한국캐피탈 분기보고서 (2016.09)
II. 사업의 내용

가. 산업의 특성 여신전문금융업이란 수신기능 없이 회사채 발행, 금융기관 등으로부터의 차입, 보유유가증권의 매출 및 매출채권의 양도 등을 통해 자금을 조달하여 여신금융업무를 영위하는 업종입니다. 1997년 8월 여신전문금융업법 제정으로 기존의 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술금융업 등을 통합하여 여신전문금융업으로 통합했습니다. 신용카드업은 허가업종인 반면, 시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업은 금융위원회의 등록만으로 진입이 가능하고 겸업에도 별도의 인허가 요건이 요구되지 않아 시장진출입이 자유로운 상태입니다. 나. 사업부문별 개요 및 현황① 리스금융(시설대여)리스란, 리스사가 특정 물건을 새로 취득하거나 대여 받아 거래상대방(리스이용자)에게 일정기간 동안 사용하게 하고, 동 기간 동안 일정한 대가를 분할 지급받으며, 기간 종료 후 물건 처분에 대해서는 당사자 간 약정으로 정하는 방식의 금융을 말합니다. 1970년대 초부터 기간산업과 방위산업 및 중화학공업 위주의 정부 주도 경제개발계획이 추진되면서 민간기업의 설비투자재원은 상대적으로 부족하여 이를 극복하기 위하여 정부주도로 리스업이 도입되었습니다. 리스업은 1970년대 도입기를 시작으로 제 2차 석유파동을 거치며, 리스사의 자금조달 규제가 완화되고, 종합금융사의 리스업 참여로 리스금융은 정착기를 거치게 됩니다. 이후에도 신규 진입한 리스금융사의 증가로 1990년대 중반 국내 리스시장은 세계 5위의 리스시장으로 성장하였습니다. 하지만 시장경쟁이 격화되면서 리스사들의 수익성은 악화되었고, 1990년대 후반 외환위기로 리스자산의 부실화와 유동성 위기를 겪으며 리스금융사들은 대대적인 구조조정을 겪는 전환기를 거칩니다. 1997년 여신전문금융업법으로의 통합과 2000년대 이후 리스시장 진입요건이 완화됨에 따라 시장규모가 확대되고 리스사들의 영업경쟁력은 복원되기 시작해 2000년대 중반 이후 자동차리스 시장의 활황으로 본격적인 성장세를 시현하는 재도약기를 맞이하였습니다. 그러나 외환위기 직후 리스회사들의 급격한 부실화와 리스를 통한 설비투자수요의 위축 등 복합 요인에 의해 절대적인 리스 실행규모가 감소되었고, 2012년 레버리지를 10배 이내로 제한하는 여신전문금융업법의 개정으로 리스자산의 증가율은 정체하였습니다. 이후 자동차를 중심으로 공작기계, 의료기기, 건설기계, 선박 등 다양한 물건을 대상으로 한 수요 증가와 구조조정을 마무리한 리스사의 공급 확대에 기인하여, 운수장비/기계류 투자 대비 리스실행비율이 상승세를 나타내고 있습니다. 그러나 리스사 이외의 금융회사에게도 자동차 관련 금융서비스 제공이 허용되어 은행들의 자동차 금융시장진입과 렌터카업체들의 장기렌탈 실적의 급증 등으로 자동차금융시장의 경쟁은 심화되고 있습니다.

[ 리스실적 및 성장률 ] (단위 : 억원)

년도	계약액	성장율(%)	실행액	성장율(%)

2010	99,548	28.3	99,770	33.9

2011	101,517	2.0	106,018	6.3

2012	100,252	-1.2	102,626	-3.2

2013	104,635	4.4	108,066	5.3

2014	115,921	10.8	124,092	14.8

2015	129,868	12.0	134,082	8.1

2016 1분기	29,552	-3.8	29,844	-3.7

* 출처 : 여신금융협회 통계자료* 성장율은 전년동기 대비임

[ 물건별 리스실행 현황 ] (단위 : 억원)

구 분	2010	2011	2012	2013	2014	2015	2016 1분기

산업기계기구	16,634	22,944	21,199	21,770	21,328	19,603	3,982

운수운반기기	63,387	65,247	62,886	67,297	83,470	95,598	22,231

의료기기	8,368	8,903	9,225	9,769	9,246	10,609	2,229

통신기기	1,631	1,221	1,276	1,249	1,051	1,577	312

기타	9,750	7,703	8,040	7,981	8,997	6,695	1,090

합 계	99,770	106,018	102,626	108,066	124,092	134,082	29,844

* 출처 : 여신금융협회 통계자료

②할부금융업소비자가 내구 소비재, 주택, 기계 구입 시 , 소비자(매수인)와 판매자(매도인)의 매매계약에 대하여 할부금융사가 구입자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융사에게 동 구입자금에 대한 원금·이자를 분할 상환하는 방식의 금융을 말합니다.여신전문금융업법 통합 이후 할부, 리스금융업을 모두 취급하는 여신전문금융회사가 계속 증가하여 현재 대부분의 여신전문금융회사가 할부/리스금융업을 겸영하고 있으며, 자동차할부 및 자동차리스의 경우와 같이 할부 및 리스금융 대상 물건의 차이도 엄밀히 구분되기 어려운 상황입니다.할부금융시장은 크게 자동차를 포함하는 내구재할부금융, 기계류할부금융, 주택할부금융 등으로 구분되지만, 국내할부금융시장은 자동차할부금융의 비중이 절대적으로 높습니다. 할부금융시장 역시 리스금융시장과 마찬가지로 은행, 보험, 저축은행 등 여타업종의 자동차금융시장 진입으로 경쟁이 심화되고 수익성은 악화되고 있습니다.

[연도별/품목별 할부금융 신규취급실적] (단위 : 억원)

구분	내구재	주택	기계	기타	총계

자동차	가전	기타	계

2010	92,018	180	1,028	93,226	3,780	6,903	623	104,532

2011	92,154	193	1,569	93,916	9,176	6,190	896	110,178

2012	89,193	971	1,528	91,692	4,196	6,295	1,325	103,508

2013	103,431	1,346	2,398	107,175	4,643	5,072	1,212	118,102

2014	118,319	391	2,850	121,560	2,781	4,835	1,929	131,105

2015	136,197	512	4,212	140,921	704	4,502	2,517	148,644

2016 1분기	34,006	121	1,053	35,180	167	1,183	441	36,971

* 출처 : 여신금융협회 통계자료

③신기술사업금융업신기술사업자에게 사업 초기 단계에 지분투자, 융자, 경영 및 기술지도 등 종합적인 지원을 제공하여 투자이익을 추구하는 방식의 금융이며, 신기술금융투자조합의 설립, 자금 관리 및 운용 등의 업무 영위도 가능합니다.신기술금융업은 관련법의 보호나 규제 없이 영위가 가능한 도입기(1974~1985)를 거쳐, 관련법이 제정되고 정부의 세제혜택 등 지원정책에 따라 급격히 성장했던 성장기(1986~1995), 코스닥시장의 개설로 최고의 활황을 누렸던 활황기(1996~2000), 코스닥시장의 버블 붕괴와 벤처투자심리의 위축으로 하락국면을 맞이한 조정기를 거쳐현재는 벤처기업에대한 신뢰상실과 투자자들의 투자위험 인식이 확산되면서 장기조정국면에 머무르고 있는 상태입니다. 최근 정부는 신기술사업금융 전문사를 별도로 신설하였고, 진입장벽을 대폭 완화하는 내용의 여신전문금융업법 일부개정안이 국무회의를 통과하는 등 시장진입문턱이 낮아져 적극적인 영업이 가능할 것으로 예상되나, 과도한 경쟁으로 인한 영업질서 저해가능성과 실효성에 대해서는 좀더 관망하는 시간이 필요한 상황입니다.

[ 신기술사업금융업 투자현황(잔액) ]

(단위 : 억원)

년도	회사분	조합분	합계

2010	5,606	7,153	12,759

2011	4,789	7,770	12,559

2012	6,393	9,451	15,844

2013	7,487	12,232	19,719

2014	6,575	16,111	22,686

2015	5,086	18,922	24,008

2016 1분기	5,090	18,411	23,501

* 출처 : 여신금융협회 통계자료

다. 위험요소① 경쟁심화2016년 6월 현재 등록된 여신전문금융회사는 신용카드사 8개, 리스/할부금융사 47개, 신기술금융사 24개로 시장규모대비 시장참여자가 과다한 상황입니다. 이는 자동차, 기계류 등 취급품목이 다양한 리스/할부시장의 대상고객 범위가 넓어 틈새시장 발굴 및 고객확보가 용이한 특성과 시장의 진출입이 자유롭고, 금융감독당국의 규제가 타 금융권에 비해 상대적으로 낮기 때문입니다. 또한, 시중은행, 보험사 등 타업권의 자동차금융 취급이 본격화되고 한계신용자에 대한 대부업체들의 개인신용대출 시장 확대가 진행되는 등 타 금융업권과의 사업영역 상충에 따른 경쟁도 심화되고 있습니다.② 실물경제 성장세 둔화2008년 글로벌 금융위기 전까지 여신전문금융사들은 일반대출 위주의 자산성장세를지속해 왔지만 글로벌 금융위기 이후 부동산, 건설업 등 주요 여신업종의 업황 부진으로 부동산PF대출, 운전자금대출 등 일반대출의 성장세가 크게 둔화되었습니다. 2009년 이후 기업금융이 위축되는 반면, 자동차금융, 개인신용대출 등 소매금융 위주의 자산은 확대가 되는 양상을 보여왔습니다. 하지만 경기둔화 및 부동산 경기침체의 장기화에 따른 건설업 및 부동산 관련 대출의 부실화 가능성이 높아지는 한편, 가계의 채무상환능력 저하로 인해 가계대출의 자산건전성 저하로 대손비용이 증가할 가능성이 높아 자산성장세를 높이기는 힘들 것으로 예상됩니다.③ 국제 금융시장의 불안수신기능 없는 여신전문금융사는 자금시장의 변동성에 큰 영향을 받을 수 밖에 없는 본질적 특성으로 글로벌 금융위기 시 자금조달이 크게 제한되어 유동성 위기를 경험하였습니다. 국제 금융시장의 불확실성이 커지는 가운데 미국의 경기침체 우려 및 금리인상과 중국의 경제성장 둔화 등의 불안요인이 해소되지 않은 상황에서 예상치 못한 외부 충격이 발생할 경우에는 다시 유동성위험을 겪을 가능성이 있습니다.

라. 경쟁요소자본시장통합법 시행으로 대형금융투자회사로의 금융시장 재편으로 여신전문금융회사의 입지는 더욱 악화되고 있습니다. 또한 최근의 금융소비자 보호 중심의 금융정책으로 인해 여신전문금융업은 영업행위나 가격결정에 대한 직ㆍ간접적 영향을 받아외형뿐만 아니라 수익성에도 영향을 받을 것으로 예상되며, 은행 등 다른 금융기관과여신전문금융기관과의 업무 중복이 확대되면서 여신전문금융업의 고유 업무가 축소되고 있습니다. 이에 장기수익성을 확보할 수 있는 시장을 개발하는 능력과 안정적인자금조달 및 리스크관리능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다.

마. 관계법령 또는 정부의 규제등

구 분	법 규 명	비 고

주요법령 및감독규정	- 여신전문금융업법, 동법 시행령 및 시행 규칙- 여신전문금융회사감독규정, 동 시행세칙	업무전반 규제

경영전반	- 외국인투자 촉진법, 동법 시행령 및 시행 규칙	외국인투자기업규제

영업관련	- 대외무역법, 동법 시행령- 중소기업기본법, 동법 시행령	수입ㆍ수출절차 규제중소기업 판별기준 제시

자금관련	- 외국환 거래법, 시행령, 외국환거래규정	외국환업무취급 규제

세무관련	- 법인세법, 동법 시행령 및 시행규칙- 소득세법, 동법 시행령 및 시행규칙- 지방세법, 동법 시행령 및 시행규칙- 부가가치세법, 동법 시행령- 조세특례제한법, 동법 시행령 및 시행규칙	세무처리기준 제시

회계처리	- 한국채택 국제회계기준(K-IFRS)	회계기준 제시

※ 여신전문금융업법 주요 내용

▶ 외형확대 위주의 경영제한: 자기자본 대비 총자산한도의 10배 이내(여신전문금융업법 제48조) ▶ 업무용부동산투자 : 자기자본의 100% 이내(여신전문금융업법 제49조) ▶ 자기계열에 대한 여신 : 자기자본의 100% 이내(여신전문금융업법 제50조) ▶ 신기술사업자에 대한 융자 : 연간 투자액의 15배 이내(여신전문금융업법시행규칙 제9조) ▶ 신용카드업자의 부대업무비중 : 카드결제대급금 이내(여신전문금융업법시행령 제6조의5) ▶ 여신전문금융회사의 대출업무 영위비중 : 허가 또는 등록업무로 인하여 발생한 채권액 이내(여신전문금융업법시행령 제17조) ▶ 시설대여업자의 렌탈업무비중 : 물건별 시설대여액 이내(여신전문금융업감독규정 제7조의2 제3항)

2. 회사의 현황가. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

당사는 1989년 11월 22일에 설립되어 대전광역시에 본사를 서울특별시와 부산시, 창원시에 각 지점을 설치ㆍ운영하고 있는 코스닥 등록법인으로써, 2001년 6월 군인공제회를 대주주로 맞이함으로써 IMF이후 침체된 시장위기 및 기업환경을 극복하고정상적인 영업활동을 시작하였습니다. 현재 팩토링 및 일반대출, 지급보증, 기술사업금융업등의 기업금융과 리스, 할부금융, 개인대출 등 소액다건 여신 위주의 Portfolio 다각화를 통한 영업확대 및 수익창출에 주력하고 있습니다.

(2) 공시대상 사업부문의 구분당사의 보유자산 기준으로 리스자산의 비중은 61%, 대출자산의 비중은 38%인 반면, 할부금융자산과 신기술사업금융의 비중은 1%입니다.

(3) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요◎ 시설대여(리스) : 장비, 설비, 시설 등을 새로 취득하거나 대여받아 거래상대방에 게 일정 기간 이상 사용하게 하고, 그 사용 기간 동안 일정한 대가 를 정기적으로 나누어 지급하며, 그 사용 기간이 끝난 후 물건의 처분에 관하여는 당사자 간의 약정으로 정하는 방식의 금융◎ 일반대출 : 기업/개인을 상대로 운영자금, 생활자금을 취급하는 업무◎ 할부금융 : 기업/개인을 상대로 재화와 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수 인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화와 용역의 구매자 금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 나누어 상환받 는 방식의 금융 ◎ 신기술사업금융 : 신기술사업자에 대한 투자 및 융자◎ 팩토링 : 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무◎ CRC(기업구조조정전문회사) : 구조조정대상기업에 대한 투자, 인수, 경영정상화 및 매각, 기업간 인수합병의 중개등의 업무

