콜마홀딩스 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 32 기 반기말 2021.06.30 현재
제 31 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 32 기 반기말	제 31 기말

자산

유동자산	332,254,312,481	405,874,425,055

현금및현금성자산	111,140,170,576	198,283,011,650

단기금융상품	19,185,500,000	13,610,000,000

매출채권및기타채권	63,230,695,350	68,554,528,109

기타금융자산	45,314,561,257	30,031,798,800

기타유동자산	13,361,513,210	27,681,073,277

재고자산	80,016,890,414	67,700,272,443

당기법인세자산	4,981,674	13,740,776

비유동자산	853,031,824,215	812,631,358,227

순확정급여자산	27,507,297

장기매출채권및기타채권	1,827,268,649	1,601,844,868

유형자산	258,578,166,637	224,788,208,069

투자부동산	126,747,287,996	132,098,088,574

무형자산	29,577,442,812	24,136,497,384

사용권자산	9,705,882,982	7,884,960,079

관계기업및공동기업투자	369,642,983,909	368,832,746,118

장기기타금융자산	54,120,697,628	48,390,689,674

기타비유동자산	132,122,464	132,122,464

이연법인세자산	2,699,971,138	4,738,693,700

자산총계	1,185,286,136,696	1,218,505,783,282

부채

유동부채	297,229,351,050	362,502,662,782

매입채무및기타채무	87,527,705,049	118,802,872,433

단기차입금	148,329,502,007	142,281,372,545

파생금융부채	22,703,717,060	19,359,120,746

당기법인세부채	21,465,157,234	66,266,305,934

기타유동부채	14,670,140,076	13,177,863,564

유동충당부채	2,533,129,624	2,615,127,560

비유동부채	66,949,520,712	68,394,064,039

순확정급여부채	4,023,969,601	2,215,140,456

장기차입금	43,197,593,177	47,987,355,239

기타비유동부채	12,300,128,864	10,809,212,940

충당부채	667,117,601	655,597,253

이연법인세부채	6,760,711,469	6,726,758,151

부채총계	364,178,871,762	430,896,726,821

자본

지배기업의소유주지분	598,077,074,575	585,208,939,173

자본금	9,288,359,500	9,288,359,500

보통주자본금	9,288,359,500	9,288,359,500

자본잉여금	271,924,402,210	264,432,540,195

주식발행초과금	185,095,054,038	185,095,054,038

기타자본잉여금	86,829,348,172	79,337,486,157

자본조정	(1,492,484,676)	(1,492,484,676)

자기주식	(684,589,461)	(684,589,461)

기타자본조정	(807,895,215)	(807,895,215)

기타포괄손익누계액	(409,111,077)	(2,203,841,800)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(2,898,602,057)	(3,141,951,628)

해외사업환산손익	357,742,455	(796,248,497)

지분법자본변동	2,131,748,525	1,734,358,325

이익잉여금	318,765,908,618	315,184,365,954

법정적립금	5,557,398,503	4,154,470,514

임의적립금	211,900,000,000	140,500,000,000

미처분이익잉여금	101,308,510,115	170,529,895,440

비지배지분	223,030,190,359	202,400,117,288

자본총계	821,107,264,934	787,609,056,461

자본과부채총계	1,185,286,136,696	1,218,505,783,282

연결 포괄손익계산서
제 32 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 31 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	171,928,180,814	366,004,367,752	191,062,945,805	338,785,603,263

매출원가	134,909,940,507	284,353,893,812	145,740,312,237	260,677,000,893

매출총이익	37,018,240,307	81,650,473,940	45,322,633,568	78,108,602,370

판매비와관리비	14,800,485,812	32,774,886,472	7,378,359,273	14,492,458,764

대손충당금환입(대손상각비)	14,381,037	131,657,405	(71,400,716)	(4,838,453)

관계기업과공동기업투자손익	2,257,652,124	4,272,058,507	2,851,211,694	6,361,159,820

영업이익	24,489,787,656	53,279,303,380	40,724,085,273	69,972,464,973

기타수익	1,411,546,052	1,480,007,536	128,251,051	284,257,548

기타비용	243,137,873	273,103,168	226,063,088	265,575,677

금융수익	780,388,890	2,253,314,701	1,368,841,020	2,438,551,098

금융비용	5,437,063,875	8,789,715,162	4,508,237,739	10,057,858,037

법인세비용차감전순이익(손실)	21,001,520,850	47,949,807,287	37,486,876,517	62,371,839,905

법인세수익(비용)	5,839,246,075	19,195,698,892	6,638,191,913	13,992,094,131

당기순이익(손실)	15,162,274,775	28,754,108,395	30,523,809,924	53,005,114,997

계속영업 당기순이익	15,162,274,775	28,754,108,395	30,848,684,604	48,379,745,774

중단영업 당기순이익(손실)	(324,874,680)	4,625,369,223

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	5,744,078,181	8,507,356,313	16,284,284,440	29,024,706,613

