흥구석유 분기보고서 (2016.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황 가) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제50기3분기	매출채권	5,293	820	15.4%

-	-	-

계	5,293	820	15.4%

제49기	매출채권	5,348	825	15.4%

-	-	-

계	5,348	825	15.4%

제48기	매출채권	7,312	1,313	17.9%

-	-	-

계	7,312	1,313	17.9%

나) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기초금액	825,421	1,313,215

손상된채권에대한 대손상각비	(5,000)	(50,537)

매출채권제각	(437,257)

기말금액	820,421	825,421

다) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 재무제표일 현재 매출채권등 채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.라) 매출채권의 장부금액과 대손충당금 (단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

채권액	5,293,455	5,348,050

대손충당금	(820,421)	(825,421)

장부금액	4,473,034	4,522,629

바) 매출채권의 연령분석(단위:천원)

구 분	2016년 9월 30일	2015년 12월 31일

연체되지 않은 채권	2,499,117	2,945,059

연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1)

만기 경과 후 3개월 이하	1,853,577	1,577,552

만기 경과 후 4~6개월	120,322	-

만기 경과 후 12개월초과	18	18

손 상 채 권	-	-

만기 경과 후 1~6개월	-	-

만기 경과 후 7~12개월	-	-

만기 경과 후 12개월 초과	820,421	825,421

합 계	5,293,455	5,348,050

2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 가) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부분별 보유현황 (단위: 백만원)

계정과목	제50기3분기	제49기	제48기	비고

상 품(석유류)	2,114	1,652	2,157	-

미착품	-	-	-	-

합계	2,114	1,652	2,157	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	2.68	2.12	3.12	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2)}	52.58	77.58	62.71	-

나) 재고자산의 실사내역 등

구 분	제50기3분기	제49기	제48기

1.실사일자	2016.9.30	2016. 1. 5	2015. 1. 6

대차대조표일 이후 재고자산차이 확인요청	기말재고자산은 회계감사인의 실사을 통해 재무상태일에 마감된 재고자산수불부와 차이발생은 당일수불일보와 당일출입고된 내역을 대조후 증감을 확인하고 있습니다.

2.재고자산실사기관	각영업장	세영회계법인	세영회계법인

회계감사인참여여부	해당사항없음	2명참석	2명참석

3.장기체화제고등 현황	없음	없음	없음

당사는 매년 12월 말일에 정기재고조사를 외부감사인의 입회하에 년1회 정기적으로실시하고 있습니다. 또한 일.월차계산 및 분.반기결산을 위하여 매일 해당영업장에서 자체재고실사를 실시하고 있습니다. 3.금융상품의공정가치및평가내역

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	1,076,933	1,076,933	2,528,454	2,528,454

매출채권	4,473,034	4,473,034	4,522,629	4,522,629

기타유동수취채권	59,331	59,331	92,524	92,524

장기금융자산	2,500	2,500	2,500	2,500

매도가능금융자산	5,049,619	5,049,619	-	-

만기보유금융자산(비유동포함)(*1)	408,473	408,473	404,394	404,394

기타비유동수취채권(*1)	116,292	116,292	66,292	66,292

합계	11,186,182	11,186,182	7,616,793	7,616,793

금융부채

매입채무	771	771	1,602	1,602

기타지급채무	1,219,446	1,219,446	1,096,678	1,096,678

단기차입금	1,000,000	1,000,000	-	-

장기차입금	5,000,000	5,000,000	5,000,000	5,000,000

기타비유동지급채무(*1)	1,293,000	1,293,000	1,070,000	1,070,000

합계	8,513,217	8,513,217	7,168,280	7,168,280

(*1) 기타비유동수취채권, 기타비유동지급채무 및 장기차입금의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-