동일스틸럭스 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성 철강산업은 모든 경제의 중추역할을 하는 산업이고 특히 자동차, 조선, 기계, 건설방위산업을 비롯한 전 산업에 기초소재를 공급하는 산업으로서, 철광석등을 주원료로 하여 중간제품인 슬라브, 빌렛, 선재등을 열간압연, 인발 가공하는 흑환봉, 마환봉 형태의 제품을 말합니다. 환봉은 자동차, 기계, 가전, 건축용등으로 국가의 기간 산업이 필요로 하는 산업 경쟁력에 절대로 영향을 미치는 기초 소재 산업입니다. 현재 한국 철강산업이 안정적으로 발전하기 위해서는 기술 및 경영상의 성장전략을 모색하는 한편 환경규제 강화와 미래 추세에 대응하는 활발한 활동이 필요하고, 기술의 자동화, 고속화에 주력하고 있습니다. 다만, 한국 철강산업의 안정적인 발전을 위해 환경규제 강화에 따른 다양한 전략이 필요합니다. (2) 산업의 성장성 국내 철강산업은 자동차, 조선, 건설, 가전, 기계 등 주요 산업과 밀접한 관계를 갖고동반 성장을 이루었으며, 수요산업 고도화에 발맞추어 고부가가치 금속 소재의 수요는 더욱 빠른 속도로 증가될 것으로 예상되며, 이에 따라 생산 및 압연.인발 기술의향상으로 국내 고급강 생산 및 공급능력이 점차 확대됨에 따라 국내 산업의 장기적인성장세를 감안할경우 철강수요는 꾸준히 동반성장을 이룰것으로 기대되고, COVID-19사태 이후 경기 회복 기대감과 더불어 최근 중국이 증산을 본격화 함으로써 주춤했던 국내 철강업계는 신성장 동력을 찾을 것으로 보입니다. (3) 경기변동의 특성 철강산업은 국가경제의 기초 산업으로 조선, 건설, 기타 기계 및 중장비용 산업등의 경기활동에 따라 소비가 연동하고 있으며, 내 수경기 및 수출지역의 경제 상황이나규제에도 영향을 받게 됩니다. 또한 자동차 산업 경기에도 높은 상관관계를 보입니다최근 저성장 시대와 더불어 경기 사이클이 짧아지고 상하 진폭이 좁아져 정부의 부동산등의 부양 정책 방향성에도 많은 영향을 받고 있습니다.

(4) 경쟁요소 국내 철강산업은 자본 및 기술집약적 산업으로 주된 경쟁요소는 가격이며, 철광석, 석탄 및 철스크랩의 가격과 시장 수급상황에 의해 결정됩니다. 최근 4차 산업혁명에 대응하여 국내외 자동차 산업이 자율주행차등에 투자를 하고 있는 상황입니다. 이에 대응되는 기술력 향상을 위해서 가격. 품질에 대한 경쟁력을 키워나가야 할 것입니다. 1) 수요구조 : 글로벌 투자 및 무역, 산업생산의 반등으로 세계경제가 강한 회복세 에 들어설 것으로 예상됩니다. 2) 일반기계 : 내수용 설비수요 확대로 일반기계 부문의 내수 증가율 중국의 일대 일로(중앙아시아, 유럽 육상운송) 공사로 중장비 부품 물량 증가할 가능성이 있습니다. (5) 자원조달의 특성 우리나라는 자원이 부족하여 철강재의 원료는 전적으로 수입에 의존하고 있는 실정으로 고철 등 철강재의 부산물을 재활용하는 방안으로 전기로에 의한 제품이 출하되고 있으며, 환율에 따라 가격변동이 있을 수 있는 특징이 있습니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 기타 관련 법령에 규제 받는 사항은 없으나, 최근 철강산업에 대한 환경관련 규제가 강화되고 있습니다. 따라서 당사는 사업장 내에서 발생하는 폐기물을 상시 감시및 최적의 처리시스템을 통해 처리하고 있습니다.

