한일단조 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 55 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 54 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	102,962,052,977	100,594,707,835

현금및현금성자산	23,375,851,516	19,425,186,690

단기금융상품	5,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	33,996,692,341	31,286,932,721

유동재고자산	43,279,185,644	42,719,843,140

기타유동금융자산	127,297,160	87,993,008

기타유동자산	2,183,026,316	2,074,752,276

비유동자산	130,156,264,764	130,120,960,601

장기금융상품	3,814,366,995	2,684,668,449

기타비유동금융자산	7,243,402,894	7,289,295,023

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	901,550	672,600

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	229,904,338	229,904,338

기타비유동금융자산	7,012,597,006	7,058,718,085

종속기업 투자자산	11,935,067,000	11,935,067,000

유형자산	75,950,191,386	76,398,181,574

영업권 이외의 무형자산	616,657,955	657,230,288

투자부동산	29,004,078,954	29,090,639,357

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	473,379,330

기타비유동자산	1,592,499,580	1,592,499,580

자산총계	233,118,317,741	230,715,668,436

부채

유동부채	110,265,882,173	115,131,362,967

매입채무 및 기타유동채무	99,441,013,796	101,485,649,097

매입채무 및 기타채무	21,278,575,254	22,388,703,151

유동 차입금	68,547,000,000	70,697,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	5,475,000,000	4,480,937,340

유동성전환사채	4,140,438,542	3,919,008,606

기타유동금융부채	2,876,412,780	4,451,333,102

당기법인세부채	1,819,566,657	988,379,679

기타 유동부채	4,128,888,940	3,206,001,089

사채	2,000,000,000	5,000,000,000

비유동부채	13,870,707,578	12,950,246,609

장기매입채무 및 기타비유동채무	12,425,000,000	11,200,000,000

장기차입금	5,425,000,000	4,200,000,000

사채	7,000,000,000	7,000,000,000

순확정급여부채	196,761,022	0

기타비유동금융부채	71,880,992	87,827,564

이연법인세부채	1,177,065,564	1,662,419,045

부채총계	124,136,589,751	128,081,609,576

자본

자본금	15,766,273,000	15,737,648,000

자본잉여금	39,425,403,804	39,332,452,065

기타자본구성요소	(443,457,838)	(443,457,838)

기타포괄손익누계액	(220,970,219)	(221,151,318)

이익잉여금(결손금)	54,454,479,243	48,228,567,951

자본총계	108,981,727,990	102,634,058,860

자본과부채총계	233,118,317,741	230,715,668,436

## 4-2. 손익계산서

손익계산서
제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	36,454,263,902	120,181,564,895	46,222,114,928	126,057,552,401

매출원가	32,050,462,610	101,725,797,927	36,374,870,983	96,298,637,308

매출총이익	4,403,801,292	18,455,766,968	9,847,243,945	29,758,915,093

판매비와관리비	2,566,909,710	9,132,006,320	6,204,812,061	24,982,163,558

영업이익(손실)	1,836,891,582	9,323,760,648	3,642,431,884	4,776,751,535

금융수익	1,163,346,852	4,237,803,094	3,642,061,300	6,213,795,039

금융원가	2,126,366,988	5,609,047,553	1,889,876,878	4,119,089,306

기타이익	375,527,553	410,863,186	54,177,500	230,962,280

기타손실	295,354,512	455,192,116	77,404,622	648,737,220

법인세비용차감전순이익(손실)	954,044,487	7,908,187,259	5,371,389,184	6,453,682,328

법인세비용(수익)	211,980,991	1,682,275,967	1,179,810,460	1,415,597,862

당기순이익(손실)	742,063,496	6,225,911,292	4,191,578,724	5,038,084,466

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	24	200	142	170

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	39	165	142	170

## 4-3. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	742,063,496	6,225,911,292	4,191,578,724	5,038,084,466

기타포괄손익	(26,301)	181,099	(60,392)	(78,546)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(26,301)	181,099	(60,392)	(78,546)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(26,301)	181,099	(60,392)	(78,546)

총포괄손익	742,037,195	6,226,092,391	4,191,518,332	5,038,005,920

## 4-4. 자본변동표

자본변동표
제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	14,945,664,000	35,800,024,946	(443,457,838)	(8,384,712)	42,044,375,056	92,338,221,452

