콜마홀딩스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 2025.12.31 현재
제 35 기 2024.12.31 현재
제 34 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

유동자산	44,716,769,518	53,308,158,884	55,417,153,750

현금및현금성자산	20,656,857,915	26,561,935,157	3,844,997,166

매출채권	3,670,765,176	3,679,336,913	3,235,319,172

당기손익-공정가치 측정 금융자산(유동)	5,021,978,028	9,676,316,976	9,125,283,092

유동파생상금융자산	0	3,467,064,783	0

기타유동금융자산	14,597,902,121	9,439,885,658	33,444,733,129

기타유동자산	567,330,866	483,619,397	418,942,581

당기법인세자산	201,935,412	0	0

매각예정자산	0	0	5,347,878,610

비유동자산	501,353,359,692	479,629,797,450	489,217,557,928

당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동)	68,529,461,489	40,589,664,488	39,299,147,904

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,325,529,592	5,881,914,664	9,813,522,253

기타비유동금융자산	586,111,483	561,824,405	598,530,756

기타비유동자산	157,122,464	157,122,464	157,122,464

유형자산	15,839,935,801	13,974,455,745	21,774,918,219

투자부동산	95,029,303,674	98,495,122,447	92,325,783,589

무형자산	11,383,434,652	11,493,577,209	11,908,027,058

사용권자산	621,819,387	906,450,214	631,935,059

종속기업및관계기업투자주식	302,596,273,956	307,569,665,814	310,769,476,692

순확정급여자산	1,284,367,194	0	1,939,093,934

자산총계	546,070,129,210	532,937,956,334	544,634,711,678

부채

유동부채	124,719,306,337	145,347,008,367	96,075,640,985

유동 리스부채	357,178,069	382,568,351	276,683,629

유동차입금	70,343,440,000	87,000,000,000	83,343,440,000

유동사채	38,693,877,858	43,982,394,092	0

유동파생상품부채	631,915,953	35,771,675	369,585,050

기타유동금융부채	7,340,978,971	7,718,771,489	1,649,403,236

기타 유동부채	7,351,915,486	4,885,755,147	9,767,235,900

당기법인세부채	0	1,341,747,613	669,293,170

비유동부채	33,425,395,025	12,893,240,203	61,757,459,295

비유동 리스부채	321,206,225	580,120,598	396,205,084

비유동차입금	25,000,000,000	8,343,440,000	12,000,000,000

비유동사채	0	0	38,528,654,328

비유동파생상품부채	0	0	2,365,042,436

기타비유동금융부채	0	0	5,376,334,000

기타 비유동 부채	2,439,274,123	1,906,895,792	446,450,488

순확정급여부채	0	629,687,025	0

이연법인세부채	5,664,914,677	1,433,096,788	2,644,772,959

부채총계	158,144,701,362	158,240,248,570	157,833,100,280

자본

자본금	18,480,739,500	18,480,739,500	18,480,739,500

자본잉여금	148,289,131,063	148,289,131,063	198,289,131,063

자본조정	0	0	(2,599,833,590)

기타포괄손익누계액	(4,381,855,483)	(3,960,644,431)	(1,088,037,062)

이익잉여금	225,537,412,768	211,888,481,632	173,719,611,487

자본총계	387,925,427,848	374,697,707,764	386,801,611,398

자본과부채총계	546,070,129,210	532,937,956,334	544,634,711,678

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 35 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업수익	46,609,518,610	45,444,544,047	38,194,346,028

영업비용	44,035,545,517	40,503,053,769	36,603,568,919

영업이익(손실)	2,573,973,093	4,941,490,278	1,590,777,109

기타이익	129,319,979	4,810,970,484	31,246,057,188

기타손실	276,056,152	784,913,573	323,945,383

금융수익	28,712,209,516	30,496,812,099	10,956,641,020

금융비용	7,084,809,891	23,337,848,782	11,986,076,771

종속기업, 관계기업 투자손익	2,281,201,142	(3,199,810,878)	1,303,397,217

법인세비용차감전순이익(손실)	26,335,837,687	12,926,699,628	32,786,850,380

법인세비용(수익)	4,185,149,114	(1,928,668,222)	3,582,179,568

계속영업 당기순이익(손실)	22,150,688,573	14,855,367,850	29,204,670,812

중단영업 당기순이익(손실)	0	0	(7,249,652,370)

당기순이익(손실)	22,150,688,573	14,855,367,850	21,955,018,442

기타포괄손익	(348,903,739)	(3,010,876,254)	165,953,166

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(348,903,739)	(3,010,876,254)	165,953,166

순확정급여부채의 재측정요소	72,307,313	(964,736,737)	(858,492,482)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(421,211,052)	(2,046,139,517)	1,024,445,648

총포괄손익	21,801,784,834	11,844,491,596	22,120,971,608

주당이익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	646	428.00	794.00

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	646	428.00	794.00

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(197)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(197)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 35 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,288,359,500	207,558,382,793	(684,589,461)	(2,112,482,710)	160,347,805,508	374,397,475,630

