이노베이션 주식회사(이하 "지배기업"라 함)는 1978년 6월 16일 반도체부품(Lead Frame 등) 및 금형의 제조ㆍ판매 등을 목적으로 설립되어 1994년 12월에 협회중개시장에 등록하였으나 주식분산기준미달로 1998년 8월등록 취소되었고, 2001년 1월 코스닥시장에 상장하였습니다. 지배회사는 2023년 3월 13일 임시주주총회에서 사명을 주식회사 피에스엠씨에서 에이치엘비이노베이션 주식회사로 변경하였으며, 본점 소재지는 경기도 화성시 향남읍 발안공단로 4길 16입니다.1.2 주요 주주의 지분현황 (단위 : 주, %) 구 분 당기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 HLB 및 특수관계자 52,702,192 36.52 52,316,955 36.24 MICHAEL CHRISTOPHER MILONE 8,091,618 5.61 8,091,618 5.61 DONALD LAWRENCE SIEGEL 5,394,412 3.74 5,394,412 3.74 자기주식 7,024 0.00 7,024 0.00 기타소액주주 78,108,877 54.13 78,494,114 54.39 합계 144,304,123 100.00 144,304,123 100.00 1.3 종속기업의 현황 (당기말 및 당분기) (단위: 천원, %) 구 분 주요 영업활동 소재지 결산월 자산 부채 매출 당기순이익(손실) 투자지분율 Verismo Therapeutics, Inc. 의약품 개발업 미국 12월 9,782,597 10,103,562 - (9,427,537) 99.44 Verismo Asia 의약품 개발업 한국 12월 1,520,569 304,691 - (38,570) 100.00 (전기말 및 전분기) (단위: 천원, %) 구 분 주요 영업활동 소재지 결산월 자산 부채 매출 당기순이익(손실) 투자지분율 Verismo Therapeutics, Inc. 의약품 개발업 미국 12월 18,756,079 9,770,249 - - 99.44 Verismo Asia 의약품 개발업 한국 12월 1,599,986 595,439 - - 100.00 1.4 연결대상범위의 변동 "해당 사항 없습니다." 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 에이치엘비이노베이션 주식회사와 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 2.1 재무제표의 작성기준 연결실체의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 (3) 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성 시에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. ① 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 연결실체는 당사를 연결모법인으로 하고 당사의 완전지배를 받는 내국법인(이하 "연결자법인")을 연결집단으로 하여 하나의 과세표준과 세액을 계산하는 단위로 하는 연결납세방식을 적용하고 있습니다. 당사는 연결모법인으로서 연결법인세의 신고납부의 주체가 되어 연결집단의 법인세를 납부하고 각 연결자법인으로부터 해당 법인세를 수취합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 연결실체는 기후 관련 및 그 밖의 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기말 현재 연결실체의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 금융상품 종류별 공정가치 연결실체의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 92,691 92,691 92,691 92,691 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,200,118 1,200,118 1,667,159 1,667,159 (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 계상되거나 공시되는 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다. - 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 (수준 2) - 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 (수준3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 92,691 92,691 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,200,118 - - 1,200,118 합 계 1,200,118 - 92,691 1,292,809 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 92,691 92,691 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,667,159 - - 1,667,159 합 계 1,667,159 - 92,691 1,759,850 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. (4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 (당분기) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기초 92,691 - 평가손익(법인세차감전) - - 기말 92,691 - (전분기) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기초 93,515 22,942,153 평가손익(법인세차감전) - 78,629 기말 93,515 23,020,782 (5) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 5. 기타금융자산 (1) 기타금융자산 내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 총장부금액 손실충당금 장부금액 총장부금액 손실충당금 장부금액 단기금융상품 37,546,470 - 37,546,470 13,815,000 - 13,815,000 선물거래예치금 510,000 - 510,000 - - - 미수금 315,655 - 315,655 30,529 - 30,529 미수수익 207,821 - 207,821 223,693 - 223,693 보증금 - - - 2,080 - 2,080 기타유동금융자산 합계 38,579,946 - 38,579,946 14,071,302 - 14,071,302 장기금융상품 2,000 - 2,000 127,380 - 127,380 장기보증금 877,280 (986) 876,294 1,122,454 - 1,122,454 기타미수금(주1) 4,186,499 (4,186,499) - 4,186,500 (4,186,500) - 장기대여금(주1) 989,711 (100,000) 889,711 810,574 (100,000) 710,574 기타비유동금융자산 합계 6,055,490 (4,287,485) 1,768,005 6,246,908 (4,286,500) 1,960,408 (주1) 기타미수금 4,187백만원과 장기대여금 중 100백만원은 2011년 중 임의 처분된 자기주식과 관련된 전 임원에 대한 것으로 회수가능성이 불확실하여 전액 대손충당금을 설정하였으며, 장기대여금 중 40백만원은 직원에 대한 대여금입니다.(2) 사용이 제한된 금융자산의 내역 (단위: 천원) 사용제한자산 제공처 장부가액 제한내용 당분기말 전기말 금융상품 신한은행 2,000 2,000 당좌거래보증금 6. 유형자산 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 순장부금액 21,308,105 2,795,319 취득 및 자본적지출 37,974 17,655,633 감가상각비 (230,488) (139,751) 기타 (758) - 기말 순장부금액 21,114,833 20,311,201 7. 사용권자산 및 리스부채 (1) 사용권자산의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 순장부금액 3,379,349 2,884,053 리스계약 변경 - (2,351,522) 감가상각 (251,008) (181,086) 기타 (9,659) - 기말 순장부금액 3,118,682 351,445 (2) 리스부채 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 순장부금액 3,457,965 2,852,850 감소 (219,317) (872,832) 이자비용 1,904 32,721 리스계약 변경 - (1,742,352) 기타 (9,426) - 기말 순장부금액 3,231,125 270,387 8. 무형자산 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 순장부금액 184,086,151 46,670 상각 (30,300) (2,801) 기타 (436,994) - 기말 순장부금액 183,618,858 43,869 9. 전환사채9.1 전환사채의 상세내역 (단위: 천원,%) 구 분 만기일 연이자율 당분기말 전기말 제1회 사모 전환사채 2026.02.15 - 2,637,094 2,637,094 제3회 사모 전환사채 2028.01.21 2.0 33,000,000 - 합 계 35,637,094 2,637,094 전환권조정 40,300 (1,209) 전환사채 잔액 35,677,394 2,635,885 9.2 전환사채의 주요 발행조건(1) 제1회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 구 분 주요 약정사항 전환사채 권면총액 25,000,000천원 전환사채 발생금액 사채권면총액의 100% 발행일 2023년 02월 15일 만기일 2026년 02월 15일 표면이자율 0.00% 보장수익율 0.00% 조기상환청구권(Put Option) 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2024년 08월 15일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 매도청구권(Call Option) (주1) 제3자 또는 제3자가 지정하는 자는 '본 사채'에 관하여 전환사채매수선택권(이하 '콜옵션')을 보유하게 되고, 그에 따라 발행회사의 최대주주 및 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정'에서 정하는 그 특수관계인(이하 '최대주주등')이 콜옵션을 행사하게 되는 경우, 각 최대주주등이 매수할 수 있는 본 사채의 수량은 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-21조 제3항에서 정하는 한도로 제한된다. 1) 콜옵션 청구기간: 콜옵션의 행사권자는 본 사채의 발행일 기준 권면총액의 30%를 초과하지 않는 범위 내에서 발행일로부터 1개월이 경과한 날부터 발행일로부터 12개월이 경과한 날까지(2023년 03월 15일부터 2024년 02월 15일까지) 콜옵션 행사기간에 콜옵션을 행사할 수 있다. 2) 제3자의 성명 : 미합중국인 Bryan Kim 3) 취득규모 : 최대 7,500,000,000원 4) 콜옵션 보유 가능한 자 : Bryan Kim 또는 Bryan Kim이 지정하는 제3자 5) 콜옵션 계약은 사채권자가 Bryan Kim과 직접 체결한 계약입니다.6) 콜옵션과 조기상환청구권이 중첩적으로 행사되는 경우 콜옵션이 우선합니다. 전환으로 발행할 주식 기명식 보통주식 전환비율 본 사채의 발행일로부터 6개월이 되는 날 및 이후 만기일 전월까지 매 6개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일(전일이 한국거래소의 거래일이 아닌 경우 직전 거래일을 의미함)을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 한다. 전환청구기한 2024년 08월 15일 ~ 2026년 01월 15일 전환가액 1,022원 (주1) 상기 제1회차 전환사채 일부에 대한 매도청구권(Call Option) 은 콜옵션 행사기간까지 행사를 하지 않아 소멸되었습니다. (2) 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 사채명 주요 약정사항 전환사채 권면총액 33,000,000천원 전환사채 발생금액 사채권면총액의 100% 발행일 2025년 01월 21일 만기일 2028년 01월 21일 표면이자율 0.00% 보장수익율 2.00% 조기상환청구권(Put Option) 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2026년 07월 21일 및 이후 매3개월에 해당되는 날 매도청구권(Call Option) - 전환으로 발행할 주식 기명식 보통주식 전환비율 본 사채의 발행일로부터 3개월이 되는 날 및 이후 만기일 전월까지 매 3개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일(전일이 한국거래소의 거래일이 아닌 경우 직전 거래일을 의미함)을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 한다. 