한국캐피탈 분기보고서 (2019.03)
II. 사업의 내용

가. 산업의 특성 여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술금융업 등이 통합된 금융업종으로 수신기능 없이 채권 발행, 금융기관 등으로부터의 차입, 자본금 등을 통해 조달된 자금으로 여신을 제공하는 것를 주업무로 영위하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다.나. 사업부문별 개요 및 현황① 리스금융(시설대여)리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 동안 대여하고, 동 기간 동안 그 사용료(리스료)를 받으며 기간 종료 후 물건 처분에 대해서는 당사자 간 약정으로 정하는 방식의 물적금융을 말합니다. 경기침체에 따른 설비투자수요의 위축 등으로 제조업체의 설비 투자는 감소 추세이나, 의료, 건설 등 서비스업종의 설비투자 확대 및 자동차 리스 수요 증가 등에 힘입어 시장 영역이 다양하게 확대되고 있습니다. 그러나 은행의 자동차금융 취급 및 렌터카업체들의 공격적인 영업으로 자동차금융시장의 경쟁은 심화되고 있으며, 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 부동산리스 등의 새로운 업무를 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

[ 리스실적 및 성장률 ] (단위 : 억원)

년도	실행액	성장율(%)

2011	106,018	6.3

2012	102,626	-3.2

2013	108,066	5.3

2014	124,092	14.8

2015	134,082	8.1

2016	121,627	-9.3

2017	128,081	5.3

2018	135,695	5.9

* 출처 : 여신금융협회* 성장율은 전년동기 대비임

[ 물건별 리스실행 현황 ] (단위 : 억원)

구 분	2011	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018

산업기계기구	22,944	21,199	21,770	21,328	19,603	16,123	16,641	14,306

운수운반기기	65,247	62,886	67,297	83,470	95,598	87,474	94,463	102,982

의료기기	8,903	9,225	9,769	9,246	10,609	9,589	9,253	10,200

통신기기	1,221	1,276	1,249	1,051	1,577	956	648	161

기타	7,703	8,040	7,981	8,997	6,695	7,485	7,076	8,046

합 계	106,018	102,626	108,066	124,092	134,082	121,627	128,081	135,695

* 출처 : 여신금융협회

②할부금융업할부금융이란 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차 등)나 주택등을 구입하고자 할 때, 신용에 이상이 없는 소비자를 대상으로 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융사에게 일정한 수수료를 지급하고 동 구입자금에 대한 원금과 이자를 분할 상환하는 방식의 금융을 말합니다.할부금융시장은 크게 자동차를 포함하는 내구재할부금융, 기계류할부금융, 주택할부금융 등으로 구분되지만, 국내할부금융시장은 자동차할부금융의 비중이 절대적으로 높습니다. 할부금융시장 역시 리스금융시장과 마찬가지로 은행, 보험, 저축은행 등 여타업종의 자동차금융시장 진입으로 경쟁이 심화되고 수익성은 악화되고 있습니다.

[연도별/품목별 할부금융 신규취급실적] (단위 : 억원)

구분	내구재	주택	기계	기타	총계

자동차	가전	기타	계

2011	92,154	193	1,569	93,916	9,176	6,190	896	110,178

2012	89,193	971	1,528	91,692	4,196	6,295	1,325	103,508

2013	103,431	1,346	2,398	107,175	4,643	5,072	1,212	118,102

2014	118,319	391	2,850	121,560	2,781	4,835	1,929	131,105

2015	136,273	512	4,212	140,997	704	4,502	2,517	148,720

2016	158,862	410	4,337	163,609	1,005	4,225	4,207	173,046

2017	185,361	250	4,682	190,293	3,086	2,823	4,824	201,026

2018	195,768	248	3,441	199,457	2,844	3,136	5,393	210,830

* 출처 : 여신금융협회

③신기술사업금융업신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 방식의 금융입니다.업종의 특성상 증시 상황에 따른 이익 변동폭이 비교적 큰 편이며, 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업, 유망 중소 벤처기업 발굴 지원 등을 통해 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 계획입니다.

[ 신기술사업금융업 투자현황(잔액) ]

(단위 : 억원)

년도	회사분	조합분	합계

2011	4,789	7,770	12,559

2012	6,393	9,451	15,844

2013	7,487	12,232	19,719

2014	6,575	16,111	22,686

2015	5,086	18,922	24,008

2016	5,190	24,630	29,820

2017	5,549	29,863	35,412

2018	6,357	43,242	49,599

* 출처 : 여신금융협회

다. 위험요소① 경쟁심화 2019년 5월 현재 여신금융협회에 등록된 여신전문금융회사는 신용카드사 9개, 리스/할부금융사 46개, 신기술금융사 43개로 시장규모대비 시장참여자가 과다한 상황입니다. 이는 취급품목이 다양하고 대상고객 범위가 넓어 틈새시장 발굴 및 고객확보가 용이한 특성과 시장의 진출입이 자유롭고, 금융감독당국의 규제가 타 금융권에 비해 상대적으로 낮기 때문입니다. 또한, 시중은행, 보험사 등 타업권의 자동차금융 취급이 본격화되고 한계신용자에 대한 대부업체들의 개인신용대출 시장 확대가 진행되는 등 타 금융업권과의 사업영역 상충에 따른 경쟁도 심화되고 있습니다.

② 실물경제 성장세 둔화2008년 글로벌 금융위기 전까지 여신전문금융사들은 일반대출 위주의 자산성장세를지속해 왔지만 글로벌 금융위기 이후 부동산, 건설업 등 주요 여신업종의 업황 부진으로 부동산PF대출, 운전자금대출 등 일반대출의 성장세가 크게 둔화되었습니다. 2009년 이후 기업금융이 위축되는 반면, 자동차금융, 개인신용대출 등 소매금융 위주의 자산은 확대가 되는 양상을 보여왔습니다. 하지만 경기둔화 및 부동산 경기침체의 장기화에 따른 건설업 및 부동산 관련 대출의 부실화 가능성이 높아지는 한편, 가계의 채무상환능력 저하로 인해 가계대출의 자산건전성 저하로 대손비용이 증가할 가능성이 높아 자산성장세를 높이기는 힘들 것으로 예상됩니다.③ 국제 금융시장의 불안수신기능 없는 여신전문금융사는 자금시장의 변동성에 큰 영향을 받을 수 밖에 없는 본질적 특성으로 글로벌 금융위기 시 자금조달이 크게 제한되어 유동성 위기를 경험하였습니다. 국제 금융시장의 불확실성이 커지는 가운데 미국의 경기침체 우려 및 금리인상과 중국의 경제성장 둔화 등의 불안요인이 해소되지 않은 상황에서 예상치 못한 외부 충격이 발생할 경우에는 다시 유동성위험을 겪을 가능성이 있습니다.

라. 경쟁요소자본시장통합법 시행으로 대형금융투자회사로의 금융시장 재편으로 여신전문금융회사의 입지는 더욱 악화되고 있습니다. 또한 최근의 금융소비자 보호 중심의 금융정책으로 인해 여신전문금융업은 영업행위나 가격결정에 대한 직ㆍ간접적 영향을 받아외형뿐만 아니라 수익성에도 영향을 받을 것으로 예상되며, 은행 등 다른 금융기관과여신전문금융기관과의 업무 중복이 확대되면서 여신전문금융업의 고유 업무가 축소되고 있습니다. 이에 장기수익성을 확보할 수 있는 시장을 개발하는 능력과 안정적인자금조달 및 리스크관리능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다.

마. 관계법령 또는 정부의 규제등

구 분	법 규 명	비 고

주요법령 및감독규정	- 여신전문금융업법, 동법 시행령 및 시행 규칙- 여신전문금융회사감독규정, 동 시행세칙	업무전반 규제

경영전반	- 외국인투자 촉진법, 동법 시행령 및 시행 규칙	외국인투자기업규제

영업관련	- 대외무역법, 동법 시행령- 중소기업기본법, 동법 시행령	수입ㆍ수출절차 규제중소기업 판별기준 제시

자금관련	- 외국환 거래법, 시행령, 외국환거래규정	외국환업무취급 규제

세무관련	- 법인세법, 동법 시행령 및 시행규칙- 소득세법, 동법 시행령 및 시행규칙- 지방세법, 동법 시행령 및 시행규칙- 부가가치세법, 동법 시행령- 조세특례제한법, 동법 시행령 및 시행규칙	세무처리기준 제시

회계처리	- 한국채택 국제회계기준(K-IFRS)	회계기준 제시

※ 여신전문금융업법 주요 내용

▶ 외형확대 위주의 경영제한: 자기자본 대비 총자산한도의 10배 이내(여신전문금융업법 제48조) ▶ 업무용부동산투자 : 자기자본의 100% 이내(여신전문금융업법 제49조) ▶ 자기계열에 대한 여신 : 자기자본의 50% 이내(여신전문금융업법 제49조의2) ▶ 신기술사업자에 대한 융자 : 연간 투자액의 15배 이내(여신전문금융업법시행규칙 제9조) ▶ 신용카드업자의 부대업무비중 : 카드결제대급금 이내(여신전문금융업법시행령 제6조의5) ▶ 여신전문금융회사의 대출업무 영위비중 : 총자산(대통령령으로 정하는 업무에 따라 발생하는 채권액 제외)의 30% 이내(여신전문금융업법 제46조) ▶ 시설대여업자의 렌탈업무비중 : 물건별 시설대여액 이내(여신전문금융업감독규정 제7조)

2. 회사의 현황가. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

당사는 1989년 11월 22일에 설립된 코스닥 등록법인으로, 2001년 6월 군인공제회를 대주주로 맞이하였습니다. 팩토링 및 일반대출, 지급보증, 신기술사업금융업등의 기업금융과 리스, 할부금융, 개인대출 등 소액다건 여신 위주의 Portfolio 다각화를 통한 영업확대 및 수익창출에 주력하고 있습니다.

(2) 공시대상 사업부문의 구분 당사의 보유자산 기준으로 리스자산의 비중은 27%, 대출자산의 비중은 70%인 반면 , 할부금융자산 및 신기술금융자산의 비중은 3%입니다.

