세원물산 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 39 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 38 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

Ⅰ.유동자산	215,939,848,645	121,686,594,086

(1)현금및현금성자산	16,986,586,072	21,205,197,544

(2)단기금융상품	119,400,000,000	39,000,000,000

(3)매출채권 및 기타유동채권	15,298,846,311	16,396,018,933

1.매출채권	11,724,979,342	14,319,306,761

대손충당금	0	46,864,720

2.단기미수금	1,821,811,462	1,534,860,279

대손충당금	0	5,594,211

3.단기대여금	20,407,556	8,501,955

4.미수수익	1,731,647,951	585,808,869

(4)기타유동자산	9,291,013,169	7,112,125,950

(5)재고자산	54,963,403,093	37,973,251,659

Ⅱ.비유동자산	177,522,011,236	188,883,690,870

(1)기타포괄손익-공정가치금융자산	28,854,393,272	28,854,393,272

(2)관계기업투자	17,762,216,024	15,701,091,821

(3)투자부동산	4,128,076,191	4,138,469,411

(4)유형자산	126,677,321,939	140,088,447,593

(5)무형자산	94,105,360	97,690,323

(6)기타비유동금융자산	5,898,450	3,598,450

자산총계	393,461,859,881	310,570,284,956

부채

Ⅰ.유동부채	43,229,430,053	44,946,526,270

(1)매입채무 및 기타채무	31,399,874,257	36,725,877,782

(2)기타유동부채	10,108,929,983	6,045,010,375

(3)당기법인세부채	1,720,625,813	2,175,638,113

Ⅱ.비유동부채	38,136,698,578	22,308,966,170

(1)순확정급여채무	20,288,327,302	19,344,195,183

(2)장기매입채무 및 기타채무	914,824,003	945,705,872

(3)이연법인세부채	16,933,547,273	2,019,065,115

부채총계	81,366,128,631	67,255,492,440

자본

Ⅰ.자본금	4,175,000,000	4,175,000,000

Ⅱ.자본잉여금	66,635,000,000	4,699,000,000

Ⅲ.기타자본구성요소	18,380,929,243	18,381,892,484

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	222,904,802,007	216,058,900,032

자본총계	312,095,731,250	243,314,792,516

자본과부채총계	393,461,859,881	310,570,284,956

## 포괄손익계산서

제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	37,625,904,844	128,258,984,603	40,877,631,971	119,818,268,134

Ⅱ.매출원가	35,301,674,464	112,912,698,310	35,359,823,530	99,549,363,202

Ⅲ.매출총이익	2,324,230,380	15,346,286,293	5,517,808,441	20,268,904,932

Ⅳ.판매비와관리비	3,935,942,778	12,625,982,049	3,952,164,808	11,692,228,232

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,611,712,398)	2,720,304,244	1,565,643,633	8,576,676,700

Ⅵ.금융수익	1,356,885,636	2,461,979,157	283,396,590	723,320,371

Ⅶ.금융비용	142	16,055,885	0	16,014,554

Ⅷ.지분법이익(손실)	876,868,411	2,062,341,953	1,574,886,424	2,752,767,134

Ⅸ.기타수익	313,427,679	1,076,609,357	628,739,315	1,550,393,866

Ⅹ.기타비용	52,364,665	227,123,543	545,924,280	712,416,770

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	883,104,521	8,078,055,283	3,506,741,682	12,874,726,747

XⅡ.법인세비용(수익)	(152,068,293)	977,462,493	885,567,407	2,147,959,569

XⅢ.당기순이익(손실)	1,035,172,814	7,100,592,790	2,621,174,275	10,726,767,178

XIV.기타포괄손익	(14,846,177)	(46,904,056)	(6,325,564)	(21,257,635)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(14,670,634)	(45,940,815)	(6,205,856)	(20,910,847)

1.순확정급여부채의 재측정요소	(14,670,634)	(45,940,815)	(6,205,856)	(20,910,847)

2.기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	0	0	0	0

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(175,543)	(963,241)	(119,708)	(346,788)

1.지분법자본변동	(175,543)	(963,241)	(119,708)	(346,788)

XV.총포괄손익	1,020,326,637	7,053,688,734	2,614,848,711	10,705,509,543

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	124	850	314	1,285

## 자본변동표

제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,175,000,000	4,699,000,000	26,427,821,764	198,359,360,806	233,661,182,570

Ⅱ.배당금 지급	0	0	0	(208,750,000)	(208,750,000)

