콜마홀딩스 분기보고서 (2023.09)
3. 원재료 및 생산설비

3-1. 주요 원재료 등의 현황 ◆ 한국콜마홀딩스주식회사 당사는 지주회사로, 2023년 9월 30일 현재 해당사항 없습니다.

◆ 콜마비앤에이치(주) 및 연결대상 종속회사

가. 주요 원재료 등의 현황

(2023년 09월 30일 기준) (단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	매입액	비중(%)	주요매입처

식품	원료	약재류 外	건강기능식품 주원료	85,659	81.9	㈜아우라코퍼레이션 등

자재	사면롤 外	제품포장용 자재	18,424	17.6	㈜옥수 등

소 계	104,083	99.5	-

화장품	원료	소재원료 外	화장품 부원료	464	0.4	㈜이우바이오 등

자재	설명서 外	화장품 부자재	91	0.1	㈜크로바케미칼

소 계	555	0.5	-

합 계	104,638	100.0	-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원/kg당)

사업부문	품 목	2023년 3분기	2022년	2021년

식품	약재류(당귀 外)	17,067	17,067	17,067

유산균혼합분말	493,906	476,667	470,173

화장품	1,3-Butylene Glycol-P	6,200	6,083	5,500

HGSC Complex(ET)	73,500	73,500	73,500

콜마비앤에이치는 원재료 가격변동에 따른 위험을 해소하기 위하여 자회사인 근오농림 주식회사와의 계약재배 형태로 원재료를 조달하고 있습니다. 이러한 계약재배를 통하여 원재료를 조달하게 되면서 콜마비앤에이치는 적절한 물량 조달과 단가 안정화가 가능해졌으며, 농가 또한 안정적인 매출처를 확보할 수 있게 됨에 따라 호혜적인 관계를 유지하고 있습니다.

◆ 한국콜마(주) 및 연결대상 종속회사

가. 주요 원재료 등의 현황

(2023년 09월 30일 기준) (단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품목	구체적용도	2023년 3분기	2022년	2021년	주요 매입처

매입액	비중(%)	매입액	비중(%)	매입액	비중(%)

화장품	원료	글리세린 등	보습제 외	217,879	29.40	223,251	24.77	184,930	23.04	㈜동양에프티, ㈜케이에스펄

자재	토너 용기, 캡 등	포장재 외	231,052	31.18	247,474	27.46	221,741	27.62	펌텍코리아㈜, DYP

소계	448,931	60.58	470,725	52.23	406,671	50.66	-

패키징	원료	레진	펌프,튜브 사출	6,769	0.91	3,488	0.39	-	-	SK케미칼, 에이앤피상사

자재	볼,스프링,가스켓등	펌프,튜브 내장재	7,424	1.00	4,225	0.47	-	-	삼성메카닉스, 영광특수고무

소계	14,193	1.91	7,713	0.86	-	-	-

전문의약품	원료	테고프라잔 등	케이캡정 원료 외	69,585	9.39	88,726	9.84	74,420	9.27	중국 Sinolite

상품	슈가논정 5mg 등	의약품 완제품 외	147,375	19.88	260,944	28.96	256,902	32	한국엠에스디

자재	프리필드시린지 등	에포카인주 주사기 외	24,206	3.27	29,171	3.24	25,800	3.21	벡톤디킨슨코리아

소계	241,166	32.54	378,841	42.04	357,122	44.49	-

HB	원료	미배아발효추출물에스 등	컨디션 원료 외	2,294	0.31	4,290	0.47	3,266	0.41	중국 Shanghai cantin

상품	컨디션환스틱 등	컨디션환 외	32,275	4.35	36,134	4.01	32,762	4.08	동원시스템즈

자재	헛개수500ml PET 등	헛개수 PET병 외	2,278	0.31	3,478	0.39	2,910	0.36	금비

소계	36,847	4.97	43,902	4.87	38,938	4.85	-

합계	741,137	100.00	901,181	100.00	802,731	100.00	-

※ 패키징 사업부문을 담당하는 ㈜연우는 2022년 중 연결대상 종속회사로 편입되었으며, 2022년 매입액은 편입 이후인 2022년 7월 1일부터 2022년 12월 31일까지의 매입액입니다.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원/ Kg당)