(4) 시장점유율 등

(단위 : 억원, %) 년 도 리스시장규모 당사실적 시장점유율 2010 99,770 293 0.29% 2011 106,018 3,884 3.66% 2012 102,626 4,524 4.40% 2013 108,066 4,387 4.60% 2014 124,092 4,678 3.77% 2015 134,082 4,693 3.50% 2016 1분기 29,844 1,068 3.58% * 출처 : 여신금융협회 통계자료 (단위 : 억원, %) 년 도 할부시장규모 당사실적 시장점유율 2010 104,532 - - 2011 110,178 498 0.45% 2012 103,508 233 0.23% 2013 118,102 168 0.14% 2014 131,105 132 0.10% 2015 148,720 165 0.11% 2016 1분기 36,971 12 0.03% * 출처 : 여신금융협회 통계자료 - 보고 기준일 현재 당사의 자산중 대출자산의 비중은 38%에 달하나, 국내 전체시장에서 차지하는 시장점유율이 크지 않아 별도의 시장점유율 분석을 생략합니다. (5) 조직도 조직도.jpg 조직도 3. 영업의 현황가. 영업실적 - 실행기준 (단위 : 백만원) 영업종류 제 28기 3분기 제 27기 제 26기 건 수 금 액 건 수 금 액 건 수 금 액 리 스 2,507 327,615 3,721 469,325 3,377 467,880 대 출 금 811 333,054 3,219 366,137 4,149 359,724 할 부 169 5,079 265 16,450 411 13,182 계 3,487 665,748 7,205 851,912 7,937 840,786 - 영업이자수익기준 (단위 : 백만원) 구 분 영업이자수익 비 고 제 28기 3분기 제 27기 제 26기 리 스 35,611 48,001 48,994 대 출 채 권 29,132 35,103 34,947 할 부 채 권 652 1,369 1,915 기 타 995 1,370 1,559 예치금 이자 등 계 66,390 85,843 87,415 나. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 제 28기 3분기 제 27기 제 26기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 조달 자기자본 자 본 금 84,105 5.64 84,105 6.15 60,999 4.96 자본잉여금 1,770 0.12 1,770 0.13 - - 자 본 조 정 (-)1,982 (-)0.13 (-)1,982 (-)0.14 (-)1,982 (-)0.16 기타포괄손익누계액 (-)302 (-)0.02 (-)302 (-)0.02 (-)356 (-)0.03 이익잉여금 113,997 7.64 107,220 7.84 97,454 7.93 사 채 862,506 57.82 653,946 47.80 625,000 50.85 원화 금융기관차입금 203,639 13.65 299,735 21.91 240,820 19.60 외화 금융기관차입금 721 0.05 1,048 0.08 1,330 0.11 기타 리스보증금 11,521 0.77 13,273 0.97 16,116 1.31 선 수 금 203,735 13.66 190,135 13.90 180,918 14.72 기 타 12,033 0.80 19,144 1.40 8,698 0.71 합 계 1,491,743 100.00 1,368,092 100.00 1,228,997 100.00 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 운용항목 제 28기 3분기 제 27기 제 26기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 운용 금융기관예금 현금 과 예금 127,750 8.56 61,646 4.51 60,105 4.89 예 치 금 12 0.01 13 0.01 71 0.01 유가증권 단기매매증권 3,208 0.22 3,923 0.29 3,593 0.29 매도가능증권 68,557 4.60 30,734 2.24 436 0.04 신 기 술 금 융 자 산 - - - - - - 대출채권 대 출 금 476,941 31.97 448,467 32.78 389,395 31.69 할부채권 할부금융채권 8,679 0.58 15,104 1.10 16,492 1.34 리스 금융리스채권 778,396 52.18 771,820 56.42 735,479 59.84 운 용 리 스 - - - - - - 선 급 리 스 등 4,342 0.29 7,943 0.58 4,073 0.33 고정자산 등 유 형 자 산 2,218 0.15 764 0.05 881 0.07 기 타 자 산 21,640 1.44 27,678 2.02 18,472 1.50 합 계 1,491,743 100.00 1,368,092 100.00 1,228,997 100.00 다. 수수료 거래 내역 (단위 : 백만원 ) 구 분 제 28기 3분기 제 27기 제 26기 수수료 수익(A) 1,909 3,056 3,399 수수료 비용(B) 1,059 997 1,132 수수료 이익(A-B) 850 2,059 2,267 4. 영업 종류별 현황 가. 시설대여업무 (1) 계약 및 실행실적 (단위 : 백만원) 구 분 제 28기 3분기 제 27기 제 26기 계 약 317,123 484,935 648,398 실 행 327,615 469,325 467,880 (2) 업종별 분류(실행액 기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 제 28기 3분기 제 27기 제 26기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 제 조 업 226,647 69.18 343,711 73.24 311,491 66.58 건 설 업 7,864 2.40 11,876 2.53 20,130 4.31 도 소 매 업 16,541 5.05 28,111 5.99 17,100 3.65 숙박 및 관광업 348 0.11 1,062 0.23 22 0.00 운수 및 창고업 133 0.04 3,406 0.73 3,000 0.64 통 신 업 0 0.00 0 0.00 0 0.00 의 료 업 41,511 12.67 57,025 12.15 59,406 12.70 사회/개인서비스업 2,751 0.84 2,701 0.58 4,213 0.90 기 타 31,820 9.71 21,433 4.57 52,518 11.22 합 계 327,615 100.00 469,325 100.00 467,880 100.00 나. 대출업무(1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제 28기 3분기 제 27기 제 26기 비 고 일반대출 원화대출금 499,566 472,941 402,634 합 계 499,566 472,941 402,634 (2) 업종별 분류 (단위 : 백만원,%) 구 분 제 28기 3분기 제 27기 제 26기 금 액 구성비(%) 금 액 구성비(%) 금 액 구성비(%) 제 조 업 26,910 5.39 19,211 4.06 15,294 3.80 서 비 스 2,111 0.42 4,201 0.89 11,166 2.77 건 설 업 55,610 11.13 53,993 11.42 30,452 7.56 금 융 업 138,300 27.68 135,728 28.70 102,693 25.51 공공 및 기타 220,125 44.07 163,844 34.64 128,861 32.00 개 인 56,510 11.31 95,963 20.29 114,168 28.36 합 계 499,566 100.00 472,941 100.00 402,634 100.00 다. 할부금융업무(1) 종류별 할부금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제 28기 3분기 제 27기 제 26기 비 고 내구제 804 1,677 5,249 주택 - - - 기계류 6,203 8,535 12,040 기타 2,085 5,735 356 합 계 9,092 15,947 17,645 (2) 종류별 분류(실행액기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 제 28기 3분기 제 27기 제 26기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 내구제 232 4.56 - - 603 4.57 주택 - - - - - - 기계류 4,828 95.07 7,364 44.77 12,469 94.59 기타 19 0.37 9,086 55.23 110 0.84 합 계 5,079 100.00 16,450 100.00 13,182 100.00 라. 신기술금융산업최근 3개년간 영업내역이 없습니다. 마. 파생상품거래 현황 보고일 현재 당사가 체결하고 있는 파생상품계약의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : US$, 천원) 거래내용 종 목 계약일 약정가격 예치금내역 거래처 비고 통화선물매도 2016년 10월물 2016.09.09 \1,101.60/USD 5,500 삼성선물(주) 9계약 이자율스왑 원화차입금 2016.09.26 \20,000,000 - 신한은행 - ※ 통화선물 : 1계약당 USD10,000 5. 영업설비 등의 현황 가. 지점 등 설치 현황 (2016년 9월 30일 현재) 지 역 지 점 사 무 소 합 계 대 전 1 - 1 서 울 1 - 1 창 원 1 - 1 대 구 1 - 1 부 산 1 - 1 안 산 1 - 1 계 6 - 6 나. 영업설비 등 현황보고일 현재 영업설비와 관련하여 당사가 보유하고 있는 자동화기기는 없으며, 토지,건물 등의 상세내역은 아래표와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 비 고 본 점 - 85 85 임차보증금 서울지점 - 570 570 창원지점 - 173 173 대구지점 - 81 81 부산지점 - 60 60 안산지점 - 20 20 합 계 - 989 989 - 6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. BIS기준 자기자본 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 28기 3분기 제 27기 제 26기 자기자본(A) 204,293 199,979 169,045 위험가중자산(B) 1,361,730 1,304,324 1,166,815 자기자본비율(A/B) 15.00 15.33 14.49 주) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 조정자기자본계/위험가중자산 ×100 나. 무수익여신 등 현황 [무수익여신 현황] (단위 : 백만원, %)) 제 28기 3분기 제 27기 제 26기 전기대비 증감 무수익여신잔액 비율(%) 무수익여신잔액 비율(%) 무수익여신잔액 비율(%) 무수익여신잔액 비율(%) 65,040 4.93 62,609 4.84 58,282 4.90 2,431 0.09 [대손충당금] (단위 : 백만원) 구 분 제 28기 3분기 제 27기 제 26기 대손충당금 국내분 일 반 40,397 42,996 40,853 특 별 - - - 소 계 40,397 42,996 40,853 국외분 일 반 - - - 특 별 - - - 소 계 - - - 합 계 40,397 42,996 40,853 기중대손상각액 19,111 21,699 20,835 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 28기 3분기 제 27기 제 26기 2016년 9월말 2015년 12월말 2014년 12월말 [현금 및 예치금] 127,762 61,646 60,176 [유가증권] 71,766 34,657 4,030 [신기술금융자산] - - - [대출채권] 476,941 448,467 389,395 [할부금융자산] 8,679 15,204 16,491 [리스자산] 782,738 779,763 739,553 [유형자산] 2,218 764 881 [기타자산] 21,640 27,591 18,470 자산총계 1,491,743 1,368,092 1,228,997 [차입부채] 1,066,866 954,729 866,156 [기타부채] 227,290 222,552 206,725 부채총계 1,294,156 1,177,281 1,072,881 [자본금] 84,105 84,105 60,999 [자본잉여금] 1,770 1,769 - [자본조정금] (-)1,982 (-)1,982 (-)1,982 [기타포괄손익누계액] (-)302 (-)301 (-)356 [이익잉여금] 113,997 107,220 97,455 자본총계 197,588 190,811 156,116 매출액 74,921 92,970 93,698 영업이익 15,081 15,985 10,085 법인세비용차감전순이익 14,632 15,609 10,147 당기순이익 11,057 12,134 7,907 총포괄이익 11,057 12,189 8,366 기본및희석주당순이익 67 87 67 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 당사는 연결재무제표 작성 대상기업이 아니므로 연결재무제표 공시의무가 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 당사는 연결재무제표 작성 대상기업이 아니므로 연결재무제표 공시의무가 없습니다. 4. 재무제표 분기재무상태표 제28(당)기 3분기 2016년 09월 30일 현재 제27(전)기 2015년 12월 31일 현재 한국캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제28(당)기 3분기 제27(전)기 자 산 1. 현금및예치금 4,5,6 127,761,505,294 61,646,038,745 2. 단기매매금융자산 4,5,7 3,208,160,680 3,923,263,885 3. 대출채권 4,5,8,12,13 476,941,087,694 448,467,376,622 4. 할부금융자산 4,5,8,12,13 8,678,903,582 15,204,320,574 5. 리스자산 4,5,9,12,13 782,738,106,653 779,762,800,911 6. 매도가능금융자산 5,10 68,557,481,056 30,733,974,021 7. 기타금융자산 4,5,11,12 11,132,892,806 9,296,140,252 8. 파생상품자산 5,14 2,141,259,220 4,017,827,440 9. 유형자산 15 2,217,512,618 763,999,148 10. 무형자산 16 1,911,939,861 2,097,973,739 11. 투자부동산 17 3,559,938,204 3,585,808,272 12. 이연법인세자산 34 2,263,200,623 2,135,707,592 13. 기타자산 18 631,201,015 6,457,222,602 자 산 총 계 1,491,743,189,306 1,368,092,453,803 부 채 1. 파생상품부채 5,14 81,139,976 46,716,902 2. 차입부채 4,5,20 204,359,864,278 300,782,902,400 3. 사채 4,5,21 862,505,819,393 653,946,461,204 4. 기타금융부채 4,5,22 18,735,857,451 20,448,483,099 5. 확정급여부채 23 1,706,179,926 1,112,090,579 6. 기타부채 24 206,766,763,465 200,944,839,413 부 채 총 계 1,294,155,624,489 1,177,281,493,597 자 본 1. 자본금 25 84,104,788,000 84,104,788,000 2. 자본잉여금 25 1,769,557,800 1,769,557,800 3. 자본조정 25 (1,981,875,731) (1,981,875,731) 4. 기타포괄손익누계액 10,23,25 (301,788,690) (301,788,690) 5. 이익잉여금 25 113,996,883,438 107,220,278,827 자 본 총 계 197,587,564,817 190,810,960,206 부 채 와 자 본 총 계 1,491,743,189,306 1,368,092,453,803 분기포괄손익계산서 제28(당)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지 제27(전)기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지 한국캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제28(당)기 3분기 제27(전)기 3분기 3개월 누 적 3개월 누 적 Ⅰ. 영업이익 5,135,589,114 15,080,601,140 4,586,353,257 10,907,998,092 1. 순이자손익 26 13,836,173,511 40,692,334,676 13,398,282,941 38,180,316,322 (1) 이자수익 22,706,403,443 66,390,384,195 21,880,937,733 64,551,765,595 (2) 이자비용 8,870,229,932 25,698,049,519 8,482,654,792 26,371,449,273 2. 순수수료손익 27 117,926,242 849,779,667 658,460,295 1,749,058,881 (1) 수수료수익 542,427,567 1,908,588,370 822,220,608 2,422,257,748 (2) 수수료비용 424,501,325 1,058,808,703 163,760,313 673,198,867 3. 단기매매금융자산관련손익 28 120,748,925 1,425,533,347 (239,237,179) 1,404,588,184 4. 매도가능금융자산관련손익 2,611,865,001 2,611,865,001 - - 5. 금융자산손상차손 29 (6,130,447,146) (15,696,605,294) (5,476,735,222) (18,211,887,537) (1) 대손상각비 12 6,130,447,146 15,696,605,294 5,476,735,222 18,211,887,537 6. 파생상품관련손익 14, 28 (1,159,143,204) (2,716,578,294) (47,513,670) 23,458,791 7. 외환거래손익 (616,924) 1,287,397 (4,668,146) (1,614,762) 8. 일반관리비 30 (3,939,520,943) (11,254,543,522) (3,606,008,445) (11,223,307,046) (1) 종업원급여 2,626,173,592 7,298,131,624 2,193,231,750 6,804,632,820 (2) 기타일반관리비 1,313,347,351 3,956,411,898 1,412,776,695 4,418,674,226 9. 기타영업손익 31 (321,396,348) (832,471,838) (96,227,317) (1,012,614,741) Ⅱ. 영업외손익 32 (150,000,000) (448,566,000) (85,006,000) (253,057,000) 1. 영업외수익 - 1,434,000 14,994,000 46,943,000 2. 영업외비용 150,000,000 450,000,000 100,000,000 300,000,000 Ⅲ. 법인세비용차감전순이익 4,985,589,114 14,632,035,140 4,501,347,257 10,654,941,092 Ⅳ. 법인세비용 34 1,142,025,246 3,575,009,579 1,021,878,034 2,351,777,862 Ⅴ. 반기순이익 3,843,563,868 11,057,025,561 3,479,469,223 8,303,163,230 Ⅵ. 기타포괄손익 10, 25 - - - - Ⅶ. 총포괄이익 3,843,563,868 11,057,025,561 3,479,469,223 8,303,163,230 Ⅷ. 주당이익 35 1. 기본주당순이익 23 67 22 63 분기자본변동표 제28(당)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지 제27(전)기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지 한국캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총 계 Ⅰ.2015년 1월 1일(전분기초) 60,999,428,000 - (1,981,875,731) (356,080,267) 97,454,356,091 156,115,828,093 (1) 연차배당 - - - - (2,368,417,100) (2,368,417,100) (2) 분기순이익 - - - - 8,303,163,230 8,303,163,230 (3) 유상증자 23,105,360,000 1,769,557,800 - - - 24,874,917,800 Ⅱ.2015년 9월 30일(전분기말) 84,104,788,000 1,769,557,800 (1,981,875,731) (356,080,267) 103,389,102,221 186,925,492,023 Ⅲ.2016년 1월 1일(당분기초) 84,104,788,000 1,769,557,800 (1,981,875,731) (301,788,690) 107,220,278,827 190,810,960,206 (1) 연차배당 - - - - (4,280,420,950) (4,280,420,950) (2) 분기순이익 - - - - 11,057,025,561 11,057,025,561 Ⅳ.2016년 9월 30일(당분기말) 84,104,788,000 1,769,557,800 (1,981,875,731) (301,788,690) 113,996,883,438 197,587,564,817 분기현금흐름표 제28(당)기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지 제27(전)기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지 한국캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 제28(당)기 3분기 제27(전)기 3분기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 (5,492,179,856) (45,690,902,428) 1. 분기순이익 11,057,025,561 8,303,163,230 2. 손익조정항목(주36) 14,191,932,183 22,924,162,265 3. 자산ㆍ부채의 증감(주36) (30,741,137,600) (76,918,227,923) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (35,353,471,874) (10,981,981,431) 1. 매도가능금융자산의 처분 7,720,565,001 257,775,000 2. 유형자산의 처분 1,465,000 1,990,000 3. 무형자산의 처분 - 2,291,200 4. 매도가능금융자산의 취득 (42,932,207,035) (11,049,917,801) 5. 보증금의 증가 (8,246,200) (36,346,700) 6. 유형자산의 취득 (135,048,640) (156,079,130) 7. 무형자산의 취득 - (1,694,000) Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 106,961,851,953 49,013,132,060 1. 차입부채의 차입 335,705,756,000 366,000,000,000 2. 사채의 발행 437,126,700,475 366,766,812,000 3. 유상증자 - 24,874,917,800 4. 차입부채의 상환 (432,079,021,372) (333,260,180,640) 5. 사채의 상환 (229,511,162,200) (373,000,000,000) 6. 배당금의 지급 (4,280,420,950) (2,368,417,100) Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 66,116,200,223 (7,659,751,799) Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산 61,494,860,128 59,973,407,730 Ⅵ. 분기말의 현금및현금성자산(주36) 127,611,060,351 52,313,655,931 5. 재무제표 주석 제 28(당)기 2016년 9월 30일 현재 제 27(전)기 2015년 9월 30일 현재 한국캐피탈주식회사 1. 회사의 개요한국캐피탈주식회사(이하 "당사"라 함)는 1989년 11월 22일에 설립되어 대전광역시와 서 울 특 별 시 ,부산광역시,창원시 에 각각 본점 및 지점을 설치ㆍ운영하고 있습니다.당사는 여신 전문 금융업법의 규정에 따라 금융위원회에 등록하고, 시설대여업, 할부금융업 , 신기술사업금융업, 팩토링업무 및 운전자금지원과 신용대출 및 담보대출업무, 지급보증업무 등 동법 제46조 규정의 업무를 영위하고 있으며, 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장한 법인입니다. 또한, 당사는 전문화된 사업영역에 핵심역량을 집중하기 위하여 2010년 12월 10일을 기준으로 인적분할을 실시하여에이치케이자산관리주식회사를 신설하였습니다.당사의 설립시 자본금은 200억원이었으나 수차례의 유상증자, 감자, 합병 및 출자전환 등을 통하여 2016년 9월 30일 현 재 자본금은 84,104,788천원 입니다. 당분기말 현재 당사의 주주 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 보유주식수 지분율 군인공제회 133,898,754주 79.60% 자기주식 3,578,001주 2.13% 기 타 30,732,821주 18.27% 합 계 168,209,576주 100.00% 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다. 3. 