콜마홀딩스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 36 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

유동자산	39,845,469,342	44,716,769,518

현금및현금성자산	10,478,606,948	20,656,857,915

매출채권	8,327,733,789	3,670,765,176

당기손익-공정가치 측정 금융자산(유동)	4,048,040,768	5,021,978,028

유동파생금융자산	2,052,565,299	0

기타유동금융자산	14,073,091,281	14,597,902,121

기타유동자산	631,180,515	567,330,866

당기법인세자산	234,250,742	201,935,412

비유동자산	552,130,282,368	501,353,359,692

당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동)	117,385,376,880	68,529,461,489

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,323,759,592	5,325,529,592

기타비유동금융자산	1,334,338,655	586,111,483

기타비유동자산	157,122,464	157,122,464

유형자산	15,754,803,678	15,839,935,801

투자부동산	94,667,161,548	95,029,303,674

무형자산	11,609,852,369	11,383,434,652

사용권자산	510,829,935	621,819,387

종속기업및관계기업투자주식	304,596,273,956	302,596,273,956

순확정급여자산	790,763,291	1,284,367,194

자산총계	591,975,751,710	546,070,129,210

부채

유동부채	132,001,700,048	124,719,306,337

유동리스부채	300,309,267	357,178,069

유동차입금	70,343,440,000	70,343,440,000

유동사채	40,861,072,949	38,693,877,858

유동파생금융부채	35,771,675	631,915,953

기타유동금융부채	15,182,366,942	7,340,978,971

기타유동부채	5,278,739,215	7,351,915,486

비유동부채	67,727,191,611	33,425,395,025

비유동리스부채	261,716,480	321,206,225

비유동차입금	55,000,000,000	25,000,000,000

기타비유동부채	1,564,871,301	2,439,274,123

순확정급여부채	0	0

이연법인세부채	10,900,603,830	5,664,914,677

부채총계	199,728,891,659	158,144,701,362

자본

자본금	18,480,739,500	18,480,739,500

자본잉여금	148,289,131,063	148,289,131,063

기타포괄손익누계액	(4,383,236,083)	(4,381,855,483)

이익잉여금	229,860,225,571	225,537,412,768

자본총계	392,246,860,051	387,925,427,848

자본과부채총계	591,975,751,710	546,070,129,210

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 36 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	14,157,837,077	14,157,837,077	16,702,998,325	16,702,998,325

영업비용	9,755,882,325	9,755,882,325	10,974,094,551	10,974,094,551

영업이익(손실)	4,401,954,752	4,401,954,752	5,728,903,774	5,728,903,774

기타수익	29,874,306	29,874,306	35,493,000	35,493,000

기타비용	8,124,466	8,124,466	2,640,000	2,640,000

금융수익	17,473,970,657	17,473,970,657	773,522,172	773,522,172

금융비용	4,815,374,039	4,815,374,039	1,800,399,471	1,800,399,471

종속기업, 관계기업 투자손익	0	0	1,240,661,000	1,240,661,000

법인세차감전순이익	17,082,301,210	17,082,301,210	5,975,540,475	5,975,540,475

법인세비용(수익)	5,232,963,829	5,232,963,829	888,689,353	888,689,353

분기순이익(손실)	11,849,337,381	11,849,337,381	5,086,851,122	5,086,851,122

기타포괄손익	17,271,802	17,271,802	37,200,512	37,200,512

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	17,271,802	17,271,802	37,200,512	37,200,512

순확정급여부채의 재측정요소	18,652,402	18,652,402	36,733,822	36,733,822

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,380,600)	(1,380,600)	466,690	466,690

총포괄손익	11,866,609,183	11,866,609,183	5,124,051,634	5,124,051,634

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	345.0	345.0	148.0	148.0

희석주당이익 (단위 : 원)	345.0	345.0	148.0	148.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 36 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	18,480,739,500	148,289,131,063	0	(3,960,644,431)	211,888,481,632	374,697,707,764

분기순이익(손실)	0	0	0	0	5,086,851,122	5,086,851,122

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	36,733,822	36,733,822

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	466,690	0	466,690

연차배당	0	0	0	0	(6,859,251,800)	(6,859,251,800)

2025.03.31 (기말자본)	18,480,739,500	148,289,131,063	0	(3,960,177,741)	210,152,814,776	372,962,507,598

2026.01.01 (기초자본)	18,480,739,500	148,289,131,063	0	(4,381,855,483)	225,537,412,768	387,925,427,848

분기순이익(손실)	0	0	0	0	11,849,337,381	11,849,337,381

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	18,652,402	18,652,402

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(1,380,600)	0	(1,380,600)

연차배당	0	0	0	0	(7,545,176,980)	(7,545,176,980)

2026.03.31 (기말자본)	18,480,739,500	148,289,131,063	0	(4,383,236,083)	229,860,225,571	392,246,860,051

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 36 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,279,824,375)	(4,137,937,635)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,639,585,040)	(2,365,007,352)

이자의 수령	172,331,344	246,361,137

이자의 지급	(778,109,139)	(973,891,060)

배당금의 수령	0	0

법인세의 환급(지급)	(34,461,540)	(1,045,400,360)

투자활동현금흐름	(37,802,891,881)	5,131,466,497

공정가치금융자산의 취득	(35,758,299,000)	(1,062,695,760)

공정가치금융자산의 처분	1,006,805,479	0

기타유동금융자산의 증가	0	(865,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(1,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(4,130,000)	(28,750,000)

유형자산의 처분	0	21,618,182

무형자산의 취득	(47,268,360)	(200,497,925)

종속기업투자의 취득	(2,000,000,000)	0

종속기업투자의 처분	0	7,266,792,000

재무활동현금흐름	29,904,465,289	(97,089,171)

비유동차입금의 차입	30,000,000,000	0

리스부채의 상환	(95,534,711)	(97,089,171)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,178,250,967)	896,439,691

기초현금및현금성자산	20,656,857,915	26,561,935,157

기말현금및현금성자산	10,478,606,948	27,458,374,848