인지컨트롤스 사업보고서 (2015.12)
II. 사업의 내용

1. 사업부문 구분당사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 제품 및 제조공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 자동차부품과 전자부품으로 세분화 하였습니다.

당사 및 종속회사 사업부문 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

사업부문	회사	주요제품	주요고객

자동차부품	인지컨트롤스(주)천진인지기차배건유한공사INZI AUTOMOTIVE(M) SDN.BHD인지컨트롤스 알라바마인지컨트롤스 인디아인지개성소주인지기차배건유한공사	엔진부품WTC류SENSOR류자동화설비등	현대기아한국GM현대모비스GM Global 등Audi

전자부품	소주인지기차배건유한공사천진태원전자부품유한공사	LED등TFT-LCD 부품TOP CHASSIS류BTM CHASSIS류	삼성전자

나. 사업부문별 현황(1) 자동차부품 부문ㄱ. 산업의 특성자동차산업은 2만~3만여 개의 각종 부품을 조립하여 자동차로 완성하는 복합적 성격의 대표적인 조립산업으로 다품종 대량생산방식을 특징으로 하는 가장 대표적인 종합기계산업입니다.

자동차산업은 광범위한 산업 기반을 전제로 하기 때문에 전후방 산업 연관 효과가 다른 산업에 비해 매우 큽니다. 자동차와 연관된 산업분야는 기계공업을 비롯하여 전기, 전자, 플라스틱, 석유화학, 섬유, 고무뿐만 아니라 자동차 판매와 운행에 이르기까지 금융과 보험 등 서비스 전반에 걸쳐 밀접한 관계를 맺고 있습니다.

자동차부품산업(D343)은 엔진과 차체의 부분품을 제조하는 산업으로, 용도별로는 OEM, A/S, 수출용 부품으로, 기능별로는 크게 차체 부분품과 샤시로 분류합니다. OEM 부품은 신차제조에 사용되기 위해 완성차 업계에 공급되는 부품을 말하며, A/S 부품은 운행차량의 보수 및 관리를 위해 소요되는 부품, 수출용 부품은 해외 완성차 업체에 대한 직수출 부품 및 해외에서 운행중인 국산차에 대한 A/S 부품을 말합니다.

또한 차체 부분품은 엔진실, 트렁크 등으로 구성되어 엔진 등 내부 부품을 보호하는 역할을 수행하며, 샤시는 차체를 제외한 나머지 부분으로 동력전달장치, 현가장치 등으로 구성됩니다.

완성차 업체와 거래하고 있는 자동차부품 1차 협력업체 수는 900여 개로, 이 중 대기업이 13% 정도이며 중소기업이 87% 정도를 점유하고 있습니다.

ㄴ. 산업의 성장성, 경기변동의 특성 2015년 완성차 업체의 글로벌 자동차 판매는 8,527만대로 전년 대비 1% 증가에 그쳤습니다. 미국과 유럽은 경기 회복과 업체들의 판촉 강화로 6.9% 증가한 반면, 신흥시장에서는 인도를 제외하고 중국, 브라질, 러시아, 아세안 등 대부분의 시장이 성장 둔화 또는 침체가 지속되었습니다. 2016년 글로벌 자동차 판매는 전년 대비 3.8% 증가한 8,850만대로 예상되며, 2015년과는 다르게 미국과 유럽의 증가세는 둔화되고 중국과 인도를 주축으로 한 신흥시장의 판매 증가세가 확대될 것으로 예상됩니다. 2015년 국내 판매는 전년 대비 9.7% 증가한 182만대 수준으로 역대 최대 판매를 기록하였습니다. 이는 승용 차급의 전반적인 부진에도 불구하고 SUV 신차와 미니밴 호조 지속이 판매 증가의 주요 요인이었으며, 8월말부터 시작한 개별소비세 인하로 인하여 9월 이후 판매가 급증하였습니다. 2016년 국내 판매는 전년 대비 3.1% 감소한 176만대로, 3년 만에 감소세로 전환될 것으로 예상됩니다. 이는 기준금리 인상에 따른 소비심리 위축, 제한적 신차효과, 전년도 개소세 한시적 인하에 따른 선수요 기저효과 등이 주요 요인으로 파악됩니다. 다만 수출은 수출 전략형 신차 투입에 따른 해외 판매물량 증가, 하반기 이후 신흥시장의 완만한 경기 회복에 따른 수출경기 개선으로 인해 전년 대비 1.3% 증가한 304만대로 예상됩니다.

