콜마홀딩스 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 28 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 1분기말	제 28 기말

자산

유동자산	280,419,100,305	284,841,268,022

현금및현금성자산	52,106,688,016	50,890,944,942

단기금융상품	113,795,928,971	138,591,126,495

매출채권 및 기타유동채권	55,282,226,884	44,692,824,702

기타유동금융자산	2,439,082,551	2,500,224,563

기타유동자산	4,234,850,267	5,353,018,709

재고자산	52,449,471,165	42,797,402,317

당기법인세자산	110,852,451	15,726,294

비유동자산	485,872,045,901	462,016,447,169

장기매출채권 및 기타채권	1,442,614,420	1,343,445,060

유형자산	138,102,190,546	129,257,593,970

투자부동산	81,727,363,288	84,699,781,679

무형자산	22,311,941,177	20,010,845,826

관계기업및공동기업투자	204,087,750,341	187,719,133,589

장기기타금융자산	31,243,539,363	31,974,368,294

기타비유동자산	142,108,124	132,793,124

이연법인세자산	6,814,538,642	6,878,485,627

자산총계	766,291,146,206	746,857,715,191

부채

유동부채	287,232,088,666	278,243,175,890

매입채무 및 기타채무	82,213,875,351	74,606,527,381

단기차입금	155,104,225,829	158,407,014,887

유동파생금융부채	15,149,814,034	15,149,814,034

당기법인세부채	16,484,707,566	21,401,825,369

기타유동부채	17,978,404,697	8,376,933,030

유동충당부채	301,061,189	301,061,189

비유동부채	77,253,776,779	76,391,810,172

순확정급여부채	4,033,105,860	3,823,122,584

장기차입금	33,038,014,490	32,599,913,883

비유동파생금융부채	1,155,174,804	1,295,549,687

기타비유동부채	38,872,472,028	38,518,214,421

비유동충당부채	155,009,597	155,009,597

부채총계	364,485,865,445	354,634,986,062

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	299,887,788,132	293,782,032,281

자본금	8,374,468,000	8,374,468,000

보통주자본금	8,374,468,000	8,374,468,000

자본잉여금	189,076,215,655	172,235,183,698

주식발행초과금	140,878,396,651	140,878,396,651

기타자본잉여금	48,197,819,004	31,356,787,047

기타자본구성요소	(1,492,484,676)	(1,492,484,676)

자기주식	(684,589,461)	(684,589,461)

기타자본조정	(807,895,215)	(807,895,215)

기타포괄손익누계액	(4,313,908,761)	(978,554,144)

매도가능금융자산 평가손익	17,124,798

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(3,219,860,164)

해외사업환산손익	(1,345,826,609)	(1,024,002,637)

지분법자본변동	251,778,012	28,323,695

이익잉여금(결손금)	108,243,497,914	115,643,419,403

법정적립금	2,005,764,032	1,225,050,194

임의적립금	50,030,000,000	22,530,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	56,207,733,882	91,888,369,209

비지배지분	101,917,492,629	98,440,696,848

자본총계	401,805,280,761	392,222,729,129

자본과부채총계	766,291,146,206	746,857,715,191

연결 포괄손익계산서
제 29 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 28 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	158,694,508,323	158,694,508,323	91,199,583,750	91,199,583,750

매출원가	125,078,374,974	125,078,374,974	67,868,995,038	67,868,995,038

매출총이익	33,616,133,349	33,616,133,349	23,330,588,712	23,330,588,712

판매비와관리비	13,693,242,713	13,693,242,713	9,684,313,811	9,684,313,811

대손상각비	35,925,730	35,925,730	27,929,503	27,929,503

관계기업과공동기업투자손익	3,063,442,227	3,063,442,227	3,745,462,939	3,745,462,939

영업이익(손실)	22,950,407,133	22,950,407,133	17,363,808,337	17,363,808,337

기타이익	55,471,962	55,471,962	70,068,835	70,068,835

기타손실	186,166,754	186,166,754	203,349,159	203,349,159

금융수익	1,438,659,202	1,438,659,202	779,078,198	779,078,198

금융원가	4,822,947,570	4,822,947,570	2,735,963,674	2,735,963,674

법인세비용차감전순이익(손실)	19,435,423,973	19,435,423,973	15,273,642,537	15,273,642,537

법인세비용	(4,022,597,395)	(4,022,597,395)	(3,047,881,882)	(3,047,881,882)

