동일스틸럭스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 57 기 2023.12.31 현재
제 56 기 2022.12.31 현재
제 55 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

자산

유동자산	20,471,959,627	20,514,216,954	27,835,790,992

현금및현금성자산	5,389,791,164	1,208,905,572	4,512,901,248

매출채권 및 기타유동채권	4,059,535,239	5,738,848,298	7,762,755,877

당기법인세자산	33,803,820	77,892,080	28,100,750

유동금융자산	122,400,429	112,843,318	187,267,449

파생금융자산	20,475,516	255,065,270	1,444,486,395

재고자산	10,729,185,236	12,892,597,155	13,591,069,445

기타유동자산	116,768,223	228,065,261	309,209,828

비유동자산	52,808,989,747	75,511,164,366	71,563,900,963

비유동기타채권	356,286,255	2,243,598,855	2,302,078,000

비유동금융자산	8,696,563,160	2,591,960,705	1,662,654,210

관계기업투자	24,607,220,387	19,849,722,544

유형자산	43,433,408,700	45,014,488,175	46,684,565,575

무형자산	257,000,000	1,033,896,244	1,064,880,634

사용권자산

기타비유동자산	65,731,632	20,000,000

자산총계	73,280,949,374	96,025,381,320	99,399,691,955

부채

유동부채	39,465,608,615	40,207,087,102	46,575,691,152

매입채무 및 기타유동채무	3,358,194,964	4,196,893,067	5,195,090,065

단기차입부채	33,901,678,423	23,271,887,812	29,394,867,106

유동전환사채	886,721,030	6,496,315,484	4,153,994,422

유동파생금융부채	632,754,260	5,330,053,527	7,358,725,044

유동리스부채	289,895,652	418,086,923	212,557,582

기타유동부채	310,632,658	286,176,631	176,456,933

금융보증부채	85,731,628	207,673,658	84,000,000

비유동부채	15,678,147,141	19,126,670,104	15,410,409,948

장기차입부채	7,059,051,878	9,893,652,405	8,323,017,231

종업원급여부채	1,879,151,326	2,217,584,914	1,352,613,239

이연법인세부채	6,107,282,356	6,720,876,493	5,599,352,088

복구충당부채	213,331,765

비유동리스부채	336,317,245	266,626,287	135,427,390

비유동금융보증부채	65,731,632	20,000,000

기타비유동부채	17,280,939	7,930,005

부채총계	55,143,755,756	59,333,757,206	61,986,101,100

자본

자본금	9,856,333,500	7,992,223,000	7,336,442,000

기타불입자본	36,898,376,570	31,503,130,522	25,748,097,034

기타자본구성요소	25,885,545,022	35,915,216,991	29,208,600,881

결손금	(54,503,061,474)	(38,718,946,399)	(24,879,549,060)

자본총계	18,137,193,618	36,691,624,114	37,413,590,855

자본과부채총계	73,280,949,374	96,025,381,320	99,399,691,955

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

수익(매출액)	21,471,427,299	32,221,196,756	34,359,397,512

매출원가	19,975,647,133	27,975,409,216	25,356,930,151

매출총이익	1,495,780,166	4,245,787,540	9,002,467,361

판매비와관리비	4,809,037,765	3,344,110,646	4,652,703,224

영업이익(손실)	(3,313,257,599)	901,676,894	4,349,764,137

금융수익	2,678,114,303	8,025,019,230	1,491,424,495

금융비용	6,295,118,920	7,567,571,562	6,005,589,308

기타이익	2,242,870,020	3,897,235,554	61,467,180,221

기타손실	4,137,208,254	4,798,978,926	79,110,133,065

지분법손익	(13,532,899,720)	(16,516,232,605)	(7,093,774,678)

법인세비용차감전순손실	(22,357,500,170)	(16,058,851,415)	(24,901,128,198)

법인세비용(수익)	(59,614,204)	(424,218,764)	208,398,892

당기순손실	(22,297,885,966)	(15,634,632,651)	(25,109,527,090)

기타포괄손익	(3,515,901,078)	8,859,971,867	4,841,675,954

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,515,901,078)	8,859,971,867	4,841,675,954

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	(272,606,827)	6,723,228,653

공정가치측정 금융자산 평가이익(세후기타포괄손익)	(2,524,282,912)	745,259,818	(2,362,440,080)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(719,853,419)	(324,672,761)	64,782,472

지분법 이익잉여금 변동(세후기타포괄손익)	903,056	670,979,276	(99,690,677)