Ⅲ.당기순이익(손실)	0	0	0	10,726,767,178	10,726,767,178

Ⅳ.지분법자본변동	0	0	(346,788)	0	(346,788)

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

Ⅵ.확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(20,910,847)	(20,910,847)

Ⅶ.기타자본잉여금	0	0	0	0	0

2022.09.30 (Ⅷ.기말자본)	4,175,000,000	4,699,000,000	26,427,474,976	208,856,467,137	244,157,942,113

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,175,000,000	4,699,000,000	18,381,892,484	216,058,900,032	243,314,792,516

Ⅱ.배당금 지급	0	0	0	(208,750,000)	(208,750,000)

Ⅲ.당기순이익(손실)	0	0	0	7,100,592,790	7,100,592,790

Ⅳ.지분법자본변동	0	0	(963,241)	0	(963,241)

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

Ⅵ.확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(45,940,815)	(45,940,815)

Ⅶ.기타자본잉여금	0	61,936,000,000	0	0	61,936,000,000

2023.09.30 (Ⅷ.기말자본)	4,175,000,000	66,635,000,000	18,380,929,243	222,904,802,007	312,095,731,250

## 현금흐름표

제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	25,168,866,723	2,602,553,556

(1)당기순이익(손실)	7,100,592,790	10,726,767,178

(2)당기순이익조정을 위한 가감	16,093,138,319	20,646,157,950

1.퇴직급여	2,640,271,630	2,388,631,777

2.감가상각비	16,984,520,230	19,073,543,844

3.무형자산상각비	3,584,963	14,885,796

4.외화환산손실	142	7

5.유형자산처분손실	0	455,517,246

6.금융보증손실	214,987,731	240,417,409

7.법인세비용	977,462,493	2,147,959,569

8.이자비용	0	16,014,554

9.외화환산이익	(732,823)	(3,239,639)

10.지분법이익	(2,062,341,953)	(2,752,767,134)

11.이자수익	(2,449,560,363)	(694,388,070)

12.금융보증부채환입	214,987,731	240,417,409

13.유형자산처분이익	(66,000)	0

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,641,013,862	(24,513,933,420)

1.매출채권의 감소(증가)	598,591,138	(983,849,035)

2.미수금의 감소(증가)	(292,545,394)	(432,322,949)

3.선급금의 감소(증가)	(2,647,918,914)	(2,673,841,668)

4.선급비용의 감소(증가)	23,854,051	24,778,579

5.부가가치세 선급금의 감소(증가)	426,295,775	(992,619,172)

6.재고자산의 감소(증가)	9,285,805,681	(11,781,949,389)

7.매입채무의 증가(감소)	2,240,411,546	6,868,165,707

8.미지급금의 증가(감소)	(8,049,221,785)	(5,355,338,896)

9.선수금의 증가(감소)	4,050,094,261	(7,686,895,970)

10.예수금의 증가(감소)	13,825,347	20,730,518

11.미지급비용의 증가(감소)	(253,958,921)	(513,567,772)

12.퇴직금의 지급	(1,895,040,640)	(1,166,785,454)

13.퇴직금의 승계	80,567,011	34,798,928

14.사외적립자산의 감소(증가)	60,254,706	124,763,153

(4)법인세환급(납부)	(2,969,599,529)	(4,732,791,972)

(5)이자의 수취	1,303,721,281	492,368,374

(6)이자의 지급	0	16,014,554

Ⅱ.투자활동현금흐름	(29,167,407,686)	(6,999,899,207)

(1)단기금융상품의 처분	0	2,000,000,000

(2)유형자산의 처분	71,000	16,496,850,486

(3)단기대여금의 감소	46,763,094,386	848,389,650

(4)유형자산의 취득	(27,153,273,085)	(25,497,777,103)

(5)기타무형자산의 취득	0	(1,073,000)

(6)단기대여금및수취채권의 취득	(774,999,987)	(846,289,240)

(7)단기금융상품의 취득	(80,400,000,000)	0

(8)매각예정자산의 처분	32,400,000,000	0

(9)임차보증금의 증가	(2,300,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(220,803,190)	(208,750,000)

(1)단기차입금의 증가	0	0

(2)배당금지급	(208,750,000)	(208,750,000)

(3)임대보증금의 감소	(12,000,000)

(4)수입보증금의 감소	(53,190)	0

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,219,344,153)	(4,606,095,651)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	732,681	3,239,632

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,218,611,472)	(4,602,856,019)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	21,205,197,544	11,984,529,006

Ⅷ.기말현금및현금성자산	16,986,586,072	7,381,672,987