유의적인 회계정책 당사는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 4. 금융상품 위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 시장위험 및 유동성위험 등에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리는 다음과 같습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 신용위험 신용위험이란 거래상대방의 채무불이행과 지급불능에 따른 손실발생 가능성을 의미합니다. 신용위험은 대부분 보유하고 있는 대출채권 및 리스자산에서 발생하고 있으며, 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금 그리고 파생금융상품 등으로부터의 신용위험 노출양은 미미합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 등의 요소들을 통해 차주의 신용위험을 지속적으로 모니터링합니다. ① 신용위험에 대한 최대 노출액당분기말과 전기말 현재 보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 현금및예치금(주1) 127,761,505 61,646,039 단기매매금융자산 798,792 - 대출채권 476,941,088 448,467,377 할부금융자산 8,678,904 15,204,321 금융리스채권(리스자산) 782,738,107 779,762,801 기타금융자산 11,132,893 9,296,140 합 계 1,408,051,289 1,314,376,678 (주1) 당분기말과 전기말 현재 보유중인 현금시재액은 없습니다. ② 신용위험을 갖는 금융상품의 산업별 집중도 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (당)기 3분기> (단위: 천원) 구 분 제조업 건설업 금융업 가 계 기 타 합 계 현금및예치금 - - 127,761,505 - - 127,761,505 단기매매금융자산 - 798,792 - - - 798,792 대출채권 26,074,853 117,300,195 138,059,344 46,706,277 148,800,419 476,941,088 할부금융자산 112,517 1,195,539 13,111 566,064 6,791,673 8,678,904 금융리스채권 565,994,832 23,138,253 6,098,592 95,023 187,411,407 782,738,107 기타금융자산 1,865,127 848,185 977,299 316,844 7,125,438 11,132,893 합계 594,047,329 143,280,964 272,909,851 47,684,208 350,128,937 1,408,051,289 (전)기> (단위: 천원) 구 분 제조업 건설업 금융업 가 계 기 타 합 계 현금및예치금 - - 61,646,039 - - 61,646,039 대출채권 18,636,136 55,147,693 135,378,311 83,948,885 155,356,352 448,467,377 할부금융자산 177,606 1,852,439 42,815 1,701,840 11,429,621 15,204,321 금융리스채권 571,308,843 18,231,267 4,223,017 774,009 185,225,665 779,762,801 기타금융자산 2,024,988 326,727 299,151 589,352 6,055,922 9,296,140 합계 592,147,573 75,558,126 201,589,333 87,014,086 358,067,560 1,314,376,678 ③ 신용위험을 갖는 금융상품의 지역별 집중도 당사는 대한민국 내에서 모든 영업활동을 수행하고 있어 별도의 지역별 집중도에 대한 정보는 공시하지 않습니다. ④ 대출채권 및 기타채권의 손상정보 1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권 등의 손상 여부에 대한 내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기> (단위: 천원) 구 분 대출채권 할부금융자산 금융리스채권 기타금융자산 합 계 연체 및 손상되지 않은대출채권 및 기타채권 463,228,524 8,109,344 714,038,912 10,255,893 1,195,632,673 연체되었으나 손상되지않은 대출채권 및 기타채권 12,590,691 223,727 43,180,060 483,410 56,477,888 손상된 대출채권 및 기타채권 23,746,868 759,106 42,595,911 1,763,433 68,865,318 소 계 499,566,083 9,092,177 799,814,883 12,502,736 1,320,975,879 이연대출부대손익 1,047,472 (49,924) 208,608 - 1,206,156 현재가치할인차금 (2,293,782) (462) - - (2,294,244) 대손충당금 (21,378,685) (362,887) (17,285,384) (1,369,843) (40,396,799) 합 계 476,941,088 8,678,904 782,738,107 11,132,893 1,279,490,992 (전)기> (단위: 천원) 구 분 대출채권 할부금융자산 금융리스채권 기타금융자산 합 계 연체 및 손상되지 않은대출채권 및 기타채권 437,973,299 14,445,966 725,521,975 8,167,330 1,186,108,570 연체되었으나 손상되지않은 대출채권 및 기타채권 9,954,031 247,726 33,563,686 462,413 44,227,856 손상된 대출채권 및 기타채권 25,013,542 1,253,697 37,565,365 2,261,252 66,093,856 소 계 472,940,872 15,947,389 796,651,026 10,890,995 1,296,430,282 이연대출부대손익 2,597,376 4,775 18,967 - 2,621,118 현재가치할인차금 (3,323,099) (1,967) - - (3,325,066) 대손충당금 (23,747,772) (745,876) (16,907,192) (1,594,855) (42,995,695) 합 계 448,467,377 15,204,321 779,762,801 9,296,140 1,252,730,639 2) 당분기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 대출채권 등의 내부신용등급별 구성내역은 다음과 같습니다. (당)기 3분기> (단위: 천원) 구 분 대출채권 할부금융자산 금융리스채권 기타금융자산 합 계 등급 : 1. 우량 448,880,710 7,521,663 644,162,269 9,525,463 1,110,090,105 등급 : 2. 보통 8,879,228 487,619 65,559,432 697,719 75,623,998 합 계 457,759,938 8,009,282 709,721,701 10,223,182 1,185,714,103 담보에 의한 신용위험 경감효과 285,213,880 323,748 62,540,739 - 348,078,367 (전)기> (단위: 천원) 구 분 대출채권 할부금융자산 금융리스채권 기타금융자산 합 계 등급 : 1. 우량 422,058,135 13,612,880 668,063,155 7,902,187 1,111,636,357 등급 : 2. 보통 11,845,900 722,248 53,360,370 221,830 66,150,348 합 계 433,904,035 14,335,128 721,423,525 8,124,017 1,177,786,705 담보에 의한 신용위험 경감효과 303,493,986 7,989,230 691,598,521 - 1,003,081,737 상기 금액은 이연대출부대손익, 현재가치할인차금 및 대손충당금이 가감된 순장부금액입니다. 3) 당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권 등의 연체일수 별 구성내역은 다음과 같습니다. (당)기 3분기> (단위: 천원) 구 분 대출채권 할부금융자산 금융리스채권 기타금융자산 합 계 30일 이내 연체 6,291,777 217,039 37,473,119 346,735 44,328,670 30일 초과 60일 이내 연체 674,930 - 3,604,906 64,573 4,344,409 60일 초과 90일 이내 연체 3,256,157 - 888,885 28,967 4,174,009 합 계 10,222,864 217,039 41,966,910 440,275 52,847,088 담보에 의한 신용위험 경감효과 6,566,574 163,435 41,403,581 - 48,133,590 (전)기> (단위: 천원) 구 분 대출채권 할부금융자산 금융리스채권 기타금융자산 합 계 30일 이내 연체 7,255,175 233,815 27,829,755 317,906 35,636,651 30일 초과 60일 이내 연체 625,552 5,331 4,201,230 66,130 4,898,243 60일 초과 90일 이내 연체 570,840 - 620,213 28,972 1,220,025 합 계 8,451,567 239,146 32,651,198 413,008 41,754,919 담보에 의한 신용위험 경감효과 7,424,805 144,161 32,438,434 - 40,007,400 상기 금액은 이연대출부대손익, 현재가치할인차금 및 대손충당금이 가감된 순장부금액입니다. 4) 당분기말과 전기말 현재 손상된 대출채권 등의 구성내역은 다음과 같습니다. (당)기 3분기> (단위: 천원) 구 분 대출채권 할부채권 금융리스채권 기타금융자산 합 계 개별평가 491,236 - 1,295,152 2,608 1,788,996 집합평가 8,467,050 452,583 29,754,344 466,828 39,140,805 합 계 8,958,286 452,583 31,049,496 469,436 40,929,801 담보에 의한 신용위험 경감효과 5,170,284 348,535 27,214,364 - 32,733,183 (전)기> (단위: 천원) 구 분 대출채권 할부채권 금융리스채권 기타금융자산 합 계 개별평가 - - 897,255 9,704 906,959 집합평가 6,111,775 630,047 24,790,823 749,411 32,282,056 합 계 6,111,775 630,047 25,688,078 759,115 33,189,015 담보에 의한 신용위험 경감효과 5,296,142 332,176 21,396,962 - 27,025,280 상기 금액은 이연대출부대손익, 현재가치할인차금 및 대손충당금이 가감된 순장부금액입니다. (2) 시장위험 당사는 금융상품의 공정가치나 미래 현금흐름이 시장가격의 변동에 의하여 변동할 위험인 시장위험을 리스크관리위원회를 통해 지속적으로 모니터링하고 있습니다. 시장위험은 이자율, 환율 그리고 지분상품의 노출된 포지션(이는 모두 전반적이고 세부적인 시장 움직임에 노출되어 있으며 시장이자율, 이자율, 신용 스프레드, 환율 및 주가지수와 같은 가격의 급속한 변동)으로부터 발생합니다. ① 시장위험 측정기법당사는 보유하고 있는 금융자산에 대해 민감도분석에 의한 위험관리를 수행하고 있습니다. ② 금리위험금리위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 금융자산 또는 금융부채 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 금융자산과 금융부채에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용을 최소화하는데 있습니다. 이를 위해 변동이자율 조건의 금융자산에 맞추어 변동이자율 차입비율 유지, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사는 다른 변수가 일정하고 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 변동이자부 금융자산에 대한 이자 수익은 13,495 천원 , 변동이자부 금융부채에 대한 이자비용은 6,787 천 원 상승 또는 하락하였 을 것으 로 추정하고 있습니다. ③ 외환위험 당사는 통화와 관련된 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: USD, EUR, 천원) 구 분 통 화 제28(당)기 3분기 제27(전)기 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화예금 USD 231,011 268,874 340,823 399,444 EUR 18,476 23,660 18,436 23,606 외화금융리스채권 USD 617,925 677,431 783,995 918,843 합 계 969,965 1,341,893 외화차입금 USD 657,500 720,817 894,200 1,048,002 총 계 249,148 293,891 당분기말과 전기말 현재 환율변동에 따른 위험을 회 피하기 위하 여 각각 USD 90,000 와 USD 140, 000 의 통화선물 계약을 체결하고 있습니다. 2) 당분기말과 전기말 현재 당사는 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익과 자본에 미치는 영향은 다음과 같을 것으로 추정하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 10% 환율 인상시 10% 환율 인하시 10% 환율 인상시 10% 환율 인하시 법인세차감전순이익 13,393 (13,393) 12,981 (12,981) 자 본 10,447 (10,447) 10,125 (10,125) 상기 금액은 환율변동에 따른 통화선물 계약에서 발생하는 손익효과를 포함한 금액입니다. (3) 유동성위험 유동성위험은 자산ㆍ부채간 자금 기일의 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여, 예상치 못한 손실(비정상적인 자산의 처분, 고금리 조달 등)이 발생하거나 지급불능 상태가 될 위험을 말합니다. 당사는 정기적인 자금수지계획의 수립을 토대로 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측해 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품이 아닌 주요 금융부채의 현금흐름 할인 전 잔존만기별 구성내역은 다음과 같습니다. 이러한 할인되지 않은 계약상 현금흐름에는 이자예상액이 포함되어 있으며, 할인된 현금흐름에 기초한 장부금액과 다를 수 있습니다. (당)기 3분기> (단위: 천원) 구 분 장부금액 1개월이하 1개월초과 ~ 3개월 이하 3개월초과 ~1년이하 1년초과~5년이하 5년초과 합 계 원화차입금 203,639,047 20,139,065 55,967,187 125,790,942 5,100,972 - 206,998,166 외화차입금 720,817 31,423 62,535 276,279 384,253 - 754,490 원화사채 862,505,819 115,536,662 69,148,115 399,323,888 308,559,915 - 892,568,580 리스보증금 11,521,085 298,489 320,840 1,849,779 9,925,496 - 12,394,604 미지급금 730,125 730,125 - - - - 730,125 미지급비용 3,876,941 3,876,941 - - - - 3,876,941 예수금 1,408,934 1,408,934 - - - - 1,408,934 기타부채 1,198,772 - - - 1,198,772 - 1,198,772 합 계 1,085,601,540 142,021,639 125,498,677 527,240,888 325,169,408 - 1,119,930,612 (전)기> (단위: 천원) 구 분 장부금액 1개월이하 1개월초과 ~ 3개월 이하 3개월초과 ~1년이하 1년초과~5년이하 5년초과 합 계 원화차입금 299,734,900 30,478,358 71,715,525 200,490,706 - - 302,684,589 외화차입금 1,048,002 34,111 68,364 304,328 706,142 - 1,112,945 원화사채 653,946,461 47,013,050 58,393,520 320,026,441 251,106,800 - 676,539,811 리스보증금 13,272,953 275,029 374,143 3,091,288 10,360,823 235,101 14,336,384 미지급금 1,767,184 1,767,184 - - - - 1,767,184 미지급비용 3,500,704 3,500,704 - - - - 3,500,704 예수금 1,506,562 1,506,562 - - - - 1,506,562 기타부채 401,080 - - - 401,080 - 401,080 합 계 975,177,846 84,574,998 130,551,552 523,912,763 262,574,845 235,101 1,001,849,259 (4) 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 여신전문금융업감독규정 상의 조정총자산에 대한 조정자기자본비율을 이용하고 있으며 동 규정에서는 조정총자산에 대한 조정자기자본비율을 100분의 7 이상 유지하도록 요구하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사는 동 경영지도비율 이상을 유지하고 있습니다. 5. 금융상품의 공정가치 (1) 상각후원가로 측정하는 금융상품상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출방법은 다음과 같습니다. 구 분 공정가치 산출방법 현금 및 예치금 현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며, 예치금은 변동이자율 예치금과 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 대출채권,할부금융자산,금융리스채권 대출채권 등의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름의 현재가치로 평가됩니다. 공정가치를 결정하기 위해 기대현금흐름을 시장이자율로 할인한 후 추가적으로 차주의 신용위험 등을 고려하였습니다. 기타금융자산 기타금융자산은 대부분의 만기가 1년 이내이므로 기대현금흐름을 시장이자율로 할인한 현재가치와 장부금액의 차이가 중요하지 않아 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 차입부채 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 사 채 활성화된 시장 가격을 기초로 하고 있습니다. 활성화된 시장 가격이 유효하지 않은 경우, 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 기타금융부채 기타금융부채는 대부분의 만기가 1년 이내이므로 기대현금흐름을 시장이자율로 할인한 현재가치와 장부금액의 차이가 중요하지 않아 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 다만, 리스보증금에 대해서는 기대현금흐름을 시장이자율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품 자산부채의 장부금액 및 공정가치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 현금및예치금 127,761,505 127,761,505 61,646,039 61,646,039 대출채권 480,073,754 476,941,088 469,630,196 448,467,377 할부금융자산 8,740,625 8,678,904 15,189,538 15,204,321 금융리스채권 785,057,581 782,738,107 781,353,089 779,762,801 기타금융자산 11,132,893 11,132,893 9,296,140 9,296,140 합 계 1,412,766,358 1,407,252,497 1,337,115,002 1,314,376,678 차입부채 204,334,735 204,359,864 305,307,906 300,782,902 사채 864,331,440 862,505,819 673,301,775 653,946,461 기타금융부채 18,410,749 18,735,857 19,870,290 20,448,483 합 계 1,087,076,924 1,085,601,540 998,479,971 975,177,846 (2) 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출방법은 다음과 같습니다. 계정과목 공정가치 산출방법 단기매매금융자산 활성시장의 공시가격이 유효한 유가증권은 공시가격을 공정가치로 보며, 공시가격은 보고기간 종료일 현재의 종가로 하고 있습니다. 매도가능금융자산 활성시장이 존재하는 경우 공시가격을 공정가치로 산출하고 있습니다. 활성시장가격이 유효하지 않은 지분증권은 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 측정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다. 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품은 원가로 측정하고 있습니다. 파생금융상품자산,파생금융상품부채 활성시장이 존재하는 경우 공시가격을 공정가치로 산출하고 있습니다. 파생상품 평가에필요한 시장 관측자료를 활용할 수 없는 경우 외부기관의 평가결과를 활용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. (3) 공정가치 서열체계 당사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다. - 수준 1 : 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경 우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. - 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투 입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다. - 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투 입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수 준 3으로 분류하고 있습니다. 공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정합니다. 이러한 목적상, 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가되며, 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 측정치는 수준 3의 측정치로 분류하고 있습니다. 공정가치측정치 전체에 대한 특정 투입변수의 유의성을 평가할 때에는 당해 자산이나 부채에 특유한 요소를 고려하여 판단할 것이 요구됩니다. ① 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정하는 금융상품의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 단기매매금융자산 지분증권 2,409,369 - - 2,409,369 채무증권 798,792 - - 798,792 소 계 3,208,161 - - 3,208,161 매도가능금융자산 지분증권 - - 68,557,481 68,557,481 파생상품자산 - - 2,141,259 2,141,259 합 계 3,208,161 - 70,698,740 73,906,901 파생상품부채 매매목적 - 81,140 - 81,140 (전)기> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 단기매매금융자산 지분증권 3,923,264 - - 3,923,264 매도가능금융자산 지분증권 - - 30,733,974 30,733,974 파생상품자산 - - 4,017,827 4,017,827 합 계 3,923,264 - 34,751,801 38,675,065 파생상품부채 매매목적 - 46,717 - 46,717 당분기와 전기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 1과 수준 2 사이의 이동금액은 없습니다. ② 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. (당)기 3분기> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 현금및예치금 127,761,505 - - 127,761,505 대출채권 - - 480,073,754 480,073,754 할부금융자산 - - 8,740,625 8,740,625 금융리스채권 - - 785,057,581 785,057,581 기타금융자산 - - 11,132,893 11,132,893 합 계 127,761,505 - 1,285,004,853 1,412,766,358 차입부채 - 204,334,735 - 204,334,735 사채 - 864,331,440 - 864,331,440 기타금융부채 - 11,195,977 7,214,772 18,410,749 합 계 - 1,079,862,152 7,214,772 1,087,076,924 (전)기> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 현금및예치금 61,646,039 - - 61,646,039 대출채권 - - 469,630,196 469,630,196 할부금융자산 - - 15,189,538 15,189,538 금융리스채권 - - 781,353,089 781,353,089 기타금융자산 - - 9,296,140 9,296,140 합 계 61,646,039 - 1,275,468,963 1,337,115,002 차입부채 - 305,307,906 - 305,307,906 사채 - 673,301,775 - 673,301,775 기타금융부채 - 12,694,760 7,175,530 19,870,290 합 계 - 991,304,441 7,175,530 998,479,971 (4) 가치평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수수준 2와 수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.