한국캐피탈 분기보고서 (2021.09)
1. 사업의 개요

가. 사업의 내용1) 산업의 특성여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술금융업 등이 통합된 금융업종으로 수신기능 없이 채권 발행, 금융기관 등으로부터의 차입, 자본금 등을 통해 조달된 자금으로 여신을 제공하는 것를 주된 업무로 영위하고 있습니다.신용카드업을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다.

2) 사업부문별 개요 및 현황① 리스금융(시설대여)'리스' 란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 동안 대여하고, 동 기간 동안 그 사용료(리스료)를 받으며 기간 종료 후 물건 처분에 대해서는 당사자 간 약정으로 정하는 방식의 물적금융을 말합니다.경기침체에 따른 설비투자수요의 위축 등으로 제조업체의 설비 투자는 감소 추세이나, 의료, 건설 등 서비스업종의 설비투자 확대 및 자동차 리스 수요 증가 등에 힘입어 시장 영역이 다양하게 확대되고 있습니다. 그러나 은행의 자동차금융 취급 및 렌터카 업체들의 공격적인 영업으로 자동차금융시장의 경쟁은 심화되고 있으며, 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 부동산리스 등의 새로운 업무를 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

[ 리스실적 및 성장률 ]

(단위 : 억원)

년도	실행액	성장율(%)

2011	106,018	6.3

2012	102,626	-3.2

2013	108,066	5.3

2014	124,092	14.8

2015	134,082	8.1

2016	121,627	-9.3

2017	128,081	5.3

2018	135,695	5.9

2019	137,896	1.6

2020	156,369	13.32

2021.1Q	38,868	9.7

* 출처 : 여신금융협회, [여신금융]* 성장율은 전년 동기 대비 수치임.

[ 물건별 리스실행 현황 ]

(단위 : 억원)

구 분	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2019	2020	2021.1Q

산업기계기구	22,944	21,199	21,770	21,328	19,603	16,123	16,641	14,306	12,065	10,430	2,425

운수운반기기	65,247	62,886	67,297	83,470	95,598	87,474	94,463	102,982	104,453	124,589	32,648

의료기기	8,903	9,225	9,769	9,246	10,609	9,589	9,253	10,200	10,991	8,446	2.328

통신기기	1,221	1,276	1,249	1,051	1,577	956	648	161	55	420	12

기타	7,703	8,040	7,981	8,997	6,695	7,485	7,076	8,046	10,332	12,484	1,455

합 계	106,018	102,626	108,066	124,092	134,082	121,627	128,081	135,695	137,896	156,369	38,868

* 출처 : 여신금융협회, [여신금융]

② 할부금융업'할부금융' 이란 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차 등)나 주택 등을 구입하고자 할 때, 신용에 이상이 없는 소비자를 대상으로 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융사에게 일정한 수수료를 지급하고 동 구입자금에 대한 원금과 이자를 분할 상환하는 방식의 금융을 말합니다.할부금융시장은 크게 자동차를 포함하는 내구재할부금융, 기계류할부금융, 주택할부금융 등으로 구분되지만, 국내 할부금융시장은 자동차할부금융의 비중이 절대적으로높습니다. 할부금융시장 역시 리스금융시장과 마찬가지로 은행, 보험, 저축은행 등 여타업종의 자동차금융시장 진입으로 경쟁이 심화되고 수익성은 악화되고 있습니다.

[ 연도별/품목별 할부금융 신규취급 실적 ]

(단위 : 억원)

구분	내구재	주택	기계	기타	총계

자동차	가전	기타	계

2011	92,154	193	1,569	93,916	9,176	6,190	896	110,178

2012	89,193	971	1,528	91,692	4,196	6,295	1,325	103,508

2013	103,431	1,346	2,398	107,175	4,643	5,072	1,212	118,102

2014	118,319	391	2,850	121,560	2,781	4,835	1,929	131,105

2015	136,273	512	4,212	140,997	704	4,502	2,517	148,720

2016	158,862	410	4,337	163,609	1,005	4,225	4,207	173,046

2017	185,361	250	4,682	190,293	3,086	2,823	4,824	201,026

2018	195,768	248	3,441	199,457	2,844	3,136	5,393	210,830

2019	210,951	248	3,397	214,596	1,866	2,530	4,265	223,257

2020	220,891	258	3,135	224,284	961	2,351	4,329	231,925

2021.1Q	65,552	60	609	66,221	0	699	598	67,518

* 출처 : 여신금융협회, [여신금융]

③ 신기술사업금융업'신기술사업금융업' 은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술 지도로 부가가치를 제고하여 높은 투자이익을 추구하는 방식의 금융입니다.업종의 특성상 증시 상황에 따른 이익 변동폭이 비교적 큰 편이며, 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업, 유망 중소 벤처기업 발굴 지원 등을 통해 신기술사업 금융업무를 꾸준히 시행할 계획입니다.

