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콜마홀딩스 분기보고서 (2021.09)
분 기 보 고 서

(제 32 기)

사업연도 2021년 01월 01일 부터
2021년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021 년 11 월 15 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 한국콜마홀딩스 주식회사
대 표 이 사 : 김병묵
본 점 소 재 지 : 세종시 전의면 덕고개길 12-11
(전 화) 02-515-0150
(홈페이지) http://www.kolmarholdings.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 정성호
(전 화) 02-515-0150
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	1	0	0	1	1

비상장	10	0	0	10	1

합계	11	0	0	11	2

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 '한국콜마홀딩스 주식회사'이고 영문명은 'KOLMAR KOREA HOLDINGS CO., LTD.'입니다. 다. 설립일자 당사는 1990년 5월 15일에 설립되었습니다. 또한 1996년 10월 24일에 코스닥 시장에 상장하였으며, 2002년 4월 9일에 유가증권시장에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시되었습니다. 2012년 10월 1일 부로 인적분할하여, 2012년 10월 19일에 변경상장을 하였습니다. 라. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지(1) 주소 : 세종특별자치시 전의면 덕고개길 12-11(2) 전화번호 : 02-515-0150(3) 홈페이지 : http://www.kolmarholdings.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

바. 주요사업의 내용 당사는 지주사업을 주 사업으로 하고 있습니다. 주요 종속회사 및 주요 자회사는 건강기능식품, 화장품 및 의약품의 연구개발 및 제조를 주 사업으로 하고 있습니다. 최근사업연도말 기준 전체 매출액 중 건강기능식품 부문이 55%, 화장품 부문이 39%를 차지 하고 있으며 이 와 관련한 자세한 내용은 본문의 'Ⅱ.사업의 내용 4. 매출 및 수주상황'을 참조하시기 바랍니다. 사.. 신용평가에 관한 사항- 해당사항 없습니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

유가증권시장	2002년 04월 09일	-	-
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	32기(당분기말)	31기(2020년말)	30기(2019년말)

보통주	발행주식총수	18,576,719	18,576,719	17,938,966

액면금액	500	500	500

자본금	9,288,359,500	9,288,359,500	8,969,483,000

우선주	발행주식총수	1,116,071	1,116,071	1,562,499

액면금액	500	500	500

자본금	-	-	223,214,000

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	9,288,359,500	9,288,359,500	9,192,697,000

주1) 당사는 2018년 6월 29일 제3자배정 유상증자를 결정하고, 이후 2018년 7월 20일에 상환전환우선주 1,116,071주를 발행하였으나, 회계기준상 이를 부채로 인식하여 자본금 변동사항에는 포함하지 않습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	50,000,000	-	50,000,000	보통주 및 우선주 모두 포함

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	38,060,491	1,562,499	39,622,990	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	19,483,772	446,428	19,930,200	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	19,483,772	446,428	19,930,200	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	18,576,719	1,116,071	19,692,790	-

Ⅴ. 자기주식수	97,500	-	97,500	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	18,479,219	1,116,071	19,595,290	-

주1) 현재까지 감소한 보통주 주식의 총수는 2012년 10월 1일 회사분할에 따라 감소한 것이며, 현재까지 감소한 우선주 주식의 총수는 전기 중 전환우선주 446,428주가 보통주 637,753주로 전환되며 감소한 것입니다.주2) 자기주식수는 2012년 10월 1일 회사분할에 따라 분할전 보유중인 자기주식 300,000주가 분할되면서 배정받은 수량입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	97,500	97,500	0	0	0	97,500	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	97,500	97,500	0	0	0	97,500	-

-	-	-	-	-	-	-

다. 종류주식(RCPS) 발행현황(단위 : 원)

발행일자	2018년 07월 20일

주당 발행가액(액면가액)	44,800	500

발행총액(발행주식수)	49,999,980,800	1,116,071

현재 잔액(현재 주식수)	49,999,980,800	1,116,071

주식의내용	이익배당에 관한 사항	참가적, 누적적 우선배당률: 액면금액의 2%

잔여재산분배에 관한 사항	-

상환에관한 사항	상환조건	- 발행일로부터 5년이 경과한 후 언제든지 상환청구 가능- 상환시 발행금액의 연 2%복리 가산(기지급한 배당금 차감)- 조기상환조건: 본 건 RCPS 발행일로부터 2년이 되는 날 및 그로부터 매 6개월이경과한 날 마다 조기상환 청구 가능