사업부문	품 목	2023년 3분기	2022년	2021년

화장품	GLYCERINE	1,294	1,916	3,793

Kobo Products Inc.-010217CH	58,959	54,147	45,674

패키징	사출용 레진 류 (kg/원)	2,862	2,582	2,173

레진 외 기타 자재 (EA/원)	29	27	20

전문의약품	딜티아젬염산염	328,636	462,376	415,567

프리필드시린지	590	568	525

HB	컨디션파워 100ml 병	85	73	68

미배아발효추출물에스	15,000	15,000	15,000

3-2. 생산 및 설비에 관한 사항◆ 한국콜마홀딩스주식회사

가. 생산설비의 현황 등

당사는 서울시 서초구에 위치한 사무소에서 임대사업 및 연구개발활동을 수행하고 있습니다.[주요 사업장 현황]

지역	사업소	주요 사업	소재지

국내	서울	부동산임대업, 연구개발서비스업	서울특별시 서초구 헌릉로8길 61

당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 공구와기구, 건설중인자산 등이 있으며, 2023년 09월 30일 현재 장부가액은 260억원으로 전년말 대비 29억원 감소하였습니다.

[생산설비 현황]

(단위: 백만원)

구분	기초장부금액	당기증가	당기감소	감가상각비	대체	기말장부금액

토지	7,794	-	(1,497)	-	303	6,780

건물	14,274	-	(1,023)	(237)	473	13,487

구축물	172	-	-	(10)	-	162

차량운반구	76	-	-	(13)	-	63

공구와기구	3,724	426	-	(646)	416	3,920

비품	2,232	38	-	(677)	-	1,593

건설중인자산	416	-	-	-	(416)	-

합계	28,868	464	(2,520)	(1,583)	776	26,005

나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거- 한국콜마홀딩스 주식회사는 지주회사로 해당사항 없습니다. 다. 생산 실적 및 가동율- 한국콜마홀딩스 주식회사는 지주회사로 해당사항 없습니다.

◆ 콜마비앤에이치(주) 및 연결대상 종속회사 가. 생산설비의 현황 등콜마비앤에이치는 세종시 전의면, 충북 음성군, 인천 서구 및 남동구, 서울 서초구 등에서 건강기능식품 및 화장품 소재의 생산, 영업, 관리 및 연구개발활동을 수행하고 있으며, 중국(Jiangsu, Shandong)과 호주(시드니) 등 총 3개의 해외 사업장에서 건강기능식품의 생산 및 유통을 담당하고 있습니다.

(1) 주요 사업장 현황

지역	사업소	주요 사업	소재지(주소)

국내	세종	건강기능식품 및 화장품 소재 생산,연구개발, 영업 등	세종특별자치시 전의면 산단길 22-15세종특별자치시 전의면 의당전의로 908세종특별자치시 전의면 미래산단로 77

서울	건강기능식품 영업, 마케팅연구개발 등	서울특별시 서초구 사임당로 18서울특별시 서초구 헌릉로8길 61

음성	건강기능식품 생산, 연구개발	충북 음성군 대소면 대풍산단 1길 8

제천	스마트팜 농작물 연구개발 및 재배	충청북도 제천시 바이오밸리1로 75

여주	농작물 재배 및 수매관리 등	경기도 여주시 영릉로 312

인천	마스크팩 및 소재 생산, 연구개발,영업 등	인천광역시 서구 원적로 7번길 32인천광역시 남동구 남동대로 405

해외	중국강소	보건식품 및 영양식품 제조 등	East side of No.4Rd, Dafeng economic development zone,Yancheng City, Jiangsu Province, China

중국산동	보건식품 및 영양식품 제조 등	3rd floor, No. 2, No. 16, Hai Lan Road, Hi Tech IndustrialDevelopment Zone, Yantai City, Shandong Province, China

호주시드니	건강기능식품 유통 등	'30', 1 TALAVERA ROAD, MACQUARIE PARK NSW 2113

(2) 생산설비 현황(단위 : 천원)

구분	기초	취득	대체	처분	감가상각비	기타(환율변동차이)	당분기말

토지	51,561,464	10,341,192	14,122,470	-	-	-	76,025,126

건물	109,418,743	10,000	(189,276)	-	(1,740,448)	(34,154)	107,464,865

구축물	2,996,617	9,820	-	-	(60,912)	-	2,945,525

기계장치	37,995,743	1,238,381	1,295,525	(136,439)	(2,846,966)	(12,329)	37,533,915

건설중인자산	35,764,635	49,085,896	(60,738,529)	-	-	(262)	24,111,740

합계	237,737,202	60,685,289	(45,509,810)	(136,439)	(4,648,326)	(46,745)	248,081,171