전환청구기한 2026년 01월 21일 ~ 2027년 12월 21일 전환가액 2,739원 10. 기타금융부채 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 3,139,595 4,267,003 11. 기타부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급비용 4,560,145 3,370,215 선수금 54,728 52,716 예수금 31,791 489,575 기타유동부채 합계 4,646,664 3,912,506 12. 자본금 및 주식발행초과금 (1) 자본금의 내역 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총 수(주) 500,000,000 500,000,000 발행한 주식의 수(주) 144,304,123 144,304,123 1주당 금액(원) 500 500 (2) 납입자본금의 변동내역 (단위: 천원) 구분 유통주식수(주) 자본금 주식발행초과금 전기초 66,507,231 33,253,616 37,208,873 전기말 144,304,123 72,152,062 156,013,366 당기초 144,304,123 72,152,062 156,013,366 이익잉여금 전입 - - (46,884,114) 당분기말(*) 144,304,123 72,152,062 109,129,252 * 2025년 3월 20일 제48기 정기주주총회에서 자본준비금 감액 및 이익잉여금 전입의 건이 승인되어 주식발행초과금을 이익잉여금으로 전입하였습니다. 13. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 수익으로 인식한 금액 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 7,549,598 7,549,598 6,132,627 6,132,627 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재화 또는 용역의 유형 LEAD FRAME 4,870,630 4,870,630 4,464,844 4,464,844 CONTACT PIN 1,473,066 1,473,066 764,893 764,893 스크랩 외 기타 1,205,902 1,205,902 902,890 902,890 합계 7,549,598 7,549,598 6,132,627 6,132,627 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 인식하는 수익 7,549,598 7,549,598 6,132,627 6,132,627 14. 성격별 비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 608,508 608,508 (163,819) (163,819) 원재료 및 상품 매입액 2,082,125 2,082,125 1,645,387 1,645,387 종업원급여 3,373,978 3,373,978 1,508,929 1,508,929 복리후생비 437,741 437,741 283,360 283,360 여비교통비 111,491 111,491 18,196 18,196 외주가공비 2,508,773 2,508,773 2,084,747 2,084,747 지급수수료 2,431,041 2,431,041 301,857 301,857 감가상각비 및 상각비 513,821 513,821 323,637 323,637 기타비용 5,054,561 5,307,595 378,181 378,181 합 계 17,122,039 17,375,073 6,380,475 6,380,475 (주1) 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 15. 법인세비용 법인세비용은 당분기 중 발생한 이연법인세 미인식효과 등을 제외하였을 때 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간 유효 법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 16. 우발상황 및 약정사항 (1) 제3자로부터 제공받은 약정사항 (단위: 천원) 보증처 내용 보증금액 보증기간 피보험자 서울보증보험㈜ 계약이행보증 10,000 2025.12.31 ㈜풍산 서울보증보험㈜ 에너지효율사업 105,000 2026.02.28 한국에너지공단 서울보증보험㈜ 계약이행보증 6,137 2026.06.29 ㈜엘지유플러스 (단위: 천원) 보증처 내용 보증금액 보증기간 피보험자 서울보증보험㈜ 계약이행보증 10,000 2025.12.31 ㈜풍산 서울보증보험㈜ 에너지효율사업 105,000 2026.02.28 한국에너지공단 서울보증보험㈜ 계약이행보증 6,137 2026.06.29 ㈜엘지유플러스 (2) 계류중인 소송사건 비고 연결실체가 원고인 법적소송우발부채 연결실체가 피고인 법적소송우발부채 계류중인 소송사건 건수 - - 우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명 - - 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 - - 17. 특수관계자 거래 (1) 특수관계자 내역 구 분 당분기말 전기말 연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 HLB HLB (2) 특수관계자와의 주요 거래 내역 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 매출 등 매입 등 유형자산의 취득 연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 HLB - - - 기타의 특수관계자 HLB생명과학 - - - HLB에프앤비 - - - HLB글로벌 - - - HLB네트웍스 - - - HLB셀 - - - HLB생명과학R - - - HLB솔루션 - - - HLB사이언스 - - - HLB인베이스먼트 - 99,000 - 에포케㈜ 1,043 - - 합계 1,043 99,000 - (단위: 천원) 구분 특수관계자명 매출 등 매입 등 유형자산의 취득 연결실체에 유의적인영향력을 행사하는 기업 HLB - - - 기타의 특수관계자 HLB생명과학 - - - HLB에프앤비 - - - HLB글로벌 - - - HLB네트웍스 - - - HLB셀 - - - HLB생명과학R - - - HLB솔루션 - - - HLB사이언스 - - - HLB인베이스먼트 - - - 에포케㈜ - - - 합계 - - - (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 당분기말 전기말 채무 등 채무 등 회사에 유의적인 영향력을행사하는 기업 HLB - 196,817 기타 특수관계자 노마드제3호조합 - - HLB생명과학 - 10,790 HLB테라퓨틱스 - - HLB글로벌 - - HLB글로벌 - 8,713 HLB에프앤비 - 1,767 HLB사이언스 - 37 HLB생명과학R - 17,554 HLB솔루션 - 193,160 HLB네트웍스 - 347 HLB셀 - 20,519 에포케㈜ 4,485 389,516 합계 4,485 839,220 (4) 특수관계자와의 자금 거래 (단위: 천원) 특수관계자 구분 회사명 당분기 전분기 전환사채 전환 전환사채 인수 전환사채 전환 전환사채 인수 기타특수관계자 에포케㈜ - - - - 노마드제3호조합 - - - - HLB파나진 (주1) - - - - HLB제약 (주2) - - - - (5) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 296,868 296,868 261,332 261,332 퇴직급여 22,787 22,787 126,947 126,947 합 계 319,655 319,655 347,546 347,546 18. 현금흐름표 (1) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 분기순이익(손실) (9,420,321) 136,054 조정: 이자비용 47,937 479,540 주식보상비용 986,624 - 유형자산 감가상각비 230,488 139,750 사용권자산 감가상각비 251,009 181,086 무형자산상각비 30,300 2,800 대손상각비(환입) (3,389) (3,406) 외화환산손실 19,068 45 이자수익 (386,879) (632,444) 외화환산이익 (25,168) (39,315) 잡이익 - (83,584) 운전자본의 변동: - - 매출채권 (793,603) (48,043) 기타유동금융자산 (530,858) (28,747) 기타유동자산 (4,816) - 재고자산 (375,022) (1,084,328) 기타비유동자산 - 1,893 매입채무 1,058,359 (115,696) 기타유동금융부채 (1,444,883) - 기타유동부채 808,170 64,173 퇴직금의 지급 - (3,101,471) 사외적립자산 - 3,063,671 국민연금전환금 - 6,859 영업으로부터 창출된 현금흐름 (9,552,984) (1,061,163) (2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 유형,무형자산 대체 186,000 652,143 사용권자산의 리스부채 계상 - 2,435,105 장기리스부채의 유동성리스부채 대체 - 181,467 전환권 행사로 인한 대체 - 4,430,000 19. 사업결합 (1) Verismo Therapeutics, Inc.1) 연결실체는 2024년 10월 24일에 미국의 바이오 개발 사업 을 영위하는 Verismo Therapeutics, Inc. 의 지분 81.5%를 당기 중 1,563억원에 추가 취득하여 지배력을 획득하였습니다.2) 인수에서 발생한 1,408억원의 영업권은 연결실체의 영업을 결합하여 발생하는 규모의 경제효과와 인수한 사업기반에 따른 것입니다. 3) Verismo Therapeutics, Inc. 에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금액(주2) 이전대가 현금 156,488,117 주식 20,500,535 이전대가 합계 176,988,652 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금 및 현금성자산 3,709,921 기타금융자산 12,241,800 기타자산 1,332,829 유형자산 270,597 무형자산 26,332,169 자산총계 43,887,316 기타금융부채 2,798,195 기타부채 274,212 부채총계 3,072,407 식별가능 순자산의 공정가치 40,814,909 비지배지분 (4,650,417) 영업권(주1) 140,824,160 합 계 136,173,743 (주1) 당기말 현재 식별 가능한 자산 및 부채의 공정가치 측정 및 이전가격 배분을 진행 중이며, 동 영업권은 잠정금액으로 식별가능 순자산 공정가치 확정에 따라 변동될 수 있습니다.(주2) Verismo Therapeutics, Inc. 