(3) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요

취급 업무	내 용

시설대여(리스)	이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

일반대출	기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출

할부금융	재화와 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화와 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 나누어 상환받는 방식의 금융

신기술사업금융	신기술 사업자에 대한 투자 및 융자

팩토링	기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

(4) 시장점유율 등

(단위 : 억원, %) 년 도 리스시장규모 당사실적 시장점유율 2011 106,018 3,884 3.66% 2012 102,626 4,524 4.40% 2013 108,066 4,387 4.60% 2014 124,092 4,678 3.77% 2015 134,082 4,693 3.50% 2016 121,627 4,304 3.53% 2017 128,081 3,010 2.35% 2018 135,695 2,070 1.53% * 출처 : 여신금융협회 (단위 : 억원, %) 년 도 할부시장규모 당사실적 시장점유율 2011 110,178 498 0.45% 2012 103,508 233 0.23% 2013 118,102 168 0.14% 2014 131,105 132 0.10% 2015 148,720 165 0.11% 2016 173,046 98 0.05% 2017 201,026 139 0.07% 2018 210,830 482 0.23% * 출처 : 여신금융협회 - 보고 기 준일 현재 당사의 자산중 대출자산의 비중은 70%에 달하나, 국내 전체시장에서 차지하는 시장점유율이 크지 않아 별도의 시장점유율 분석을 생략합니다. (5) 조직도 조직도2019-v1.jpg 조직도 3. 영업의 현황가. 영업실적 - 실행기준 (단위 : 백만원) 영업종류 제 31기 1분기 제 30기 제 29기 건 수 금 액 건 수 금 액 건 수 금 액 리 스 385 55,621 1,419 206,969 2,195 300,997 대 출 금 12,108 356,032 41,265 1,097,364 10,247 674,672 할 부 1,637 13,650 3,371 48,203 249 13,896 계 14,130 425,303 46,055 1,352,536 12,691 989,565 - 영업이자수익기준 (단위 : 백만원) 구 분 영업이자수익 비 고 제 31기 1분기 제 30기 제 29기 리 스 6,480 31,881 41,266 대 출 채 권 28,397 87,550 39,297 할 부 채 권 702 1,573 726 기 타 1,821 9,975 2,598 예치금 이자 등 계 37,400 130,979 83,887 나. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 제 31기 1분기 제 30기 제 29기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 조달 자기자본 자 본 금 84,105 4.03 84,105 4.35 84,105 5.32 자본잉여금 1,770 0.09 1,770 0.09 1,770 0.11 자 본 조 정 (-)1,982 (-)0.10 (-)1,982 (-)0.1 (-)1,982 (-)0.13 기타포괄손익누계액 (-)8,695 (-)0.42 (-)8,695 (-)0.45 830 0.05 이익잉여금 125,246 6.01 120,523 6.23 116,208 7.35 사 채 1,546,083 74.16 1,395,747 72.16 942,579 59.59 원화 금융기관차입금 105,211 5.05 116,674 6.03 232,921 14.82 외화 금융기관차입금 - - - - 282 0.02 기타 리스보증금 10,289 0.49 10,911 0.56 10,322 0.65 선 수 금 137,427 6.59 138,245 7.15 181,629 11.48 기 타 85,503 4.10 76,935 3.98 13,220 0.74 합 계 2,084,957 100.00 1,934,233 100.00 1,581,884 100.00 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 운용항목 제 31기 1분기 제 30기 제 29기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 운용 금융기관예금 현금 과 예금 217,282 10.42 108,302 5.60 64,947 4.11 예 치 금 12,651 0.61 12,648 0.65 21,643 1.37 유가증권 등 단기매매증권 - - - - 4,587 0.29 매도가능증권 - - - - 90,386 5.71 당기손익 - 공정가치측정 금융자산 89,046 4.27 82,505 4.27 - - 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 5,323 0.25 5,323 0.28 - - 지분법적용투자주식 150 0.01 11,200 0.58 - - 대출채권 1,210,586 58.06 1,158,668 59.9 687,700 43.47 할부채권 41,742 2.00 35,608 1.84 12,089 0.76 리스 금융리스채권 469,655 22.53 485,477 25.1 649,210 41.04 운 용 리 스 - - - - - - 선 급 리 스 등 5,017 0.24 2,301 0.12 1,400 0.09 고정자산 등 유 형 자 산 5,111 0.25 2,654 0.14 2,679 0.17 기 타 자 산 28,394 1.36 29,547 1.52 47,243 2.99 합 계 2,084,957 100.00 1,934,233 100.00 1,581,884 100.00 다. 수수료 거래 내역 (단위 : 백만원 ) 구 분 제 31기 1분기 제 30기 제 29기 수수료 수익(A) 1,883 6,116 2,620 수수료 비용(B) 595 3,297 1,586 수수료 이익(A-B) 1,288 2,819 1,034 4. 영업 종류별 현황 가. 시설대여업무 (1) 계약 및 실행실적 (단위 : 백만원) 구 분 제 31기 1분기 제 30기 제 29기 계 약 60,866 262,737 354,198 실 행 55,621 206,969 300,997 (2) 업종별 분류(실행액 기준) (단위 : 백만원, %) 구 분 제 31기 1분기 제 30기 제 29기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 제 조 업 26,119 46.96 97,639 47.18 186,519 61.97 건 설 업 190 0.34 2,871 1.39 11,410 3.79 도 소 매 업 3,581 6.44 12,377 5.98 12,707 4.22 숙박 및 관광업 164 0.29 15 0.01 432 0.14 운수 및 창고업 - - 757 0.36 709 0.24 통 신 업 - - - - 0 0.00 의 료 업 7,703 13.85 54,568 26.36 63,853 21.21 사회/개인서비스업 1,901 3.42 5,063 2.45 9,839 3.27 기 타 15,963 28.70 33,680 16.27 15,528 5.16 합 계 55,621 100.00 206,969 100.00 300,997 100.00 나. 대출업무 (1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제 31기 1분기 제 30기 제 29기 비 고 일반대출 원화대출금 1,224,871 1,170,445 695,493 합 계 1,224,871 1,170,445 695,493 (2) 업종별 분류 (단위 : 백만원) 구 분 제 31기 1분기 제 30기 제 29기 금 액 구성비(%) 금 액 구성비(%) 금 액 구성비(%) 제 조 업 30,222 2.47 47,371 4.05 35,999 5.18 서 비 스 38,210 3.12 7,479 0.64 3,747 0.54 건 설 업 114,504 9.35 145,672 12.45 137,652 19.79 금 융 업 58,677 4.79 16,554 1.41 48,571 6.98 공공 및 기타 620,557 50.66 567,918 48.52 286,481 41.19 개 인 362,701 29.61 385,451 32.93 183,043 26.32 합 계 1,224,871 100.00 1,170,445 100.00 695,493 100.00 다. 할부금융업무(1) 종류별 할부금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 제 31기 1분기 제 30기 제 29기 비 고 내구재 1,479 1,456 1,844 주택 - - - 기계류 24,725 25,060 9,921 기타 16,606 9,951 491 합 계 42,810 36,467 12,256 (2) 종류별 분류(실행액 기준) (단위 : 백만원) 구 분 제 31기 1분기 제 30기 제 29기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 내구재 6,857 50.23 17,121 35.52 3,197 23.10 주택 - - - - - - 기계류 6,700 49.09 29,169 60.51 10,599 76.27 기타 93 0.68 1,913 3.97 100 0.72 합 계 13,650 100.00 48,203 100.00 13,896 100.00 라. 파생상품거래 현황 - 보고일 현재 당사가 체결하고 있는 파생상품계약의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : US$, 원) 거래내용 종 목 계약일 약정가격 예치금내역 거래처 비고 통화선물매도 2019년 4월물 2019.03.15 \1,134.2/USD \7,300,000 삼성선물(주) 15계약 이자율스왑 원화차입금 2018.09.27 \10,000,000,000 - 신한은행 - 이자율스왑 원화사채 2018.07.26 \20,000,000,000 - 우리은행 - 이자율스왑 원화사채 2018.10.08 \20,000,000,000 - 산업은행 - 이자율스왑 원화사채 2018.10.22 \10,000,000,000 - 산업은행 - 이자율스왑 원화사채 2018.10.31 \8,000,000,000 - 산업은행 - 통화스왑 외화사채 2018.08.24 $20,000,000 - 신한은행 - ※ 통화선물 : 1계약당 USD10,000 5. 영업설비 등의 현황 가. 지점 등 설치 현황 (2019년 3월 31일 현재) 지 역 지 점 사 무 소 론센터 합 계 대 전 1 - 1 2 서 울 1 - 1 2 창 원 1 - - 1 대 구 1 - - 1 부 산 1 - 1 2 계 5 - 3 8 나. 영업설비 등 현황- 보고일 현재 당사가 보유하고 있는 영업용 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 등사무실은 임차하여 영업하고 있습니다. 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획- 해당 사항 없음. 6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. BIS기준 자기자본 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 31기 1분기 제 30기 제 29기 자기자본(A) 269,812 264,885 209,208 위험가중자산(B) 1,863,911 1,824,186 1,516,500 자기자본비율(A/B) 14.48 14.52 13.80 주) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 조정자기자본계/위험가중자산 ×100 나. 무수익여신 등 현황 [무수익여신현황] (단위 : 백만원) 제 31기 1분기 제 30기 제 29기 전기대비 증감 무수익여신잔액 비율(%) 무수익여신잔액 비율(%) 무수익여신잔액 비율(%) 무수익여신잔액 비율(%) 34,717 1.96 36,307 2.10 57,004 4.13 (-)1,590 (-)0.14 [대손충당금] (단위 : 백만원) 구 분 제 31기 1분기 제 30기 제 29기 대손충당금 국내분 일 반 38,700 41,548 29,496 특 별 - - - 소 계 38,700 41,548 29,496 국외분 일 반 - - - 특 별 - - - 소 계 - - - 합 계 38,700 41,548 29,496 기중대손상각액 11,362 46,129 26,275 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 31기 1분기 제 30기 제 29기 2019년 3월말 2018년 12월말 2017년 12월말 [현금 및 예치금] 229,933 120,950 86,589 [유가증권] 94,896 89,514 115,513 [대출채권] 1,210,059 1,156,982 687,700 [할부금융자산] 41,742 35,608 12,089 [리스자산] 474,672 487,778 650,611 [유형자산] 5,111 2,654 2,679 [기타자산] 28,544 40,747 26,703 자산총계 2,084,957 1,934,233 1,581,884 [차입부채] 1,651,294 1,512,421 1,175,782 [기타부채] 173,250 166,122 205,171 부채총계 1,824,544 1,678,543 1,380,953 [자본금] 84,105 84,105 84,105 [신종자본증권] 59,969 59,969 - [자본잉여금] 1,770 1,770 1,770 [자본조정금] -1,982 -1,982 -1,982 [기타포괄손익누계액] -8,695 -8,695 830 [이익잉여금] 125,246 120,523 116,208 자본총계 260,413 255,690 200,931 매출액 41,568 143,152 93,204 영업이익 8,167 20,834 9,556 법인세비용차감전순이익 7,542 22,116 8,052 당기 순이익 6,237 16,834 6,202 총포괄이익 -2,458 14,181 5,947 기본및희석주당순이익 38 102 38 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 당사는 연결재무제표 작성 대상기업이 아니므로 연결재무제표 공시의무가 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 당사는 연결재무제표 작성 대상기업이 아니므로 연결재무제표 공시의무가 없습니다. 4. 재무제표 분기재무상태표 제31(당)기 1분기 2019년 03월 31일 현재 제30(전)기 1분기 2018년 12월 31일 현재 한국캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제31(당)기 1분기말 제30(전)기말 자 산 1. 현금및예치금 4,5,6,20 229,933,324,440 120,950,214,531 2. 당기손익-공정가치측정 금융자산 4,5,7 89,572,678,007 84,190,418,315 3. 대출채권 4,5,8,12,13 1,210,059,334,806 1,156,982,026,779 4. 할부금융자산 4,5,8,12,13 41,741,813,187 35,608,163,230 5. 리스자산 4,5,9,12,13 474,671,716,934 487,777,553,541 6. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 5,10 5,323,427,402 5,323,427,402 7. 기타금융자산 4,5,11,12 12,887,951,615 15,553,706,673 8. 파생상품자산 5,14 233,665,366 - 9. 관계기업투자자산 15 150,000,001 11,199,857,095 10. 유형자산 16 5,111,117,185 2,654,055,428 11. 무형자산 17 7,861,046,253 8,049,001,213 12. 투자부동산 18 3,114,438,438 3,482,328,000 13. 이연법인세자산 36 3,763,950,387 1,744,869,543 14. 기타자산 19 532,667,733 717,242,511 자 산 총 계 2,084,957,131,754 1,934,232,864,261 부 채 1. 파생상품부채 5,14 360,098,575 461,400,756 2. 차입부채 4,5,21 105,210,813,245 116,673,569,730 3. 사채 4,5,22 1,546,083,422,089 1,395,747,388,007 4. 기타금융부채 4,5,23 27,936,658,996 23,399,474,954 5. 확정급여부채 24 1,748,386,243 1,522,378,875 6. 충당부채 25 350,122,249 334,821,062 7. 기타부채 26 142,854,877,210 140,403,791,679 부 채 총 계 1,824,544,378,607 1,678,542,825,063 자 본 1. 