콜마홀딩스 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 33 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 32 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 3분기말	제 32 기말

자산

유동자산	385,421,099,788	319,849,775,246

현금및현금성자산	143,101,955,466	114,472,224,332

단기금융상품	40,634,475,367	68,948,958,905

매출채권및기타채권	39,381,422,439	29,694,334,822

기타금융자산	46,822,877,955	17,423,372,447

기타유동자산	14,888,898,673	9,872,844,252

재고자산	100,484,095,094	79,435,842,378

당기법인세자산	107,374,794	2,198,110

비유동자산	925,398,101,191	889,876,402,670

순확정급여자산	12,448,142

장기매출채권및기타채권	889,118,823	1,119,122,160

유형자산	286,151,970,604	272,338,715,185

투자부동산	128,178,148,569	121,445,837,625

무형자산	39,151,407,265	31,926,299,136

사용권자산	7,551,668,934	9,100,774,323

관계기업및공동기업투자	384,940,598,164	388,003,308,027

장기기타금융자산	69,113,743,232	63,819,392,295

파생금융자산	5,976,053,452

기타비유동자산	157,122,464	157,122,464

이연법인세자산	3,288,269,684	1,953,383,313

자산총계	1,310,819,200,979	1,209,726,177,916

부채

유동부채	299,379,958,798	301,085,704,487

매입채무및기타채무	58,813,535,971	69,030,485,271

단기차입금	194,268,623,447	184,011,789,655

파생금융부채	23,325,122,434	20,865,229,343

당기법인세부채	4,301,730,952	14,376,386,949

기타유동부채	16,437,562,470	10,075,643,681

유동충당부채	2,233,383,524	2,726,169,588

비유동부채	142,263,892,867	53,988,720,749

순확정급여부채	6,515,318,050	1,272,159,669

장기차입금	113,511,316,039	27,875,702,555

기타비유동부채	10,252,910,915	11,407,334,986

충당부채	696,811,943	678,840,388

이연법인세부채	11,287,535,920	12,754,683,151

부채총계	441,643,851,665	355,074,425,236

자본

지배기업의소유주지분	625,070,549,211	622,972,180,823

자본금	9,288,359,500	9,288,359,500

보통주자본금	9,288,359,500	9,288,359,500

자본잉여금	284,174,698,211	286,149,513,751

주식발행초과금	185,095,054,038	185,095,054,038

기타자본잉여금	99,079,644,173	101,054,459,713

자본조정	(1,279,355,194)	(1,492,484,676)

자기주식	(684,589,461)	(684,589,461)

기타자본조정	(594,765,733)	(807,895,215)

기타포괄손익누계액	1,519,872,259	(439,692,141)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(3,008,220,910)	(2,942,094,523)

해외사업환산손익	2,829,679,265	786,802,683

지분법자본변동	1,698,413,904	1,715,599,699

이익잉여금	331,366,974,435	329,466,484,389

법정적립금	7,334,826,700	5,557,398,503

임의적립금	277,640,000,000	211,900,000,000

미처분이익잉여금	46,392,147,735	112,009,085,886

비지배지분	244,104,800,103	231,679,571,857

자본총계	869,175,349,314	854,651,752,680

자본과부채총계	1,310,819,200,979	1,209,726,177,916

연결 포괄손익계산서
제 33 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	155,139,808,805	495,402,691,990	144,183,715,745	510,188,083,497

매출원가	130,224,928,120	406,524,731,938	116,942,630,736	401,296,524,548

매출총이익	24,914,880,685	88,877,960,052	27,241,085,009	108,891,558,949

판매비와관리비	17,759,613,442	49,826,440,636	15,454,297,806	48,229,184,278

대손충당금 환입(대손상각비)	533,113,120	483,759,469	(184,156,632)	(52,499,227)

관계기업과공동기업투자손익	(109,264,800)	4,120,445,361	2,014,103,532	6,286,162,039

영업이익(손실)	7,579,115,563	43,655,724,246	13,616,734,103	66,896,037,483

기타수익	194,201,605	7,815,911,134	1,941,338,114	3,421,345,650

기타비용	382,106,692	885,971,241	420,169,641	693,272,809

금융수익	4,830,308,530	10,360,749,245	5,870,339,682	8,123,654,383

금융비용	8,827,496,163	20,469,602,499	2,908,797,977	11,698,513,139

법인세비용차감전순이익(손실)	3,394,022,843	40,476,810,885	18,099,444,281	66,049,251,568

법인세수익(비용)	1,946,869,654	14,930,447,096	5,085,359,332	24,281,058,224

당기순이익(손실)	1,447,153,189	25,546,363,789	13,014,084,949	41,768,193,344

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(2,994,872,171)	6,685,228,070	6,283,303,211	14,790,659,524

