동일스틸럭스 사업보고서 (2025.12)
4. 유동성 및 자금조달과 지출

가. 유동성 현황

(단위 : 천원)

구 분	제59기	제58기	증감

영업활동현금흐름	-650	-5,074	4,424

투자활동현금흐름	1,088	2,132	-1,044

재무활동현금흐름	193	-1,704	1,897

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	-0.2	0.06	-0.26

현금및현금성자산의 증감	631	-4,646	5,277

기초의 현금및현금성자산	744	5,390	-4,646

기말의 현금및현금성자산	1,375	744	631

당기 영업활동현금흐름은 -650천원으로 전기(-5,074천원) 대비 4,424천원 개선되었습니다. 투자활동현금흐름은 대여금 회수 및 자산처분 등으로 (+)를 유지하였으며, 재무활동현금흐름은 유상증자등으로 개선되었습니다.
기말 현금및현금성자산은 1,375천원으로 전기말(744천원) 대비 631천원 증가하였습니다. 당사는 지속적인 신용도 관리 및 차입 만기 구조 최적화를 통해 유동성 관리에 주력하고 있습니다.

나. 자금조달내역 및 차입금 현황(1) 자금의 조달 내역

(단위 : 천원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액

금융기관	38,913,000	23,692,655	24,657,360	37,948,295

채무증권	2,900,000	-	2,900,000	-

최대주주 및 특수관계자	-	2,900,000	2,100,000	800,000

계	41,813,000	26,592,655	29,657,360	38,748,295

(2) 당기말 및 전기말 현재 차입부채 잔액

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

단기차입부채:

단기차입금	32,654,303	31,855,745

유동성장기차입금	1,952,887	2,915,698

소 계	34,607,190	34,771,443

장기차입부채:

장기차입금	4,141,105	4,141,557

합 계	38,748,295	38,913,000

(3) 당기말 현재 단기차입금 내역

(단위 : 천원)

금융기관	내 역	통 화	이자율(%)	최장만기일	당기말	전기말

㈜부산은행	USANCE	USD	3.97 ~ 4.70	2026-06-22	4,194,388	3,167,805

㈜부산은행	USANCE	JPY	1.35	2026-02-09	1,416,015	6,448,947

㈜기업은행	USANCE	USD	4.64 ~ 5.06	2026-06-08	1,506,625	566,291

㈜부산은행	일반대출	KRW	5.55 ~ 6.31	2026-09-12	14,850,000	12,400,000

㈜부산은행	일반대출	KRW	4.89	2026-12-11	9,887,275	9,272,702

㈜에프씨인베스트	운전자금	KRW	4.60	2026-03-31	800,000	-

합 계	32,654,303	31,855,745

(4) 당기말 현재 장기차입금 내역

(단위 : 천원)

금융기관	내 역	통 화	이자율(%)	최장만기일	당기말	전기말

㈜부산은행	일반대출	KRW	6.71	2027-03-08	1,043,992	1,407,255

㈜부산은행	일반대출	KRW	4.84	2029-01-18	5,050,000	5,650,000

소 계	6,093,992	7,057,255

차감: 유동성대체	(1,952,887)	(2,915,698)

차감계	4,141,105	4,141,557

(5) 당기말 현재 차입부채의 상환일정

당기말	장부금액	계약상 현금흐름	1년 이내	1년~2년	2년~5년

단기차입부채	34,607,190	35,756,130	35,756,130	-	-

장기차입부채	4,141,105	4,344,079	-	2,237,385	2,106,694

합 계	38,748,295	40,100,209	35,756,130	2,237,385	2,106,694

(6) 당기말 현재 전환사채의 발행 내역

구 분	제2회 전환사채 (*1) (*2) (*3)	제3회 전환사채(*4)

전환사채의 종류	무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채

사채발행금액(액면금액)	10,000,000천원	2,000,000천원

발행일	2022-03-25	2024-06-26

만기일	2027-03-25	2027-06-26

액면이자율	2%	0%

만기보장수익율	3%	6%

이자지급방법	매 3개월마다 연간 이자금액의 1/4씩 분할하여 후급	별도의 이자지급 없음

전환가액 조정내역	1) 사채 발행 후 3개월이 경과한 날 및 이후 매 3개월이 경과한날 기준으로 가중산술평균주가가 전환가액보다 낮은 경우2) 유상증자, 합병, 감자, 주식병합 등 사유 발생 시	1) 사채 발행 후 7개월 경과한 날 및 이후 매 7개월이 경과한날 기준으로 가중산술평균주가가 전환가액보다 낮은경우2) 유상증자, 합병, 감자, 주식병합 등 사유발생 시

전환조건	전환청구기간	2023년 03월 25일 ~ 2027년 02월 25일	2025년 06월 26일 ~ 2027년 05월 26일

전환시 발행할주식	기명식 보통주식	기명식 보통주식

전환가격	2,548원
(발행시점 전환가격은 3,888원이며, 시가 하락 및 유상증자에 따라 조정된 금액임)	1,037원

잔여행사가능주식의 수	-	-

사채의 상환방법	만기일에 전자등록금액의 105.3728%에 해당하는 금액을 일시상환	만기일에 전자등록금액의 119.5618%에 해당하는 금액을 일시상환

조기상환권의 행사기간	2023년 09월 25일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 사채 발행가액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음	2025년 06월 26일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 사채 발행가액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있음

발행인의 매도청구권	-	발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자는 2025년 04월 27일을 시작으로 발행일로부터 1년이 되는 날 40일전까지(2025년 05월 19일)까지 사채 발행가액의 30%까지 매도청구권 보유

(*1) 전환청구권 행사(청구누적금액 65백만원)에 따라 감소하였습니다.(*2) 전환사채의 액면가액 10,000백만원 중 9,935백만원에 해당하는 금액을 사채권자의 조기상환청구권 행사에 따라 전액 상환하였습니다.(*3) 당사는 전기에 조기(중도)상환이 완료된 액면가 1,732백만원에 대해 당사가 자기사채 일부(832백만원)를 보유하고 있으며, 당기 중 일부 재발행(900백만원)분 전액 전환청구 행사에 따라 감소되었습니다.(*4) 전환사채의 액면가액 전액 사채권자의 조기상환청구권 행사에 따라 전액 상환하였습니다.

.당기 및 전기말 현재 전환사채의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

당기말	액면금액	사채상환할증금	전환권조정	장부금액

제3회 (*)	-	-	-	-

(단위 : 천원)

전기말	액면금액	사채상환할증금	전환권조정	장부금액

제2회 (*)	900,000	48,355	(258,865)	689,490

제3회 (*)	2,000,000	391,236	(1,655,754)	735,482

합 계	2,900,000	439,591	(1,914,619)	1,424,972