콜마홀딩스 분기보고서 (2024.03)
3. 원재료 및 생산설비

3-1. 주요 원재료 등의 현황 ◆ 콜마홀딩스(주 ) 당사는 지주회사로, 2024년 03월 31일 현재 해당사항 없습니다. ◆ 콜마비앤에이치(주) 및 연결대상 종속회사

가. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비중(%)	주요매입처

식품	원료	약재류 外	건강기능식품 주원료	32,207	83.9	(주)아우라코퍼레이션 등

자재	사면롤 外	제품포장용 자재	6,043	15.7	(주)옥수 등

소 계	38,250	99.6

화장품	원료	소재원료 外	화장품 부원료	133	0.3	(주)이우바이오 등

자재	설명서 外	25화장품 부자재	25	0.1	(주)크로바케미칼

소 계	158	0.4

합 계	38,408	100.0

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원/kg당)

사업부문	품 목	2024년 1분기	2023년	2022년

식품	약재류(당귀 外)	17,233	17,085	17,067

유산균혼합분말	500,000	495,222	476,667

화장품	1,3-Butylene Glycol-P	6,200	6,200	6,083

HGSC Complex(ET)	73,500	73,500	73,500

콜마비앤에이치는 원재료 가격변동에 따른 위험을 해소하기 위하여 자회사인 근오농림과 계약재배 형태로 원재료를 조달하고 있습니다. 이러한 계약재배를 통하여 원재료를 조달하게 되면서 콜마비앤에이치는 적절한 물량 조달과 단가 안정화가 가능해졌으며, 농가 또한 안정적인 매출처를 확보할 수 있게 됨에 따라 호혜적인 관계를 유지하고 있습니다. ◆ 한국콜마(주) 및 연결대상 종속회사

가. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	2024년 1분기	비고

매입액	비중(%)

화장품	원료	글리세린 등	보습제 외	82,639	30.07	(주)동양에프티, (주)케이에스펄

자재	토너 용기, 캡 등	포장재 외	85,129	30.97	펌텍코리아(주), DYP

소계	167,768	61.04	-

패키징	원료	레진	펌프,튜브 사출	1,910	0.70	HK케미스토리

자재	볼,스프링,가스켓등	펌프,튜브 내장재	2,998	1.09	영광특수고무

소계	4,908	1.79	-

전문의약품	원재료	세프포독심	바난정 원료	2,085	0.77	경보제약

딜티아젬염산염	헤르벤정 원료	1,987	0.72	일본 Mitsubishi Tanabe

기타	-	13,553	4.93	-

상품	포시가	의약품 완제품	10,867	3.95	한국아스트라제네카

직듀오	의약품 완제품	8,072	2.94	한국아스트라제네카

기타	-	51,546	18.75	-

자재	Roll Film	수액제 필름	700	0.25	에스알테크노팩

프리필드시린지	에포카인주 주사기	311	0.11	벡톤디킨슨코리아

기타	-	5,897	2.15	-

소계	95,018	34.57	-

H	원재료	효모추출물혼합분말	컨디션 원료	167	0.06	중국 Shanghai cantin

기타	-	177	0.07	-

상품	헛개수EX 500ml	헛개수EX 500ml	332	0.12	동원시스템즈

기타	-	6,466	2.35	-

자재	기타	-	6	0.00	-

소계	7,148	2.60	-

합계	274,842	100.00	-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원/ Kg당, 원/EA)

사업부문	매입유형	품목	2024년 1분기	2023년	2022년

화장품	원료	GLYCERINE	1,218	1,216	1,916

자재	Kobo Products Inc.-010217CH	60,126	59,080	54,147

패키징	원료	사출용레진 류 (kg/원)	2,803	2,934	2,401

자재	레진 외 기타 자재 (EA/원)	33	10	9

전문의약품	원재료	세프포독심	980,000	857,669	800,000

딜티아젬염산염	315,345	328,636	462,376

상품	포시가	16,442	-	-

직듀오	16,791	-	-

자재	Roll Film	456	596	604

프리필드시린지	576	590	568

H	원재료	효모추출물혼합분말	82,850	75,373	75,889

상품	헛개수EX 500ml	421	420	431

3-2. 생산 및 설비에 관한 사항 ◆ 콜마홀딩스(주 )가. 생산설비의 현황 등 당사는 서울시 서초구에 위치한 사무소에서 임대사업 및 연구개발활동을 수행하고 있습니다.