① 공정가치로 측정하는 금융상품 구 분 평가기법 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 파생상품자산 옵션가격결정모형 대상회사의 주식가치변동 등 파생상품부채 현금흐름할인법 - ② 공정가치로 측정되지 않는 금융상품 구 분 평가기법 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 대여금및수취채권 현금흐름할인법 거래상대방의 신용위험 등 차입부채 현금흐름할인법 - 사채 현금흐름할인법 - 기타금융부채(주) 현금흐름할인법 - (주) 리스보증금 이외의 기타금융부채는 대부분의 만기가 1년 이내이므로 기대현금흐름을 시장이자율로 할인한 현재가치와 장부금액의 차이가 중요하지 않아 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. (5) 공정가치 수준3으로 분류된 금융상품의 증감내역 당분기와 전기 중 공정가치 수준3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 공정가치 변동액 분기말 당기손익 기타포괄손익 매도가능금융자산 지분증권(주) 30,733,974 42,932,207 (5,108,700) - - 68,557,481 파생상품자산 4,017,827 813,498 (2,244,835) (445,231) - 2,141,259 합 계 34,751,801 43,745,705 (7,353,535) (445,231) - 70,698,740 (전)기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 공정가치 변동액 기 말 당기손익 기타포괄손익 매도가능금융자산 지분증권(주) 179,705 30,555,269 (1,000) - - 30,733,974 채무증권 256,775 - (256,775) - - - 파생상품자산 - 3,677,915 - 339,912 - 4,017,827 합 계 436,480 34,233,184 (257,775) 339,912 - 34,751,801 (주) 활성시장에서 공시되는 가격이 없는 지분상품으로 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로, 기업회계기준서 제1039호에 따라 원가로 측정하였습니다. (6) 금융상품 범주별 손익 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. (당)기 3분기> (단위 : 천원) 구 분 이자수익 이자비용 수수료수익 수수료비용 손상차손 기타손익 순손익 기타포괄손익 당기손익인식금융자산(주) - - - - - (1,291,045) (1,291,045) - 대여금 및 수취채권 66,287,422 - 1,665,581 (229,671) (15,696,605) - 52,026,727 - 매도가능금융자산 102,963 - - - - 2,611,865 2,714,828 - 상각후원가로 측정하는 금융부채 - (25,698,050) - - - - (25,698,050) - 합 계 66,390,385 (25,698,050) 1,665,581 (229,671) (15,696,605) 1,320,820 27,752,460 - (주) 단기매매금융자산과 파생금융상품에서 발생하는 손익이 포함되어 있습니다. (전)기 3분기> (단위 : 천원) 구 분 이자수익 이자비용 수수료수익 수수료비용 손상차손 기타손익 순손익 기타포괄손익 당기손익인식금융자산(주) - - - - - 1,428,047 1,428,047 - 대여금 및 수취채권 64,545,451 - 2,407,408 (190,964) (18,211,888) - 48,550,007 - 매도가능금융자산 6,315 - - - - - 6,315 - 상각후원가로 측정하는 금융부채 - (26,371,449) - - - - (26,371,449) - 합 계 64,551,766 (26,371,449) 2,407,408 (190,964) (18,211,888) 1,428,047 23,612,920 - (주) 단기매매금융자산과 파생금융상품에서 발생하는 손익이 포함되어 있습니다. 6. 현금 및 예치금 (1) 현금 및 예치금의 종류별 내역당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 현금 및 현금성자산 127,611,060 61,494,860 원화예치금 11,500 13,000 외화예금 138,945 138,179 합 계 127,761,505 61,646,039 (2) 사용제한 예치금당분기말과 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 예치금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 사용제한내용 원화예치금 5,500 7,000 선물거래증거금 6,000 6,000 당좌개설보증금 소 계 11,500 13,000 외화예금 138,945 138,179 질권설정 합 계 150,445 151,179 7. 단기매매금융자산 당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 지분증권 2,409,369 3,923,264 채무증권 798,792 - 합 계 3,208,161 3,923,264 8. 대출채권 및 할부금융자산 당분기말과 전기말 현재 대출채권 및 할부금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당) 3분기 제27(전)기 대출채권 가계대출 56,509,758 95,963,402 기업대출 443,056,325 376,977,470 대출채권 총계 499,566,083 472,940,872 가감 : 이연대출부대비용 1,047,472 2,597,376 차감 : 현재가치할인차금 (2,293,782) (3,323,099) 대손충당금차감전 대출채권 합계 498,319,773 472,215,149 차감 : 대손충당금 (21,378,685) (23,747,772) 대손충당금차감후 대출채권 합계 476,941,088 448,467,377 할부금융자산 가계할부금융 639,191 1,801,063 기업할부금융 8,452,986 14,146,326 할부금융 총계 9,092,177 15,947,389 가감 : 이연대출부대비용 (49,924) 4,775 차감 : 현재가치할인차금 (462) (1,967) 대손충당금차감전 할부금융자산 합계 9,041,791 15,950,197 차감 : 대손충당금 (362,887) (745,876) 대손충당금차감후 할부금융자산 합계 8,678,904 15,204,321 합 계 485,619,992 463,671,698 9. 리스자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 금융리스채권 금융리스채권 795,448,762 788,666,801 선급리스채권 4,366,121 7,984,225 리스채권 총계 799,814,883 796,651,026 가감 : 이연대출부대비용 208,608 18,967 대손충당금차감전 리스채권 합계 800,023,491 796,669,993 차감 : 대손충당금 (17,285,384) (16,907,192) 합 계 782,738,107 779,762,801 (2) 당분기말 현재 금융리스의 총투자와 최소리스료의 현재가치(해지금융리스채권 제외)는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 최소리스료 2016.10.01~2017.09.30 322,866,077 2017.10.01~2021.09.30 503,163,691 2021.10.01 이후 2,896,341 합 계 828,926,109 미경과이자 (67,937,158) 리스순투자 760,988,951 (3) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권 중 리스이용자에게 지급불능 등의 사유가 발생하여 계약이 중도해지된 금융리스채권은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 금융리스채권 34,459,811 31,435,715 대손충당금 (9,792,684) (10,654,178) 합 계 24,667,127 20,781,537 10. 매도가능금융자산 (1) 매도가능금융자산 내역당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당) 3분기 제27(전)기 지분증권 주식 9,780,318 3,280,356 수익증권 45,327,159 14,853,618 출자금 13,450,000 12,600,000 기타 4 - 합 계 68,557,481 30,733,974 (2) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산 평가손익(기타포괄손익누계액) 변동내역은 없 습 니다. 11. 기타금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 미수금 4,372,275 3,030,927 미수수익 5,125,113 5,158,407 단기대여금 1,266,729 971,288 보증금 1,738,619 1,730,373 대손충당금 (1,369,843) (1,594,855) 합 계 11,132,893 9,296,140 12. 대손충당금 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기> (단위: 천원) 구 분 대출채권 할부금융자산 금융리스채권 기타금융자산 합 계 기 초 23,747,772 745,876 16,907,192 1,594,855 42,995,695 충당금 전입액 3,843,055 172,876 11,309,139 371,535 15,696,605 할인차금 상각 (339,803) (4,023) (161,157) - (504,983) 상각채권 회수 773,636 12,989 64,457 - 851,082 대손상각 (6,976,290) (564,581) (10,969,512) (600,787) (19,111,170) 기타증감 330,315 (250) 135,265 4,240 469,570 분기말 21,378,685 362,887 17,285,384 1,369,843 40,396,799 (전)기> (단위: 천원) 구 분 대출채권 할부금융자산 금융리스채권 기타금융자산 합 계 기 초 17,817,304 1,150,074 19,996,005 1,889,646 40,853,029 충당금 전입액 18,338,632 336,505 3,356,840 473,155 22,505,132 할인차금 상각 (388,005) (13,497) (285,489) - (686,991) 상각채권 회수 275,493 33,260 188,005 - 496,758 대손상각 (13,462,808) (784,291) (6,688,161) (763,706) (21,698,966) 기타증감 1,167,156 23,825 339,992 (4,240) 1,526,733 기 말 23,747,772 745,876 16,907,192 1,594,855 42,995,695 13. 이연대출부대비용(수익) 당분기와 전기 중 이연대출부대비용(수익) 변동내역은 다음과 같습니다. (당)기 3분기> (단위: 천원) 구 분 대출채권 할부금융자산 금융리스채권 합 계 기 초 2,597,376 4,775 18,967 2,621,118 신규발생 104,557 (102,579) (100,968) (98,990) 상 각 (1,654,461) 47,880 290,609 (1,315,972) 분기말 1,047,472 (49,924) 208,608 1,206,156 (전)기> (단위: 천원) 구 분 대출채권 할부금융자산 금융리스채권 합 계 기 초 4,578,964 1,942 127,392 4,708,298 신규발생 3,416,372 (22,510) (354,542) 3,039,320 상 각 (5,397,960) 25,343 246,117 (5,126,500) 기 말 2,597,376 4,775 18,967 2,621,118 14. 파생상품 (1) 미결제약정 계약금액 당분기말과 전기말 현재 보유중인 파생상품의 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 매매목적 통화선물 98,667 164,080 이자율스왑 20,000,000 20,000,000 합 계 20,098,667 20,164,080 (2) 파생상품 공정가치당분기말과 전기말 현재 보유중인 파생상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 자 산 부 채 자 산 부 채 매매목적 이자율스왑 - 81,140 - 46,717 주식관련옵션 전환권 2,141,259 - 4,017,827 - 합 계 2,141,259 81,140 4,017,827 46,717 (3) 파생상품 평가손익 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 3분기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 매매목적 이자율스왑 - 34,423 - 4,966 주식관련옵션 전환권 513,459 958,690 - - 합 계 513,459 993,113 - 4,966 15. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (당)기 3분기> (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 9,375 - 9,375 건 물 1,974,898 (169,471) 1,805,427 기타유형자산 2,139,093 (1,736,382) 402,711 합 계 4,123,366 (1,905,853) 2,217,513 (전)기> (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 건 물 434,088 (135,652) 298,436 기타유형자산 2,027,885 (1,562,322) 465,563 합 계 2,461,973 (1,697,974) 763,999 (2) 당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (당)기 3분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득(주) 처 분 감가상각 분기말 토 지 - 9,375 - - 9,375 건 물 298,436 1,540,810 - (33,819) 1,805,427 기타유형자산 465,563 135,049 (31) (197,870) 402,711 합 계 763,999 1,685,234 (31) (231,689) 2,217,513 (주) 대물변제로 인한 증가분( 토지 9,375천원, 건물 1,540,810천원)이 포함되어 있습니다.(전)기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 기 말 건 물 309,288 - - (10,852) 298,436 기타유형자산 571,549 246,366 (97) (352,255) 465,563 합 계 880,837 246,366 (97) (363,107) 763,999 16. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (당)기 3분기> (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액(주) 장부금액 회원권 1,842,577 - (266,227) 1,576,350 소프트웨어 2,401,200 (2,065,610) - 335,590 합 계 4,243,777 (2,065,610) (266,227) 1,911,940 (전)기> (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액(주) 장부금액 회원권 1,842,577 - (266,227) 1,576,350 소프트웨어 2,401,200 (1,879,576) - 521,624 합 계 4,243,777 (1,879,576) (266,227) 2,097,974 (주) 취득가액과 회수가능가액과의 차액을 손상차손으로 인식하고 있으며, 회수가능가액은 회원권거래소 시세 평균값을 사용하고 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (당)기 3분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 분기말 회원권 1,576,350 - - 1,576,350 소프트웨어 521,624 - (186,034) 335,590 합 계 2,097,974 - (186,034) 1,911,940 (전)기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 손 상 기말 회원권 1,208,841 613,200 (177,291) - (68,400) 1,576,350 소프트웨어 883,515 1,694 - (363,585) - 521,624 합 계 2,092,356 614,894 (177,291) (363,585) (68,400) 2,097,974 17. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (당)기 3분기> (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 2,390,036 - 2,390,036 건 물 1,379,737 (209,835) 1,169,902 합 계 3,769,773 (209,835) 3,559,938 (전)기> (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 2,390,036 - 2,390,036 건 물 1,379,737 (183,964) 1,195,773 합 계 3,769,773 (183,964) 3,585,809 (2) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당)기 3분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 감가상각 분기말 토 지 2,390,036 - 2,390,036 건 물 1,195,773 (25,871) 1,169,902 합 계 3,585,809 (25,871) 3,559,938 (전)기> (단위: 천원) 구 분 기 초 감가상각 기 말 토 지 2,390,036 - 2,390,036 건 물 1,230,266 (34,493) 1,195,773 합 계 3,620,302 (34,493) 3,585,809 (3) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 토 지 5,894,461 5,342,728 건 물 1,169,902 1,195,773 합 계 7,064,363 6,538,501 (주) 당사는 토지 및 건물의 공정가치로 공시지가 또는 법원 낙찰가액 등을 적용하여 산출하였습니다.(4) 투자부동산으로부터 발생한 손익 당사는 투자부동산에서 발생한 임대수익이 없으며 투자부동산과 직접 관련된 운영비용도 발생하지 않았습니다. 18. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 선급금 8,139 4,018,935 선급비용 623,062 2,438,288 합 계 631,201 6,457,223 19. 담보제공 자산 당분기말 현재 담보제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, EUR) 담보제공자산 통 화 담보설정금액 담보권자 비 고 선박(주) USD 3,600,000 한국산업은행 외화차입금 관련 외화예금 USD 98,343 KEB하나은행 지급보증 관련 EUR 18,476 (주) 당사는 동 선박을 해운회사에 금융리스계약을 실행하고 금융리스채권으로 인식하고 있습니다. 따라서 동 선박의 장부금액을 산출하지 아니하였습니다. 한편, 당분기말 현재 경남은행에 차입금과 관련하여 견질어음 1매 를 담보로 제공하고 있습니다 . 20. 차입부채 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 이자율(%) 금 액 이자율(%) 금 액 원화차입금 은행차입금 2.00~3.49 148,239,047 3.18~3.86 166,000,000 기타차입금 2.75~3.11 55,400,000 2.75~3.15 133,734,900 소 계 203,639,047 299,734,900 외화차입금 은행차입금 2.39~7.47 720,817 2.07~7.15 1,048,002 합 계 204,359,864 300,782,902 21. 사채 당분기말과 전기말 현재 사채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 이자율(%) 금 액 이자율(%) 금 액 무보증 사모사채 2.50~4.60 163,000,000 4.60 15,000,000 무보증 공모사채 2.45~3.70 701,000,000 2.45~4.00 640,000,000 사채할인발행차금 (1,494,181) (1,053,539) 합 계 862,505,819 653,946,461 22. 기타금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 미지급금 730,125 1,767,184 미지급비용 3,876,941 3,500,704 예수금 1,408,934 1,506,562 리스보증금 12,394,605 14,336,384 현재가치할인차금 (873,520) (1,063,431) 기 타 1,198,772 401,080 합 계 18,735,857 20,448,483 23. 확정급여부채 (1) 확정급여제도 자산 및 부채당분기말과 전기말 현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 확정급여채무의 현재가치 3,493,617 2,912,479 차감:사외적립자산의 공정가치 (1,787,437) (1,800,388) 확정급여제도의 부채 인식액 1,706,180 1,112,091 (2) 당분기와 전기 중 순확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다. 28(당)기 3분기> (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 기 초 2,912,479 (1,800,388) 1,112,091 당기손익으로 인식: 당기근무원가 579,886 - 579,886 이자원가(수익) 61,786 (39,293) 22,493 소 계 641,672 (39,293) 602,379 기타포괄손익으로 인식: - - - 기타: 사용자의 기여금 - - - 급여지급액 (60,534) 52,244 (8,290) 소 계 (60,534) 52,244 (8,290) 분 기 말 3,493,617 (1,787,437) 1,706,180 27(전)기> (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 기 초 2,574,384 (1,594,380) 980,004 당기손익으로 인식: 당기근무원가 782,962 - 782,962 이자원가(수익) 78,625 (42,897) 35,728 소 계 861,587 (42,897) 818,690 기타포괄손익으로 인식: 확정급여제도의 재측정요소 (102,248) 32,643 (69,605) - 보험수리적손익 (102,248) - (102,248) (인구통계적 가정) 2,470 - 2,470 (재무적 가정) (37,583) - (37,583) (경험조정) (67,135) - (67,135) - 사외적립자산 수익 - 32,643 32,643 기타: 사용자의 기여금 - (610,333) (610,333) 급여지급액 (421,244) 414,579 (6,665) 소 계 (421,244) (195,754) (616,998) 기 말 2,912,479 (1,800,388) 1,112,091 (3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 예치금 1,787,437 1,800,388 (4) 보험수리적가정 당분기말과 전기말 현재 보험수리적 가정의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 비 고 할인율 2.91% 2.91% 우량회사채 수익률 미래임금상승률 4.50% 4.50% 가중평균 과거임금상승률 퇴직률 정규직 8.73% ~ 11.55% 8.73% ~ 11.55% 보험개발원에서 제공하는 표준률 사용 사망률 남 성 0.014%~0.05% 0.014% ~ 0.05% 여 성 0.006%~0.023% 0.006% ~ 0.023% 24. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제28(당) 3분기 제27(전)기 선수수익 922,084 606,326 선수금(주) 203,735,507 196,134,535 선수리스료 873,332 1,063,242 미지급법인세 1,235,840 3,140,736 합 계 206,766,763 200,944,839 (주) 금융리스 계약 시 신용보강 차원에서 고객으로부터 총리스료의 일정부분을 선납받은 금액으로 리스기간 동안 수납할 리스료에서 일부 차감하고 있습니다. 25. 