당기순이익(손실)	5,038,084,466	5,038,084,466

기타포괄손익	(78,546)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(78,546)	(78,546)

전환사채의 전환	(78,546)	5,038,084,466	5,038,005,920

2022.09.30 (기말자본)	14,945,664,000	35,800,024,946	(443,457,838)	(8,463,258)	47,082,459,522	97,376,227,372

2023.01.01 (기초자본)	15,737,648,000	39,332,452,065	(443,457,838)	(221,151,318)	48,228,567,951	102,634,058,860

당기순이익(손실)	6,225,911,292	6,225,911,292

기타포괄손익	181,099	181,099

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

전환사채의 전환	28,625,000	92,951,739	121,576,739

2023.09.30 (기말자본)	15,766,273,000	39,425,403,804	(443,457,838)	(220,970,219)	54,454,479,243	108,981,727,990

## 4-5. 현금흐름표

현금흐름표
제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	10,362,331,989	2,074,042,417

당기순이익(손실)	6,225,911,292	5,038,084,466

당기순이익조정을 위한 가감	8,944,220,921	9,708,144,422

퇴직급여 조정	634,530,420	692,985,879

재고자산평가손실환입 조정	1,234,320,211	272,833,081

유형감가상각비	3,742,502,114	3,744,090,373

투자감가상각비	86,560,403	15,773,557

무형자산상각비에 대한 조정	40,572,333	55,429,778

무형자산손상차손 조정	2,000,000

대손상각비 조정	(547,899,371)	2,591,283,844

외화환산손실 조정	75,329,570	46,658,810

외화환산이익 조정	(770,045,855)	(2,886,935,396)

유형자산처분손실 조정	4,000

파생금융부채평가손실	626,631,869	824,555,426

파생금융부채거래손실	23,832,000	175,487,905

유형자산처분이익 조정	(329,575,000)	(16,180)

무형자산손상차손환입 조정	(300,000)

파생금융부채평가이익	(1,563,790,553)

파생금융부채거래이익	(8,081,773)	(8,762,582)

이자수익에 대한 조정	(372,414,067)	(164,899,192)

이자비용 조정	4,389,468,653	2,932,361,257

법인세비용 조정	1,682,275,967	1,415,597,862

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,670,828,796)	(12,261,858,684)

매출채권의 감소(증가)	(1,643,393,183)	(11,879,066,119)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	110,237,539	366,440,229

재고자산의 감소(증가)	(1,793,662,715)	(6,002,616,841)

기타비금융자산의 감소(증가)	(108,175,567)	(457,261,594)

매입채무의 증가(감소)	(1,668,942,560)	3,055,205,159

미지급금의 증가(감소)	495,479,049	111,125,935

기타금융부채의 증가(감소)	(305,927,416)	(103,579,954)

기타비금융부채의 증가(감소)	1,207,946,125	2,130,764,603

퇴직급여채무의 증가(감소)	35,609,932	517,129,898

이자수취	192,357,552	38,824,663

법인세환급(납부)	(1,329,328,980)	(449,152,450)

투자활동현금흐름	815,526,252	(2,669,913,591)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000

장기금융상품의 취득	(1,129,698,546)	(1,000,901,941)

장기금융상품의 처분	1,124,261,074

파생상품의 정산	8,365,724	(166,725,323)

대여금의 감소	(6,010,000)

대여금의 증가	(6,300,000)

유형자산의 처분	(60,757,044)	(15,981,820)

유형자산의 취득	(2,904,183,882)	(2,362,656,168)

임차보증금의 감소	625,000,000	674,720,587

임차보증금의 증가	(717,190,000)	(916,330,000)

재무활동현금흐름	(7,355,673,453)	2,130,769,078

단기차입금의 증가	12,750,000,000	12,900,000,000

단기차입금의 상환	(14,900,000,000)	(1,500,000,000)

장기차입금의 증가	6,000,000,000

차입금의 상환	(3,780,937,340)	(6,332,121,998)

사채의 상환	(3,000,000,000)

이자지급	(4,410,057,938)	(2,917,043,981)

금융리스부채의 지급	(14,678,175)	(20,064,943)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,822,184,788	1,534,897,904

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	128,480,038	44,380,463

기초현금및현금성자산	19,425,186,690	3,466,296,719

기말현금및현금성자산	23,375,851,516	5,045,575,086