나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 1967년 7월 12일에 법인을 설립하여 철강재 제조업을 시작하였으며, 1980년 부산시 사상구 학장동으로 공장을 증축 이전하여 열간압연 및 인발 제품을 본격적으로 생산하 므로 국내 기초산업 재료 공급의 일익을 담당하며 지속적인 성장을 하여 왔습니다. 당사는 2009년 8월 21일 (주)화인스틸과의 합병후 시작한 형강사업부를 2019년 5월 23일을 거래완료일로 하여 토지와 건물 및 구축물을 매각하였고, 해당 공장에서 영위하던 형강사업부의 영업을 중단하였습니다. 이에 2020년 상반기중 설비매각 완료와 함께 부산도시공사에 사업부지를 인도 하였고, 본 사업부를 폐업하였습니다. 2020년은 코로나19 바이러스가 전 세계적으로 유행함에 따라 경제활동에 막대한 지장을 주어 건설, 자동차, 조선, 기계, 가전 등 주요 철강 수요산업은 2009년 글로벌 금융위기 이후 최악의 역성장을 보였습니다. 2021년에는 원소재 공급부족이 지속 중이고, 그 동안의 급등에 의한 피로감으로 2분기 출하가격은 강세가 지속될 것으로 보입니다. 최근 자동차, 조선 등 전방산업의 업황이 회복 중인 가운데 중국의 감산 정책에 따른 공급과잉 해소 및 철광석등 원자재 가격 상승에 철강재 가격 인상 등을 기대할 수 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

제1차 철강 산업중 열간 압연 및 인발제품 제조업

(2) 시장점유율

구 분	점유율(%)

동일철강(주)	1.1

세아베스틸	49.7

현대제철	29.7

세아창원특수강	6.9

진양특수강	6.4

동일산업(포항)	5.6

광진실업	0.6

계	100

* * '21년 03월 기준 봉강 압연 업체 기준

(3) 사업부문의 구분 당사는 봉강 등을 생산하여 판매하고 있으며, 대부분의 수익은 국내 재화 판매로 발생합니다.

(4) 시장의 특성 (가) 국내외 시장 여건 1) 세 계 경제 동향 : 세계 경제의 소폭 둔화 및 보호무역주의 강화의 불확실성 리스크등의 영향으로 교역 증가세가 소폭 낮은 흐름을 보일 것으로 전망되고, 미국은 성장세 지속. 유로존은 제한된 회복세. 일본은 미약한 회복세 등을 보이면서 선진국 성장세는 다소 둔화될 분위기 입니다. 코로나19사태 이후 중국 철강내 공장이 재개함에따라, 철강 시황이 최근 개선세를 보이고 있고, 계절적 성수기 도입과 중국 정부의 탄소배출 감축을 위한 강력한 생산 규제 전망으로 원소재 강세가 지속할 것으로 예상되고 있습니다. 2) 국내 경제 동향 : 원소재 공급부족이 지속중이나 중국발 증치세 환급 축소 전망에 따른 수입 감소 우려가 전제품 단가의 큰 폭 상승이 예상됩니다.

(나) 부 문별 시장 특성 봉강 및 인발 제품은 수요산업인 자동차 산업 및 기계장치 산업과 밀접한 관계가 있으므로 최근 4차 산업혁명과 자동차 산업 성장의 자율자동화 등에 기인하여 국.내외적으로 지속적 성장성이 큰 제품이며 관련된 철강업계의 고부가가치품의 생산 주력으로 고급강의 수요가 꾸준히 증가됨에 따라 특수강(환봉) 생산이 늘어날전망입니다.

(5) 회사의 경쟁력 당사의 봉강 제품은 1980년 부터 제품생산을 해왔으며, 제품에 대한 숙련도 및 생산 노하우가 30년 이상되었습니다. 열간압연을 통하여 일반적인 봉강을 생산할 뿐만아니라 인발의 공정을 거쳐 고부가가치제품인 마봉강류를 생산하여 1차 자동차 원자재 및 기계장치 원자재를 생산합니다. 또한 국내 자동차 부품 및 기계산업에 필요한 기초산업의 국산화를 목적으로 국내 산업의 수입대체 효과와 함께 산업의 경쟁력 제고와 동반 성장에 크게 기여해 왔습니다. 이와 더불어 전 임직원들이 헌신적인 노력과 상생의 노사문화를 바탕으로 지속적인 경영혁신 활동을 추진하고 있으며, 끊임없는 고유 기술개발 및 설비 효율화로 국내 선도기업으로 성장하고 발전해 왔습니다. 근래에 고급 및 맞춤제품에 대한 수요가 확대됨에 따라 가격보다도 수요가의 요구에 맞춘 제품을 적시에 공급할 수 있는 생산 및 제품 개발 능력이 중요한 경쟁 요소로대두되고 있으며, 이에 따라 제품 차별화나 공정 합리화 및 혁신 활동등에 관한 업체들의 노력이 확대되고 있습니다. 이외에도 납기 및 사후관리등의 서비스 부분도 최근중요한 경쟁요소로 주목받고 있습니다.