및 Verismo Asia가 2024년 1월 1일부터 연결대산에 편입되었다고 가정할 경우 편입될 당기순손실은 26,636백만원이며, 연결대상 편입 이후 당기순손실은 8,588백만원 입니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 49 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 48 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 49 기 1분기말 제 48 기말 자산 유동자산 75,205,339,084 42,025,292,246 현금및현금성자산 26,502,477,681 25,742,641,452 매출채권 및 기타유동채권 4,066,267,998 2,954,419,460 기타유동금융자산 37,546,469,589 7,191,997,209 유동재고자산 5,946,924,804 5,571,902,920 기타유동자산 895,557,042 365,415,745 당기법인세자산 247,641,970 198,915,460 비유동자산 200,711,574,629 201,472,862,779 유형자산 20,834,883,175 21,019,269,922 사용권자산 158,435,047 172,995,385 무형자산 518,502,027 548,802,202 당기손익-공정가치측정금융자산 92,690,904 92,690,904 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 1,200,117,730 1,667,158,620 기타비유동금융자산 918,293,750 983,293,750 종속기업투자 176,988,651,996 176,988,651,996 자산총계 275,916,913,713 243,498,155,025 부채 유동부채 6,327,439,701 6,433,383,596 매입채무 3,425,842,911 1,754,797,694 전환사채 2,681,918,048 2,635,884,930 기타유동금융부채 0 860,094,656 유동성리스부채 133,159,549 136,645,447 기타 유동부채 86,519,193 1,045,960,869 비유동부채 33,076,933,284 92,406,064 전환사채 32,995,475,760 0 리스부채 81,457,524 92,406,064 부채총계 39,404,372,985 6,525,789,660 자본 자본금 72,152,061,500 72,152,061,500 주식발행초과금 109,129,252,480 156,013,365,793 기타자본구성요소 (2,312,765,386) 11,803,121,301 기타포괄손익누계액 (799,881,423) (332,840,533) 이익잉여금(결손금) 58,343,873,557 (2,663,342,696) 자본총계 236,512,540,728 236,972,365,365 자본과부채총계 275,916,913,713 243,498,155,025 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 49 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 49 기 1분기 제 48 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 7,549,598,039 7,549,598,039 6,132,626,961 6,132,626,961 매출원가 6,744,764,959 6,744,764,959 5,067,842,516 5,067,842,516 매출총이익 804,833,080 804,833,080 1,064,784,445 1,064,784,445 판매비와관리비 1,168,212,130 1,168,212,130 1,312,632,555 1,312,632,555 영업이익(손실) (363,379,050) (363,379,050) (247,848,110) (247,848,110) 기타이익 32,588,567 32,588,567 95,539,511 95,539,511 기타손실 1,285,456 1,285,456 25,940,704 25,940,704 금융수익 432,470,675 432,470,675 797,505,237 797,505,237 금융원가 93,178,483 93,178,483 483,202,427 483,202,427 법인세비용차감전순이익(손실) 7,216,253 7,216,253 136,053,507 136,053,507 법인세비용(수익) 0 0 0 0 당기순이익(손실) 7,216,253 7,216,253 136,053,507 136,053,507 기타포괄손익 (467,040,890) (467,040,890) 78,628,403 78,628,403 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) (467,040,890) (467,040,890) 78,628,403 78,628,403 총포괄손익 (459,824,637) (459,824,637) 214,681,910 214,681,910 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0.05 0.05 0.94 0.94 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0.05 0.05 0.94 0.94 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 49 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2024.01.01 (기초자본) 33,253,615,500 51,321,759,567 349,321,165 (29,930,494,487) 2,067,906,705 57,062,108,450 총포괄손익 0 0 0 0 0 214,681,910 당기순이익(손실) 0 0 0 0 136,053,507 136,053,507 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 78,628,403 0 78,628,403 전환사채의 전환 2,167,312,500 2,598,877,445 (430,886,556) 0 0 4,335,303,389 이익잉여금 대체 0 0 0 0 0 0 2024.03.31 (기말자본) 35,420,928,000 53,920,637,012 (81,565,391) (29,851,866,084) 2,203,960,212 61,612,093,749 2025.01.01 (기초자본) 72,152,061,500 156,013,365,793 11,803,121,301 (332,840,533) (2,663,342,696) 236,972,365,365 총포괄손익 0 0 0 0 0 (459,824,637) 당기순이익(손실) 0 0 0 0 7,216,253 7,216,253 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 (467,040,890) 0 (467,040,890) 전환사채의 전환 0 0 0 0 0 0 이익잉여금 대체 0 (46,884,113,313) (14,115,886,687) 0 61,000,000,000 0 2025.03.31 (기말자본) 72,152,061,500 109,129,252,480 (2,312,765,386) (799,881,423) 58,343,873,557 236,512,540,728 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 49 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 48 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 49 기 1분기 제 48 기 1분기 영업활동현금흐름 (1,715,084,049) (756,121,952) 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (1,981,307,734) (1,061,162,714) 이자수취 316,854,147 305,040,762 이자지급(영업) (1,903,952) 0 법인세환급(납부) (48,726,510) 0 투자활동현금흐름 (30,519,443,770) (16,823,772,853) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 0 0 기타유동금융자산의 취득 (32,603,117,706) (4,400,000) 기타유동금융자산의 처분 2,056,648,117 900,000,000 기타비유동금융자산의 처분 65,000,000 0 유형자산의 취득 (37,974,181) (17,655,632,853) 정부보조금의 수취 0 (63,740,000) 재무활동현금흐름 32,981,041,322 (205,825,325) 유상증자 0 (25,745,000) 전환사채의 증가 32,995,475,760 0 금융리스부채의 지급 (14,434,438) (180,080,325) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 13,322,726 8,949,998 현금및현금성자산의순증가(감소) 759,836,229 (17,776,770,132) 기초현금및현금성자산 25,742,641,452 23,249,494,154 기말현금및현금성자산 26,502,477,681 5,472,724,022 5. 재무제표 주석 제49기 1분기 2025년 03월 31일 현재 제48기 1분기 2024년 03월 31일 현재 에이치엘비이노베이션 주식회사 1. 일반사항에이치엘비이노베이션 주식회사(구: 주식회사 피에스엠씨, 이하 "당사"라 함)는 1978년 6월 16일 반도체부품(Lead Frame 등) 및 금형의 제조ㆍ판매 등을 목적으로 설립되어 1994년 12월에 협회중개시장에 등록하였으나 주식분산기준미달로 1998년 8월등록 취소되었고, 2001년 1월 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사는 2023년 3월 13일 임시주주총회에서 사명을 주식회사 피에스엠씨에서 에이치엘비이노베이션 주식회사로 변경하였으며, 본점 소재지는 경기도 화성시 향남읍 발안공단로 4길 16입니다.※ 주요 주주의 지분현황 구분 당분기말 전기말 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) HLB 및 특수관계자 52,702,192 36.52 52,316,955 36.25 MICHAEL CHRISTOPHER MILONE 8,091,618 5.61 8,091,618 5.61 DONALD LAWRENCE SIEGEL 5,394,412 3.74 5,394,412 3.74 자기주식 7,024 0.00 7,024 0.00 기타소액주주 78,108,877 54.13 78,494,114 54.39 합계 144,304,123 100.00 144,304,123 100.00 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 재무제표의 작성기준 당사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경2.2.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 (3) 회계정책요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. ① 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 당사는 지배기업과 국내 종속기업이 경제적으로 결합된 경우 해당 지배기업과 국내 종속기업을 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하는 연결납세제도를 적용하고 있습니다. 당사는 추정평균연간유효법인세율 산정시 연결납세제도에 따른 과세단위를 고려하였습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.당사는 기후 관련 및 그 밖의 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기말 현재 당사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 금융상품 종류별 공정가치 당사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치 측정 금융자산 92,691 92,691 92,691 92,691 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,200,118 1,200,118 1,667,159 1,667,159 (2) 공정가치 서열체계공정가치로 계상되거나 공시되는 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다. - 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 (수준 2) - 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 (수준3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 92,691 92,691 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,200,118 - - 1,200,118 합 계 1,200,118 - 92,691 1,292,809 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 92,691 92,691 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,667,159 - - 1,667,159 합 계 1,667,159 - 92,691 1,759,850 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. (4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 (당분기) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기초 92,691 - 평가손익(법인세차감전) - - 기말 92,691 - (전분기) (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기초 93,515 22,942,153 평가손익(법인세차감전) - 78,629 기말 93,515 23,020,782 (5) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 5. 