콜마홀딩스 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 반기말 2017.06.30 현재
제 27 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 반기말	제 27 기말

자산

유동자산	239,164,897,586	209,901,118,347

현금및현금성자산	44,939,961,904	26,578,923,397

단기금융상품	17,833,774,122	7,075,000,000

매출채권 및 기타유동채권	45,263,136,213	27,222,926,009

기타금융자산	90,255,286,200	120,185,971,864

기타유동자산	3,676,781,303	4,904,797,096

재고자산	37,182,657,470	23,584,873,945

당기법인세자산	13,300,374	348,626,036

비유동자산	431,567,965,847	357,668,769,840

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,382,738,560	1,907,570,560

유형자산	120,938,197,440	91,324,584,151

투자부동산	85,240,797,510	77,384,778,067

무형자산	20,875,473,909	4,656,894,519

관계기업및조인트벤처투자	182,646,915,055	178,322,203,009

장기기타금융자산	20,353,940,249	3,961,476,410

기타비유동자산	129,903,124	111,263,124

자산총계	670,732,863,433	567,569,888,187

부채

유동부채	299,058,799,062	235,521,245,104

매입채무 및 기타유동채무	64,326,571,108	21,662,307,526

단기차입금	206,686,545,001	189,029,155,258

파생금융부채	14,436,195,000	14,348,240,000

당기법인세부채	6,478,385,444	5,188,785,179

기타유동부채	6,861,645,727	4,873,702,724

충당부채	269,456,782	419,054,417

비유동부채	13,102,574,905	12,969,307,414

확정급여부채	8,406,393,519	2,590,536,406

장기차입금	1,398,500,000	5,600,000,000

기타비유동부채	1,406,000,000	1,965,500,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	18,000,000

비유동충당부채	190,444,614	190,444,614

이연법인세부채	1,701,236,772	2,604,826,394

부채총계	312,161,373,967	248,490,552,518

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	269,852,528,637	252,773,717,344

자본금	8,374,468,000	8,374,468,000

보통주자본금	8,374,468,000	8,374,468,000

자본잉여금	155,394,070,387	153,020,704,888

주식발행초과금	140,878,396,651	140,878,396,651

기타자본잉여금	14,515,673,736	12,142,308,237

자본조정	(1,492,484,676)	(1,492,484,676)

자기주식	(684,589,461)	(684,589,461)

기타자본조정	(807,895,215)	(807,895,215)

기타포괄손익 누계액	(9,039,586)	1,286,464,143

매도가능증권평가손익	(291,989,291)	(128,592,777)

해외사업환산손익	(486,897,915)

지분법자본변동	769,847,620	1,415,056,920

이익잉여금(결손금)	107,585,514,512	91,584,564,989

이익준비금	1,225,050,194	582,914,840

임의적립금	22,530,000,000	1,130,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	83,830,464,318	89,871,650,149

비지배지분	88,718,960,829	66,305,618,325

자본총계	358,571,489,466	319,079,335,669

자본과부채총계	670,732,863,433	567,569,888,187

연결 포괄손익계산서
제 28 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 27 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	119,312,029,069	210,511,612,819	86,180,567,940	166,705,366,935

영업비용	92,381,747,420	160,250,742,458	64,790,341,156	125,365,197,449

매출총이익	26,930,281,649	50,260,870,361	21,390,226,784	41,340,169,486

판매비와관리비	11,097,022,095	20,809,265,409	8,037,582,256	15,511,002,063

관계기업및공동기업 투자손익	13,031,061,128	16,776,524,067	4,226,621,470	7,386,235,337

영업이익(손실)	28,864,320,682	46,228,129,019	17,579,265,998	33,215,402,760

기타수익	61,488,560	131,557,395	136,751,504	196,075,018

기타비용	17,931,109	221,280,268	142,080,066	286,471,326

금융수익	1,312,605,971	2,091,684,169	11,942,764,181	13,214,785,097

금융비용	3,167,283,299	5,903,246,973	3,095,360,158	6,068,616,256

법인세비용차감전순이익(손실)	27,053,200,805	42,326,843,342	26,421,341,459	40,271,175,293

법인세비용	2,610,946,002	5,658,827,884	5,362,341,441	7,604,562,303

당기순이익(손실)	24,442,254,803	36,668,015,458	21,059,000,018	32,666,612,990

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	15,045,039,593	22,960,990,666	17,063,254,393	24,843,012,765

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	9,397,215,210	13,707,024,792	3,995,745,625	7,823,600,225

