콜마홀딩스 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 27 기말 2016.12.31 현재
제 26 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말	제 26 기말

자산

유동자산	208,565,113,132	209,901,118,347	215,385,494,536

현금및현금성자산	40,936,459,048	26,578,923,397	19,814,341,265

단기금융상품	16,161,192,894	7,075,000,000	2,306,000,000

매출채권 및 기타유동채권	28,528,930,350	27,222,926,009	17,471,455,995

기타금융자산	93,050,993,911	120,185,971,864	147,311,183,417

기타유동자산	3,772,227,231	4,904,797,096	1,077,848,247

재고자산	25,720,135,150	23,584,873,945	27,372,264,452

당기법인세자산	395,174,548	348,626,036	32,401,160

비유동자산	391,670,754,259	357,668,769,840	284,130,260,467

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,898,093,560	1,907,570,560	1,890,969,560

유형자산	96,199,835,087	91,324,584,151	83,578,393,885

투자부동산	83,402,106,322	77,384,778,067	31,287,011,236

무형자산	4,883,669,516	4,656,894,519	4,549,523,078

관계기업및조인트벤처투자	191,772,515,921	178,322,203,009	158,890,124,829

장기기타금융자산	13,392,785,729	3,961,476,410	3,822,974,755

기타비유동자산	121,748,124	111,263,124	111,263,124

자산총계	600,235,867,391	567,569,888,187	499,515,755,003

부채

유동부채	260,213,580,405	235,521,245,104	70,845,394,344

매입채무 및 기타유동채무	29,685,006,516	21,662,307,526	26,117,343,514

단기차입금	198,363,043,400	189,029,155,258	32,914,272,000

파생금융부채	14,348,240,000	14,348,240,000

당기법인세부채	5,888,072,595	5,188,785,179	5,959,828,065

기타유동부채	11,510,163,477	4,873,702,724	5,519,826,265

충당부채	419,054,417	419,054,417	334,124,500

비유동부채	8,521,791,218	12,969,307,414	160,846,597,285

확정급여부채	3,220,961,738	2,590,536,406	2,487,102,294

장기차입금	5,600,000,000	125,884,171,631

파생금융부채	30,533,460,000

기타비유동부채	2,236,000,000	1,965,500,000	1,522,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	18,000,000	18,000,000	18,000,000

비유동충당부채	190,444,614	190,444,614	124,861,950

이연법인세부채	2,856,384,866	2,604,826,394	277,001,410

부채총계	268,735,371,623	248,490,552,518	231,691,991,629

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	258,161,731,026	252,773,717,344	215,058,131,833

자본금	8,374,468,000	8,374,468,000	8,374,468,000

보통주자본금	8,374,468,000	8,374,468,000	8,374,468,000

자본잉여금	155,394,070,387	153,020,704,888	153,038,797,261

주식발행초과금	140,878,396,651	140,878,396,651	140,878,396,651

기타자본잉여금	14,515,673,736	12,142,308,237	12,160,400,610

자본조정	(1,492,484,676)	(1,492,484,676)	(1,478,072,676)

자기주식	(684,589,461)	(684,589,461)	(684,589,461)

기타자본조정	(807,895,215)	(807,895,215)	(793,483,215)

기타포괄손익 누계액	(1,226,461,608)	1,286,464,143	679,499,820

매도가능증권평가손익	(136,533,816)	(128,592,777)	(126,030,057)

해외사업환산손익	(1,154,447,828)

지분법자본변동	64,520,036	1,415,056,920	805,529,877

이익잉여금(결손금)	97,112,138,923	91,584,564,989	54,443,439,428

이익준비금	1,225,050,194	582,914,840	374,771,890

임의적립금	22,530,000,000	1,130,000,000	18,730,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	73,357,088,729	89,871,650,149	35,338,667,538

비지배지분	73,338,764,742	66,305,618,325	52,765,631,541

자본총계	331,500,495,768	319,079,335,669	267,823,763,374

자본과부채총계	600,235,867,391	567,569,888,187	499,515,755,003

연결 포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기	제 27 기	제 26 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	91,199,583,750	91,199,583,750	80,524,798,995	80,524,798,995	330,438,588,906	299,567,094,916

영업비용	67,868,995,038	67,868,995,038	60,574,856,293	60,574,856,293	249,385,648,523	227,206,232,987

