에쓰씨엔지니어링 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 45 기말 2015.12.31 현재
제 44 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 1분기말	제 45 기말	제 44 기말

자산

Ⅰ.유동자산	33,090,247,879	53,010,165,770	19,452,775,563

(1)현금및현금성자산	2,490,365,384	13,214,947,265	1,029,804,300

(2)매출채권	17,170,398,699	29,556,584,559	11,436,731,525

(3)미청구공사	5,512,702,943	8,686,101,231	4,927,572,908

(4)미수금	12,773,896	14,409,945	21,089,425

(5)선급금	409,272,108	13,533,243	169,500,000

(6)단기대여금	4,925,287,410	28,287,410	28,584,738

(7)당기법인세자산	33,318,350	26,006,650	4,149,600

(8)파생금융자산	0	0	0

(9)기타유동자산	1,156,995,146	129,571,434	319,015,389

(10)재고자산	1,379,133,943	1,340,724,033	1,516,327,678

Ⅱ.비유동자산	71,055,525,007	70,303,447,236	65,171,871,535

(1)장기금융상품	5,500,000	5,500,000	2,500,000

(2)매도가능금융자산	1,916,687,971	1,895,107,249	1,495,295,516

(3)장기대여금및수취채권	2,000,000	2,000,000	0

(4)종속기업투자자산	63,001,310,709	62,617,310,709	57,802,914,684

(5)유형자산	39,127,016	45,109,706	72,914,449

(6)무형자산	1,272,774,446	1,279,928,610	1,010,884,954

(7)기타비유동자산	1,200,744,930	1,248,944,930	1,105,437,460

(8)이연법인세자산	3,617,379,935	3,209,546,032	3,681,924,472

자산총계	104,145,772,886	123,313,613,006	84,624,647,098

부채

Ⅰ.유동부채	46,608,879,208	67,677,491,097	40,156,600,811

(1)매입채무	25,703,100,920	41,307,786,013	10,495,927,631

(2)단기차입금	10,400,000,000	8,400,000,000	13,600,000,000

(3)미지급금	280,356,000	120,500,000	57,175,400

(4)미지급비용	81,340,633	158,609,352	293,114,316

(5)초과청구공사	9,893,479,496	17,037,683,316	14,050,118,489

(6)유동성장기차입금	0	0	875,000,000

(7)기타유동부채	250,602,159	652,912,416	785,264,975

Ⅱ.비유동부채	13,899,421,058	10,592,646,294	2,166,666,559

(1)장기차입금	0	0	0

(2)퇴직급여채무	2,829,071,256	2,554,747,050	2,144,774,314

(3)장기종업원급여채무	26,904,000	25,782,014	21,892,245

(4)전환사채	9,020,554,795	6,540,923,770	0

(5)파생금융부채	2,022,891,007	1,471,193,460	0

부채총계	60,508,300,266	78,270,137,391	42,323,267,370

자본

Ⅰ.자본금	5,088,491,000	5,088,491,000	5,088,491,000

Ⅱ.주식발행초과금	17,701,890,567	17,701,890,567	17,701,890,567

Ⅲ.기타자본구성요소	12,955,395,008	12,955,395,008	12,955,395,008

Ⅳ.기타포괄손익누계액	111,912,122	106,779,159	(987,980,044)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	7,779,783,923	9,190,919,881	7,543,583,197

자본총계	43,637,472,620	45,043,475,615	42,301,379,728

자본과부채총계	104,145,772,886	123,313,613,006	84,624,647,098

포괄손익계산서
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 45 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기	제 45 기	제 44 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	28,198,702,149	28,198,702,149	30,089,353,965	30,089,353,965	144,148,043,571	50,088,870,565

Ⅱ.매출원가	26,365,065,708	26,365,065,708	25,691,520,310	25,691,520,310	126,434,730,178	45,580,620,878

Ⅲ.매출총이익	1,833,636,441	1,833,636,441	4,397,833,655	4,397,833,655	17,713,313,393	4,508,249,687

Ⅳ.판매비와관리비	3,692,188,012	3,692,188,012	3,802,666,494	3,802,666,494	16,039,456,868	16,297,394,103

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,858,551,571)	(1,858,551,571)	595,167,161	595,167,161	1,673,856,525	(11,789,144,416)

Ⅵ.기타수익	112,830,863	112,830,863	39,246,685	39,246,685	2,090,219,984	233,895,528

Ⅶ.기타비용	14,532,675	14,532,675	71,409,752	71,409,752	940,778,835	306,809,441

Ⅷ.금융수익	97,318,195	97,318,195	4,095,439	4,095,439	153,703,269	34,491,092

Ⅸ.금융비용	176,314,862	176,314,862	285,745,583	285,745,583	866,196,077	805,100,773

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,839,250,050)	(1,839,250,050)	281,353,950	281,353,950	2,110,804,866	(12,632,668,010)

XI.법인세비용	(413,424,797)	(413,424,797)	64,464,698	64,464,698	464,091,159	(2,511,521,229)

XⅡ.당기순이익(손실)	(1,425,825,253)	(1,425,825,253)	216,889,252	216,889,252	1,646,713,707	(10,121,146,781)

XⅢ.기타포괄손익	19,822,258	19,822,258	88,813,699	88,813,699	1,095,382,180	(546,982,109)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	14,689,295	14,689,295	63,323,947	63,323,947	622,977	(563,693,040)

1.확정급여제도의 재측정요소	14,689,295	14,689,295	63,323,947	63,323,947	622,977	(563,693,040)

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	5,132,963	5,132,963	25,489,752	25,489,752	1,094,759,203	16,710,931

