디씨엠 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 37 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 36 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	148,721,647,273	178,218,851,906

현금및현금성자산	30,187,054,971	31,976,812,647

단기금융상품	19,712,339,432	14,798,362,592

유동 당기손익-공정가치금융자산	36,025,898,650	72,712,652,745

유동매도가능금융자산	0	0

유동 기타포괄손익-공정가치금융자산	0	1,285,846,007

매출채권 및 기타유동채권	25,317,709,574	22,352,803,875

기타유동자산	3,591,038,425	2,703,648,209

유동재고자산	33,887,606,221	32,388,725,831

비유동자산	126,718,028,338	128,737,470,702

장기금융상품	890,608,000	3,293,887,500

비유동 당기손익-공정가치금융자산	8,990,858,983	11,559,921,945

비유동매도가능금융자산	0	0

비유동 기타포괄손익-공정가치금융자산	0	0

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,375,701,500	4,595,526,000

관계기업에 대한 투자자산	26,528,065,594	24,173,999,700

유형자산	25,726,395,389	25,585,784,519

영업권 이외의 무형자산	100,000,000	100,000,000

투자부동산	60,106,398,872	59,024,042,731

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	404,308,307

이연법인세자산	0	0

기타비유동자산	0	0

자산총계	275,439,675,611	306,956,322,608

부채

유동부채	33,048,930,208	30,402,368,437

매입채무 및 기타유동채무	21,228,621,134	19,443,858,693

유동 차입금	7,000,000,000	7,000,000,000

유동 당기손익-공정가치금융부채	0	0

기타 유동부채	417,859,924	414,140,655

당기법인세부채	3,599,313,639	2,763,109,909

유동확정계약부채	618,013,825	607,618,386

유동충당부채	185,121,686	173,640,794

비유동부채	2,649,572,696	11,192,705,165

장기차입금	0	0

퇴직급여부채	310,139,372	0

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,612,497,480	2,627,409,119

이연법인세부채	646,218,394	8,484,578,596

기타 비유동 부채	80,717,450	80,717,450

부채총계	35,698,502,904	41,595,073,602

자본

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000

자본잉여금	15,183,229,743	15,183,229,743

기타자본구성요소	(14,608,142,357)	(12,406,400,687)

기타포괄손익누계액	0	59,498,603

이익잉여금(결손금)	233,166,085,321	256,524,921,347

자본총계	239,741,172,707	265,361,249,006

자본과부채총계	275,439,675,611	306,956,322,608

## 포괄손익계산서

제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	53,732,481,013	162,458,858,630	43,558,442,003	189,261,273,497

매출원가	47,806,887,862	149,403,617,342	40,270,150,775	158,441,696,598

매출총이익	5,925,593,151	13,055,241,288	3,288,291,228	30,819,576,899

판매비와관리비	2,639,824,153	7,876,963,986	2,794,361,719	7,878,538,289

영업이익(손실)	3,285,768,998	5,178,277,302	493,929,509	22,941,038,610

기타이익	1,003,519,007	5,274,873,440	5,970,693,069	13,901,366,874

기타손실	15,148,095,787	36,686,041,531	429,747,631	1,643,758,185

금융수익	1,305,989,993	4,223,916,231	2,048,846,237	4,301,338,647

금융원가	113,071,984	360,481,908	86,114,386	204,331,230

관계기업으로부터의 기타수익(비용)	161,974,651	3,279,777,894	701,612,082	3,693,795,670

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,503,915,122)	(19,089,678,572)	8,699,218,880	42,989,450,386

법인세비용(수익)	(662,994,962)	(4,000,124,446)	1,836,738,984	9,621,705,267

당기순이익(손실)	(8,840,920,160)	(15,089,554,126)	6,862,479,896	33,367,745,119

기타포괄손익	0	10,314,861	105,456,891	195,255,732

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	55,888,903

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	55,888,903

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	10,314,861	49,567,988	195,255,732

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(세후기타포괄손익)	10,314,861	49,567,988	195,255,732

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익재분류

총포괄손익	(8,840,920,160)	(15,079,239,265)	6,967,936,787	33,563,000,851

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(969)	(1,646)	747	3,632

## 자본변동표

제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	15,183,229,743	(14,089,073,982)	(63,267,180)	228,517,419,339	235,548,307,920

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	33,367,745,119	33,367,745,119

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	195,255,732	195,255,732

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(55,888,903)	(55,888,903)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익재분류	55,888,903	(55,888,903)

자기주식 거래로 인한 증감

자기주식의 소각	1,682,673,295	(1,682,673,295)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(8,269,281,900)	(8,269,281,900)

2022.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	15,183,229,743	(12,406,400,687)	131,988,552	251,877,320,360	260,786,137,968

2023.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	15,183,229,743	(12,406,400,687)	59,498,603	256,524,921,347	265,361,249,006

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(15,089,554,126)	(15,089,554,126)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	10,314,861	10,314,861

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익재분류	(69,813,464)	(69,813,464)

자기주식 거래로 인한 증감	(2,201,741,670)	(2,201,741,670)

자기주식의 소각

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(8,269,281,900)	(8,269,281,900)

2023.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	15,183,229,743	(14,608,142,357)	0	233,166,085,321	239,741,172,707

## 현금흐름표

제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 36 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	5,918,500,870	14,408,038,136

당기순이익(손실)	(15,089,554,126)	33,367,745,119

당기순이익조정을 위한 가감	24,574,088,148	(3,623,231,919)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,724,216,957)	(6,795,922,056)

이자수취	2,580,458,731	1,948,944,698

이자지급(영업)	(187,179,496)	(131,477,516)

법인세환급(납부)	(2,983,036,430)	(12,444,944,790)

배당금수취(영업)	1,747,941,000	2,086,924,600

투자활동현금흐름	2,313,703,634	(7,994,451,212)

단기금융상품의 처분	8,848,286,302	15,258,836,145

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

당기손익-공정가치금융자산의 감소	9,694,199,272	23,705,711,856

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	1,217,666,669	256,111,097

매도가능금융자산의 처분	0	0

대여금의 감소	428,820,000	785,818,902

장기금융상품의 처분	0	0

임차보증금의 감소	0	0

유형자산의 처분	1,272,727	0

투자부동산의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	(10,020,186,302)	(11,258,567,124)

장기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	(1,450,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	0

당기손익-공정가치금융자산의 증가	4,228,372,740	25,490,400,471

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	0	0

대여금의 증가	(172,109,767)	(283,210,881)

임차보증금의 증가	(32,000,000)	0

유형자산의 취득	(1,001,152,216)	(7,581,372,312)

투자부동산의 취득	(1,422,720,311)	(1,937,378,424)

매도가능금융자산의 취득	0	0

현금의기타유입(유출)	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(10,471,023,570)	(4,269,281,900)

임대보증금의 증가	0	0

단기차입금의 증가	0	5,000,000,000

임대보증금의 감소	0	0

단기차입금의 상환	0	(1,000,000,000)

배당금지급	(8,269,281,900)	(8,269,281,900)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,201,741,670)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,238,819,066)	2,144,305,024

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	449,061,390	360,863,635

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,789,757,676)	2,505,168,659

기초현금및현금성자산	31,976,812,647	27,022,939,189

기말현금및현금성자산	30,187,054,971	29,528,107,848