콜마홀딩스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 35 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	45,823,601,376	53,308,158,884

현금및현금성자산	18,811,678,721	26,561,935,157

매출채권	3,599,662,373	3,679,336,913

당기손익-공정가치 측정 금융자산(유동)	1,013,735,699	9,676,316,976

유동파생금융자산	0	3,467,064,783

기타유동금융자산	20,285,869,009	9,439,885,658

기타유동자산	1,956,545,584	483,619,397

당기법인세자산	156,109,990	0

비유동자산	502,034,845,769	479,629,797,450

당기손익-공정가치 측정 금융자산(비유동)	68,879,070,248	40,589,664,488

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,901,856,664	5,881,914,664

기타비유동금융자산	579,790,990	561,824,405

기타비유동자산	157,122,464	157,122,464

유형자산	15,854,582,008	13,974,455,745

투자부동산	95,353,268,071	98,495,122,447

무형자산	11,524,620,236	11,493,577,209

사용권자산	708,987,567	906,450,214

종속기업및관계기업투자주식	301,555,733,814	307,569,665,814

순확정급여자산	1,519,813,707	0

자산총계	547,858,447,145	532,937,956,334

부채

유동부채	124,769,035,109	145,347,008,367

유동리스부채	382,608,640	382,568,351

유동차입금	70,343,440,000	87,000,000,000

유동사채	37,776,013,163	43,982,394,092

유동파생금융부채	1,477,247,891	35,771,675

기타유동금융부채	8,056,107,205	7,718,771,489

기타유동부채	6,733,618,210	4,885,755,147

당기법인세부채	0	1,341,747,613

비유동부채	33,234,326,459	12,893,240,203

비유동리스부채	383,809,419	580,120,598

비유동차입금	25,000,000,000	8,343,440,000

기타비유동부채	2,108,579,798	1,906,895,792

순확정급여부채	629,687,025

이연법인세부채	5,741,937,242	1,433,096,788

부채총계	158,003,361,568	158,240,248,570

자본

자본금	18,480,739,500	18,480,739,500

자본잉여금	148,289,131,063	148,289,131,063

기타포괄손익누계액	(3,944,870,309)	(3,960,644,431)

이익잉여금	227,030,085,323	211,888,481,632

자본총계	389,855,085,577	374,697,707,764

자본과부채총계	547,858,447,145	532,937,956,334

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 35 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	11,561,451,459	37,141,265,938	10,071,759,155	34,552,941,711

영업비용	10,984,608,967	32,920,726,460	10,119,695,032	28,869,128,565

영업이익(손실)	576,842,492	4,220,539,478	(47,935,877)	5,683,813,146

기타수익	14,291,188	121,124,470	47,817,922	4,802,780,256

기타비용	92,112,997	116,978,099	60,352,713	685,974,924

금융수익	(8,993,761,860)	28,242,997,253	616,387,984	10,018,387,905

금융비용	(535,977,725)	6,060,788,224	1,837,604,228	9,078,402,433

종속기업, 관계기업 투자손익	0	1,240,661,000	0	0

법인세차감전순이익	(7,958,763,452)	27,647,555,878	(1,281,686,912)	10,740,603,950

법인세비용(수익)	(1,183,636,589)	4,111,776,774	(216,782,436)	(1,891,353,601)

분기순이익(손실)	(6,775,126,863)	23,535,779,104	(1,064,904,476)	12,631,957,551

기타포괄손익	87,608,059	195,663,459	26,900,520	(369,457,536)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	87,608,059	195,663,459	26,900,520	(369,457,536)

순확정급여부채의 재측정요소	82,567,807	179,889,337	32,407,462	(360,870,440)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	5,040,252	15,774,122	(5,506,942)	(8,587,096)

총포괄손익	(6,687,518,804)	23,731,442,563	(1,038,003,956)	12,262,500,015

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(198.00)	686.0	(31.00)	363.0

희석주당이익 (단위 : 원)	(198.00)	686.0	(31.00)	363.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 35 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	18,480,739,500	198,289,131,063	(2,599,833,590)	(1,088,037,062)	173,719,611,487	386,801,611,398

분기순이익(손실)	0	0	0	0	12,631,957,551	12,631,957,551

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(360,870,440)	(360,870,440)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(8,587,096)	0	(8,587,096)

중간배당	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(6,560,081,100)	(6,560,081,100)

자기주식의 취득 및 처분	0	0	2,599,833,590	0	(19,988,147,720)	(17,388,314,130)

자본잉여금의 이익잉여금 전입	0	(50,000,000,000)	0	0	50,000,000,000	0

2024.09.30 (기말자본)	18,480,739,500	148,289,131,063	0	(1,096,624,158)	209,442,469,778	375,115,716,183

2025.01.01 (기초자본)	18,480,739,500	148,289,131,063	0	3,960,644,431	211,888,481,632	374,697,707,764

분기순이익(손실)	0	0	0	0	23,535,779,104	23,535,779,104

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	179,889,337	179,889,337

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	15,774,122	0	15,774,122

중간배당	0	0	0	0	(1,714,812,950)	(1,714,812,950)

연차배당	0	0	0	0	(6,859,251,800)	(6,859,251,800)

자기주식의 취득 및 처분	0	0	0	0	0	0

자본잉여금의 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	18,480,739,500	148,289,131,063	0	3,944,870,309	227,030,085,323	389,855,085,577

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 35 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	1,207,168,207	9,760,436,716

영업에서 창출된 현금흐름	(3,854,139,843)	3,600,265,188

이자의 수령	1,001,242,011	712,241,072

이자의 지급	(4,103,174,252)	(4,945,920,663)

배당금의 수령	9,499,629,341	7,906,955,249

법인세의 환급(지급)	(1,336,389,050)	2,486,895,870

투자활동현금흐름	1,307,757,250	18,318,209,166

공정가치금융자산의 취득	(4,262,695,760)	(7,023,800,622)

공정가치금융자산의 처분	9,779,293,538	9,138,289,654

기타유동금융자산의 증가	(15,120,500,000)	(19,612,605,320)

기타유동금융자산의 감소	4,500,000,000	27,630,341,408

매각예정자산의 처분	0	4,819,241,000

유형자산의 취득	(604,927,010)	(963,405,000)

유형자산의 처분	271,024,263	3,425,827,240

무형자산의 취득	(521,229,781)	(217,064,194)

무형자산의 처분	0	1,121,385,000

종속기업투자의 처분	7,266,792,000	0

재무활동현금흐름	(10,265,181,893)	(24,215,998,767)

유동차입금의 차입	50,000,000,000	0

유동차입금의 상환	(75,000,000,000)	0

비유동차입금의 차입	25,000,000,000	0

사채의 발행	39,622,500,000	0

사채의 상환	(44,213,823,730)	0

리스부채의 상환	(288,793,413)	(267,603,537)

자기주식의 취득	0	(17,388,314,130)

파생상품자산의 감소	3,189,000,000	0

배당금의 지급	(8,574,064,750)	(6,560,081,100)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,750,256,436)	3,862,647,115

기초현금및현금성자산	26,561,935,157	3,844,997,166

기말현금및현금성자산	18,811,678,721	7,707,644,281