2016년 자동차 산업의 주요 현안으로는 미래차 주도권 경쟁, SUV의 독주, 폭스바겐 사태의 여파 등이 주요 현안으로 부각될 것으로 예상하는데, 미래차 주도권 경쟁과 관련해서는 친환경차, 자율주행자동차 등 미래 자동차의 주도권을 확보하기 위한 경쟁과 협력이 산업간 경계를 붕괴시킬 것으로 전망되며, 저유가 기조 지속, 여가문화 확산 등의 영향으로 전 세계 시장에서 SUV 독주 현상이 확산될 것으로 예상됩니다. 또한 세계 2위 완성체 업체인 폭스바겐의 점유율 하락은 글로벌 자동차 업계의 지각 변동을 초래할 가능성이 존재합니다.

자동차 산업의 경기 변동의 특성으로는 계절에 따른 수요 변화의 요인이 있지만 이는 제한적이며, 이 보다는 국내외의 전반적인 경제 환경변동, 유가 변동, 친환경 강화 관련 정부 정책 등에 더욱 밀접한 영향을 받고 있습니다.

자동차 부품산업은 특히 전방 산업인 완성차의 시장 상황에 따라 직접적인 영향을 받고 있으며, 이는 고객사의 주력시장 및 주력 품목의 수요 변동에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다.

ㄷ. 경쟁 요소 자동차산업의 경쟁요소는 제품력과 마케팅력, 원가 경쟁력 등을 들 수 있습니다. 자동차의 생산에는 막대한 시설투자와 개발비가 소요되기 때문에 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산코스트를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 같이 생산수량의 증가에 따라 나타나는 생산비용의 감소효과를 규모의 경제효과라고 하며 자동차산업에서도 매우 뚜렷이 나타납니다.

또한 시설투자와 신제품개발에 따르는 R 등 막대한 자본이 투입되는 장치산업이라는 특성 때문에 자동차 시장의 진입이 어렵고 최근 자동차업계는 세계적으로 공급과잉과 과점구조가 심화되고 있는 상황에서 규모의 경제 확보를 위한 인수·합병 등을 통해 대형화하는 경향이 있습니다.

한편 자동차산업의 경쟁요소는 산업환경의 변동에 민감하게 작용하여, 경제 호황기에는 제품력 위주의 고부가가치를 추구하는 반면, 침체기에는 마케팅력과 코스트 경쟁력을 위주로 수익성을 보전하는 경쟁 양상을 나타내고 있어, 국내·외 경제 동향 및 세계자동차 수요변화에 따라 치열한 판매경쟁, 철저한 비용절감, R 협력 등이 가속화 될 전망입니다.

ㄹ. 자원조달의 특성자동차 부품의 조달은 국제 원자재 및 원유가격에 영향을 받게 되어 있으나, 최근 소재 보다는 기술 집약적인 특성이 점점 강화되어 자원 조달에 대해서는 뚜렷한 특성을 논하기 어렵습니다.

자동차 부품업체와 관련된 부품조달 환경 측면에서는, 최근 자동차시장의 경쟁이 심화되는 가운데 완성차 업체의 글로벌 부품조달 전략과 함께 해외 직접투자가 증가하면서 국내 부품산업을 둘러싼 산업환경이 급변하고 있습니다.

