콜마홀딩스 분기보고서 (2025.03)
3. 원재료 및 생산설비

3-1. 주요 원재료 등의 현황 ◆ 콜마홀딩스(주) 가. 원재료 및 생산설비 당사는 자회사 등으로부터의 배당, 상표권 사용료 등을 주 수입원으로 하는 순수지주회사로 원재료 및 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 당사는 생산설비는 없으나 임대사업을 영위하기 위한 부동산을 소유하고 있으며, 자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표주석' 내 '유형자산, 투자부동산 및 무형자산' 주석을 참조 바랍니다. 나. 종속기업의 원재료 및 생산설비 종속기업의 원재료 및 생산설비에 관한 사항은 'II. 사업의 내용의 7. 기타 참고사항'이나 첨부된 연결검토보고서 내 주석내용을 참고하시기 바랍니다.

◆ 콜마비앤에이치(주) 및 연결대상 종속회사

가. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비중(%)	주요매입처

식품	원료	약재류 外	건강기능식품 주원료	21,086	75.6	근오농림 등

자재	사면롤 外	제품포장용 자재	6,691	24.0	(주)옥수 등

소 계	27,777	99.6	-

화장품	원료	소재원료 外	화장품 부원료	91	0.3	(주)이우바이오 등

자재	설명서 外	화장품 부자재	11	0.0	(주)크로바케미칼

소 계	102	0.4	-

합 계	27,879	100.0	-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원/kg당)

사업부문	품 목	2025년 1분기	2024년	2023년

식품	약재류(당귀 外)	17,700	17,233	17,067

유산균혼합분말	500,000	500,000	493,906

화장품	1,3-Butylene Glycol-P	6,200	6,200	6,200

HGSC Complex(ET)	73,500	73,500	73,500

콜마비앤에이치(주)는 원재료 가격변동에 따른 위험을 해소하기 위하여 자회사인 근오농림과 계약재배 형태로 원재료를 조달하고 있습니다. 이러한 계약재배를 통하여 원재료를 조달하게 되면서 콜마비앤에이치(주)는 적절한 물량 조달과 단가 안정화가 가능해졌으며, 농가 또한 안정적인 매출처를 확보할 수 있게 됨에 따라 호혜적인 관계를 유지하고 있습니다.

◆ 한국콜마(주) 및 연결대상 종속회사

가. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	2025년1분기	비고

매입액	비중(%)

화장품	원료	글리세린 등	보습제 외	228,943	45.63	(주)동양에프티, (주)케이에스펄

자재	토너 용기, 캡 등	포장재 외	248,261	49.48	펌텍코리아(주), DYP

소계	477,204	95.11	-

패키징	원료	레진	펌프,튜브 사출	1,583	0.32	HK케미스토리

자재	볼,스프링,가스켓등	펌프,튜브 내장재	2,043	0.41	영광특수고무, 삼성메카닉스

소계	3,626	0.73	-

전문의약품	원재료	구형흡착탄	신부전치료제	1,795	0.36	Kureha Corporation

딜티아젬염산염	고혈압치료제	1,052	0.21	일본 Mitsubishi Tanabe

기타	-	12,453	2.48	-

자재	프리필드시린지	조혈촉진제	467	0.09	벡톤디킨슨코리아(주)

Roll Film 500mL	혈액 및 체액대용제	246	0.05	에스알테크노팩(주)

기타	-	4,877	0.97	-

소계	20,890	4.16	-

H(주1)	원재료	-	-	-	-	-

상품	-	-	-	-	-

소계	-	-	-

합계	501,720	100.00	-

(주1) 일부 주요 원재료의 경우 매입원가가 공개될 수 있으므로 기재하지 않았습니다.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원료-원/Kg당, 자재-원/EA)

사업부문	매입유형	품목	2025년 1분기	2024년	2023년

화장품	원료	Kobo Products Inc. - 010217CH	64,714	65,047	65,744

자재	Zoltech Packaging-999SFBBx48	474	465	438

패키징	원료	사출용레진 류	2,927	2,784	2,853

자재	레진 외 기타 자재	24	30	29

전문의약품	원료	구형흡착탄(G)	290	255	265

딜티아젬염산염(KG)	333,883	297,596	305,852

자재	프리필드시린지(EA)	576	572	590

Roll Film 500mL(M)	427	427	427

H(주1)	원료	-	-	-	-

상품	-	-	-	-

(주1) 일부 주요 원재료의 경우 매입원가가 공개될 수 있으므로 기재하지 않았습니다.

