대한약품 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 52 기말 2015.12.31 현재
제 51 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말	제 51 기말

자산

Ⅰ.비유동자산	81,164,647,216	68,619,080,840	68,839,426,617

(1)유형자산	75,131,588,439	64,089,238,290	64,613,770,174

(2)장기금융자산	5,355,572,550	3,858,990,542	3,534,462,984

(3)영업권 이외의 무형자산	414,342,046	417,707,827	422,249,278

(4)기타수취채권	249,344,181	239,344,181	254,344,181

(5)기타비유동비금융자산	13,800,000	13,800,000	14,600,000

Ⅱ.유동자산	72,679,738,017	70,206,361,852	62,773,803,499

(1)재고자산	15,248,857,123	13,341,709,374	11,737,291,793

(2)매출채권및 기타채권	47,205,355,592	45,024,567,396	44,361,129,471

(3)기타유동자산	63,899,334	27,267,507	29,624,469

(4)단기금융자산	1,343,248,936	2,482,702,782	2,839,348,625

(5)현금및현금성자산	8,818,377,032	9,330,114,793	3,806,409,141

자산총계	153,844,385,233	138,825,442,692	131,613,230,116

자본

Ⅰ.자본금	3,000,000,000	3,000,000,000	3,000,000,000

Ⅱ.이익잉여금(결손금)	86,227,296,685	73,663,040,740	60,921,289,732

Ⅲ.기타자본	175,922,721	175,922,721	175,922,721

자본총계	89,403,219,406	76,838,963,461	64,097,212,453

부채

Ⅰ.비유동부채	21,373,761,968	21,836,466,121	24,332,141,280

(1)장기차입금	9,500,000,000	10,000,000,000	12,000,000,000

(2)퇴직급여채무	11,338,604,328	10,895,015,730	10,807,004,012

(3)기타비유동금융부채	488,333,719	520,646,080	543,450,230

(4)이연법인세부채	46,823,921	420,804,311	981,687,038

Ⅱ.유동부채	43,067,403,859	40,150,013,110	43,183,876,383

(1)단기차입금	3,000,000,000	6,117,064,086	12,948,531,679

(2)매입채무및기타채무	33,970,363,330	28,102,350,653	26,119,846,318

(3)유동성장기차입금	2,800,000,000	2,000,000,000	1,000,000,000

(4)기타유동부채	809,073,701	676,164,131	777,435,107

(5)반품충당부채	265,327,365	189,113,867	133,779,736

(6)당기법인세부채	2,222,639,463	3,065,320,373	2,204,283,543

부채총계	64,441,165,827	61,986,479,231	67,516,017,663

자본과부채총계	153,844,385,233	138,825,442,692	131,613,230,116

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	34,332,144,500	103,570,862,719	31,483,553,472	93,004,396,789	124,276,380,455	111,709,241,531

Ⅱ.매출원가	22,820,778,043	70,415,257,457	20,943,041,856	63,182,341,685	84,461,200,067	77,348,299,213

Ⅲ.매출총이익	11,511,366,457	33,155,605,262	10,540,511,616	29,822,055,104	39,815,180,388	34,360,942,318

Ⅳ.판매비와관리비	5,295,896,324	16,165,184,605	5,032,497,492	15,603,030,618	21,127,388,473	20,419,026,505

Ⅴ.영업이익	6,215,470,133	16,990,420,657	5,508,014,124	14,219,024,486	18,687,791,915	13,941,915,813

Ⅵ.기타수익	64,159,049	177,863,975	154,371,498	320,896,702	355,728,847	354,197,836

Ⅶ.기타비용	255,707,058	521,249,764	258,766,908	645,458,989	872,448,977	518,739,831

Ⅷ.금융원가	97,570,010	339,440,500	144,615,537	513,714,769	647,081,288	723,660,484

Ⅸ.금융수익	51,343,297	101,331,770	14,335,045	117,892,526	136,147,294	111,059,073

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	5,977,695,411	16,408,926,138	5,273,338,222	13,498,639,956	17,660,137,791	13,164,772,407

XI.법인세비용	790,933,700	2,764,670,193	1,165,366,126	2,931,135,546	3,883,876,593	2,744,392,532

XⅡ.당기순이익	5,186,761,711	13,644,255,945	4,107,972,096	10,567,504,410	13,776,261,198	10,420,379,875

XⅢ.기타포괄손익	(134,510,190)	(1,249,993,756)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지않은 항목

1.확정급여제도의 재측정요소	(172,448,961)	(1,602,556,097)

2.법인세효과	37,938,771	352,562,341

XIV.총포괄손익(손실)	5,186,761,711	13,644,255,945	4,107,972,096	10,567,504,410	13,641,751,008	9,170,386,119

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	864	2,274	684	1,761	2,296	1,737

(2)희석주당이익(손실)	864	2,274	684	1,761	2,296	1,737

자본변동표
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,000,000,000	175,922,721	52,485,302,240	55,661,224,961

Ⅱ.당기순이익	10,420,379,875	10,420,379,875

Ⅲ.확정급여제도의 재측정요소	(1,249,993,756)	(1,249,993,756)

Ⅳ.연차배당	(720,000,000)	(720,000,000)

