한일단조 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 54 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 53 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	109,948,527,199	85,710,862,715

현금및현금성자산	7,866,545,857	4,533,862,719

매출채권 및 기타유동채권	49,054,186,521	38,506,157,033

재고자산	46,187,663,551	36,682,731,398

기타유동금융자산	64,767,498	53,129,311

당기법인세자산	6,770,280

기타유동자산	6,775,363,772	5,928,211,974

비유동자산	137,900,298,262	138,295,031,378

장기금융상품	2,378,320,645	2,501,679,778

기타비유동금융자산	7,459,269,103	7,084,187,968

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	349,600	450,300

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	229,904,338	229,904,338

기타비유동금융자산	7,229,015,165	6,853,833,330

유형자산	125,763,463,368	126,512,929,548

영업권 이외의 무형자산	705,929,104	731,058,882

투자부동산	964,006,755	865,633,248

이연법인세자산	629,309,287	599,541,954

자산총계	247,848,825,461	224,005,894,093

부채

유동부채	119,667,686,532	102,856,920,576

매입채무 및 기타유동채무	20,089,198,843	16,169,219,572

단기차입금	87,423,356,217	73,712,807,690

유동성장기차입금	4,656,062,425	7,759,354,048

기타유동금융부채	2,697,336,896	3,166,084,137

당기법인세부채	589,554,833

기타유동부채	4,212,177,318	2,049,455,129

비유동부채	18,984,343,764	18,729,640,826

전환사채	6,520,470,590	6,017,727,844

장기차입금	4,531,011,859	7,963,431,859

기타비유동금융부채	4,324,656,951	2,632,746,847

퇴직급여부채	1,736,819,338	508,547,984

이연법인세부채	1,871,385,026	1,607,186,292

부채총계	138,652,030,296	121,586,561,402

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	105,702,477,029	99,230,604,009

자본금	14,945,664,000	14,945,664,000

자본잉여금	35,413,833,131	35,413,833,131

기타자본구성요소	(443,457,838)	(443,457,838)

기타포괄손익누계액	2,564,042,134	1,229,669,146

이익잉여금(결손금)	53,222,395,602	48,084,895,570

비지배지분	3,494,318,136	3,188,728,682

자본총계	109,196,795,165	102,419,332,691

자본과부채총계	247,848,825,461	224,005,894,093

연결 손익계산서
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	46,643,767,511	133,461,011,923	37,672,832,981	113,150,620,000

매출원가	35,948,808,385	100,525,807,150	33,832,918,925	102,520,337,176

매출총이익	10,694,959,126	32,935,204,773	3,839,914,056	10,630,282,824

판매비와관리비	6,804,846,787	26,378,860,712	4,029,234,943	11,760,477,553

영업이익(손실)	3,890,112,339	6,556,344,061	(189,320,887)	(1,130,194,729)

금융수익	3,351,345,559	6,099,926,008	2,122,692,771	3,367,312,079

금융원가	2,661,760,498	5,808,530,675	1,675,101,940	4,016,782,806

기타이익	83,710,275	278,736,470	173,146,135	356,897,897

기타손실	77,406,919	649,924,727	90,819,500	287,946,230

법인세비용차감전순이익(손실)	4,586,000,756	6,476,551,137	340,596,579	(1,710,713,789)

법인세비용(이익)	1,077,945,311	1,258,846,158	36,001,595	(467,232,708)

당기순이익(손실)	3,508,055,445	5,217,704,979	304,594,984	(1,243,481,081)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,564,261,910	5,137,500,032	404,935,566	(1,135,335,379)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(56,206,465)	80,204,947	(100,340,582)	(108,145,702)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	120	174	14	(38)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	120	174	14	(38)

연결 포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	3,508,055,445	5,217,704,979	304,594,984	(1,243,481,081)

기타포괄손익	683,011,257	1,559,757,495	(165,355,701)	(850,847,809)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(60,392)	(78,546)	(231,192)	99,294

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(60,392)	(78,546)	(231,192)	99,294

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	683,071,649	1,559,836,041	(165,124,509)	(850,947,103)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	683,071,649	1,559,836,041	(165,124,509)	(850,947,103)

총포괄손익	4,191,066,702	6,777,462,474	139,239,283	(2,094,328,890)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,148,574,481	6,471,873,020	263,439,107	(1,863,227,769)

총 포괄손익, 비지배지분	42,492,221	305,589,454	(124,199,824)	(231,101,121)

연결 자본변동표
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	14,945,664,000	33,632,064,136	(443,457,838)	1,613,410,214	56,274,991,469	106,022,671,981	3,333,421,993	109,356,093,974

당기순이익(손실)	(1,135,335,379)	(1,135,335,379)	(108,145,702)	(1,243,481,081)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	99,294	99,294	99,294

