동일스틸럭스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 58 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 57 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 1분기말	제 57 기말

자산

유동자산	14,721,525,838	20,471,959,627

현금및현금성자산	1,930,551,194	5,389,791,164

매출채권 및 기타유동채권	3,115,023,003	4,059,535,239

당기법인세자산	36,288,500	33,803,820

유동금융자산	241,338,267	122,400,429

파생금융자산	0	20,475,516

재고자산	9,303,596,791	10,729,185,236

기타유동자산	94,728,083	116,768,223

비유동자산	51,743,214,880	52,808,989,747

비유동기타채권	356,286,255	356,286,255

비유동금융자산	6,146,480,163	8,696,563,160

관계기업투자	1,500,022,940	0

유형자산	43,433,408,700	43,433,408,700

무형자산	257,000,000	257,000,000

사용권자산	718,098	0

기타비유동자산	49,298,724	65,731,632

자산총계	66,464,740,718	73,280,949,374

부채

유동부채	34,419,035,190	39,465,608,615

매입채무 및 기타유동채무	1,541,833,692	3,358,194,964

단기차입부채	31,587,508,144	33,901,678,423

유동전환사채	621,314,660	886,721,030

유동파생금융부채	286,663,515	632,754,260

유동리스부채	242,598,590	289,895,652

기타유동부채	73,384,961	310,632,658

금융보증부채	65,731,628	85,731,628

비유동부채	14,213,470,723	15,678,147,141

장기차입부채	6,336,785,146	7,059,051,878

종업원급여부채	2,066,694,873	1,879,151,326

이연법인세부채	5,137,107,611	6,107,282,356

복구충당부채	213,331,765	213,331,765

비유동리스부채	392,664,039	336,317,245

비유동금융보증부채	49,298,724	65,731,632

기타비유동부채	17,588,565	17,280,939

부채총계	48,632,505,913	55,143,755,756

자본

자본금	9,856,333,500	9,856,333,500

기타불입자본	36,898,376,570	36,898,376,570

기타자본구성요소	26,720,697,371	25,885,545,022

결손금	(55,643,172,636)	(54,503,061,474)

자본총계	17,832,234,805	18,137,193,618

자본과부채총계	66,464,740,718	73,280,949,374

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,419,035,947	4,419,035,947	6,905,509,070	6,905,509,070

매출원가	4,102,756,317	4,102,756,317	6,140,172,177	6,140,172,177

매출총이익	316,279,630	316,279,630	765,336,893	765,336,893

판매비와관리비	429,812,734	429,812,734	1,855,965,731	1,855,965,731

영업손실	(113,533,104)	(113,533,104)	(1,090,628,838)	(1,090,628,838)

금융수익	284,510,250	284,510,250	288,934,331	288,934,331

금융비용	1,072,905,485	1,072,905,485	1,165,896,337	1,165,896,337

기타이익	1,726,830	1,726,830	69,708,448	69,708,448

기타손실	10,249,052	10,249,052	6,119,898	6,119,898

지분법손익	0	0	(3,960,016,204)	(3,960,016,204)

법인세비용차감전순손실	(910,450,561)	(910,450,561)	(5,864,018,498)	(5,864,018,498)

법인세수익	(893,951,117)	(893,951,117)	(48,982,372)	(48,982,372)

분기순손실	(16,499,444)	(16,499,444)	(5,815,036,126)	(5,815,036,126)

기타포괄손익	(288,459,369)	(288,459,369)	(204,170,514)	(204,170,514)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(288,459,369)	(288,459,369)	(204,170,514)	(204,170,514)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	16,947,672	16,947,672

공정가치측정 금융자산 평가이익(세후기타포괄손익)	(288,464,251)	(288,464,251)	(219,789,234)	(219,789,234)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	(551,517)	(551,517)

지분법 이익잉여금 변동(세후기타포괄손익)	147,088,282	147,088,282	(84,347)	(84,347)

지분법자본변동(세후기타포괄손익)	(147,083,400)	(147,083,400)	(693,088)	(693,088)

총포괄손익	(304,958,813)	(304,958,813)	(6,019,206,640)	(6,019,206,640)

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(1)	(1)	(364)	(364)

희석주당손익 (단위 : 원)	(1)	(1)	(364)	(364)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	7,992,223,000	31,503,130,522	35,915,216,991	(38,718,946,399)	36,691,624,114