계속영업 당기순이익	5,744,078,181	8,507,356,313	16,440,829,176	25,511,603,307

중단영업 당기순이익(손실)	(156,544,736)	3,513,103,306

비지배지분	9,418,196,594	20,246,752,082	14,239,525,484	23,980,408,384

계속영업 당기순이익	9,418,196,594	20,246,752,082	14,407,855,428	22,868,142,467

중단영업 당기순이익(손실)	(168,329,944)	1,112,265,917

기타포괄손익	(834,009,339)	894,201,710	281,282,708	568,108,817

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	381,154,023	1,785,195,734	164,377,314	584,822,651

해외사업환산손익(세후기타포괄손익)	310,938,827	1,318,882,540	140,426,909	113,130,797

(부의)지분법자본변동	70,215,196	466,313,194	23,950,405	471,691,854

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,215,163,362)	(890,994,024)	116,905,394	(16,713,834)

순확정급여부채의 재측정요소	(6,586,705)	(11,500,792)	2,758,274	1,735,578

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	(1,225,110,864)	(1,262,830,487)	29,149,261	36,859,311

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	16,534,207	383,337,255	84,997,859	(55,308,723)

총포괄손익	14,328,265,436	29,648,310,105	30,805,092,632	53,573,223,814

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	4,862,641,865	9,164,513,282	16,642,349,346	29,453,285,346

비지배지분	9,465,623,571	20,483,796,823	14,162,743,286	24,119,938,468

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	311	460	881	1,571

계속영업 기본주당이익 (단위 : 원)	311	460	890	1,381

중단영업 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(9)	190

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	311	460	862	1,552

계속영업 희석주당이익 (단위 : 원)	311	460	871	1,362

중단영업 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(9)	190

연결 자본변동표
제 32 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 31 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	9,192,697,000	234,174,447,529	(1,492,484,676)	(2,745,482,052)	206,222,562,260	445,351,740,061	155,283,111,033	600,634,851,094

당기순이익(손실)	29,024,706,613	29,024,706,613	23,980,408,384	53,005,114,997

순확정급여부채의 재측정요소	5,317,508	5,317,508	(3,581,930)	1,735,578

관계기업의 이익잉여금 변동	36,859,311	36,859,311	36,859,311

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(48,132,367)	(48,132,367)	(7,176,356)	(55,308,723)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분

해외사업장환산외환차이	(5,880,747)	(5,880,747)	119,011,544	113,130,797

지분법자본변동	440,415,028	440,415,028	31,276,826	471,691,854

연차배당	(3,879,085,358)	(3,879,085,358)	(3,681,609,500)	(7,560,694,858)

관계기업의 자본잉여금 변동	100,751,450	100,751,450	100,751,450

지분법자본잉여금변동

종속기업 지분율 변동 등에 따른 변동	14,155,382,431	14,155,382,431	8,441,362,842	22,596,745,273

비지배지분 추가 취득	1,000,000,000	1,000,000,000

2020.06.30 (기말자본)	9,192,697,000	248,430,581,410	(1,492,484,676)	(2,359,080,138)	231,410,360,334	485,182,073,930	185,162,802,843	670,344,876,773

2021.01.01 (기초자본)	9,288,359,500	264,432,540,195	(1,492,484,676)	(2,203,841,800)	315,184,365,954	585,208,939,173	202,400,117,288	787,609,056,461

당기순이익(손실)	8,507,356,313	8,507,356,313	20,246,752,082	28,754,108,395

순확정급여부채의 재측정요소	(11,500,792)	(11,500,792)	(11,500,792)

관계기업의 이익잉여금 변동	(1,262,830,487)	(1,262,830,487)	(1,262,830,487)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	380,107,096	380,107,096	3,230,159	383,337,255

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	(136,757,525)	136,757,525

해외사업장환산외환차이	1,153,990,952	1,153,990,952	164,891,588	1,318,882,540

지분법자본변동	397,390,200	397,390,200	68,922,994	466,313,194

연차배당	(3,788,239,895)	(3,788,239,895)	(5,162,760,000)	(8,950,999,895)

관계기업의 자본잉여금 변동

지분법자본잉여금변동	82,093,732	82,093,732	82,093,732

종속기업 지분율 변동 등에 따른 변동	7,409,768,283	7,409,768,283	5,309,036,248	12,718,804,531

비지배지분 추가 취득

2021.06.30 (기말자본)	9,288,359,500	271,924,402,210	(1,492,484,676)	(409,111,077)	318,765,908,618	598,077,074,575	223,030,190,359	821,107,264,934

연결 현금흐름표
제 32 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 31 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 32 기 반기	제 31 기 반기

영업활동현금흐름	(24,070,788,961)	51,781,657,113

영업에서 창출된 현금	36,991,561,123	63,666,730,079

당기순이익	28,754,108,395	53,005,114,997

조정	31,594,528,758	23,909,306,971

법인세비용	19,195,698,892	14,646,408,916

이자수익	(608,442,440)	(696,462,827)

이자비용	3,885,078,905	7,780,682,556

배당금수익	(31,074,867)	(135,556,005)

