한일단조 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 56 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 55 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	88,947,336,392	97,853,982,835

현금및현금성자산	10,679,933,407	28,202,625,978

매출채권 및 기타유동채권	22,814,286,909	27,873,048,937

기타유동금융자산	397,324,193	143,610,896

유동재고자산	36,206,015,066	39,934,367,741

기타유동자산	3,443,163,977	1,700,329,283

당기손익-공정가치측정유동금융자산	15,406,612,840

비유동자산	130,423,264,544	130,341,461,890

장기금융상품	5,558,758,849	4,080,843,096

유형자산	75,930,199,508	77,086,623,709

영업권 이외의 무형자산	539,522,405	603,133,843

투자부동산	28,983,297,560	28,975,218,929

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,811,650	1,111,500

당기손익-공정가치측정지정금융자산	229,904,338	229,904,338

기타비유동금융자산	7,077,404,234	7,262,260,475

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	12,102,366,000	12,102,366,000

자산총계	219,370,600,936	228,195,444,725

부채

유동부채	96,725,645,391	106,111,674,952

매입채무 및 기타유동채무	14,289,611,852	17,313,302,306

유동 차입금	66,230,333,334	63,547,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	2,925,000,000	6,075,000,000

유동성사채	3,000,000,000	5,000,000,000

전환사채, 총액	3,228,113,333	4,250,920,816

기타유동금융부채	2,906,331,219	4,258,934,336

당기법인세부채	452,918,439	1,035,051,849

기타 유동부채	3,693,337,214	4,631,465,645

비유동부채	13,124,424,913	13,966,488,084

장기차입금	3,500,000,000	3,687,500,000

퇴직급여부채	898,897,619	114,928,429

이연법인세부채	835,868,140	1,289,447,013

사채	7,000,000,000	7,000,000,000

기타비유동금융부채	829,672,588	1,807,612,628

기타 비유동 부채	59,986,566	67,000,014

부채총계	109,850,070,304	120,078,163,036

자본

자본금	15,766,273,000	15,766,273,000

자본잉여금	39,425,403,804	39,425,403,804

기타자본구성요소	(443,457,838)	(443,457,838)

기타포괄손익누계액	(4,307,329)	(4,861,148)

이익잉여금(결손금)	54,776,618,995	53,373,923,871

자본총계	109,520,530,632	108,117,281,689

자본과부채총계	219,370,600,936	228,195,444,725

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 56 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	27,371,558,117	97,677,563,047	36,454,263,902	120,181,564,895

매출원가	25,463,129,174	85,134,772,607	32,050,462,610	101,725,797,927

매출총이익	1,908,428,943	12,542,790,440	4,403,801,292	18,455,766,968

판매비와관리비	2,407,265,578	8,498,460,922	2,566,909,710	9,132,006,320

영업이익(손실)	(498,836,635)	4,044,329,518	1,836,891,582	9,323,760,648

금융수익	275,760,090	3,275,192,402	1,163,346,852	4,237,803,094

금융원가	2,097,907,135	5,393,166,308	2,126,366,988	5,609,047,553

기타이익	132,357,268	199,602,026	375,527,553	410,863,186

기타손실	59,845,632	201,336,603	295,354,512	455,192,116

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,248,472,044)	1,924,621,035	954,044,487	7,908,187,259

법인세비용(수익)	(462,713,384)	521,925,911	211,980,991	1,682,275,967

당기순이익(손실)	(1,785,758,660)	1,402,695,124	742,063,496	6,225,911,292

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(57)	45	24	200

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(57)	35	39	165

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(1,785,758,660)	1,402,695,124	742,063,496	6,225,911,292

기타포괄손익	42,082	553,819	(26,301)	181,099

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	42,082	553,819	(26,301)	181,099

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	42,082	553,819	(26,301)	181,099

총포괄손익	(1,785,716,578)	1,403,248,943	742,037,195	6,226,092,391

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 56 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	15,737,648,000	39,332,452,065	(443,457,838)	(221,151,318)	48,228,567,951	102,634,058,860