총포괄손익

분기순손실	(5,815,036,126)	(5,815,036,126)

재평가잉여금에 대한 이연법인세 변동	16,947,672	16,947,672

기타포괄손익-공정가치 금융자산평가이익	(219,789,234)	(219,789,234)

기타포괄손익-공정가치 금융자산처분손익

확정급여제도의 재측정요소	(551,517)	(551,517)

지분법이익잉여금변동	(84,347)	(84,347)

지분법자본변동	(693,088)	(693,088)

2023.03.31 (기말자본)	7,992,223,000	31,503,130,522	35,711,682,341	(44,534,618,389)	30,672,417,474

2024.01.01 (기초자본)	9,856,333,500	36,898,376,570	25,885,545,022	(54,503,061,474)	18,137,193,618

총포괄손익

분기순손실	(16,499,444)	(16,499,444)

재평가잉여금에 대한 이연법인세 변동

기타포괄손익-공정가치 금융자산평가이익	(288,464,251)	(288,464,251)

기타포괄손익-공정가치 금융자산처분손익	1,270,700,000	(1,270,700,000)

확정급여제도의 재측정요소

지분법이익잉여금변동	147,088,282	147,088,282

지분법자본변동	(147,083,400)	(147,083,400)

2024.03.31 (기말자본)	9,856,333,500	36,898,376,570	26,720,697,371	(55,643,172,636)	17,832,234,805

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

영업활동현금흐름	(821,736,424)	(1,749,211,889)

분기순손실	(16,499,444)	(5,815,036,126)

비현금비용(수익)조정	(413,271,529)	4,955,144,232

법인세수익	(893,951,117)	(48,982,372)

퇴직급여	67,487,340	264,579,748

감가상각비	41,258,284	16,188,525

지급수수료	1,440,000	2,280,000

복리후생비	307,626	0

대손상각비(대손충당금환입)	(400,000,000)	2,201,522

외화환산손실	83,015,370	55,090,367

파생금융자산거래손실	0	65,720,000

파생금융자산평가손실	0	600,000

파생상품평가손실	20,154,906	0

사채상환손실	250,969,303	0

이자비용	675,149,055	961,085,481

지분법손실	0	3,960,016,204

잡손실	9,192,038	0

파생상품평가이익	(43,045,663)	0

파생금융자산거래이익	(99,600,000)	(201,459,000)

파생금융자산평가이익	(29,200,000)	(1,817,000)

외화환산이익	(65,985,911)	(26,624,741)

유형자산처분이익	0	(24,727,273)

무형자산처분이익	0	(40,403,756)

이자수익	(30,462,760)	(28,603,473)

순운전자본의 변동	286,130,351	(243,832,087)

매출채권 및 기타채권의 감소	765,512,484	899,578,563

재고자산의 감소(증가)	1,425,588,445	(753,254,392)

기타유동자산의 감소(증가)	2,040,140	(3,360,566)

기타비유동자산의 증가	0	(12,500,655)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(1,513,957,795)	97,304,720

기타유동부채의 증가(감소)	(237,247,697)	825,632,742

퇴직금의 지급	(298,803,292)	(2,142,642,221)

사외적립자산의 감소	142,998,066	845,409,722

이자수취	7,413,674	38,874

이자지급(영업)	(683,024,796)	(645,488,852)

법인세의 납부 및 환급	(2,484,680)	(37,930)

투자활동현금흐름	2,187,248,060	(64,530,727)

단기대여금의 회수	600,000,000	1,570,000

유형자산의 처분	0	24,727,273

무형자산의 처분	0	180,000,000

기타포괄손익금융자산의 처분	2,185,400,000	0

보증금의 회수	1,871,000	33,742,000

대여금의 증가	0	(4,570,000)

선물거래예치금의 납입	0	(300,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(600,022,940)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(4,825,023,474)	2,166,544,222

단기차입금의 차입	12,715,451,218	12,554,283,621

리스부채의 상환	(42,118,688)	(96,151,375)

단기차입금의 상환	(15,065,311,821)	(9,609,885,826)

유동성장기부채의 상환	(700,544,183)	(681,702,198)

전환사채의 상환	(1,732,500,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순감소	(3,459,511,838)	352,801,606

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	271,868	174,623

현금및현금성자산의순감소	(3,459,239,970)	352,976,229

기초현금및현금성자산	5,389,791,164	1,208,905,572

기말현금및현금성자산	1,930,551,194	1,561,881,801