에쓰씨엔지니어링 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 45 기말 2015.12.31 현재
제 44 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말	제 44 기말

자산

Ⅰ.유동자산	24,590,061,596	53,010,165,770	19,452,775,563

(1)현금및현금성자산	5,185,719,519	13,214,947,265	1,029,804,300

(2)매출채권	14,265,219,269	29,556,584,559	11,436,731,525

(3)미청구공사	2,422,237,876	8,686,101,231	4,927,572,908

(4)미수금	14,964,536	14,409,945	21,089,425

(5)선급금	982,591,049	13,533,243	169,500,000

(6)단기대여금	35,153,048	28,287,410	28,584,738

(7)당기법인세자산	40,686,160	26,006,650	4,149,600

(8)기타유동자산	357,411,738	129,571,434	319,015,389

(9)재고자산	1,286,078,401	1,340,724,033	1,516,327,678

Ⅱ.비유동자산	72,424,993,190	70,303,447,236	65,171,871,535

(1)장기금융상품	5,500,000	5,500,000	2,500,000

(2)매도가능금융자산	1,930,282,350	1,895,107,249	1,495,295,516

(3)장기대여금및수취채권	0	2,000,000	0

(4)종속기업투자자산	63,001,310,709	62,617,310,709	57,802,914,684

(5)유형자산	26,300,624	45,109,706	72,914,449

(6)무형자산	1,192,734,852	1,279,928,610	1,010,884,954

(7)기타비유동자산	1,135,644,930	1,248,944,930	1,105,437,460

(8)이연법인세자산	5,133,219,725	3,209,546,032	3,681,924,472

자산총계	97,015,054,786	123,313,613,006	84,624,647,098

부채

Ⅰ.유동부채	43,767,302,491	67,677,491,097	40,156,600,811

(1)매입채무	18,826,836,823	41,307,786,013	10,495,927,631

(2)단기차입금	17,400,000,000	8,400,000,000	13,600,000,000

(3)미지급금	1,155,268,266	120,500,000	57,175,400

(4)미지급비용	383,477,244	158,609,352	293,114,316

(5)초과청구공사	5,210,888,484	17,037,683,316	14,050,118,489

(6)유동성장기차입금	0	0	875,000,000

(7)기타유동부채	790,831,674	652,912,416	785,264,975

Ⅱ.비유동부채	14,985,856,515	10,592,646,294	2,166,666,559

(1)퇴직급여채무	3,452,163,668	2,554,747,050	2,144,774,314

(2)장기종업원급여채무	29,147,972	25,782,014	21,892,245

(3)전환사채	9,481,653,868	6,540,923,770	0

(4)파생금융부채	2,022,891,007	1,471,193,460	0

부채총계	58,753,159,006	78,270,137,391	42,323,267,370

자본

Ⅰ.자본금	5,088,491,000	5,088,491,000	5,088,491,000

Ⅱ.주식발행초과금	17,701,890,567	17,701,890,567	17,701,890,567

Ⅲ.기타자본구성요소	12,955,395,008	12,955,395,008	12,955,395,008

Ⅳ.기타포괄손익누계액	122,515,738	106,779,159	(987,980,044)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	2,393,603,467	9,190,919,881	7,543,583,197

자본총계	38,261,895,780	45,043,475,615	42,301,379,728

자본과부채총계	97,015,054,786	123,313,613,006	84,624,647,098

포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기	제 45 기	제 44 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	21,598,179,633	65,728,479,195	39,358,575,467	102,863,982,433	144,148,043,571	50,088,870,565

Ⅱ.매출원가	20,660,198,484	61,000,539,888	35,168,613,367	89,602,291,388	126,434,730,178	45,580,620,878

Ⅲ.매출총이익	937,981,149	4,727,939,307	4,189,962,100	13,261,691,045	17,713,313,393	4,508,249,687

Ⅳ.판매비와관리비	3,921,977,666	12,586,929,357	3,988,985,994	11,921,518,782	16,039,456,868	16,297,394,103

Ⅴ.영업이익(손실)	(2,983,996,517)	(7,858,990,050)	200,976,106	1,340,172,263	1,673,856,525	(11,789,144,416)

Ⅵ.기타수익	12,213,104	141,324,597	150,986,676	233,266,843	2,090,219,984	233,895,528

Ⅶ.기타비용	(2,689,349)	51,291,384	19,469,150	675,059,124	940,778,835	306,809,441

Ⅷ.금융수익	11,080,523	173,633,242	53,688,708	97,000,194	153,703,269	34,491,092

Ⅸ.금융비용	476,454,974	1,090,822,407	169,826,664	669,440,825	866,196,077	805,100,773

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(3,434,468,515)	(8,686,146,002)	216,355,676	325,939,351	2,110,804,866	(12,632,668,010)

XI.법인세비용	(755,335,277)	(1,919,470,037)	47,325,396	71,445,023	464,091,159	(2,511,521,229)

XⅡ.당기순이익(손실)	(2,679,133,238)	(6,766,675,965)	169,030,280	254,494,328	1,646,713,707	(10,121,146,781)

XⅢ.기타포괄손익	(108,555,656)	(14,903,870)	77,160,645	1,273,104,921	1,095,382,180	(546,982,109)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(114,857,250)	(30,640,449)	79,126,110	180,644,887	622,977	(563,693,040)

1.확정급여제도의 재측정요소	(114,857,250)	(30,640,449)	79,126,110	180,644,887	622,977	(563,693,040)

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	6,301,594	15,736,579	(1,965,465)	1,092,460,034	1,094,759,203	16,710,931

