eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
콜마홀딩스 사업보고서 (2024.12)
5. 정관에 관한 사항

가. 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일 사업보고서에 첨부된 당사의 정관은 제34기 정기주주총회(2024년 03월 29일)에서 개정된 정관입니다. 제35기 정기주주총회(2025년 3월 31일 예정) 안건 중 정관 변경 안건이 포함되어 있습니다. [제35기 정기주주총회 정관 변경 안건 상세]

현행	변경 안

[제 31 조] 이사의 임기① 이사의 임기는 3년으로 한다. 다만 사외이사는 2년으로 하고, 모든 이사는 그 연임시에는 임기를 1년으로 할 수 있다. 그러나 그 임기가 최종 결산기 종료후 당해결산기에 관한 정기 주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장하며, 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 후에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지를 그 임기만료일로 한다.② 사외이사의 총 연임 기간은 6년을 초과할 수 없다.	[제 31 조] 이사의 임기 ① 이사의 임기는 3년 이내로 하고, 선임 시 각 이사의 임기를 달리 정할 수 있다. 그러나 그 임기가 최종 결산기 종료후 당해결산기에 관한 정기 주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장하며, 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 후에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지를 그 임기만료일로 한다.
② (현행과 같음)

[제 35 조] 이사ㆍ감사의 회사에 대한 책임감경① 이 회사는 주주총회의 결의로 이사 또는 감사의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.② 이사 또는 감사의 고의 또는 과실로 손해를 발생시킨 경우와 이사가 상법 제397조(경업금지), 제397조의2(회사기회유용금지) 및 상법 제398조(자기거래금지)에 해당하는 경우에는 제1항의 규정을 적용하지 아니한다.	[제 35 조] 이사ㆍ감사의 회사에 대한 책임감경① 이 회사는 주주총회의 결의로 이사 의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.② 이사 의 고의 또는 과실로 손해를 발생시킨 경우와 이사가 상법 제397조(경업금지), 제397조의2(회사기회유용금지) 및 상법 제398조(자기거래금지)에 해당하는 경우에는 제1항의 규정을 적용하지 아니한다.

[제 36 조] 이사의 보고의무
① (생략)
② 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.	[제 36 조] 이사의 보고의무
① (현행과 같음)
② 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원회에 이를 보고하여야 한다.

[제 37 조] 이사회의 구성과 소집① ~ ② (생략)③ 이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 1주일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.④ (생략)	[제 37 조] 이사회의 구성과 소집① ~ ② (현행과 같음)③ 이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 1주일 전에 각 이사 에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 전원 의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.④ (현행과 같음)

[제 37조의 2] 위원회
① 본 회사는 이사회 내에 다음 위원회를 둔다.
1. 사외이사후보추천위원회
2. 보상위원회
3. ESG위원회
4. 기타 회사 경영상 필요한 위원회
② ~ ③ (생략)	[제 37조의 2] 위원회
① 본 회사는 이사회 내에 다음 위원회를 둔다.
1. 사외이사후보추천위원회
2. 보상위원회
3. ESG위원회
4. 감사위원회
5. 내부거래위원회
6. 기타 회사 경영상 필요한 위원회
② ~ ③ (현행과 같음)

[제 39 조] 이사회 의사록
① (생략)
② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가기명날인 또는 서명하여야 한다.	[제 39 조] 이사회 의사록
① (현행과 같음)
② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제6장 감사
[제 41 조의 2] 감사의 수와 선임
① ~ ④ (생략)	제6장 감사위원회
[제41조의2] 감사위원회의 구성
① 이 회사는 감사에 갈음하여 제37조의2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.
② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.
③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.
④ 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.
⑤ 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다.
⑥ 감사위원회 위원은 상법 제434조에 따른 주주총회의 결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제4항 단서에 따른 감사위원회 위원은 이사와 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다.
⑦ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
⑧ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.
⑨ 사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

[제 41 조의 3] 감사의 임기
(생략)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2018년 05월 25일	유상증자(제3자배정)	우선주	446,428	500	44,800	(주1)

2020년 07월 22일	전환권행사	보통주	637,753	500	31,360	(주1)

2023년 11월 09일	무상증자	보통주	18,384,760	500	6,680	(주2)

(주1) 본 전환우선주는 2020년 중 전액 전환청구되었습니다.(주2) 당사는 2023년 10월 5일 무상증자를 결정하고, 이후 2023년 11월 9일에 신주배정기준일 발행주식 총수 18,384,760주의 1주당 1주의 비율로 무상증자하였습니다.