매출총이익	23,330,588,712	23,330,588,712	19,949,942,702	19,949,942,702	81,052,940,383	72,360,861,929

판매비와관리비	9,712,243,314	9,712,243,314	7,473,419,807	7,473,419,807	32,320,625,925	27,259,704,472

관계기업및공동기업 투자손익	3,745,462,939	3,745,462,939	3,159,613,867	3,159,613,867	12,451,654,238	9,079,362,486

영업이익(손실)	17,363,808,337	17,363,808,337	15,636,136,762	15,636,136,762	61,183,968,696	54,180,519,943

기타수익	70,068,835	70,068,835	59,323,514	59,323,514	950,122,681	331,894,653

기타비용	203,349,159	203,349,159	144,391,260	144,391,260	8,361,112,305	26,067,705,282

금융수익	779,078,198	779,078,198	1,272,020,916	1,272,020,916	19,465,363,125	2,902,490,499

금융비용	2,735,963,674	2,735,963,674	2,973,256,098	2,973,256,098	11,151,343,329	20,461,796,831

법인세비용차감전순이익(손실)	15,273,642,537	15,273,642,537	13,849,833,834	13,849,833,834	62,086,998,868	10,885,402,982

법인세비용	(3,047,881,882)	(3,047,881,882)	(2,242,220,862)	(2,242,220,862)	11,085,457,325	9,841,719,646

당기순이익(손실)	12,225,760,655	12,225,760,655	11,607,612,972	11,607,612,972	51,001,541,543	1,043,683,336

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	7,915,951,073	7,915,951,073	7,779,758,372	7,779,758,372	36,641,942,552	(742,369,499)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	4,309,809,582	4,309,809,582	3,827,854,600	3,827,854,600	14,359,598,991	1,786,052,835

기타포괄손익	(2,548,212,324)	(2,548,212,324)	7,895,017	7,895,017	(567,229,477)	(1,587,193,838)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(2,514,820,734)	(2,514,820,734)	18,775,337	18,775,337	574,644,131	(57,748,825)

매도가능금융자산평가손익	(9,836,022)	(9,836,022)	65,109,506	65,109,506	(4,779,150)	(65,911,385)

해외사업환산손익	(1,154,447,828)	(1,154,447,828)

(부의)지분법자본변동	(1,350,536,884)	(1,350,536,884)	(46,334,169)	(46,334,169)	579,423,281	8,162,560

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(33,391,590)	(33,391,590)	(10,880,320)	(10,880,320)	(1,141,873,608)	(1,529,445,013)

확정급여부채의 재측정요소	(27,699,041)	(27,699,041)	(11,020,753)	(11,020,753)	(835,836,582)	(1,529,445,013)

관계기업 확정급여부채의 재측정요소	(5,692,549)	(5,692,549)	140,433	140,433	(306,037,026)

총포괄손익	9,677,548,331	9,677,548,331	11,615,507,989	11,615,507,989	50,434,312,066	(543,510,502)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,371,395,636	5,371,395,636	7,791,451,734	7,791,451,734	36,309,050,935	(2,271,483,065)

포괄손익, 비지배지분	4,306,152,695	4,306,152,695	3,824,056,255	3,824,056,255	14,125,261,131	1,727,972,563

주당이익

기본주당이익(손실)	475	475	467	467	2,201	(46)

연결 자본변동표
제 28 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2015.01.01 (기초자본)	8,195,965,000	132,798,474,396	(1,478,072,676)	724,605,215	58,608,134,434	198,849,106,369	30,655,474,889	229,504,581,258

자본의 변동	연결총포괄손익	당기순이익(손실)	(742,369,499)	(742,369,499)	1,786,052,835	1,043,683,336

확정급여부채의 재측정요소	(1,484,008,171)	(1,484,008,171)	(45,436,842)	(1,529,445,013)

관계기업의 이익잉여금 변동	(308,874,336)	(308,874,336)	(308,874,336)

매도가능금융자산 평가손익	(65,547,404)	(65,547,404)	(363,981)	(65,911,385)

해외사업장환산외완차이

지분법자본변동	20,442,009	20,442,009	(12,279,449)	8,162,560

연차배당	(1,629,443,000)	(1,629,443,000)	(1,629,443,000)

자기주식 취득	(150,984,140)	(150,984,140)	(150,984,140)