기타금융자산 (1) 기타금융자산 내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 총장부금액 손실충당금 장부금액 총장부금액 손실충당금 장부금액 단기금융상품 37,546,470 - 37,546,470 7,000,000 - 7,000,000 선물거래예치금 510,000 - 510,000 - - - 미수금 114,257 - 114,257 31,651 - 31,651 미수수익 207,821 - 207,821 160,346 - 160,346 기타유동금융자산 합계 38,378,548 - 38,378,548 7,191,997 - 7,191,997 장기금융상품 2,000 - 2,000 2,000 - 2,000 장기보증금 877,280 (986) 876,294 942,280 (986) 941,294 기타미수금(주1) 4,186,499 (4,186,499) - 4,186,499 (4,186,499) - 장기대여금(주1) 140,000 (100,000) 40,000 140,000 (100,000) 40,000 기타비유동금융자산 합계 5,205,779 (4,287,485) 918,294 5,270,779 (4,287,485) 983,294 (주1) 기타미수금 4,187백만원과 장기대여금 중 100백만원은 2011년 중 임의 처분된 자기주식과 관련된 전 임원에 대한 것으로 회수가능성이 불확실하여 전액 대손충당금을 설정하였으며, 장기대여금 중 40백만원은 직원에 대한 대여금입니다.(2) 사용이 제한된 금융자산의 내역 (단위: 천원) 사용제한자산 제공처 장부가액 제한내용 당분기말 전기말 금융상품 신한은행 2,000 2,000 당좌거래보증금 6. 유형자산 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 순장부금액 21,019,270 2,795,319 취득 및 자본적지출 37,974 17,655,633 감가상각비 (222,361) (139,751) 기말 순장부금액 20,834,883 20,311,201 7. 사용권자산 및 리스부채(1) 사용권자산의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 순장부금액 172,995 2,884,053 리스계약 변경 - (2,351,522) 감가상각 (14,560) (181,086) 기말 순장부금액 158,435 351,445 (2) 리스부채 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 순장부금액 229,052 2,852,850 감소 (16,339) (872,832) 이자비용 1,904 32,721 리스계약 변경 - (1,742,352) 기말 순장부금액 214,617 270,387 8. 무형자산 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 순장부금액 548,802 46,670 상각 (30,300) (2,801) 기말 순장부금액 518,502 43,869 9. 전환사채9.1 전환사채의 상세내역 (단위: 천원,%) 구 분 만기일 연이자율 당분기말 전기말 제1회 사모 전환사채 2026.02.15 - 2,637,094 2,637,094 제3회 사모 전환사채 2028.01.21 2.0 33,000,000 - 합 계 35,637,094 2,637,094 전환권조정 40,300 (1,209) 전환사채 잔액 35,677,394 2,635,885 9.2 전환사채의 주요 발행조건(1) 제1회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채 구 분 주요 약정사항 전환사채 권면총액 25,000,000천원 전환사채 발생금액 사채권면총액의 100% 발행일 2023년 02월 15일 만기일 2026년 02월 15일 표면이자율 0.00% 보장수익율 0.00% 조기상환청구권(Put Option) 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2024년 08월 15일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 매도청구권(Call Option) (주1) 제3자 또는 제3자가 지정하는 자는 '본 사채'에 관하여 전환사채매수선택권(이하 '콜옵션')을 보유하게 되고, 그에 따라 발행회사의 최대주주 및 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정'에서 정하는 그 특수관계인(이하 '최대주주등')이 콜옵션을 행사하게 되는 경우, 각 최대주주등이 매수할 수 있는 본 사채의 수량은 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-21조 제3항에서 정하는 한도로 제한된다. 1) 콜옵션 청구기간: 콜옵션의 행사권자는 본 사채의 발행일 기준 권면총액의 30%를 초과하지 않는 범위 내에서 발행일로부터 1개월이 경과한 날부터 발행일로부터 12개월이 경과한 날까지(2023년 03월 15일부터 2024년 02월 15일까지) 콜옵션 행사기간에 콜옵션을 행사할 수 있다. 2) 제3자의 성명 : 미합중국인 Bryan Kim 3) 취득규모 : 최대 7,500,000,000원 4) 콜옵션 보유 가능한 자 : Bryan Kim 또는 Bryan Kim이 지정하는 제3자 5) 콜옵션 계약은 사채권자가 Bryan Kim과 직접 체결한 계약입니다.6) 콜옵션과 조기상환청구권이 중첩적으로 행사되는 경우 콜옵션이 우선합니다. 전환으로 발행할 주식 기명식 보통주식 전환비율 본 사채의 발행일로부터 6개월이 되는 날 및 이후 만기일 전월까지 매 6개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일(전일이 한국거래소의 거래일이 아닌 경우 직전 거래일을 의미함)을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 한다. 전환청구기한 2024년 08월 15일 ~ 2026년 01월 15일 전환가액 1,022원 (주1) 상기 제1회차 전환사채 일부에 대한 매도청구권(Call Option) 은 콜옵션 행사기간까지 행사를 하지 않아 소멸되었습니다. (2) 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 사채명 주요 약정사항 전환사채 권면총액 33,000,000천원 전환사채 발생금액 사채권면총액의 100% 발행일 2025년 01월 21일 만기일 2028년 01월 21일 표면이자율 0.00% 보장수익율 2.00% 조기상환청구권(Put Option) 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2026년 07월 21일 및 이후 매3개월에 해당되는 날 매도청구권(Call Option) - 전환으로 발행할 주식 기명식 보통주식 전환비율 본 사채의 발행일로부터 3개월이 되는 날 및 이후 만기일 전월까지 매 3개월이 경과한 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일(전일이 한국거래소의 거래일이 아닌 경우 직전 거래일을 의미함)을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 새로운 전환가격은 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)의 70% 이상이어야 한다. 전환청구기한 2026년 01월 21일 ~ 2027년 12월 21일 전환가액 2,739원 10. 기타금융부채 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 미지급금 153,318 860,095 11. 기타부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급비용 459,369 868,084 선수금 54,728 52,716 예수금 31,791 125,161 기타유동부채 합계 545,888 1,045,961 12. 자본금 및 주식발행초과금 (1) 자본금의 내역 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총 수(주) 500,000,000 500,000,000 발행한 주식의 수(주) 144,304,123 144,304,123 1주당 금액(원) 500 500 (2) 납입자본금의 변동내역 (단위: 천원) 구분 유통주식수(주) 자본금 주식발행초과금 전기초 66,507,231 33,253,616 37,208,873 전기말 144,304,123 72,152,062 156,013,366 당기초 144,304,123 72,152,062 156,013,366 이익잉여금 전입 - - (46,884,114) 당분기말(*) 144,304,123 72,152,062 109,129,252 * 2025년 3월 20일 제48기 정기주주총회에서 자본준비금 감액 및 이익잉여금 전입의 건이 승인되어 주식발행초과금을 이익잉여금으로 전입하였습니다. 13. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 수익으로 인식한 금액 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 7,549,598 7,549,598 6,132,627 6,132,627 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재화 또는 용역의 유형 LEAD FRAME 4,870,630 4,870,630 4,464,844 4,464,844 CONTACT PIN 1,473,066 1,473,066 764,893 764,893 스크랩 외 기타 1,205,902 1,205,902 902,890 902,890 합계 7,549,598 7,549,598 6,132,627 6,132,627 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 인식하는 수익 7,549,598 7,549,598 6,132,627 6,132,627 14. 성격별 비용 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 608,508 608,508 (163,819) (163,819) 원재료 및 상품 매입액 2,082,125 2,082,125 1,645,387 1,645,387 종업원급여 1,203,511 1,203,511 1,508,929 1,508,929 복리후생비 217,268 217,268 283,360 283,360 여비교통비 8,137 8,137 18,196 18,196 외주가공비 2,508,773 2,508,773 2,084,747 2,084,747 지급수수료 343,680 343,680 301,857 301,857 감가상각비 및 상각비 267,221 267,221 323,637 323,637 기타비용 673,754 673,754 378,181 378,181 합 계 7,912,977 7,912,977 6,380,475 6,380,475 (주1) 포괄손익계산서의 매출원가와 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 15. 법인세비용 법인세비용은 당분기 중 발생한 이연법인세 미인식효과 등을 제외하였을 때 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간 유효 법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 16. 우발상황 및 약정사항 (1) 제3자로부터 제공받은 약정사항 (단위: 천원) 보증처 내용 보증금액 보증기간 피보험자 서울보증보험㈜ 계약이행보증 10,000 2025.12.31 ㈜풍산 서울보증보험㈜ 에너지효율사업 105,000 2026.02.28 한국에너지공단 서울보증보험㈜ 계약이행보증 6,137 2026.06.29 ㈜엘지유플러스 (단위: 천원) 보증처 내용 보증금액 보증기간 피보험자 서울보증보험㈜ 계약이행보증 10,000 2025.12.31 ㈜풍산 서울보증보험㈜ 에너지효율사업 105,000 2026.02.28 한국에너지공단 서울보증보험㈜ 계약이행보증 6,137 2026.06.29 ㈜엘지유플러스 (2) 계류중인 소송사건 비고 당사가 원고인 법적소송우발부채 당사가 피고인 법적소송우발부채 계류중인 소송사건 건수 - - 우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명 - - 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 - - 17. 