주) 연결기준으로 작성되었습니다. 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

사업부문	품목(단위)	사업소	2023년 3분기	2022년	2021년

식품	식품 완제품(set)	세종공장	3,543,917	5,174,220	5,174,220

고형제 정제 등(천 개)	음성공장	1,305,143	1,534,010	1,299,740

식품 완제품(set)	에치엔지	2,332,800	3,150,560	2,753,600

화장품	화장품 완제품(개)	에치엔지	78,170,400	83,145,252	91,636,428

주) 생산능력은 주요 제품의 연결 기준입니다.(2) 생산능력 산출근거1) 산출방법 등 ① 산출기준 : 품목 및 제형별 일일생산량 기준 ② 산출방법 : 일일생산량 × 작업일수(월 20일기준)2) 평균가동시간 : 1일 8시간, 1월 월별 작업일수, 1년 12개월 가동기준 다. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적(단위 : set, 천tab, 개)

생산품목	품목(단위)	사업소	2023년 3분기	2022년	2021년

식품	식품 완제품(set)	세종공장	1,950,355	3,573,733	4,817,585

고형제 정제 등(천 개)	음성공장	1,234,030	1,996,057	1,660,912

식품 완제품(set)	에치엔지	1,613,995	2,962,031	3,679,009

화장품	화장품 완제품(개)	에치엔지	48,761,121	63,905,028	70,051,359

주) 생산실적은 주요 제품의 연결 기준입니다.(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : set, 천tab, 개)

생산품목	품목(단위)	사업소	생산능력	생산실적	평균가동율(%)

식품	식품 완제품(set)	세종공장	3,543,917	1,950,355	55.0

고형제 정제 등(천 개)	음성공장	1,305,143	1,234,030	94.6

식품 완제품(set)	에치엔지	2,332,800	1,6413,995	69.2

화장품	화장품 완제품(개)	에치엔지	78,170,400	48,761,121	62.4

주) 가동률은 주요 제품의 생산능력 대비 생산실적으로 산출하였습니다.

◆ 한국콜마(주) 및 연결대상 종속회사 가. 생산설비의 현황 등 한국콜마는 세종특별자치시(세종,전의,전동), 경기도 부천시, 서울시 서초구(종합기술원), 에이치케이이노엔㈜ (오송,이천,대소공장), ㈜연우(인천) 등 국내 12개 사업장 및 중국(북경, 무석, 후저우), 미국, 캐나다 등 해외 5개 법인에서 생산, 영업, 관리 및 연구개발활동을 수행하고 있습니다.

[주요 사업장 현황]

지역	사업소	주요 사업	소재지

국내	세종	화장품 기초/색조	세종특별자치시 전의면 산단길 22-17

전의	화장품 기초	세종특별자치시 전의면 덕고개길 12-11

전동	화장품 기초/색조	세종특별자치시 전동면 노장공단길 23

부천	화장품 색조	경기 부천시 원미구 평천로 850번길 157

서울	화장품 연구개발, 영업 등	서울특별시 서초구 헌릉로8길 61

이천	제약 생산, 연구개발	경기도 이천시 마장면 덕평로 811

오송	제약 생산	충청북도 청주시 흥덕구 오송읍 오송생명2로 239

대소	제약 생산	충청북도 음성군 대소면 대소산단로 20

인천	화장품 용기	인천광역시 서구 가좌로 84번길 13

인천	화장품 용기	인천광역시 서구 가재울로 56

인천	화장품 용기	인천광역시 서구 백범로 681, 가동 6층 601호 외

인천	화장품 용기	인천광역시 서구 건지로 250번길 42, 2동

해외	중국 북경	화장품 생산, 연구개발, 영업 등	No.8, Yanqi West 1st Economic Development Zone, Huairou, Beijing, China

중국 무석	화장품 생산, 연구개발, 영업 등	No.95 Xmei Road, Xinwu District, Wuxi, Jiangsu, China

중국 후저우	화장품 용기	No. 30 Chuangqiang Road, Daixi District, Wuxing Economic Development Zone, Huzhou, Zhejiang Province, China

미국	화장품 생산, 연구개발, 영업 등	102 Life Science Drive, Olyphant, Pennsylvania, USA

캐나다	화장품 생산, 연구개발, 영업 등	149 Victoria St, Barrie, ON L4N 2J6, Canada

당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인자산 등이 있으며, 2023년 09월 30일 현재 장부가액은 6,802억원입니다.

