대한약품 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 52 기말 2015.12.31 현재
제 51 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 1분기말	제 52 기말	제 51 기말

자산

Ⅰ.비유동자산	69,977,160,228	68,619,080,840	68,839,426,617

(1)유형자산	65,035,718,357	64,089,238,290	64,613,770,174

(2)장기금융자산	4,261,711,790	3,858,990,542	3,534,462,984

(3)영업권 이외의 무형자산	416,585,900	417,707,827	422,249,278

(4)기타수취채권	249,344,181	239,344,181	254,344,181

(5)기타비유동비금융자산	13,800,000	13,800,000	14,600,000

Ⅱ.유동자산	75,053,542,047	70,206,361,852	62,773,803,499

(1)재고자산	12,286,450,751	13,341,709,374	11,737,291,793

(2)매출채권및 기타채권	46,900,313,881	45,024,567,396	44,361,129,471

(3)기타유동자산	79,730,294	27,267,507	29,624,469

(4)단기금융자산	2,417,222,400	2,482,702,782	2,839,348,625

(5)현금및현금성자산	13,369,824,721	9,330,114,793	3,806,409,141

자산총계	145,030,702,275	138,825,442,692	131,613,230,116

자본

Ⅰ.자본금	3,000,000,000	3,000,000,000	3,000,000,000

Ⅱ.이익잉여금(결손금)	76,743,653,538	73,663,040,740	60,921,289,732

Ⅲ.기타자본	175,922,721	175,922,721	175,922,721

자본총계	79,919,576,259	76,838,963,461	64,097,212,453

부채

Ⅰ.비유동부채	23,097,420,573	21,836,466,121	24,332,141,280

(1)장기차입금	10,900,000,000	10,000,000,000	12,000,000,000

(2)퇴직급여채무	11,226,001,683	10,895,015,730	10,807,004,012

(3)기타비유동금융부채	509,875,293	520,646,080	543,450,230

(4)이연법인세부채	461,543,597	420,804,311	981,687,038

Ⅱ.유동부채	42,013,705,443	40,150,013,110	43,183,876,383

(1)단기차입금	5,000,000,000	6,117,064,086	12,948,531,679

(2)매입채무및기타채무	29,049,131,170	28,102,350,653	26,119,846,318

(3)유동성장기차입금	2,600,000,000	2,000,000,000	1,000,000,000

(4)기타유동부채	1,170,779,009	676,164,131	777,435,107

(5)반품충당부채	189,113,867	189,113,867	133,779,736

(6)당기법인세부채	4,004,681,397	3,065,320,373	2,204,283,543

부채총계	65,111,126,016	61,986,479,231	67,516,017,663

자본과부채총계	145,030,702,275	138,825,442,692	131,613,230,116

포괄손익계산서
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 52 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	34,171,254,545	34,171,254,545	29,603,016,503	29,603,016,503	124,276,380,455	111,709,241,531

Ⅱ.매출원가	23,379,847,893	23,379,847,893	20,752,533,274	20,752,533,274	84,461,200,067	77,348,299,213

Ⅲ.매출총이익	10,791,406,652	10,791,406,652	8,850,483,229	8,850,483,229	39,815,180,388	34,360,942,318

Ⅳ.판매비와관리비	5,251,155,420	5,251,155,420	5,106,880,284	5,106,880,284	21,127,388,473	20,419,026,505

Ⅴ.영업이익	5,540,251,232	5,540,251,232	3,743,602,945	3,743,602,945	18,687,791,915	13,941,915,813

Ⅵ.기타수익	78,006,398	78,006,398	37,472,592	37,472,592	355,728,847	354,197,836

Ⅶ.기타비용	165,275,366	165,275,366	225,609,345	225,609,345	872,448,977	518,739,831

Ⅷ.금융원가	127,338,789	127,338,789	198,403,742	198,403,742	647,081,288	723,660,484

Ⅸ.금융수익	34,226,666	34,226,666	23,828,940	23,828,940	136,147,294	111,059,073

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	5,359,870,141	5,359,870,141	3,380,891,390	3,380,891,390	17,660,137,791	13,164,772,407

XI.법인세비용	1,199,257,343	1,199,257,343	729,253,253	729,253,253	3,883,876,593	2,744,392,532

XⅡ.당기순이익	4,160,612,798	4,160,612,798	2,651,638,137	2,651,638,137	13,776,261,198	10,420,379,875

XⅢ.기타포괄손익	(134,510,190)	(1,249,993,756)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지않은 항목

1.확정급여제도의 재측정요소	(172,448,961)	(1,602,556,097)

2.법인세효과	37,938,771	352,562,341

XIV.총포괄손익(손실)	4,160,612,798	4,160,612,798	2,651,638,137	2,651,638,137	13,641,751,008	9,170,386,119

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	693	693	442	442	2,296	1,737

(2)희석주당이익(손실)	693	693	442	442	2,296	1,737

자본변동표
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 52 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,000,000,000	175,922,721	52,485,302,240	55,661,224,961

Ⅱ.당기순이익	10,420,379,875	10,420,379,875

Ⅲ.확정급여제도의 재측정요소	(1,249,993,756)	(1,249,993,756)

Ⅳ.연차배당	(720,000,000)	(720,000,000)