특수관계자 거래 (1) 특수관계자 내역 구 분 당분기말 전기말 당사에 유의적인 영향력을행사하는 기업 HLB HLB 종속기업 Verismo Therapeutics, Inc. Verismo Therapeutics, Inc. Verismo Asia Verismo Asia (2) 특수관계자와의 주요 거래 내역 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 매출 등 매입 등 유형자산의 취득 당사에 유의적인 영향력을행사하는 기업 HLB - - - 기타의 특수관계자 HLB생명과학 - - - HLB에프앤비 - - - HLB글로벌 - - - HLB네트웍스 - - - HLB셀 - - - HLB생명과학R - - - HLB솔루션 - - - HLB사이언스 - - - HLB인베이스먼트 - 99,000 - 에포케㈜ 1,043 - - 합계 1,043 99,000 - (단위: 천원) 구분 특수관계자명 매출 등 매입 등 유형자산의 취득 당사에 유의적인 영향력을행사하는 기업 HLB - - - 기타의 특수관계자 HLB생명과학 - - - HLB에프앤비 - - - HLB글로벌 - - - HLB네트웍스 - - - HLB셀 - - - HLB생명과학R - - - HLB솔루션 - - - HLB사이언스 - - - HLB인베이스먼트 - - - 에포케㈜ - - - 합계 - - - (3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역 (단위: 천원) 구분 특수관계자명 당분기말 전기말 채무 등 채무 등 회사에 유의적인 영향력을행사하는 기업 HLB - 196,817 기타 특수관계자 노마드제3호조합 - - ㈜베리스모테라퓨틱스아시아 - - HLB생명과학 - 10,790 HLB테라퓨틱스 - - HLB글로벌 - - HLB글로벌 - 8,713 HLB에프앤비 - 1,767 HLB사이언스 - 37 HLB생명과학R - 17,554 HLB솔루션 - 193,160 HLB네트웍스 - 347 HLB셀 - 20,519 에포케㈜ 4,485 389,516 합계 4,485 839,220 (4) 특수관계자와의 자금 거래 (단위: 천원) 특수관계자 구분 회사명 당분기 전분기 전환사채전환 전환사채인수 전환사채전환 전환사채인수 기타특수관계자 에포케㈜ - - - - 노마드제3호조합 - - - - HLB파나진 (주1) - - - - HLB제약 (주2) - - - - Verismo Therapeutics, Inc. - - - - (5) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 296,868 296,868 261,332 261,332 퇴직급여 22,787 22,787 126,947 126,947 합 계 319,655 319,655 347,546 347,546 18. 현금흐름표 (1) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 분기순이익(손실) 7,216 136,054 조정: 이자비용 47,937 479,540 유형자산 감가상각비 222,361 139,750 사용권자산 감가상각비 14,560 181,086 무형자산상각비 30,300 2,800 대손상각비(환입) (3,389) (3,406) 외화환산손실 19,068 45 이자수익 (364,330) (632,444) 외화환산이익 (25,168) (39,315) 잡이익 - (83,584) 운전자본의 변동: 매출채권 (793,603) (48,043) 기타유동금융자산 (592,606) (28,747) 기타유동자산 (20,141) - 재고자산 (375,022) (1,084,328) 기타비유동자산 - 1,893 매입채무 1,058,359 (115,696) 기타유동금융부채 (706,777) - 기타유동부채 (500,073) 64,173 퇴직금의 지급 - (3,101,471) 사외적립자산 - 3,063,671 국민연금전환금 - 6,859 영업으로부터 창출된 현금흐름 (1,981,308) (1,061,163) (2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 유형,무형자산 대체 186,000 652,143 사용권자산의 리스부채 계상 - 2,435,105 장기리스부채의 유동성리스부채 대체 - 181,467 전환권 행사로 인한 대체 - 4,430,000 6. 배당에 관한 사항 가. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시할 수 있습니다.배당가능이익 범위 내에서 회사의 재무 안정성, 지속적 성장을 위한 투자, 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당을 검토할 예정입니다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 (1). 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회 및 주주총회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 당사는 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정하는 정관 개정을 도입하지 않았습니다. 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 배당 절차 개선방안에 대해, 당사 사업현황 등을 전반적으로 고려하여 검토하겠습니다. (2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 1 2024년 12월 X - - X 제48기 사업년도 2 2023년 12월 X - - X 제47기 사업년도 3 2023년 04월 X - - X 제46기 사업년도 다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 구 분 내 용 제10조(신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. 제33조(이익금의 처분) 회사는 매사업년도말의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 6. 차기이월이익잉여금 제34조 (이익배당) 1. 이익배당은 이사회결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 2. 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 다만, 주식배당의 경우, 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 3. 배당금은 지급개시일로부터 5년 이내에 지급의 청구가 없을 때에는 그 배당금지급청구권에 대한 소멸시효가 완성된 것으로 본다. 라. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제49기 1분기 제48기 제47기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -9,319 -12,369 - (별도)당기순이익(백만원) 7 -3,781 -755 (연결)주당순이익(원) -65 1 - 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 마. 과거 배당 이력- 당사는 5개 사업연도 중 배당을 실시한 적이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2021년 04월 29일 유상증자(제3자배정) 보통주 557,103 500 1,795 - 2023년 03월 14일 유상증자(제3자배정) 보통주 25,933,605 500 964 - 2024년 02월 15일 전환권행사 보통주 1,653,615 500 1,022 - 2024년 03월 04일 전환권행사 보통주 1,702,538 500 1,022 - 2024년 03월 11일 전환권행사 보통주 978,472 500 1,022 - 2024년 03월 21일 전환권행사 보통주 1,536,199 500 1,022 - 2024년 08월 16일 전환권행사 보통주 11,952,236 500 1,022 - 2024년 08월 19일 전환권행사 보통주 4,032,967 500 1,022 - 2024년 08월 20일 전환권행사 보통주 739,724 500 1,022 - 2024년 08월 21일 전환권행사 보통주 1,046,966 500 1,022 - 2024년 08월 26일 전환권행사 보통주 978,473 500 1,022 - 2024년 08월 29일 전환권행사 보통주 97,847 500 1,022 - 2024년 10월 28일 전환권행사 보통주 2,348,334 500 1,022 - 2024년 11월 05일 전환권행사 보통주 684,931 500 1,022 - 2024년 12월 18일 유상증자(제3자배정) 보통주 50,044,590 500 3,124 - 나. 미상환 전환사채 발행현황 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무기명식 무이권부무보증 사모 전환사채 1 2023년 02월 15일 2026년 02월 15일 25,000 보통주 2024.08.15~2026.01.15 100 1,022 2,637 2,580,327 - 무기명식 무이권부무보증 사모 전환사채 3 2025년 01월 21일 2028년 01월 21일 33,000 보통주 2026.01.21~2027.12.21 100 2,739 33,000 12,048,192 - 합 계 - - - 58,000 - - - - 35,637 14,628,519 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 다. 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 HLB이노베이션 회사채 사모 2023년 02월 15일 25,000 표면 : 0.0%만기 : 0.0% - 2026년 02월 15일 일부상환 - HLB이노베이션 회사채 사모 2025년 01월 21일 33,000 표면 : 0.0%만기 : 2.0% - 2026년 02월 15일 - - 합 계 - - - 58,000 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 2,637 33,000 - - - - - 35,637 합계 2,637 33,000 - - - - - 35,637 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역- 해당사항 없습니다. 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 3자배정유상증자 - 2021년 04월 28일 운영자금 999 차입금 상환원부자재매입 999 - 3자배정유상증자 - 2023년 03월 13일 운영자금 25,000 - - 사업의 진행에 따른 단계적 사용 전환사채 1 2023년 02월 15일 타법인증권 및 영업양수시설자금 25,000 타법인증권 취득 및공장매입 25,000 - 전환사채 2 2023년 02월 15일 운영자금 6,000 퇴직연금, ERP개발, 원부자재 매입 6,000 - 3자배정유상증자 - 2024년 10월 31일 기타자금 156,300 Verismo 자회사 편입 156,300 - 전환사채 3 2025년 01월 21일 운영자금 33,000 - - 사업의 진행에 따른 단계적 사용 다. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 단기금융상품 정기예금 25,000 - - 단기금융상품 정기예금 33,000 - - 계 58,000 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률(%) 제49기 1분기 매출채권 3,774 31 1.13% 미수금 316 - 0.00% 장기대여금 990 100 10.10% 기타미수금 4,186 4,186 100.00% 합 계 9,266 4,317 46.58% 제48기 매출채권 2,988 34 1.14% 미수금 30 - 0.00% 장기대여금 808 100 12.37% 기타미수금 4,187 4,186 100.00% 합 계 8,013 4,320 53.91% 제47기 매출채권 3,685 47 1.27% 미수금 165 - 0.00% 장기대여금 180 100 55.56% 기타미수금 4,186 4,186 100.00% 합 계 8,216 4,333 52.74% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원) 구 분 제49기 1분기 제48기 제47기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 4,320 4,333 4,458 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (3) (13) (125) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 4,317 4,320 4,333 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침회사는 재무제표일 현재의 매출채권 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율에 따라 예상되는 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 백만원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과1년 이하 6개월 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 매출채권 3,697 77 3,774 손상채권 - - - - - 계 3,697 77 3,774 구성비율 97.95% 2.05% 0.00% 0.00% 100.00% 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 백만원) 사업부문 계정과목 제49기1분기 제48기 제47기 비고 반도체 부품 제 품 869 683 393 - 재공품 1,293 1,648 871 - 원재료 3,125 3,034 2,055 - 저장품 197 206 39 - 미착원료 - - - - 계 5,484 5,571 3,358 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 1.9% 2.2% 3.6% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.9회 5.1회 5.4회 - (2) 재고자산의 실사내용회사는 재고자산을 총평균법(미착품은 개별법)에 의해 산정된 취득원가로 평가하고있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량 및 금액을 계산하고 기말 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 다. 