[생산설비 현황]

(단위 : 천원)

구분	당분기

토지	건물(주1)	구축물(주1)	기계장치(주1)	차량운반구(주1)	기타의 유형자산(주1)	건설중인자산(주1)	합계

기초장부금액	144,503,341	246,910,443	31,320,749	108,224,952	987,661	40,075,874	36,823,406	608,846,426

취득 및 자본적지출	202,492	828,003	544,352	4,908,778	175,235	4,693,519	63,857,659	75,210,038

처분 및 폐기	-	(12,314)	(6,118)	(263,530)	(145,864)	(228,083)	(6,162)	(662,071)

감가상각비	-	(9,215,178)	(2,143,351)	(17,201,951)	(264,108)	(12,574,361)	-	(41,398,949)

손상	-	-	-	(6,529)	-	(2,036)	(164,290)	(172,855)

대체(주2)	37,070,445	35,518,773	3,366,953	11,501,536	87,259	3,257,520	(55,966,931)	34,835,555

기타(환율변동차이)	150,733	1,211,788	435,486	1,095,237	14,343	115,832	477,164	3,500,583

기말장부금액	181,927,011	275,241,515	33,518,071	108,258,493	854,526	35,338,265	45,020,846	680,158,727

※ 연결기준으로 작성되었습니다.주1) 정부보조금을 차감한 잔액입니다.주2) 대체합계액 중 35,313,070천원은 투자부동산에서 대체되었으며, 245,320천원은 제조비용으로, 202,306천원은 제조 연구비로, 14,498천원은 소모품비로, 15,392천원은 미수금으로 대체되었습니다.

나 . 생산능력 및 생산능력의 산출근거

1) 생산능력(단위 : 천개)

사업부문	품목	사업소	2023년 3분기	2022년	2021년

화장품	기초, 색조, 의약외품(주1)	한국콜마㈜	279,765	373,018	373,018

Kolmar Cosmetics (Beijing) Co.,Ltd.	55,500	74,000	74,000

Kolmar Cosmetics (Wuxi) Co.,Ltd.	162,000	216,000	216,000

HK Kolmar USA, LLC.	51,000	68,000	68,000

HK Kolmar Canada, Inc.	73,518	96,099	67,574

(단위 : 완제의약품-백만정, 바이오의약품-백만Syringe, 수액-백만bag, API-ton)

사업부문	품목	사업소	2023년 3분기	2022년	2021년

전문의약품	의약품	에이치케이이노엔㈜ (주2)	오송	완제의약품(단위 : 백만정)	525.0	700.0	700.0

수액(단위 : 백만Bag)	41.2	54.9	54.9

대소	수액(단위 : 백만Bag)	23.9	49.6	49.6

API(단위 : Ton)	32.0	42.7	42.7

이천(단위 : 백만Syringe)	3.0	4.0	4.0

(단위 : 천개)

사업부문	품목	사업소	2023년 3분기	2022년	2021년

패키징	펌프류	㈜연우(주3)	444,936	316,422	-

튜브류	102,946	67,200	-

견본용	155,783	96,323	-

※ 연결 기준으로 작성되었습니다.주1) 2020년 8월 과거 제약 부문에 속해 있던 의약외품 치약 품목이 화장품 부문으로 이관되었습니다.주2) 에이치케이이노엔㈜의 경우 사업소마다 생산 단위가 달라 별도 표기하였습니다.주3) 패키징 사업부문을 담당하는 ㈜연우는 2022년 중 연결대상 종속회사로 편입되었으며, 2022년 생산능력은 편입 이후인 2022년 7월 1일부터 2022년 12월 31일까지의 생산능력입니다.

2) 생산능력의 산출근거 - 한국콜마㈜ 가) 산출기준- 주요 사용 생산설비의 기본능력을 기준- 세종공장 : 3조 2교대 운영- 부천공장 : 2조 2교대 운영- 해외사업소 : 2조 2교대 운영나) 산출방법- 설비능력 × 연작업일수(월 22일기준)다) 평균가동시간- 1일 : 8시간, 1월 : 월별 작업일수, 1년 : 12개월 가동기준 - 에이치케이이노엔(주1)가) 산출기준(전 공정 제조하는 제품을 산출기준에 반영함, 위탁공장 제품 제외)- 오송공장 : 내용고형제, 수액제 생산량 기준- 이천공장 : 생물학적 주사제 충전기 공정 가동율 기준- 대소공장 : 수액, API 연간 생산량 기준나) 산출방법- 오송공장내형고형제 : 타정기 설비(캡슐충전기) × 일작업시간(8HR) × 작업일수(년) = 700백만정수액제 : 충전설비 × 일작업시간(19HR) × 작업일수(년) = 54.9백만 Bag- 이천공장 : 충전기 설비 × 일작업 시간 (8 HR) × 작업일수(년) = 400만Syringe- 대소공장 1) API : 완제 의약품 28.3Ton/年, 원료 의약품 14.4Ton/年 2) 수액 : 일생산량 127,158Bag/日(포장기준) × 연간 가동일수 250日/年 = 31.8백만 Bag 주1) 에이치케이이노엔㈜의 경우 생산능력의 산출근거가 사업소마다 상이하여 별도로 표기하였습니다.주1) 에이치케이이노엔(주)의 경우 생산능력의 산출근거가 사업소마다 상이하여 별도로 표기하였습니다. - 연우가) 산출기준- 주요 사용 생산설비의 기본능력을 기준나) 산출방법- 설비능력 × 연작업일수(월 22일기준)다) 평균가동시간- 1주 : 52시간, 1월 : 월별 작업일수, 1년 : 12개월 가동기준 다. 생산실적 및 가동률