기타포괄손익	(3,308,902,253)	(5,857,114,577)	185,239,873	193,134,890

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	1,264,609,863	(1,250,210,871)	198,597,106	217,372,443

매도가능금융자산평가손익	(155,125,385)	(164,961,407)	240,462,456	305,571,962

해외사업환산손익	667,549,913	(486,897,915)

(부의)지분법자본변동	752,185,335	(598,351,549)	(41,865,350)	(88,199,519)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(4,573,512,116)	(4,606,903,706)	(13,357,233)	(24,237,553)

확정급여부채의 재측정요소	(2,402,146,403)	(2,429,845,444)	(14,309,993)	(25,330,746)

관계기업 확정급여부채의 재측정요소	(2,171,365,713)	(2,177,058,262)	952,760	1,093,193

총포괄손익	21,133,352,550	30,810,900,881	21,244,239,891	32,859,747,880

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	11,690,797,611	17,062,193,247	17,248,225,644	25,039,677,378

포괄손익, 비지배지분	9,442,554,939	13,748,707,634	3,996,014,247	7,820,070,502

주당이익

기본주당이익(손실)	904	1,379	1,025	1,492

연결 자본변동표
제 28 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 27 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주지분 합계

2016.01.01 (기초자본)	8,374,468,000	153,038,797,261	(1,478,072,676)	679,499,820	54,443,439,428	215,058,131,833	52,765,631,541	267,823,763,374

자본의 변동	연결총포괄손익	당기순이익(손실)	24,843,012,765	24,843,012,765	7,823,600,225	32,666,612,990

확정급여부채의 재측정요소	(18,974,151)	(18,974,151)	(6,356,595)	(25,330,746)

관계기업의 이익잉여금 변동	1,093,193	1,093,193	1,093,193

매도가능금융자산 평가손익	302,717,973	302,717,973	2,853,989	305,571,962

해외사업장환산외환차이

지분법자본변동	(88,172,402)	(88,172,402)	(27,117)	(88,199,519)

배당금지급	(2,081,429,500)	(2,081,429,500)	(808,045,875)	(2,889,475,375)

종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	(18,092,373)	(18,092,373)	(21,482,472)	(39,574,845)

유상증자	244,254,000	244,254,000

관계기업의 사업결합

비지배지분 추가취득

2016.06.30 (기말자본)	8,374,468,000	153,020,704,888	(1,478,072,676)	894,045,391	77,187,141,735	237,998,287,338	60,000,427,696	297,998,715,034

2017.01.01 (기초자본)	8,374,468,000	153,020,704,888	(1,492,484,676)	1,286,464,143	91,584,564,989	252,773,717,344	66,305,618,325	319,079,335,669

자본의 변동	연결총포괄손익	당기순이익(손실)	22,960,990,666	22,960,990,666	13,707,024,792	36,668,015,458

확정급여부채의 재측정요소	(2,426,235,428)	(2,426,235,428)	(3,610,016)	(2,429,845,444)

관계기업의 이익잉여금 변동	(2,177,058,262)	(2,177,058,262)	(2,177,058,262)

매도가능금융자산 평가손익	(163,396,514)	(163,396,514)	(1,564,893)	(164,961,407)

해외사업장환산외환차이	(486,897,915)	(486,897,915)	(486,897,915)

지분법자본변동	(645,209,300)	(645,209,300)	46,857,751	(598,351,549)

배당금지급	(2,580,972,580)	(2,580,972,580)	(1,680,735,420)	(4,261,708,000)

종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

유상증자

관계기업의 사업결합	2,373,365,499	2,373,365,499	2,373,365,499

비지배지분 추가취득	224,225,127	224,225,127	10,345,370,290	10,569,595,417

2017.06.30 (기말자본)	8,374,468,000	155,394,070,387	(1,492,484,676)	(9,039,586)	107,585,514,512	269,852,528,637	88,718,960,829	358,571,489,466

연결 현금흐름표
제 28 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 27 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 반기	제 27 기 반기

영업활동현금흐름	36,001,624,319	16,066,492,725

영업에서 창출된 현금	40,510,632,172	19,043,526,710

당기순이익(손실)	36,668,015,458	32,666,612,990

조정	(3,375,889,164)	(3,512,676,092)

대손상각비(환입)	85,588,257	105,476,020

재고자산평가손실	(482,888,725)	(101,512,342)