순확정급여부채재측정요소

해외사업장환산외환차이	(727,991,684)	(727,991,684)	(122,955,419)	(850,947,103)

자본 증가(감소) 합계	(727,892,390)	(1,135,335,379)	(1,863,227,769)	(231,101,121)	(2,094,328,890)

2021.09.30 (기말자본)	14,945,664,000	33,632,064,136	(443,457,838)	885,517,824	55,139,656,090	104,159,444,212	3,102,320,872	107,261,765,084

2022.01.01 (기초자본)	14,945,664,000	35,413,833,131	(443,457,838)	1,229,669,146	48,084,895,570	99,230,604,009	3,188,728,682	102,419,332,691

당기순이익(손실)	5,137,500,032	5,137,500,032	80,204,947	5,217,704,979

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(78,546)	(78,546)	(78,546)

순확정급여부채재측정요소

해외사업장환산외환차이	1,334,451,534	1,334,451,534	225,384,507	1,559,836,041

자본 증가(감소) 합계	1,334,372,988	5,137,500,032	6,471,873,020	305,589,454	6,777,462,474

2022.09.30 (기말자본)	14,945,664,000	35,413,833,131	(443,457,838)	2,564,042,134	53,222,395,602	105,702,477,029	3,494,318,136	109,196,795,165

연결 현금흐름표
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동현금흐름	5,623,631,508	(8,294,816,486)

당기순이익(손실)	5,217,704,979	(1,243,481,081)

당기순이익조정을 위한 가감	13,062,065,280	9,538,325,396

퇴직급여	692,985,879	836,421,974

재고자산평가손실	272,833,081	857,828,923

유형감가상각비	5,750,927,439	6,450,053,660

투자감가상각비	15,773,557	759,872

무형자산상각비	55,429,778	71,052,689

대손상각비	2,541,846,824	318,832,028

외화환산손실	1,076,551,064	1,193,049,810

무형자산손상차손	2,000,000

무형자산처분손실	19,703,855

무형자산손상차손환입	(300,000)	(18,666,000)

파생금융부채거래손실	175,487,905	21,537,377

파생금융부채거래이익	(8,762,582)	(72,172,336)

파생금융부채평가손실	824,555,426	168,658,254

파생금융부채평가이익	(816,200,000)

외화환산이익	(2,573,767,685)	(909,262,089)

유형자산처분이익	(29,487,455)	(104,366,148)

이자수익	(165,481,231)	(92,731,040)

이자비용	3,172,627,122	2,081,057,275

법인세비용	1,258,846,158	(467,232,708)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,246,387,182)	(16,667,748,743)

매출채권의 감소(증가)	(9,483,944,833)	1,268,934,726

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	326,919,186	357,455,606

재고자산의 감소(증가)	(9,333,871,666)	(9,682,353,330)

기타금융자산의 감소(증가)	(861,558,937)	(1,238,315,849)

매입채무의 증가(감소)	2,712,687,261	(3,762,813,872)

미지급금의 증가(감소)	282,445,771	(732,430,289)

기타금융부채의 증가(감소)	1,183,626,689	(176,978,447)

기타비금융부채의 증가(감소)	2,153,607,952	(2,667,735,581)

퇴직급여채무의 증가(감소)	517,129,898	7,838,987

해외사업장환산외환차익	256,571,497	(41,350,694)

이자수취(영업)	39,406,702	89,081,434

법인세환급(납부)	(449,158,271)	(10,993,492)

투자활동현금흐름	(4,117,013,490)	(3,088,088,091)

단기금융상품의 처분	110,000,000

장기금융상품의 처분	1,124,261,074	1,889,285,623

장기금융상품의 취득	(1,000,901,941)	(1,171,147,471)

대여금의 감소	147,710,000

대여금의 증가	(6,300,000)	(99,770,000)

유형자산의 처분	1,689,825,851	166,626,445

유형자산의 취득	(5,515,246,608)	(2,613,977,673)

무형자산의 처분	687,944,365

임차보증금의 감소	674,720,587	532,686,000

임차보증금의 증가	(916,647,130)	(2,805,519,099)

파생상품의 정산	(166,725,323)	40,248,719

정부보조금의 수취	27,825,000

재무활동현금흐름	1,704,512,421	7,423,020,767

단기차입금의 증가	13,266,300,000	1,600,000,000

단기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(3,413,000,000)

차입금의 상환	(6,564,055,290)	(3,622,011,145)

장기차입금의 증가	5,000,000,000

전환사채의 증가	10,000,000,000

금융리스부채의 지급	(353,207,345)	(48,639,999)

이자지급	(3,144,524,944)	(2,093,328,089)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,211,130,439	(3,959,883,810)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	121,552,699	112,207,314

기초현금및현금성자산	4,533,862,719	12,711,216,984

기말현금및현금성자산	7,866,545,857	8,863,540,488