흥구석유 사업보고서 (2018.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황 가) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제52기	매출채권	4,997	595	11.9%

-	-	-

계	4,997	595	11.9%

제51기	매출채권	7,093	777	10.9%

-	-	-

계	7,093	777	10.9%

제50기	매출채권	5,973	815	13.6%

-	-	-

계	5,973	815	13.6%

나)매출채권의 손실충당금 변동내역(단위: 천원)

2018년	2017년(*)

당기초	777,880	815,421

기초 이익잉여금의 조정	199,528	-

최초적용일 손실충당금	977,408	-

당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감	(83,472)	(7,050)

회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액	(298,815)	(30,491)

환입된 미사용 금액	-	-

당기말 손실충당금	595,121	777,880

다) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 재무제표일 현재 매출채권등 채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.라) 매출채권의 장부금액과 대손충당금 (단위:천원)

구 분	당기말	전기말

채권액	4,997,854	7,093,091

대손충당금	(595,121)	(777,881)

장부금액	4,402,733	6,315,210

바) 매출채권의 연령분석(단위:천원)

구 분	2018년 12월 31일	2017년 12월 31일

연체되지 않은 채권	1,908,311	3,183,006

연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1)	-	-

만기 경과 후 3개월 이하	2,376,474	3,132,186

만기 경과 후 4~6개월	-	-

만기 경과 후 7~12개월	106,997	18

만기 경과 후 12개월 초과	10,951	-

손 상 채 권	-	-

만기 경과 후 1~6개월	-	-

만기 경과 후 7~12개월	-	-

만기 경과 후 12개월 초과	595,121	777,881

합 계	4,997,854	7,093,091

2. 재고자산의 현황 및 실사내역 등 가) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부분별 보유현황 (단위: 백만원)

계정과목	제52기	제51기	제50기	비고

상 품	1,486	2,756	2,519	-

미착품	-	-	-	-

합계	1,486	2,756	2,519	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	1.97	3.45	3.18	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2)}	74.43	55.96	66.13	-

나) 재고자산의 실사내역 등당사는 매년 12월 말일에 정기재고조사를 외부감사인의 입회하에 년1회 정기적으로실시하고 있습니다. 또한 일.월차계산 및 분.반기결산을 위하여 매일 해당부서에서 자체재고실사를 실시하고 있습니다.또한 당사는 동 일자로 재고실사를 실시한 결과 장기체화재고,담보제공된 재고 또는 손상재고등은 없었습니다. 3.금융상품의공정가치및평가내역 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치

(단위:천원)

구 분	2018년 12월 31일	2017년 12월 31일

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	4,017,426	4,017,426	1,588,369	1,588,369

매출채권	4,402,733	4,402,733	6,315,210	6,315,210

기타유동채권	107,259	107,259	126,072	126,072

장기금융자산	2,500	2,500	2,500	2,500

기타유동금융자산	5,090	5,090	5,058,373	5,058,373

기타비유동금융자산	415,226	415,226	412,940	412,940

기타비유동채권(*1)	466,380	466,380	166,292	166,292

소 계	9,416,614	9,416,614	13,669,756	13,669,756

금융부채

매입채무	3,154	3,154	61,661	61,661

기타유동채무	2,339,662	2,339,662	2,003,081	2,003,081

유동성차입금	-	-	6,000,000	6,000,000

기타비유동채무(*1)	391,000	391,000	523,000	523,000

소 계	2,733,816	2,733,816	8,587,742	8,587,742

(*1) 기타비유동수취채권과 기타비유동지급채무의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다.

공정가치 서열 체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)- 직접적으로(예:가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 ,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)(수준 3)당기말 현재 회사의 금융자산의 공정가치 서열체계 구분

(단위:천원)

구분	2018년 12월 31일

수준 1	수준 2	수준 3	합계

기타유동금융상품	-	5,090	-	5,090

기타비유동금융상품	-	415,226	-	415,226

합계	-	420,316	-	420,316

구분	2017년 12월 31일

수준 1	수준 2	수준 3	합계

기타유동금융상품	-	5,058,373	-	5,058,373

기타비유동금융상품	-	412,940	-	412,940

합계	-	5,471,313	-	5,471,313

가치평가기법 및 투입변수회사는 수준2로 분류되는 기타금융자산에 대하여 신용위험이 반영된 할인율을 이용하여 현재가치기법으로 공정가치를 산정하고 있으며, 당기말 현재 기타금융자산은 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-