한국캐피탈 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 35 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 34 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

현금및예치금	437,696,090,565	297,533,217,367

당기손익-공정가치측정금융자산	257,354,223,964	249,398,416,946

대출채권	2,397,556,870,880	2,228,298,279,154

할부금융자산	219,864,470,048	166,955,855,487

리스자산	465,835,784,663	445,335,479,070

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	807,922,110	1,999,766,023

기타금융자산	31,886,927,958	34,276,785,192

관계기업투자자산	20,156,454,280	14,927,250,836

유형자산	7,629,652,987	8,637,661,602

무형자산	2,581,465,795	3,507,940,524

투자부동산	19,745,921,402	2,786,385,557

이연법인세자산	1,716,933,960	7,226,689,379

기타자산	2,529,369,328	7,444,305,507

자산총계	3,865,362,087,940	3,468,328,032,644

자본과 부채

부채

파생상품부채	67,912,077	0

차입부채	777,968,324,736	504,370,198,936

사채	2,389,635,881,186	2,327,144,073,361

기타금융부채	42,788,377,047	38,260,828,576

충당부채	827,918,736	726,790,572

기타부채	154,602,374,479	141,177,866,961

부채총계	3,365,890,788,261	3,011,679,758,406

자본

자본금	157,804,788,000	157,804,788,000

신종자본증권	49,974,480,000	49,974,480,000

자본잉여금	697,630,640	686,874,640

자본조정	(1,661,663,731)	(1,690,471,731)

기타포괄손익누계액	(8,347,220,082)	(10,920,613,845)

이익잉여금	301,003,284,852	260,793,217,174

자본총계	499,471,299,679	456,648,274,238

자본과부채총계	3,865,362,087,940	3,468,328,032,644

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업이익(손실)	23,973,192,882	64,561,918,807	23,342,618,556	77,975,651,657

순이자손익	49,476,853,821	149,573,009,380	43,808,997,452	133,562,092,542

이자수익	82,526,263,711	239,698,077,923	66,680,274,967	195,307,464,461

당기손익-공정가치로 측정 금융자산 이자	5,637,795,741	22,740,805,702	2,018,058,798	10,464,366,467

상각후원가측정 금융자산이자	76,888,467,970	216,957,272,221	64,662,216,169	184,843,097,994

이자비용	33,049,409,890	90,125,068,543	22,871,277,515	61,745,371,919

순수수료손익	8,995,855,060	13,468,028,048	2,353,015,556	5,925,765,731

수수료수익	9,803,511,139	15,917,028,267	3,208,445,036	8,458,022,966

수수료비용	807,656,079	2,449,000,219	855,429,480	2,532,257,235

당기손익-공정가치측정금융상품관련손익	1,142,929,012	3,026,487,429	(1,763,812,299)	(612,341,406)

금융자산손상차손	(29,349,186,234)	(78,089,844,145)	(13,333,503,151)	(31,816,602,696)

대손상각비	29,349,186,234	78,089,844,145	13,333,503,151	31,816,602,696

파생상품관련손익	(74,638,652)	(74,638,652)

외화거래손익	11,685,200	18,806,663

판매 및 일반관리비	(7,979,028,706)	(32,884,099,022)	(9,614,345,679)	(34,819,860,720)

종업원급여비용	4,707,717,094	21,570,070,445	5,992,758,490	23,031,047,892

기타일반관리비	3,271,311,612	11,314,028,577	3,621,587,189	11,788,812,828

기타영업손익	1,748,723,381	9,524,169,106	1,892,266,677	5,736,598,206

영업외손익	1,383,070,930	1,591,332,085	474,686,130	(115,984,336)

영업외수익	2,496,015,158	3,476,894,058	892,024,407	905,759,825

영업외비용	1,112,944,228	1,885,561,973	417,338,277	1,021,744,161

법인세비용차감전순이익	25,356,263,812	66,153,250,892	23,817,304,686	77,859,667,321

법인세비용(수익)	5,795,767,304	15,320,805,018	5,784,261,487	18,309,924,537

연결분기순이익	19,560,496,508	50,832,445,874	18,033,043,199	59,549,742,784

대손준비금 반영후 조정이익(손실)	20,261,817,220	47,987,274,424	18,033,043,199	59,549,742,784

기타포괄손익	52,808,754	2,573,393,763	(136,829,401)	(586,518,040)