자본금 및 자본조정 (1) 자본의 내역당분기말과 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제28(당) 3분기 제27(전)기 자본금 보통주자본금 84,104,788 84,104,788 자본잉여금 주식발행초과금 1,769,558 1,769,558 자본조정 기타자본조정 (1,981,876) (1,981,876) 기타포괄손익누계액 보험수리적손익 (301,789) (301,789) 이익잉여금 이익준비금 5,588,054 5,160,012 임의적립금 97,351,804 89,925,927 미처분이익잉여금 11,057,026 12,134,340 소 계 113,996,884 107,220,279 합 계 197,587,565 190,810,960 (2) 자본금당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 제28(당) 3분기 제27(전)기 발행할 주식의 총수 400,000,000 400,000,000 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 수 (보통주) 168,209,576주 168,209,576주 당사의 정관에 의하면 의결권 없는 우선주식을 100,000,000주의 범위내에서, 보통주식 또는 우선주식으로 전환할 수 있는 전환사채를 1,000억원의 범위내에서, 우선주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 1,000억원의 범위내에서 발행할 수 있도록 되어 있으나, 당분기말 현재까지 상기 조건으로 발행된 우선주, 전환사채 및 신주인수권부사채는 없습니다. (3) 발행한 주식수의 변동 (단위: 주) 구 분 제28(당) 3분기 제27(전)기 기초 발행주식수 168,209,576 121,998,856 유상증자 - 46,210,720 기말 발행주식수 168,209,576 168,209,576 (4) 자본조정당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당) 3분기 제27(전)기 자기주식 (1,981,876) (1,981,876) (5) 자기주식 당사는 2010년 12월 10일 인적분할시 발생한 단주 546주를 274천원에 취득하였습니다. 또한, 당사는 주가 안정을 목적으로 한국투자증권과 자사주 신탁계약을 체결하고 3,577,455주를 1,981,602천원에 취득하였으며, 2012년 10월 12일에 신탁계약을 해지하고 당사 법인계좌에 입고하여 보유하고 있습니다. (6) 기타포괄손익누계액 당분기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당) 3분기> (단위: 천원) 구 분 확정급여제도의 재측정요소 기초 (301,789) 확정급여제도의 재측정요소 - 법인세효과 - 기말 (301,789) (전)기> (단위: 천원) 구 분 확정급여제도의 재측정요소 기초 (356,080) 확정급여제도의 재측정요소 69,605 법인세효과 (15,314) 기말 (301,789) (7) 배당금 당분기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당) 3분기 제27(전)기 보통주(소액주주) 주당: 당기 26원, 전기 20원 799,053 614,656 보통주(대주주) 주당: 당기 26원, 전기 20원 3,481,368 1,753,761 합 계 4,280,421 2,368,417 (8) 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당) 3분기 제27(전)기 이익준비금 5,588,054 5,160,012 임의적립금 97,351,804 89,925,927 미처분이익잉여금 11,057,026 12,134,340 합 계 113,996,884 107,220,279 (9) 이익잉여금의 변동당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당) 3분기 제27(전)기 기초금액 107,220,279 97,454,356 당기순이익 11,057,026 12,134,340 배 당 (4,280,421) (2,368,417) 합 계 113,996,884 107,220,279 26. 순이자손익 당분기와 전분기 중 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 3분기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 현금및예치금이자 359,101 892,721 223,744 971,660 매도가능금융자산이자 102,963 102,963 2,019 6,315 대출채권이자 10,227,293 29,132,180 9,527,441 26,642,782 할부금융이자 172,029 651,511 383,295 1,042,432 금융리스채권이자 11,845,018 35,611,010 11,744,438 35,888,576 소 계 22,706,404 66,390,385 21,880,937 64,551,765 이자비용 차입부채이자 1,848,244 6,667,395 2,073,931 6,650,014 사채이자 6,864,987 18,597,345 6,165,877 19,049,971 기타이자 156,999 433,310 242,847 671,465 소 계 8,870,230 25,698,050 8,482,655 26,371,450 순이자손익 13,836,174 40,692,335 13,398,282 38,180,315 27. 순수수료손익 당분기와 전분기 중 순수수료손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 3분기 3개월 누 적 3개월 누 적 수수료수익 여신관련수수료 462,390 1,665,581 816,821 2,407,408 기타수수료 80,037 243,008 5,400 14,850 소 계 542,427 1,908,589 822,221 2,422,258 수수료비용 여신관련수수료 124,186 229,671 (140,644) 190,964 자금관련수수료 254,336 569,059 115,594 153,824 기타수수료 45,980 260,079 188,810 328,411 소 계 424,502 1,058,809 163,760 673,199 순수수료손익 117,925 849,780 658,460 1,749,059 28. 단기매매금융자산 및 파생상품 관련손익 당분기와 전분기 중 단기매매금융자산 및 파생상품 관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 3분기 3개월 누 적 3개월 누 적 단기매매금융자산 평가손익 (81,179) 69,150 (937,935) (255,461) 처분손익 201,928 1,356,383 698,698 1,660,049 소 계 120,749 1,425,533 (239,237) 1,404,588 파생상품 평가손익 1,080,652 (479,654) (38,120) (4,966) 거래손익 (2,239,795) (2,236,924) (9,394) 28,425 소 계 (1,159,143) (2,716,578) (47,514) 23,459 합 계 (1,038,394) (1,291,045) (286,751) 1,428,047 29. 금융자산 손상차손 당분기와 전분기 중 금융자산 손상차손 및 손상차손의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 3분기 3개월 누 적 3개월 누 적 금융자산손상차손 대출채권 2,577,052 3,843,055 10,844,206 17,127,550 할부금융자산 72,453 172,876 (164,736) 67,016 금융리스채권 3,330,438 11,309,139 (5,252,945) 508,066 기타금융자산 150,504 371,535 50,210 509,256 합 계 6,130,447 15,696,605 5,476,735 18,211,888 30. 일반관리비 당분기와 전분기의 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 3분기 3개월 누 적 3개월 누 적 종업원급여 2,626,174 7,298,132 2,193,232 6,804,633 급 여 2,425,381 6,695,753 1,990,750 6,197,187 퇴직급여 200,793 602,379 202,482 607,446 기타일반관리비 1,313,347 3,956,412 1,412,776 4,418,674 복리후생비 208,081 602,020 282,186 784,172 도서인쇄비 8,986 31,091 7,013 35,383 차량비 59,056 178,885 58,626 178,975 통신비 38,999 117,893 52,187 155,479 세금과공과 44,415 242,922 48,242 227,814 임차료 390,470 1,159,705 382,717 1,106,144 유형자산감가상각비 74,641 231,689 93,345 275,625 무형자산상각비 56,156 186,034 67,240 298,568 업무추진비 170,398 461,255 160,475 455,291 기 타 262,145 744,918 260,745 901,223 합 계 3,939,521 11,254,544 3,606,008 11,223,307 31. 기타영업손익 당분기와 전분기의 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 3분기 3개월 누 적 3개월 누 적 기타영업수익 배당금수익 222,011 837,427 119,781 162,067 기 타 30,560 169,575 228,393 331,292 소 계 252,571 1,007,002 348,174 493,359 기타영업비용 투자부동산감가상각비 8,623 25,871 8,623 25,870 리스자산보험료 323,150 1,007,079 253,707 843,692 기 타 242,194 806,524 182,071 636,412 소 계 573,967 1,839,474 444,401 1,505,974 합 계 (321,396) (832,472) (96,227) (1,012,615) 32. 영업외손익 당분기와 전분기의 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 3분기 3개월 누 적 3개월 누 적 영업외수익 수입임대료 - - 14,994 44,982 유형자산처분이익 - 1,434 - 1,961 소 계 - 1,434 14,994 46,943 영업외비용 기부금 150,000 450,000 100,000 300,000 합 계 (150,000) (448,566) (85,006) (253,057) 33. 우발채무 및 약정사 항 (1) 당분기말 현재 당사의 수입신용장개설한도약정 체결 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD) 금융기관 총 한도액 우리은행 7,000,000 신한은행 5,000,000 산업은행 3,000,000 합 계 15,000,000 (2 ) 당분기말 현재 당사는 신한은행과 한도액 10,000백 만원의 당좌대출 한도약정과 우리종합금융과 한도액 1 5,000백 만원의 어음할인약 정을 체결하고 있습니다. (3) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 당사와 관련하여 계류중인 소송사건은 피소 12건(총 소송금액 5,125백만원) 이 있습니다. 소송의 결과는 현재까지 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성은 당사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. (4) 당사는 2010년 12월 10일 유가증권투자사업부문을 분할하여 분할신설회사인 에이치케이자산관리주식회사를 설립하였습니다. 한편, 상법 제530조의9 제1항에 의거당사와 분할신설회사인 에이치케이자산관리주식회사는 분할 전의 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 34. 법인세비용 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법입세 비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기 법인세비용의 평균유효세율 은 각각 24.43%와 22.07% 입니다. 35. 주당순이익 (1) 당분기와 전분기의 주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 3분기 3개월 누 적 3개월 누 적 분기순이익 3,843,563,868 11,057,025,561 3,479,469,223 8,303,163,230 가중평균유통보통주식수 164,631,575 164,631,575 158,101,799 131,793,188 기본주당순이익 23 67 22 63 (2) 당분기와 전분기의 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균 유통보통주식수 산출내역은 다음과 같습니다.(당)기 3분기> 구 분 주식수 가중평균일수 유통보통주식수 기 초 168,209,576 274/274 168,209,576 자기주식 (3,578,001) 274/274 (3,578,001) 합 계 164,631,575 164,631,575 (전)기 3분기> 구 분 주식수 가중평균일수 유통보통주식수 기 초 121,998,856 273/273 121,998,856 자기주식 (3,578,001) 273/273 (3,578,001) 증자 46,210,720 79/273 13,372,333 합 계 164,631,575 131,793,188 36. 현금흐름표에 대한 주석 (1) 당분기말과 전분기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 3분기 사용가능예치금 보통예금 127,457,471 52,008,970 외화보통예금 153,589 304,686 현금 및 현금성자산 127,611,060 52,313,656 (2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름을 위한 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 3분기 이자수익 (5,010,268) (2,631,910) 이자비용 4,665,414 7,445,522 외화환산손익 (2,997) 92,736 대손상각비 15,696,605 18,211,888 유형자산감가상각비 231,689 275,625 무형자산상각비 186,034 298,568 퇴직급여 602,379 607,446 단기매매금융자산평가손익 (69,150) 255,461 단기매매금융자산처분손익 - (1,660,049) 매도가능금융자산처분손익 (2,611,865) - 파생상품자산평가손익 479,654 4,966 기타영업손익 25,871 25,870 영업외손익 (1,434) (1,961) 합 계 14,191,932 22,924,162 예치금의 감소 734 57,262 단기매매금융자산의 감소(증가) 784,253 (914,716) 대출채권의 증가 (31,556,899) (50,419,860) 할부금융자산의 감소(증가) 6,406,198 (936,882) 리스자산의 증가 (13,414,129) (26,789,504) 기타금융자산의 증가 (772,944) (9,039,945) 기타자산의 감소(증가) 4,148,344 (710,337) 기타금융부채의 감소 (2,340,240) (377,645) 기타부채의 증가 6,011,835 12,213,399 확정급여부채의 감소 (8,290) - 합 계 (30,741,138) (76,918,228) (3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 3분기 대출채권 제각 6,976,290 6,750,806 할부금융자산 제각 564,581 452,643 리스자산 제각 10,969,512 5,983,563 기타자산 제각 600,787 408,954 (4) 당사는 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 현금흐름에 포함된 이자와 배당금의 수취 및 지급, 법인세로 인한 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 3분기 이자의 수취 64,542,804 67,626,310 이자의 지급 24,126,615 24,646,478 배당금의 수취 837,427 162,067 법인세의 지급 5,607,399 1,079,366 37. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 지배기업 및 기타특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 관 계 군인공제회 지배기업 에이치케이자산관리주식회사 기타특수관계자 대한토지신탁주식회사 덕평관광개발주식회사 엠플러스자산운용주식회사 공우이엔씨주식회사 문학개발주식회사 주식회사록인음료 주식회사록인제주 주식회사록인김해레스포타운 고려종합물류주식회사 (2) 특수관계자 채권ㆍ채무당분기말과 전기말 현재 특수관계자 간의 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 계정과목 제28(당)기 3분기 제27(전)기 에이치케이자산관리주식회사(주) 대출채권 40,600,000 42,200,000 미수수익 4,116 6,868 단기대여금 13,200 13,200 합 계 40,617,316 42,220,068 (주) 당사는 인적분할로 설립된 에이치케이자산관리주식회사에 당분기 말 현 재 40,600백만원 의 대출채권을 보유하고 있으며, 동 대 출채권과 관련하여 에이치케이자산관리주식회사의 리스채권 등을 양도담보로 제공받고 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (당)기 3분기> (단위: 천원) 특수관계자 계정과목 기 초 증 가 감 소 분기말 에이치케이자산관리주식회사 대출채권 42,200,000 2,700,000 (4,300,000) 40,600,000 미수수익 6,868 1,367,249 (1,370,001) 4,116 단기대여금 13,200 - - 13,200 합 계 42,220,068 4,067,249 (5,670,001) 40,617,316 (전)기> (단위: 천원) 특수관계자 계정과목 기 초 증 가 감 소 기 말 에이치케이자산관리주식회사 대출채권 28,500,000 18,700,000 (5,000,000) 42,200,000 미수수익 4,919 2,578,613 (2,576,664) 6,868 단기대여금 13,200 - - 13,200 합 계 28,518,119 21,278,613 (7,576,664) 42,220,068 (4) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 제공자 지급보증금액 보증내용 지배회사 군인공제회 50,000,000 무보증 공모사채 권면보증 지배회사 군인공제회 70,000,000 무보증 사모사채 권면보증 지배회사 군인공제회 58,000,000 무보증 사모사채 권면보증 지배회사 군인공제회 20,000,000 무보증 사모사채 권면보증 (5) 특수관계자 수익ㆍ비용당분기와 전분기 중 특수관계자 간의 중요한 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 계정과목 제28(당)기 3분기 제27(전)기 3분기 3개월 누 적 3개월 누 적 군인공제회 지급수수료 234,000 444,000 - - 에이치케이자산관리주식회사 운전자금대출이자 376,976 1,367,249 697,401 1,932,978 수입임대료 - - 14,994 44,982 합 계 610,976 1,811,249 712,395 1,977,960 (6) 주요 임원에 대한 보상내역 당분기와 전분기 중 주요 임원에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 3분기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여와 단기보상 246,807 691,621 205,010 623,985 퇴직급여 20,391 62,221 20,827 61,163 합 계 267,198 753,842 225,837 685,148 38. 영업부문 당사는 단 하나의 보고부문을 가지고 있으며, 이에 따라 사업별 부문에 대한 이익 및 주요 자산 내역을 공시하지 않습니다. (1) 주요 상품에 대한 정보당분기와 전분기 중 주요 상품별 외부고객으로부터의 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제28(당)기 3분기 제27(전)기 3분기 3개월 누 적 3개월 누 적 대출채권 10,441,273 30,082,893 9,951,588 27,988,655 할부금융자산 174,277 668,922 399,140 1,077,446 리스자산 12,091,181 36,308,466 12,121,267 36,915,097 단기매매 및 매도가능금융자산 3,257,085 5,968,086 138,025 1,828,431 기 타 626,437 1,894,275 508,284 1,535,208 합 계 26,590,253 74,922,642 23,118,304 69,344,837 (2) 지역에 대한 정보당사는 대한민국내에서 모든 영업을 수행하고 있으므로, 별도의 지역별 정보를 공시하지 않았습니다. (3) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기에 당사 전체 수익 중 10%이상의 수익을 발생시키는 단일 외부고객은 없습니다. 39. 대손준비금 당 사는 한국채택국제회계기준의 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액(최소적립액)에 미달하는 경우, 그 차액을 대손준비금으로 설정하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금계정에 포함되는 항목으로 대손준비금 설정으로 인하여 순자산 및당기순이익에는 영향이 없으나 배당을 제한하여 자산 건전성이 훼손되는 것을 방지하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 한국채택국제회계기준의 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액(최소적립액)을 초과하므로 대손준비금으로 적립해야 할 금액은 없습니다. 40. 비연결구조화기업에 대한 지분 (1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위당사는 구조화금융, 수익증권 등의 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다. 구 분 주요특성 구조화금융 구조화금융을 위한 구조화기업은 기업 인수 합병, 민간 투자 방식의 건설 프로젝트 혹은 선박 투자를 위한 프로젝트 금융 등의 목적을 위해 설립되었으며 조달한 자금은 동 목적의 수행을 위해 사용됩니다. 당사는 구조화금융을 위한 구조화기업에 대출실행으로 자금을 제공하거나 필요에 따라 다양한 형태의 신용공여를 제공하고있습니다. 자산유동화증권 자산유동화회사는 자산 보유자로부터 자산을 매입하여 이를 토대로 자산유동화증권을 발행하는 당사자로서, 기업의 자금조달을 원활하게 하여 재무구조의 건전성을 높이기 위하여 설립된 유한회사입니다. 당사는 구조화기업이 매출채권 등을 기초자산으로 하여 발행한 유동화증권을 매입하여 신용공여를 제공하고 있습니다. 투자펀드 투자펀드는 투자자에게 수익(출자)증권 등을 발행하여 자금을 조달하고 주식이나 채권 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 배분하는 투자신탁, 사모투자전문회사 및 조합 등입니다. 당사는 투자펀드 지분에 투자함으로써 투자펀드에 관여하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 비연결구조화기업의 규모는 다음과 같습니다. (당) 3분기> (단위: 천원) 구 분 구조화금융 유동화증권 투자펀드 합 계 총자산(주) - - 862,997,117 862,997,117 (전)기> (단위: 천원) 구 분 구조화금융 유동화증권 투자펀드 합 계 총자산(주) - - 393,368,499 393,368,499 (주) 당분기말 및 전기말 현재의 금액으로 하되, 재무정보 입수가 어려운 일부 구조화기업에 대하여는 입수가능한 가장 최근 보고기간말의 금액 등을 사용하였습니다. (3) 관련 위험의 성격당분기말과 전기말 현재 당사의 비연결구조화기업에 대한 최대위험노출은 다음과 같습니다. (당) 3분기> (단위: 천원) 구 분 구조화금융 유동화증권 투자펀드 합 계 재무상태표 장부금액 유가증권 - - 58,777,159 58,777,159 최대손실노출금액(주) - - 58,777,159 58,777,159 (전)기> (단위: 천원) 구분 구조화금융 유동화증권 투자펀드 합계 재무상태표 장부금액 유가증권 - - 27,453,618 27,453,618 최대손실노출금액(주) - - 27,453,618 27,453,618 (주) 대출실행 등에 따라 당사가 의무를 이행하는 경우 지출해야 하는 금액에서 대손충당금과 이연대출부대손익을 조정한 이후의 금액입니다. (4) 당분기말 현재 당사는 계약상 의무없이, 재무지원 등을 제공하고 있는 비연결구조화 기업이 없습니다.(5) 당분기말 현재 당사는 위험의 성격에 대한 정보를 제공하지 않는 비연결구조화기업을 후원하고 있지 않습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정현황 (단위 : 백만원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제 28기 3분기 대출금 498,319 21,379 4.3 할부금융자산 9,042 363 4.0 리스자산 800,024 17,285 2.2 미수금 4,372 - - 미수수익 5,125 1,055 20.6 단기대여금 1,267 315 24.8 합 계 1,318,149 40,397 3.1 제 27기 대출금 472,215 23,748 5.0 할부금융자산 15,950 746 4.7 리스자산 796,670 16,907 2.1 미수금 3,031 1 0.0 미수수익 5,158 1,169 22.7 단기대여금 971 425 43.8 합 계 1,293,995 42,996 3.3 제 26기 대출금 407,213 17,817 4.4 할부금융자산 17,642 1,150 6.5 리스자산 759,549 19,996 2.6 미수금 2,891 - 0.0 미수수익 5,229 1,424 27.2 단기대여금 1,052 466 44.3 합 계 1,193,576 40,853 3.4 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제 28기 3분기 제 27기 제 26기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 42,996 40,853 34,749 2. 