비지배지분	4,442,025,360	18,861,135,719	6,730,781,738	26,977,533,820

기타포괄손익	538,840,869	1,709,995,683	622,737,535	1,516,939,245

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	759,012,263	2,186,779,301	598,011,105	2,383,206,839

해외사업환산손익(세후기타포괄손익)	685,687,526	1,960,495,381	464,616,628	1,783,499,168

(부의)지분법자본변동	73,324,737	226,283,920	133,394,477	599,707,671

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(220,171,394)	(476,783,618)	24,726,430	(866,267,594)

순확정급여부채의 재측정요소	(34,559,814)	(226,602,574)	(4,803,241)	(16,304,033)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(51,496,700)	(30,726,795)	1,331,092	(1,261,499,395)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	(18,600,742)	(68,896,496)	28,198,579	411,535,834

(부의)지분법자본변동	(115,514,138)	(150,557,753)

총포괄손익	1,985,994,058	27,256,359,472	13,636,822,484	43,285,132,589

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(2,424,991,463)	8,387,463,101	6,753,596,736	15,918,110,018

비지배지분	4,410,985,521	18,868,896,371	6,883,225,748	27,367,022,571

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(162)	362	340	800

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(162)	362	340	800

연결 자본변동표
제 33 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	9,288,359,500	264,432,540,195	(1,492,484,676)	(2,203,841,800)	315,184,365,954	585,208,939,173	202,400,117,288	787,609,056,461

당기순이익(손실)	14,790,659,524	14,790,659,524	26,977,533,820	41,768,193,344

순확정급여부채의 재측정요소	(16,304,033)	(16,304,033)	(16,304,033)

관계기업의 이익잉여금 변동	(1,261,499,395)	(1,261,499,395)	(1,261,499,395)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	409,948,129	409,948,129	1,587,705	411,535,834

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	(136,757,525)	136,757,525

해외사업장환산외환차이	1,530,929,017	1,530,929,017	252,570,151	1,783,499,168

지분법자본변동	464,376,776	464,376,776	135,330,895	599,707,671

연차배당	(3,788,239,895)	(3,788,239,895)	(5,162,760,000)	(8,950,999,895)

관계기업의 자본잉여금 변동	10,513,365,919	10,513,365,919	10,513,365,919

지분법자본조정

종속기업 지분율 변동 등에 따른 변동	15,594,377,094	15,594,377,094	(2,875,572,563)	12,718,804,531

2021.09.30 (기말자본)	9,288,359,500	290,540,283,208	(1,492,484,676)	64,654,597	325,045,739,680	623,446,552,309	221,728,807,296	845,175,359,605

2022.01.01 (기초자본)	9,288,359,500	286,149,513,751	(1,492,484,676)	(439,692,141)	329,466,484,389	622,972,180,823	231,679,571,857	854,651,752,680

당기순이익(손실)	6,685,228,070	6,685,228,070	18,861,135,719	25,546,363,789

순확정급여부채의 재측정요소	(226,602,574)	(226,602,574)	(226,602,574)

관계기업의 이익잉여금 변동	(30,726,795)	(30,726,795)	(30,726,795)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(66,126,387)	(66,126,387)	(2,770,109)	(68,896,496)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분

해외사업장환산외환차이	2,042,876,582	2,042,876,582	(82,381,201)	1,960,495,381

지분법자본변동	(17,185,795)	(17,185,795)	92,911,962	75,726,167

연차배당	(4,527,408,655)	(4,527,408,655)	(6,443,668,125)	(10,971,076,780)

관계기업의 자본잉여금 변동	(1,974,815,540)	(1,974,815,540)	(1,974,815,540)

지분법자본조정	213,129,482	213,129,482	213,129,482

종속기업 지분율 변동 등에 따른 변동

2022.09.30 (기말자본)	9,288,359,500	284,174,698,211	(1,279,355,194)	1,519,872,259	331,366,974,435	625,070,549,211	244,104,800,103	869,175,349,314

연결 현금흐름표
제 33 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 32 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,406,107,685)	(10,325,212,291)

영업에서 창출된 현금	18,094,064,365	63,474,881,275

당기순이익	25,546,363,789	41,768,193,344

조정	32,459,830,189	35,837,370,475

법인세비용	14,930,447,096	24,281,058,224

이자수익	(2,503,953,699)	(872,991,460)

이자비용	8,107,331,756	5,963,037,631

배당금수익	(412,424,086)	(1,193,865,565)

파생금융상품평가이익	(5,976,053,452)

파생금융상품평가손실	2,459,893,091	3,930,425,834

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(141,701,711)	(3,997,945,452)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	2,704,927,415	132,756,918

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(262,391,753)	(141,469,293)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실	252,603,105