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

확정급여제도의재측정요소	57,474,769	172,424,306	(964,804)	(283,407,609)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(4,666,015)	2,400,969,457	(135,864,597)	(303,110,431)

총포괄손익	19,613,305,262	53,405,839,637	17,896,213,798	58,963,224,744

주당이익(손실)

기본주당순이익 (단위 : 원)	61	157	56	185

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	신종자본증권	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	157,804,788,000	49,974,480,000	640,626,640	(1,768,585,731)	(11,559,431,867)	209,136,704,286	404,228,581,328	404,228,581,328

자본의 변동	포괄손익	분기순이익	59,549,742,784	59,549,742,784	59,549,742,784

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계	(303,110,431)	(303,110,431)	(303,110,431)

확정급여제도의재측정요소	(283,407,609)	(283,407,609)	(283,407,609)

소유주와의 거래	연차배당	(10,934,580,125)	(10,934,580,125)	(10,934,580,125)

신종자본증권이자비용	(1,870,766,096)	(1,870,766,096)	(1,870,766,096)

자기주식의 처분	46,248,000	78,114,000	124,362,000	124,362,000

2022.09.30 (기말자본)	157,804,788,000	49,974,480,000	686,874,640	(1,690,471,731)	(12,145,949,907)	255,881,100,849	450,510,821,851	450,510,821,851

2023.01.01 (기초자본)	157,804,788,000	49,974,480,000	686,874,640	(1,690,471,731)	(10,920,613,845)	260,793,217,174	456,648,274,238	456,648,274,238

자본의 변동	포괄손익	분기순이익	50,832,445,874	50,832,445,874	50,832,445,874

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계	2,400,969,457	2,400,969,457	2,400,969,457

확정급여제도의재측정요소	172,424,306	172,424,306	172,424,306

소유주와의 거래	연차배당	(8,751,612,100)	(8,751,612,100)	(8,751,612,100)

신종자본증권이자비용	(1,870,766,096)	(1,870,766,096)	(1,870,766,096)

자기주식의 처분	10,756,000	28,808,000	39,564,000	39,564,000

2023.09.30 (기말자본)	157,804,788,000	49,974,480,000	697,630,640	(1,661,663,731)	(8,347,220,082)	301,003,284,852	499,471,299,679	499,471,299,679

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	(161,490,198,328)	(139,281,857,835)

분기순이익	50,832,445,874	59,549,742,784

당기순이익조정을 위한 가감 합계	79,137,221,660	36,258,555,937

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(291,459,865,862)	(235,090,156,556)

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	(18,922,902,025)	(3,913,208,870)

보증금의 감소	60,000,000	394,000,000

보증금의 증가	(78,000,000)	(60,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	4,500,000,000	0

관계기업투자자산등의 취득	(9,000,000,000)	(4,500,000,000)

관계기업투자자산등의 처분	3,667,668,783	725,000,000

유형자산의 취득	(379,205,930)	(242,628,870)

무형자산의 취득	0	(229,580,000)

투자부동산의 취득	(17,693,364,878)	0

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	320,154,380,867	352,484,585,320

차입부채의 차입	671,813,717,710	397,497,333,580

사채의 발행	1,140,662,296,590	891,074,262,600

자기주식의 처분	39,564,000	124,362,000

차입부채의 상환	(399,300,000,000)	(214,055,789,269)

사채의 상환	(1,081,000,000,000)	(708,000,000,000)

배당금지급	(8,751,612,100)	(10,934,580,125)

리스부채의 리스료지급	(1,431,960,333)	(1,343,378,466)

신종자본증권 분배금	(1,877,625,000)	(1,877,625,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	139,741,280,514	209,289,518,615

기초현금및현금성자산	297,368,844,486	307,955,025,218

기말현금및현금성자산	437,110,125,000	517,244,543,833