3-2. 생산 및 설비에 관한 사항

◆ 콜마비앤에이치(주) 및 연결대상 종속회사

가. 생산설비의 현황 등 콜마비앤에이치(주)는 세종시 전의면, 충북 음성군, 인천 서구 및 남동구, 서울 서초구 등에서 건강기능식품 및 화장품 소재의 생산, 영업, 관리 및 연구개발활동을 수행하고 있으며, 중국(Jiangsu, Shandong)과 호주(시드니) 등 총 3개의 해외 사업장에서 건강기능식품의 생산 및 유통을 담당하고 있습니다. (1) 주요 사업장 현황

지역	사업소	주요 사업	소재지(주소)

국내	세종	건강기능식품 및 화장품 소재 생산, 연구개발, 영업 등	세종특별자치시 전의면 산단길 22-15 세종특별자치시 전의면 의당전의로 908 세종특별자치시 전의면 미래산단로 77 세종특별자치시 전의면 미래산단로 89

서울	건강기능식품 영업, 마케팅 연구개발 등	서울특별시 서초구 사임당로 18 서울특별시 서초구 헌릉로8길 61

음성	건강기능식품 생산, 연구개발	충북 음성군 대소면 대풍산단 1길 8

제천	스마트팜 농작물 연구개발 및 재배	충청북도 제천시 바이오밸리1로 75

여주	농작물 재배 및 수매관리 등	경기도 여주시 영릉로 312

인천	마스크팩 및 소재 생산, 연구개발, 영업 등	인천광역시 서구 원적로 7번길 32 인천광역시 남동구 남동대로 405

해외	중국 강소	보건식품 및 영양식품 제조 등	East side of No.4Rd, Dafeng economic development zone, Yancheng City, Jiangsu Province, China

중국 산동	보건식품 및 영양식품 제조 등	3rd floor, No. 2, No. 16, Hai Lan Road, Hi Tech Industrial Development Zone, Yantai City, Shandong Province, China

호주 시드니	건강기능식품 유통 등	'30', 1 TALAVERA ROAD, MACQUARIE PARK NSW 2113

(2) 생산 설비현황(연결)

(단위 : 백만원)

구 분	기초	취득	대체	처분	감가상각비	기타 (환율차이 등)	기말

토지	84,551	-	(301)	(28)	-	-	84,222

건물	153,824	835	10,293	-	(1,214)	43	163,781

구축물	3,236	-	134	(30)	(35)	-	3,305

기계장치	46,933	496	895	(4)	(1,818)	21	46,523

차량운반구	309	28	-	(5)	(26)	-	306

기타의유형자산	7,793	257	-	-	(706)	1	7,345

건설중인자산	15,589	2,194	(11,887)	-	-	-	5,896

합 계	312,235	3,810	(866)	(67)	(3,799)	65	311,378

※ 유형자산에서 투자부동산으로 1,526백만원 대체되었으며 투자부동산에서 유형자산으로 746백만원 대체되었습니다.※ 건설중인자산에서 무형자산으로 86백만원 대체되었습니다.

(3) 생산시설 투자 현황 회사는 생산능력 증대와 사업 경쟁력 강화를 위해 세종시 전의면 양곡리 세종미래일반산업단지 내 건강기능식품 제조공장(세종3공장)을 2023년에 건설하였습니다. 최초 투자 금액은 총 507억원이고, 레이아웃 공사까지 포함하여 현재까지 투자금액은 공시 서류 작성일 기준 695억입니다.

나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력

사업부문	품목(단위)	사업소	2025년 1분기	2024년	2023년

식품	식품 완제품(set)	세종공장	1,311,157	5,448,977	5,174,220

혼합,과립(kg)	세종공장	262,800	-	-

고형제 정제 등(천 개)	음성공장	424,065	1,801,320	1,740,190

식품 완제품(set)	에치엔지	779,400	3,110,400	3,110,400

화장품	화장품 완제품(개)	에치엔지	27,894,000	104,227,200	104,227,200

※ 생산능력은 주요 제품의 연결 기준입니다.

(2) 생산능력 산출근거 1) 산출방법 등 ① 산출기준 : 품목 및 제형별 일일생산량 기준 ② 산출방법 : 일일생산량 × 작업일수(월 20일기준) 2) 평균가동시간 : 1일 8시간, 1월 월별 작업일수, 1년 12개월 가동기준 다. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

사업부문	품목(단위)	사업소	2025년 1분기	2024년	2023년

식품	식품 완제품(set)	세종공장	662,327	3,293,612	2,852,546

혼합,과립(kg)	세종공장	144,558	-	-

고형제 정제 등(천 개)	음성공장	384,963	1,755,107	1,680,382

식품 완제품(set)	에치엔지	387,479	2,570,621	2,423,530

화장품	화장품 완제품(개)	에치엔지	15,925,738	59,244,921	61,614,444

※ 생산실적은 주요 제품의 연결 기준입니다. (2) 당해 사업연도의 가동률

사업부문	품목(단위)	사업소	생산능력	생산실적	평균가동율(%)

식품	식품 완제품(set)	세종공장	1,311,157	662,327	50.5

혼합,과립(kg)	세종공장	262,800	144,558	55.0

고형제 정제 등(천 개)	음성공장	424,065	384,963	90.8

식품 완제품(set)	에치엔지	779,400	387,479	49.7

화장품	화장품 완제품(개)	에치엔지	27,894,000	15,925,738	56.9

※ 가동률은 주요 제품의 생산능력 대비 생산실적으로 산출하였습니다.