감가상각비	2,978,994,295	2,319,374,056

무형자산상각비	239,094,725	182,476,354

퇴직급여	1,284,750,371	857,158,566

이자비용	4,904,008,475	5,965,006,126

외화환산손실	9,831,142	9,225,664

당기손익인식금융자산평가손실	22,340,408

당기손익인식금융자산처분손실	114,569,789	26,996,000

유형자산처분손실	23,157,913	851,000

무형자산처분손실	91,958,099

지분법손실	299,178,321	345,835,769

관계기업투자처분이익	(10,473,866,212)

파생금융부채평가이익	(561,645,000)	(11,180,375,000)

파생금융부채평가손실	649,600,000

당기손익인식금융자산평가이익	(348,268,110)	(563,162,165)

당기손익인식금융자산처분이익	(75,722,924)

외화환산이익	(20,560,985)	(2,307,509)

유형자산처분이익	(18,971,303)	(33,681,426)

매도가능금융자산처분이익	(346,350)

배당금수익	(233,215,975)	(563,612,445)

이자수익	(882,237,850)	(791,589,652)

지분법이익	(6,601,836,176)	(7,732,071,106)

법인세비용	5,658,827,884	7,604,562,303

연구개발비	444,462

자산 및 부채의 증감	7,218,505,878	(10,110,410,188)

매출채권의 감소(증가)	1,977,585,729	(12,669,093,515)

기타채권의 감소(증가)	(539,230,384)	(22,546,861)

기타유동자산의 감소(증가)	1,326,186,822	(2,601,582,253)

재고자산의 감소(증가)	(7,805,888,496)	314,938,160

장기기타채권의 감소(증가)	863,037,000	45,786,000

매입채무의 증가(감소)	13,105,753,150	6,518,665,309

기타채무의 증가(감소)	(1,772,307,884)	(468,818,016)

기타유동부채의 증가(감소)	318,704,823	(429,968,297)

기타비유동부채의 증가(감소)	(357,548,860)	(515,322,745)

확정급여부채의 증가(감소)	252,037,417	(298,059,220)

반품충당부채의 증가(감소)	(149,823,439)	15,591,250

이자수취	1,001,704,595	1,023,614,840

이자지급	(817,205,337)	(570,524,460)

배당금수취	631,622,755	1,834,933,825

법인세납부(환급)	(5,325,129,866)	(5,265,058,190)

투자활동현금흐름	(12,493,568,900)	(34,133,522,240)

투자활동으로 인한 현금유입액	91,445,691,175	130,673,866,443

단기금융상품의 감소	2,517,586,304	2,208,000,000

기타금융자산의 감소	84,121,673,675	128,162,956,457

장기기타금융자산의 감소	2,000,000	1,000,000

장기매출채권및기타채권의 감소	23,120,000

유형자산의 처분	280,863,636	185,200,000

무형자산의 처분	116,363,636

관계기업및공동기업투자의 처분	3,007,555,674

매도가능금융자산의 처분	346,350

관계기업투자의 처분	1,143,160,250

연결범위 변동으로 인한 현금유입	349,731,636

투자활동으로 인한 현금유출액	(103,939,260,075)	(164,807,388,683)

단기금융상품의 증가	(5,609,057,532)	(1,237,200,000)

기타금융자산의 증가	(57,897,289,690)	(111,526,117,044)

장기기타금융자산의 증가	(16,278,652,898)

장기매출채권및기타채권의 증가	(5,500,000)

유형자산의 취득	(8,337,890,822)	(6,506,937,539)

투자부동산의 취득	(5,514,805,514)	(40,460,338,780)

무형자산의 취득	(272,367,809)	(76,000,000)

관계기업및공동기업투자의 취득	(10,005,055,810)	(2,500,795,320)

기타의투자자산의 취득	(18,640,000)	(2,500,000,000)

재무활동현금흐름	(4,293,400,864)	22,175,731,780

재무활동으로 인한 현금유입액	13,732,507,136	37,194,800,000

차입금의 증가	13,732,507,136	36,944,800,000

비지배주주지분의 증가	250,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(18,025,908,000)	(15,019,068,220)

차입금의 상환	12,964,200,000	12,084,272,000

배당금의 지급	5,061,708,000	2,889,475,375

신주발행비	45,320,845

현금및 현금성자산의 환율변동효과	(853,616,048)	(2,369,787)

현금및현금성자산의순증가(감소)	18,361,038,507	4,106,332,478

기초현금및현금성자산	26,578,923,397	19,814,341,265

기말현금및현금성자산	44,939,961,904	23,920,673,743