자본금 27 84,104,788,000 84,104,788,000 2. 신종자본증권 27 59,969,480,000 59,969,480,000 3. 자본잉여금 27 1,769,557,800 1,769,557,800 4. 자본조정 27 (1,981,875,731) (1,981,875,731) 5. 기타포괄손익누계액 10,24,27 (8,695,196,463) (8,695,196,463) 6. 이익잉여금 27 125,245,999,541 120,523,285,592 자 본 총 계 260,412,753,147 255,690,039,198 부 채 와 자 본 총 계 2,084,957,131,754 1,934,232,864,261 분기포괄손익계산서 제31(당)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 제30(전)기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 한국캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 31(당)기 1분기 제30(전)기 1분기 Ⅰ. 영업이익 8,167,293,864 5,191,815,178 1. 순이자손익 28 23,109,944,560 15,266,243,131 (1) 이자수익 37,399,605,746 26,129,845,342 당기손익-공정가치측정 금융자산이자 909,930,917 625,379,004 상각후원가측정 금융자산이자 36,489,674,829 25,504,466,338 (2) 이자비용 14,289,661,186 10,863,602,211 2. 순수수료손익 29 1,288,707,509 837,800,920 (1) 수수료수익 1,883,455,288 1,426,905,120 (2) 수수료비용 594,747,779 589,104,200 3. 당기손익-공정가치측정 금융자산관련손익 30 437,469,893 3,188,450,021 4. 금융자산손상차손 31 (8,891,137,039) (8,412,237,784) (1) 대손상각비 12 8,891,137,039 8,412,237,784 5. 파생상품관련손익 14,30 363,251,905 32,239,756 6. 외환거래손익 (385,933,038) (610,997) 7. 일반관리비 32 (6,726,570,342) (5,473,889,264) (1) 종업원급여 3,665,188,543 3,415,829,991 (2) 기타일반관리비 3,061,381,799 2,058,059,273 8. 기타영업손익 33 (1,028,439,584) (246,180,605) Ⅱ. 영업외손익 34 (625,727,961) (4,440,794) 1. 영업외수익 879,449,663 - 2. 영업외비용 1,505,177,624 4,440,794 Ⅲ. 법인세비용차감전순이익 7,541,565,903 5,187,374,384 Ⅳ. 법인세비용 36 1,304,195,537 1,319,039,192 Ⅴ. 분기순이익 6,237,370,366 3,868,335,192 Ⅵ. 기타포괄손익 10,24,27 - - 1. 후속적으로 당기손익으로 분류되지 않는 포괄손익 - - (1) 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익 - - (2) 확정급여제도의 재측정요소 - - Ⅶ. 총포괄이익 6,237,370,366 3,868,335,192 Ⅷ. 주당이익 37 1. 기본주당이익 38 23 분기자본변동표 제31(당)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 제30(전)기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 한국캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 자본금 신종자본증권 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총 계 Ⅰ.2018년 1월 1일(전분기초) 84,104,788,000 - 1,769,557,800 (1,981,875,731) 830,246,366 116,207,830,906 200,930,547,341 Ⅱ.회계정책 변경에 따른 조정 - - - - (6,872,176,581) (9,899,376,522) (16,771,553,103) Ⅲ.2018년 1월 1일(조정금액) 84,104,788,000 - 1,769,557,800 (1,981,875,731) (6,041,930,215) 106,308,454,384 184,158,994,238 1. 연차배당 - - - - - (2,140,210,475) (2,140,210,475) 2. 분기순이익 - - - - - 3,868,335,192 3,868,335,192 Ⅳ.2018년 3월 31일(전분기말) 84,104,788,000 - 1,769,557,800 (1,981,875,731) (6,041,930,215) 108,036,579,101 185,887,118,955 Ⅴ.2019년 1월 1일(당분기초) 84,104,788,000 59,969,480,000 1,769,557,800 (1,981,875,731) (8,695,196,463) 120,523,285,592 255,690,039,198 1. 연차배당 - - - - - (614,656,417) (614,656,417) 2. 분기순이익 - - - - - 6,237,370,366 6,237,370,366 3. 신종자본증권 분배금 - - - - - (900,000,000) (900,000,000) Ⅵ.2019년 3월 31일(당분기말) 84,104,788,000 59,969,480,000 1,769,557,800 (1,981,875,731) (8,695,196,463) 125,245,999,541 260,412,753,147 분기현금흐름표 제31(당)기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지 제30(전)기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 한국캐피탈주식회사 (단위 : 원) 과 목 제31(당)기 1분기 제30(전)기 1분기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 (37,850,327,317) (111,560,465,917) 1. 분기순이익 6,237,370,366 3,868,335,192 2. 손익조정항목(주38) 13,013,578,728 6,175,754,227 3. 자산ㆍ부채의증감(주38) (57,101,276,411) (121,604,555,336) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 10,138,582,249 (66,597,930) 1. 기타금융자산의 증가 (200,000,000) - 2. 기타금융자산의 처분 - 80,000,000 3. 유형자산의 취득 (509,818,230) (146,597,930) 4. 무형자산의 취득 (83,600,000) - 5. 투자부동산의 처분 793,570,018 - 6. 관계기업투자주식의 처분 10,138,430,461 - Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 136,692,119,363 181,588,302,173 1. 차입부채의 차입 44,000,000,000 150,051,800,000 2. 사채의 발행 234,364,272,300 283,247,626,300 3. 차입부채의 상환 (55,462,756,485) (115,748,946,655) 4. 사채의 상환 (84,960,366,390) (135,962,177,472) 5. 리스부채의 리스료지급 (349,030,062) - 6. 신종자본증권 분배금 (900,000,000) - Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 108,980,374,295 69,961,238,326 Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산 108,302,095,138 64,946,624,410 Ⅵ. 분기말의 현금및현금성자산(주38) 217,282,469,433 134,907,862,736 5. 재무제표 주석 제 31(당)기 1분기 2019년 3월 31일 현재 제 30(전)기 1분기 2018년 3월 31일 현재 한국캐피탈주식회사 1. 회사의 개요한국캐피탈주식회사(이하 "당사"라 함)는 1989년 11월 22일에 설립되어 대전광역시와 서 울 특 별 시 , 부산시, 창원시 에 각각 본점 및 지점을 설치ㆍ운영하고 있습니다. 당사는 여신전문금융업법의 규정에 따라 금융위원회에 등록하고, 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링업무 및 운전자금지원과 신용대출 및 담보대출업무, 지급보증업무 등 동법 제46조 규정의 업무를 영위하고 있으며, 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장한 법인입니다. 또한, 당사는 전문화된 사업영역에 핵심역량을 집중하기 위하여 2010년 12월 10일을 기준으로 인적분할을 실시하여에이치케이자산관리주식회사를 신설하였습니다.당사의 설립시 자본금은 200억원이었으나 수차례의 유상증자, 감자, 합병 및 출자전환 등을 통하여 2019년 3월 31일 현 재 자본금은 84,104,788천원 입니다. 당분기말 현재 당사의 주주 구성내역은 다음과 같습니다. 주 주 보유주식수 지분율 군인공제회 133,898,754주 79.60% 자기주식 3,578,001주 2.13% 기 타 30,732,821주 18.27% 합 계 168,209,576주 100.00% 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 분기재무제표에는 기업회계기준서 제1116호 '리스'가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석 3에서 설명하고 있습니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 당사는 공정가치 평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가 부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가 기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2 : 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류 하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간이동을 인식 하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 5에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 아래에 기술한 사항을 제외하면, 이번 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다(분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 36에 기재하였습니다).회계정책의 변경은 당사의 2019년 기말 재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다.당사는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 당사는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다. 당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 누적효과를 2019년 1월 1일(최초 적용일)의 이익잉여금에 인식하였습니다. 따라서 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 회계정책 변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다.(1) 리스의 정의종전에 당사는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 당사는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다. 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 당사는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다.리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 당사는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 당사는 리스이용자에 해당하는 건물 리스 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리할 것입니 다. (2) 리스이용자당사는 건물, 차량을 포함한 많은 자산을 리스하고 있습니다. 당사는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다.그러나 당사는 일부 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다. 당사는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 대응하는 기초자산을 보유하였을 경우에 표시하였을 항목과 같은 항목에 표시합니다. 투자부동산의 정의를 충족하는 사용권자산은 투자부동산으로 표시합니다. 당사의 사용권자산은 모두유형자산으로 분류하였습니다. 당사는 리스부채를 재무상태표의 기타금융부채 항목에 포함합니다. ① 유의적인 회계정책당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 사용권자산이 투자부동산의 정의를 충족하면 투자부동산으로 표시합니다. 투자부동산인 사용권자산은 최초에 원가로 측정하고, 당사의 투자부동산 회계정책과 일관되게 후속적으로는 공정가치로 측정합니다.리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 당사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 당사는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 당사는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 당사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.② 경과 규정 당사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 건물 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 일부 리스는 지역 물가지수의 변동에 기초하여 추가 임차료를 지급해야 합니다. 전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 연결실체의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 다음의 방법으로 측정합니다.- 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정)당사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.- 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.- 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.- 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다. (3) 리스제공자 당사가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다 르지 않습니다. 다만, 당사가 중간리스제공자인 경우 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다. 당사는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. 