동일스틸럭스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 59 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 58 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 3분기말	제 58 기말

자산

유동자산	12,873,220,983	14,525,838,867

현금및현금성자산	1,159,940,422	743,838,301

매출채권 및 기타유동채권	4,002,760,520	2,818,883,924

당기법인세자산	2,080,160	5,949,130

유동금융자산	124,752,009	255,735,709

파생금융자산	4,510,000	142,899,778

재고자산	7,489,871,219	10,197,738,134

기타유동자산	89,306,653	360,793,891

비유동자산	58,500,661,535	57,036,804,858

비유동기타채권	339,630,000	580,710,000

비유동금융자산	6,285,066,800	4,508,762,925

관계기업투자	1,430,108,068	1,501,475,266

유형자산	50,204,190,000	50,204,190,000

무형자산	241,666,667	241,666,667

자산총계	71,373,882,518	71,562,643,725

부채

유동부채	36,651,456,430	39,288,744,501

매입채무 및 기타유동채무	2,801,406,914	1,344,288,553

단기차입부채	33,510,910,939	34,771,443,450

유동전환사채	0	1,424,971,790

파생금융부채	0	1,305,214,409

유동리스부채	231,373,420	272,531,179

기타유동부채	73,529,935	33,354,220

금융보증부채	34,235,222	136,940,900

비유동부채	15,768,785,634	15,282,521,138

장기차입부채	4,877,101,903	4,141,557,131

종업원급여부채	1,902,810,053	2,471,216,606

이연법인세부채	8,742,871,623	8,249,343,942

복구충당부채	213,331,765	213,331,765

비유동리스부채	25,625,008	186,637,745

기타비유동부채	7,045,282	20,433,949

부채총계	52,420,242,064	54,571,265,639

자본

자본금	13,069,808,500	10,420,667,500

기타불입자본	38,162,073,920	37,263,295,228

기타자본구성요소	31,896,333,466	30,216,422,130

결손금	(64,174,575,432)	(60,909,006,772)

자본총계	18,953,640,454	16,991,378,086

자본과부채총계	71,373,882,518	71,562,643,725

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,644,862,114	18,386,266,146	3,542,977,411	12,513,597,503

매출원가	5,305,768,666	17,599,605,354	3,374,767,801	11,714,302,790

매출총이익	339,093,448	786,660,792	168,209,610	799,294,713

판매비와관리비	825,266,166	2,791,337,145	971,277,070	1,789,741,203

영업손실	(486,172,718)	(2,004,676,353)	(803,067,460)	(990,446,490)

금융수익	(7,984,818)	925,296,322	55,489,800	855,044,465

금융비용	578,462,642	2,676,337,213	856,148,388	2,709,279,135

지분법손익	21,353,042	(71,367,198)	(25,265,627)	(24,934,928)

기타이익	1,573,123	36,569,744	1,371,934	4,928,091

기타손실	600,154	1,824,319	4,769,709	21,419,008

법인세비용차감전순손실	(1,050,294,167)	(3,792,339,017)	(1,632,389,450)	(2,886,107,005)

법인세비용(수익)	60,018,674	47,135,142	647,330,018	(84,052,044)

분기순손실	(1,110,312,841)	(3,839,474,159)	(2,279,719,468)	(2,802,054,961)

기타포괄손익	2,468,945,230	2,253,816,835	5,028,101,655	3,825,915,358

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	2,468,945,230	2,253,816,835	5,028,101,655	3,825,915,358

토지재평가	0	5,645,242,507	5,645,242,507

공정가치측정 금융자산 평가이익(세후기타포괄손익)	2,468,945,230	2,239,911,336	(758,218,176)	(1,682,329,210)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	13,905,499	141,077,324	(137,002,821)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	4,882

총포괄손익	1,358,632,389	(1,585,657,324)	2,748,382,187	1,023,860,397

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(44)	(159)	(97)	(123)

희석주당손익 (단위 : 원)	(44)	(159)	(97)	(123)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	9,856,333,500	36,898,376,570	25,885,545,022	(54,503,061,474)	18,137,193,618

유상증자	564,334,000	364,918,658	929,252,658

복합금융상품 전환

총포괄손익	1,023,860,397

분기순손실	(2,802,054,961)	(2,802,054,961)

토지재평가	5,645,242,507	5,645,242,507

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(1,682,329,210)	(1,682,329,210)

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손익	1,270,700,000	(1,270,700,000)	0