[ 신기술사업금융업 투자현황(잔액) ]

(단위 : 억원)

년도	회사분	조합분	합계

2011	4,789	7,770	12,559

2012	6,393	9,451	15,844

2013	7,487	12,232	19,719

2014	6,575	16,111	22,686

2015	5,086	18,922	24,008

2016	5,190	24,630	29,820

2017	5,549	29,863	35,412

2018	6,695	43,816	50,511

2019	8,747	58,457	67,205

2020	9,517	72,185	81,702

2021.1Q	10,546	75,723	86,269

* 출처 : 여신금융협회, [여신금융]

3) 위험요소① 경쟁심화 2021년 9월 30일 기준 여신금융협회에 등록된 여신전문금융회사는 신용카드사 9개, 리스/할부금융사 47개, 신기술금융사 63개로 시장규모에 비해 시장참여자가 과다한 상황 입니다. (출처 - 여신금융협회, [여신금융])이는 취급품목이 다양하고 대상고객 범위가 넓어 틈새시장 발굴 및 고객확보가 용이한 특성과 시장의 진출입이 자유롭고, 금융감독당국의 규제가 타 금융권에 비해 상대적으로 낮기 때문입니다. 또한, 시중은행, 보험사 등 타 금융업권의 자동차금융 취급이 본격화되고 한계신용자에 대한 대부업체들의 개인신용대출 시장 확대가 진행되는등 타 금융업권과의 사업영역 중복에 따른 경쟁도 심화되고 있습니다.

② 실물경제 성장세 둔화2008년 글로벌 금융위기 전까지 여신전문금융회사들은 일반대출 위주의 자산성장세를 지속해 왔지만 글로벌 금융위기 이후 부동산, 건설업 등 주요 여신업종의 업황 부진으로 부동산PF대출, 운전자금대출 등 일반대출의 성장세가 크게 둔화되었습니다.2009년 이후 기업금융이 위축되는 반면, 자동차금융, 개인신용대출 등 소매금융 위주의 자산은 확대가 되는 양상을 보여왔습니다. 하지만 실물 경기둔화 및 부동산 경기침체가 장기화 되면서 건설업 및 부동산 관련 대출의 부실화 가능성이 높아지는 한편, 가계의 채무상환능력 저하로 인해 가계대출의 자산건전성 또한 저하되어 대손비용의 증가 우려에 따라 자산성장세를 높이기는 힘들 것으로 예상됩니다.③ 국제 금융시장의 불안수신기능이 없는 여신전문금융회사는 자금시장의 변동성에 큰 영향을 받을 수 밖에 없는 본질적 특성으로 인해 글로벌 금융위기 당시 자금조달이 크게 제한되어 유동성 위기를 경험하였습니다. 국제 금융시장의 불확실성이 커지는 가운데 미ㆍ중국 무역분쟁 심화 및 일본과의 무역외교 난항 지속, 코로나 19 바이러스의 펜데믹 등의 불안요인이 해소되지 않은 상황에서 추가적으로 예상치 못한 외부 충격이 발생할 경우에는 다시 유동성 위험을 겪을 가능성이 있습니다.

4) 경쟁요소자본시장통합법 시행에 따라 대형 금융투자회사 위주로 금융시장이 재편되면서 여신전문금융회사의 입지는 더욱 약화되고 있습니다. 또한 최근의 금융소비자 보호 중심의 금융정책으로 인해 여신전문금융업은 영업행위나 가격결정에 대한 직ㆍ간접적 영향을 받아 외형 뿐만 아니라 수익성에도 영향을 받을 것으로 예상되며, 은행 등 다른 금융기관과 여신전문금융기관과의 업무 중복이 확대되면서 여신전문금융업의 고유 업무가 축소되고 있습니다. 이에 장기적 수익성을 확보할 수 있는 시장을 개발하는 능력과 안정적인 자금조달능력, 리스크관리능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다.