[주요 사업장 현황]

지역	사업소	주요 사업	소재지

국내	서울	부동산임대업, 연구개발서비스업	서울특별시 서초구 헌릉로8길 61

당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 공구와기구, 건설중인자산 등이 있으며, 2024년 03월 31일 현재 장부가액은 150억원으로 전년말 대비 68억원 감소하였습니다.

[생산설비 현황]

(단위: 백만원)

구분	기초장부금액	당기증가	당기감소	감가상각비	대체	기말장부금액

토지	6,780	-	-	-	(2,649)	4,131

건물	13,413	-	-	(51)	(4,062)	9,300

구축물	158	-	-	(3)	-	155

차량운반구	59	-	-	(4)	-	55

공구와기구	2	-	-	-	-	2

비품(주1)	1,362	215	-	(233)	-	1,344

건설중인자산	-	-	-	-	-	-

합계	21,774	215	-	(291)	(6,711)	14,987

※ 관련 정부보조금을 차감한 장부금액입니다.

나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사는 지주회사로 해당사항 없습니다. 다. 생산 실적 및 가동율 당사는 지주회사로 해당사항 없습니다.

◆ 콜마비앤에이치(주) 및 연결대상 종속회사 가. 생산설비의 현황 등 콜마비앤에이치는 세종시 전의면, 충북 음성군, 인천 서구 및 남동구, 서울 서초구 등에서 건강기능식품 및 화장품 소재의 생산, 영업, 관리 및 연구개발활동을 수행하고 있으며, 중국(Jiangsu, Shandong)과 호주(시드니) 등 총 3개의 해외 사업장에서 건강기능식품의 생산 및 유통을 담당하고 있습니다.

(1) 주요 사업장 현황

지역	사업소	주요 사업	소재지(주소)

국내	세종	건강기능식품 및 화장품 소재 생산,연구개발, 영업 등	세종특별자치시 전의면 산단길 22-15세종특별자치시 전의면 의당전의로 908세종특별자치시 전의면 미래산단로 77세종특별자치시 전의면 미래산단로 89

서울	건강기능식품 영업, 마케팅연구개발 등	서울특별시 서초구 사임당로 18서울특별시 서초구 헌릉로8길 61

음성	건강기능식품 생산, 연구개발	충북 음성군 대소면 대풍산단 1길 8

제천	스마트팜 농작물 연구개발 및 재배	충청북도 제천시 바이오밸리1로 75

여주	농작물 재배 및 수매관리 등	경기도 여주시 영릉로 312

인천	마스크팩 및 소재 생산, 연구개발,영업 등	인천광역시 서구 원적로 7번길 32인천광역시 남동구 남동대로 405

해외	중국강소	보건식품 및 영양식품 제조 등	East side of No.4Rd, Dafeng economic development zone,Yancheng City, Jiangsu Province, China

중국산동	보건식품 및 영양식품 제조 등	3rd floor, No. 2, No. 16, Hai Lan Road, Hi Tech IndustrialDevelopment Zone, Yantai City, Shandong Province, China

호주시드니	건강기능식품 유통 등	'30', 1 TALAVERA ROAD, MACQUARIE PARK NSW 2113

(2) 생산 설비현황(연결)

(단위: 천원)

구 분	기초	취득(주1)	대체(주2)	처분	감가상각비	기타(환율차이 등)	기말

토지	77,988,662	-	2,476,841	-	-	-	80,465,503

건물	105,615,363	1,757,341	48,642,326	-	(1,087,174)	559,107	155,486,963

구축물	2,874,793	134,173	323,974	-	(40,766)	-	3,292,174

기계장치	36,377,056	6,038,069	2,106,525	(3,471)	(1,571,455)	235,248	43,181,972

차량운반구	146,760	211,200	-	-	(22,339)	1,584	337,205

기타의유형자산(주1)	8,592,450	677,483	18,500	(8,499)	(666,947)	20,174	8,633,161

건설중인자산(주2)	52,700,492	4,303,386	(51,347,196)	-	-	36,885	5,693,567

합 계	284,295,576	13,121,652	2,220,970	(11,970)	(3,388,681)	852,998	297,090,545

(주1) 기타유형자산 취득에는 국고보조금 수령 8백만원이 포함되어있습니다(주2) 건설중인자산 중 2,117백만원은 무형자산으로 대체되었고 투자부동산으로 4,338백만원 대체되었습니다.

