콜마홀딩스 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 29 기 반기말 2018.06.30 현재
제 28 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 반기말	제 28 기말

자산

유동자산	248,695,327,258	284,841,268,022

현금및현금성자산	46,681,959,085	50,890,944,942

단기금융상품	75,092,208,536	138,591,126,495

매출채권 및 기타유동채권	59,546,216,433	44,692,824,702

기타유동금융자산	12,938,677,290	2,500,224,563

기타유동자산	4,593,158,720	5,353,018,709

재고자산	49,820,673,180	42,797,402,317

당기법인세자산	22,434,014	15,726,294

비유동자산	514,948,897,797	462,016,447,169

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,657,035,820	1,343,445,060

유형자산	140,891,185,216	129,257,593,970

투자부동산	84,837,573,170	84,699,781,679

무형자산	22,152,305,643	20,010,845,826

관계기업및공동기업투자	207,162,780,142	187,719,133,589

기타비유동금융자산	55,571,734,314	31,974,368,294

기타비유동자산	142,108,124	132,793,124

이연법인세자산	2,534,175,368	6,878,485,627

자산총계	763,644,225,055	746,857,715,191

부채

유동부채	212,730,758,755	278,243,175,890

매입채무 및 기타채무	66,757,561,611	74,606,527,381

단기차입금	114,154,063,425	158,407,014,887

유동파생상품부채	8,367,151,034	15,149,814,034

당기법인세부채	8,675,463,498	21,401,825,369

기타유동부채	14,394,662,751	8,376,933,030

유동충당부채	381,856,436	301,061,189

비유동부채	78,922,960,347	76,391,810,172

순확정급여부채	4,380,204,954	3,823,122,584

장기차입금	33,254,427,823	32,599,913,883

비유동파생상품부채	1,192,252,672	1,295,549,687

기타비유동부채	39,914,026,080	38,518,214,421

비유동충당부채	182,048,818	155,009,597

부채총계	291,653,719,102	354,634,986,062

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	364,843,761,744	293,782,032,281

자본금	8,969,483,000	8,374,468,000

보통주자본금	8,969,483,000	8,374,468,000

자본잉여금	212,159,621,054	172,235,183,698

주식발행초과금	185,095,054,038	140,878,396,651

기타자본잉여금	27,064,567,016	31,356,787,047

기타자본구성요소	(1,492,484,676)	(1,492,484,676)

자기주식	(684,589,461)	(684,589,461)

기타자본조정	(807,895,215)	(807,895,215)

기타포괄손익누계액	(1,509,313,084)	(978,554,144)

매도가능금융자산평가손익	17,124,798

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,097,750,357)

해외사업장환산외환차이	(1,030,221,605)	(1,024,002,637)

지분법자본변동	618,658,878	28,323,695

이익잉여금(결손금)	146,716,455,450	115,643,419,403

법정적립금	2,005,764,032	1,225,050,194

임의적립금	54,600,000,000	22,530,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	90,110,691,418	91,888,369,209

비지배지분	107,146,744,209	98,440,696,848

자본총계	471,990,505,953	392,222,729,129

자본과부채총계	763,644,225,055	746,857,715,191

연결 포괄손익계산서
제 29 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 28 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 반기	제 28 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	162,942,616,608	321,637,124,931	119,312,029,069	210,511,612,819

매출원가	127,027,047,739	252,105,422,713	92,381,747,420	160,250,742,458

매출총이익	35,915,568,869	69,531,702,218	26,930,281,649	50,260,870,361

판매비와관리비	14,917,227,378	28,610,470,091	11,039,363,341	20,723,677,152

대손상각비	19,938,093	55,863,823	57,658,754	85,588,257

관계기업과공동기업투자손익	3,092,994,489	6,156,436,716	13,031,061,128	16,776,524,067

영업이익(손실)	24,071,397,887	47,021,805,020	28,864,320,682	46,228,129,019

기타이익	113,819,873	169,291,835	61,488,560	131,557,395

기타손실	3,632,489	189,799,243	17,931,109	221,280,268

금융수익	24,076,642,179	25,515,301,381	1,312,605,971	2,091,684,169

금융원가	6,521,583,708	11,344,531,278	3,167,283,299	5,903,246,973

법인세비용차감전순이익(손실)	41,736,643,742	61,172,067,715	27,053,200,805	42,326,843,342

법인세비용	8,268,595,278	12,291,192,673	2,610,946,002	5,658,827,884

당기순이익(손실)	33,468,048,464	48,880,875,042	24,442,254,803	36,668,015,458

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	26,963,151,403	36,313,099,724	15,045,039,593	22,960,990,666

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	6,504,897,061	12,567,775,318	9,397,215,210	13,707,024,792

