콜마홀딩스 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 31 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 3분기말	제 31 기말

자산

유동자산	286,974,481,090	405,874,425,055

현금및현금성자산	106,045,471,316	198,283,011,650

단기금융상품	52,000,000,000	13,610,000,000

매출채권및기타채권	32,272,434,547	68,554,528,109

기타금융자산	15,653,001,442	30,031,798,800

기타유동자산	8,038,550,465	27,681,073,277

재고자산	72,920,629,476	67,700,272,443

당기법인세자산	44,393,844	13,740,776

비유동자산	884,081,426,478	812,631,358,227

순확정급여자산	27,507,297

장기매출채권및기타채권	1,112,820,280	1,601,844,868

유형자산	246,245,297,567	224,788,208,069

투자부동산	143,398,157,488	132,098,088,574

무형자산	32,108,021,134	24,136,497,384

사용권자산	9,413,092,512	7,884,960,079

관계기업및공동기업투자	382,264,800,741	368,832,746,118

장기기타금융자산	67,216,287,281	48,390,689,674

기타비유동자산	157,122,464	132,122,464

이연법인세자산	2,165,827,011	4,738,693,700

자산총계	1,171,055,907,568	1,218,505,783,282

부채

유동부채	283,506,518,597	362,502,662,782

매입채무및기타채무	56,003,874,754	118,802,872,433

단기차입금	178,448,710,118	142,281,372,545

파생금융부채	21,634,474,339	19,359,120,746

당기법인세부채	12,097,467,438	66,266,305,934

기타유동부채	12,788,862,324	13,177,863,564

유동충당부채	2,533,129,624	2,615,127,560

비유동부채	42,374,029,366	68,394,064,039

순확정급여부채	4,879,724,155	2,215,140,456

장기차입금	17,051,650,374	47,987,355,239

기타비유동부채	12,242,254,208	10,809,212,940

충당부채	672,953,469	655,597,253

이연법인세부채	7,527,447,160	6,726,758,151

부채총계	325,880,547,963	430,896,726,821

자본

지배기업의소유주지분	623,446,552,309	585,208,939,173

자본금	9,288,359,500	9,288,359,500

보통주자본금	9,288,359,500	9,288,359,500

자본잉여금	290,540,283,208	264,432,540,195

주식발행초과금	185,095,054,038	185,095,054,038

기타자본잉여금	105,445,229,170	79,337,486,157

자본조정	(1,492,484,676)	(1,492,484,676)

자기주식	(684,589,461)	(684,589,461)

기타자본조정	(807,895,215)	(807,895,215)

기타포괄손익누계액	64,654,597	(2,203,841,800)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(2,868,761,024)	(3,141,951,628)

해외사업환산손익	734,680,520	(796,248,497)

지분법자본변동	2,198,735,101	1,734,358,325

이익잉여금	325,045,739,680	315,184,365,954

법정적립금	5,557,398,503	4,154,470,514

임의적립금	211,900,000,000	140,500,000,000

미처분이익잉여금	107,588,341,177	170,529,895,440

비지배지분	221,728,807,296	202,400,117,288

자본총계	845,175,359,605	787,609,056,461

자본과부채총계	1,171,055,907,568	1,218,505,783,282

연결 포괄손익계산서
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	144,183,715,745	510,188,083,497	162,986,313,799	501,771,917,062

매출원가	116,942,630,736	401,296,524,548	129,961,165,578	390,638,166,471

매출총이익	27,241,085,009	108,891,558,949	33,025,148,221	111,133,750,591

판매비와관리비	15,454,297,806	48,229,184,278	8,745,727,352	23,238,186,116

대손충당금환입(대손상각비)	(184,156,632)	(52,499,227)	(328,419,662)	(333,258,115)