5) 관계법령 또는 정부의 규제등

구 분	법 규 명	비 고

주요법령 및 감독규정	- 여신전문금융업법, 동법 시행령 및 시행 규칙- 여신전문금융회사감독규정, 동 시행세칙	업무전반 규제

경영전반	- 외국인투자 촉진법, 동법 시행령 및 시행 규칙	외국인투자기업규제

영업관련	- 대외무역법, 동법 시행령- 중소기업기본법, 동법 시행령	수입ㆍ수출절차 규제중소기업 판별기준 제시

자금관련	- 외국환 거래법, 시행령, 외국환거래규정	외국환업무취급 규제

세무관련	- 법인세법, 동법 시행령 및 시행규칙- 소득세법, 동법 시행령 및 시행규칙- 지방세법, 동법 시행령 및 시행규칙- 부가가치세법, 동법 시행령- 조세특례제한법, 동법 시행령 및 시행규칙	세무처리기준 제시

회계처리	- 한국채택 국제회계기준(K-IFRS)	회계기준 제시

※ 여신전문금융업법 주요 내용

▶ 외형확대 위주의 경영제한: 자기자본 대비 총자산한도의 10배 이내(여신전문금융업법 제48조) ▶ 업무용부동산투자 : 자기자본의 100% 이내(여신전문금융업법 제49조) ▶ 자기계열에 대한 여신 : 자기자본의 50% 이내(여신전문금융업법 제49조의2) ▶ 신기술사업자에 대한 융자 : 연간 투자액의 15배 이내(여신전문금융업법시행규칙 제9조) ▶ 신용카드업자의 부대업무비중 : 카드결제대급금 이내(여신전문금융업법시행령 제6조의5) ▶ 여신전문금융회사의 대출업무 영위비중 : 총자산(대통령령으로 정하는 업무에 따라 발생하는 채권액 제외)의 30% 이내(여신전문금융업법 제46조) ▶ 시설대여업자의 렌탈업무비중 : 물건별 시설대여액 이내(여신전문금융업감독규정 제7조)

나. 회사의 현황1) 영업개황 및 사업부문의 구분

당사는 1989년 11월 22일에 설립된 코스닥 상장법인으로, 2001년 6월 군인공제회를대주주로 맞이하였습니다. 팩토링 및 일반대출, 지급보증, 신기술사업금융업등의 기업금융과 리스, 할부금융, 개인대출, 자동차금융 등 소액 다건 여신 위주의 Portfolio 다각화를 통한 영업확대 및 수익창출에 주력하고 있습니다.

2) 공시대상 사업부문의 구분 2021년 3분기말 보유 중인 당사의 여신성 자산 기준으로 리스자산의 비중은 13.9 %, 대출자산의 비중은 8 2.8%인 반면 , 할부금융자산의 비중은 3.3 %입니다.

3) 주요 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요

주요 취급 업무	내 용

시설대여(리스)	이용자가 선정한 특정물건을 금융회사가 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로 한 물적금융

일반대출	기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출

할부금융	재화와 용역의 매매계약에 대하여 금융회사가 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화와 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 나누어 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융	신기술 사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링	기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 금융회사가 양수하여 관리, 회수하는 업무

