동일스틸럭스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 57 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 56 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

유동자산	17,473,587,960	20,514,216,954

현금및현금성자산	992,841,009	1,208,905,572

매출채권 및 기타유동채권	3,186,718,399	5,738,848,298

당기법인세자산	222,530	77,892,080

유동금융자산	857,168,114	112,843,318

파생금융자산	259,822,207	255,065,270

재고자산	12,033,894,681	12,892,597,155

기타유동자산	142,921,020	228,065,261

비유동자산	57,779,532,545	75,511,164,366

비유동기타채권	2,756,286,255	2,243,598,855

비유동금융자산	10,281,337,180	2,591,960,705

관계기업투자	34,265,162	24,607,220,387

유형자산	43,436,840,368	45,014,488,175

무형자산	894,300,000	1,033,896,244

사용권자산	376,503,580

기타비유동자산	20,000,000

자산총계	75,253,120,505	96,025,381,320

부채

유동부채	43,218,210,432	40,207,087,102

매입채무 및 기타유동채무	2,986,329,056	4,196,893,067

단기차입부채	32,866,354,759	23,271,887,812

유동전환사채	4,376,940,867	6,496,315,484

유동파생금융부채	2,039,819,668	5,330,053,527

유동리스부채	367,483,504	418,086,923

기타유동부채	494,132,748	286,176,631

금융보증부채	87,149,830	207,673,658

비유동부채	16,028,054,632	19,126,670,104

장기차입부채	7,770,273,714	9,893,652,405

종업원급여부채	1,801,065,030	2,217,584,914

이연법인세부채	6,078,703,246	6,720,876,493

비유동리스부채	365,794,786	266,626,287

비유동금융보증부채	20,000,000

기타비유동부채	12,217,856	7,930,005

부채총계	59,246,265,064	59,333,757,206

자본

자본금	8,004,162,500	7,992,223,000

기타불입자본	31,556,191,022	31,503,130,522

기타자본구성요소	34,558,024,071	35,915,216,991

결손금	(58,111,522,152)	(38,718,946,399)

자본총계	16,006,855,441	36,691,624,114

자본과부채총계	75,253,120,505	96,025,381,320

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,792,253,940	16,463,149,514	7,429,813,852	23,855,984,016

매출원가	4,502,161,527	14,895,721,095	6,745,448,238	20,359,754,444

매출총이익	290,092,413	1,567,428,419	684,365,614	3,496,229,572

판매비와관리비	874,363,106	3,531,061,077	1,130,160,473	3,095,770,649

영업이익(손실)	(584,270,693)	(1,963,632,658)	(445,794,859)	400,458,923

금융수익	1,233,860,180	2,243,417,982	129,170,556	5,531,791,518

금융비용	2,084,270,554	4,758,090,098	993,997,807	5,238,893,650

기타이익	629,879,264	787,534,801	97,463,611	3,097,804,012

기타손실	600,110	1,139,724,964	5,900,086	286,980,098

지분법손익	(58,554,642)	(13,497,010,161)	(6,751,748,653)	(3,907,254,557)

법인세비용차감전순손실	(863,956,555)	(18,327,505,098)	(7,970,807,238)	(403,073,852)

법인세비용(수익)	(58,392,742)	(111,369,622)	(97,864,958)	34,605,195

분기순손실	(805,563,813)	(18,216,135,476)	(7,872,942,280)	(437,679,047)

기타포괄손익	(4,663,056,214)	(2,533,633,197)	(91,683,814)	(986,090,561)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(4,663,056,214)	(2,533,633,197)	(91,683,814)	(986,090,561)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	16,947,672	(1,140,235,200)

공정가치측정 금융자산 평가이익(세후기타포괄손익)	(4,663,056,214)	(1,940,141,960)	(90,071,245)	634,787,822

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(609,661,474)	(398,060,348)

지분법 이익잉여금 변동(세후기타포괄손익)	(84,347)	9,024,704

지분법자본변동(세후기타포괄손익)	(693,088)	(1,612,569)	(91,607,539)

총포괄손익	(5,468,620,027)	(20,749,768,673)	(7,964,626,094)	(1,423,769,608)

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(50)	(1,141)	(493)	(28)

희석주당손익 (단위 : 원)	(50)	(1,141)	(493)	(28)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,336,442,000	25,748,097,034	29,208,600,881	(24,879,549,060)	37,413,590,855

총포괄손익

분기순손실	(437,679,047)	(437,679,047)

전환사채의 전환	655,781,000	5,458,883,614	6,114,664,614

토지 재평가	(1,140,235,200)	(1,140,235,200)

토지의 처분	(1,448,928,797)	1,857,601,022	408,672,225

기타포괄손익-공정가치 금융자산평가이익	634,787,822	634,787,822

확정급여제도의 재측정요소	(398,060,348)	(398,060,348)