모듈부품 조달이 확대됨에 따라 자동차 부품업체의 대형화가 이루어지고 있고, 중국의 부상, FTA 확대, 자동차 업체들의 글로벌 경쟁 조달 및 부품업체에 대한 복수납품 허용 등으로 인해 자동차 부품산업이 보다 경쟁적이고 개방적으로 변하고 있습니다. ㅁ. 관련법령 또는 정부의 규제 등 자동차산업 관련 법령 및 각종 정부규제로서는 형식 승인 및 확인검사 등 자동차의 안전관련 규제, 배기가스, 소음, 유해물질 등 환경 규제와 공정거래 관련규제, 수출입관련 규제, 교통운수 관련규제 및 각종 자동차 관련 조세제도 등이 있으며, 특히 최근 자동차 관련 법규는 소비자 권익과 업체의 책임을 강화하는 방향으로 제조물책임법이 강화되어 시행되고 있습니다. 또한, CO2 배출규제의 현실화에 따라 앞으로 친환경 자동차가 아니면 생산 판매가 어렵게 될 전망입니다. 최근에는 세계 각국에서 자동차 CO2 배출량 및 연비 규제를 더욱 강화하고 있는데, 업계에서는 2020년에 판매되는 승용차의 CO2 배출량의 평균을 97 g/km 이하로 관리하는 것이 목표입니다. 국가별로 보면 한국은 2020년까지 평균 이산화탄소 배출량을 97g/km로 낮춰야 하며, 유럽은 2021년까지 95g/km로, 미국은 2025년까지 80g/km로 낮추는 목표를 가지고 있으며, 이를 위반할 경우 천문학적인 페널티를 부과하도록 되어있습니다. 이에 따라 전 세계 완성차 업체 및 자동차 부품업체에서는 연비향상과 배기가스 저감을 위한 연구개발에 많은 노력을 기울이고 있으며, 특히 수출 의존도가 높은 우리나라 자동차 산업에서는 이에 대한 중장기적인 연구개발 투자가 절실히 요구 됩니다. ㅂ. 영업개황 및 사업부문의 구분 당사는 2000년대 이후 최근까지 연평균 10% 이상의 비약적인 매출 성장률을 기록하고 있습니다. 이는 최근 현대·기아차의 글로벌 판매 증가에 따른 생산 증가 및 해외 완성차 업체로의 수출을 꾸준히 확대해 온 결과입니다.

2015년 당사 매출은 글로벌 및 국내 자동차 판매량 증가에 따라 전년 대비 8.1% 증가한 4,365억 원의 매출을 달성하였습니다. 주요 고객사인 현대기아차의 지속적인 성장, 당사 해외법인에 대한 KD 매출 증가, 해외 완성차 업체로의 직수출 확대 등을 통해 지속적으로 매출이 증가하고 있으며, 기존의 주력 제품인 엔진관련 제품에서 전장, 샤시 제품으로의 제품 다각화를 확대하면서 추가적인 매출 성장을 꾀하고 있습니다.

ㅅ. 시장점유율

당사는 창업 초기부터 자동차 엔진냉각제어 분야에서의 핵심적인 기술력을 바탕으로 THERMOSTAT, WATER TEMP SENSOR, WATER TEMPERATURE CONTROLER 등 국내 자동차용 엔진온도제어 부품 시장에서 90% 이상의 시장점유율을 지속적으로 차지하고 있으며, 자동차 산업의 친환경화 추진으로 인해 시장이 확대되고 있는 엔지니어링 플라스틱 부품(CILYNDER HEAD COVER, AIR INTAKE MANIFOLD, VALVE BODY COVER 등)도 국내 시장에서 40% 정도의 시장점유율을 보이며 관련 시장을 리드하고 있습니다.

최근 당사의 제품 구성과 관련하여 특히 주목할 부분은 비엔진 부문 부품으로의 제품 다변화 추진입니다. 당사는 2000년대 말부터 향후 내연기관자동차가 감소하는 상황에 대비하기 위하여 비엔진 부품의 연구개발 활동에도 많은 투자를 진행하여, 자동차 시트용 럼버, 볼스터, 통풍 시스템 및 헤드램프용 바이펑션 모듈 등을 신규 개발하여 생산하고 있으며, 특히 전기차용 배터리 팩 모듈 개발도 국내외 주요 전기차용 배터리 생산업체와의 긴밀한 협조 체계를 구축하여 적극적으로 진행하고 있습니다.