상환방법	현금 상환

상환기간	2023년 07월 20일 ~ 2028년 07월 20일

주당 상환가액	-

1년 이내상환 예정인 경우	-

전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	1) 발행일로부터 1년후부터 보통주 전환 청구 가능2) 전환가격의 조정(1) 합병, 분할, 분할합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 본건 RCPS가 전액 보통주식으로 전환되었더라면 본건 RCPS 주주가 가질 수 있었던 보통주식수에 따른 가치 또는 그 이상을 보장하는 방법으로 전환가액을 조정한다. 본 목에 따른 전환가격의 조정일은 합병, 분할 등의 기준일로 한다.(2) (1)과 별도로, 본건 RCPS의 발행일로부터 만기일 이전까지 본건 RCPS의 발행일 이후 매 3개월마다 보통주식의 주가에 따라 전환가격을조정한다. 각 조정일의 전일을 기산일로 산정한 산술평균가격{(1개월 가중산술평균 주가+ 1주일 가중산술평균 주가+ 최근일 가중산술평균 주가)/3}과 최근일 가중산술평균 주가 중 높은 가격이 그 이전의 전환가격보다 낮을 경우 그 가격을 전환가격으로 하향조정한다(전환가격의 원단위 미만은 절상함. 의심의 여지를 피하기 위하여 명확하면, 주가가 오르더라도 전환가격을 상향조정하지 아니함). 단, 새로운 전환가격은 발행당시의 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한가격)의 70% 이상으로 한다.

전환청구기간	2019년 07월 20일 ~ 2028년 07월 20일

전환으로 발행할주식의 종류	보통주

전환으로발행할 주식수	1,594,387

의결권에 관한 사항	해당없음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)	- 상기 '상환에 관한 사항'의 주당 상환가액은 아래 산식에 의해 계산될 예정입니다.1주당 상환금액 = [본건 RCPS의 1주당 인수가격 + 1주당 인수가격에 대한 주금납입일로부터 상환기일*까지 연 2%의 복리이자] － [본건 RCPS 주주가 본건 RCPS와 관련하여 발행인으로부터 이미 지급받은 배당금 총액 / 본건 RCPS의 주식수]- 2019년 1월 22일, 해당 주식의 전환가격은 시가 변동에 의해 기존발행가액인 35,119원에서 31,360원으로 조정되었습니다. 이에 따라전환으로 발행할 주식 수도 1,594,387주로 변경되었습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일 당사의 최근 정관 개정일은 2021년 3월 26일이며, 정관의 개정은 상법 등 관련 법령의 개정내용을 반영하고, 사외이사후보추천위원회를 포함한 이사회내 위원회를 두는 규정과 분기배당에 대한 내용을 신설하는 내용을 반영하고 있습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 03월 22일	제29기 정기주주총회	1. 주식 증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록2. 이사의 수, 이사의 선임, 이사의 임기, 감사의 직무 등	1. 주식등의 전자등록에 따른 표준 정관 준용2. 표준정관 준용

2020년 03월 27일	제30기 정기주주총회	1. 사업목적 '식료품 및 식료품 원 부자재 제조 및 판매업', '연구개발 서비스업' 추가	1. 사업목적 추가

2021년 03월 26일	제31기 정기주주총회	1. 상법 개정에 따라 결산기말이 아닌 날로 기준일을 정할 수 있게 됨에 따라 관련 내용 반영2. 분기배당제도에 대한 내용 신설2. 이사회 내 사외이사후보추천위원회 및 기타 경영상 필요한 위원회 설치	1. 상법 등 관련 법령 개정내용 반영
II. 사업의 내용

아래에 기술된 장래에 관한 사항은 정기보고서 제출일 현재 당사의 판단에 따른 것이며 기재 내용이 당사 리스크의 전부는 아닙니다.
1. 사업의 개요

당사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 다른 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며, 한국콜마(주) 등을 자회사로 두고 있습니다. 당사는 자회사인 한국콜마(주) 등으로 부터 받는 상표권사용수익, 관리용역수수료, 지분법이익, 배당금 및 임대료 등이 주 수입원이 됩니다. 이에 따라 당사의 수익은 계열회사의 성장과 함께 지속적으로 증가해가고 있으며, 이를 위해 당사는 지주회사로서 자회사의 기업가치 상승에 사업역량을 집중하고 있습니다.

당사의 연결 종속회사 및 주요 자회사는 각각 건강기능식품, 화장품 및 의약품의 연구개발 및 제조를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 각 주요 사업부문별 현황은 아래와 같습니다.