공정가치평가 절차요약 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 공시되는 시장가격입니다. 보유자산이나 발행할 부채의 공시되는 적절한 시장가격은 일반적으로 현행매입호가이고, 취득할 자산이나 보유부채의 공시되는 적절한 시장가격은 매도호가입니다. 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고있습니다. 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사가 보유하고 있는 비상장지분상품, 대여금및수취채권, 상각후원가로 측정하는 금융부채는 활성화 시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 장부금액(혹은 상각후원가)을 공정가치의 합리적인근사치로 추정하고 있습니다.당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.1) '수준 1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을사용하여 도출되는 공정가치입니다.2) '수준 2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를사용하여 도출되는 공정가치입니다.3) '수준 3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정) V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제49기(당기) 감사보고서 한영회계법인 - - - - - 연결감사보고서 한영회계법인 - - - - - 제48기(전기) 감사보고서 한영회계법인 적정의견 - - 해당사항 없음 Verismo Therapeutics, INC. 종속기업투자주식 손상평가 연결감사보고서 한영회계법인 적정의견 - - 해당사항 없음 영업권 손상검사 제47기(전전기) 감사보고서 삼일회계법인 적정의견 - - 해당사항 없음 재화의 판매로 인한 수익인식의 발생사실 연결감사보고서 - - - - - - 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제49기(당기) 한영회계법인 회계 및 업무감사 179 1,790 - - 제48기(전기) 한영회계법인 회계 및 업무감사 149 1,194 149 1,514 제47기(전전기) 삼일회계법인 회계 및 업무감사 170 1,366 170 1,366 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제49기(당기) - - - - - - - - - - 제48기(전기) 2024.07.09 세무조정 2024.01.01~2024.12.31 8 - - - - - - 제47기(전전기) 2023.11.14 세무조정 2023.04.01~2023.12.31 6 - - - - - - 2. 내부통제에 관한 사항 - 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략합니다. 당 분기에 중요한 변동사항은 없으며, 관련사항은 2025년 03월 13일에 제출된 2024년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 5명과 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요 정책을 결정하고 있습니다. 또한 이사회 내에는 총 1개의 위원회(ESG 위원회)가 설치되어 운영 중입니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한사항"을 참조하시기 바랍니다. 나. 이사회의 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 진양곤 김홍철 BRYANBYONGJIN.Kim GENEJOONSUNG.Kim 진인혜 황민철 박정연 이석신 출석률100% 출석률100% 출석률80% 출석률80% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 1 2025.01.08 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 여 찬성 찬성 불참 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2025.02.03 내부회계관리자의 운영 실태보고서와 감사의 평가보고서 승인의 건 외 2건 여 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2025.02.12 제48기(2024년1월1일~2024년12월31일까지) 연결재무제표 승인의 건 여 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2025.03.05 제48기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건 여 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2025.03.20 제48기 정기주주총회 의사록 여 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회내 위원회 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 ESG위원회(위원장:이석신) 사외이사 3인사내임원 1인 이석신박정연황민철표창민 1. ESG 과제 선정 및 보고 2. 회사의 ESG 전략 및 계획 승인 3. ESG 활동성과 보고 4. 사회공헌 집행결과 보고 - ※ 이사회내 위원회 구성원은 보고서 작성기준일 현재(2025.03.31) 기준 - ESG위원회 ESG위원회는 보고서 작성 기준일 현재 활동 내역이 없습니다. 라. 이사의 독립성(1) 이사회 구성원의 독립성 당사 이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사 선출에 대하여 특별히 정하고 있는 독립성 기준은 없습니다. 단, 사외이사의 선임에 있어 공정성과 독립성을 확보하기 위하여, 사외이사 후보의 적법성 및 타당성을 검토 후 내부 결의를 거쳐 추천을 받고 있습니다. 사외이사 후보 선정 시 사외이사 결격사유에 해당하지 않는 분야별 전문성을 갖춘 다양한 경력(업종관련 전문가 등)의 사외이사 후보를 추천하고 있으며, 최종적으로 주주총회에서 사외이사를 선임하고 있습니다.이사는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차를 통해 선임된 이사는 보고서 제출일 현재 다음과 같습니다. (기준일 : 2025년 03월 31일 기준) 성 명 활동분야 추천인 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 연임여부/횟수 임기 연임여부(횟수) 진양곤 사내이사(이사회의장) 이사회 해당사항 없음 최대주주의 대표이사 신규선임 3년 - 김홍철 사내이사(각자 대표이사) 이사회 해당사항 없음 계열회사 임원 신규선임 3년 - BRYANBYONGJIN.KIM 사내이사(각자 대표이사) 이사회 해당사항 없음 계열회사 임원 신규선임 3년 - GENEJOONSUNG.KIM 사내이사 이사회 해당사항 없음 계열회사 임원 신규선임 3년 - 진인혜 사내이사 이사회 해당사항 없음 계열회사 임원 신규선임 3년 - 황민철 사외이사 이사회 해당사항 없음 - 신규선임 3년 - 박정연 사외이사 이사회 해당사항 없음 - 신규선임 3년 - 이석신 사외이사 이사회 해당사항 없음 - 신규선임 3년 - (2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황- 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 사외이사의 전문성 당사는 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있으며, 이사회 등 직무수행을 위하여 필요한 경우 외부전문인력의 지원 또는 자문을 받을 수 있습니다. (1) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 8 3 - - - (2) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영현황에 대하여 사외이사들에게 충분히 관련 내용을 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다. 추후 사외이사들의 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 보고서 제출일 현재 별도의 감사위원회를 설치하고 있지 아니하며, 2023년 3월 13일 임시주주총회에서 선임된 이한종 감사가 감사업무를 수행합니다. 감사는 이사의 직무집행에 관한 감사 및 영업에 관한 전반적 사항의 보고를 받고 있으며, 회사의 업무상태 및 재산상태를 조사할 수 있는 권한을 가지고 있습니다. 감사는 회사의 회계와 업무감사 및 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 주요활동 추천인 비 고 이한종 전. 한양증권 본부장 전. 나노캠텍 사외이사 현. HLB이노베이션 감사 주요 업무집행에 대한 감사 이사회 상근감사 다. 감사의 독립성 당사의 감사는 1인이며, 감사의 독립성 강화를 위하여 감사 선임시, 감사에 대한 모든 정보(추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등을 포함)를 주주총회 전에 투명하게 공개하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출하도록 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다. 정관 제28조 (감사의 선임과 직무) ① 감사는 주주총회에서 선임하고, 감사의 선임을 위한 의안은 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ② 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제409조 제3항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ③ 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. ④ 감사는 회사의 업무와 재산상태를 조사하며 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 주주총회에 그 의견을 진술한다. ⑤ 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재한 감사록을 작성하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여 보존한다. ⑥ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑧ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 라. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 감사의 성명 이한종(출석률:100%) 가결여부 참석여부 1 2025.01.08 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 여 참석 2 2025.02.03 내부회계관리자의 운영 실태보고서와 감사의 평가보고서 승인의 건 외 2건 여 참석 3 2025.02.12 제48기(2024년1월1일~2024년12월31일까지) 연결재무제표 승인의 건 여 참석 4 2025.03.05 제48기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건 여 참석 5 2025.03.20 제48기 정기주주총회 의사록 여 참석 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 당사의 감사로 충분한자격을 갖추었기에 교육을 실시하지 않았으나, 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다. 