관계기업과공동기업투자손익	2,014,103,532	6,286,162,039	11,828,709,849	18,189,869,669

영업이익	13,616,734,103	66,896,037,483	35,779,711,056	105,752,176,029

기타수익	1,941,338,114	3,421,345,650	166,730,034	450,987,582

기타비용	420,169,641	693,272,809	19,129,581	284,705,258

금융수익	5,870,339,682	8,123,654,383	1,629,708,547	4,068,259,645

금융비용	2,908,797,977	11,698,513,139	4,002,012,773	14,059,870,810

법인세비용차감전순이익(손실)	18,099,444,281	66,049,251,568	33,555,007,283	95,926,847,188

법인세비용(수익)	5,085,359,332	24,281,058,224	15,202,012,240	29,194,106,371

당기순이익(손실)	13,014,084,949	41,768,193,344	21,001,727,429	74,006,842,426

계속영업 당기순이익	13,014,084,949	41,768,193,344	18,352,995,043	66,732,740,817

중단영업 당기순이익	2,648,732,386	7,274,101,609

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	6,283,303,211	14,790,659,524	11,039,606,786	40,064,313,399

계속영업 당기순이익	6,283,303,211	14,790,659,524	9,026,603,971	34,538,207,278

중단영업 당기순이익	2,013,002,815	5,526,106,121

비지배지분	6,730,781,738	26,977,533,820	9,962,120,643	33,942,529,027

계속영업 당기순이익	6,730,781,738	26,977,533,820	9,326,391,072	32,194,533,539

중단영업 당기순이익	635,729,571	1,747,995,488

기타포괄손익	622,737,535	1,516,939,245	(4,291,222)	563,817,595

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	598,011,105	2,383,206,839	231,466,276	816,288,927

해외사업환산손익	464,616,628	1,783,499,168	105,237,877	218,368,674

(부의)지분법자본변동	133,394,477	599,707,671	126,228,399	597,920,253

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	24,726,430	(866,267,594)	(235,757,498)	(252,471,332)

순확정급여부채의 재측정요소	(4,803,241)	(16,304,033)	(1,592,726)	142,852

관계기업의 이익잉여금 변동	1,331,092	(1,261,499,395)	(294,500,579)	(257,641,268)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	28,198,579	411,535,834	60,335,807	5,027,084

총포괄손익	13,636,822,484	43,285,132,589	20,997,436,207	74,570,660,021

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	6,753,596,736	15,918,110,018	10,922,619,196	40,375,904,542

비지배지분	6,883,225,748	27,367,022,571	10,074,817,011	34,194,755,479

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	340	800	597	2,168

계속영업 기본주당이익 (단위 : 원)	340	800	488	1,869

중단영업 기본주당이익 (단위 : 원)	109	299

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	340	800	594	2,146

계속영업 희석주당이익 (단위 : 원)	340	800	485	1,847

중단영업 희석주당이익 (단위 : 원)	109	299

연결 자본변동표
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,192,697,000	234,174,447,529	(1,492,484,676)	(2,745,482,052)	206,222,562,260	445,351,740,061	155,283,111,033	600,634,851,094

당기순이익(손실)	40,064,313,399	40,064,313,399	33,942,529,027	74,006,842,426

순확정급여부채의 재측정요소	6,518,285	6,518,285	(6,375,433)	142,852

관계기업의 이익잉여금 변동	(257,641,268)	(257,641,268)	(257,641,268)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(14,966,755)	(14,966,755)	19,993,839	5,027,084

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분

해외사업장환산외환차이	30,784,027	30,784,027	187,584,647	218,368,674

지분법자본변동	546,896,854	546,896,854	51,023,399	597,920,253

연차배당	(3,879,085,358)	(3,879,085,358)	(3,756,359,500)	(7,635,444,858)

관계기업의 자본잉여금 변동	(4,426,173,902)	(4,426,173,902)	(4,426,173,902)