사업부문	회사명

화장품	한국콜마(주)(주)에치엔지콜마스크(주)(주)플래닛147

헬스케어	에이치케이이노엔(주)에이치케이바이오이노베이션(주)(주)에이치케이인텔렉트

건강기능식품	콜마비앤에이치(주)Jiangsu Kolmar Meibao Keji Co.,LtdKolmar Bnh Australia Pty., Ltd농업회사법인 근오농림(주)셀티브코리아(주)
2. 주요 제품 및 서비스

◆ 한국콜마홀딩스 주식회사가. 주요 제품, 서비스 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	구체적용도	주요상표등	매출액 (비율)

지주사업	상표권수익	상표권사용료	KOLMAR	4,015	14.53%

용역수익	관리용역수수료	-	6,916	25.02%

배당수익	배당금 수익	-	6,498	23.50%

구매대행수수료수익	구매대행수수료	-	144	0.52%

연수원 운영수익	연수원 운영수익	-	203	0.73%

전산용역수익	전산용역수익	-	1,589	5.75%

소 계	19,365	70.05%

임대사업	임대수익	임대료	-	8,280	29.95%

소 계	8,280	29.95%

합 계	27,645	100.00%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사는 지주회사로, 2021년 9월 30일 현재 해당사항 없습니다.

◆ 콜마비앤에이치(주) 및 연결대상 종속회사

가. 주요 제품 등의 현황(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	주요거래처	매출액	비중

식품	제품 및 상품	건강기능식품	면역기능개선 등	애터미(주), 종근당건강(주), (주)에이프릴스킨 등	287,637	64.1%

치약세트 등	치아건강 등	10,170	2.3%

화장품	제품 및 상품	화장품	세안 및 보습,피부화장	애터미(주) 등	147,079	32.8%

소재	화장품 원료	639	0.1%

손소독제 등	위생 및 청결	151	0.0%

제약유통	상품	의약품	-	-	2,237	0.5%

임대 / 기타	1,046	0.2%

합 계	448,960	100.0%

주) 연결기준으로 작성되었습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이당사는 건강기능식품 및 화장품을 수탁생산하는 기업으로 생산품목이 매우 다양합니다. 또한, 다양한 신제품 출시 및 원부자재를 매입하는 형태에 따라 판매가격의 변화가 심하여 개별 품목의 가격비교가 어렵습니다. 따라서, 해당기간의 매출금액을 매출수량으로 나눈 단순평균가격으로 산정하고 있습니다.

2021년 식품 부문의 평균 판매가격은 전년대비 14.8% 증가하였으며, 화장품 부문의 평균 판매가격은 전년대비 9.4% 감소하였습니다.

◆ 콜마스크(주) 가. 주요 제품, 서비스 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	주요상표 등	매출액	비중(%)

화장품	제품	마스크팩	스킨케어	제이준코스메틱, 코스모어플러스 , 주식회사 피크, AKF코스메틱, 한국콜마 등	44,083	100

합 계	44,083	100

나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사는 화장품을 수탁생산하는 기업으로 생산품목이 매우 다양합니다. 또한, 부재료를 매입하는 형태에 따라 판매가격의 변화가 심하여 개별 품목의 가격비교가 어렵습니다. 따라서 해당기간의 매출금액을 매출수량으로 나눈 단순평균가격으로 산정하고있 음을 참고 바랍니다. 2021년 3분기 제품의 평균판매가격은 255.1원으로 전년 대비 -4.4% 하락하였습니다.

◆ 에이치케이바이오이노베이션(주) 가. 주요 제품, 서비스 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	주요상표 등	매출액	비중(%)

제약	제품	아로포틴	만성신부전 환자의 빈혈 치료제	아로포틴	1,384	100

합 계	1,384	100

나. 주요 제품 등의 가격변동추이당사는 사업 초기 단계로 현재까지 가격변동추이를 확정하기 어렵습니다.

◆ Seokoh Canada, Inc.