1.매도가능금융자산평가손익	5,132,963	5,132,963	25,489,752	25,489,752	1,094,759,203	16,710,931

XIV.총포괄손익	(1,406,002,995)	(1,406,002,995)	305,702,951	305,702,951	2,742,095,887	(10,668,128,890)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	(140)	(140)	21	21	162	(995)

(2)희석주당이익(손실)	(140)	(140)	21	21	162	(995)

자본변동표
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 45 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,088,491,000	17,701,890,567	12,955,395,008	(1,004,690,975)	18,737,272,018	53,478,357,618

Ⅱ.자본의 변동	(1)배당금지급	0	0	0	0	(508,849,000)	(508,849,000)

(2)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(10,121,146,781)	(10,121,146,781)

2.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	16,710,931	0	16,710,931

3.확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(563,693,040)	(563,693,040)

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,088,491,000	17,701,890,567	12,955,395,008	(987,980,044)	7,543,583,197	42,301,379,728

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,088,491,000	17,701,890,567	12,955,395,008	(987,980,044)	7,543,583,197	42,301,379,728

Ⅱ.자본의 변동	(1)배당금지급	0	0	0	0	0	0

(2)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,646,713,707	1,646,713,707

2.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	1,094,759,203	0	1,094,759,203

3.확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	622,977	622,977

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,088,491,000	17,701,890,567	12,955,395,008	106,779,159	9,190,919,881	45,043,475,615

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,088,491,000	17,701,890,567	12,955,395,008	987,980,044	7,543,583,197	42,301,379,728

Ⅱ.자본의 변동	(1)배당금지급	0	0	0	0	0	0

(2)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	216,889,252	216,889,252

2.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	25,489,752	0	25,489,752

3.확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	63,323,947	63,323,947

2015.03.31 (Ⅲ.기말자본)	5,088,491,000	17,701,890,567	12,955,395,008	962,490,292	7,823,796,396	42,607,082,679

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,088,491,000	17,701,890,567	12,955,395,008	106,779,159	9,190,919,881	45,043,475,615

Ⅱ.자본의 변동	(1)배당금지급	0	0	0	0	0	0

(2)포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,425,825,253)	(1,425,825,253)

2.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	5,132,963	0	5,132,963

3.확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	14,689,295	14,689,295

2016.03.31 (Ⅲ.기말자본)	5,088,491,000	17,701,890,567	12,955,395,008	111,912,122	7,779,783,923	43,637,472,620

현금흐름표
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 45 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기	제 45 기	제 44 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(10,510,061,479)	(1,538,808,504)	13,801,714,956	(6,104,455,299)

(1)영업에서창출된현금	(10,459,880,315)	(1,298,151,369)	14,567,919,483	(5,297,244,295)

1.당기순이익(손실)	(1,425,825,253)	216,889,252	1,646,713,707	(10,121,146,781)

2.당기순이익에대한조정	10,787,132	726,867,788	1,646,408,521	(297,904,157)

3.영업활동으로인한자산부채의변동	(9,044,842,194)	(2,241,908,409)	11,274,797,255	5,121,806,643

(2)이자수취	96,753,195	3,530,439	114,343,600	29,805,092

(3)이자지급	(140,187,659)	(244,682,974)	(866,196,077)	(791,864,333)

(4)배당금수취	565,000	565,000	7,505,000	4,686,000

(5)법인세납부(환급)	(7,311,700)	(69,600)	(21,857,050)	(49,837,763)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(5,178,393,199)	(36,069,742)	(3,573,426,660)	(30,782,861)

(1)단기대여금의 감소	3,020,312,000	19,279,228	112,526,508	121,114,510

(2)장기대여금의 감소	0	0	0	14,000,000

(3)매도가능금융자산의 감소	0	0	2,163,387,945	0

(4)보증금의 감소	152,700,000	0	104,500,000	233,000,000

(5)단기대여금의 증가	(7,917,312,000)	(17,141,500)	(112,229,180)	(124,053,407)

(6)장기대여금의 증가	0	0	(2,000,000)	0

(7)매도가능금융자산의 증가	(15,000,000)	0	(362,940,960)	0

(8)유형자산의 증가	(2,093,199)	(8,000,000)	(7,717,181)	(7,993,964)

(9)무형자산의 증가	(33,000,000)	0	(403,550,297)	(66,000,000)

(10)보증금의 증가	0	(30,207,470)	(248,007,470)	0

(11)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(384,000,000)	0	(4,814,396,025)	(200,850,000)

(12)장기금융상품의 증가	0	(3,000,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	5,000,000,000	5,845,926,000	1,925,000,000	4,591,151,000

(1)단기차입금의 증가	4,800,000,000	6,220,926,000	16,714,000,000	26,000,000,000

(2)전환사채의발행	3,000,000,000	0	8,000,000,000

(3)단기차입금의 상환	(2,800,000,000)	0	(21,914,000,000)	(19,400,000,000)

(4)장기차입금의 상환	0	(375,000,000)	(875,000,000)	(1,500,000,000)

(5)배당금지급	0	0	0	(508,849,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(10,688,454,678)	4,271,047,754	12,153,288,296	(1,544,087,160)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(36,127,203)	(41,062,609)	31,854,669	(13,236,440)

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,724,581,881)	4,229,985,145	12,185,142,965	(1,557,323,600)

Ⅶ.기초현금및현금성자산	13,214,947,265	1,029,804,300	1,029,804,300	2,587,127,900

Ⅷ.기말현금및현금성자산	2,490,365,384	5,259,789,445	13,214,947,265	1,029,804,300