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무회계팀 1 부장(16년) 감사조직지원 경영기획팀 1 차장(2년) 감사조직지원 사. 준법지원인 등 지원조직 현황- 보고서 기준일 현재 준법지원인 등 지원조직은 구성되어 있지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제48기정기주주총회(2025.03.20) 나. 소수주주권 행사여부- 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁 여부 - 공시대상기간 중 경영지배권 경쟁이 발생하지 않았습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 144,304,123 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 7,024 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 144,297,099 - 우선주 - - 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 정관 제 10조(신주의 인수)① 회사가 발행할 신주는 주주에게 그 소유주식수에 비례하여 배정하며 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 단주가 발생하는 때에는 이사회의 결의에 따라 그 처리방법을 정한다. ② 이사회는 제1항의 규정에 불구하고 법령에 의하거나 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위한 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 제10조의 3에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제165조의7에 의하여 이사회 결의로 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 제10조의 4에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 주식예탁증서(DR)발행에 따른 신주를 발행하는 경우 6. 기타 긴급한 자금의 조달 또는 경영상 필요등으로 국내외 금융기관, 제휴회사, 합작법인, 임직원 등에게 보통주식 또는 우선주식을 발행하는 경우 7. 주권을 상장하거나 협회등록을 하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 회계년도 종료일 익일로 부터 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 이사회 결의로 일정기간을 정함 주권의 종류 "주식 사채 등의 전자등록에 관한 법률" 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의종류’를기재하지 않음 명의개서대리인 하나은행 증권대행부(02-368-5860) 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재 당사 홈페이지에(www.hlbinnovation.com)게재하되, 전산장애 등 부득이한 경우에는 매일경제신문에 게재 바. 주주총회 의사록 요약 현황 주총일자 안건 결의내용 비고 정기주주총회(2025.03.20) 1. 제48기 재무제표 승인의 건2. 이사보수한도 승인의 건3. 감사보수한도 승인의 건4. 정관일부 변경의 건4-1. 제13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 조문정비4-2. 제17조(총회의 소집) 자구수정4-3. 제10조4(주식매수선택권) 등 법령개정에 따른 변경5. 주식매수선택권 부여의 건6. 자본준비금 감액 및 이익잉여금 전입의 건 가결가결가결가결가결가결가결가결 - 정기주주총회(2024.03.28) 1. 제47기 재무제표 승인의 건2. 이사보수한도 승인의 건3. 감사보수한도 승인의 건4. 이사 선임의 건(신규)4-1. 사내이사 BRYANBYONG JIN. KIM 선임(신규)4-2. 사내이사 GENEJOONSUNG. KIM 선임(신규)5. 주식매수선택권 부여의 건 가결가결가결가결가결부결 - 정기주주총회(2023.06.29.) 1. 제46기 재무제표 승인의 건2. 이사보수한도 승인의 건3. 감사보수한도 승인의 건4. 사외이사 이석신 선임5. 임원 퇴직금 지급규정 개정의 건 가결가결가결가결가결 - 임시주주총회(2023.03.13.) 1. 정관일부 변경의 건2. 이사 선임의 건2-1. 사내이사 진양곤 선임(신규)2-2. 사내이사 김홍철 선임(신규)2-3. 사내이사 진인혜 선임(신규)2-4. 사내이사 이병걸 선임(신규)2-5. 사외이사 황민철 선임(신규)2-6. 사외이사 박정연 선임(신규)3. 상근 감사 이한종 선임의 건 가결가결가결가결가결가결가결가결 - 정기주주총회(2022.06.29.) 1. 제45기 재무제표 승인의 건2. 이사보수한도 승인의 건3. 감사보수한도 승인의 건4. 정관 일부변경의 건(이사의수 변경)5. 이사 선임의 건5-1. 사내이사 강대균 선임(신규)5-2. 사외이사 조재은 선임(재선임)6. 감사 선임의 건(박을용 선임(재선임)) 가결가결가결가결가결가결가결가결 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 HLB 최대주주 보통주 25,631,798 17.76 25,631,798 17.76 - HLB제약 특수관계인 보통주 13,116,314 9.09 13,116,314 9.09 - HLB생명과학 특수관계인 보통주 1,274,688 0.88 1,274,688 0.88 - HLB테라퓨틱스 특수관계인 보통주 1,274,688 0.88 1,274,688 0.88 - HLB바이오스텝 특수관계인 보통주 1,274,688 0.88 1,274,688 0.88 - HLB인베스트먼트 특수관계인 보통주 1,274,688 0.88 1,274,688 0.88 - 에포케(주) 특수관계인 보통주 378,473 0.26 378,473 0.26 - 진양곤 사내이사 보통주 0 0.00 352,407 0.25 - 김홍철 대표이사 보통주 0 0.00 20,500 0.02 - BRYANBYONGJIN.KIM 대표이사 보통주 8,091,618 5.61 8,091,618 5.61 - 표창민 계열회사 임원 보통주 0 0.00 12,330 0.01 - 계 보통주 52,316,955 36.24 52,702,192 36.52 - - - - - - - ※ 상기 지분율 산정 근거- 기초 보통주 발행주식 총수 : 144,304,123주(2024/12/31 기준)- 기말 보통주 발행주식 총수 : 144,304,123주(2025/03/31 기준) 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) HLB 134,871 진양곤 7.23 - - 진양곤 7.23 백윤기 - - - - - (2)최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 HLB 자산총계 887,424 부채총계 235,310 자본총계 652,114 매출액 68,125 영업이익 -118,516 당기순이익 -108,026 ※ 상기 재무현황은 최근 결산기인 2024년12월31일 기준이며, 연결기준 재무현황입니다. 다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 보고서작성일 기준 해당사항 없습니다. 라. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체) 의 개요- 보고서작성일 기준 현재 해당사항 없습니다. 2. 최대주주 변동현황- 공시대상기간 동안 최대주주가 변동된 내역이 없습니다. 3. 주식의 분포가. 주식 소유현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 HLB 25,631,798 17.76 - HLB제약 13,116,314 9.09 - BRYANBYONGJIN.KIM 8,091,618 5.61 - MICHAEL CHRISTOPHER MILONE 8,091,618 5.61 - 우리사주조합 - - - 나. 소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 18,301 18,308 99.96 79,316,191 144,304,123 54.96 - ※ 소액주주는 발행주식총수의 1%에 미달하는 주식수를 소유한 주주입니다. ※ 소유현황은 최근 주주명부폐쇄일인 2024년12월31일 기준입니다. 4. 주가 및 주식거래실적 (단위: 원, 천주) 구 분 2024년 10월 2024년 11월 2024년 12월 2025년 01월 2025년 02월 2025년 03월 보통주 주가(월) 최고 3,990 3,230 2,655 2,850 3,090 2,730 최저 2,690 2,675 2,230 2,565 2,505 1,994 평균 3,276 2,903 2,404 2,719 2,776 2,353 거래량 최고 12,003 8,696 1,078 2,212 2,212 6,440 최저 266 366 286 281 239 330 월간거래량 53,448 28,210 9,973 13,716 17,475 24,823 ※ 주가는 종가 기준이며, 평균주가는 일별 종가의 단순 산술평균값입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원의 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 진양곤 남 1966년 01월 사내이사 사내이사 비상근 이사회의장 연세대학교 경제학 대학원 졸업(1993.02)현. HLB 대표이사현. HLB생명과학 이사현. HLB제약 이사현. HLB이노베이션 이사 378,473 - 회장/대표이사 2023년 3월 13일~ 2026년 03월 13일 김홍철 남 1965년 01월 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 숭실대학교 경영학박사전. 코스닥협회 전무전. HLB그룹 부사장/대외협력팀,ESG경영팀현. HLB이노베이션 대표이사 20,500 - - 2023년 3월 13일~ 2026년 03월 13일 BRYANBYONGJIN.KIM 남 1968년 10월 대표이사 사내이사 비상근 사내이사 전. TCB Vebtures CEO현. Verismo Therapeutics CEO현. HLB이노베이션 대표이사 8,091,618 - - 2024년 03월 28일~ 2027년 03월 28일 GENEJOONSUNG.KIM 남 1968년 11월 사내이사 사내이사 비상근 사내이사 전. INOVIO ASIA Persident현. Verismo Therapeutics CFO현. HLB이노베이션 사내이사 - - - 2024년 03월 28일~ 2027년 03월 28일 진인혜 여 1996년 10월 사내이사 사내이사 비상근 사내이사 현. Verismo Therapeutics 리서치 애널리스트현. HLB인베스트먼트 투자본부현. HLB이노베이션 사내이사 - - - 2023년 3월 13일~ 2026년 03월 13일 황민철 남 1970년 11월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 현. 법무법인 우일 변호사현. HLB이노베이션 사외이사 - - - 2023년 3월 13일~ 2026년 03월 13일 박정연 여 1977년 01월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 현. 노무법인 마로 대표현. HLB이노베이션 사외이사 - - - 2023년 3월 13일~ 2026년 03월 13일 이석신 남 1966년 03월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 전. 주중 한국대사관 근무현. HLB이노베이션 사외이사 - - - 2023년 6월 29일~ 2026년 06월 29일 이한종 남 1962년 04월 감사 감사 상근 감사 전. 한양증권 본부장전. 나노캠텍 사외이사현. HLB이노베이션 감사 - - - 2023년 3월 13일~ 2026년 03월 13일 나. 직원 등의 현황 (1) 직원 등 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사무직 남 27 - - - 27 8.9 474 17 2 1 3 - 사무직 여 6 - - - 6 3.9 66 11 - 기술직 남 25 - 3 - 28 16.3 406 14 - 기술직 여 2 - - - 2 2.5 18 8 - 합 계 60 - 3 - 63 7.9 964 15 - - 직원수는 2025년 03월 31일 현재 근무중인 직원 기준입니다.- 평균근속년수는 2025년 03월 31일 현재 근무중인 직원의 누적근무일수/365/인원수로 산출하였습니다.- 연간급여총액은 당분기(2025년 1월~3월) 급여총액 기준입니다.