1) 생산실적(단위 : 천개)

사업부문	품목	사업소	2023년 3분기	2022년	2021년

화장품	기초, 색조, 의약외품(주1)	한국콜마주식회사	270,410	307,084	293,023

Kolmar Cosmetics (Beijing) Co.,Ltd.	4,722	6,087	11,148

Kolmar Cosmetics (Wuxi) Co.,Ltd.	63,464	62,336	69,171

HK Kolmar USA, LLC.	14,851	15,145	20,742

HK Kolmar Canada, Inc.	35,521	45,039	48,436

사업부문	품목	사업소	2023년 3분기	2022년	2021년

전문의약품	의약품	에이치케이이노엔㈜ (주2)	오송	완제의약품(단위 : 백만정)	609.1	814.8	688.4

수액(단위 : 백만Bag)	22.0	13.4	2.8

대소	수액(단위 : 백만Bag)	26.7	47.1	53.3

API(단위 : Ton)	29.5	28.6	17.1

이천(단위 : 백만Syringe)	3.8	4.1	4

(단위 : 천개)

사업부문	품목	사업소	2023년 반기	2022년	2021년

패키징	펌프류	㈜연우(주3)	194,901	121,855	-

튜브류	64,302	34,250	-

견본용	49,810	25,905	-

※ 연결 기준으로 작성되었습니다.주1) 2020년 8월 과거 제약 부문에 속해 있던 의약외품 치약 품목이 화장품 부문으로 이관되었습니다.주2) 에이치케이이노엔㈜의 경우 생산 단위가 달라 별도 표기하였습니다.주3) 패키징 사업부문을 담당하는 ㈜연우는 2022년 중 연결대상 종속회사로 편입되었으며, 2022년 생산능력은 편입 이후인 2022년 7월 1일부터 2022년 12월 31일까지의 생산능력입니다.

2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 천개)

사업소(사업부문)	생산가능수량	생산수량	평균가동률(%)

화장품	한국콜마㈜	279,765	270,410	96.7

Kolmar Cosmetics (Beijing) Co.,Ltd.	55,500	4,722	8.5

Kolmar Cosmetics (Wuxi) Co.,Ltd.	162,000	63,464	39.2

HK Kolmar USA, LLC.	51,000	14,851	29.1

HK Kolmar Canada, Inc.	73,518	35,521	48.3

(단위 : 완제의약품-백만정, 바이오의약품-백만Syringe, 수액-백만bag, API-ton)

사업소(사업부문)	생산가능수량	생산수량	평균가동률(%)

전문의약품	에이치케이이노엔㈜ (주1)	오송	완제의약품(단위 : 백만정)	525.0	609.1	116%

수액(단위 : 백만Bag)	41.2	22.0	53%

대소	수액(단위 : 백만Bag)	23.9	26.7	112%

API(단위 : Ton)	32.0	29.5	92%

이천(단위 : 백만Syringe)	3.0	3.8	127%

※ 연결 기준으로 작성되었습니다.주1) 에이치케이이노엔㈜의 경우 사업소마다 생산 단위가 달라 별도 표기했습니다.

(단위 : 천개)

사업부문	품목	사업소	생산가능수량	생산수량	평균가동률(%)

패키징	펌프류	㈜연우	인천	444,936	194,901	43.8

튜브류	102,946	64,302	62.5

견본용	155,783	49,810	32.0

라. 중요한 시설투자 계획(단위 : 백만원)

사업구분	구 분	투자기간	투자대상자산	투자효과	총투자액	기투자액	향후 투자액

전문의약품	신/증설	2021.10~2024.12	연구시설	R 강화를 위한 신규 연구시설 확보	114,900	24,266	90,634

합 계	114,900	24,266	90,634

※ 상기 향후 투자액은 작성기준일 현재 계획 기준이며, 향후 사업 여건에 따라 조정될 수 있습니다.