그러나 당사는 계약대가를 각 리스요소와 비리스요소에 배분할 때, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. (4) 재무제표에 미치는 영향① 전환시점에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 당사는 사용권자산을 추가 인식하고, 리스부채를 추가로 인식하였습니다. (단위:천원) 구분 2019년 1월 1일 유형자산으로 표시한 사용권자산 2,193,396 리스부채 2,193,396 운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 당사는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율은 3.45%입니다. (단위:천원) 구분 2019년 1월 1일 전기말(2018년 12월 31일) 운용리스 약정 2,640,213 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 2,560,348 - 소액 기초자산 리스에 대한 면제규정 적용 (142,050) - 전환시점에 남은 리스기간이 12개월 이내인 리스에 대한 면제규정 적용 (224,902) 2019년 1월 1일에 인식한 리스부채 2,193,396 ② 전환기간에 미치는 영향 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 당사는 2019년 3월 31일에 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로 2,081백만원을 인식하였고, 리스부채로 2,056백만원을 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 당사는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 이 리스에 대하여 2019년 3월 31일로 종료되는 1분기 동안 감가상각비 343백만원, 이자비용 19백만원을 인식하 였습니다. 4. 금융상품 위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 시장위험 및 유동성위험 등에 노출되어 있습니다. 당사가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리는 다음과 같습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 신용위험 신용위험이란 거래상대방의 채무불이행과 지급불능에 따른 손실발생 가능성을 의미합니다. 신용위험은 대부분 보유하고 있는 대출채권 및 리스자산에서 발생하고 있으며, 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금 그리고 파생금융상품 등으로부터의 신용위험 노출양은 미미합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 등의 요소들을 통해 차주의 신용위험을 지속적으로 모니터링합니다. ① 신용위험에 대한 최대 노출액당분기말과 전기말 현재 보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 현금및예치금(주1) 229,933,324 120,950,215 당기손익-공정가치측정 금융자산(주2) 86,746,077 81,697,954 대출채권(주3) 1,210,059,335 1,156,982,027 할부금융자산(주3) 41,741,813 35,608,163 금융리스채권(주3) 474,671,717 487,777,554 기타금융자산(주3) 12,887,952 15,553,707 합 계 2,056,040,218 1,898,569,620 (주1) 당분기말과 전기말 현재 보유중인 현금시재액은 없습니다. (주2) 신용위험에 노출되어 있지 않은 지분증권은 제외하였습니다. (주3) 상기 금액은 이연대출부대손익, 현재가치할인ㆍ할증차금 및 대손충당금이 가감된 순장부금액입니다. ② 신용위험을 갖는 금융상품의 산업별 집중도 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 제조업 건설업 금융업 가 계 기 타 합 계 현금및예치금 - - 229,933,324 - - 229,933,324 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 86,746,077 - - 86,746,077 대출채권 52,249,914 147,156,778 14,182,489 361,280,933 635,189,221 1,210,059,335 할부금융자산 1,080,498 643,864 - 13,611,124 26,406,327 41,741,813 금융리스채권 263,940,416 10,844,957 9,387,275 260,669 190,238,400 474,671,717 기타금융자산 1,146,335 461,720 97,773 2,982,155 8,199,969 12,887,952 합계 318,417,163 159,107,319 340,346,938 378,134,881 860,033,917 2,056,040,218 (전)기> (단위: 천원) 구 분 제조업 건설업 금융업 가 계 기 타 합 계 현금및예치금 - - 120,950,215 - - 120,950,215 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 81,697,954 - - 81,697,954 대출채권 46,400,718 141,602,728 16,383,349 383,822,936 568,772,296 1,156,982,027 할부금융자산 1,061,371 702,452 - 8,901,741 24,942,599 35,608,163 금융리스채권 280,820,632 12,083,202 5,547,681 342,659 188,983,380 487,777,554 기타금융자산 1,083,155 436,420 83,735 2,835,408 11,114,989 15,553,707 합계 329,365,876 154,824,802 224,662,934 395,902,744 793,813,264 1,898,569,620 ③ 신용위험을 갖는 금융상품의 지역별 집중도 당사는 대한민국 내에서 모든 영업활동을 수행하고 있어 별도의 지역별 집중도에 대한 정보는 공시하지 않습니다. ④ 담보 및 기타신용보강에 의한 신용위험 경감효과당분기말과 전기말 현재 담보 및 기타신용보강에 의해서 완화되는 신용위험과 관련한 재무효과는 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 손상된 대출채권 대출채권 할부금융자산 금융리스 합 계 손상된 금융자산 25,179,483 62,005 21,132,951 46,374,439 담보 및 기타신용보강 13,788,857 - 21,108,988 34,897,845 보증서 - - 1,206,957 1,206,957 예ㆍ부적금 970,500 - - 970,500 부동산 5,825,300 - 6,211,005 12,036,305 기타 6,993,057 - 13,691,026 20,684,083 (단위: 천원) 구 분 비손상된 대출채권 대출채권 할부금융자산 금융리스 금융렌탈 합 계 비손상된 금융자산 1,199,691,932 42,748,383 466,886,160 2,921,913 1,712,248,388 담보 및 기타신용보강 1,149,571,991 2,215,717 656,703,699 5,421,198 1,813,912,605 보증서 - - 146,022,377 417,693 146,440,070 예ㆍ부적금 311,963,800 387,000 44,232,610 - 356,583,410 부동산 309,568,007 710,000 52,243,626 5,003,505 367,525,138 기타 528,040,184 1,118,717 414,205,086 - 943,363,987 (전)기> (단위: 천원) 구 분 손상된 대출채권 대출채권 할부금융자산 금융리스 합 계 손상된 금융자산 20,223,140 30,121 24,371,074 44,624,335 담보 및 기타신용보강 7,993,095 - 24,079,298 32,072,393 보증서 - - 1,241,168 1,241,168 예ㆍ부적금 810,000 - - 810,000 부동산 283,000 - 5,241,005 5,524,005 기타 6,900,095 - 17,597,125 24,497,220 (단위: 천원) 구 분 비손상된 대출채권 대출채권 할부금융자산 금융리스 금융렌탈 합 계 비손상된 금융자산 1,150,222,338 36,437,023 480,824,318 447,713 1,667,931,392 담보 및 기타신용보강 1,046,075,134 2,013,957 676,427,249 142,500 1,724,658,840 보증서 - - 148,101,414 142,500 148,243,914 예ㆍ부적금 381,174,127 187,000 44,032,610 - 425,393,737 부동산 157,115,490 810,000 55,319,197 - 213,244,687 기타 507,785,517 1,016,957 428,974,028 - 937,776,502 당분기말 현재 담보가 있어서 손실충당금을 인식하지 않은 금융자산은 없으며, 당분기 중 당사의 담보정책의 변경은 없습니다. ⑤ 당분기말과 전기말 현재 손실충당금 측정 방법에 따른 내부신용등급별 대출채권 등의 장부금액은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손상 미인식 손상 인식 대출채권 등급 : 1. 우량 1,136,715,942 8,453,295 2,755,656 1,147,924,893 등급 : 2. 보통 22,340,628 30,426,750 9,367,064 62,134,442 소 계 1,159,056,570 38,880,045 12,122,720 1,210,059,335 할부금융자산 등급 : 1. 우량 39,487,403 586,351 6,701 40,080,455 등급 : 2. 보통 1,628,985 16,131 16,242 1,661,358 소 계 41,116,388 602,482 22,943 41,741,813 리스채권 등급 : 1. 우량 412,656,986 8,560,103 1,299,708 422,516,797 등급 : 2. 보통 39,897,325 6,420,999 5,836,596 52,154,920 소 계 452,554,311 14,981,102 7,136,304 474,671,717 기타금융자산 등급 : 1. 우량 11,828,842 84,029 10,752 11,923,623 등급 : 2. 보통 490,181 372,636 101,512 964,329 소 계 12,319,023 456,665 112,264 12,887,952 합 계 1,665,046,292 54,920,294 19,394,231 1,739,360,817 (전)기> (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정 전체기간 기대신용손실 측정 합 계 손상 미인식 손상 인식 대출채권 등급 : 1. 우량 1,087,098,667 10,816,924 1,442,919 1,099,358,510 등급 : 2. 보통 22,414,703 30,945,684 4,263,130 57,623,517 소 계 1,109,513,370 41,762,608 5,706,049 1,156,982,027 할부금융자산 등급 : 1. 우량 33,599,093 626,911 - 34,226,004 등급 : 2. 보통 1,332,327 29,394 20,438 1,382,159 소 계 34,931,420 656,305 20,438 35,608,163 금융리스채권 등급 : 1. 우량 420,465,965 9,605,233 2,180,719 432,251,917 등급 : 2. 보통 42,450,081 6,769,878 6,305,677 55,525,636 소 계 462,916,046 16,375,111 8,486,396 487,777,553 기타금융자산 등급 : 1. 우량 14,537,660 81,410 3,572 14,622,642 등급 : 2. 보통 478,702 412,077 40,286 931,065 소 계 15,016,362 493,487 43,858 15,553,707 합 계 1,622,377,198 59,287,511 14,256,741 1,695,921,450 상기 금액은 이연대출부대손익, 현재가치할인ㆍ할증차금 및 대손충당금이 가감된 순장부금액입니다. (2) 시장위험 당사는 금융상품의 공정가치나 미래 현금흐름이 시장가격의 변동에 의하여 변동할 위험인 시장위험을 리스크관리위원회를 통해 지속적으로 모니터링하고 있습니다. 시장위험은 이자율, 환율 그리고 지분상품의 노출된 포지션(이는 모두 전반적이고 세부적인 시장 움직임에 노출되어 있으며 시장이자율, 이자율, 신용 스프레드, 환율 및 주가지수와 같은 가격의 급속한 변동)으로부터 발생합니다. ① 시장위험 측정기법당사는 보유하고 있는 금융자산에 대해 민감도분석에 의한 위험관리를 수행하고 있습니다. ② 금리위험금리위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 금융자산 또는 금융부채 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 금융자산과 금융부채에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용을 최소화하는데 있습니다. 이를 위해 변동이자율 조건의 금융자산에 맞추어 변동이자율 차입비율 유지, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사는 다른 변수가 일정하고 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 변동이자부 금융자산에 대한 이자 수익은 564,058천원 , 변동이자부 금융부채에 대한 이자비용은 304,249천원 상승 또는 하락하였 을 것으로 추정하고 있습니다. ③ 외환위험 당사는 통화와 관련된 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 영업거래 상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: USD, EUR, 천원) 구 분 통 화 제31(당)기 1분기 제30(전)기 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화예금 USD 223,640 251,111 160,409 179,354 EUR 18,476 23,633 18,476 23,633 외화금융리스채권 USD 59,976 45,548 99,720 111,496 합 계 320,292 314,483 외화사채 USD 20,000,000 22,756,000 20,000,000 22,362,000 총 계 (22,435,708) (22,047,517) 2) 당분기말과 전기말 현재 당사는 다른 모든 변수가 일정하고 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익과 자본에 미치는 영향은 다음과 같을 것으로 추정하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 10% 환율 인상시 10% 환율 인하시 10% 환율 인상시 10% 환율 인하시 법인세비용차감전순이익 (2,260,383) 2,260,383 (2,221,523) 2,221,523 자 본 (1,763,099) 1,763,099 (1,732,787) 1,732,787 상기 금액은 환율변동에 따른 통화선물 계약에서 발생하는 손익효과를 포함한 금액입니다. (3) 유동성위험 유동성위험은 자산ㆍ부채간 자금 기일의 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여 예상치 못한 손실(비정상적인 자산의 처분, 고금리 조달 등)이 발생하거나 지급불능 상태가 될 위험을 말합니다. 당사는 정기적인 자금수지계획의 수립을 토대로 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측해 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품이 아닌 주요 금융부채의 현금흐름 할인 전 잔존만기별 구성내역은 다음과 같습니다. 이러한 할인되지 않은 계약상 현금흐름에는 이자예상액이 포함되어 있으며, 할인된 현금흐름에 기초한 장부금액과 다를 수 있습니다.(당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 장부금액 1개월이하 1개월초과 ~3개월 이하 3개월초과 ~1년이하 1년초과~5년이하 합 계 원화차입금 105,210,813 10,766,452 1,435,876 92,689,546 2,631,097 107,522,971 원화사채 1,523,689,379 72,838,224 131,693,613 547,459,367 843,173,905 1,595,165,109 외화사채 22,394,043 - 183,680 551,040 23,502,080 24,236,800 리스보증금 10,289,197 206,956 328,033 1,368,196 9,123,238 11,026,423 미지급금 2,411,583 2,411,583 - - - 2,411,583 미지급비용 8,382,524 8,382,524 - - - 8,382,524 예수금 3,687,943 3,687,943 - - - 3,687,943 리스부채 2,056,213 116,343 232,687 1,047,090 719,456 2,115,576 기타부채 1,109,199 - - - 1,109,199 1,109,199 합 계 1,679,230,894 98,410,025 133,873,889 643,115,239 880,258,975 1,755,658,128 (전)기> (단위: 천원) 구 분 장부금액 1개월이하 1개월초과 ~3개월 이하 3개월초과 ~1년이하 1년초과~5년이하 합 계 원화차입금 116,673,570 9,775,637 46,465,159 58,489,209 3,534,406 118,264,411 외화차입금 1,373,776,886 5,072,153 81,683,559 575,074,071 775,919,169 1,437,748,952 원화사채 21,970,502 - 183,680 551,040 23,685,760 24,420,480 리스보증금 10,911,148 289,467 337,343 1,585,969 9,329,481 11,542,260 미지급금 1,892,786 1,892,786 - - - 1,892,786 미지급비용 7,217,522 7,217,522 - - - 7,217,522 예수금 2,302,657 2,302,657 - - - 2,302,657 기타부채 1,075,361 - - - 1,075,361 1,075,361 합 계 1,535,820,432 26,550,222 128,669,741 635,700,289 813,544,177 1,604,464,429 (4) 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 여신전문금융업감독규정 상의 조정총자산에 대한 조정자기자본비율을 이용하고 있으며, 동 규정에서는 조정총자산에 대한 조정자기자본비율을 100분의 7 이상유지하도록 요구하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사는 동 경영지도비율 이상을 유지하고 있습니다. 5. 