- 1인 평균급여액은 해당 월의 급여총액/해당 월의 평균 근무인원 수로 산출하였습니다. (2) 육아지원제도 사용 현황 (단위 : 명, %) 구분 당기(49기 1분기) 전기(48기) 전전기(47기) 육아휴직 사용자수(남) 0 0 1 육아휴직 사용자수(여) 0 1 0 육아휴직 사용자수(전체) 0 1 1 육아휴직 사용률(남) 0% 0% 100% 육아휴직 사용률(여) 0% 100% 0% 육아휴직 사용률(전체) 0% 100% 100% 육아휴직 복직 후 12개월 이상 근속자(남) 0 1 0 육아휴직 복직 후 12개월 이상 근속자(여) 0 0 0 육아휴직 복직 후 12개월 이상 근속자(전체) 0 1 0 육아기 단축근무제 사용자 수 0 0 0 배우자 출산휴가 사용자 수 1 1 - ※ 육아휴직 사용자 수: 당해 연도 육아휴직 사용 이력이 있는 직원 수 ※ 육아휴직 사용률: 당해 연말 재/휴직 중이며 당해 출생 자녀를 가진 직원 중 당해 출생 자녀 생일 1년 이내 육아휴직 사용 이력이 있는 직원 수 비율 ※ 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자: 당해 전년도 복직한 직원 중, 12개월 이상 근속한 직원의 수 ※ 육아기 단축근무제 사용자 수: 당해 연도 육아기 단축근무제 사용 이력이 있는 직원 수 ※ 배우자 출산휴가 사용자 수 : 당해 연도 배우자출산휴가 사용 이력이 있는 직원 수 (3) 유연근무제도 사용 현황 (단위 : 명, %) 구분 당기(49기) 전기(48기) 전전기(47기) 유연근무제 활용 여부 0 0 0 시차출퇴근제 사용자 수 0 0 0 선택근무제 사용자 수 0 0 0 원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수 0 0 0 ※ 유연근무제 활용 여부 : 시차출퇴근제, 선택근무제, 원격근무(재택근무 포함) 등 활용 ※ 시차출퇴근제 및 선택근무제 사용자 수 : 당해 연말 재직자 기준, 해당 근무제의 적용을 받는 직원 수 ※ 선택근무제 사용자 수 : 1개월 이내의 정산기간을 평균하여 1주간의 소정근로시간이 40시간을 초과하지 않는 범위에서 근무의 시작, 종료시각 및 1일 근무시간을 조정하는 제도의 적용을 받는 직원 수 ※ 원격근무제 사용자 수 : 연간 원격근무제도(재택근무, 재택교육 등)의 적용을 받는 직원 수 (4) 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 6 174 29 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 8 1,200 사외이사 포함 감사 1 200 - 나. 보수지급금액 나-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 9 123 13 - 나-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 5 95 19 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 3 18 6 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 10 10 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 다. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 다-1. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 라. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 라-1. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 마-1. (단위 : 백만원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 666 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 1 320 - 계 3 986 - 마-2. (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 BRYANBYONGJIN.KIM 등기임원 2025년 03월 20일 신주교부 보통주 150,000 - - - - 150,000 2027.3.20 ~ 2032.3.20 2,570 X - BRYANBYONGJIN.KIM 등기임원 2025년 03월 20일 신주교부 보통주 75,000 - - - - 75,000 2028.3.20 ~ 2032.3.20 2,570 X - BRYANBYONGJIN.KIM 등기임원 2025년 03월 20일 신주교부 보통주 75,000 - - - - 75,000 2029.3.20 ~ 2032.3.20 2,570 X - GENEJOONSUNG.KIM 등기임원 2025년 03월 20일 신주교부 보통주 125,000 - - - - 125,000 2027.3.20 ~ 2032.3.20 2,570 X - GENEJOONSUNG.KIM 등기임원 2025년 03월 20일 신주교부 보통주 62,500 - - - - 62,500 2028.3.20 ~ 2032.3.20 2,570 X - GENEJOONSUNG.KIM 등기임원 2025년 03월 20일 신주교부 보통주 62,500 - - - - 62,500 2029.3.20 ~ 2032.3.20 2,570 X - Laura Johnson 계열회사 임원 2025년 03월 20일 신주교부 보통주 125,000 - - - - 125,000 2027.3.20 ~ 2032.3.20 2,570 X - Laura Johnson 계열회사 임원 2025년 03월 20일 신주교부 보통주 62,500 - - - - 62,500 2028.3.20 ~ 2032.3.20 2,570 X - Laura Johnson 계열회사 임원 2025년 03월 20일 신주교부 보통주 62,500 - - - - 62,500 2029.3.20 ~ 2032.3.20 2,570 X - ※ 공시서류작성기준일(2025년 3월 31일) 현재 종가 : 2,005 원※ 2025년 3월 20일 정기주주총회에서 주식매수선택권의 부여를 승인받았습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 HLB그룹 - 2 2 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 1 1 176,989 - - 176,989 일반투자 1 - 1 1,667 - -467 1,200 단순투자 - 1 1 93 - - 93 계 1 2 3 178,749 - -467 178,282 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등- 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없습니다. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래- 해당사항 없습니다. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 보고서 작성기준일 현재 종업원에 대하여 대여금을 제공하고 있습니다. (단위 : 백만원) 관 계 내 역 금 액 종업원 장기대여금 40 ※ 대주주 이외의 이해관계자와의 거래내역은 해당 보고서 "III. 재무에 관한 사항- 5. 재무제표 주석 - 17. 특수관계자 거래" 을 참조 바랍니다. 6. 기업인수목적회사의 추가기재사항- 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 가. 타법인주식및출자증권취득결정 신고일자 신고내용 신고사항의 진행사항 2025년 04월 10일 종속회사 Verismo Therapeutics, Inc.의 주식 취득예정 (4,339,620주) 1차 발행주식수 : 1,084,905주(취득)2차~4차 발행예정주식수 : 3,254,715주(미취득) ※ 2025년 12월 31일까지 종속회사(Verismo Therapeutics, Inc.)의 신주 주식을 취득예정(4,339,620주)이며, 보고서 제출일 기준 1,084,905주를 취득하였습니다.※ 참 고 : 타법인주식및출자증권취득결정(2025.04.10) 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 - 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황 - 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 - 해당사항 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항(1) 타법인주식 및 출자증권 취득결정당사는 보고서 작성기준일 이후, 종속회사인 Verismo Therapeutics, Inc.의 지분을 일부 취득하였습니다. 취득내역 발행회사 Verismo Therapeutics, Inc. 취득주식수 4,339,620주 취득금액 33,759,379,451(USD 23,000,000) 취득 후 소유 주식수 31,357,487주(99.52%) 계약 내용 - 2025년 기준 Verismo Therapeutics, Inc.는 총4,339,620주의 주식발행을 분기별로 진행예정입니다. - 1차 발행주식수(USD 5,750,000) : 1,084,905주 - 2차~4차 발행예정주식수(USD 17,250,000) : 3,254,715주 이사회결의일 2025년 04월 03일 관련 공시 타법인주식및출자증권취득결정(2025.04.10) 나. 중소기업기준 검토표 보고서 작성 기준일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 규칙 제3조 제1항 제2호에 의거 중소기업에 해당합니다. 중소기업 기준검토표(2024)_1.jpg 중소기업 기준검토표(2024)_1 중소기업 기준검토표(2024)_2.jpg 중소기업 기준검토표(2024)_2 다. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없습니다. 라. 법적위험 변동사항- 해당사항 없습니다. 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부- 해당사항 없습니다. 사. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의무- 해당사항 없습니다. 아. 합병 등의 사후 정리- 해당사항 없습니다. 자. 녹색경영- 해당사항 없습니다. 차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 인증서명 근거법령 인증부처 인증날짜 유효기간 가족친화 우수기업 가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률 제15조 제1항 여성가족부 2023년 12월 19일 2023.12.01~2026.11.30 강소기업(고용노동부 선정) 고용보험법 시행령 제12조 고용노동부 2024년 05월 01일 2024.05.01~2025.04.30 청년일자리 강소기업 고용보험법상 우선지원대상기업,중소기업기본법상 중소기업 고용노동부중소벤처기업부 2025년 01월 01일 2025.01.01~2027.12.31 카. 조건부자본증권의 전환 및 채무조정 사유등의 변동 현황- 해당사항 없습니다. 타. 보호예수 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 50,044,590 2024년 12월 18일 - 1년간 증권신고서 면제 144,304,123 파. 상장기업의 사후정보- 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 Verismo Therapeutics, Inc. 2020년 6월 미국 CAR-T 치료제 개발 17,156 의결권 과반수 이사 보유(99.44%) 미해당 Verismo Asia 2022년 1월 한국 유전자 치료제 연구 개발 1,599 종속회사(Verismo Therapeutics, Inc.)의 자회사 미해당 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 2 Verismo Therapeutics. Inc, - Verismo Asia 110111-8164199 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 Vesrismo Therapeutics INC 비상장 2023년 07월 07일 일반투자 20,501 27,017,867 99.44 176,989 - - - 27,017,867 99.44 176,989 17,156 -26,611 HLB파나진 상장 2023년 08월 11일 일반투자 2,000 591,191 1.44 1,667 - - -467 591,191 1.44 1,200 109,610 -2,357 (주)한국영다반도체(비상장) 비상장 2019년 11월 27일 단순투자 100 200,000 12.66 93 - - - 200,000 12.66 93 782 7 합 계 27,809,058 - 178,749 - - -467 27,809,058 - 178,282 - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.