ㅇ. 시장의 특성

당사는 자동차 부품을 생산하는 업체로서 국내외 자동차 생산 및 판매 추이에 따라 매출에 많은 영향을 받고 있습니다. 이러한 변동성에도 불구하고 지속적인 성장을 이루기 위하여 당사는 직수출 및 로컬수출을 포함하여 매출의 60%를 해외시장에 수출하는 글로벌 기업으로의 입지를 공고히 하고 있으며, 2012년에는 2억불 수출탑을 수상하기도 하였으며, 2013년에는 월드클래스 300 기업으로 선정되기도 하였습니다.

지속적인 품질혁신과 원가경쟁력 제고를 통한 고객감동경영으로 현대기아차를 비롯한 국내 완성차업체와 안정적인 거래관계를 유지하고 있으며, 해외 기술 로드쇼, 해외영업지사 확대 등 적극적인 글로벌 마케팅 활동을 통해 GM, 아우디, 폭스바겐, 도요타, 크라이슬러 등 세계적인 자동차업체에도 수출을 확대해 나가고 있습니다.

ㅈ. 신규사업 등의 내용 및 전망

최근의 자동차 관련 보고서에 따르면, 자동차 산업의 미래는 IT 및 전기·전자의 컨버전스, 경량화, 전기차의 기술개발에 있다고 예상하고 있습니다. 이러한 시대적 흐름에 따라 당사는 친환경 부품 개발에 집중하는 한편 전장부품 개발도 확대하고 있습니다. 특히 차량용 차세대 열관리 시스템을 위한 가변제어 써모스탯 및 통합 냉각수제어밸브 등을 관련 연구기관과 협업하여 개발하고 있으며, 국내 주요 업체들과 전기자동차의 배터리 팩 모듈에 대한 연구를 공동 진행하고 있습니다.ㅊ. 조직도

2. 주요 제품 및 원재료 등가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원,%)

사업부문	매출유형	품 목	매출액	비율

자동차부품부문	제품/상품	WTC류	96,739	22.16%

SENSOR류	26,337	6.03%

SWITCH류	12,749	2.92%

VALVE류	61,618	14.12%

SOLENOID류	48,520	11.12%

PLASTIC류	136,460	31.26%

기타	54,060	12.39%

합 계	436,483	100.00%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/EA)

사업부문	품 목	2015년	2014년	2013년

자동차부품부문	WATER TEMP CONTROL 류	4,476	5,601	6,986

THERMOSTAT 류	2,879	2,261	2,060

KNOCK SENSOR 류	2,653	2,374	2,393

PURGE CONTROL VALVE 류	3,421	3,588	3,744

FUEL PRESSURE REGULATOR 류	2,534	2,613	2,773

PLASTIC ASS'Y 류	12,401	12,442	12,276

(1) 산출기준

가격 = ITEM별 매출액 ÷ ITEM별 매출수량 (단순평균가격)

(2) 주요 가격변동원인

수량단위(G, EA 등)에 관계없이 총매출금액을 총수량으로 단순평균한 단가이므로, 개별제품과는 단가차이가 있을 수 있음.

다. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 백만원,％)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비 고

자동차부품부문	원재료	HOUSING 및 Sensor류 등	EMS,Cooling Parts 및 Valves Actuators등 엔진부품	197,074	신일화학공업 외

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원 )

사업부문	품 목	2015년	2014년	2013년

자동차부품부문	70G35 HSLR-A4	3,100	3,250	3,910

IV-BODY	640	640	640

MAP(1.6D_T200_0547)	3,530	3,530	3,530

(1) 산출기준

가격 = 총매입액 ÷ 총매입수량 (단순평균가격)

(2) 주요 가격변동원인① 거래선 다변화를 통한 단가인하

② 품질개선 및 수량증가로 인한 단가인하 효과③ 원재료의 ASSY(모듈)화로 인한 단가 상승④ 총매입액에 총매입수량을 나누었으므로 가격변동이 있을 수 있음.