확정급여제도의재측정요소	(137,002,821)	(137,002,821)

지분법이익잉여금변동	147,088,282	147,088,282

지분법자본변동	(147,083,400)	(147,083,400)

2024.09.30 (기말자본)	10,420,667,500	37,263,295,228	30,972,074,919	(58,565,730,974)	20,090,306,673

2025.01.01 (기초자본)	10,420,667,500	37,263,295,228	30,216,422,130	(60,909,006,772)	16,991,378,086

유상증자	2,480,854,000	133,336,046	2,614,190,046

복합금융상품 전환	168,287,000	765,442,646	933,729,646

총포괄손익	(1,585,657,324)

분기순손실	(3,839,474,159)	(3,839,474,159)

토지재평가

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	2,239,911,336	2,239,911,336

기타포괄손익-공정가치금융자산처분손익	(560,000,000)	560,000,000	0

확정급여제도의재측정요소	13,905,499	13,905,499

지분법이익잉여금변동

지분법자본변동

2025.09.30 (기말자본)	13,069,808,500	38,162,073,920	31,896,333,466	(64,174,575,432)	18,953,640,454

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

영업활동현금흐름	(485,039,897)	(2,995,684,784)

분기순손실	(3,839,474,159)	(2,802,054,961)

비현금비용(수익)조정	2,146,514,901	1,177,138,026

법인세비용(수익)	47,135,142	(84,052,044)

퇴직급여	224,411,360	226,640,511

감가상각비	0	41,258,284

지급수수료	3,528,000	4,320,000

복리후생비	(3,288,667)	(19,326)

대손상각비(대손충당금환입)	0	(798,056,172)

외화환산손실	86,685,984	118,856,138

파생금융자산거래손실	201,447,000	121,000,000

파생금융자산평가손실	0	61,600,000

파생상품평가손실	49,181,322	64,850,513

사채상환손실	414,656,857	250,969,303

재고자산평가손실	9,746,462	77,788,220

이자비용	1,797,758,065	1,857,385,763

지분법손실	71,367,198	24,934,928

잡손실	0	9,192,038

파생상품평가이익	(329,868,822)	(187,159,492)

파생금융자산거래이익	(57,060,000)	(262,200,000)

파생금융자산평가이익	(13,420,000)	0

재고자산평가손실환입	(85,703,380)	(23,235,917)

외화환산이익	(28,964,679)	(104,322,780)

배당금수익	(131,972,520)	(131,972,520)

잡이익	(15,344,257)	0

이자수익	(93,780,164)	(90,639,421)

순운전자본의 변동	2,672,323,497	394,015,412

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(996,526,451)	2,204,043,226

재고자산의 감소	2,783,823,833	660,939,595

기타유동자산의 감소(증가)	168,781,560	(145,825,111)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	925,797,141	(1,830,452,454)

기타유동부채의 증가(감소)	40,175,715	(266,353,228)

퇴직금의 지급	(289,232,306)	(371,334,682)

사외적립자산의 감소	39,504,005	142,998,066

이자수취	201,464	7,686,377

이자지급(영업)	(1,600,447,090)	(1,764,931,848)

배당금수취(영업)	131,972,520	131,972,520

법인세의 납부 및 환급	3,868,970	(139,510,310)

투자활동현금흐름	1,056,487,255	1,917,248,060

대여금의 회수	137,040,000	601,740,000

기타포괄손익금융자산의 처분	910,000,000	2,185,400,000

보증금의 회수	11,487,255	1,871,000

대여금의 증가	(2,040,000)	(271,740,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(600,022,940)

재무활동으로 인한 현금흐름	(154,925,438)	(3,837,259,919)

단기차입금의 차입	22,787,400,581	17,502,517,947

전환사채의 증가	0	1,832,754,000

주식의 발행	2,614,190,046	929,252,658

리스부채의 상환	(186,826,239)	(158,881,201)

단기차입금의 상환	(22,406,427,444)	(20,092,652,275)

유동성장기부채의 상환	(963,262,382)	(2,117,751,048)

전환사채의 상환	(2,000,000,000)	(1,732,500,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순감소	416,521,920	(4,915,696,643)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(419,799)	143,981

현금및현금성자산의순감소	416,102,121	(4,915,552,662)

기초현금및현금성자산	743,838,301	5,389,791,164

기말현금및현금성자산	1,159,940,422	474,238,502