기타포괄손익	995,545,040	914,456,512	(3,308,902,253)	(5,857,114,577)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	680,458,413	666,679,345	1,264,609,863	(1,250,210,871)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(155,125,385)	(164,961,407)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	313,577,547	76,344,162	667,549,913	(486,897,915)

(부의)지분법자본변동	366,880,866	590,335,183	752,185,335	(598,351,549)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	315,086,627	247,777,167	(4,573,512,116)	(4,606,903,706)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(23,101,188)	(28,993,378)	(2,402,146,403)	(2,429,845,444)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소	9,521,941	10,915,229	(2,171,365,713)	(2,177,058,262)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	328,665,874	265,855,316

총포괄손익	34,463,593,504	49,795,331,554	21,133,352,550	30,810,900,881

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	27,965,038,561	37,151,310,072	11,690,797,611	17,062,193,247

총 포괄손익, 비지배지분	6,498,554,943	12,644,021,482	9,442,554,939	13,748,707,634

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,574	2,149	904	1,379

연결 자본변동표
제 29 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 28 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	8,374,468,000	153,020,704,888	(1,492,484,676)	1,286,464,143	91,584,564,989	252,773,717,344	66,305,618,325	319,079,335,669

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정후 금액	8,374,468,000	153,020,704,888	(1,492,484,676)	1,286,464,143	91,584,564,989	252,773,717,344	66,305,618,325	319,079,335,669

당기순이익(손실)	22,960,990,666	22,960,990,666	13,707,024,792	36,668,015,458

순확정급여부채의 재측정요소	(2,426,235,428)	(2,426,235,428)	(3,610,016)	(2,429,845,444)

관계기업의 이익잉여금 변동	(2,177,058,262)	(2,177,058,262)	(2,177,058,262)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분

해외사업장환산외환차이	(486,897,915)	(486,897,915)	(486,897,915)

지분법자본변동	(645,209,300)	(645,209,300)	46,857,751	(598,351,549)

매도가능금융자산평가손익	(163,396,514)	(163,396,514)	(1,564,893)	(164,961,407)

연차배당	(2,580,972,580)	(2,580,972,580)	(1,680,735,420)	(4,261,708,000)

전환사채 전환

종속기업 지분율 변동 등에 따른 변동

기타

관계기업의 사업결합	2,373,365,499	2,373,365,499	2,373,365,499

비지배지분 추가 취득	224,225,127	224,225,127	10,345,370,290	10,569,595,417

2017.06.30 (기말자본)	8,374,468,000	155,394,070,387	(1,492,484,676)	(9,039,586)	107,585,514,512	269,852,528,637	88,718,960,829	358,571,489,466

2018.01.01 (기초자본)	8,374,468,000	172,235,183,698	(1,492,484,676)	(978,554,144)	115,643,419,403	293,782,032,281	98,440,696,848	392,222,729,129

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,369,712,146)	1,369,712,146

수정후 금액	8,374,468,000	172,235,183,698	(1,492,484,676)	(2,348,266,290)	117,013,131,549	293,782,032,281	98,440,696,848	392,222,729,129

당기순이익(손실)	36,313,099,724	36,313,099,724	12,567,775,318	48,880,875,042

순확정급여부채의 재측정요소	(22,267,902)	(22,267,902)	(6,725,476)	(28,993,378)

관계기업의 이익잉여금 변동	10,915,229	10,915,229	10,915,229

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	265,446,806	265,446,806	408,510	265,855,316

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	(10,609,815)	10,609,815

해외사업장환산외환차이	(6,218,968)	(6,218,968)	82,563,130	76,344,162

지분법자본변동	590,335,183	590,335,183	590,335,183

매도가능금융자산평가손익

연차배당	(3,080,515,660)	(3,080,515,660)	(2,668,670,758)	(5,749,186,418)

전환사채 전환	595,015,000	42,273,552,587	42,868,567,587	42,868,567,587

종속기업 지분율 변동 등에 따른 변동	(80,177,737)	(80,177,737)	(1,269,303,363)	(1,349,481,100)

기타	(2,268,937,494)	(3,528,517,305)	(5,797,454,799)	(5,797,454,799)

관계기업의 사업결합

비지배지분 추가 취득

2018.06.30 (기말자본)	8,969,483,000	212,159,621,054	(1,492,484,676)	(1,509,313,084)	146,716,455,450	364,843,761,744	107,146,744,209	471,990,505,953

연결 현금흐름표
제 29 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 28 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 반기	제 28 기 반기

영업활동현금흐름	1,235,918,591	36,001,624,319

영업에서 창출된 현금	21,807,130,924	40,510,632,172

당기순이익(손실)	48,880,875,042	36,668,015,458

당기순이익조정을 위한 가감	(2,630,927,067)	(3,375,889,164)