◆ 한국콜마(주) 및 연결대상 종속회사 가. 생산설비의 현황 등

한국콜마는 세종특별자치시(세종,전의,전동), 경기도 부천시, 인천광역시, 서울시 서초구(종합기술원), 에이치케이이노엔(주) (오송,이천,대소공장), (주)연우(인천) 등 국내 11개 사업장 및 중국(북경, 무석, 후저우), 미국, 캐나다 등 해외 5개 법인에서 생산, 영업, 관리 및 연구개발활동을 수행하고 있습니다.

[주요 사업장 현황]

지역	사업소	주요 사업	소재지

국내	세종	화장품 기초/색조	세종특별자치시 전의면 산단길 22-17

전의	화장품 기초	세종특별자치시 전의면 덕고개길 12-11

전동	화장품 기초/색조	세종특별자치시 전동면 노장공단길 23

부천	화장품 색조	경기 부천시 원미구 평천로 850번길 157

서울	화장품 연구개발, 영업 등	서울특별시 서초구 헌릉로8길 61

이천	제약 생산, 연구개발	경기도 이천시 마장면 덕평로 811

오송	제약 생산	충청북도 청주시 흥덕구 오송읍 오송생명2로 239

대소	제약 생산	충청북도 음성군 대소면 대소산단로 20

인천	화장품 용기	인천광역시 서구 가좌로 84번길 13

인천	화장품 용기	인천광역시 서구 가재울로 56

인천	화장품 용기	인천광역시 동구 인중로 547. 22동(화수동)

해외	중국 북경	화장품 생산, 연구개발, 영업 등	No.8, Yanqi West 1st Economic Development Zone, Huairou, Beijing, China

중국 무석	화장품 생산, 연구개발, 영업 등	No.95 Xmei Road, Xinwu District, Wuxi, Jiangsu, China

중국 후저우	화장품 용기	No.30 Chuangqiang Road, Daixi District, Wuxing Economic Development Zone, Huzhou, Zhejiang Province, China

미국	화장품 생산, 연구개발, 영업 등	102 Life Science Drive, Olyphant, Pennsylvania, USA / 500 Frank W Burr Blvd, #480 Teaneck, NJ, USA

캐나다	화장품 생산, 연구개발, 영업 등	149 Victoria St, Barrie, ON L4N 2J6, Canada

[생산설비 현황] 한국콜마의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인자산 등이 있으며, 2025년 3월 31일 현재 장부가액은 841,799,616천원입니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

기초장부금액	811,081,500	660,377,854

취득 및 자본적지출	56,268,479	36,715,851

처분 및 폐기	(1,334,369)	(978,258)

감가상각비	(15,728,304)	(12,745,387)

손상차손	(17,729,361)	(6,435,169)

대체	(153,105)	337,231

연결범위의 변동	8,939,071	(13,356)

기타(환율변동차이 등)	455,705	1,899,438

기말장부금액	841,799,61 6	679,158,204

나. 중요한 시설투자 계획(단위 : 백만원)

구 분	투자기간	투자대상자산	투자효과	총투자액	기투자액	향후투자액

신/증설	2021.10~2024.12	연구시설	R 강화를 위한 신규 연구시설 확보	114,900	114,900	-

합 계	114,900	114,900	-

※ 2024년 12월 연구기설에 대한 투자가 완료되었습니다.

다. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거1) 생산능력

(단위 : 천개)

사업부문	품목	사업소	2025년 1분기	2024년	2023년

화장품	기초, 색조,의약외품	한국콜마(주)	145,094	557,827	373,020

Kolmar Cosmetics (Beijing) Co.,Ltd.	-	18,500	74,000

Kolmar Cosmetics (Wuxi) Co.,Ltd.	54,000	216,000	216,000

HK Kolmar USA, LLC.	17,000	68,000	68,000

HK Kolmar Canada, Inc.	24,719	102,224	102,224

(단위 : 완제의약품-백만정, 바이오의약품-백만Syringe, 수액-백만bag, API-ton)

사업부문	품목	사업소	2025년 1분기	2024년	2023년

전문의약품	의약품	에이치케이이노엔(주)	오송	완제의약품	175.0	700.0	700.0

수액	13.7	54.9	54.9

이천	바이오의약품	1.0	4.0	4.0

대소	수액	10.3	32.6	31.8

API(원료의약품)	3.6	14.4	14.4

API(완제의약품)	7.1	28.3	28.3

(단위 : 천개)

사업부문	품목	사업소	2025년 1분기	2024년	2023년

패키징	펌프류	(주)연우	148,313	593,252	593,252

튜브류	34,315	137,261	137,261

견본용	51,928	207,711	207,711

※ 연결 기준으로 작성되었습니다.