(3) 생산시설 투자 현황콜마비앤에이치는 생산능력 증대와 사업 경쟁력 강화를 위해 세종시 전의면 양곡리 세종미래일반산업단지 내 건강기능식품 제조공장(세종3공장)을 2023년에 건설 하였습니다. 투자 금액은 총 507억원입니다.

나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력

사업부문	품목(단위)	사업소	2024년 1분기	2023년	2022년

식품	식품 완제품(set)	세종공장	1,406,697	5,174,220	5,174,220

고형제 정제 등(천 개)	음성공장	447,765	1,740,190	1,534,010

식품 완제품(set)	에치엔지	777,600	3,110,400	3,150,560

화장품	화장품 완제품(개)	에치엔지	26,056,800	104,227,200	83,145,252

※ 생산능력은 주요 제품의 연결 기준입니다.

(2) 생산능력 산출근거1) 산출방법 등 ① 산출기준 : 품목 및 제형별 일일생산량 기준 ② 산출방법 : 일일생산량 × 작업일수(월 20일기준)2) 평균가동시간 : 1일 8시간, 1월 월별 작업일수, 1년 12개월 가동기준

다. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적

사업부문	품목(단위)	사업소	2024년 1분기	2023년	2022년

식품	식품 완제품(set)	세종공장	937,097	2,852,546	3,573,733

고형제 정제 등(천 개)	음성공장	440,090	1,680,382	1,996,057

식품 완제품(set)	에치엔지	704,491	2,423,530	2,962,031

화장품	화장품 완제품(개)	에치엔지	18,499,389	61,614,444	63,905,028

※ 생산실적은 주요 제품의 연결 기준입니다. (2) 당해 사업연도의 가동률

사업부문	품목(단위)	사업소	생산능력	생산실적	평균가동율(%)

식품	식품 완제품(set)	세종공장	1,406,697	937,097	66.62

고형제 정제 등(천 개)	음성공장	447,765	440,090	98.29

식품 완제품(set)	에치엔지	777,600	704,491	90.60

화장품	화장품 완제품(개)	에치엔지	26,056,800	18,499,389	71.00

※ 가동률은 주요 제품의 생산능력 대비 생산실적으로 산출하였습니다.

◆ 한국콜마(주) 및 연결대상 종속회사 가. 생산설비의 현황 등

지역	사업소	주요 사업	소재지

국내	세종	화장품 기초/색조	세종특별자치시 전의면 산단길 22-17

전의	화장품 기초	세종특별자치시 전의면 덕고개길 12-11

전동	화장품 기초/색조	세종특별자치시 전동면 노장공단길 23

부천	화장품 색조	경기 부천시 원미구 평천로 850번길 157

서울	화장품 연구개발, 영업 등	서울특별시 서초구 헌릉로8길 61

이천	제약 생산, 연구개발	경기도 이천시 마장면 덕평로 811

오송	제약 생산	충청북도 청주시 흥덕구 오송읍 오송생명2로 239

대소	제약 생산	충청북도 음성군 대소면 대소산단로 20

인천	화장품 용기	인천광역시 서구 가좌로 84번길 13

인천	화장품 용기	인천광역시 서구 가재울로 56

인천	화장품 용기	인천광역시 서구 백범로 681, 가동 6층 601호 외

인천	화장품 용기	인천광역시 서구 건지로 250번길 42, 2동

해외	중국 북경	화장품 생산, 연구개발, 영업 등	No.8, Yanqi West 1st Economic Development Zone, Huairou, Beijing, China

중국 무석	화장품 생산, 연구개발, 영업 등	No.95 Xmei Road, Xinwu District, Wuxi, Jiangsu, China

중국 후저우	화장품 용기	No. 30 Chuangqiang Road, Daixi District, Wuxing Economic Development Zone, Huzhou, Zhejiang Province, China

미국	화장품 생산, 연구개발, 영업 등	102 Life Science Drive, Olyphant, Pennsylvania, USA

캐나다	화장품 생산, 연구개발, 영업 등	149 Victoria St, Barrie, ON L4N 2J6, Canada

[생산설비 현황] 한국콜마의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인자산 등이 있으며, 2024년 3월 31일 현재 장부가액은 6,792억원 입니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말