법인세비용	12,291,192,673	5,658,827,884

이자수익	(1,257,305,725)	(882,237,850)

이자비용	5,417,182,626	4,904,008,475

배당금수익	(57,188,898)	(233,215,975)

파생금융부채평가이익	(7,195,506,309)	(561,645,000)

파생금융부채평가손실	3,945,311,294	649,600,000

단기금융상품처분손실	130,827,674

당기손익인식금융자산평가이익	(348,268,110)

당기손익인식금융자산처분손실	114,569,789

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(16,381,552,047)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(39,484,968)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	583,102,727

외화환산이익	(539,335,136)	(20,560,985)

외화환산손실	1,254,943,463	9,831,142

퇴직급여	1,261,208,338	1,284,750,371

감가상각비	3,516,060,770	2,978,994,295

무형자산상각비	343,059,175	239,094,725

대손상각비	55,863,823	85,588,257

기타의 대손상각비(환입)	(392,480)

유형자산처분이익	(18,971,303)

유형자산처분손실	1,000	23,157,913

무형자산처분손실	1,346,400

재고자산평가손실(환입)	169,136,028	(482,888,725)

지분법이익	(6,155,759,963)	(6,601,836,176)

지분법손실	299,178,321

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(676,753)	(10,473,866,212)

반품충당부채전입(환입)	27,039,221

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(24,442,817,051)	7,218,505,878

매출채권의 감소(증가)	(15,110,067,924)	1,977,585,729

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	226,341,755	(539,230,384)

기타유동자산의 감소(증가)	396,702,051	1,326,186,822

재고자산의 감소(증가)	(7,192,406,891)	(7,805,888,496)

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)	(255,380,000)	863,037,000

매입채무의 증가(감소)	(10,472,538,963)	13,105,753,150

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	2,652,528,411	(1,772,307,884)

기타유동부채의 증가(감소)	6,559,051,469	318,704,823

기타비유동부채의 증가(감소)	(591,203,188)	(357,548,860)

순확정급여부채의 증가(감소)	(736,639,018)	252,037,417

반품충당부채의 증가(감소)	80,795,247	(149,823,439)

이자수취(영업)	1,116,178,643	1,001,704,595

이자지급(영업)	(1,268,000,628)	(817,205,337)

배당금수취(영업)	57,188,898	631,622,755

법인세납부(환급)	(20,476,579,246)	(5,325,129,866)

투자활동현금흐름	10,325,535,575	(12,493,568,900)

투자활동으로 인한 현금유입액	159,977,069,690	91,445,691,175

단기금융상품의 처분	133,458,232,319	2,517,586,304

기타금융자산의 처분	24,719,812,648	84,121,673,675

장기기타금융자산의 처분	133,383,563	2,000,000

장기매출채권및기타채권의 처분	155,078,060	23,120,000

유형자산의 처분	280,863,636

무형자산의 처분	61,200,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	32,680,000	3,007,555,674

관계기업으로부터의 배당금수익	1,416,683,100	1,143,160,250

연결범위 변동으로 인한 현금유입	349,731,636

투자활동으로 인한 현금유출액	(149,651,534,115)	(103,939,260,075)

단기금융상품의 취득	(95,767,580,960)	(5,609,057,532)

기타금융자산의 취득	(9,548,578,532)	(57,897,289,690)

장기기타금융자산의 취득	(7,751,049,344)	(16,278,652,898)

장기매출채권및기타채권의 취득	(20,000,000)	(5,500,000)

유형자산의 취득	(9,066,539,897)	(8,337,890,822)

투자부동산의 취득	(5,453,589,240)	(5,514,805,514)

무형자산의 취득	(2,024,845,972)	(272,367,809)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(20,010,035,170)	(10,005,055,810)

기타의투자자산의 취득	(9,315,000)	(18,640,000)

재무활동현금흐름	(15,740,343,486)	(4,293,400,864)

재무활동으로 인한 현금유입액	1,000,000,000	13,732,507,136

차입금의 증가	1,000,000,000	13,732,507,136

재무활동으로 인한 현금유출액	(16,740,343,486)	(18,025,908,000)

차입금의 상환	(9,641,648,298)	(12,964,200,000)

배당금지급	(5,749,186,418)	(5,061,708,000)

전환사채전환시 단주의 지급	(27,670)

비지배주주지분의 취득	(1,349,481,100)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(30,096,537)	(853,616,048)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,208,985,857)	18,361,038,507

기초현금및현금성자산	50,890,944,942	26,578,923,397

기말현금및현금성자산	46,681,959,085	44,939,961,904