순대손처리액(①＋②±③) -18,296 -20,362 -21,683 ① 대손처리액(상각채권액) -19,111 -21,699 -20,834 ② 상각채권회수액 851 496 201 ③ 기타증감액 -36 841 -1,050 3. 대손상각비 계상(환입)액 15,697 22,505 27,787 4. 기말 대손충당금 잔액합계 40,397 42,996 40,853 다. 대손충당금 설정방침상각후원가로 측정되는 대여금 및 수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 당사는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다. 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 대여금 및 수취채권의 손상차손은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수불가능하다고 판단되는 경우 대손충당금에서 상각합니다. 기존에 대손상각하였던 대여금 및 수취채권이 후속적으로 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며, 대손충당금의 변동은 당기 손익으로 인식합니다. 1) 개별평가 대손충당금개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,당사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다. 2) 집합평가 대손충당금집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 각 자산별 부도시손실율 (LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다. 라. 공정가치평가 내역 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 등은 '주석 2. 재무제표작성기준, 3. 유의적인 회계정책, 5. 금융상품의 공정가치' 등을 참조하시기 바랍니다. 마. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 당사 회사채 공모 2013년 11월 14일 60,000 3.228 AA+(한국신용평가,NICE신용평가,) 2014년 11월 14일 상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 01월 24일 20,000 3.95 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2015년 01월 23일 상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 02월 20일 15,000 4.00 A0(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 08월 20일 상환 동양증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 02월 25일 40,000 3.19 AA+(한국신용평가,NICE신용평가) 2015년 02월 25일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 03월 10일 13,000 4.00 A0(한국기업평가,한국신용평가) 2015년 09월 10일 상환 동양증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 03월 20일 12,000 4.00 A0(NICE신용평가,한국신용평가) 2015년 09월 20일 상환 동양증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 04월 18일 10,000 3.90 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2015년 07월 18일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 05월 12일 50,000 3.19 AA+(한국신용평가,NICE신용평가) 2015년 05월 12일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 06월 23일 10,000 3.90 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2015년 09월 23일 상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 06월 23일 15,000 4.00 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 03월 23일 상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 07월 01일 10,000 3.90 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2015년 10월 01일 상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 07월 01일 10,000 4.00 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 04월 01일 상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 사모 2014년 07월 10일 15,000 4.60 - 2017년 10월 10일 미상환 SK증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 07월 21일 10,000 3.87 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 01월 21일 상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 08월 05일 10,000 3.85 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2015년 11월 05일 상환 케이티비투자증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 08월 05일 20,000 3.95 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 08월 05일 상환 케이티비투자증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 08월 28일 13,000 3.56 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2015년 08월 28일 상환 부국증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 09월 23일 5,000 3.50 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 03월 23일 상환 부국증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 09월 23일 15,000 3.65 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 09월 23일 상환 부국증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 10월 13일 20,000 3.70 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 01월 13일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 10월 20일 10,000 3.43 A0(한국기업평가,NICE신용평가) 2015년 10월 20일 상환 유안타증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 10월 28일 20,000 3.40 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2015년 10월 28일 상환 부국증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 10월 28일 10,000 3.55 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 10월 28일 미상환 부국증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 11월 13일 15,000 3.38 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2015년 11월 13일 상환 부국증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 11월 26일 17,000 3.36 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2015년 11월 26일 상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2014년 12월 09일 10,000 3.45 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 06월 09일 상환 케이티비투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 01월 15일 10,000 3.30 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 01월 15일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 01월 22일 10,000 3.33 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 02월 22일 상환 부국증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 01월 22일 5,000 3.36 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 04월 22일 상환 부국증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 01월 29일 25,000 3.30 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 01월 29일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 02월 26일 15,000 3.30 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 02월 26일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 02월 27일 30,000 3.45 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 02월 27일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 03월 17일 5,000 3.17 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 04월 17일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 03월 17일 15,000 3.27 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 03월 17일 미상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 04월 07일 23,000 3.07 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 10월 07일 미상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 05월 08일 40,000 3.22 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 11월 08일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 05월 08일 25,000 3.35 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 05월 08일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 05월 12일 10,000 3.00 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 05월 12일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 05월 12일 20,000 3.16 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 08월 12일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 05월 28일 10,000 3.20 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 11월 28일 미상환 부국증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 06월 15일 15,000 3.156 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 06월 15일 미상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 06월 29일 15,000 3.096 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 03월 29일 미상환 에이치엠씨투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 06월 29일 10,000 3.158 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 06월 29일 미상환 에이치엠씨투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 07월 27일 10,000 3.054 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 10월 27일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 08월 10일 10,000 2.977 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 05월 10일 미상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 08월 20일 10,000 2.869 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 02월 20일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 08월 31일 10,000 2.842 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 08월 31일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 09월 16일 25,000 2.939 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 09월 19일 상환 엘아이지투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 09월 16일 20,000 3.121 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 09월 15일 미상환 엘아이지투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 10월 14일 10,000 3.078 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 10월 14일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 10월 14일 10,000 3.264 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 10월 13일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 10월 22일 10,000 3.112 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 10월 21일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 10월 22일 10,000 3.283 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 10월 20일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 10월 28일 50,000 2.446 AA+(한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 10월 28일 미상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 10월 28일 10,000 3.160 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 10월 28일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 11월 06일 15,000 3.206 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2016년 11월 06일 미상환 부국증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 11월 06일 5,000 3.227 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 02월 06일 미상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 11월 27일 15,000 3.445 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 02월 27일 미상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2015년 12월 10일 12,000 3.480 A0(한국기업평가,한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 03월 10일 미상환 부국증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 01월 14일 15,000 3.417 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 04월 14일 미상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 01월 27일 13,000 3.300 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 01월 27일 미상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 02월 16일 25,000 3.247 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 05월 16일 미상환 부국증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 03월 03일 20,000 3.240 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 06월 02일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 03월 03일 10,000 3.350 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 03월 02일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 03월 08일 20,000 3.210 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 03월 08일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 04월 07일 32,000 3.270 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 07월 07일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 04월 11일 25,000 3.260 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 04월 28일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 04월 20일 15,000 3.335 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 07월 20일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 05월 11일 10,000 3.204 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 08월 11일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 06월 15일 10,000 3.115 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 09월 15일 미상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 06월 15일 5,000 3.151 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 12월 15일 미상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 사모 2016년 06월 24일 70,000 2.600 - 2019년 06월 24일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 사모 2016년 06월 24일 70,000 2.600 - 2019년 06월 24일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 07월 19일 10,000 3.064 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 01월 19일 미상환 (주)BNK투자증권 당사 회사채 공모 2016년 07월 19일 5,000 3.143 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 07월 19일 미상환 (주)BNK투자증권 당사 회사채 공모 2016년 07월 26일 15,000 3.039 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 10월 26일 미상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 07월 26일 10,000 3.157 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 07월 26일 미상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 08월 10일 5,000 3.166 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 08월 10일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 사모 2016년 08월 29일 58,000 2.500 - 2019년 08월 29일 미상환 동부증권(주) 당사 회사채 사모 2016년 09월 02일 20,000 2.500 - 2019년 09월 02일 미상환 NH투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 09월 07일 9,000 3.171 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 03월 07일 미상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 09월 07일 2,000 3.171 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 03월 07일 미상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 09월 19일 20,000 3.218 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 03월 19일 미상환 (주)BNK투자증권 당사 회사채 공모 2016년 09월 19일 10,000 3.312 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 09월 19일 미상환 (주)BNK투자증권 당사 회사채 공모 2016년 09월 30일 5,000 3.250 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 01월 30일 미상환 아이비케이투자증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2013년 09월 23일 5,000 3.20 A2 2013년 10월 23일 상환 메리츠종금증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2013년 09월 27일 5,000 3.20 A2 2013년 10월 28일 상환 