토지	건물(주1)	구축물(주1)	기계장치(주1)	차량운반구 (주1)	기타의 유형자산(주1)	건설중인자산 (주1)	합계

기초장부금액	175,032,691	260,390,422	27,685,833	98,758,336	564,153	36,940,540	61,005,879	660,377,854

취득 및 자본적지출(주2)	-	410,887	1,445	2,338,987	242,540	1,248,567	32,473,425	36,715,851

처분 및 폐기	(10,811)	-	(415,205)	(491,702)	(53,141)	(7,122)	(277)	(978,258)

감가상각비	-	(3,053,557)	(704,537)	(5,322,590)	(77,809)	(3,586,894)	-	(12,745,387)

손상	-	(12,477)	-	(167,422)	53,138	(22,535)	(6,285,873)	(6,435,169)

대체(주3)	6,694,290	4,658,908	-	3,415,500	-	1,673,023	(16,104,490)	337,231

연결범위의 변동(주4)	-	-	-	(1,462)	-	(11,894)	-	(13,356)

기타(환율변동차이)	(21,091)	1,356,630	216,728	490,052	10,322	(154,430)	1,227	1,899,438

당분기말장부금액	181,695,079	263,750,813	26,784,264	99,019,699	739,203	36,079,255	71,089,891	679,158,204

※ 연결기준으로 작성되었습니다.(주1) 정부보조금을 차감한 잔액입니다. (주2) 건설중인자산에는 차입원가의 자본화 금액 232,747천원이 포함되어 있습니다. (주3) 대체합계액 중 407,860천원은 투자부동산에서 대체, 70,629천원은 경상연구개발비로 대체되었습니다. (주4) 종속기업인 코웨이비앤에이치(주) 매각으로 인한 효과입니다. 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력(단위 : 천개)

사업부문	품목	사업소	2024년 1분기	2023년	2022년

화장품	기초, 색조, 의약외품	한국콜마(주)	93,255	373,020	373,018

Kolmar Cosmetics (Beijing) Co.,Ltd.	18,500	74,000	74,000

Kolmar Cosmetics (Wuxi) Co.,Ltd.	54,000	216,000	216,000

HK Kolmar USA, LLC.	17,000	68,000	68,000

HK Kolmar Canada, Inc.	25,556	102,224	96,099

(단위 : 완제의약품-백만정, 바이오의약품-백만Syringe, 수액-백만bag, API-ton)

사업부문	품목	사업소	2024년 1분기	2023년	2022년

전문의약품	의약품	에이치케이이노엔(주)	오송	완제의약품	175.0	700.0	700.0

수액	13.7	54.9	32.0

이천	바이오의약품	1.0	4.0	4.0

대소	수액	8.2	31.8	49.6

API(원료의약품)	3.6	14.4	14.4

API(완제의약품)	7.1	28.3	28.3

(단위 : 천개)

사업부문	품목	사업소	2024년 1분기	2023년	2022년

패키징	펌프류	(주)연우(주1)	148,313	593,252	316,422

튜브류	34,315	137,261	67,200

견본용	51,928	207,711	96,323

※ 연결 기준으로 작성되었습니다.(주1) 패키징 사업부문을 담당하는 (주)연우는 2022년 중 연결대상 종속회사로 편입되었으며, 2022년 생산능력은 편입 이후인 2022년 7월 1일부터 2022년 12월 31일까지의 생산능력입니다. ( 2) 생산능력의 산출근거 - 한국콜마(주) (가) 산출기준 - 주요 사용 생산설비의 기본능력을 기준 - 세종공장 : 2조 2교대 운영 - 부천공장 : 2조 2교대 운영 - 해외사업소 : 2조 2교대 운영 (나) 산출방법 - 설비능력 × 연작업일수(월 22일기준) (다) 평균가동시간 - 1일 : 8시간, 1개월 : 월별 작업일수, 1년 : 12개월 가동기준 - 에이치케이이노엔(주) (가) 산출기준(전 공정 제조하는 제품을 산출기준에 반영함, 위탁공장 제품 제외)