1.매도가능금융자산평가손익	6,301,594	15,736,579	(1,965,465)	1,092,460,034	1,094,759,203	16,710,931

XIV.총포괄손익	(2,787,688,894)	(6,781,579,835)	246,190,925	1,527,599,249	2,742,095,887	(10,668,128,890)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	(263)	(665)	17	25	162	(995)

(2)희석주당이익(손실)	(263)	(665)	17	25	162	(995)

자본변동표
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,088,491,000	17,701,890,567	12,955,395,008	(1,004,690,975)	18,737,272,018	53,478,357,618

Ⅱ.자본의 변동	(1)배당금지급	0	0	0	0	(508,849,000)	(508,849,000)

(2)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(10,121,146,781)	(10,121,146,781)

2.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	16,710,931	0	16,710,931

3.확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(563,693,040)	(563,693,040)

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,088,491,000	17,701,890,567	12,955,395,008	(987,980,044)	7,543,583,197	42,301,379,728

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,088,491,000	17,701,890,567	12,955,395,008	(987,980,044)	7,543,583,197	42,301,379,728

Ⅱ.자본의 변동	(1)배당금지급	0	0	0	0	0	0

(2)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,646,713,707	1,646,713,707

2.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	1,094,759,203	0	1,094,759,203

3.확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	622,977	622,977

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,088,491,000	17,701,890,567	12,955,395,008	106,779,159	9,190,919,881	45,043,475,615

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,088,491,000	17,701,890,567	12,955,395,008	(987,980,044)	7,543,583,197	42,301,379,728

Ⅱ.자본의 변동	(1)배당금지급	0	0	0	0	0	0

(2)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	254,494,328	254,494,328

2.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	1,092,460,034	0	1,092,460,034

3.확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	180,644,887	180,644,887

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	5,088,491,000	17,701,890,567	12,955,395,008	104,479,990	7,978,722,412	43,828,978,977

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,088,491,000	17,701,890,567	12,955,395,008	106,779,159	9,190,919,881	45,043,475,615

Ⅱ.자본의 변동	(1)배당금지급	0	0	0	0	0	0

(2)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,766,675,965)	(6,766,675,965)

2.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	15,736,579	0	15,736,579

3.확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(30,640,449)	(30,640,449)

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	5,088,491,000	17,701,890,567	12,955,395,008	122,515,738	2,393,603,467	38,261,895,780

현금흐름표
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 45 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기	제 45 기	제 44 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(19,696,197,496)	8,420,647,631	13,801,714,956	(6,104,455,299)

(1)영업에서창출된현금	(19,265,069,685)	9,045,031,349	14,567,919,483	(5,297,244,295)

1.당기순이익(손실)	(6,766,675,965)	254,494,328	1,646,713,707	(10,121,146,781)

2.당기순이익에대한조정	61,087,430	2,256,699,645	1,646,408,521	(297,904,157)

3.영업활동으로인한자산부채의변동	(12,559,481,150)	6,533,837,376	11,274,797,255	5,121,806,643

(2)이자수취	166,720,552	34,075,117	114,343,600	29,805,092

(3)이자지급	(590,081,543)	(669,440,825)	(866,196,077)	(791,864,333)

(4)배당금수취	6,912,690	7,505,000	7,505,000	4,686,000

(5)법인세납부(환급)	(14,679,510)	3,476,990	(21,857,050)	(49,837,763)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(327,135,509)	(4,120,909,841)	(3,573,426,660)	(30,782,861)

(1)단기대여금의 감소	73,432,474	53,522,828	112,526,508	121,114,510

(2)장기대여금의 감소	2,000,000	0	14,000,000

(3)매도가능금융자산의 감소	0	506,787,945	2,163,387,945	0

(4)보증금의 감소	113,300,000	0	104,500,000	233,000,000

(5)단기대여금의 증가	(80,298,112)	(2,654,817,500)	(112,229,180)	(124,053,407)

(6)장기대여금의 증가	0	0	(2,000,000)	0

(7)매도가능금융자산의 증가	(15,000,000)	(193,814,160)	(362,940,960)	0

(8)유형자산의 증가	(3,569,871)	(4,832,272)	(7,717,181)	(7,993,964)

(9)무형자산의 증가	(33,000,000)	(363,550,297)	(403,550,297)	(66,000,000)

(10)보증금의 증가	0	(248,007,470)	(248,007,470)	0

(11)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(384,000,000)	(1,213,198,915)	(4,814,396,025)	(200,850,000)

(12)장기금융상품의 증가	0	(3,000,000)	(3,000,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	12,000,000,000	(2,931,720,000)	1,925,000,000	4,591,151,000

(1)단기차입금의 증가	17,300,000,000	12,622,280,000	16,714,000,000	26,000,000,000

(2)전환사채의발행	3,000,000,000	0	8,000,000,000

(3)단기차입금의 상환	(8,300,000,000)	(14,679,000,000)	(21,914,000,000)	(19,400,000,000)

(4)장기차입금의 상환	0	(875,000,000)	(875,000,000)	(1,500,000,000)

(5)배당금지급	0	0	0	(508,849,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(8,023,333,005)	1,368,017,790	12,153,288,296	(1,544,087,160)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,894,741)	55,420,077	31,854,669	(13,236,440)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,029,227,746)	1,423,437,867	12,185,142,965	(1,557,323,600)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	13,214,947,265	1,029,804,300	1,029,804,300	2,587,127,900

Ⅷ.기말현금및현금성자산	5,185,719,519	2,453,242,167	13,214,947,265	1,029,804,300