메리츠종금증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2013년 09월 30일 5,000 3.40 A2 2013년 10월 21일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2013년 10월 11일 5,000 3.20 A2 2013년 11월 11일 상환 메리츠종금증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2013년 10월 21일 5,000 3.60 A2 2014년 01월 20일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2013년 10월 23일 5,000 3.20 A2 2013년 10월 31일 상환 메리츠종금증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2013년 10월 24일 5,000 3.60 A2 2014년 01월 24일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2013년 10월 28일 29,200 3.20 A2 2013년 11월 29일 상환 한국투자증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2013년 10월 31일 5,000 3.20 A2 2013년 11월 14일 상환 메리츠종금증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2013년 11월 06일 5,000 3.43 A2 2014년 02월 06일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 01월 20일 5,000 3.60 A2 2014년 03월 21일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 01월 24일 5,000 3.60 A2 2014년 03월 25일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 02월 06일 5,000 3.67 A2 2014년 05월 09일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 03월 21일 5,000 3.60 A2 2014년 05월 20일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 03월 25일 5,000 3.60 A2 2014년 05월 23일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 05월 07일 5,000 3.75 A2 2014년 09월 11일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 05월 09일 5,000 3.67 A2 2014년 08월 08일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 05월 14일 20,000 4.30 A2 2015년 05월 13일 상환 유진투자증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 05월 20일 5,000 3.70 A2 2014년 08월 20일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 05월 23일 5,000 3.70 A2 2014년 08월 22일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 08월 08일 5,000 3.60 A2 2014년 11월 07일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 08월 08일 10,000 3.58 A2 2014년 11월 10일 상환 유진투자증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 08월 08일 3,000 3.65 A2 2015년 02월 04일 상환 동양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 08월 20일 5,000 3.60 A2 2014년 11월 20일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 08월 22일 5,000 3.60 A2 2014년 10월 22일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 09월 11일 5,000 3.45 A2 2014년 12월 11일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 10월 10일 10,000 3.28 A2 2015년 03월 10일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 10월 22일 5,000 3.45 A2 2015년 01월 21일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 11월 03일 10,000 3.30 A2 2015년 06월 03일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 11월 07일 5,000 3.25 A2 2015년 02월 06일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 11월 10일 10,000 3.28 A2 2015년 03월 10일 상환 아이엠투자증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 11월 20일 5,000 3.33 A2 2015년 03월 20일 상환 아이엠투자증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 11월 20일 820 3.45 A2 2015년 11월 17일 상환 유안타증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 11월 20일 5,000 3.45 A2 2015년 02월 16일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 12월 09일 5,000 3.45 A2 2015년 03월 09일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 12월 11일 5,000 3.25 A2 2015년 03월 11일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2014년 12월 11일 5,000 3.30 A2 2015년 04월 10일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 01월 13일 6,000 3.37 A2 2015년 06월 12일 상환 아이엠투자증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 01월 14일 10,000 3.40 A2 2015년 07월 14일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 01월 21일 5,000 3.45 A2 2015년 04월 21일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 01월 23일 10,000 3.66 A2 2015년 12월 23일 상환 유진투자증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 02월 06일 5,000 3.25 A2 2015년 05월 06일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 02월 16일 5,000 3.40 A2 2015년 05월 15일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 02월 26일 2,000 3.25 A2 2015년 08월 26일 상환 유안타증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 03월 09일 5,000 3.40 A2 2015년 06월 09일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 03월 11일 5,000 3.20 A2 2015년 06월 11일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 04월 10일 5,000 2.88 A2 2015년 06월 11일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 04월 21일 5,000 3.10 A2 2015년 07월 21일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 04월 23일 10,000 2.95 A2 2016년 03월 23일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 04월 24일 10,000 2.98 A2 2016년 04월 22일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 05월 06일 5,000 2.85 A2 2015년 08월 06일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 05월 15일 5,000 3.10 A2 2015년 08월 14일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 06월 03일 10,000 2.85 A2 2015년 11월 05일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 06월 09일 5,000 3.10 A2 2015년 09월 08일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 06월 11일 10,000 2.78 A2 2015년 09월 11일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 07월 14일 10,000 2.85 A2 2016년 05월 16일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 08월 06일 5,000 2.73 A2 2015년 11월 06일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 08월 13일 10,000 3.00 A2 2015년 11월 13일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 08월 26일 2,000 2.80 A2 2016년 02월 26일 상환 유안타증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 08월 28일 10,000 2.76 A2 2016년 03월 28일 상환 하나금융투자(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 09월 07일 3,000 2.75 A2 2015년 12월 07일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 09월 08일 5,000 3.00 A2 2015년 12월 08일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 09월 08일 20,000 2.05 A2 2015년 09월 11일 상환 한국투자증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 09월 11일 10,000 2.75 A2 2015년 12월 11일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 09월 11일 3,800 2.75 A2 2015년 12월 11일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 09월 14일 2,000 2.84 A2 2016년 06월 14일 상환 이베스트투자증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 09월 14일 2,000 2.75 A2 2015년 12월 14일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 09월 14일 2,000 2.75 A2 2015년 12월 14일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 09월 15일 5,000 2.75 A2 2015년 12월 15일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 09월 18일 1,000 2.75 A2 2015년 12월 18일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 09월 21일 5,000 2.75 A2 2015년 12월 21일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 09월 23일 5,200 2.75 A2 2015년 12월 23일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 10월 05일 5,000 2.75 A2 2016년 01월 08일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 10월 05일 1,000 2.93 A2 2016년 04월 05일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 10월 07일 5,000 2.75 A2 2016년 01월 07일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 10월 08일 2,135 2.93 A2 2016년 04월 08일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 10월 13일 10,000 2.95 A2 2016년 04월 12일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 10월 16일 6,000 2.95 A2 2016년 04월 15일 상환 부국증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 10월 16일 6,200 2.95 A2 2016년 04월 15일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 10월 23일 3,500 2.95 A2 2016년 04월 22일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 11월 06일 1,000 2.95 A2 2016년 05월 06일 상환 이베스트투자증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 11월 13일 10,000 3.05 A2 2016년 02월 12일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 11월 16일 20,000 3.15 A2 2016년 08월 16일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 11월 18일 2,100 2.75 A2 2016년 02월 18일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 11월 23일 1,000 2.95 A2 2016년 05월 23일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 11월 25일 1,800 2.85 A2 2016년 03월 24일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 12월 01일 5,000 2.98 A2 2016년 06월 01일 상환 부국증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2015년 12월 11일 10,000 2.95 A2 2016년 03월 11일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 01월 07일 5,000 2.94 A2 2016년 04월 07일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 01월 08일 10,000 2.94 A2 2016년 04월 11일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 01월 08일 4,000 2.95 A2 2016년 05월 09일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 01월 20일 5,000 3.05 A2 2016년 04월 20일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 02월 04일 3,100 3.05 A2 2016년 07월 28일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 02월 12일 10,000 3.05 A2 2016년 05월 12일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 02월 17일 7,500 3.00 A2 2016년 06월 16일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 02월 18일 6,700 3.03 A2 2016년 07월 18일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 02월 19일 2,000 3.05 A2 2016년 07월 28일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 02월 26일 2,000 3.03 A2 2016년 07월 26일 상환 유안타증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 02월 26일 4,600 3.00 A2 2016년 06월 27일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 03월 08일 5,700 3.00 A2 2016년 07월 07일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 03월 11일 10,000 2.95 A2 2016년 06월 13일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 03월 23일 4,200 3.11 A2 2016년 12월 23일 미상환 아이비케이투자증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 03월 31일 6,000 2.95 A2 2016년 07월 29일 상환 SK증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 04월 06일 2,000 3.00 A2 2016년 09월 06일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 04월 07일 5,000 2.93 A2 2016년 07월 07일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 04월 08일 2,127 2.98 A2 2016년 08월 08일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 04월 11일 10,000 2.93 A2 2016년 07월 20일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 04월 11일 6,000 2.93 A2 2016년 07월 11일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 04월 15일 5,000 3.00 A2 2016년 09월 12일 상환 부국증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 04월 15일 4,800 2.98 A2 2016년 08월 16일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 05월 12일 10,000 3.03 A2 2016년 08월 12일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 05월 13일 3,200 2.98 A2 2016년 09월 20일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 05월 16일 4,000 2.93 A2 2016년 08월 16일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 06월 13일 5,000 2.89 A2 2016년 09월 12일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 06월 16일 2,000 2.80 A2 2016년 09월 19일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 07월 01일 2,600 2.80 A2 2016년 10월 04일 미상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 07월 07일 8,000 2.80 A2 2016년 10월 07일 미상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 07월 18일 4,800 2.79 A2 2016년 11월 17일 미상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 07월 20일 5,000 2.79 A2 2016년 11월 21일 미상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 07월 21일 2,000 2.79 A2 2016년 11월 21일 미상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 07월 28일 2,000 2.79 A2 2016년 11월 28일 미상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 08월 12일 10,000 2.95 A2 2016년 11월 11일 미상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 08월 16일 4,000 2.75 A2 2016년 11월 16일 미상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 08월 17일 6,000 2.75 A2 2016년 11월 16일 미상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 08월 19일 1,800 2.79 A2 2016년 12월 19일 미상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 08월 25일 1,500 2.79 A2 2016년 12월 26일 미상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 09월 19일 2,000 2.75 A2 2016년 12월 19일 미상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 09월 27일 1,500 2.75 A2 2016년 12월 27일 미상환 한양증권(주) 합 계 - - - 2,221,882 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 바. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - - 해당사항 없음 사. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 10,600 - 44,800 - - - - - 55,400 합계 10,600 - 44,800 - - - - - 55,400 아. 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음 자. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 565,000 136,000 - - - - - 701,000 사모 - 15,000 148,000 - - - - 163,000 합계 565,000 151,000 148,000 - - - - 864,000 차. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 카. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 해당사항 없음 IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 1. 감사인(회계감사인)에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제28기 3분기(당기) 삼정회계법인 - 주) 해당사항없음 제27기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항없음 제26기(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항없음 주) 중요성의 관점에서 공정하게 표시되지 않은 사항이 발견되지 아니함 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제28기 3분기(당기) 삼정회계법인 분기,반기검토 및 감사(내부회계관리제도 설계 및 운영 검토포함) 54 751시간 제27기(전기) 삼정회계법인 분기,반기검토 및 감사(내부회계관리제도 설계 및 운영 검토포함) 90 1,136시간 제26기(전전기) 삼정회계법인 분기,반기검토 및 감사(내부회계관리제도 설계 및 운영 검토포함) 85 1,145시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황- 해당사항없음. 라. 회계감사인의 변경사항- 해당사항없음. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 V. 