당기순이익(손실)	6,225,911,292	6,225,911,292

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 이익(손실)	181,099	181,099

총포괄손익	181,099	6,225,911,292	6,226,092,391

전환사채의 전환	28,625,000	92,951,739	121,576,739

2023.09.30 (기말자본)	15,766,273,000	39,425,403,804	(443,457,838)	(220,970,219)	54,454,479,243	108,981,727,990

2024.01.01 (기초자본)	15,766,273,000	39,425,403,804	(443,457,838)	(4,861,148)	53,373,923,871	108,117,281,689

당기순이익(손실)	1,402,695,124	1,402,695,124

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 이익(손실)	553,819	553,819

총포괄손익	553,819	1,402,695,124	1,403,248,943

전환사채의 전환

2024.09.30 (기말자본)	15,766,273,000	39,425,403,804	(443,457,838)	(4,307,329)	54,776,618,995	109,520,530,632

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 56 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동현금흐름	10,808,764,715	10,362,331,989

당기순이익(손실)	1,402,695,124	6,225,911,292

당기순이익조정을 위한 가감	11,410,606,338	8,944,220,921

퇴직급여 조정	722,920,779	634,530,420

재고자산평가손실 조정	1,838,614,873	1,234,320,211

감가상각비에 대한 조정	4,281,359,196	3,829,062,517

무형자산상각비에 대한 조정	63,611,438	40,572,333

대손상각비 조정	763,805,758	(547,899,371)

외화환산손실 조정	627,436,152	75,329,570

유형자산처분손실 조정	4,000

판매보증비 조정	(275,900,704)

파생상품평가손실	626,631,869

파생상품거래손실	6,007,700	23,832,000

외화환산이익 조정	(77,333,328)	(770,045,855)

유형자산처분이익 조정	(99,000)	(329,575,000)

파생상품평가이익	(531,218,582)	(1,563,790,553)

파생상품거래이익	(8,081,773)

잡이익 조정

이자수익에 대한 조정	(1,012,847,226)	(372,414,067)

이자비용 조정	4,482,323,371	4,389,468,653

법인세비용 조정	521,925,911	1,682,275,967

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(898,463,557)	(3,670,828,796)

매출채권의 감소(증가)	3,747,018,472	(1,643,393,183)

기타채권의 감소(증가)	109,051,533	110,237,539

재고자산의 감소(증가)	2,070,487,802	(1,793,662,715)

기타비금융자산의 감소(증가)	(1,767,864,333)	(108,175,567)

매입채무의 증가(감소)	(2,435,439,962)	(1,668,942,560)

미지급금의 증가(감소)	(1,357,943,823)	495,479,049

기타금융부채의 증가(감소)	(676,327,249)	(305,927,416)

기타비금융부채의 증가(감소)	(648,494,408)	1,207,946,125

퇴직급여채무의 증가(감소)	61,048,411	35,609,932

이자수취	451,418,673	192,357,552

법인세환급(납부)	(1,557,491,863)	(1,329,328,980)

투자활동현금흐름	(19,688,527,273)	815,526,252

단기금융상품의 처분	5,000,000,000

단기금융상품의 취득

장기금융상품의 취득	(1,477,915,753)	(1,129,698,546)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(15,406,612,840)

파생상품의 증가	(39,716,503)	8,365,724

대여금의 감소	(6,010,000)

대여금의 증가	(1,900,000)

유형자산의 처분	15,550,323	(60,757,044)

유형자산의 취득	(3,324,312,949)	(2,904,183,882)

임차보증금의 감소	636,360,449	625,000,000

임차보증금의 증가	(89,980,000)	(717,190,000)

재무활동현금흐름	(8,557,007,346)	(7,355,673,453)

단기차입금의 증가	5,500,000,000	12,750,000,000

단기차입금의 상환	(2,816,666,666)	(14,900,000,000)

사채의 상환	(3,475,000,000)	(3,000,000,000)

유동차입금의 상환	(6,337,500,000)

장기차입금의 상환	(3,780,937,340)

장기차입금의 증가	3,000,000,000	6,000,000,000

이자지급	(4,179,817,408)	(4,410,057,938)

금융리스부채의 지급	(248,023,272)	(14,678,175)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(17,436,769,904)	3,822,184,788

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(85,922,667)	128,480,038

기초현금및현금성자산	28,202,625,978	19,425,186,690

기말현금및현금성자산	10,679,933,407	23,375,851,516