2) 생산능력의 산출근거 ◆ 한국콜마(주) 가) 산출기준 - 주요 사용 생산설비의 기본능력을 기준 - 세종공장 : 3조 2교대 운영 - 부천공장 : 2조 2교대 운영 - 해외사업소 : 2조 2교대 운영나) 산출방법 - 설비능력 × 연작업일수(월 22일기준)다) 평균가동시간 - 1일 : 8시간, 1개월 : 월별 작업일수, 1년 : 12개월 가동기준 ◆ 에이치케이이노엔㈜ 가) 산출기준(전 공정 제조하는 제품을 산출기준에 반영함, 위탁공장 제품 제외) - 오송공장 : 내용고형제/수액제 생산량 기준 - 이천공장 : 생물학적 주사제 충전기 공정 가동율 기준 - 대소공장 : 수액/API 연간 생산량 기준

나) 산출방법 - 오송공장 내형고형제 : 타정기 설비(캡슐충전기) × 일작업시간(8HR) × 작업일수(년) = 700 백만정 수액제 : 충전설비 × 일작업시간(19HR) × 작업일수(년) = 54.9백만 Bag - 이천공장 : 충전기 설비 × 일작업 시간 (8 HR) × 작업일수(년) = 400만Syringe - 대소공장 API : 완제 의약품 28.3Ton/年, 원료 의약품 14.4Ton/年 수액 : 충전설비 × 일작업시간(18HR) × 작업일수(년) = 32.6백만 Bag ◆ (주)연우 가) 산출기준 - 주요 사용 생산설비의 기본능력을 기준 나) 산출방법 - 설비능력 × 연작업일수(월 22일기준) 다) 평균가동시간 - 1주 : 52시간, 1개월 : 월별 작업일수, 1년 : 12개월 가동기준

나. 생산실적 및 가동률1) 생산실적(단위 : 천개)

사업부문	품목	사업소	2025년 1분기	2024년	2023년

화장품	기초, 색조, 의약외품	한국콜마(주)	109,288	435,048	360,392

Kolmar Cosmetics (Beijing) Co.,Ltd.	-	1,521	6,122

Kolmar Cosmetics (Wuxi) Co.,Ltd.	26,662	84,042	82,584

HK Kolmar USA, LLC.	12,821	33,660	20,626

HK Kolmar Canada, Inc.	5,975	24,213	43,194

(단위 : 완제의약품-백만정, 바이오의약품-백만Syringe, 수액-백만bag, API-ton)

사업부문	품목	사업소	2025년 1분기	2024년	2023년

전문 의약품	의약품	에이치케이이노엔(주)	오송	완제의약품	229.7	900.2	822.8

수액	7.7	33.6	30.0

이천	바이오의약품	1.5	5.6	5.1

대소	수액	4.4	45.0	37.7

API(원료의약품)	-	0.3	1.5

API(완제의약품)	8.5	38.5	37.9

(단위 : 천개)

사업부문	품목	사업소	2025년 1분기	2024년	2023년

패키징	펌프류	(주)연우	80,028	277,698	266,426

튜브류	20,204	105,936	87,689

견본용	17,274	60,365	63,779

※ 연결 기준으로 작성되었습니다.

2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 천개)

사업부문	품목	사업소	생산가능수량	생산수량	평균가동률(%)

화장품	기초, 색조, 의약외품	한국콜마(주)	145,094	109,288	75.3

Kolmar Cosmetics (Beijing) Co.,Ltd.	-	-	-

Kolmar Cosmetics (Wuxi) Co.,Ltd.	54,000	26,662	49.4

HK Kolmar USA, LLC.	17,000	12,821	75.4

HK Kolmar Canada, Inc.	24,719	5,975	24.2

(단위 : 완제의약품-백만정, 바이오의약품-백만Syringe, 수액-백만bag, API-ton)

사업부문	품목	사업소	생산가능수량	생산수량	평균가동률(%)

전문의약품	의약품	에이치케이이노엔(주)	오송	완제의약품	175.0	229.7	131.3

수액	13.7	7.7	55.8

이천	바이오의약품	1.0	1.5	141.0

대소	수액	10.3	4.4	42.6

API(원료의약품)	3.6	-	0.0

API(완제의약품)	7.1	8.5	120.3

(단위 : 천개)

사업부문	품목	사업소	생산가능수량	생산수량	평균가동률(%)

패키징	펌프류	(주)연우	인천	148,313	80,028	54.0

튜브류	34,315	20,204	58.9

견본용	51,928	17,274	33.3