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요당기보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 상근이사 1명, 기타비상무이사 2명, 사외이사3명의 총 6인의 이사회로 구성되어 있습니다. 나. 이사회 주요활동내역당기중 이사회의 주요활동내역은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 등의 성명 이덕건 기타비상무이사(출석률:100%) 김용택 기타비상무이사(출석률:64%) 윤승한 사외이사 (출석률:100%) 이장헌 사외이사(출석률: 67%) 김남권 사외이사(출석률:100%) 신언성 사외이사(출석률:83%) 신경철 사외이사(출석률:100%) 정근배 사외이사(출석률:100%) 찬 반 여 부 제28기 1차 2016.02.29 - 제27기 재무제표 및 영업 보고서 승인의 건 - 제27기 정기주주총회 개최 및 부의안건 확정의 건- 온렌딩대출 시행의 건 가결 찬 성 불 참 찬 성 불 참 찬 성 선임전 선임전 선임전 제28기 2차 2016.03.09 - 제27기 정기주주총회 부의 안건 일부변경의 건 가결 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 선임전 선임전 선임전 제28기 3차 2016.03.18 - 공모사채 발행한도 승인의 건 가결 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 선임전 선임전 선임전 제28기 4차 2016.04.01 - 제28기 임시주주총회 개최 승인의 건 가결 찬 성 불 참 임기만료 임기만료 임기만료 선임전 찬 성 선임전 제28기 5차 2016.05.04 - 제28기 임시주주총회 부의 안건 확정의 건 가결 찬 성 불 참 임기만료 임기만료 임기만료 선임전 찬 성 선임전 제28기 6차 2016.06.21 - 제336회 사모사채 발행 (지급보증 방식) 승인의 건 가결 찬 성 찬 성 임기만료 임기만료 임기만료 불 참 찬 성 찬 성 제28기 7차 2016.06.29 - 에이치케이자산관리(주) 금전 소비대차약정 조건 변경의 건- 쌍방대리인 허용의 건- 2016년 임원 보수책정의 건- 2016년 직원 보수책정의 건 가결 찬 성 찬 성 임기만료 임기만료 임기만료 찬 성 찬 성 찬 성 제28기 8차 2016.07.20 - 규정개정의 건- 2015년도 성과급 지급의 건- 지배인 선임 및 해임의 건 가결 찬 성 찬 성 임기만료 임기만료 임기만료 찬 성 찬 성 찬 성 제28기 9차 2016.08.23 - 사모사채 발행(지급보증 방식) 승인의 건 가결 찬 성 찬 성 임기만료 임기만료 임기만료 찬 성 찬 성 찬 성 제28기 10차 2016.10.05 - 사모사채 발행 승인의 건- 사모사채 발행(지급보증 방식) 승인의 건 가결 찬 성 찬 성 임기만료 임기만료 임기만료 찬 성 찬 성 찬 성 제28기 11차 2016.10.31 - 직제규정 일부개정(안)- 사무분장규정 일부개정(안)- 리스크관리규정 일부개정(안)- 내부통제규정 일부개정(안)- 위험관리책임자 선임(안)- 예산규정 일부개정(안)- 직무위임전결규정 일부개정(안)- 인사와근무에관한규정 일부개정(안) 가결 찬 성 불 참 임기만료 임기만료 임기만료 찬 성 찬 성 찬 성 다. 이사회내 위원회당사는 제23기 정기주주총회(2012년 6월 22일)에서 정관변경 및 감사위원회 위원 선임을 통하여 상근감사제가 폐지되고 감사위원회가 설치되었습니다. 위원회명 구 성 설치목적 및 권한사항 비 고 감사위원회 사외이사 3인 - 경영진의 업무집행에 대한 적법성 감사 - 기업재무활동의 건전성과 타당성 및 재무보고의 적정성 검토 - 중요한 회계처리기준이나 회계추정변경의 타당성 검토 - 내부회계관리제도 운용실태 평가 - 내부통제시스템의 평가 - 외부감사인 선임, 보수 및 비감사서비스에 대한 계약 - 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 - 내부감사부서의 연간 감사계획 및 결과 보고 - 외부감사인이 회사의 이사 직무수행에 관한 부정 행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 보고 - 외부감사인이 회사의 회계처리기준 위반 사실 보고 - 기타 각 위원이 필요하다고 인정한 안건 라. 이사의 독립성정기 및 임시 이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사 전원으로 구성됩니다. 이사선출에대한 독립성 기준은 별도로 운영되고 있지 않습니다. 마. 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의이해관계 대내외 교육참여현황 비 고 신언성 서울대 경제학과 서울대 행정대학원 행정학과 미국 펜실베니아주립대 경제학 박사 감사원 금융, 기금감사국장 감사원 공직감찰본부 본부장 한국외환은행 상근감사위원 대행 해당사항없음 교육현황 참조 감사위원회 위원장 신경철 육군사관학교 경남대 경영대학원 경영학과 국방운영개혁국장 군구조 개혁국장 해당사항없음 교육현황 참조 감사위원회 위원 정근배 카톨릭대학교 심리학과 성균관대 행정대학원 공공정책학과 서울대 경영대학원 안보최고경영자과정 국방부 기획조정국장 국방부 주한미군기지 이전사업단 기획부장 국방부 보건복지국장 해당사항없음 교육현황 참조 감사위원회 위원 바. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회 차 개최일자 사외이사 참석인원 참석 사외이사 윤승한 이장헌 김남권 신언성 신경철 정근배 제28기 1차 2016.02.29 총3명중 2명 참석 참석 불참 참석 선임전 선임전 선임전 제28기 2차 2016.03.09 총3명중 3명 참석 참석 참석 참석 선임전 선임전 선임전 제28기 3차 2016.03.18 총3명중 3명 참석 참석 참석 참석 선임전 선임전 선임전 제28기 4차 2016.04.01 총1명중 1명 참석 임기만료 임기만료 임기만료 선임전 참석 선임전 제28기 5차 2016.05.04 총1명중 1명 참석 임기만료 임기만료 임기만료 선임전 참석 선임전 제28기 6차 2016.06.21 총3명중 2명 참석 임기만료 임기만료 임기만료 불참 참석 참석 제28기 7차 2016.06.29 총3명중 3명 참석 임기만료 임기만료 임기만료 참석 참석 참석 제28기 8차 2016.07.20 총3명중 3명 참석 임기만료 임기만료 임기만료 참석 참석 참석 제28기 9차 2016.08.23 총3명중 3명 참석 임기만료 임기만료 임기만료 참석 참석 참석 제28기 10차 2016.10.05 총3명중 3명 참석 임기만료 임기만료 임기만료 참석 참석 참석 제28기 11차 2016.10.31 총3명중 3명 참석 임기만료 임기만료 임기만료 참석 참석 참석 사. 사외이사의 전문성① 사외이사 지원부서 : 기획팀 ② 지원내역 - 이사회 의안 자료 제공 및 이사회 진행을 위한 실무 지원 - 사외이사 교육을 위한 실무 지원 - 기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원 ③ 사외이사에 대한 교육현황 교육·연수 실시 내역 사외이사 참석여부 일 자 교육내역 윤승한 이장헌 김남권 신언성 신경철 정근배 2015.01.16 - 경영현황 및 회사 주요현안 보고 참석 참석 참석 선임전 선임전 선임전 2015.03.20 - 경영현황 및 회사 주요현안 보고 참석 참석 참석 선임전 선임전 선임전 2015.07.13 - 경영현황 및 회사 주요현안 보고 참석 참석 참석 선임전 선임전 선임전 2015.10.20 - 경영현황 및 회사 주요현안 보고 참석 참석 참석 선임전 선임전 선임전 2015.12.28 - 경영현황 및 회사 주요현안 보고 참석 참석 참석 선임전 선임전 선임전 2016.02.29 - 경영현황 및 회사 주요현안 보고 참석 불참 참석 선임전 선임전 선임전 2016.06.29 - 경영현황 및 회사 주요현안 보고 임기만료 임기만료 임기만료 참석 참석 참석 2016.07.20 - 경영현황 및 회사 주요현안 보고 임기만료 임기만료 임기만료 참석 참석 참석 2016.10.05 - 경영현황 및 회사 주요현안 보고 임기만료 임기만료 임기만료 참석 참석 참석 2016.10.31 - 경영현황 및 회사 주요현안 보고 임기만료 임기만료 임기만료 참석 참석 참석 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 2012년 6월 22일 정기주주총회를 통해 감사위원회를 설치하였습니다. 나. 감사 및 감사위원회 위원의 인적사항 구 분 성 명 주 요 경 력 비 고 사외이사여부 감사위원회 위원 신언성 서울대 경제학과 서울대 행정대학원 행정학과 미국 펜실베니아주립대 경제학 박사 감사원 금융, 기금감사국장 감사원 공직감찰본부 본부장 한국외환은행 상근감사위원 대행 감사위원회 위원장 사외이사 신경철 육군사관학교 경남대 경영대학원 경영학과 국방운영개혁국장 군구조 개혁국장 감사위원회 위원 사외이사 정근배 카톨릭대학교 심리학과 성균관대 행정대학원 공공정책학과 서울대 경영대학원 안보최고경영자과정 국방부 기획조정국장 국방부 주한미군기지 이전사업단 기획부장 국방부 보건복지국장 감사위원회 위원 사외이사 다. 감사위원회 및 위원의 독립성당사는 감사위원회 및 위원이 원활하고 효율적인 업무의 수행을 위하여 감사실 및 감사팀을 그 소속하에 두고 직무를 수행하고 있으며 감사위원회 및 위원이 필요하다고 인정할 경우에는 사장의 승인을 얻어 타부서의 직원을 지원받을 수도 있으며, 회사내 모든 정보에 대한 요구, 관계자의 출석 및 답변의 요구, 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인, 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 및 기타 감사업무 수행에 필요한 사항을 요구할 수 있음을 규정상 부여하고 있습니다. 라. 감사위원회의 주요활동내역 (2016. 1. 1~ 2016. 9. 30)1) 감사 업무 구 분 감사활동 점검내역 비고 특별감사 수시실시 특이사항 없음 부문감사 분기 1회 실시 특이사항 없음 일상감사 전부서/매일자 실시 특이사항 없음 종합감사 기능별 업무전반, 년 1회 실시 특이사항 없음 2) 이사회 참석, 보고 및 감사위원회 활동 내역 위원회명 구성원 활 동 내 역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원회 사외이사 3인(윤승한,이장헌,김남권) 제28기 1차 2016.2.25 - 제27기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건 - 16년 감사업무 계획 수립의 건 - 15년 외부감사인의 감사결과 보고의 건 - 15년 감사활동 보고의 건 가결 제28기 2차 2016.03.18 - 제27기 결산감사 보고 및 감사보고서 채택의 건 - 제27기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사의 건 - 내부감시장치 가동현황 보고 및 평가의견서 제출의 건 가결 사외이사 3인(신언성,신경철,정근배) 제28기 3차 2016.05.23 - 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 사외이사 3인(신언성,신경철,정근배) 제28기 4차 2016.10.31 - 내부통제시스템 점검 결과 보고의 건- 감사활동 보고의 건 보고 마. 준법감시인 선임 현황 구분 성명 출생연월 직위 상근여부 주요경력 비 고 준법감시인 오상기 1970년08월 부장 상근 한국캐피탈(중부리스금융) 입사(1997년01월)한국캐피탈 경영관리팀장한국캐피탈 영업1팀장한국캐피탈 경영지원팀장 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사는 상법상에서 정하는 집중투표제에 대하여는 별도로 정관에 배제조항이 없으므로 적용이 배제되지 않았으며, 공시대상 기간 중 소수주주권의 행사와 경영권 경쟁에관한 경쟁이 발생하지 않았습니다 VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 군인공제회 대주주 보통주 133,898,754 79.60 133,898,754 79.60 - 계 보통주 133,898,754 79.60 133,898,754 79.60 - 합계 133,898,754 79.60 133,898,754 79.60 - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 나. 최대주주 개요 최대주주명 군인공제회 이사장 이상돈 주소 서울 강남구 도곡동 사업내용 제조,건설업,도매,부동산 등 자산총액 94,829억원 부채총액 38,717억원 자본총액 56,112억원 매출액 12,226억원 영업이익 348억원 당기순이익 -2,320억원 당사의 최대주주인 군인공제회는 군인 및 군무원의 생활안정과 복지증진을 도모하고국군의 전력에 이바지함을 목적으로 1984년 2월 1일 창립 되었습니다. 군인공제회가 영위하는 사업은 크게 금융사업, 건설사업으로 구성되어 있으며, 보고서 작성기준일 현재 1개의 직영사업소와 당사를 포함한 5개의 법인체가 소속되어 있습니다. ※ 최대주주인 군인공제회의 자산, 당기순이익 등은 2015년 기준입니다. 다. 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 군인공제회 133,898,754 79.60 - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 라. 소액주주현황 (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 5,690 99.98% 30,732,821 18.27% - 자기주식 1 0.02% 3,578,001 2.13% - 소 계 5,691 100.00% 34,310,822 20.40% - 주) 2016년 5월 20일 제28기 임시주주총회개최시 주주명부기준('16.4.18) 입니다. 2. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 주주는 이 회사의 신주발행에 있어 그가 소유하는 주식수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다. 다만, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생할 경우에는 이사회의 결정에 의한다.② 전1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 신주인수권의 결정 및 기타 신주발행에 필요한 사항은 이사회의 결의로 정한다.1. 주주총회에서 이사회에 위임하기로 결의한 경우2. 공모증자의 경우3. 주식예탁증서의 발행 또는 주식매입선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 외국인의 자본참여를 위하여 신주를 발행하는 경우5. 금융기관 채권의 출자전환을 위하여 신주를 발행하는 경우6. 자금조달을 위하여 내국외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우7. 자본시장육성에 관한 법률의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우8. 기타 법령에 정하여진 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 정기주주총회 종료일까지 주권의 종류 1주권 ,5주권, 10주권, 50주권 ,100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (8종) 명의개서대리인 주식회사 하나은행 주주의 특전 없음 공고게재신문 대전일보 및한국경제신문 3. 최근 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 천주 ) 종 류 16년 4월 16년 5월 16년 6월 16년 7월 16년 8월 16년 9월 보통주 최 고 827 850 953 957 924 827 최 저 774 792 836 898 800 806 월간거래량 9,623 7,578 17,646 10,378 4,116 2,807 (주: 최고, 최저가는 종가기준) VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김철영 남 1957년 03월 대표이사 등기임원 상근 경영전반 서울대학교 경영학과(前)산은캐피탈 재무관리실장(前)산은캐피탈 경영관리본부장(前)산은캐피탈 기획관리본부장 - - 2년 5개월 - 이덕건 남 1958년 12월 기타비상무이사 등기임원 비상근 경영전반 육군사관학교가천대 행정학 박사(前)육군 제23보병사단 부사단장 (前)73사단 부사단장 - - 2년 - 김용택 남 1959년 07월 기타비상무이사 등기임원 비상근 경영전반 육군사관학교동국대 경영대학원 경영학 석사(前)군인공제회 감사실장(現)군인공제회 재무관리본부장 - - 2년 7개월 - 신언성 남 1959년 03월 사외이사(비상근) 등기임원 비상근 감사위원회 서울대 경제학과 서울대 행정대학원 행정학과 미국 펜실베니아주립대 경제학 박사 (前)감사원 금융, 기금감사국장 (前)감사원 공직감찰본부 본부장 (前)한국외환은행 상근감사위원 대행 - - 4개월 - 정근배 남 1955년 12월 사외이사(비상근) 등기임원 비상근 감사위원회 카톨릭대학교 심리학과 성균관대 행정대학원 공공정책학과 서울대 경영대학원 안보최고경영자과정 (前)국방부 기획조정국장 (前)국방부 주한미군기지 이전사업단 기획부장 (前)국방부 보건복지국장 - - 4개월 - 신경철 남 1956년 11월 사외이사(비상근) 등기임원 비상근 감사위원회 육군사관학교 경남대 경영대학원 경영학과 (前)국방부 국방개혁 기획총괄팀장 (前)국방운영개혁국장 (前)군구조 개혁국장 - - 6개월 - 김일만 남 1958년 09월 전무이사(상근) 미등기임원 상근 리스크관리부문 단국대 회계학과단국대 대학원 재무관리학 석사(前)군인공제회 경영관리 팀장(前)군인공제회 증권운용본부장 - - 2년2개월 - 정장호 남 1962년 12월 상무이사(상근) 미등기임원 상근 경영관리부문 부산대 전산통계학과(前) 한국캐피탈 영업지원본부장(前) 한국캐피탈 리스크관리본부장 - - 1년9개월 - 서창범 남 1966년 11월 상무이사(상근) 미등기임원 상근 영업부문 중앙대 경영학과(前) 한국캐피탈 기업금융본부장(前) 한국캐피탈 영업1본부장 - - 1년9개월 - 나. 직원 현황 (기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 금융업 남 82 - 3 - 85 5년11개월 4,920,843 57,892 - 금융업 여 25 - 6 - 31 3년7개월 976,516 31,500 - 합 계 107 - 9 - 116 - - - - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 및 사외이사 4 4,000,000 - 나. 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 1 229,259 229,259 - 사외이사 3 63,693 21,231 - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 사외이사겸임 계 4 292,952 73,238 28기 누적금액 ※ 보수를 지급받는 당사의 등기이사는 상근 1인 비상근 3인(사외이사 겸 감사위원회위원) 총 4인으로 구성되어 있으며, 공시서류작성 기준일 현재 임원에게 주식매수선택권을 부여하지 않았습니다 다. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황당해 사업연도에 5억원 이상의 보수를 지급받은 등기임원은 존재하지 않아 개인별 보수지급금액 및 산정기준 등의 공시해당사항은 없습니다. 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 : 해당사항없음 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 투자회사 피투자회사 지분율 / 보유주식 군인공제회 한국캐피탈(주) 79.60% (133,898,754주) 기타 계열회사에 관한 자세한 사항은 Ⅲ.재무에관한사항 - 5. 재무제표 주석 - 37. 특수관계자 거래 를 확인하시기 바랍니다. X. 이해관계자와의 거래내용 가. 대주주등(10%이상 소유주주 및 특수관계인 포함)에 대한 신용공여 현황 (단위 : 백만원) 법인명(관계) 신용공여형태 금액(잔액) 취급일자(이사회결의일) 만기일자 금리 에이치케이자산관리(주)(최대주주의 특수관계인) 일반자금대출(한도자금) 45,000(40,600) 2016.06.29 2019.12.31 3.7% 나. 대주주등(10%이상 소유주주 및 특수관계인 포함)에 대한 당해기간 중 신용공여변동 현황 (단위 : 백만원) 법인명 관계 계정과목 변 동 내 역 비고 기초 증가 감소 기말 에이치케이자산관리(주) 최대주주의 특수관계인 일반자금대출 42,200 2,700 4,300 40,600 다. 대주주등(10%이상 소유주주 및 특수관계인 포함)에대한 담보제공, 자산양수도, 채무보증 등의 영업거래내역은 없습니다. 라. 대주주 이외의 이해관계자(대주주를 제외한 5%이상 소유주주)와의 거래 내역은 없습니다. 마. 대주주 등(10%이상 소유주주 및 특수관계인 포함)에 대한 출자 및 출자지분, 유가증권 매수 또는 매도 등의 내역은 없습니다.바. 장기공급계약 등의 내역은 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 26기정기 주주총회(2015.03.27) 제1호 의안 : 제26기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 - 제 27기임시 주주총회(2015.06.26) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 - 제 27기정기 주주총회(2016.03.25) 제1호 의안 : 제27기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사 2명) - 제3-1호의안 : 사외이사 후보 윤승한 - 제3-2호의안 : 사외이사 후보 신경철 제4호 의안 : 감사위원회위원 선임의 건 (기타비상무이사1명, 사외이사 2명) - 제4-1호의안 : 감사위원회위원 후보 윤승한 - 제4-2호의안 : 감사위원회위원 후보 신경철 - 제4-3호의안 : 감사위원회위원 후보 이덕건 제1호 의안 : 원안대로 승인제2호 의안 : 원안대로 승인제3-1호 의안 : 후보자 자진사퇴로 본안건 미상정 제3-2호 의안 : 원안대로 승인제4-1호 의안 : 후보자 자진사퇴로 본안건 미상정 제4-2호 의안 : 원안대로 승인제4-3호 의안 : 원안대로 승인 윤승한 사외이사 및 감사위원회 후보자 자진사퇴로 안건 미상정 제 28기임시 주주총회(2016.05.20) 제1호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사 2명) - 제1-1호의안 : 사외이사 후보 신언성 - 제1-2호의안 : 사외이사 후보 정근배 제2호 의안 : 감사위원회위원 선임의 건 (사외이사 2명) - 제2-1호의안 : 감사위원회위원 후보 신언성 - 제2-2호의안 : 감사위원회위원 후보 정근배 제1-1호의안 : 원안대로 승인제1-2호의안 : 원안대로 승인제2-1호의안 : 원안대로 승인제2-2호의안 : 원안대로 승인 - 2 . 우발채 무 등 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2016. 9. 30) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 1 - 백지(경남은행) 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 나. 직접금융자금의 사용내역1) 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016. 9. 30 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 제3자배정 유상증자 2015.07.14 25,000 영업자금 : 25,000 영업자금 : 25,000 - 2) 공모자금의 사용내역- 해당사항 없음 다. 신용공여 약정현황(담보대출확약) - 해당사항 없음라. 단기매매차익 미환수 현황- 해당사항 없음마. 중요한 소송사건- 해당사항 없음 3. 개인정보 유출과 관련된 위험요인가. 일반사항 및 위험요인금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 고객정보 유출 등 정보보안 사고의 위험이 존재합니다. 최근 금융기관의 고객정보 유출사례로는 2013년 12월 씨티은행 및 SC은행이 각각 3.4만건, 10.3만건이 있었고 2014년 1월 롯데카드ㆍKB국민카드ㆍNH농협카드의 3개사 합계 약 1억 4백만건이 보도되어 충격을 주고 있습니다. 이와 같은 고객정보유출 사고발생시 사고수습에 필요한 관리비용 및 피해고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 회사 및 경영진 등에 대한 제재관련위험, 그 밖의 평판저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 나. 당사의 관리현황당사는 개인정보 유출사고에 대비하기 위하여 정보보안 업무규칙 및 절차를 구비하고 있으며 내부정보유출차단(DLP), 문서 암호화(DRM), 개인정보 DB암호화 및 접근제어, 통합로그관제시스템, APT탐지 및 차단 솔루션 등을 시행하고 있습니다. 현재까지 정보유출 사고는 발생하지 않았고, 최근에는 전자금융 기반시설에 대한 취약점 분석 및 평가를 완료(점검기간:2016.7.18~2016.8.31)하여 고객정보 보안사고 예방에 최선을 다하고 있습니다. 그러나 해킹 고도화 등으로 예상치 못한 정보유출시는상기 가항의 위험요인으로 인하여 회사에 부정적 영향이 발생할 수 있습니다. 따라서 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따라 이익잉여금으로 "손해배상책임이행준비금 " 10억원을 적립하여 개인정보 유출 사고에 대비하고 있습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음