(6) 신규사업 등의 내용 및 전망- 해당사항이 없습니다.

(7) 조직도2. 주요 제품 및 원재료 등

가. 주요 제품 등의 매출현황(단위 : 천원,%)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	2021년(1분기)	2020년	2019년

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

봉강사업부	제품매출	봉강	기계,구조물용	167,487	1.83	926,532	4.23	1,450,637	4.34

제품매출	마봉강	기계부품소재	5,241,468	57.42	13,915,005	63.48	14,923,117	44.66

기 타	환봉등	기타용	3,719,661	40.75	7,078,849	32.29	10,186,982	30.48

형강사업부	제품매출	부등변앵글	조선용	-	-	-	-	1,574,482	4.71

제품매출	일반형강	건축용	-	-	-	-	4,415,486	13.21

기 타	원재료외	기타	-	-	-	-	868,646	2.6

합 계	9,128,616	100	21,920,386	100	33,419,350	100

※ 2019년에는 중단사업부 매출 포함

나. 주요 제품 등의 가격변동추이 및 변동원인 (1) 제품 가격 변동 추이

(단위 :원/MT)

품 목	제55기 1분기	제54기 연간	제53기 연간

마환봉(제품)	1,103,058	931,212	949,906

환봉(반제품)	874,215	698,764	690,632

부등변 앵글	-	-	794,659

일반형강	-	-	714,540

(*) 해당제품의 대상기간 매출액 기준 평균가격

(2) 주요 가격변동원인 1) 마환봉, 환봉 환봉류의 판매단가는 주요 원소재인 BILLET의 수입 가격 변동 및 환율변동으로 인해 시장단가가 정해지며, 그것을 기준으로 당사의 판매물량 및 원가를 책정합니다.최 근 호주와 중국의 무역분쟁, 철광석생산국의 공급차질로 인하여 철광석과 석탄등 수입철강가격(원자재) 강세 및 증치세 환급 축소에 따른 수입 감소 우려에 따라 판매단가는 2021년 상반기에는 상승할 것으로 보입니다.

다. 주요 제 품 사용 용도

환봉(Steel round bar), 사각(Steel square bar), 육각(Steel hexagonal bar)

설명	BILLET 소재를 절단하여 가열 후 열간 압연후 냉각 하여 만들어진 제품입니다.	환봉.jpg 환봉 환봉,사각,육각.jpg 사각,육각

제조공정	가열로 -> descaller -> 압연 -> 냉각 -> 절단 -> 교정 -> 면취 -> M/T -> 검사 -> 포장

주요용도	자동차 및 기계부품 구조용 봉강으로 각종 부품으로 사용

마환봉(Cold drawn steel round bar) , 마사각(Cold drawn steel square bar)
마육각(Cold drawn steel hexagonal bar)

설명	환봉소재 및 WIRE ROD를 표면(SHOT BLASTING)처리하여 냉간인발하여 만들어진 제품 입니다.	마환봉,마사각,마육각.jpg 마환봉,마사각,마육각

제조공정	표면처리 -> 냉간인발 -> 절단 -> 교정 -> 검사 ->포장

주요용도	자동차 및 기계부품 구조용 봉강으로 각종 부품으로 사용

라. 주요 원재료 등의 현황 (1) 원재료 구매 주요 절차

국내	수입

1) 구매의뢰 접수	1) 구매의뢰 접수

2) 구매검토	2) 구매검토 및 OFFER접수

3) 구매품의 및 발주통보 (조달납기관리)	3) 구매품의 및 매매계약 (L/C개설, 조달납기관리)

4) 납품접수, 검증	4) 입항>반입>통관>수입검사

5) 입고, 보관 및 보존	5) 입고, 보관 및 보존

6) 출고(인수/사용)	6) 출고(인수/사용)

7) 사후관리(대금지급/재고관리등)	7) 사후관리(대금지급/재고관리등)

(2) 주요 원재료 매입 현황(단위 : 천원,%)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	2021년 1분기	2020년	2019년

매입액	비 율	매입액	비 율	매입액	비 율

봉강사업부	국내	빌렛드	봉강용	751,963	17.74	1,674,733	11.21%	1,786,850	8.5

수입	빌렛드	"	59,466	1.4	2,307,556	15.45%	4,665,544	22.2

국내	슬라브	"	98,042	2.32	3,744,980	25.07%	1,576,002	7.5

수입	슬라브	"	-	-	-	-	1,552,637	7.39

국내	롯드,봉강	마봉강용	1,255,570	29.63	2,785,956	18.65%	2,968,693	14.12

수입	롯드,봉강	"	2,072,616	48.91	4,425,958	29.63%	8,467,108	40.29

형강사업부	국내	슬라브	부등변앵글용일반형강용	-	-	-	-	5,352,149	100

주) 상기 주요 원재료 매입 거래처중 주요 수입처는 일본(빌렛드), 중국(환봉)이며, 국내 슬라브의 경우 특수관계기업인 (주)화인베스틸과의 거래가 포함되어 있습 니다. (3) 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원/MT, 원미불/MT)