. 나. 소각현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	소각액

2023년 01월 25일	상환전환우선주 상환 후 소각	우선주	1,116,071	49,999,980,800

2023년 08월 29일	자기주식(이익) 소각	보통주	191,959	3,075,183,180

2024년 07월 03일	자기주식(이익) 소각	보통주	2,473,261	19,988,147,720

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

콜마홀딩스(주)(주1)	회사채	사모	2022년 04월 07일	36,600	3.61	-	2023년 10월 10일	상환	-

콜마홀딩스(주)(주2)	회사채	사모	2023년 10월 06일	40,860	5.96	-	2025년 04월 03일	미상환	-

합 계	-	-	-	77,460	-	-	-	-	-

(주1) 권면 총액 36,600백만원은 CRS 계약 환율인 1 USD=1,220원으로 환산된 금액입니다.(주2) 권면 총액 40,860백만원은 CRS 계약 환율인 1 USD=1,362원으로 환산된 금액입니다. 해당 사채의 USD 금리는 2024년 말 기준 5.96%이나, 통화스왑 계약을 체결하여 실질적으로 4.79%의 원화 고정금리를 적용받고 있습니다.※ 당사 및 연결대상 법인 모두 사채관리계약에 관련한 해당사항은 없습니다.

나. 기업어음증권 미상환 잔액

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 당사 및 연결대상 법인 모두 해당사항 없습니다. 다. 단기사채 미상환 잔액

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 당사 및 연결대상 법인 모두 해당사항 없습니다. 라. 회사채 미상환 잔액

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	40,860	-	-	-	-	-	-	40,860

합계	40,860	-	-	-	-	-	-	40,860

※ 당사 및 연결대상 법인 모두 사채관리계약에 관련한 해당사항 없습니다.※ 해당 회사채 미상환 잔액은 별도 기준이며, 연결 잔액 또한 동일합니다. 마. 신종자본증권 미상환 잔액

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 당사 및 연결대상 법인 모두 해당사항 없습니다. 바. 조건부자본증권 미상환 잔액

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

※ 당사 및 연결대상 법인 모두 해당사항 없습니다. 사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 당사 및 연결대상 법인 모두 사채관리계약에 관련한 해당사항은 없습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1-1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제35기(당기)	감사보고서	대성삼경회계법인	적정의견	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	종속기업투자 및 관계기업투자에 대한 손상평가

연결감사보고서	대성삼경회계법인	적정의견	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	공정가치 수준3으로 분류되는 당기손익-공정가치 측정 금융상품 공정가치 평가

제34기(전기)	감사보고서	대성삼경회계법인	적정의견	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	종속기업투자 및 관계기업투자에 대한 손상평가

연결감사보고서	대성삼경회계법인	적정의견	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	공정가치 수준3으로 분류되는 당기손익-공정가치 측정 금융상품 공정가치 평가

제33기(전전기)	감사보고서	서현회계법인	적정의견	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	종속기업투자 및 관계기업투자에 대한 손상평가

연결감사보고서	서현회계법인	적정의견	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음	공정가치 수준3으로 분류되는 당기손익-공정가치 측정 금융상품 공정가치 평가

1-2. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제35기(당기)	대성삼경회계법인	별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사	330	2,721	330	2,516

제34기(전기)	대성삼경회계법인	별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사	280	2,513	280	2,465

제33기(전전기)	서현회계법인	별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사	220	2,300	220	2,117

1-3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제35기(당기)	-	해당사항없음	-	-	-

제34기(전기)	-	해당사항없음	-	-	-

제33기(전전기)	2022년 6월	세무조정 검토	2022년 1월 ~ 2022년 12월	10,000	-

1-4. 회계감사인의 변경 당사는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 의거 2023년(34기)부터 2025년(36기)까지 지정감사인으로 대성삼경회계법인이 지정됨에 따라 제 34기 회계감사인을 서현회계법인에서 대성삼경회계법인으로 변경하였습니다. 당사의 주요종속회사인 콜마비앤에이치(주)는 금융감독원의 주기적 지정에 따라 2022년(9기)부터 24년(11기)까지 정인회계법인으로 지정되었습니다. 1-5. 감사용역 일정

구분 일정 제35기 기말 2025.02.05 ~ 2025.02.072025.02.26 ~ 2025.03.04 제35기 3분기 2024.10.21 ~ 2024.10.232024.11.04 ~ 2024.11.07 제35기 반기 2024.04.22 ~ 2024.04.242024.05.03 ~ 2024.05.09 제35기 1분기 2024.07.17 ~ 2024.07.192024.08.02 ~ 2024.08.07 1-6. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2024년 03월 04일 회사측 : 감사 외 1명감사인측 : 업무수행이사 외 1명 대면회의 외부감사 결과 독립성 준수 여부,핵심감사사항에 대한 감사 수행결과 2 2024년 05월 09일 회사측 : 감사 외 1명감사인측 : 업무수행이사 외 1명 대면회의 2024년 1분기 검토 결과,2024년 통합감사 계획 등 3 2024년 07월 19일 회사측 : 감사 외 2명 감사인측 : 업무수행이사 외 1명 대면회의 2024년 2분기 검토 결과, 2024년 내부회계관리제도 설계평가 경과 등 4 2024년 11월 07일 회사측 : 감사 외 2명감사인측 : 업무수행이사 외 1명 대면회의 2024년 3분기 검토 결과,2024년 통합감사 전략 등 5 2025년 03월 04일 회사측 : 감사 외 2명감사인측 : 업무수행이사 외 1명 대면회의 외부감사 결과 독립성 준수 여부,핵심감사사항에 대한 감사 수행결과 1-7. 종속회사중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 경우 종속회사 중 적정 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.