전환사채의 발행

전환사채의 전환	178,503,000	15,220,986,766	15,399,489,766	15,399,489,766

종속기업의 취득

종속기업 지분율 변동 등에 따른 변동	17,407,195,681	17,407,195,681	22,048,940,987	39,456,136,668

유상증자

비지배지분 추가취득	(12,236,875,442)	(12,236,875,442)	(1,666,756,898)	(13,903,632,340)

2015.12.31 (기말자본)	8,374,468,000	153,038,797,261	(1,478,072,676)	679,499,820	54,443,439,428	215,058,131,833	52,765,631,541	267,823,763,374

2016.01.01 (기초자본)	8,374,468,000	153,038,797,261	(1,478,072,676)	679,499,820	54,443,439,428	215,058,131,833	52,765,631,541	267,823,763,374

자본의 변동	연결총포괄손익	당기순이익(손실)	36,641,942,552	36,641,942,552	14,359,598,991	51,001,541,543

확정급여부채의 재측정요소	(633,818,914)	(633,818,914)	(202,017,668)	(835,836,582)

관계기업의 이익잉여금 변동	(306,037,026)	(306,037,026)	(306,037,026)

매도가능금융자산 평가손익	(2,562,720)	(2,562,720)	(2,216,430)	(4,779,150)

해외사업장환산외완차이

지분법자본변동	609,527,043	609,527,043	(30,103,762)	579,423,281

연차배당	(2,081,429,500)	(2,081,429,500)	(808,045,875)	(2,889,475,375)

자기주식 취득

전환사채의 발행

전환사채의 전환

종속기업의 취득

종속기업 지분율 변동 등에 따른 변동	(18,092,373)	(18,092,373)	(21,482,472)	(39,574,845)

유상증자	(14,412,000)	(14,412,000)	244,254,000	229,842,000

비지배지분 추가취득	3,520,468,449	3,520,468,449	3,520,468,449

2016.12.31 (기말자본)	8,374,468,000	153,020,704,888	(1,492,484,676)	1,286,464,143	91,584,564,989	252,773,717,344	66,305,618,325	319,079,335,669

2016.01.01 (기초자본)	8,374,468,000	153,038,797,261	(1,478,072,676)	679,499,820	54,443,439,428	215,058,131,833	52,765,631,541	267,823,763,374

자본의 변동	연결총포괄손익	당기순이익(손실)	7,779,758,372	7,779,758,372	3,827,854,600	11,607,612,972

확정급여부채의 재측정요소	(7,194,146)	(7,194,146)	(3,826,607)	(11,020,753)

관계기업의 이익잉여금 변동	140,433	140,433	140,433

매도가능금융자산 평가손익	65,063,861	65,063,861	45,645	65,109,506

해외사업장환산외완차이

지분법자본변동	(46,316,786)	(46,316,786)	(17,383)	(46,334,169)

연차배당	(2,081,429,500)	(2,081,429,500)	(808,045,875)	(2,889,475,375)

자기주식 취득

전환사채의 발행

전환사채의 전환

종속기업의 취득

종속기업 지분율 변동 등에 따른 변동	(18,092,373)	(18,092,373)	(21,482,472)	(39,574,845)

유상증자

비지배지분 추가취득

2016.03.31 (기말자본)	8,374,468,000	153,020,704,888	(1,478,072,676)	698,246,895	60,134,714,587	220,750,061,694	55,760,159,449	276,510,221,143

2017.01.01 (기초자본)	8,374,468,000	153,020,704,888	(1,492,484,676)	1,286,464,143	91,584,564,989	252,773,717,344	66,305,618,325	319,079,335,669

자본의 변동	연결총포괄손익	당기순이익(손실)	7,915,951,073	7,915,951,073	4,309,809,582	12,225,760,655

확정급여부채의 재측정요소	(25,937,137)	(25,937,137)	(1,761,904)	(27,699,041)

관계기업의 이익잉여금 변동	(5,692,549)	(5,692,549)	(5,692,549)

매도가능금융자산 평가손익	(7,941,039)	(7,941,039)	(1,894,983)	(9,836,022)

해외사업장환산외완차이	(1,154,447,828)	(1,154,447,828)	(1,154,447,828)

지분법자본변동	(1,350,536,884)	(1,350,536,884)	(1,350,536,884)

