흥구석유 분기보고서 (2017.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황 가) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제51기1분기	매출채권	5,414	815	15.1%

-	-	-

계	5,414	815	15.1%

제50기	매출채권	5,973	815	13.6%

-	-	-

계	5,973	815	13.6%

제49기	매출채권	5,348	825	15.4%

-	-	-

계	5,348	825	15.4%

나) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기초금액	815,421	825,421

손상된채권에대한 대손상각비	(10,000)

매출채권제각	-	-

기말금액	815,421	815,421

다) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 재무제표일 현재 매출채권등 채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.라) 매출채권의 장부금액과 대손충당금 (단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

채권액	5,414,318	5,973,911

대손충당금	(815,421)	(815,421)

장부금액	4,598,897	5,158,490

바) 매출채권의 연령분석(단위:천원)

구 분	2017년 3월 31일	2016년 12월 31일

연체되지 않은 채권	2,621,554	2,082,339

연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1)	-	-

만기 경과 후 3개월 이하	1,873,585	3,076,133

만기 경과 후 4~6개월	103,740	-

만기 경과 후 7~12개월	-	18

만기 경과 후 12개월 초과	18	-

손 상 채 권	-	-

만기 경과 후 1~6개월	-	-

만기 경과 후 7~12개월	-	-

만기 경과 후 12개월 초과	815,421	815,421

합 계	5,414,318	5,973,911

2. 재고자산의 현황 및 실사내역 등 가) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부분별 보유현황 (단위: 백만원)

계정과목	제51기1분기	제50기	제49기	비고

상 품	2,543	2,519	1,652	-

미착품	-	-	-	-

합계	2,543	2,519	1,652	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	3.19	3.18	2.12	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2)}	14.67	66.13	77.58	-

나) 재고자산의 실사내역 등당사는 매년 12월 말일에 정기재고조사를 외부감사인의 입회하에 년1회 정기적으로실시하고 있습니다. 또한 일.월차계산 및 분.반기결산을 위하여 매일 해당부서에서 자체재고실사를 실시하고 있습니다.또한 당사는 동 일자로 재고실사를 실시한 결과 장기체화재고,담보제공된 재고 또는 손상재고등은 없었습니다. 3.금융상품의공정가치및평가내역

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치

(단위:천원)

구 분	당분기말	전 기 말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	1,678,966	1,678,966	1,440,210	1,440,210

매출채권	4,598,897	4,598,897	5,158,490	5,158,490

기타유동수취채권	63,948	63,948	127,263	127,263

매도가능금융자산	5,011,565	5,011,565	-	-

당기손익인식금융자산	-	-	5,059,562	5,059,562

장기금융자산	2,500	2,500	2,500	2,500

만기보유금융자산(비유동포함)	408,295	408,295	411,860	411,860

기타비유동수취채권(*1)	166,292	166,292	166,292	166,292

소 계	11,930,463	11,930,463	12,366,177	12,366,177

금융부채

기타지급채무	3,182,010	3,182,010	1,806,415	1,806,415

단기차입금	1,000,000	1,000,000	1,000,000	1,000,000

장기차입금	5,000,000	5,000,000	5,000,000	5,000,000

기타비유동지급채무(*1)	623,000	623,000	623,000	623,000

소 계	9,805,010	9,805,010	8,429,415	8,429,415

(*1) 기타비유동수취채권, 기타비유동지급채무 및 장기차입금의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-