지분법자본변동(세후기타포괄손익)	(60,976)	1,045,176,881	7,239,024,239

총포괄손익	(25,813,787,044)	(6,774,660,784)	(20,267,851,136)

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(1,390)	(986)	(1,713)

희석주당손익 (단위 : 원)	(1,390)	(986)	(1,713)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,672,542,500	29,411,996,534	24,332,016,722	264,886,235	57,681,441,991

총포괄손익

당기순손실	(25,109,527,090)	(25,109,527,090)

무상증자	3,663,899,500	(3,663,899,500)

전환사채의 전환

소유주와의 자본거래

재평가잉여금에 대한 이연법인세 변동

유상증자

토지 재평가

토지의 처분

기타포괄손익-공정가치 금융자산평가이익	(2,362,440,080)	(2,362,440,080)

기타포괄손익-공정가치 금융자산처분손익

확정급여제도의 재측정요소	64,782,472	64,782,472

지분법이익잉여금변동	(99,690,677)	(99,690,677)

지분법자본변동	7,239,024,239	7,239,024,239

2021.12.31 (기말자본)	7,336,442,000	25,748,097,034	29,208,600,881	(24,879,549,060)	37,413,590,855

2022.01.01 (기초자본)	7,336,442,000	25,748,097,034	29,208,600,881	(24,879,549,060)	37,413,590,855

총포괄손익

당기순손실	(15,634,632,651)	(15,634,632,651)

무상증자

전환사채의 전환	655,781,000	5,755,033,488	6,410,814,488

소유주와의 자본거래	(358,120,445)	(358,120,445)

재평가잉여금에 대한 이연법인세 변동

유상증자

토지 재평가	6,723,228,653	6,723,228,653

토지의 처분	(1,448,928,797)	1,448,928,797

기타포괄손익-공정가치 금융자산평가이익	745,259,818	745,259,818

기타포괄손익-공정가치 금융자산처분손익

확정급여제도의 재측정요소	(324,672,761)	(324,672,761)

지분법이익잉여금변동	670,979,276	670,979,276

지분법자본변동	1,045,176,881	1,045,176,881

2022.12.31 (기말자본)	7,992,223,000	31,503,130,522	35,915,216,991	(38,718,946,399)	36,691,624,114

2023.01.01 (기초자본)	7,992,223,000	31,503,130,522	35,915,216,991	(38,718,946,399)	36,691,624,114

총포괄손익

당기순손실	(22,297,885,966)	(22,297,885,966)

무상증자

전환사채의 전환	615,467,500	2,052,461,716	2,667,929,216

소유주와의 자본거래

재평가잉여금에 대한 이연법인세 변동	(272,606,827)	(272,606,827)

유상증자	1,248,643,000	3,342,784,332	4,591,427,332

토지 재평가

토지의 처분

기타포괄손익-공정가치 금융자산평가이익	(2,524,282,912)	(2,524,282,912)

기타포괄손익-공정가치 금융자산처분손익	391,800,000	(391,800,000)

확정급여제도의 재측정요소	(719,853,419)	(719,853,419)

지분법이익잉여금변동	903,056	903,056

지분법자본변동	(7,624,582,230)	7,624,521,254	(60,976)

2023.12.31 (기말자본)	9,856,333,500	36,898,376,570	25,885,545,022	(54,503,061,474)	18,137,193,618

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

영업활동현금흐름	(3,967,095,354)	583,297,326	3,875,726,565

당기순손실	(22,297,885,966)	(15,634,632,651)	(25,109,527,090)

비현금비용(수익)조정	20,266,547,046	16,264,377,106	28,917,914,606

법인세비용(수익)	(59,614,204)	(424,218,764)	208,398,892

퇴직급여	1,063,270,614	385,826,199	399,086,027

감가상각비	91,066,321	267,193,356	217,425,249

지급수수료	7,080,000	1,440,000	2,794,800

복리후생비	13,550,934

대손상각비(대손충당금환입)	83,510,812	(1,393,778,589)	499,632,732

기타채권 대손상각비	2,400,000,000

외화환산손실	14,881,758	3,151	20,658,580

유형자산처분손실	157,793,814

파생금융자산거래손실	253,109,000	209,345,000	22,482,000

파생금융자산평가손실	23,200,000	89,000,000

재고자산평가손실	191,742,329	23,924,899

유형자산손상차손	27,420,570	95,591,955	170,479,153

사용권자산손상차손	356,330,305	496,067,870	382,600,181

무형자산손상차손	30,984,390

파생상품평가손실	675,698,023	4,011,948,842	3,442,509,731

사채상환손실	1,182,333,449

이자비용	3,959,494,894	2,919,594,154	2,215,472,207

지분법손실	13,532,899,720	16,516,232,605	7,623,197,458

관계기업투자손상차손	3,888,754,609	77,041,303,288

충당부채전입액	213,331,765

관계기업투자주식처분손실	931,241,724

염가매수차익	(169,773,443)	(53,949,884,285)

