디씨엠 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 37 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	155,467,578,108	137,015,487,424

현금및현금성자산	47,990,044,814	39,148,966,733

단기금융상품	13,232,014,500	16,457,110,000

유동 당기손익-공정가치금융자산	19,374,287,550	21,131,590,656

유동매도가능금융자산	0	0

유동 기타포괄손익-공정가치금융자산	0	0

매출채권 및 기타유동채권	26,110,201,307	24,504,490,395

기타유동자산	5,319,869,169	3,650,786,751

유동재고자산	43,441,160,768	32,122,542,889

비유동자산	141,393,111,372	140,627,255,580

장기금융상품	998,925,000	998,900,000

비유동 당기손익-공정가치금융자산	18,803,413,020	19,562,270,920

비유동매도가능금융자산	0	0

비유동 기타포괄손익-공정가치금융자산	0	0

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,305,122,000	4,369,632,000

관계기업에 대한 투자자산	28,774,281,985	27,803,828,837

유형자산	28,545,123,138	27,790,439,008

영업권 이외의 무형자산	100,000,000	100,000,000

투자부동산	59,866,246,229	60,002,184,815

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	0

이연법인세자산	0	0

기타비유동자산	0	0

자산총계	296,860,689,480	277,642,743,004

부채

유동부채	45,193,724,560	31,583,193,327

매입채무 및 기타유동채무	35,625,361,042	23,709,796,356

유동 차입금	5,000,000,000	5,000,000,000

유동 당기손익-공정가치금융부채	0	0

기타 유동부채	441,187,437	360,962,568

당기법인세부채	3,217,924,569	1,742,786,633

유동확정계약부채	701,282,458	597,132,796

유동충당부채	207,969,054	172,514,974

비유동부채	3,083,666,015	2,682,096,040

장기차입금	0	0

퇴직급여부채	305,017,440	77,041,175

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,064,544,929	1,864,659,668

이연법인세부채	633,433,168	659,724,719

기타 비유동 부채	80,670,478	80,670,478

부채총계	48,277,390,575	34,265,289,367

자본

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000

자본잉여금	15,183,229,743	15,183,229,743

기타자본구성요소	(16,035,715,117)	(15,218,297,987)

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	243,435,784,279	237,412,521,881

자본총계	248,583,298,905	243,377,453,637

자본과부채총계	296,860,689,480	277,642,743,004

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	62,523,683,974	62,523,683,974	55,049,271,041	55,049,271,041

매출원가	54,875,508,025	54,875,508,025	52,041,097,878	52,041,097,878

매출총이익	7,648,175,949	7,648,175,949	3,008,173,163	3,008,173,163

판매비와관리비	2,799,277,102	2,799,277,102	2,671,589,250	2,671,589,250

영업이익(손실)	4,848,898,847	4,848,898,847	336,583,913	336,583,913

기타이익	2,005,943,673	2,005,943,673	11,688,862,724	11,688,862,724

기타손실	983,145,176	983,145,176	545,539,752	545,539,752

금융수익	1,542,440,557	1,542,440,557	1,591,580,121	1,591,580,121

금융원가	74,684,916	74,684,916	140,256,086	140,256,086

관계기업으로부터의 기타수익(비용)	1,581,166,148	1,581,166,148	2,118,413,751	2,118,413,751

법인세비용차감전순이익(손실)	8,920,619,133	8,920,619,133	15,049,644,671	15,049,644,671

법인세비용(수익)	1,554,856,735	1,554,856,735	2,109,180,312	2,109,180,312

당기순이익(손실)	7,365,762,398	7,365,762,398	12,940,464,359	12,940,464,359

기타포괄손익	0	0	(59,498,603)	(59,498,603)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치지분상품처분손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	(59,498,603)	(59,498,603)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	(59,498,603)	(59,498,603)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익재분류	0	0	0	0

총포괄손익	7,365,762,398	7,365,762,398	12,880,965,756	12,880,965,756

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	830	830	1,408	1,408

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	15,183,229,743	(12,406,400,687)	59,498,603	256,524,921,347	265,361,249,006

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	12,940,464,359	12,940,464,359

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익의 재분류

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	(59,498,603)	(59,498,603)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익의 재분류

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(8,269,281,900)	(8,269,281,900)

자기주식 거래로 인한 증감

2023.03.31 (기말자본)	6,000,000,000	15,183,229,743	(12,406,400,687)	0	261,196,103,806	269,972,932,862

2024.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	15,183,229,743	(15,218,297,987)	0	237,412,521,881	243,377,453,637

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	7,365,762,398	7,365,762,398

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익의 재분류

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익의 재분류

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,342,500,000)	(1,342,500,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(817,417,130)	(817,417,130)

2024.03.31 (기말자본)	6,000,000,000	15,183,229,743	(16,035,715,117)	0	243,435,784,279	248,583,298,905

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 37 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	5,255,589,054	3,097,418,573

당기순이익(손실)	7,365,762,398	12,940,464,359

당기순이익조정을 위한 가감	(940,965,404)	(12,114,980,778)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,865,959,204)	2,694,278,077

이자수취	843,433,247	849,747,491

이자지급(영업)	(40,671,633)	(69,231,776)

법인세환급(납부)	(106,010,350)	(1,202,858,800)

배당금수취(영업)	0	0

투자활동현금흐름	4,416,906,157	2,732,218,397

단기금융상품의 처분	3,980,000,000	500,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	0

당기손익-공정가치금융자산의 감소	2,399,782,192	5,527,456,100

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	0	1,217,666,669

매도가능금융자산의 처분	0	0

대여금의 감소	65,290,000	64,590,000

장기금융상품의 처분	0	0

임차보증금의 감소	0	0

유형자산의 처분	0	1,272,727

단기금융상품의 취득	(500,000,000)	(1,473,786,302)

장기금융상품의 취득	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	0

당기손익-공정가치금융자산의 증가	0	2,005,903,767

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	0	0

대여금의 증가	(475,476,285)	(291,128,730)

임차보증금의 증가	0	0

유형자산의 취득	(1,052,689,750)	(66,740,000)

투자부동산의 취득	0	(741,208,300)

매도가능금융자산의 취득	0	0

현금의기타유입(유출)	0	0

재무활동현금흐름	(831,417,130)	0

임대보증금의 증가	1,147,000,000	0

단기차입금의 증가	0	0

임대보증금의 감소	(1,161,000,000)	0

단기차입금의 상환	0	0

배당금지급	0	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(817,417,130)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,841,078,081	5,829,636,970

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	269,892,244

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,841,078,081	6,099,529,214

기초현금및현금성자산	39,148,966,733	31,976,812,647

기말현금및현금성자산	47,990,044,814	38,076,341,861