지분법자본잉여금변동

종속기업 지분율 변동 등에 따른 변동	30,367,227,394	30,367,227,394	28,155,766,703	58,522,994,097

비지배지분 추가 취득	1,000,000,000	1,000,000,000

전환우선주의 보통주 전환	95,662,500	(102,084,840)	(6,422,340)	(6,422,340)

2020.09.30 (기말자본)	9,288,359,500	260,013,416,181	(1,492,484,676)	(2,182,767,926)	242,156,667,318	507,783,190,397	214,877,273,715	722,660,464,112

2021.01.01 (기초자본)	9,288,359,500	264,432,540,195	(1,492,484,676)	(2,203,841,800)	315,184,365,954	585,208,939,173	202,400,117,288	787,609,056,461

당기순이익(손실)	14,790,659,524	14,790,659,524	26,977,533,820	41,768,193,344

순확정급여부채의 재측정요소	(16,304,033)	(16,304,033)	(16,304,033)

관계기업의 이익잉여금 변동	(1,261,499,395)	(1,261,499,395)	(1,261,499,395)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	409,948,129	409,948,129	1,587,705	411,535,834

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	(136,757,525)	136,757,525

해외사업장환산외환차이	1,530,929,017	1,530,929,017	252,570,151	1,783,499,168

지분법자본변동	464,376,776	464,376,776	135,330,895	599,707,671

연차배당	(3,788,239,895)	(3,788,239,895)	(5,162,760,000)	(8,950,999,895)

관계기업의 자본잉여금 변동

지분법자본잉여금변동	10,513,365,919	10,513,365,919	10,513,365,919

종속기업 지분율 변동 등에 따른 변동	15,594,377,094	15,594,377,094	(2,875,572,563)	12,718,804,531

비지배지분 추가 취득

전환우선주의 보통주 전환

2021.09.30 (기말자본)	9,288,359,500	290,540,283,208	(1,492,484,676)	64,654,597	325,045,739,680	623,446,552,309	221,728,807,296	845,175,359,605

연결 현금흐름표
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 3분기	제 31 기 3분기

영업활동현금흐름	(10,325,212,291)	71,587,274,106

영업에서 창출된 현금	63,474,881,275	92,470,231,362

당기순이익	41,768,193,344	74,006,842,426

조정	35,837,370,475	39,301,279,490

법인세비용	24,281,058,224	30,139,813,046

이자수익	(872,991,460)	(915,673,227)

이자비용	5,963,037,631	10,811,062,534

배당금수익	(1,193,865,565)	(137,932,053)

파생금융상품평가이익	(620,291,935)

파생금융상품평가손실	3,930,425,834	1,521,114,625

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(3,997,945,452)	(1,009,027,771)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	132,756,918	208,431,940

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(141,469,293)	(7,113,369)

외화환산이익	(368,790,522)	(1,449,576,309)

외화환산손실	11,873,920	1,437,689,936

퇴직급여	3,505,472,776	3,180,926,051

감가상각비	12,388,901,364	11,536,222,809

무형자산상각비	1,278,004,014	1,361,755,169

대손상각비	52,499,227	361,143,814

기타의대손상각비	157,195,392

지급수수료	945,275	102,886,380

소모품비	75,333,054

잡이익	749,972

잡손실	50,890,613

정부보조금수익	(32,696,253)

유형자산처분이익	(1,130,630,979)	(14,254,282)

무형자산처분이익	(4,163,560)

기타의투자자산처분이익	(1,584,340)

리스해지이익	(481,982)

유형자산처분손실	318,968,972	57,146,022

무형자산손상차손	13,700,000

리스해지손실	21,371,148

재고자산평가손실	411,486,483	584,118,005

재고자산폐기손실	55,847,511

지분법손익	(6,286,162,039)	(7,720,751,542)

관계기업투자처분이익	(1,129,608,296)	(10,352,046,636)

공동기업투자처분이익	(100,000,000)	(117,071,491)

부채상환손실	126,821,488	130,009,949

사채상환이익	(1,466,881,775)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(14,130,682,544)	(20,837,890,554)