당기순이익(손실)	0	0	0	0	21,955,018,442	21,955,018,442

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(858,492,482)	(858,492,482)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	1,024,445,648	0	1,024,445,648

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	0	0	0	0	0	0

중간배당	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(5,543,765,700)	(5,543,765,700)

자기주식의 취득 및 처분	0	0	(1,915,244,129)	0	(2,180,954,281)	(4,096,198,410)

무상증자	9,192,380,000	(9,269,251,730)	0	0	0	(76,871,730)

자본잉여금의 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	18,480,739,500	198,289,131,063	(2,599,833,590)	(1,088,037,062)	173,719,611,487	386,801,611,398

2024.01.01 (기초자본)	18,480,739,500	198,289,131,063	(2,599,833,590)	(1,088,037,062)	173,719,611,487	386,801,611,398

당기순이익(손실)	0	0	0	0	14,855,367,850	14,855,367,850

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(964,736,737)	(964,736,737)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(2,046,139,517)	0	(2,046,139,517)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	0	0	0	(826,467,852)	826,467,852	0

중간배당	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(6,560,081,100)	(6,560,081,100)

자기주식의 취득 및 처분	0	0	2,599,833,590	0	(19,988,147,720)	(17,388,314,130)

무상증자	0	0	0	0	0	0

자본잉여금의 이익잉여금 전입	0	(50,000,000,000)	0	0	50,000,000,000	0

2024.12.31 (기말자본)	18,480,739,500	148,289,131,063	0	(3,960,644,431)	211,888,481,632	374,697,707,764

2025.01.01 (기초자본)	18,480,739,500	148,289,131,063	0	(3,960,644,431)	211,888,481,632	374,697,707,764

당기순이익(손실)	0	0	0	0	22,150,688,573	22,150,688,573

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	72,307,313	72,307,313

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(421,211,052)	0	(421,211,052)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	0	0	0	0	0	0

중간배당	0	0	0	0	(1,714,812,950)	(1,714,812,950)

연차배당	0	0	0	0	(6,859,251,800)	(6,859,251,800)

자기주식의 취득 및 처분	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0

자본잉여금의 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0

2025.12.31 (기말자본)	18,480,739,500	148,289,131,063	0	(4,381,855,483)	225,537,412,768	387,925,427,848

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 35 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 34 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	1,442,778,688	10,530,860,979	(5,496,195,207)

영업에서 창출된 현금흐름	(2,626,809,359)	4,395,750,563	(7,335,441,777)

이자의 수령	1,206,068,925	1,118,747,496	1,082,614,610

이자의 지급	(5,851,762,819)	(7,293,951,489)	(5,208,868,185)

배당금의 수령	10,097,516,541	9,906,955,249	7,272,517,165

법인세의 환급(지급)	(1,382,234,600)	2,403,359,160	(1,307,017,020)

투자활동현금흐름	3,021,177,434	36,496,140,106	25,175,076,610

공정가치금융자산의 취득	(9,355,195,760)	(6,823,800,622)	(14,103,540,510)

공정가치금융자산의 처분	10,779,293,538	17,924,729,658	151,709,627

기타유동금융자산의 증가	(17,120,500,000)	(9,832,605,320)	(119,636,915,867)

기타유동금융자산의 감소	12,500,000,000	27,630,341,408	120,854,179,779

기타비유동금융자산의 감소	0	58,501,000	50,000,000

매각예정자산의 처분	0	4,819,241,000	29,154,110,278

유형자산의 취득	(723,467,362)	(1,446,882,052)	(483,330,370)

유형자산의 처분	271,024,263	3,425,827,240	4,240,697,587

무형자산의 취득	(584,570,245)	(357,427,920)	(1,684,087,965)

무형자산의 처분	0	1,095,597,532	91,888,516

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	0	0	(3,000,000,000)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분	7,254,593,000	0	9,540,365,535

정부보조금의 수령	0	2,618,182	0

재무활동현금흐름	(10,369,033,364)	(24,310,063,094)	(45,193,513,729)

유동차입금의 차입	50,000,000,000	75,000,000,000	5,000,000,000

유동차입금의 상환	(75,000,000,000)	(75,000,000,000)	(5,000,000,000)

비유동차입금의 차입	25,000,000,000	0	12,000,000,000

사채의 발행	39,622,500,000	0	40,678,712,352

사채의 상환	(44,213,823,730)	0	(38,013,988,372)

리스부채의 상환	(392,644,884)	(361,667,864)	(312,538,518)

자기주식의 취득	0	(17,388,314,130)	(4,096,198,410)

파생상품자산의 감소	3,189,000,000	0	3,882,000,000

신주발행비	0	0	(76,871,730)

상환전환우선주부채의 상환	0	0	(53,710,863,351)

배당금의 지급	(8,574,064,750)	(6,560,081,100)	(5,543,765,700)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,905,077,242)	22,716,937,991	(25,514,632,326)

기초현금및현금성자산	26,561,935,157	3,844,997,166	29,359,629,492

기말현금및현금성자산	20,656,857,915	26,561,935,157	3,844,997,166