동일스틸럭스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 58 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 57 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

유동자산	13,287,210,685	20,471,959,627

현금및현금성자산	474,238,502	5,389,791,164

매출채권 및 기타유동채권	2,164,065,414	4,059,535,239

당기법인세자산	3,956,670	33,803,820

유동금융자산	210,421,499	122,400,429

유동파생상품자산	178,241,928	20,475,516

재고자산	10,013,693,338	10,729,185,236

기타유동자산	242,593,334	116,768,223

비유동자산	57,080,153,618	52,808,989,747

비유동기타채권	595,710,000	356,286,255

비유동금융자산	4,531,014,600	8,696,563,160

관계기업투자	1,475,088,012	0

유형자산	50,204,190,000	43,433,408,700

무형자산	257,000,000	257,000,000

사용권자산	718,098	0

기타비유동자산	16,432,908	65,731,632

자산총계	70,367,364,303	73,280,949,374

부채

유동부채	35,934,700,123	39,465,608,615

매입채무 및 기타유동채무	1,199,331,410	3,358,194,964

단기차입부채	31,390,292,847	33,901,678,423

유동전환사채	1,318,313,853	886,721,030

유동파생상품부채	1,642,440,144	632,754,260

유동리스부채	274,310,811	289,895,652

기타유동부채	44,279,430	310,632,658

금융보증부채	65,731,628	85,731,628

비유동부채	14,342,357,507	15,678,147,141

장기차입부채	4,879,235,028	7,059,051,878

종업원급여부채	2,431,396,799	1,879,151,326

이연법인세부채	6,540,510,089	6,107,282,356

복구충당부채	213,331,765	213,331,765

비유동리스부채	244,189,305	336,317,245

비유동금융보증부채	16,432,908	65,731,632

기타비유동부채	17,261,613	17,280,939

부채총계	50,277,057,630	55,143,755,756

자본

자본금	10,420,667,500	9,856,333,500

기타불입자본	37,263,295,228	36,898,376,570

기타자본구성요소	30,972,074,919	25,885,545,022

결손금	(58,565,730,974)	(54,503,061,474)

자본총계	20,090,306,673	18,137,193,618

자본과부채총계	70,367,364,303	73,280,949,374

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,542,977,411	12,513,597,503	4,792,253,940	16,463,149,514

매출원가	3,374,767,801	11,714,302,790	4,502,161,527	14,895,721,095

매출총이익	168,209,610	799,294,713	290,092,413	1,567,428,419

판매비와관리비	971,277,070	1,789,741,203	874,363,106	3,531,061,077

영업손실	(803,067,460)	(990,446,490)	(584,270,693)	(1,963,632,658)

금융수익	55,489,800	855,044,465	1,233,860,180	2,243,417,982

금융비용	856,148,388	2,709,279,135	2,084,270,554	4,758,090,098

지분법손익	(25,265,627)	(24,934,928)	(58,554,642)	(13,497,010,161)

기타이익	1,371,934	4,928,091	629,879,264	787,534,801

기타손실	4,769,709	21,419,008	600,110	1,139,724,964

법인세비용차감전순손실	(1,632,389,450)	(2,886,107,005)	(863,956,555)	(18,327,505,098)

법인세비용(수익)	647,330,018	(84,052,044)	(58,392,742)	(111,369,622)

분기순손실	(2,279,719,468)	(2,802,054,961)	(805,563,813)	(18,216,135,476)

기타포괄손익	5,028,101,655	3,825,915,358	(4,663,056,214)	(2,533,633,197)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	5,028,101,655	3,825,915,358	(4,663,056,214)	(2,533,633,197)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	5,645,242,507	5,645,242,507	0	16,947,672

공정가치측정 금융자산 평가이익(세후기타포괄손익)	(758,218,176)	(1,682,329,210)	(4,663,056,214)	(1,940,141,960)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	141,077,324	(137,002,821)	0	(609,661,474)

지분법 이익잉여금 변동(세후기타포괄손익)	0	147,088,282	0	(84,347)

지분법자본변동(세후기타포괄손익)	0	(147,083,400)	0	(693,088)

총포괄손익	2,748,382,187	1,023,860,397	(5,468,620,027)	(20,749,768,673)

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(109)	(138)	(50)	(1,129)

희석주당손익 (단위 : 원)	(109)	(138)	(50)	(1,129)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	결손금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	7,992,223,000	31,503,130,522	35,915,216,991	(38,718,946,399)	36,691,624,114

유상증자

전환사채의 전환	11,939,500	53,060,500	65,000,000

총포괄손익

분기순손실	(18,216,135,476)	(18,216,135,476)

재평가잉여금에 대한 이연법인세 변동	16,947,672	16,947,672

토지재평가

기타포괄손익-공정가치 금융자산평가이익	(1,940,141,960)	(1,940,141,960)

기타포괄손익-공정가치 금융자산처분손익

확정급여제도의 재측정요소	(609,661,474)	(609,661,474)