매출채권의 감소(증가)	23,556,208,363	(4,544,162,339)

기타채권의 감소(증가)	12,719,156,819	(16,771,567,211)

기타유동자산의 감소(증가)	19,690,084,279	(2,051,835,339)

기타비유동자산의 감소	11,773,790

재고자산의 증가	(5,687,691,027)	(3,446,245,702)

장기기타금융자산의 증가	(8,392,660)

매입채무의 감소	(19,572,296,023)	(35,136,974,235)

기타채무의 증가(감소)	(43,298,158,307)	42,791,445,373

기타유동부채의 증가(감소)	(643,194,070)	183,712,109

기타비유동부채의 증가(감소)	9,715,954	785,000,000

순확정급여부채의 감소	(834,284,386)	(2,847,792,434)

반품충당부채의 증가(감소)	(81,997,936)	208,921,884

이자의 수령	668,741,842	899,168,779

이자의 지급	(2,636,892,573)	(3,794,141,466)

배당금의 수령	3,336,269,988	2,187,195,423

법인세납부	(75,168,212,823)	(20,175,179,992)

투자활동현금흐름	(83,938,480,960)	(55,140,005,454)

투자활동으로 인한 현금유입액	246,954,096,581	89,829,099,665

기타채권의 감소	7,107,145

단기금융상품의 감소	132,353,681,590	54,853,762,619

기타금융자산의 감소	104,269,651,226	20,265,577,456

장기기타금융자산의 감소	4,543,936,237	16,428,575

장기매출채권및기타채권의 감소	897,458,304	133,082,000

유형자산의 처분	2,930,978,916	201,713,205

투자부동산의 처분	48,060,808

무형자산의 처분	41,400,000

종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분	1,868,929,500	13,035,808,579

기타의투자자산의 처분	15,710,000

정부보조금의 수령	76,980,000

파생상품계약으로 인한 현금유입	1,222,930,086

투자활동으로 인한 현금유출액	(330,892,577,541)	(144,969,105,119)

기타채권의 증가	(36,510,000)

단기금융상품의 증가	(170,743,681,590)	(49,727,392,755)

기타금융자산의 증가	(89,009,500,000)	(37,027,278,152)

장기기타금융자산의 증가	(18,792,006,520)	(11,864,150,095)

장기매출채권및기타채권의 증가	(396,614,620)	(464,523,518)

유형자산의 취득	(41,756,609,710)	(43,882,534,058)

투자부동산의 취득	(4,587,176,093)	(1,396,551,644)

무형자산의 취득	(5,581,989,008)	(570,164,897)

기타의투자자산의 취득	(25,000,000)

재무활동현금흐름	1,387,085,193	1,062,835,537

재무활동으로 인한 현금유입액	49,356,493,696	63,378,164,201

차입금의 증가	49,356,493,696	30,816,539,201

해외사채의 발행	31,636,375,000

비지배주주지분의 증가	925,250,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(47,969,408,503)	(62,315,328,664)

차입금의 상환	(5,000,000,000)	(21,689,829,550)

유동성장기부채의 상환	(1,952,452,990)

상환전환우선주부채의 상환	(217,633,847)	(206,473,137)

교환사채의 상환	(60,694)

해외사채의 상환	(30,199,220,466)	(31,698,425,000)

신주발행비	(6,422,340)

리스부채의 상환	(1,629,101,305)	(1,078,673,085)

배당금의 지급	(8,950,999,895)	(7,635,444,858)

종속기업투자의 취득	(20,000,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	639,067,724	257,658,172

현금및현금성자산의 증가(감소)	(92,237,540,334)	17,767,762,361

기초현금및현금성자산	198,283,011,650	102,727,125,443

기말현금및현금성자산	106,045,471,316	120,494,887,804

매각예정으로 분류된 현금	19,025,558,885

기말 재무상태표상 현금	106,045,471,316	101,469,328,919