4) 시장점유율 등

(단위 : 억원, %) 년 도 리스시장규모 당사실적 시장점유율 2011 106,018 3,884 3.66% 2012 102,626 4,524 4.40% 2013 108,066 4,387 4.60% 2014 124,092 4,678 3.77% 2015 134,082 4,693 3.50% 2016 121,627 4,304 3.53% 2017 128,081 3,010 2.35% 2018 135,695 2,070 1.53% 2019 137,896 1,947 1.41% 2020 156,369 2,015 1.29% 2021.1Q 38,868 539 1.39% * 출처 : 여신금융협회, [여신금융] (단위 : 억원, %) 년 도 할부시장규모 당사실적 시장점유율 2011 110,178 498 0.45% 2012 103,508 233 0.23% 2013 118,102 168 0.14% 2014 131,105 132 0.10% 2015 148,720 165 0.11% 2016 173,046 98 0.05% 2017 201,026 139 0.07% 2018 210,830 482 0.23% 2019 223,257 637 0.29% 2020 231,925 539 0.31% 2021.1Q 67,518 159 0.24% * 출처 : 여신금융협회, [여신금융] 보고 기 준일 현재 당사의 여신성자산 중 대출자산의 비중은 82.8% 에 달하나, 국내 전체시장에서 차지하는 시장점유율이 크지 않아 별도의 시장점유율 분석을 생략합니다. 마. 조직도 2021년 9월 30일 현재 (한국캐피탈) 조직도_20210930.jpg (한국캐피탈) 조직도_20210930 2. 영업의 현황 가. 영업의 현황1) 영업실적 가) 실행기준 (단위 : 백만원) 영업종류 제33기 3분기 제32기 제31기 건 수 금 액 건 수 금 액 건 수 금 액 리 스 1,197 183,378 1,314 201,545 1,431 194,659 대 출 금 39,480 1,591,491 42,766 1,574,241 41,279 1,416,196 할 부 8,929 48,986 11,995 73,952 7,936 63,716 렌 탈 43 4,496 63 7,966 9 5,198 계 49,649 1,828,351 56,138 1,857,704 50,655 1,679,769 나) 영업이자수익기준 (단위 : 백만원) 구 분 영업이자수익 비 고 제33기 3분기 제32기 제31기 리 스 12,423 18,603 23,445 - 대 출 채 권 126,236 145,204 126,032 - 할 부 채 권 5,138 5,428 3,642 - 렌 탈 채 권 442 530 254 - 기 타 7,645 8,932 9,066 예치금 이자, 유가증권 이자 등 계 151,884 178,695 162,439 - 2) 자금조달 및 운용실적가) 자금조달실적 (단위 : 백만원, % ) 구분 조달항목 제33기 3분기 제32기 제31기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 조달 자기자본 자 본 금 157,805 4.80 157,805 5.89 157,805 6.97 신종자본증권 49,974 1.52 - - - - 자본잉여금 641 0.02 596 0.02 596 0.03 자 본 조 정 (-)1,769 (-)0.05 (-)1,982 (-)0.07 (-)1,982 (-)0.09 기타포괄손익누계액 (-)12,854 (-)0.38 (-)12,745 (-)0.48 (-)10,840 (-)0.48 이익잉여금 192,645 5.86 163,047 6.09 137,520 6.08 사 채 2,382,271 72.43 1,981,785 74.00 1,702,349 75.21 원화 금융기관차입금 376,084 11.43 256,275 9.57 131,461 5.81 외화 금융기관차입금 - - - - - - 기타 리스보증금 7,685 0.23 6,523 0.24 8,902 0.39 선 수 금 97,363 2.96 89,294 3.33 107,944 4.77 기 타 38,806 1.18 37,357 1.39 29,648 1.31 합 계 3,288,921 100.00 2,677,953 100.00 2,263,403 100.00 나) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 운용항목 제33기 3분기 제32기 제31기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 운 용 금융기관예금 현금과 예금 335,994 10.22 293,146 10.95 195,095 8.62 예 치 금 12,145 0.37 12,144 0.45 12,148 0.54 유가증권 등 단기매매증권 - - - - - - 매도가능증권 - - - - - - 당기손익 - 공정가치측정 금융자산 221,245 6.73 125,415 4.68 97,865 4.32 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 2,813 0.09 1,698 0.06 3,411 0.15 지분법적용투자주식 2,933 0.09 - - - - 대출채권 2,209,115 67.17 1,778,323 66.41 1,482,998 65.52 할부채권 86,488 2.63 80,702 3.01 59,251 2.62 리스 금융리스채권 360,858 10.97 328,583 12.27 372,597 16.46 운 용 리 스 - - - - - - 선 급 리 스 등 10,950 0.33 12,732 0.48 6,645 0.29 고정자산 등 유 형 자 산 11,095 0.34 11,229 0.42 4,404 0.19 기 타 자 산 35,285 1.07 33,982 1.27 28,989 1.29 합 계 3,288,921 100.00 2,677,953 100.00 2,263,403 100.00 3) 수수료 거래 내역 (단위 : 백만원 ) 구 분 제33기 3분기 제32기 제31기 수수료 수익(A) 9,300 9,891 7,270 수수료 비용(B) 2,814 3,594 2,507 수수료 이익(A-B) 6,486 6,298 4,763 나. 