지분법이익잉여금변동	(84,347)	(84,347)

지분법자본변동	566,001,368	(566,694,456)	(693,088)

2023.09.30 (기말자본)	8,004,162,500	31,556,191,022	34,558,024,071	(58,111,522,152)	16,006,855,441

2024.01.01 (기초자본)	9,856,333,500	36,898,376,570	25,885,545,022	(54,503,061,474)	18,137,193,618

유상증자	564,334,000	364,918,658	929,252,658

전환사채의 전환

총포괄손익

분기순손실	(2,802,054,961)	(2,802,054,961)

재평가잉여금에 대한 이연법인세 변동	289,554,499	289,554,499

토지재평가	5,355,688,008	5,355,688,008

기타포괄손익-공정가치 금융자산평가이익	(1,682,329,210)	(1,682,329,210)

기타포괄손익-공정가치 금융자산처분손익	1,270,700,000	(1,270,700,000)

확정급여제도의 재측정요소	(137,002,821)	(137,002,821)

지분법이익잉여금변동	147,088,282	147,088,282

지분법자본변동	(147,083,400)	(147,083,400)

2024.09.30 (기말자본)	10,420,667,500	37,263,295,228	30,972,074,919	(58,565,730,974)	20,090,306,673

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,995,684,784)	(3,191,353,293)

분기순손실	(2,802,054,961)	(18,216,135,476)

비현금비용(수익)조정	1,177,138,026	16,948,558,040

법인세수익	(84,052,044)	(111,369,622)

퇴직급여	226,640,511	831,217,451

감가상각비	41,258,284	68,910,307

지급수수료	4,320,000	6,000,000

복리후생비	(19,326)	8,487,851

대손상각비(대손충당금환입)	(798,056,172)	2,201,522

외화환산손실	118,856,138	82,077,495

파생금융자산거래손실	121,000,000	200,020,000

파생금융자산평가손실	61,600,000	0

재고자산평가손실	77,788,220	90,770,159

파생상품평가손실	64,850,513	357,176,595

사채상환손실	250,969,303	932,368,686

관계기업투자처분손실	0	931,241,724

이자비용	1,857,385,763	3,026,954,751

지분법손실	24,934,928	13,497,010,161

잡손실	9,192,038	0

파생상품평가이익	(187,159,492)	(1,188,723,688)

파생금융자산거래이익	(262,200,000)	(636,463,000)

파생금융자산평가이익	0	(22,200,000)

재고자산평가손실환입	(23,235,917)	0

외화환산이익	(104,322,780)	(161,341,098)

배당금수익	(131,972,520)	(98,979,390)

유형자산처분이익	0	(689,050,544)

무형자산처분이익	0	(40,403,756)

기타 현금의 유입 없는 수익등	0	(49,885,624)

이자수익	(90,639,421)	(87,461,940)

순운전자본의 변동	394,015,412	(87,359,615)

매출채권 및 기타채권의 감소	2,204,043,226	2,178,820,726

재고자산의 감소	660,939,595	767,932,315

기타유동자산의 증가	(145,825,111)	(35,379,587)

기타비유동자산의 증가	0	(120,885,655)

매입채무 및 기타채무의 감소	(1,830,452,454)	(1,228,956,239)

기타유동부채의 증가(감소)	(266,353,228)	207,956,117

퇴직금의 지급	(371,334,682)	(2,736,041,496)

사외적립자산의 감소	142,998,066	879,194,204

이자수취	7,686,377	266,450

이자지급(영업)	(1,764,931,848)	(2,013,331,632)

배당금수취(영업)	131,972,520	98,979,390

법인세의 납부 및 환급	(139,510,310)	77,669,550

투자활동현금흐름	1,917,248,060	2,168,730,219

대여금의 감소	601,740,000	3,090,000

유형자산의 처분	0	2,226,960,619

무형자산의 처분	0	180,000,000

기타포괄손익금융자산의 처분	2,185,400,000	0

보증금의 회수	1,871,000	74,319,600

대여금의 증가	(271,740,000)	(12,090,000)

선물거래예치금의 납입	0	(300,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(600,022,940)	0

유형자산의 취득	0	(3,550,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,837,259,919)	806,192,272

단기차입금의 차입	17,502,517,947	21,634,125,979

전환사채의 증가	1,832,754,000	0

주식의 발행	929,252,658	0

리스부채의 상환	(158,881,201)	(303,675,451)

단기차입금의 상환	(20,092,652,275)	(12,028,491,283)

유동성장기부채의 상환	(2,117,751,048)	(2,060,766,973)

전환사채의 상환	(1,732,500,000)	(6,435,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순감소	(4,915,696,643)	(216,430,802)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	143,981	366,239

현금및현금성자산의순감소	(4,915,552,662)	(216,064,563)

기초현금및현금성자산	5,389,791,164	1,208,905,572

기말현금및현금성자산	474,238,502	992,841,009