품 목	제55기 1분기	제54기 연간	제53기 연간

빌렛드/국내	646,411	572,446	622,874

빌렛드/수입	US$607	US$520	US$509

롯드/국내	863,584	709,000	784,402

롯드/수입	US$619	US$579	US$584

슬라브/국내	438,394	403,846	430,872

슬라브/수입	-	-	US$464

주1) 당사에 사용되는 수입소재 가격 변동은 철광석과 환율 변동에 따라 소재입고 단가가 변동됨

주2) (5)원재료 가격 시황 참조

(4) 2021년도 원재료(수입) 가격 변동 추이

(5) 2021년 현재 원자재 가격 시황 1) 상반기는 글로벌 수요 회복과 각국의 경기부양정책, 철광석 가격의 급등으로 인하여 국내외 철강제품가격이 상승세를 유지하고 있습니다. 2) 경기호전에 따른 철광석 수요대비 공급의 차질 및 중국과 호주의 정치외교적 마찰로 인한 영향 등으로 중국 수입 철광석가격의 꾸준한 상승세를 유지하고 있습니다. 3) 세계경제의 회복기조에 맞추어 자동차, 반도체, 조선 등을 중심으로 철강시장 이 회복되고 있습니다. 4) 온실가스배출을 줄이기 위한 탄소배출저감계획을 각 나라에서 실행중이며, 세 계최대 철강생산국인 중국도 2060탄소중립을 목표로 철강 감산 및 노후설비를 폐쇄하고 있으며, 철스크랩을 사용하는 전기로사의 비중이 늘어날 것으로 예상됩니다. 5) 국내외 철스크랩가격의 상승 및 고철유통량의 저조로 철강제품 및 가격이 안 정 되지 못하고 있습니다. 6) 철강시장회복에 따른 수요를 공급이 따라가지 못하고, 유통물량이 적어서 제 품가격이 상승세를 유지하고 있습니다. 7) 중국의 증치세 환급폐지 정책으로 글로벌 철강가격이 급등하고 있습니다. 8) 일본 우베스틸 수입빌레트 가격 ⓐ 일본 우베스틸과의 빌레트계약은 분기로 계약을 하며, 전분기 동안의 고철 가격 및 기타 부자재가격을 반영하여 가격을 결정하고 있습니다. ⓑ 일본 동경제철 고철가격이 2021.1분기 기간간 동안에 6,500엔 인상되었으며 빌레트 오퍼 상승이 예상됩니다. ⓒ 일본 동경제철 고철가는 일본내수경기회복과 철스크랩수출증가에 대한 영향 으로 상승세를 유지하고 있습니다. ⓓ 중국 당산의 빌레트 내수 공장출하가는 SS400 연주빌레트가 $900전후로 형 성되고 있습니다. 9) 중국 수입 원자재 현황 ⓐ 중국정부의 증치세 환급폐지(13%->0%) 정책과 철광석가격의 급등으로 인하 여 5월 철강오퍼가격이 폭등하고 있습니다. ⓑ 중국은 내수시장 공급확대 및 내수시장 우선 정책을 시행하고 있습니다.(증치 세 환급폐지, 수입관세 폐지, 탄소중립, 철강감산정책) ⓒ 비수기 진입으로 인하여 철강수요가 영향을 받고 철광석 및 제품가격이 조정 을 받을지 주시하고 있습니다. ⓓ 중국과 호주의 정치 외교적분쟁, 철스크랩수입 재허용방침등으로 원자재가격 은 상승세 유지를 전망하고 있습니다.