3. 생산 및 설비에 관한 사항가. 자동차부문 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력(단위 : 천개)

사업부문	품 목	사업소	2015년	2014년	2013년

자동차부품부문	WTC류 등	시화,경주,옥천	24,141	24,458	22,740

Sensor류	시화,경주,옥천	23,072	23,368	22,538

VALVE류	시화,경주,옥천	34,801	35,601	35,695

기타	시화,경주,옥천	56,620	48,568	39,433

(2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준- 작업시간 8시간 기준② 산출방법

- 월간능력(대)=주간CAPA×근무일수

- 생산CAPA=월간능력(대)×12개월

(나) 평균가동시간① 1일 10시간, 12개월

② 연간 242일 가동기준③ 최대능력의 79% 사용수준

나. 자동차부문 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 천개)

사업부문	품 목	사업소	2015년	2014년	2013년

자동차부품	WTC류	시화,경주,옥천	20,117	20,382	18,950

SENSOR류	시화,경주,옥천	19,227	19,473	18,782

VALVE류	시화,경주,옥천	29,001	29,668	29,746

기타	시화,경주,옥천	47,183	40,474	32,861

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간, %)

사업소(자동차부문)	연간가동가능시간	연간실제가동시간	평균가동률

시화공장	549,733	433,993	79%

경주공장	158,243	159,401	101%

옥천공장	441,724	388,699	88%

합 계	1,149,700	982,093	85%

연간가동가능시간 = 일근무시간 × 연간가동가능일수 × 인원연간실제가동시간 = 연간 투입공수 시간평균가동율 = 연간실제가동시간 / 연간가동시간라. 생산설비의 현황 등

(1) 자동차부품 부문 생산설비의 현황

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	기말장부가액	비고

증가	감소

시화공장	자가	시흥시	29,379.4㎡	23,763	-	-	-	23,763	-

경주공장	자가	경주시	8,472.4㎡	1,893	-	1,893	-

옥천공장	자가	옥천군	30,010.2㎡	2,455	-	-	-	2,455	-

합 계	28,111	-	-	-	28,111	-

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원 )

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	국고보조금	당기장부가액	비고

증가	감소

시화공장	자가	시흥시	21,874.77㎡	18,402	23	-	538	-	17,886	-

경주공장	자가	경주시	4,034.09㎡	1,264	-	-	47	-	1,217	-

옥천공장	자가	옥천군	9,518.29㎡	8,846	154	-	267	-	8,733	-

합 계	28,512	177	-	852	-	27,837	-

[자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원 )

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	국고보조금	당기장부가액	비고

증가	감소

시화공장	자가	시흥시	-	799	198	-	78	-	919	-

경주공장	자가	경주시	-	111	31	-	14	-	128	-

옥천공장	자가	옥천군	-	494	12	-	50	-	456	-

합 계	1,404	242	-	142	-	1,504	-

[자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	국고보조금	당기장부가액	비고

증가	감소

시화공장	자가	시흥시	1,333대	24,919	7,025	0	5,341	-	26,603	-

경주공장	자가	경주시	702대	4,926	2,496	1	1,166	-	6,255	-

옥천공장	자가	옥천군	634대	10,823	1,093	-	2,641	-	9,275	-

합 계	40,668	10,614	1	9,148	-	42,133	-

[자산항목 : 공기구비품 ] (단위 : 백만원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	국고보조금	당기장부가액	비고

증가	감소

시화공장	자가	시흥시	1,158대	344	313	0	467	40	149	-

경주공장	자가	경주시	209대	181	40	0	77	-	143	-

옥천공장	자가	옥천군	232대	440	91	0	154	-	377	-

합 계	965	443	0	698	40	669	-

[자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원 )

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	국고보조금	당기장부가액	비고

증가	감소

시화공장	자가	시흥시	16대	45	51	0	27	-	69

경주공장	자가	경주시	5대	4	-	-	4	-	0

옥천공장	자가	옥천군	1대	0	-	-	-	-	0

합 계	49	51	0	31	-	69

(2) 연결기준(한국채택국제회계기준(K-IFRS) )으로 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)