디씨엠 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 38 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	139,839,709,573	146,902,976,588

현금및현금성자산	48,155,532,467	62,930,603,853

단기금융상품	18,234,282,524	11,914,720,795

유동 당기손익-공정가치금융자산	12,182,133,399	6,009,437,066

유동매도가능금융자산	0	0

유동 기타포괄손익-공정가치금융자산	0	0

매출채권 및 기타유동채권	19,092,683,426	25,946,550,184

기타유동자산	3,337,601,072	3,478,706,843

유동재고자산	38,837,476,685	36,622,957,847

비유동자산	149,832,506,593	146,667,033,666

장기금융상품	0	0

비유동 당기손익-공정가치금융자산	20,530,621,500	19,549,512,437

비유동매도가능금융자산	0	0

비유동 기타포괄손익-공정가치금융자산	0	0

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	7,114,216,934	4,488,412,000

관계기업에 대한 투자자산	32,504,046,413	31,169,465,047

유형자산	29,724,323,537	30,294,488,877

영업권 이외의 무형자산	100,000,000	100,000,000

투자부동산	59,050,648,570	59,458,430,714

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	324,553,167	922,425,043

이연법인세자산	484,096,472	684,299,548

기타비유동자산	0	0

자산총계	289,672,216,166	293,570,010,254

부채

유동부채	29,852,380,956	34,747,533,051

매입채무 및 기타유동채무	22,839,604,127	24,889,829,757

유동 차입금(사채 포함)	5,000,000,000	5,000,000,000

유동 당기손익-공정가치금융부채	0	0

기타 유동부채	350,769,216	274,503,389

당기법인세부채	746,702,878	3,784,658,016

유동확정계약부채	689,196,561	595,894,473

유동충당부채	226,108,174	202,647,416

비유동부채	1,731,003,996	1,750,378,902

장기차입금(사채 포함), 총액	0	0

퇴직급여부채	0	0

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,640,549,584	1,659,924,490

이연법인세부채	0	0

기타 비유동 부채	90,454,412	90,454,412

부채총계	31,583,384,952	36,497,911,953

자본

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000

자본잉여금	15,183,229,743	15,183,229,743

기타자본구성요소	(19,306,622,897)	(18,723,559,617)

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	256,212,224,368	254,612,428,175

자본총계	258,088,831,214	257,072,098,301

자본과부채총계	289,672,216,166	293,570,010,254

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	48,031,832,223	171,114,701,512	58,992,592,763	190,257,240,249

매출원가	46,569,349,662	155,655,760,709	52,919,107,288	166,099,076,154

매출총이익	1,462,482,561	15,458,940,803	6,073,485,475	24,158,164,095

판매비와관리비	2,548,734,271	8,472,642,283	2,956,594,314	8,768,385,520

영업이익(손실)	(1,086,251,710)	6,986,298,520	3,116,891,161	15,389,778,575

기타이익	(451,288,593)	1,936,096,789	(212,145,054)	3,428,556,947

기타손실	(651,346,156)	2,792,616,535	1,415,737,148	3,126,060,188

금융수익	797,189,680	2,280,982,352	859,662,694	3,529,845,290

금융원가	(254,017,382)	271,520,361	134,274,141	281,324,236

관계기업으로부터의 기타수익(비용)	343,188,768	2,296,293,366	498,488,652	3,536,360,615

법인세비용차감전순이익(손실)	508,201,683	10,435,534,131	2,712,886,164	22,477,157,003

법인세비용(수익)	289,565,089	1,912,350,738	456,328,104	4,216,532,631

당기순이익(손실)	218,636,594	8,523,183,393	2,256,558,060	18,260,624,372

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치지분상품처분손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익재분류	0	0	0	0

총포괄손익	218,636,594	8,523,183,393	2,256,558,060	18,260,624,372

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	25	988	256	2,055

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	15,183,229,743	(15,218,297,987)	0	237,412,521,881	243,377,453,637

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	18,260,624,372	18,260,624,372

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익의 재분류

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익의 재분류

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,342,500,000)	(1,342,500,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(3,191,226,840)	(3,191,226,840)

2024.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	15,183,229,743	(18,409,524,827)	0	254,330,646,253	257,104,351,169

2025.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	15,183,229,743	(18,723,559,617)	0	254,612,428,175	257,072,098,301

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	8,523,183,393	8,523,183,393

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익의 재분류

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익의 재분류

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(6,923,387,200)	(6,923,387,200)

자기주식 거래로 인한 증감	(583,063,280)	(583,063,280)

2025.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	15,183,229,743	(19,306,622,897)	0	256,212,224,368	258,088,831,214

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동현금흐름	8,551,864,268	3,636,199,711

당기순이익(손실)	8,523,183,393	18,260,624,372

당기순이익조정을 위한 가감	(1,134,595,275)	1,219,079,345

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,062,258,051	(16,651,039,246)

이자수취	1,646,860,689	2,721,802,894

이자지급(영업)	(94,415,410)	(110,884,394)

법인세환급(납부)	(4,750,102,800)	(2,692,187,160)

배당금수취(영업)	1,298,675,620	888,803,900

투자활동현금흐름	(15,879,857,342)	13,015,624,758

단기금융상품의 처분	14,620,473,976	12,607,600,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

당기손익-공정가치금융자산의 감소	1,141,936,474	15,149,944,155

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	0	0

매도가능금융자산의 처분	0	0

대여금의 감소	493,535,000	609,020,000

장기금융상품의 처분	0	0

임차보증금의 감소	30,000,000	6,540,000

유형자산의 처분	700,000	22,727,273

당기손익-공정가치금융부채의 감소	16,300,000	0

단기금융상품의 취득	(20,781,611,235)	(2,916,230,140)

장기금융상품의 취득	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	0

당기손익-공정가치금융자산의 증가	7,832,458,474	8,431,294,843

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	0	0

대여금의 증가	(3,092,883,937)	(688,126,237)

임차보증금의 증가	(31,596,600)	(70,000,000)

유형자산의 취득	(444,252,546)	(3,274,555,450)

투자부동산의 취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

현금의기타유입(유출)	0	0

재무활동현금흐름	(7,342,950,480)	(6,069,726,840)

임대보증금의 증가	1,082,000,000	2,253,000,000

단기차입금의 증가	0	0

임대보증금의 감소	(918,500,000)	(3,789,000,000)

단기차입금의 상환	0	0

배당금지급	(6,923,387,200)	(1,342,500,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(583,063,280)	(3,191,226,840)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(14,670,943,554)	10,582,097,629

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(104,127,832)	(78,778,171)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(14,775,071,386)	10,503,319,458

기초현금및현금성자산	62,930,603,853	39,148,966,733

기말현금및현금성자산	48,155,532,467	49,652,286,191