금융상품의 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 분류는 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융상품 상각후원가측정 금융상품 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 합계 현금및예치금 - 229,933,324 - 229,933,324 당기손익-공정가치측정 금융자산 89,572,678 - - 89,572,678 대출채권 - 1,210,059,335 - 1,210,059,335 할부금융자산 - 41,741,813 - 41,741,813 리스자산 - 474,671,717 - 474,671,717 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 5,323,427 5,323,427 파생상품자산 233,665 - - 233,665 기타금융자산 - 12,887,952 - 12,887,952 금융자산 합계 89,806,343 1,969,294,141 5,323,427 2,064,423,911 파생상품부채 360,099 - - 360,099 차입부채 - 105,210,813 - 105,210,813 사채 - 1,546,083,422 - 1,546,083,422 기타금융부채 - 27,936,659 - 27,936,659 금융부채 합계 360,099 1,679,230,894 - 1,679,590,993 (전)기> (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융상품 상각후원가측정 금융상품 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 합계 현금및예치금 - 120,950,215 - 120,950,215 당기손익-공정가치측정 금융자산 84,190,418 - - 84,190,418 대출채권 - 1,156,982,027 - 1,156,982,027 할부금융자산 - 35,608,163 - 35,608,163 리스자산 - 487,777,554 - 487,777,554 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 5,323,427 5,323,427 기타금융자산 - 15,553,707 - 15,553,707 금융자산 합계 84,190,418 1,816,871,666 5,323,427 1,906,385,511 파생상품부채 461,401 - - 461,401 차입부채 - 116,673,570 - 116,673,570 사채 - 1,395,747,388 - 1,395,747,388 기타금융부채 - 23,399,475 - 23,399,475 금융부채 합계 461,401 1,535,820,433 - 1,536,281,834 (2) 상각후원가로 측정하는 금융상품 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출방법은 다음과 같습니다. 구 분 공정가치 산출방법 현금및예치금 현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며, 예치금은 변동이자율 예치금과 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 대출채권,할부금융자산,리스자산 대출채권 등의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름의 현재가치로 평가됩니다. 공정가치를 결정하기 위해 기대현금흐름을 시장이자율로 할인한 후 추가적으로 차주의 신용위험 등을 고려하였습니다. 기타금융자산 기타금융자산은 대부분의 만기가 1년 이내이므로 기대현금흐름을 시장이자율로 할인한 현재가치와 장부금액의 차이가 중요하지 않아 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 차입부채 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 사 채 활성화된 시장 가격을 기초로 하고 있습니다. 활성화된 시장 가격이 유효하지 않은 경우, 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 기타금융부채 기타금융부채는 대부분의 만기가 1년 이내이므로 기대현금흐름을 시장이자율로 할인한 현재가치와 장부금액의 차이가 중요하지 않아 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 다만, 리스보증금에 대해서는 기대현금흐름을 시장이자율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융자산, 부채의 장부금액 및 공정가치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 현금및예치금 229,933,324 229,933,324 120,950,215 120,950,215 대출채권 1,252,554,090 1,210,059,335 1,190,483,494 1,156,982,027 할부금융자산 36,548,042 41,741,813 36,548,042 35,608,163 리스자산 497,210,918 474,671,717 497,210,918 487,777,554 기타금융자산 12,887,952 12,887,952 15,553,707 15,553,707 합 계 2,029,134,326 1,969,294,141 1,860,746,376 1,816,871,666 차입부채 116,433,040 105,210,813 116,433,040 116,673,570 사채 1,450,066,664 1,546,083,422 1,450,066,664 1,395,747,388 기타금융부채 29,165,257 27,936,659 24,006,122 23,399,475 합 계 1,595,664,961 1,679,230,894 1,590,505,826 1,535,820,433 (3) 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출방법은 다음과 같습니다. 계정과목 공정가치 산출방법 당기손익-공정가치측정 금융자산 활성시장이 존재하는 경우 공시가격을 공정가치로 산출하고 있습니다. 공시가격은 보고기간 종료일 현재의 종가로 하고 있습니다. 활성시장가격이 유효하지 않은 지분증권은 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 측정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 활성시장이 존재하는 경우 공시가격을 공정가치로 산출하고 있습니다. 활성시장가격이 유효하지 않은 지분증권은 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 측정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하고 있습니다. 파생상품자산파생상품부채 활성시장이 존재하는 경우 공시가격을 공정가치로 산출하고 있습니다. 파생상품 평가에필요한 시장 관측자료를 활용할 수 없는 경우 외부기관의 평가결과를 활용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. (4) 공정가치 서열체계 당사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 수준으로 분류하여 공시합니다. - 수준 1 : 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경 우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. - 수준 2 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투 입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다. - 수준 3 : 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투 입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수 준 3으로 분류하고 있습니다. 공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정합니다. 이러한 목적상, 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가되며, 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 측정치는 수준 3의 측정치로 분류하고 있습니다. 공정가치측정치 전체에 대한 특정 투입변수의 유의성을 평가할 때에는 당해 자산이나 부채에 특유한 요소를 고려하여 판단할 것이 요구됩니다. ① 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정하는 금융상품의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 수준 1(주) 수준 2(주) 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 336,418 - 2,490,183 2,826,601 채무증권 1,313,019 - 84,906,087 86,219,106 대출채권 - - 526,971 526,971 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 - - 5,323,427 5,323,427 파생상품자산 매매목적 - 233,665 - 233,665 합 계 1,649,437 233,665 93,246,668 95,129,770 파생상품부채 매매목적 - 360,099 - 360,099 (전)기> (단위: 천원) 구 분 수준 1(주) 수준 2(주) 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 - - 2,492,464 2,492,464 채무증권 1,713,497 - 78,298,845 80,012,342 대출채권 - - 1,685,612 1,685,612 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 - - 5,323,427 5,323,427 합 계 1,713,497 - 87,800,348 89,513,845 파생상품부채 매매목적 - 461,401 - 461,401 (주) 당분기 및 전기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 1과 수준 2 사이의 이동금액은 없습니다. ② 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 현금및예치금 229,933,324 - - 229,933,324 대출채권 - - 1,252,554,090 1,252,554,090 할부금융자산 - - 36,548,042 36,548,042 리스자산 - - 497,210,918 497,210,918 기타금융자산 - - 12,887,952 12,887,952 합 계 229,933,324 - 1,799,201,002 2,029,134,326 차입부채 - 116,433,040 - 116,433,040 사채 - 1,450,066,664 - 1,450,066,664 기타금융부채 - 11,517,795 17,647,462 29,165,257 합 계 - 1,578,017,499 17,647,462 1,595,664,961 (전)기> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 현금및예치금 120,950,215 - - 120,950,215 대출채권 - - 1,190,483,494 1,190,483,494 할부금융자산 - - 36,548,042 36,548,042 리스자산 - - 497,210,918 497,210,918 기타금융자산 - - 15,553,707 15,553,707 합 계 120,950,215 - 1,739,796,161 1,860,746,376 차입부채 - 116,433,040 - 116,433,040 사채 - 1,450,066,664 - 1,450,066,664 기타금융부채 - 11,517,795 12,488,327 24,006,122 합 계 - 1,578,017,499 12,488,327 1,590,505,826 (5) 가치평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수수준 2와 수준 3의 공정가치측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.① 공정가치로 측정하는 금융상품 구 분 평가기법 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 옵션가격결정모형, 현금흐름할인법, 순자산가치법 대상회사의 주식가치변동 등 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 현금흐름할인법 - 파생상품자산, 파생상품부채 현금흐름할인법 - ② 공정가치로 측정되지 않는 금융상품 구 분 평가기법 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수 상각후원가측정 금융자산 현금흐름할인법 거래상대방의 신용위험 등 차입부채 현금흐름할인법 - 사채 현금흐름할인법 - 기타금융부채(주) 현금흐름할인법 - (주) 리스보증금 이외의 기타금융부채는 대부분의 만기가 1년 이내이므로 기대현금흐름을 시장이자율로 할인한 현재가치와 장부금액의 차이가 중요하지 않아 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. (6) 공정가치 수준3으로 분류된 금융상품의 증감내역 당분기와 전기 중 공정가치 수준3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 공정가치 변동액 기말 당기손익 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 2,492,464 - - (2,281) - 2,490,183 채무증권 78,298,845 6,624,995 (313,200) 295,447 - 84,906,087 대출채권 1,685,612 - (1,000,000) (158,641) - 526,971 소 계 82,476,921 6,624,995 (1,313,200) 134,525 - 87,923,241 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 5,323,427 - - - - 5,323,427 합 계 87,800,348 6,624,995 (1,313,200) 134,525 - 93,246,668 (전)기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 공정가치 변동액 기말 당기손익 기타포괄손익 당기손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 4,160,566 - (1,522,575) (145,527) - 2,492,464 채무증권 80,855,492 20,807,080 (23,931,945) 568,218 - 78,298,845 대출채권 5,783,668 - (4,794,102) 696,046 - 1,685,612 소 계 90,799,726 20,807,080 (30,248,622) 1,118,737 - 82,476,921 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 7,661,185 - - - (2,337,758) 5,323,427 합 계 98,460,911 20,807,080 (30,248,622) 1,118,737 (2,337,758) 87,800,348 (7) 금융상품 범주별 손익 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 이자수익 이자비용 수수료수익 수수료비용 손상차손 파생상품관련손익(주1) 기타손익(주2) 순손익 당기손익-공정가치측정 금융자산 909,931 - - - - 430,204 437,470 1,777,605 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - - - - - 36,986 36,986 상각후원가측정 금융자산 36,489,675 - 1,883,455 (463,250) (8,891,137) - (276,271) 28,742,472 당기손익-공정가치측정 금융부채 - - - - - (63,877) - (63,877) 상각후원가측정 금융부채 - (14,289,661) - (131,498) - (3,075) - (14,424,234) 합 계 37,399,606 (14,289,661) 1,883,455 (594,748) (8,891,137) 363,252 198,185 16,068,952 (전)기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 이자수익 이자비용 수수료수익 수수료비용 손상차손 파생상품관련손익(주1) 기타손익(주2) 순손익 당기손익-공정가치측정 금융자산 625,379 - - - - 31,898 3,156,553 3,813,830 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - - - - - 36,986 36,986 상각후원가측정 금융자산 25,504,466 - 1,426,905 (589,104) (8,412,238) - - 17,930,029 상각후원가측정 금융부채 - (10,863,602) - - - - - (10,863,602) 합 계 26,129,845 (10,863,602) 1,426,905 (589,104) (8,412,238) 31,898 3,193,539 10,917,243 (주1) 통화선물 관련 손익 3,075천원이 포함되어 있지 않습니다. (주2) 지분상품으로 분류되는 배당수익이 포함되어 있습니다. 6. 