연차배당	(2,580,972,580)	(2,580,972,580)	(1,680,735,420)	(4,261,708,000)

자기주식 취득

전환사채의 발행

전환사채의 전환

종속기업의 취득

종속기업 지분율 변동 등에 따른 변동	2,373,365,499	2,373,365,499	2,373,365,499

유상증자

비지배지분 추가취득	224,225,127	224,225,127	4,407,729,142	4,631,954,269

2017.03.31 (기말자본)	8,374,468,000	155,394,070,387	(1,492,484,676)	(1,226,461,608)	97,112,138,923	258,161,731,026	73,338,764,742	331,500,495,768

연결 현금흐름표
제 28 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	18,435,281,036	8,465,550,196	25,257,525,875	26,535,547,415

영업에서 창출된 현금	20,431,719,404	8,249,181,526	33,596,630,946	34,760,212,291

당기순이익(손실)	12,225,760,655	11,607,612,972	51,001,541,543	1,043,683,336

조정	2,729,689,447	2,450,578,695	4,641,180,411	50,883,091,549

법인세비용	3,047,881,882	2,242,220,862	11,085,457,325	9,841,719,646

이자수익	(329,897,231)	(277,175,292)	(1,662,393,962)	(1,640,986,233)

이자비용	2,411,072,878	2,939,875,394	10,971,286,375	7,495,983,795

배당금수익	(143,763,263)	(250,136,502)	(954,221,616)	(232,140,693)

파생금융부채평가이익	(16,185,220,000)

파생금융부채평가손실	12,834,231,266

당기손익인식금융자산평가이익	(245,793,415)	(702,380,305)	(402,205,224)	(280,218,823)

당기손익인식금융자산처분이익	28,800,000	(22,006,539)	(97,730,940)	(437,788,896)

당기손익인식금융자산평가손실	47,847,912	470,345	21,259,875	9,124,324

당기손익인식금융자산처분손실	16,602,512	45,698,000	2,040,076

외화환산이익	(1,030,321)	(1,438,635)	(71,053,299)	(13,454,145)

외화환산손실	62,510,079	18,070,803	5,698,114	2,860,620

퇴직급여	587,042,591	422,511,305	1,867,816,024	1,658,430,869

감가상각비	1,316,066,615	1,153,294,330	4,714,572,709	4,207,700,585

무형자산상각비	112,699,392	94,837,538	401,734,857	369,860,377

대손상각비(환입)	4,610,828	72,208,042	69,605,293	(46,524,488)

기타의대손상각비	4,458,999,600	317,123,288

유형자산처분이익	(3,999,000)	(40,821,919)	(5,452,546)

유형자산처분손실	6,176,746	434,172,930	2,922,000

무형자산처분손실	91,958,099

무형자산손상차손	18,000,603

투자부동산처분손실	206,483,638

재고자산평가손실	(441,675,819)	(80,158,784)	236,844,400	41,817,743

지분법이익	(3,108,579,495)	(3,389,847,443)	(13,000,067,768)	(10,714,784,505)

지분법손실	170,379,504	230,233,576	548,413,530	696,725,381

관계기업및공동기업투자평가이익	(807,262,948)

관계기업및공동기업투자손상차손	938,696,638

기타의대손상각비(환입)	(567,123,288)

반품충당부채환입	150,512,581	277,175,287

매도가능금융자산처분이익	(456,350)	(207,322,501)

상장비용	25,333,483,041

기부금	2,500,000,000

연구개발비	444,462	223,360,125

지급수수료	2,025,680

자산 및 부채의 증감	5,476,269,302	(5,809,010,141)	(22,046,091,008)	(17,166,562,594)

매출채권의 감소(증가)	(962,660,721)	(8,096,327,853)	(9,639,695,624)	(781,490,543)

기타채권의 감소(증가)	(371,159,756)	(17,352,096)	(4,646,973,948)	25,150,248

기타유동자산의 감소(증가)	1,182,679,096	(5,318,188,832)	(3,876,109,287)	500,039,384

재고자산의 감소(증가)	(1,679,048,386)	1,983,125,120	3,550,546,107	(8,367,896,385)

장기기타채권의 감소(증가)	45,786,000	126,476,000	34,020,260

매입채무의 증가(감소)	9,827,075,616	7,913,019,792	(4,380,178,270)	(5,867,676,580)