당사는 임대 사업만을 영위하고 있어 해당사항 없습니다. ◆ 한국콜마(주)

가. 주요 제품 등의 현황(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	주요 상표 등	매출액	비중(%)

화장품	제품 및 상품	기초	세안, 보습	애터미, 카버코리아, 지피클럽, 동국제약, 고운세상코스메틱 등	480,069	40.55

색조	피부화장	160,023	13.52

제약	제품 및 상품	기초수액	혈액 및 체액대용제	케이캡, 헤르벤, 로바젯 등	515,362	43.53

헤르벤	고혈압 치료제 (CCB)

케이캡	위식도역류질환 치료제(P-CAB)

로바젯	고지혈증 치료제

영양수액	혈중 영양분 공급제

식품	제품 및 상품	컨디션 외	건강기능식품	컨디션, 헛개수, 홍삼진 등	43,781	3.70

연결조정	(15,197)	-1.28

합계	1,184,038	100.00

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

- 한국콜마 당사는 화장품 및 의약외품을 수탁생산하는 기업으로 생산품목이 매우 다양합니다. 또한, 부재료를 매입하는 형태에 따라 판매가격의 변화가 심하여 개별 품목의 가격비교가 어렵습니다. 따라서 해당기간의 매출금액을 매출수량으로 나눈 단순평균가격으로 산정하고 있음을 참고바랍니다.

2021년 3분기 화장품의 평균판매가격은 2,856원으로 전년대비 약 8.25% 하락하였습니다. - 에이치케이이노엔

(단위: 원)

사업부문	품목	제8기 3분기	제7기	제6기

전문의약품	알록시 5ml	26,057	26,057	26,468

알록시 1.5ml	13,127	13,127	13,193

헤르벤서방정 90ml	184	240	240

헤르벤서방정 180ml	275	359	359

데카키논캡슐	86	112	113

HB	컨디션	973	1,163	1,278

헛개수	552	535	531

(주1) 전문의약품 사업부문의 품목별 가격은 제6기는 2019년 12월 보험약가 기준, 제7기는 2020년 12월 보험약가 기준, 제8기 3분기는 2021년 9월 보험약가를 기준으로 작성하였습니다.

(주2) HB 사업부문의 품목별 가격은 각 대상기간의 매출액을 매출수량으로 나눈 평균값으로 작성하였습니다.

(주3) 전문의약품 품목들의 주요 가격변동 원인으로 2021년 9월 "약제 가산 재평가" 조사에 따른 약제 상한금액 인하가 있었습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

5-1. 시장위험과 위험관리 위험관리에 관한 사항 은 연결주석 '36. 위험관리' 와 별도주석 '35. 위험관리' 를 참 조하시기 바랍니다. 5-2. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당사는 상환전환우선주에 부여된 풋옵션, 그리고 당사가 (주)비모뉴먼트의 주식을 취득하면서 체결한 콜옵션을 파생금융부채로 분류하고 있으며, 각각의 행사 권리는 거래 상대방이 보유하고 있습니다. 파생금융부채에 대해 당분기 중 발생한 평가손익 및 당분기 말 현재의 공정가치는 아래와 같으며, 보다 자세한 사항은 연결 주석 '17. 파생금융상품' 을 참조하시기 바랍니다. 당사의 해외사모사채에 관련한 파생금융부채(통화스왑)는 2021년 8월 해당 해외사모사채의 만기가 도래하여 전액 상환되었습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기

상환전환우선주조기상환청구권	통화스왑	콜옵션	합계

기초	17,672,833	1,655,072	31,216	19,359,121

평가손(익)	3,923,387	-	7,038	3,930,425

행사	-	(1,655,072)	-	(1,655,072)

분기말	21,596,220	-	38,254	21,634,474

거래목적	-	위험회피	-	-

계약상대방	크릭홀딩스(유)	DBS은행 서울지점	(주)비모뉴먼트 및 주주들	-

계약금액	-	외화 사모사채SGD 36,500,000	-	-

계약기간	2020.07.20~2018.07.20(매 6개월마다 청구 가능)	2020.08.21~2021.08.21(주1)	계약 체결일(2020.07.20)로부터 3년	-

주1) 해당 파생금융부채는 2021년 8월 중 만기 상환 되어 당분기말 현재 잔액 없습니다.
3. 연결재무제표 주석

주1) 전기 중 씨제이헬스케어(주)가 에이치케이이노엔(주)로 상호가 변경되었으며, 2021년 8월 중 상장하였습니다.주2) 콜마비앤에이치(주)의 종속기업입니다. 주3) 전기 중 티케이엠(주)가 에이치케이바이오이노베이션(주)로 상호가 변경되었습니다. 주4) 전기 중 (주)플래닛147과 (주)에이치케이인텔렉트가 신규 설립되어 당사의 계열회사에 추가되었습니다.주5) 에이치케이이노엔(주)의 종속기업입니다.