현금 및 예치금 (1) 현금 및 예치금의 종류별 내역당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 현금 및 현금성자산 217,282,469 108,302,095 원화예치금 12,513,300 12,513,300 외화예치금 137,555 134,820 합 계 229,933,324 120,950,215 (2) 사용제한 예치금당분기말과 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 예치금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 사용제한내용 원화예치금 7,300 7,300 선물거래증거금 6,000 6,000 당좌개설보증금 12,500,000 12,500,000 정기예금 소 계 12,513,300 12,513,300 외화예치금 137,555 134,820 질권설정 합 계 12,650,855 12,648,120 7. 당기손익-공정가치측정 금융자산 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융 자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 당기손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 2,826,601 2,492,464 채무증권 86,219,106 80,012,342 대출채권 526,971 1,685,612 합 계 89,572,678 84,190,418 8 . 대출채권 및 할부금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권 및 할부금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 대출채권 가계대출 362,701,598 385,451,097 기업대출 862,169,817 784,994,381 대출채권 총계 1,224,871,415 1,170,445,478 가감 : 이연대출부대손익 4,379,114 6,528,014 가산 : 현재가치할증차금 1,311,508 1,801,935 대손충당금차감전 대출채권 소계 1,230,562,037 1,178,775,427 차감 : 대손충당금 (20,502,702) (21,793,400) 대손충당금차감후 대출채권 소계 1,210,059,335 1,156,982,027 할부금융자산 가계할부금융 14,311,596 9,462,493 기업할부금융 28,498,792 27,004,650 할부금융 총계 42,810,388 36,467,143 가감 : 이연대출부대손익 (867,686) (692,723) 대손충당금차감전 할부금융자산 소계 41,942,702 35,774,420 차감 : 대손충당금 (200,889) (166,257) 대손충당금차감후 할부금융자산 소계 41,741,813 35,608,163 합 계 1,251,801,148 1,192,590,190 (2) 당분기와 전기 중 대출채권 및 할부금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 대출채권 기초 1,106,382,598 43,839,740 20,223,140 1,170,445,478 Stage간 분류이동 - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 392,863 (332,812) (60,051) - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (15,196,249) (299,602) 15,495,851 - 순증감 67,734,274 (2,545,533) (312,008) 64,876,733 대손상각 - - (7,738,613) (7,738,613) 채권매각 (259,994) (23,352) (2,428,837) (2,712,183) 당분기말 1,159,053,492 40,638,441 25,179,482 1,224,871,415 할부금융자산 기초 35,759,463 677,559 30,121 36,467,143 Stage간 분류이동 - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 7,590 (7,590) - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (42,223) (1,429) 43,652 - 순증감 6,413,079 (58,066) (5,705) 6,349,308 대손상각 - - (6,063) (6,063) 채권매각 - - - - 당분기말 42,137,909 610,474 62,005 42,810,388 (전)기> (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 대출채권 기초 646,250,115 32,897,246 16,345,781 695,493,142 Stage간 분류이동 - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 103,262 (103,262) - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (31,067,002) 5,525,174 25,541,828 - 순증감 491,096,223 5,520,582 4,208,902 500,825,707 대손상각 - - (19,543,957) (19,543,957) 채권매각 - - (6,329,414) (6,329,414) 기말 1,106,382,598 43,839,740 20,223,140 1,170,445,478 할부금융자산 기초 11,850,847 103,930 301,039 12,255,816 Stage간 분류이동 - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (46,321) - 46,321 - 순증감 23,954,938 573,629 29,099 24,557,666 대손상각 - - (346,338) (346,338) 기말 35,759,464 677,559 30,121 36,467,144 9. 리스자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 리스자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 금융리스채권 488,810,280 503,773,164 선급리스채권 2,130,744 1,869,942 리스채권 총계 490,941,024 505,643,106 가감 : 이연대출부대손익 733,867 711,477 대손충당금차감전 리스채권 소계 491,674,891 506,354,583 차감 : 대손충당금 (17,003,174) (18,577,029) 합 계 474,671,717 487,777,554 (2) 당분기와 전기 중 리스채권의 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 리스채권 기초 465,007,826 16,264,205 24,371,074 505,643,105 Stage간 분류이동 - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 544,818 (544,818) - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (1,882,193) 22,289 1,859,904 - 순증감 (9,281,699) (322,354) (1,876,212) (11,480,265) 대손상각 - - (3,184,745) (3,184,745) 채권매각 - - (37,071) (37,071) 당분기말 454,388,752 15,419,322 21,132,950 490,941,024 (전)기> (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 리스채권 기초 601,698,340 19,203,180 44,589,543 665,491,063 Stage간 분류이동 - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 915,152 (915,152) - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (19,406,757) (516,983) 19,923,740 - 순증감 (118,198,909) (1,506,840) (14,753,740) (134,459,489) 대손상각 - - (25,328,645) (25,328,645) 채권매각 - - (59,824) (59,824) 기말 465,007,826 16,264,205 24,371,074 505,643,105 (3) 당분기말 현재 금융리스의 총투자와 최소리스료의 현재가치(해지금융리스채권 제외)는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 최소리스료 2019.04.01~2020.03.31 263,987,810 2020.04.01~2024.03.31 310,772,745 2024.04.01 이후 2,617,818 합 계 577,378,373 미경과이자 (99,191,634) 리스순투자 478,186,739 (4) 당분기말과 전기말 현재 금융리스채권 중 리스이용자에게 지급불능 등의 사유가 발생하여 계약이 중도해지된 금융리스채권은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 금융리스채권 10,623,541 12,471,069 대손충당금 (7,564,444) (8,613,809) 합 계 3,059,097 3,857,260 10. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 지분증권 기타(주) 5,323,427 5,323,427 (주) 당사는 에이치케이자산관리㈜의 재무구조 개선을 위해 자본확충 지원목적으로 보유하고 있는 신종자본증권을 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정하였습니다. 보고기간말 현재 보유하고 있는 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 36,986천원이며 당분기 중 제거한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산은 없습니다. (2) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익(기타포괄손익누계액) 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 기초 미실현보유손익 (7,547,727) - 회계정책 변경에 따른 변동효과 - (5,724,276) 평가에 따른 보유손익 증감 - (2,337,758) 법인세 효과 - 514,307 기말 미실현보유손익 (7,547,727) (7,547,727) 11. 기타금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 미수금 399,454 3,050,525 미수수익 9,768,356 9,041,914 단기대여금 352,836 1,063,335 보증금 3,360,192 3,409,392 대손충당금 (992,886) (1,011,459) 합 계 12,887,952 15,553,707 12. 대손충당금 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 대출채권 대손충당금 기초 4,958,827 3,164,828 13,669,745 21,793,400 Stage간 분류이동 - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 83,579 (33,099) (50,480) - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (144,383) (1,004,854) 1,149,237 - 충당금 전입액 789,841 (174,843) 6,634,549 7,249,547 할인차금 상각 - - (62,503) (62,503) 채권매각 (267,633) (22,257) (1,467,622) (1,757,512) 상각채권 회수 - - 925,969 925,969 대손상각 - - (7,738,614) (7,738,614) 환율변동 등 기타 - - 92,415 92,415 당분기말 5,420,231 1,929,775 13,152,696 20,502,702 할부금융자산 대손충당금 기초 132,297 24,175 9,785 166,257 Stage간 분류이동 - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 750 (750) - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (266) (165) 431 - 충당금 전입(환입)액 18,625 (12,705) 30,300 36,220 할인차금 상각 - - (64) (64) 채권매각 - - - - 상각채권 회수 - - 4,539 4,539 대손상각 - - (6,063) (6,063) 환율변동 등 기타 - - - - 당분기말 151,406 10,555 38,928 200,889 리스채권 대손충당금 기초 2,803,079 436,635 15,337,315 18,577,029 Stage간 분류이동 - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 57,508 (57,508) - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (27,028) (1,876) 28,904 - 충당금 전입(환입)액 (265,329) 61,047 1,390,351 1,186,069 할인차금 상각 - - (579) (579) 채권매각 - - - - 상각채권 회수 - - 354,411 354,411 대손상각 - - (3,184,746) (3,184,746) 환율변동 등 기타 - - 70,990 70,990 당분기말 2,568,230 438,298 13,996,646 17,003,174 미수수익 대손충당금 기초 41,347 36,288 630,274 707,909 Stage간 분류이동 - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 4,810 (1,925) (2,885) - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (2,870) (12,230) 15,100 - 충당금 전입(환입)액 8,018 21,280 303,305 332,603 채권매각 (3,740) (715) - (4,455) 대손상각 - - (277,344) (277,344) 환율변동 등 기타 - - - - 당분기말 47,565 42,698 668,450 758,713 단기대여금 대손충당금 기초 6 459 303,019 303,484 Stage간 분류이동 - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 344 (120) (224) - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (4) (113) 117 - 충당금 전입(환입)액 (249) 1,773 85,187 86,711 채권매각 - - (413) (413) 대손상각 - - (155,662) (155,662) 당분기말 97 1,999 232,024 234,120 미수금 대손충당금 기초 67 - - 67 Stage간 분류이동 - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 충당금 전입(환입)액 (14) - - (14) 당분기말 53 - - 53 (전)기> (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상 미인식 손상 인식 대출채권 대손충당금 기초 4,141,474 658,475 8,306,476 13,106,425 회계정책 변경에 따른 변동효과 233,862 1,307,634 2,617,761 4,159,257 Stage간 분류이동 - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 28,492 (28,492) - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (11,606,049) (676,183) 12,282,232 - 충당금 전입(환입)액 12,161,048 1,903,394 13,126,087 27,190,529 할인차금 상각 - - (212,578) (212,578) 채권매각 - - (4,158,892) (4,158,892) 상각채권 회수 - - 1,316,460 1,316,460 대손상각 - - (19,543,957) (19,543,957) 환율변동 등 기타 - - (63,844) (63,844) 기말 4,958,827 3,164,828 13,669,745 21,793,400 할부금융자산 대손충당금 기초 53,879 8,596 71,338 133,813 회계정책 변경에 따른 변동효과 6,705 5,864 184,814 197,383 Stage간 분류이동 - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (39,350) - 39,350 - 충당금 전입(환입)액 111,063 9,715 21,725 142,503 할인차금 상각 - - (194) (194) 상각채권 회수 - - 39,893 39,893 대손상각 - - (346,338) (346,338) 환율변동 등 기타 - - (803) (803) 기말 132,297 24,175 9,785 166,257 리스채권 대손충당금 기초 4,494,962 312,862 10,729,573 15,537,397 회계정책 변경에 따른 변동효과 1,081,719 376,204 14,553,360 16,011,283 Stage간 분류이동 - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 27,459 (27,459) - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (3,088,163) (181,721) 3,269,884 - 충당금 전입(환입)액 287,102 (43,251) 11,427,376 11,671,227 할인차금 상각 - - (32,873) (32,873) 채권매각 - - (58,283) (58,283) 상각채권 회수 - - 609,325 609,325 대손상각 - - (25,328,645) (25,328,645) 환율변동 등 기타 - - 167,598 167,598 기말 2,803,079 436,635 15,337,315 18,577,029 미수수익 대손충당금 기초 36,943 15,101 477,129 529,173 회계정책 변경에 따른 변동효과 4,335 8,623 4,006 16,964 Stage간 분류이동 - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 452 (452) - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (247,109) (24,720) 271,829 - 충당금 전입(환입)액 246,726 37,736 561,718 846,180 채권매각 - - (220,923) (220,923) 대손상각 - - (463,485) (463,485) 기말 41,347 36,288 630,274 707,909 단기대여금 대손충당금 기초 25 147 189,054 189,226 회계정책 변경에 따른 변동효과 11 118 235,593 235,722 Stage간 분류이동 - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 14 (14) - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (1,320) (265) 1,585 - 충당금 전입(환입)액 1,276 473 326,501 328,250 채권매각 - - (3,635) (3,635) 대손상각 - - (446,079) (446,079) 기말 6 459 303,019 303,484 미수금 대손충당금 기초 - - - - 회계정책 변경에 따른 변동효과 - - - - Stage간 분류이동 - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 충당금 전입(환입)액 67 - - 67 기말 67 - - 67 13. 이연대출부대비용(수익) 당분기와 전기 중 이연대출부대비용(수익) 변동내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 대출채권 할부금융자산 금융리스채권 합 계 기 초 6,528,013 (692,723) 711,477 6,546,767 신규발생 (735,300) (150,395) 100,615 (785,080) 상 각 (1,413,599) (24,568) (78,225) (1,516,392) 분기말 4,379,114 (867,686) 733,867 4,245,295 (전)기> (단위: 천원) 구 분 대출채권 할부금융자산 금융리스채권 합 계 기 초 509,939 (33,336) 656,838 1,133,441 신규발생 8,130,930 (1,020,577) 535,861 7,646,214 상 각 (2,112,856) 361,191 (481,221) (2,232,886) 기 말 6,528,013 (692,722) 711,478 6,546,769 14. 파생상품 (1) 미결제약정 계약금액 당분기말과 전기말 현재 보유중인 파생상품의 미결제약정 계약금액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,USD) 구 분 통화 제31(당)기 1분기 제30(전)기 매매목적 통화선물 KRW 170,670 100,629 이자율스왑 KRW 68,000,000 68,000,000 통화율스왑 USD 20,000,000 20,000,000 (2) 파생상품 공정가치당분기말과 전기말 현재 보유중인 파생상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 자 산 부 채 자 산 부 채 매매목적 이자율스왑 - 360,099 - 296,222 통화스왑 233,665 - - 165,179 합 계 233,665 360,099 - 461,401 (3) 파생상품 평가손익 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 1분기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 매매목적 이자율스왑 4,003 (67,879) 31,898 - 통화스왑 398,844 - - - 합 계 402,847 (67,879) 31,898 - 15. 관 계기업투자자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 천원) 회사명 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부금액 폴라리스제2호사모투자합자회사 91.2 2,690,435 2,355,427 150,000 (전)기> (단위: 천원) 회사명 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부금액 폴라리스제2호사모투자합자회사 91.2 3,675,942 4,168,084 2,638,238 HKC-WTS 제1호 사모투자합자회사 21.3 7,589,850 43,983,292 8,561,619 합 계 11,265,792 48,151,376 11,199,857 (2) 당분기와 전기 중 관계기업투자자산의 장부금액 변동은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 천원) 회사명 기 초 처분 손상차손 분기말 폴라리스제2호사모투자합자회사 2,638,238 (1,131,684) (1,356,554) 150,000 HKC-WTS 제1호 사모투자합자회사 8,561,619 (8,561,619) - - 합 계 11,199,857 (9,693,303) (1,356,554) 150,000 (전)기> (단위: 천원) 회사명 기 초 처분 지분법손익 기 말 폴라리스제2호사모투자합자회사 6,062,498 (2,785,235) (639,025) 2,638,238 HKC-WTS 제1호 사모투자합자회사 14,476,831 (7,060,295) 1,145,083 8,561,619 합 계 20,539,329 (9,845,530) 506,058 11,199,857 (3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 영업손실 분기순손실 폴라리스제2호사모투자합자회사 2,363,793 8,366 202,287 202,287 (전)기> (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 영업이익 당기순이익 폴라리스제2호사모투자합자회사 4,173,084 5,000 128,604 128,843 HKC-WTS 제1호 사모투자합자회사 44,100,851 117,559 11,052,452 11,052,452 16. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 9,375 - 9,375 건 물 1,974,898 (292,903) 1,681,995 기타유형자산 3,511,071 (2,301,083) 1,209,988 임차점포시설물 309,196 (180,810) 128,386 사용권자산 2,424,286 (342,913) 2,081,373 합 계 8,228,826 (3,117,709) 5,111,117 (전)기> (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 9,375 - 9,375 건 물 1,974,898 (280,560) 1,694,338 기타유형자산 3,001,253 (2,208,922) 792,331 임차점포시설물 309,196 (151,185) 158,011 합 계 5,294,722 (2,640,667) 2,654,055 (2) 당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 회계정책의 변경효과 취 득 감가상각 분기말 토 지 9,375 - - - 9,375 건 물 1,694,338 - - (12,343) 1,681,995 기타유형자산 792,331 - 509,819 (92,162) 1,209,988 임차점포시설물 158,011 - - (29,625) 128,386 사용권자산 - 2,193,396 230,890 (342,913) 2,081,373 합 계 2,654,055 2,193,396 740,709 (477,043) 5,111,117 (전)기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득(주) 처 분 감가상각 기 말 토 지 9,375 - - - 9,375 건 물 1,743,711 - - (49,373) 1,694,338 기타유형자산 608,882 471,074 (4,321) (283,304) 792,331 임차점포시설물 316,731 15,975 (16,139) (158,556) 158,011 합 계 2,678,699 487,049 (20,460) (491,233) 2,654,055 (주) 임차점포시설물의 취득은 전액 복구충당부채 설정으로 인한 증가금액입니다 17. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 장부금액 회원권 1,651,454 - 1,651,454 소프트웨어 9,851,236 (3,641,644) 6,209,592 합 계 11,502,690 (3,641,644) 7,861,046 (전)기> (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 장부금액 회원권 1,651,454 - 1,651,454 소프트웨어 9,657,636 (3,260,089) 6,397,547 합 계 11,309,090 (3,260,089) 8,049,001 (2) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 분기말 회원권 1,651,454 - - 1,651,454 소프트웨어 6,397,547 193,600 (381,555) 6,209,592 합 계 8,049,001 193,600 (381,555) 7,861,046 (전)기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 기말 회원권 1,651,454 - - 1,651,454 소프트웨어 138,093 7,256,436 (996,982) 6,397,547 합 계 1,789,547 7,256,436 (996,982) 8,049,001 18. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 2,030,770 - 2,030,770 건 물 1,379,737 (296,068) 1,083,669 합 계 3,410,507 (296,068) 3,114,439 (전)기> (단위: 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토 지 2,390,036 - 2,390,036 건 물 1,379,737 (287,445) 1,092,292 합 계 3,769,773 (287,445) 3,482,328 (2) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 처분 감가상각 분기말 토 지 2,390,036 (359,266) - 2,030,770 건 물 1,092,292 - (8,623) 1,083,669 합 계 3,482,328 (359,266) (8,623) 3,114,439 (전)기> (단위: 천원) 구 분 기 초 감가상각 기 말 토 지 2,390,036 - 2,390,036 건 물 1,126,785 (34,493) 1,092,292 합 계 3,516,821 (34,493) 3,482,328 (3) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 토 지 6,379,669 6,379,669 건 물(주) 1,083,669 1,092,292 합 계 7,463,338 7,471,961 (주) 건물의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 평가하였습니다. (4) 투자부동산으로부터 발생한 손익 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익이 없습니다. 당분기와 전분기중 투자부동산과 직접 관련된 관리비용은 각각 5백만원 발생하였습니다. 19. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 선급금 208,910 318,910 선급비용 72,353 398,333 선급부가세 251,405 - 합 계 532,668 717,243 20. 담보제공자산 당분기말 현재 담보제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, EUR, 천원) 담보제공자산 통 화 담보설정금액 담보권자 비 고 선박(주) USD 3,600,000 한국산업은행 차입금 관련 외화예치금 USD 101,879 KEB하나은행 지급보증 관련 EUR 18,476 예치금 KRW 12,500,000 KEB하나은행 지급보증 관련 (주) 당사는 동 선박을 해운회사에 금융리스계약을 실행하고 금융리스채권으로 인식하고 있습니다. 따라서 동 선박의 장부금액을 산출하지 아니하였습니다. 한편, 당분기말 현재 경남은행에 차입금과 관련하여 견질어음 1매 를 담보로 제공하고 있습니다 . 21. 차입부채 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 이자율(%) 금 액 이자율(%) 금 액 원화차입금 은행차입금 2.10~3.77 95,210,813 2.10~3.72 96,673,570 기타차입금 3.05 10,000,000 2.68~3.05 20,000,000 합 계 105,210,813 116,673,570 22. 