파생금융상품평가이익	(585,829,520)	(198,503,034)

파생금융상품평가손실	3,930,425,834	846,842,221

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(682,382,156)	(406,477,471)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	104,889,816	262,736,287

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(141,469,293)	(7,113,369)

외화환산이익	(137,133,954)	(1,058,497,707)

외화환산손실	658,804,684	1,091,264,903

퇴직급여	2,347,996,302	2,121,031,683

감가상각비	8,106,914,839	7,296,377,989

무형자산상각비	795,527,428	901,610,654

대손상각비(환입)	(131,657,405)	32,724,152

기타의대손상각비	157,980,655

지급수수료	945,275	95,683,900

소모품비	62,283,054

잡이익	499,998

잡손실	35,717,912

정부보조금수익	(21,797,502)

유형자산처분이익	(48,788,804)	(9,519,421)

무형자산처분이익	(4,163,560)

리스해지이익	(481,982)

유형자산처분손실	7,240,099	48,394,022

무형자산손상차손	13,700,000

리스해지손실	11,192,946

재고자산평가손실(환입)	240,297,420	(2,683,836,812)

재고자산폐기손실	16,512,000

지분법손익	(4,272,058,507)	(4,795,768,964)

관계기업투자처분이익	(1,126,052,594)	(1,448,319,365)

공동기업투자처분이익	(100,000,000)	(117,071,491)

부채상환손실	126,821,488	130,009,949

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(23,357,076,030)	(13,247,691,889)

매출채권의 감소(증가)	6,104,918,864	(29,543,441,870)

기타채권의 감소(증가)	(638,281,977)	(763,596,198)

기타유동자산의 감소(증가)	14,326,847,570	(787,406,685)

기타비유동자산의 감소	11,773,790

재고자산의 증가	(12,573,427,391)	(2,348,587,861)

장기매출채권및기타채권의 증가	(89,560,000)

매입채무의 증가(감소)	(16,035,704,034)	11,588,870,092

기타채무의 증가(감소)	(15,002,507,839)	3,191,591,287

기타유동부채의 증가	1,333,857,284	832,697,232

기타비유동부채의 증가(감소)	(186,589,896)	39,000,000

순확정급여부채의 감소	(526,404,465)	(598,075,485)

반품충당부채의 증가(감소)	(81,997,936)	5,141,257,599

이자의 수령	444,466,786	630,411,774

이자의 지급	(1,707,368,797)	(2,396,960,965)

배당금의 수령	2,173,479,290	2,184,819,375

법인세납부(환급)	(61,972,927,363)	(12,303,343,150)

투자활동현금흐름	(63,266,853,670)	(37,850,493,614)

투자활동으로 인한 현금유입액	175,006,920,188	36,170,762,091

기타채권의 감소	5,214,286

단기금융상품의 감소	98,143,539,677	24,227,814,487

기타금융자산의 감소	74,244,834,417	2,075,205,455

장기기타금융자산의 감소	488,254,866	5,069,510,767

장기매출채권및기타채권의 감소	81,900,920	32,426,720

유형자산의 처분	90,249,666	141,080,000

투자부동산의 처분	47,811,142

무형자산의 처분	41,400,000

관계기업및공동기업투자의 처분	1,868,929,500	4,605,384,716

기타의투자자산의 처분	14,125,660

투자활동으로 인한 현금유출액	(238,273,773,858)	(74,021,255,705)

기타채권의 증가	(5,000,000)

단기금융상품의 증가	(103,719,039,677)	(22,591,458,350)

기타금융자산의 증가	(89,011,500,000)	(23,949,014)

장기기타금융자산의 증가	(4,791,736,720)	(21,825,295,223)

장기매출채권및기타채권의 증가	(205,112,288)	(141,478,057)

유형자산의 취득	(30,654,097,524)	(27,836,590,783)

투자부동산의 취득	(4,495,270,270)	(1,201,759,144)

무형자산의 취득	(5,397,017,379)	(395,725,134)

재무활동현금흐름	(100,181,882)	(923,274,366)

재무활동으로 인한 현금유입액	15,418,135,958	16,045,813,427

차입금의 증가	15,418,135,958	15,045,813,427

비지배주주지분의 증가	1,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(15,518,317,840)	(16,969,087,793)

차입금의 상환	(3,500,000,000)	(8,400,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,733,290,328)

상환전환우선주부채의 상환	(217,633,847)	(206,473,137)

리스부채의 상환	(1,096,393,770)	(801,919,798)

배당금의 지급	(8,950,999,895)	(7,560,694,858)

종속기업투자의 취득	(20,000,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	294,983,439	163,772,325

현금및현금성자산의 증가(감소)	(87,142,841,074)	13,171,661,458

기초현금및현금성자산	198,283,011,650	102,727,125,443

기말현금및현금성자산	111,140,170,576	115,898,786,901

매각예정으로 분류된 현금	20,990,825,159

기말 재무상태표상 현금	111,140,170,576	94,907,961,742