영업 종류별 현황 1) 시설대여업무 가) 계약 및 실행실적 (단위 : 백만원) 구 분 제33기 3분기 제32기 제31기 계 약 214,070 231,301 219,712 실 행 183,378 201,545 194,659 나) 업종별 분류(실행액 기준) (단위 : 백만원, % ) 구 분 제33기 3분기 제32기 제31기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 제 조 업 56,950 31.06 78,627 39.01 89,538 45.99 건 설 업 3,645 1.99 2,757 1.37 50 0.03 도 소 매 업 18,916 10.32 10,805 5.36 12,887 6.62 숙박 및 관광업 71 0.04 - - 239 0.12 운수 및 창고업 1,286 0.70 357 0.18 400 0.20 통 신 업 - - - - - - 의 료 업 17,958 9.79 56,463 28.02 36,958 18.99 사회/개인서비스업 42,238 23.03 11,196 5.56 6,438 3.31 기 타 42,314 23.07 41,340 20.51 48,149 24.74 합 계 183,378 100.00 201,545 100.00 194,659 100.00 2) 대출업무가) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제33기 3분기 제32기 제31기 비 고 일반대출 원화대출금 2,263,831 1,815,703 1,512,081 - 합 계 2,263,831 1,815,703 1,512,081 - 나) 업종별 분류 (단위 : 백만원) 구 분 제33기 3분기 제32기 제31기 금 액 구성비(%) 금 액 구성비(%) 금 액 구성비(%) 제 조 업 58,949 2.60 46,305 2.55 55,803 3.69 서 비 스 90,489 4.00 86,679 4.77 54,693 3.62 건 설 업 272,278 12.03 251,836 13.87 250,191 16.55 금 융 업 276,491 12.21 157,843 8.69 94,963 6.28 공공 및 기타 1,021,900 45.14 818,542 45.08 659,069 43.59 개 인 543,724 24.02 454,500 25.03 397,362 26.28 합 계 2,263,831 100.00 1,815,703 100.00 1,512,081 100.00 3) 할부금융업무가) 종류별 할부금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제33기 3분기 제32기 제31기 비 고 내구재 69,281 55,498 31,200 - 주택 - - - - 기계류 16,202 22,333 22,340 - 기타 4,225 6,397 7,593 - 합 계 89,708 84,228 61,133 - 나) 종류별 분류(실행액 기준) (단위 : 백만원) 구 분 제33기 3분기 제32기 제31기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 내구재 39,588 80.81 47,291 63.95 31,825 49.95 주택 - - - - - - 기계류 7,879 16.08 22,233 30.06 30,339 47.62 기타 1,519 3.10 4,427 5.99 1,552 2.43 합 계 48,986 100.00 73,952 100.00 63,716 100.00 4) 렌탈금융업무가) 실행 및 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제33기 3분기 제32기 제31기 실 행 4,496 7,966 5,198 잔 액 10,658 10,147 4,901 나) 업종별 분류총 자산 대비 렌탈금융의 잔액 비율이 미미하여 업종별 분류는 생략합니다. 3. 파생상품거래 현황 가. 보고일 현재 파생상품계약은 모두 종료되어 체결하고 있는 파생상품계약은 없습니다. 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (2021년 9월 30일 현재) 지 역 본점 지점 론센터(영업소) 합 계 서 울 - 1 2 3 대 전 1 - - 1 경 인 - 1 - 1 대 구 - 1 - 1 부 산 - 1 - 1 계 1 4 2 7 나. 영업설비 등 현황- 3분기말 기준 현재 당사가 보유하고 있는 영업용 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 등 사무실은 임차하여 영업하고 있습니다. 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획- 2021년8월 서울오토금융영업소 개소 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 조정자기자본 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제33기 3분기 제32기 제31기 자기자본(A) 400,227 319,726 296,291 조정총자산(B) 2,956,499 2,377,295 2,064,591 자기자본비율(A/B) 13.54 13.45 14.35 * 금융감독원 제출 업무보고서 기준 나. 무수익여신 등 현황 [무수익여신 현황] (단위 : 백만원, % ) 제33기 3분기 제32기 제31기 전기대비 증감 무수익여신잔액 비율(%) 무수익여신잔액 비율(%) 무수익여신잔액 비율(%) 무수익여신잔액 비율(%) 50,319 1.83 44,799 1.97 47,218 2.39 -2,419 -0.42 [대손충당금 현황] (단위 : 백만원) 구 분 제33기 3분기 제32기 제31기 대손충당금 국내분 일 반 70,677 58,007 46,279 특 별 - - - 소 계 70,677 58,007 46,279 국외분 일 반 - - 특 별 - - 소 계 - - 합 계 70,677 58,007 46,279 기중대손상각액 20,148 34,294 41,055