외화환산이익	(716,380,215)	(368,790,522)

외화환산손실	6,497,393,911	11,873,920

퇴직급여	4,209,455,870	3,505,472,776

감가상각비	13,438,985,670	12,388,901,364

무형자산상각비	1,804,167,099	1,278,004,014

대손상각비(환입)	(483,759,469)	52,499,227

지급수수료	284,527,903	945,275

잡이익	(22,989,145)

잡손실	4,266,004	50,890,613

유형자산처분이익	(30,109,592)	(1,130,630,979)

무형자산처분이익	(124,729,091)	(4,163,560)

리스해지이익	(39,095,695)	(481,982)

유형자산처분손실	1,089,516	318,968,972

무형자산처분손실	1,250,674

리스해지손실	7,511,396	21,371,148

재고자산평가손실(환입)	(448,583,440)	411,486,483

재고자산폐기손실	55,847,511

지분법손익	(4,120,445,361)	(6,286,162,039)

관계기업투자처분이익	(7,100,368,410)	(1,129,608,296)

공동기업투자처분이익	(100,000,000)

사채상환이익	(1,466,881,775)

부채상환손실	138,964,802	126,821,488

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(39,912,129,613)	(14,130,682,544)

매출채권의 감소(증가)	(7,941,644,237)	23,556,208,363

기타채권의 감소(증가)	675,729,281	12,719,156,819

기타유동자산의 감소(증가)	(5,284,507,885)	19,690,084,279

기타비유동자산의 감소	11,773,790

재고자산의 증가	(18,981,223,269)	(5,687,691,027)

매입채무의 감소	(8,493,856,883)	(19,572,296,023)

기타채무의 감소	(5,790,985,345)	(43,298,158,307)

기타유동부채의 증가(감소)	6,039,220,991	(643,194,070)

기타비유동부채의 증가(감소)	206,668,290	9,715,954

순확정급여부채의 증가(감소)	151,255,508	(834,284,386)

반품충당부채의 감소	(492,786,064)	(81,997,936)

이자의 수령	2,577,220,679	668,741,842

이자의 지급	(4,350,559,935)	(2,636,892,573)

배당금의 수령	2,989,528,021	3,336,269,988

법인세납부	(27,716,360,815)	(75,168,212,823)

투자활동현금흐름	(28,207,941,128)	(83,938,480,960)

투자활동으로 인한 현금유입액	276,589,505,618	246,954,096,581

단기금융상품의 감소	231,093,019,645	132,353,681,590

기타금융자산의 감소	27,987,994,875	104,269,651,226

장기기타금융자산의 감소	5,002,028,060	4,543,936,237

장기매출채권및기타채권의 감소	595,120,000	897,458,304

유형자산의 처분	1,118,443,467	2,930,978,916

투자부동산의 처분	48,060,808

무형자산의 처분	396,909,091	41,400,000

종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분	9,995,990,480	1,868,929,500

정부보조금의 수령	400,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(304,797,446,746)	(330,892,577,541)

단기금융상품의 증가	(190,766,936,107)	(170,743,681,590)

기타금융자산의 증가	(66,936,035,000)	(89,009,500,000)

장기기타금융자산의 증가	(14,154,999,745)	(18,792,006,520)

장기매출채권및기타채권의 증가	(318,380,207)	(396,614,620)

유형자산의 취득	(19,900,428,144)	(41,756,609,710)

투자부동산의 취득	(329,515,406)	(4,587,176,093)

무형자산의 취득	(7,371,300,875)	(5,581,989,008)

기타의투자자산의 취득	(25,000,000)

종속기업의 취득(보유현금 차감 후)	(5,019,851,262)

재무활동현금흐름	64,330,913,202	1,387,085,193

재무활동으로 인한 현금유입액	131,440,116,732	49,356,493,696

차입금의 차입	94,922,466,732	49,356,493,696

해외사채의 발행	36,517,650,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(67,109,203,530)	(47,969,408,503)

차입금의 상환	(44,757,421,197)	(5,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,952,452,990)

상환전환우선주부채의 상환	(262,276,687)	(217,633,847)

교환사채의 상환	(9,550,632,499)

해외사채의 상환	(30,199,220,466)

리스부채의 상환	(1,567,796,367)	(1,629,101,305)

배당금의 지급	(10,971,076,780)	(8,950,999,895)

종속기업투자의 취득	(20,000,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	912,866,745	639,067,724

현금및현금성자산의 증가(감소)	28,629,731,134	(92,237,540,334)

기초현금및현금성자산	114,472,224,332	198,283,011,650

기말현금및현금성자산	143,101,955,466	106,045,471,316

매각예정으로 분류된 현금

기말 재무상태표상 현금	143,101,955,466	106,045,471,316