당기순이익(손실)	15,412,826,578	15,412,826,578	12,225,760,655	12,225,760,655

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	9,349,948,321	9,349,948,321	7,915,951,073	7,915,951,073

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	6,062,878,257	6,062,878,257	4,309,809,582	4,309,809,582

기타포괄손익	(81,088,528)	(81,088,528)	(2,548,212,324)	(2,548,212,324)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(76,589,626)	(76,589,626)	(2,514,820,734)	(2,514,820,734)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(62,810,558)	(62,810,558)	(9,836,022)	(9,836,022)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(237,233,385)	(237,233,385)	(1,154,447,828)	(1,154,447,828)

(부의)지분법자본변동	223,454,317	223,454,317	(1,350,536,884)	(1,350,536,884)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(4,498,902)	(4,498,902)	(33,391,590)	(33,391,590)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(5,892,190)	(5,892,190)	(27,699,041)	(27,699,041)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	1,393,288	1,393,288	(5,692,549)	(5,692,549)

총포괄손익	15,331,738,050	15,331,738,050	9,677,548,331	9,677,548,331

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	9,186,271,511	9,186,271,511	5,371,395,636	5,371,395,636

총 포괄손익, 비지배지분	6,145,466,539	6,145,466,539	4,306,152,695	4,306,152,695

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	562	562	475	475

연결 자본변동표
제 29 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 28 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,374,468,000	153,020,704,888	(1,492,484,676)	1,286,464,143	91,584,564,989	252,773,717,344	66,305,618,325	319,079,335,669

회계정책변경의 효과

당기순이익(손실)	7,915,951,073	7,915,951,073	4,309,809,582	12,225,760,655

순확정급여부채의 재측정요소	(25,937,137)	(25,937,137)	(1,761,904)	(27,699,041)

관계기업의 이익잉여금변동	(5,692,549)	(5,692,549)	(5,692,549)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(7,941,039)	(7,941,039)	(1,894,983)	(9,836,022)

해외사업환산외환차이	(1,154,447,828)	(1,154,447,828)	(1,154,447,828)

지분법자본변동	(1,350,536,884)	(1,350,536,884)	(1,350,536,884)

연차배당	(2,580,972,580)	(2,580,972,580)	(1,680,735,420)	(4,261,708,000)

종속기업 지분율 변동 등에 따른 변동	2,373,365,499	2,373,365,499	2,373,365,499

비지배지분 추가취득	224,225,127	224,225,127	4,407,729,142	4,631,954,269

장기지분매각기타채무의 변동

2017.03.31 (기말자본)	8,374,468,000	155,394,070,387	(1,492,484,676)	(1,226,461,608)	97,112,138,923	258,161,731,026	73,338,764,742	331,500,495,768

2018.01.01 (기초자본)	8,374,468,000	172,235,183,698	(1,492,484,676)	(978,554,144)	115,643,419,403	293,782,032,281	98,440,696,848	392,222,729,129

회계정책변경의 효과	(3,175,286,223)	3,175,286,223

당기순이익(손실)	9,349,948,321	9,349,948,321	6,062,878,257	15,412,826,578

순확정급여부채의 재측정요소	(5,001,704)	(5,001,704)	(890,486)	(5,892,190)

관계기업의 이익잉여금변동	1,393,288	1,393,288	1,393,288

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(61,698,739)	(61,698,739)	(1,111,819)	(62,810,558)

해외사업환산외환차이	(321,823,972)	(321,823,972)	84,590,587	(237,233,385)

지분법자본변동	223,454,317	223,454,317	223,454,317

연차배당	(3,080,515,660)	(3,080,515,660)	(2,668,670,758)	(5,749,186,418)

종속기업 지분율 변동 등에 따른 변동

비지배지분 추가취득

장기지분매각기타채무의 변동	16,841,031,957	(16,841,031,957)

2018.03.31 (기말자본)	8,374,468,000	189,076,215,655	(1,492,484,676)	(4,313,908,761)	108,243,497,914	299,887,788,132	101,917,492,629	401,805,280,761

연결 현금흐름표
제 29 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 28 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 1분기	제 28 기 1분기

영업활동현금흐름	2,763,460,563	18,435,281,036

영업에서 창출된 현금	11,597,072,763	20,431,719,404

당기순이익(손실)	15,412,826,578	12,225,760,655

당기순이익조정을 위한 가감	7,305,536,728	2,729,689,447

법인세비용	4,022,597,395	3,047,881,882

이자수익	(724,442,268)	(329,897,231)