Ⅴ.재평가잉여금	(14,398,627)	(14,398,627)

Ⅵ.자기주식취득

2014.12.31 (Ⅶ.기말자본)	3,000,000,000	175,922,721	60,921,289,732	64,097,212,453

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,000,000,000	175,922,721	60,921,289,732	64,097,212,453

Ⅱ.당기순이익	13,776,261,198	13,776,261,198

Ⅲ.확정급여제도의 재측정요소	(134,510,190)	(134,510,190)

Ⅳ.연차배당	(900,000,000)	(900,000,000)

Ⅴ.재평가잉여금

Ⅵ.자기주식취득

2015.12.31 (Ⅶ.기말자본)	3,000,000,000	175,922,721	73,663,040,740	76,838,963,461

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,000,000,000	175,922,721	60,921,289,732	64,097,212,453

Ⅱ.당기순이익	2,651,638,137	2,651,638,137

Ⅲ.확정급여제도의 재측정요소

Ⅳ.연차배당	(900,000,000)	(900,000,000)

Ⅴ.재평가잉여금

Ⅵ.자기주식취득

2015.03.31 (Ⅶ.기말자본)	3,000,000,000	175,922,721	62,672,927,869	65,848,850,590

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	3,000,000,000	175,922,721	73,663,040,740	76,838,963,461

Ⅱ.당기순이익	4,160,612,798	4,160,612,798

Ⅲ.확정급여제도의 재측정요소

Ⅳ.연차배당	(1,080,000,000)	(1,080,000,000)

Ⅴ.재평가잉여금

Ⅵ.자기주식취득

2016.03.31 (Ⅶ.기말자본)	3,000,000,000	175,922,721	76,743,653,538	79,919,576,259

현금흐름표
제 53 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 52 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기	제 52 기	제 51 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	7,364,950,145	4,596,719,698	19,054,190,978	9,483,451,300

(1)영업에서 창출된 현금	8,683,160,797	5,587,514,731	21,245,326,664	11,052,327,588

1.당기순이익	4,160,612,798	2,651,638,137	13,776,261,198	10,420,379,875

2.당기순이익에 대한 조정	2,002,416,198	2,093,085,179	7,932,544,369	7,468,137,652

3.영업활동 자산및 부채의증감	2,520,131,801	842,791,415	(463,478,903)	(6,836,189,939)

(2)이자지급	(33,232,329)	(43,984,617)	(43,984,617)	(534,584,229)

(3)이자수취	9,721,500	8,925,000	62,060,747	159,698,574

(4)법인세납부	(1,294,699,823)	(955,735,416)	(2,209,211,816)	(1,193,990,633)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,608,438,229)	(573,230,026)	(4,926,987,515)	(11,858,312,248)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	1,055,756,368	2,260,946,193	3,527,014,920	3,921,562,295

1.유형자산의처분	5,909,091	26,272,729	169,726,084

2.장기금융상품의 처분	269,943,660	369,610,971	103,888,440	360,000,000

3.기타금융자산의감소	0	800,000	965,000

4.기타수취채권의감소	17,250,000	32,610,000	98,850,000	183,040,000

5.단기금융자산의감소	467,278,740	1,680,000,000	2,936,111,560	2,546,813,200

6.퇴직연금운용자산의감소	301,283,968	172,816,131	361,092,191	661,018,011

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(3,664,194,597)	(2,834,176,219)	(8,454,002,435)	(15,779,874,543)

1.유형자산의 취득	2,067,412,591	1,362,142,641	3,961,759,160	10,469,868,584

2.무형자산의 취득	0	6,831,990

3.장기금융상품의 취득	659,943,648	663,507,029	2,947,230,340	2,282,148,984

4.수취채권의증가	25,040,000	11,110,000	88,250,000	122,690,000

5.퇴직연금운용자산의증가	510,000,000	360,000,000	1,440,000,000	840,000,000

6.단기금융상품의 취득	401,798,358	437,416,549	16,762,935	2,058,334,985

Ⅲ.재무활동현금흐름	(697,064,086)	(3,374,478,074)	(8,731,467,593)	1,722,697,621

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	2,000,000,000	4,224,053,605	1,117,064,086	9,581,531,679

1.단기차입금의 증가	4,224,053,605	1,117,064,086	6,581,531,679

2.장기차입금의증가	2,000,000,000	3,000,000,000

3.자기주식처분

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(2,697,064,086)	(7,598,531,679)	(9,848,531,679)	(7,858,834,058)

1.단기차입금의 상환	1,117,064,086	6,448,531,679	7,948,531,679	5,843,484,058

2.유동성장기부채의상환	500,000,000	250,000,000	1,000,000,000	1,236,280,000

3.배당금지급	1,080,000,000	900,000,000	900,000,000	720,000,000

4.비유동부채의감소

5.장기차입금의상환	59,070,000

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과	(19,737,902)	(673,737)	127,969,782	41,471,815

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	4,039,709,928	648,337,861	5,523,705,652	(610,691,512)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	9,330,114,793	3,806,409,141	3,806,409,141	4,417,100,653

Ⅶ.기말현금및현금성자산	13,369,824,721	4,454,747,002	9,330,114,793	3,806,409,141