Ⅴ.재평가잉여금	(14,398,627)	(14,398,627)

Ⅵ.자기주식취득

2014.12.31 (Ⅶ.기말자본)	3,000,000,000	175,922,721	60,921,289,732	64,097,212,453

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,000,000,000	175,922,721	60,921,289,732	64,097,212,453

Ⅱ.당기순이익	13,776,261,198	13,776,261,198

Ⅲ.확정급여제도의 재측정요소	(134,510,190)	(134,510,190)

Ⅳ.연차배당	(900,000,000)	(900,000,000)

Ⅴ.재평가잉여금

Ⅵ.자기주식취득

2015.12.31 (Ⅶ.기말자본)	3,000,000,000	175,922,721	73,663,040,740	76,838,963,461

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,000,000,000	175,922,721	60,921,289,732	64,097,212,453

Ⅱ.당기순이익	10,567,504,410	10,567,504,410

Ⅲ.확정급여제도의 재측정요소

Ⅳ.연차배당	(900,000,000)	(900,000,000)

Ⅴ.재평가잉여금

Ⅵ.자기주식취득

2015.09.30 (Ⅶ.기말자본)	3,000,000,000	175,922,721	70,588,794,142	73,764,716,863

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,000,000,000	175,922,721	73,663,040,740	76,838,963,461

Ⅱ.당기순이익	13,644,255,945	13,644,255,945

Ⅲ.확정급여제도의 재측정요소

Ⅳ.연차배당	(1,080,000,000)	(1,080,000,000)

Ⅴ.재평가잉여금

Ⅵ.자기주식취득

2016.09.30 (Ⅶ.기말자본)	3,000,000,000	175,922,721	86,227,296,685	89,403,219,406

현금흐름표
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기	제 52 기	제 51 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	19,676,573,642	14,357,778,720	19,054,190,978	9,483,451,300

(1)영업에서 창출된 현금	22,666,317,134	16,574,434,770	21,245,326,664	11,052,327,588

1.당기순이익	13,644,255,945	10,567,504,410	13,776,261,198	10,420,379,875

2.당기순이익에 대한 조정	6,255,891,797	6,297,381,752	7,932,544,369	7,468,137,652

3.영업활동 자산및 부채의증감	2,766,169,392	(290,451,392)	(463,478,903)	(6,836,189,939)

(2)이자지급	(33,232,329)	(43,984,617)	(43,984,617)	(534,584,229)

(3)이자수취	39,201,500	15,952,110	62,060,747	159,698,574

(4)법인세납부	(2,995,712,663)	(2,188,623,543)	(2,209,211,816)	(1,193,990,633)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(16,140,128,016)	(2,834,451,633)	(4,926,987,515)	(11,858,312,248)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	2,544,306,891	5,425,390,336	3,527,014,920	3,921,562,295

1.유형자산의처분	9,090,909	18,090,910	26,272,729	169,726,084

2.장기금융상품의 처분	2,163,338,845	103,888,440	360,000,000

3.기타금융자산의감소	800,000	965,000

4.기타수취채권의감소	62,580,000	68,790,000	98,850,000	183,040,000

5.단기금융자산의감소	2,087,278,740	2,836,111,560	2,936,111,560	2,546,813,200

6.퇴직연금운용자산의감소	385,357,242	339,059,021	361,092,191	661,018,011

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(18,684,434,907)	(8,259,841,969)	(8,454,002,435)	(15,779,874,543)

1.유형자산의 취득	14,579,169,265	2,970,467,471	3,961,759,160	10,469,868,584

2.무형자산의 취득	6,831,990

3.장기금융상품의 취득	2,147,109,684	2,152,032,718	2,947,230,340	2,282,148,984

4.수취채권의증가	63,580,000	37,240,000	88,250,000	122,690,000

5.퇴직연금운용자산의증가	1,610,000,000	1,080,000,000	1,440,000,000	840,000,000

6.단기금융상품의 취득	284,575,958	2,020,101,780	16,762,935	2,058,334,985

Ⅲ.재무활동현금흐름	(3,897,064,086)	(7,928,045,588)	(8,731,467,593)	1,722,697,621

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	2,000,000,000	1,670,486,091	1,117,064,086	9,581,531,679

1.단기차입금의 증가	1,670,486,091	1,117,064,086	6,581,531,679

2.장기차입금의증가	2,000,000,000	3,000,000,000

3.자기주식처분

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(5,897,064,086)	(9,598,531,679)	(9,848,531,679)	(7,858,834,058)

1.단기차입금의 상환	3,117,064,086	7,948,531,679	7,948,531,679	5,843,484,058

2.유동성장기부채의상환	1,500,000,000	750,000,000	1,000,000,000	1,236,280,000

3.배당금지급	1,080,000,000	900,000,000	900,000,000	720,000,000

4.비유동부채의감소

5.장기차입금의상환	200,000,000	59,070,000

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과	(151,119,301)	(136,093,231)	127,969,782	41,471,815

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(511,737,761)	3,459,188,268	5,523,705,652	(610,691,512)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	9,330,114,793	3,806,409,141	3,806,409,141	4,417,100,653

Ⅶ.기말현금및현금성자산	8,818,377,032	7,265,597,409	9,330,114,793	3,806,409,141