디씨엠 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 37 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	150,585,955,183	137,015,487,424

현금및현금성자산	49,652,286,191	39,148,966,733

단기금융상품	7,914,720,795	16,457,110,000

유동 당기손익-공정가치금융자산	18,088,829,431	21,131,590,656

유동매도가능금융자산	0	0

유동 기타포괄손익-공정가치금융자산	0	0

매출채권 및 기타유동채권	34,942,811,945	24,504,490,395

기타유동자산	3,955,164,383	3,650,786,751

유동재고자산	36,032,142,438	32,122,542,889

비유동자산	140,551,996,265	140,627,255,580

장기금융상품	0	998,900,000

비유동 당기손익-공정가치금융자산	15,205,843,230	19,562,270,920

비유동매도가능금융자산	0	0

비유동 기타포괄손익-공정가치금융자산	0	0

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	4,481,852,000	4,369,632,000

관계기업에 대한 투자자산	30,729,476,452	27,803,828,837

유형자산	30,182,271,403	27,790,439,008

영업권 이외의 무형자산	100,000,000	100,000,000

투자부동산	59,594,369,219	60,002,184,815

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	0

이연법인세자산	0	0

기타비유동자산	258,183,961	0

자산총계	291,137,951,448	277,642,743,004

부채

유동부채	31,724,899,839	31,583,193,327

매입채무 및 기타유동채무	22,152,534,988	23,709,796,356

유동 차입금(사채 포함)	5,000,000,000	5,000,000,000

유동 당기손익-공정가치금융부채	0	0

기타 유동부채	390,975,399	360,962,568

당기법인세부채	3,321,054,002	1,742,786,633

유동확정계약부채	664,656,904	597,132,796

유동충당부채	195,678,546	172,514,974

비유동부채	2,308,700,440	2,682,096,040

장기차입금(사채 포함), 총액	0	0

퇴직급여부채	0	77,041,175

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,622,227,141	1,864,659,668

기타 비유동 부채	80,670,478	80,670,478

이연법인세부채	605,802,821	659,724,719

부채총계	34,033,600,279	34,265,289,367

자본

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000

자본잉여금	15,183,229,743	15,183,229,743

기타자본구성요소	(18,409,524,827)	(15,218,297,987)

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	254,330,646,253	237,412,521,881

자본총계	257,104,351,169	243,377,453,637

자본과부채총계	291,137,951,448	277,642,743,004

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	58,992,592,763	190,257,240,249	53,732,481,013	162,458,858,630

매출원가	52,919,107,288	166,099,076,154	47,806,887,862	149,403,617,342

매출총이익	6,073,485,475	24,158,164,095	5,925,593,151	13,055,241,288

판매비와관리비	2,956,594,314	8,768,385,520	2,639,824,153	7,876,963,986

영업이익(손실)	3,116,891,161	15,389,778,575	3,285,768,998	5,178,277,302

기타이익	(212,145,054)	3,428,556,947	1,003,519,007	5,274,873,440

기타손실	1,415,737,148	3,126,060,188	15,148,095,787	36,686,041,531

금융수익	859,662,694	3,529,845,290	1,305,989,993	4,223,916,231

금융원가	134,274,141	281,324,236	113,071,984	360,481,908

관계기업으로부터의 기타수익(비용)	498,488,652	3,536,360,615	161,974,651	3,279,777,894

법인세비용차감전순이익(손실)	2,712,886,164	22,477,157,003	(9,503,915,122)	(19,089,678,572)

법인세비용(수익)	456,328,104	4,216,532,631	(662,994,962)	(4,000,124,446)

당기순이익(손실)	2,256,558,060	18,260,624,372	(8,840,920,160)	(15,089,554,126)

기타포괄손익	0	0	0	10,314,861

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	10,314,861

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	10,314,861

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익재분류	0	0	0	0

총포괄손익	2,256,558,060	18,260,624,372	(8,840,920,160)	(15,079,239,265)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	256	2,055	(969)	(1,646)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	15,183,229,743	(12,406,400,687)	59,498,603	256,524,921,347	265,361,249,006

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(15,089,554,126)	(15,089,554,126)

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	10,314,861	10,314,861

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익의 재분류	(69,813,464)	(69,813,464)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(8,269,281,900)	(8,269,281,900)

자기주식 거래로 인한 증감	(2,201,741,670)	(2,201,741,670)

2023.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	15,183,229,743	(14,608,142,357)	0	233,166,085,321	239,741,172,707

2024.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	15,183,229,743	(15,218,297,987)	0	237,412,521,881	243,377,453,637

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	18,260,624,372	18,260,624,372

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익의 재분류

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,342,500,000)	(1,342,500,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(3,191,226,840)	(3,191,226,840)

2024.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	15,183,229,743	(18,409,524,827)	0	254,330,646,253	257,104,351,169

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 37 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동현금흐름	3,636,199,711	5,918,500,870

당기순이익(손실)	18,260,624,372	(15,089,554,126)

당기순이익조정을 위한 가감	1,219,079,345	24,574,088,148

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(16,651,039,246)	(4,724,216,957)

이자수취	2,721,802,894	2,580,458,731

이자지급(영업)	(110,884,394)	(187,179,496)

법인세환급(납부)	(2,692,187,160)	(2,983,036,430)

배당금수취(영업)	888,803,900	1,747,941,000

투자활동현금흐름	13,015,624,758	2,313,703,634

단기금융상품의 처분	12,607,600,000	8,848,286,302

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

당기손익-공정가치금융자산의 감소	15,149,944,155	9,694,199,272

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	0	1,217,666,669

매도가능금융자산의 처분	0	0

대여금의 감소	609,020,000	428,820,000

장기금융상품의 처분	0	0

임차보증금의 감소	6,540,000	0

유형자산의 처분	22,727,273	1,272,727

단기금융상품의 취득	(2,916,230,140)	(10,020,186,302)

장기금융상품의 취득	0	(1,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	0

당기손익-공정가치금융자산의 증가	8,431,294,843	4,228,372,740

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	0	0

대여금의 증가	(688,126,237)	(172,109,767)

임차보증금의 증가	(70,000,000)	(32,000,000)

유형자산의 취득	(3,274,555,450)	(1,001,152,216)

투자부동산의 취득	0	(1,422,720,311)

매도가능금융자산의 취득	0	0

현금의기타유입(유출)	0	0

재무활동현금흐름	(6,069,726,840)	(10,471,023,570)

임대보증금의 증가	2,253,000,000	0

단기차입금의 증가	0	0

임대보증금의 감소	(3,789,000,000)	0

단기차입금의 상환	0	0

배당금지급	(1,342,500,000)	(8,269,281,900)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(3,191,226,840)	(2,201,741,670)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	10,582,097,629	(2,238,819,066)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(78,778,171)	449,061,390

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,503,319,458	(1,789,757,676)

기초현금및현금성자산	39,148,966,733	31,976,812,647

기말현금및현금성자산	49,652,286,191	30,187,054,971