3. 생 산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력(단위 : MT)

사업부문	품 목	사업소	제55기 1분기	제54기 연간	제53기 연간

봉강사업부	봉강	부산시 사상구 가야대로 46	8,400	33,600	33,600

마봉강	"	6,000	24,000	24,000

(2) 생산능력의 산출근거1) 산출방법 등

① 산출기준 : 상기 생산능력은 기계설비의 최적 성능과 능률을 기준으로 근무시간 및 가동 율을 감안하여 산정하였습니다. : 1일 10시간 / 월 23일 / 년 12개월 기준 (*)당사는 하루 8시간 근무를 기준으로 야간 근무는 시행하지 않고 있으나, 당사의 현실적인 생산 능력을 평가함에 있어, 일일 작업시간은 잔업이 있는 경우를 가정하여 10시간으로 산정하였습니다. 또한 월 23일 산출근거는 주 5 일 기준입니다. 자세한 산출방법은 아래 '② 산출방법'를 참조하시기 바랍니다. '총 작업시간 중 ROLL 교체 및 사이즈 교체로 인해 1시간 반 ~ 2시간 정지'

② 산출방법(연간) a. 생산능력 = 시간당 생산Ton X 일평균시간 X 근무가능일수 X 12개월 (*) 압연 생산능력 = (평균)12T/H X 10HR X 23일 X 12개월 : 33,600MT (*) 신선 생산능력 = (평균)9T/H X 10HR X 23일 X 12개월 : 24,000MT b. 가 동 율 = (실작업시간 ÷총작업시간)X 100 c. 실작업시간 = 생산에 투입된 실제시간 d. 총작업시간 = 생산할 수 있는 능력시간 (*) 연 평균작업시간 : 1일 평균 가동시간 10시간, 월평균 가동일수 23일 = 2,760시간

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : MT)

사업부문	품 목	사업소	제55기 1분기	제54기 연간	제53기 연간

봉강사업부	봉강	부산시 사상구 가야대로 46	2,186	7,438	11,656

마봉강	"	4,901	13,394	15,889

(*) 봉강사업부 품목중 봉강은 전체 생산중 90%이상이 압연재로써 신선공정(마봉 강)에 투입되며, 전체 생산량에 포함되어 있습니다.

(2) 당해 사업연도의 가동률등① 당해조업실적

(단위 : MT)

사업소	설비	시간당평균	일평균	2021년 1분기 실적

생산실적	생산시간(HR)	생산실적	조업일수	생산실적	조업시간(HR)

작업시간	휴지시간	실작업시간

본사	압연설비	11 ~ 12	11	128	17	2,186	181	60.2	120.8

신선설비	9 ~ 10	10	89	55	4,901	561	-	561

② 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간)

사업소(사업부문)	제55기 1분기 가동가능시간	제55기 1분기 실제가동시간	평균가동률

본사(제조업)	181	120.8	66.74%

(*) 평균가동률은 압연설비 기준 산정. 가동가능시간은 실제 총조업 작업 시간 기준으로 작성함.

다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비등의 현황 (기준 : 2021년 03월 31일)

(단위 : 천원)

구 분	토 지	건 물	구축물	기계장치	공기구비품	차량운반구	합 계

취득원가

기초금액	45,038,732	4,819,257	145,940	11,984,277	1,186,014	8,052	63,182,272

취득금액	-	-	-	-	-	-	-

처분금액	-	-	-	-	-	-	-

기말금액	45,038,732	4,819,257	145,940	11,984,277	1,186,014	8,052	63,182,272

감가상각누계액 및 손상차손누계액

기초금액	-	(3,108,669)	(145,940)	(11,890,104)	(1,121,541)	(4,473)	(16,270,727)

처분금액	-	-	-	-	-	-	-

감가상각비	-	(16,188)	-	(1,258)	(3,774)	(671)	(21,891)

기말금액	-	(3,124,857)	(145,940)	(11,891,362)	(1,125,315)	(5,144)	(16,292,618)

장부금액

기초금액	45,038,732	1,710,588	-	94,173	64,473	3,579	46,911,545

기말금액	45,038,732	1,694,400	-	92,915	60,699	2,908	46,889,654

(2) 주요 설비 현황

사업소	설비명	보유수	생산능력	생산규격	특징

본사	1)	가열로	1대	18TON/HR	환봉 25~106MM	-

2)	압연설비	1식	2,800TON/월	사각봉 21~62MM 육각봉 23~62MM 이형재, 형강	-

3)	Combined Drawing M/C	3대	1,500TON/월	마환봉 6~30MM 마사각 8~16MM 마육각 12~21MM	-

4)	Auto Draw Bench M/C	1대	2,000TON/월	마환봉 32~80MM 마사각 19~65MM 마육각 22~60MM 직사각 28~90MM	-

5)	설재직선기 설비	1대	생산사이즈:환봉 16~36mm, 생산능력:300톤/월	wire rod투입 후 직선 흑환봉 생산

(3) 설비 투자 계획등 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(4) 주요 생산 공정도