이자비용	3,058,903,936	2,411,072,878

배당금수익	(53,709,588)	(143,763,263)

파생금융부채평가이익	(477,194,309)

파생금융부채평가손실	336,819,426

단기금융상품평가손실	18,477,500

단기금융상품처분손실	130,827,674

당기손익인식금융자산평가이익	(24,242,000)	(245,793,415)

당기손익인식금융자산처분이익	28,800,000

당기손익인식금융자산평가손실	58,705,150	47,847,912

당기손익인식금융자산처분손실	16,602,512

외화환산이익	(135,020,576)	(1,030,321)

외화환산손실	800,049,479	62,510,079

퇴직급여	837,994,474	587,042,591

감가상각비	1,774,555,332	1,316,066,615

무형자산상각비	170,278,821	112,699,392

대손상각비	35,925,730	4,610,828

기타의 대손상각비	(392,480)

매도가능금융자산평가손실	407,200,570

유형자산처분이익	(3,999,000)

유형자산처분손실	1,000	6,176,746

무형자산처분손실	1,346,400

재고자산평가손실	130,297,289	(441,675,819)

지분법이익	(3,062,765,474)	(3,108,579,495)

지분법손실	170,379,504

관계기업투자평가이익	(807,262,948)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(676,753)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(11,121,290,543)	5,476,269,302

매출채권의 감소(증가)	(10,744,421,747)	(962,660,721)

기타채권의 감소(증가)	97,229,222	(371,159,756)

기타유동자산의 감소(증가)	1,269,846,617	1,182,679,096

재고자산의 감소(증가)	(9,782,366,137)	(1,679,048,386)

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)	(25,380,000)

매입채무의 증가(감소)	2,896,248,471	9,827,075,616

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	5,002,384,926	(3,011,411,218)

기타유동부채의 증가(감소)	1,849,712,768	388,718,014

기타비유동부채의 증가(감소)	(1,043,762,688)	86,392,957

퇴직금의 지급 등	(640,781,975)	15,683,700

이자수취(영업)	599,859,824	388,911,912

이자지급(영업)	(847,305,669)	(389,358,354)

배당금수취(영업)	53,709,588	143,763,263

법인세납부(환급)	(8,639,875,943)	(2,139,755,189)

투자활동현금흐름	1,646,690,066	(21,813,725,033)

투자활동으로 인한 현금유입액	89,295,473,096	62,370,603,294

단기금융상품의 처분	77,746,841,142

기타금융자산의 처분	10,002,568,854	60,391,440,992

장기기타금융자산의 처분	2,000,000

장기매출채권및기타채권의 처분	35,500,000

유형자산의 처분	85,863,636

무형자산의 처분	61,200,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	32,680,000

관계기업으로부터의 배당금수익	1,416,683,100	1,541,567,030

연결범위 변동으로 인한 현금유입	349,731,636

기타부채의 감소

투자활동으로 인한 현금유출액	(87,648,783,030)	(84,184,328,327)

단기금융상품의 취득	(63,076,706,792)	(825,200,000)

기타금융자산의 취득	(131,992)	(33,253,920,048)

기타비유동자산의 증가	(18,150,000)

장기기타금융자산의 취득	(75,339,360)	(9,798,382,988)

장기매출채권및기타채권의 취득	(20,000,000)

유형자산의 취득	(5,503,670,874)	(4,411,132,613)

투자부동산의 취득	(1,905,140,000)	(5,580,131,868)

무형자산의 취득	(2,510,638,992)	(221,000,000)

종속기업투자	(14,529,690,020)	(30,084,075,810)

기타의투자자산의 취득	(9,315,000)	(10,485,000)

재무활동현금흐름	(2,877,055,658)	17,779,185,540

재무활동으로 인한 현금유입액	15,619,540,000

차입금의 증가	853,000,000

유상증자	14,766,540,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,877,055,658)	2,159,645,540

차입금의 상환	(5,247,448,298)

배당금지급	2,370,392,640	2,159,645,540

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(317,351,897)	(43,205,892)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,215,743,074	14,357,535,651

기초현금및현금성자산	50,890,944,942	26,578,923,397

기말현금및현금성자산	52,106,688,016	40,936,459,048