- 오송공장 : 내용고형제/수액제 생산량 기준 - 이천공장 : 생물학적 주사제 충전기 공정 가동율 기준 - 대소공장 : 수액/API 연간 생산량 기준 (나) 산출방법 - 오송공장 ㆍ내형고형제 : 타정기 설비(캡슐충전기) × 일작업시간(8HR) × 작업일수(년) = 700백만정 ㆍ수액제 : 충전설비 × 일작업시간(19HR) × 작업일수(년) = 54.9백만 Bag - 이천공장 : 충전기 설비 × 일작업 시간 (8 HR) × 작업일수(년) = 400만Syringe - 대소공장 ㆍAPI : 완제 의약품 28.3Ton/年, 원료 의약품 14.4Ton/年 수액 : 충전설비 × 일작업시간(18HR) × 작업일수(년) = 32.6백만 Bag - (주)연우 ( 가 ) 산출기준 - 주요 사용 생산설비의 기본능력을 기준 (나) 산출방법 - 설비능 력 × 연작업일수(월 22일 기준)(다) 평균가동시간 - 1주 : 52시간, 1개월 : 월별 작업일수, 1년 : 12개월 가동기준

다. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 천개)

사업부문	품목	사업소	2024년 1분기	2023년	2022년

화장품	기초, 색조, 의약외품	한국콜마(주)	103,070	360,392	307,084

Kolmar Cosmetics (Beijing) Co.,Ltd.	1,521	6,122	6,087

Kolmar Cosmetics (Wuxi) Co.,Ltd.	17,584	82,584	62,336

HK Kolmar USA, LLC.	3,528	20,626	15,145

HK Kolmar Canada, Inc.	6,833	43,194	45,039

(단위 : 완제의약품-백만정, 바이오의약품-백만Syringe, 수액-백만bag, API-ton)

사업부문	품목	사업소	2024년 1분기	2023년	2022년

전문 의약품	의약품	에이치케이이노엔(주)	오송	완제의약품	254.1	822.8	814.8

수액	8.6	30.0	13.4

이천	바이오의약품	1.3	5.1	4.1

대소	수액	11.3	37.7	47.1

API(원료의약품)	-	1.5	1.4

API(완제의약품)	9.8	37.9	27.2

(단위 : 천개)

사업부문	품목	사업소	2024년 1분기	2023년	2022년

패키징	펌프류	(주)연우(주1)	85,538	266,426	121,855

튜브류	28,489	87,689	34,250

견본용	12,024	63,779	25,905

※ 연결 기준으로 작성되었습니다.(주1) 패키징 사업부문을 담당하는 (주)연우는 2022년 중 연결대상 종속회사로 편입되었으며, 2022년 생산능력은 편입 이후인 2022년 7월 1일부터 2022년 12월 31일까지의 생산능력입니다. (2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 천개)

사업소(사업부문)	생산가능수량	생산수량	평균가동률(%)

화장품	한국콜마(주)	93,255	103,070	110.5

Kolmar Cosmetics (Beijing) Co.,Ltd.	18,500	1,521	8.2

Kolmar Cosmetics (Wuxi) Co.,Ltd.	54,000	17,584	32.6

HK Kolmar USA, LLC.	17,000	3,528	20.8

HK Kolmar Canada, Inc.	25,556	6,833	26.7

(단위 : 완제의약품-백만정, 바이오의약품-백만Syringe, 수액-백만bag, API-ton)

사업소(사업부문)	생산가능수량	생산수량	평균가동률(%)

전문의약품	에이치케이이노엔(주)	오송	완제의약품	175.0	254.1	145.2

수액	13.7	8.6	62.9

이천	바이오의약품	1.0	1.3	132.2

대소	수액	8.2	11.3	138.5

API(원료의약품)	3.6	-	0.0

API(완제의약품)	7.1	9.8	137.9

(단위 : 천개)

사업부문	품목	사업소	생산가능수량	생산수량	평균가동률(%)

패키징	펌프류	(주)연우	인천	148,313	85,538	57.7

튜브류	34,315	28,489	83.0

견본용	51,928	12,024	23.2

라. 중요한 시설투자 계획(단위 : 백만원)

사업구분	구 분	투자기간	투자대상자산	투자효과	총투자액	기투자액	향후 투자액

전문의약품	신/증설	2021.10~2024.12	연구시설	R 강화를 위한 신규 연구시설 확보	114,900	43,201	71,699

합 계	114,900	43,201	71,699

※ 상기 향후 투자액은 작성기준일 현재 계획 기준이며, 향후 사업 여건에 따라 조정될 수 있습니다.