관계기업투자손상차손환입	(7,137,476,235)

파생상품평가이익	(1,519,774,808)	(7,392,343,361)	(972,933,679)

파생금융자산거래이익	(669,480,000)	(19,950,000)	(110,542,000)

재고자산평가손실환입	(2,316,243)	(321,192,034)

외화환산이익	(50,091,091)	(200,882,513)	(86,331,171)

배당금 수익	(98,979,390)	(76,983,970)	(54,988,550)

관계기업투자처분이익	(790,403,370)

지분법이익	(529,422,780)

유형자산처분이익	(689,050,544)	(2,080,940,701)

무형자산처분이익	(1,467,012,846)

무형자산손상차손환입	(27,000,000)

기타비유동자산처분이익	(49,885,624)

잡이익	(94,620,000)	(7,853,436)

이자수익	(122,726,665)	(183,112,784)	(157,501,522)

순운전자본의 변동	538,820,036	1,523,099,141	566,990,897

매출채권 및 기타채권의 감소	1,716,096,409	1,572,193,478	1,964,644,030

재고자산의 감소(증가)	1,971,669,590	700,938,634	(4,152,126,254)

기타유동자산의 감소(증가)	(10,644,992)	180,743,225	(150,154,234)

기타비유동자산의 증가	(108,385,000)	(128,993,855)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(921,663,273)	(981,471,112)	2,752,930,463

기타유동부채의 증가	24,456,027	109,719,698	139,101,847

퇴직금의 지급	(3,011,902,929)	(14,422,575)	(175,189,778)

사외적립자산의 감소	879,194,204	84,391,648	187,784,823

이자수취	122,344,392	283,370,852	104,330,108

이자지급(영업)	(2,739,988,512)	(1,880,109,762)	(1,504,222,758)

배당금수취(영업)	98,979,390	76,983,970	54,988,550

법인세의 납부 및 환급	44,088,260	(49,791,330)	845,252,252

투자활동현금흐름	5,048,239,309	(9,169,429,950)	(22,863,153,784)

단기대여금의 회수	416,170,000	9,213,620,000	47,400,000

선물거래예치금의 회수	740,000,000	187,364,703

관계기업투자자산의 처분	4,200,000,000

유형자산의 처분	2,226,960,619	11,700,818,182

무형자산의 처분	2,270,909,090

기타포괄손익금융자산의 처분	699,600,000

단기금융상품의 처분	600,000,000

보증금의 회수	74,319,600	180,000,000

대여금의 증가	(1,016,170,000)	(7,413,620,000)	(2,923,400,000)

단기금융상품의 증가	(50,000,000)

선물거래예치금의 납입	(360,000,000)	(385,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(26,657,000,000)	(20,700,000,000)

유형자산의 취득	(3,550,000)	(15,612,835)	(17,153,784)

재무활동으로 인한 현금흐름	3,099,638,294	5,280,945,732	20,115,929,902

단기차입금의 차입	26,930,386,352	19,321,446,524	22,466,840,325

장기차입금의 증가	5,000,000,000

전환사채의 증가	9,930,000,000	6,930,000,000

주식의 발행	4,591,427,332

리스부채의 상환	(412,136,485)	(277,842,303)	(132,288,546)

단기차입금의 상환	(16,350,385,397)	(15,486,193,823)	(12,703,517,569)

유동성장기부채의 상환	(2,757,153,508)	(3,939,904,666)	(1,445,104,308)

장기차입금의 상환	(4,266,560,000)

전환사채의 상환	(8,902,500,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순감소	4,180,782,249	(3,305,186,892)	1,128,502,683

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	103,343	1,191,216	64,039,072

현금및현금성자산의순감소	4,180,885,592	(3,303,995,676)	1,192,541,755

기초현금및현금성자산	1,208,905,572	4,512,901,248	3,320,359,493

기말현금및현금성자산	5,389,791,164	1,208,905,572	4,512,901,248