지분법이익잉여금변동	9,024,704	9,024,704

지분법자본변동	4,366,907	(95,974,446)	(91,607,539)

2022.09.30 (기말자본)	7,992,223,000	31,206,980,648	27,258,591,613	(23,944,637,175)	42,513,158,086

2023.01.01 (기초자본)	7,992,223,000	31,503,130,522	35,915,216,991	(38,718,946,399)	36,691,624,114

총포괄손익

분기순손실	(18,216,135,476)	(18,216,135,476)

전환사채의 전환	11,939,500	53,060,500	65,000,000

토지 재평가	16,947,672	16,947,672

토지의 처분

기타포괄손익-공정가치 금융자산평가이익	(1,940,141,960)	(1,940,141,960)

확정급여제도의 재측정요소	(609,661,474)	(609,661,474)

지분법이익잉여금변동	(84,347)	(84,347)

지분법자본변동	566,001,368	(566,694,456)	(693,088)

2023.09.30 (기말자본)	8,004,162,500	31,556,191,022	34,558,024,071	(58,111,522,152)	16,006,855,441

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,191,353,293)	(2,258,198,856)

분기순손실	(18,216,135,476)	(437,679,047)

비현금비용(수익)조정	16,948,558,040	813,539,875

법인세비용(수익)	(111,369,622)	34,605,195

퇴직급여	831,217,451	277,294,151

감가상각비	68,910,307	146,260,329

지급수수료	6,000,000

복리후생비	8,487,851

대손상각비(대손충당금환입)	2,201,522	(267,598,199)

외화환산손실	82,077,495	217,502,193

유형자산처분손실	157,793,814

파생금융자산거래손실	200,020,000

재고자산평가손실	90,770,159

파생상품평가손실	357,176,595	2,512,907,857

사채상환손실	932,368,686

이자비용	3,026,954,751	2,186,623,373

지분법손실	13,497,010,161	4,202,721,881

관계기업투자주식처분손실	931,241,724

파생상품평가이익	(1,188,723,688)	(5,123,943,679)

파생금융자산거래이익	(636,463,000)

파생금융자산평가이익	(22,200,000)

외화환산이익	(161,341,098)	(153,063,009)

배당금 수익	(98,979,390)	(76,983,970)

관계기업투자처분이익	(790,403,370)

지분법이익	(295,467,324)

유형자산처분이익	(689,050,544)	(2,080,940,701)

무형자산처분이익	(40,403,756)

기타비유동자산처분이익	(49,885,624)

이자수익	(87,461,940)	(133,768,666)

순운전자본의 변동	(87,359,615)	(1,478,278,984)

매출채권 및 기타채권의 감소	2,178,820,726	429,365,000

재고자산의 감소	767,932,315	385,872,550

기타유동자산의 감소(증가)	(35,379,587)	173,996,513

기타비유동자산의 증가	(120,885,655)	(128,993,855)

매입채무 및 기타채무의 감소	(1,228,956,239)	(2,248,961,878)

기타유동부채의 증가(감소)	207,956,117	(36,041,280)

퇴직금의 지급	(2,736,041,496)	(137,119,582)

사외적립자산의 감소	879,194,204	83,603,548

이자수취	266,450	149,571,519

이자지급(영업)	(2,013,331,632)	(1,369,333,209)

배당금수취(영업)	98,979,390	76,983,970

법인세의 납부 및 환급	77,669,550	(13,002,980)

투자활동현금흐름	2,168,730,219	(2,536,429,950)

단기대여금의 회수	3,090,000	6,201,620,000

선물거래예치금의 회수	187,364,703

관계기업투자자산의 처분	4,200,000,000

유형자산의 처분	2,226,960,619	11,700,818,182

무형자산의 처분	180,000,000

보증금의 회수	74,319,600

대여금의 증가	(12,090,000)	(7,410,620,000)

선물거래예치금의 납입	(300,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(17,400,000,000)

유형자산의 취득	(3,550,000)	(15,612,835)

재무활동으로 인한 현금흐름	806,192,272	1,970,066,878

단기차입금의 차입	21,634,125,979	12,352,714,458

전환사채의 증가	9,930,000,000

리스부채의 상환	(303,675,451)	(277,576,073)

단기차입금의 상환	(12,028,491,283)	(12,510,432,265)

유동성장기부채의 상환	(2,060,766,973)	(3,258,079,242)

장기차입금의 상환	(4,266,560,000)

전환사채의 상환	(6,435,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순감소	(216,430,802)	(2,824,561,928)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	366,239	152,649,981

현금및현금성자산의순감소	(216,064,563)	(2,671,911,947)

기초현금및현금성자산	1,208,905,572	4,512,901,248

기말현금및현금성자산	992,841,009	1,840,989,301