기타채무의 증가(감소)	(3,011,411,218)	(969,589,241)	(278,983,832)	(998,441,570)

기타유동부채의 증가(감소)	388,718,014	(359,115,014)	24,311,136	1,235,658,573

기타비유동부채의 증가(감소)	86,392,957	(842,446,405)	(212,746,670)	626,867,380

확정급여부채의 증가(감소)	15,683,700	(121,308,245)	(2,712,736,620)	(3,572,793,361)

반품충당부채의 증가(감소)	(26,613,367)

이자수취	388,911,912	527,594,573	1,781,891,288	1,348,115,242

이자지급	(389,358,354)	(263,183,405)	(1,315,184,548)	(1,476,617,229)

배당금수취	143,763,263	2,170,846,062	951,008,016	1,346,800,814

법인세납부(환급)	(2,139,755,189)	(2,218,888,560)	(9,756,819,827)	(9,442,963,703)

투자활동현금흐름	(21,813,725,033)	(5,499,465,253)	(40,703,323,487)	(85,669,845,253)

투자활동으로 인한 현금유입액	62,370,603,294	23,506,838,632	228,515,710,094	300,603,897,934

기타채권의 감소	1,052,000

단기금융상품의 감소	2,808,000,000	228,455,203,793

기타금융자산의 감소	60,391,440,992	23,506,838,632	223,868,775,963	70,337,530,186

장기기타금융자산의 감소	2,000,000	1,000,000	1,147,306,908

유형자산의 처분	85,863,636	386,803,309	5,534,546

무형자산의 처분	175,087,492

매도가능금융자산의 처분	456,350	207,322,501

관계기업으로부터의 배당금수익	1,541,567,030	1,274,534,980

기타부채의 감소	451,000,000

연결범위 변동으로 인한 현금유입	349,731,636

투자활동으로 인한 현금유출액	(84,184,328,327)	(29,006,303,885)	(269,219,033,581)	(386,273,743,187)

기타채권의 증가	(15,000,000)

단기금융상품의 증가	(825,200,000)	(582,000,000)	(2,527,600,000)	(179,172,076,387)

기타금융자산의 증가	(33,253,920,048)	(26,004,459,965)	(200,809,256,121)	(178,151,810,649)

장기기타금융자산의 증가	(9,798,382,988)	(30,000,000)	(299,535,525)	(1,293,586,868)

정부보조금의 상환	(139,500,000)

유형자산의 취득	(4,411,132,613)	(837,048,600)	(13,059,588,243)	(8,420,165,432)

투자부동산의 취득	(5,580,131,868)	(44,773,959,944)	(7,982,044,974)

무형자산의 취득	(221,000,000)	(52,000,000)	(788,411,100)	(158,623,911)

관계기업및공동기업투자의 취득	(30,084,075,810)	(1,500,795,320)	(4,445,682,648)	(10,955,934,966)

기타의투자자산의 취득	(10,485,000)	(2,500,000,000)

재무활동현금흐름	17,779,185,540	405,225,155	22,162,731,780	69,103,659,681

재무활동으로 인한 현금유입액	15,619,540,000	444,800,000	39,581,800,000	121,901,369,305

차입금의 증가	853,000,000	444,800,000	39,331,800,000	20,109,472,000

유상증자	14,766,540,000

교환사채의 발행	99,949,400,000

종속기업의 유상증자	1,467,497,305

비지배주주지분의 증가	250,000,000	375,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	2,159,645,540	(39,574,845)	(17,419,068,220)	(52,797,709,624)

차입금의 상환	14,484,272,000	36,600,000,000

배당금의 지급	(2,159,645,540)	2,889,475,375	1,629,443,000

자기주식의 매입	150,984,140

전환사채 전환시 단주의 지급	35,904

신주발행비	45,320,845	13,614,240

비지배주주지분의 감소	14,403,632,340

비지배주주지분의 취득	39,574,845

현금및 현금성자산의 환율변동효과	(43,205,892)	(12,256,831)	47,647,964	13,302,031

현금및현금성자산의순증가(감소)	14,357,535,651	3,359,053,267	6,764,582,132	9,982,663,874

기초현금및현금성자산	26,578,923,397	20,028,667,293	19,814,341,265	9,831,677,391

기말현금및현금성자산	40,936,459,048	23,387,720,560	26,578,923,397	19,814,341,265