사채 당분기말과 전기말 현재 사채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 이자율(%) 금 액 이자율(%) 금 액 원화사채 무보증 사모사채 2.50 ~ 3.67 315,000,000 2.50~4.40 325,000,000 무보증 공모사채 2.93 ~ 3.99 1,211,000,000 3.07~3.99 1,051,000,000 사채할인발행차금 (2,310,621) (2,223,114) 소 계 1,523,689,379 1,373,776,886 외화사채 무보증 사모사채 3.28 22,756,000 3.28 22,362,000 사채할인발행차금 (361,957) (391,498) 소 계 22,394,043 21,970,502 합 계 1,546,083,422 1,395,747,388 23. 기타금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 미지급금 2,411,583 1,892,786 미지급비용 8,382,524 7,217,522 예수금 3,687,943 2,302,657 리스보증금 11,033,272 11,725,418 리스부채 2,056,213 - 기 타 1,109,199 1,075,362 현재가치할인차금 (744,075) (814,270) 합 계 27,936,659 23,399,475 24. 확정급여부채 (1) 확정급여제도 자산 및 부채당분기말과 전기말 현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 확정급여채무의 현재가치 5,798,731 5,542,906 차감:사외적립자산의 공정가치 (4,050,345) (4,020,527) 확정급여제도의 부채 인식액 1,748,386 1,522,379 (2) 당분기와 전기 중 순확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 기 초 5,542,906 (4,020,527) 1,522,379 당기손익으로 인식: 당기근무원가 313,795 - 313,795 이자원가(수익) 34,284 (29,818) 4,466 소 계 348,079 (29,818) 318,261 기타: 급여지급액 (92,254) - (92,254) 소 계 (92,254) - (92,254) 기 말 5,798,731 (4,050,345) 1,748,386 (전)기> (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 순확정급여부채 기 초 4,102,911 (3,053,672) 1,049,239 당기손익으로 인식: 당기근무원가 879,836 - 879,836 이자원가(수익) 118,784 (91,506) 27,278 소 계 998,620 (91,506) 907,114 기타포괄손익으로 인식: 확정급여제도의 재측정요소 1,004,647 59,218 1,063,865 - 보험수리적손익 1,004,647 - 1,004,647 (인구통계적 가정) - - - (재무적 가정) 211,427 - 211,427 (경험조정) 793,220 - 793,220 - 사외적립자산 수익 - 59,218 59,218 기타: 사용자의 기여금 - (1,400,000) (1,400,000) 급여지급액 (563,272) 465,433 (97,839) 소 계 (563,272) (934,567) (1,497,839) 기 말 5,542,906 (4,020,527) 1,522,379 (3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 예치금 4,050,345 4,020,527 (4) 보험수리적가정당분기말과 전기말 현재 보험수리적 가정의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 비 고 할인율 2.77% 2.77% 우량회사채 수익률 미래임금상승률 4.50% 4.50% 가중평균 과거임금상승률 퇴직률 정규직 7.10% ~ 27.10% 7.10% ~ 27.10% 보험개발원에서 제공하는 표준률 사용 사망률 남 성 0.012% ~ 0.050% 0.012% ~ 0.050% 여 성 0.004% ~ 0.023% 0.004% ~ 0.023% 25. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제31(당)기 1분기 제30(전)기 복구충당부채 350,122 334,821 (2) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 복구충당부채 복구충당부채 소송충당부채 기초 334,821 316,731 - 취득 25,757 15,975 - 처분 - (24,049) - 전입(환입) (10,456) 26,164 19,500 기타 - - (19,500) 합 계 350,122 334,821 - 26. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제31(당)기 1분기 제30(전)기 선수수익 469,223 453,398 선수금(주) 137,427,420 138,245,240 선수리스료 744,062 814,258 미지급법인세 4,214,172 890,896 합 계 142,854,877 140,403,792 (주) 금융리스 계약 시 신용보강 차원에서 고객으로부터 총리스료의 일정부분을 선납받은 금액으로 리스기간 동안 수납할 리스료에서 일부 차감하고 있습니다. 27. 자본 (1) 자본의 내역당분기말과 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제31(당)기 1분기 제30(전)기 자본금 보통주자본금 84,104,788 84,104,788 자본잉여금 주식발행초과금 1,769,558 1,769,558 자본조정 기타자본조정 (1,981,876) (1,981,876) 신종자본증권 신종자본증권 59,969,480 59,969,480 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 평가손익 (7,547,727) (7,547,727) 보험수리적손익 (1,147,470) (1,147,469) 소 계 (8,695,197) (8,695,196) 이익잉여금 이익준비금 5,917,317 5,917,317 임의적립금 115,157,614 98,938,389 미처분이익잉여금 4,171,069 15,667,580 소 계 125,246,000 120,523,286 합 계 260,412,753 255,690,040 (2) 자본금당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 발행할 주식의 총수 400,000,000주 400,000,000주 1주당 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 수 (보통주) 168,209,576주 168,209,576주 당사의 정관에 의하면 의결권 없는 우선주식을 100,000,000주의 범위내에서, 보통주식 또는 우선주식으로 전환할 수 있는 전환사채를 1,000억원의 범위내에서, 우선주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 1,000억원의 범위내에서 발행할 수 있도록 되어 있으나, 당분기말 현재까지 상기 조건으로 발행된 우선주, 전환사채 및 신주인수권부사채는 없습니다. (3) 발행한 주식수의 변동당분기말과 전기말 현재 당사가 발행한 주식수는 168,209,576주 입니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 발행금액 발행비용 당분기말 전기말 신종자본증권 2018-09-04 2048-09-04 6.00 60,000,000 (30,520) 59,969,480 59,969,480 (5) 상기 채권형 신종자본증권은 당사가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로 자본으로 분류하였으며, 발행조건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 무기명식 무보증 후순위 사모사채 발행금액 60,000,000 이자율 6.00% (고정금리) 이자율 재산정 사채의 발행일로부터 5년째 되는 날의 직후 영업일에 1회 한하여 조정됨. 이 경우 본 사채의 이자율은 연 8.00%(고정금리)로 조정됨 이자지급조건 발행일로부터 매 3개월째 되는 날 만기 2048년 9월 4일(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 다음 만기일까지 30년 연장가능) (6) 자본조정당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 자기주식 (1,981,876) (1,981,876) (7) 자기주식 당사는 2010년 12월 10일 인적분할시 발생한 단주 546주를 274천원에 취득하였습니다. 또한, 당사는 주가 안정을 목적으로 한국투자증권과 자사주 신탁계약을 체결하고 3,577,455주를 1,981,602천원에 취득하였으며, 2012년 10월 12일에 신탁계약을 해지하고 당사 법인계좌에 입고하여 보유하고 있습니다. (8) 기타포괄손익누계액 당분기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익 확정급여제도의재측정요소 합 계 기 초 (7,547,727) (1,147,470) (8,695,197) 분기말 (7,547,727) (1,147,470) (8,695,197) (전)기> (단위: 천원) 구 분 매도가능금융자산평가손익 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익 확정급여제도의재측정요소 합 계 기 초 1,147,901 - (317,655) 830,246 회계정책 변경에 따른 변동효과 (1,147,901) (5,724,276) - (6,872,177) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 증감 - (2,337,758) - (2,337,758) 확정급여제도의 재측정요소 - - (1,063,866) (1,063,866) 법인세 효과 - 514,307 234,052 748,359 기 말 - (7,547,727) (1,147,469) (8,695,196) (9) 배당금 당분기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 보통주(소액주주) 주당: 당기 20원 , 전기 13원 614,656 399,527 보통주(대주주) 주당: 당기 0원, 전기 13원 - 1,740,683 합 계 614,656 2,140,210 (10) 이익잉여금 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 이익준비금 5,917,317 5,917,317 임의적립금 115,157,614 98,938,389 미처분이익잉여금 4,171,069 15,667,580 합 계 125,246,000 120,523,286 신용정보업감독규정에 따라 신용정보피해 손해배상 이행준비금 10억원이 임의적립금에 적립되어 있습니다.(11) 이익잉여금의 변동당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 기 초 120,523,286 116,207,831 회계정책 변경에 따른 변동효과 - (9,211,916) 당기순이익 6,237,370 16,833,882 신종자본증권 분배금 (900,000) (1,166,301) 배 당 (614,656) (2,140,210) 기 말 125,246,000 120,523,286 28. 순이자손익 당분기와 전분기 중 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 1분기 이자수익 현금및예치금이자 988,888 348,106 당기손익-공정가치측정금융자산이자 909,931 625,379 대출채권이자 28,313,152 16,126,402 할부금융이자 701,798 221,592 금융리스채권이자 6,485,837 8,808,366 소 계 37,399,606 26,129,845 이자비용 차입부채이자 975,772 1,996,993 사채이자 13,198,841 8,766,831 기타이자 115,048 99,778 소 계 14,289,661 10,863,602 순이자손익 23,109,945 15,266,243 29. 순수수료손익 당분기와 전분기 중 순수수료손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 1분기 수수료수익 여신관련수수료 1,838,228 546,132 기타수수료 45,227 880,773 소 계 1,883,455 1,426,905 수수료비용 여신관련수수료 198,496 373,599 자금관련수수료 131,498 128,516 기타수수료 264,754 86,989 소 계 594,748 589,104 순수수료손익 1,288,707 837,801 30. 당기손익-공정가치측정 금융상품 및 파생상품 관련손익 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정 금융상품 및 파생상품 관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 1분기 당기손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 평가손익 137,153 141,464 처분손익 - (44,974) 소 계 137,153 96,490 채무증권 평가손익 371,409 3,480,066 처분손익 87,548 (9,821) 소 계 458,957 3,470,245 대출채권 평가손익 (34,900) (567,053) 처분손익 (123,740) 188,769 소 계 (158,640) (378,284) 파생상품 평가손익 334,968 31,898 거래손익 28,284 342 소 계 363,252 32,240 합 계 800,722 3,220,691 31. 금융자산 손상차손 당분기와 전분기 중 금융자산 손상차손의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 1분기 금융자산손상차손 대출채권 7,249,547 4,110,657 할부금융자산 36,220 38,847 금융리스채권 1,186,068 4,546,215 기타금융자산 419,302 (283,481) 합 계 8,891,137 8,412,238 32. 일반관리비 당분기와 전분기의 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 1분기 종업원급여 3,665,189 3,415,830 급 여 3,346,927 3,192,804 퇴직급여 318,262 223,026 기타일반관리비 3,061,381 2,058,059 복리후생비 349,357 321,850 도서인쇄비 15,015 59,997 차량비 28,629 36,794 통신비 58,131 62,836 세금과공과 227,036 213,474 임차료 176,197 563,348 유형자산감가상각비 477,043 110,644 무형자산상각비 381,555 36,754 업무추진비 217,046 192,441 기 타 1,131,372 459,921 합 계 6,726,570 5,473,889 33. 기타영업손익 당분기와 전분기의 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 1분기 기타영업수익 배당금수익 36,986 36,986 대출채권처분이익 20,765 - 기 타 99,554 189,229 소 계 157,305 226,215 기타영업비용 리스자산보험료 127,433 203,551 대출채권처분손실 297,036 - 기 타 761,276 268,845 소 계 1,185,745 472,396 합 계 (1,028,440) (246,181) 34. 영 업 외손익 당분기와 전분기의 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 1분기 영업외수익 투자부동산처분이익 434,304 - 관계기업투자주식 처분이익 445,128 - 잡이익 18 - 소계 879,450 - 영업외비용 기부금 140,000 - 관계기업투자주식 손상차손 1,356,554 - 투자자산감가상각비 8,624 - 잡손실 - 4,441 소계 1,505,178 4,441 합 계 (625,728) ( 4,441) 35. 우발채무 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사의 수입신용장개설한도약정 체결 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD) 금융기관 총 한도액 우리은행 6,000,000 신한은행 4,000,000 합 계 10,000,000 (2) 당분기말 현재 당사는 신한은행과 한도액 10,000백만원의 당좌대출 한도약정 및 미쓰이스미토모은행과 한도액 10,000백만원의 원화 한도대출 약정을 체결하고 있습니다. 또한 우리종합금융과 한도액 10,000백만원의 어음할인약정 및 신한은행과 한도액 10,000백만원의 어음할인약정을 체결하고 있습니다. (3) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 당사와 관련하여 계류중인 소송사건은 피소 9건 (총소송금액 18,916백만원)이 있습니다. 소송의 결과는 현재까지 예측할 수 없으며, 이러한 소송사건의 불확실성은 당사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. (4) 당사는 2010년 12월 10일 유가증권투자사업부문을 분할하여 분할신설회사인 에이치케이자산관리주식회사를 설립하였습니다. 한편, 상법 제530조의9 제1항에 의거당사와 분할신설회사인 에이치케이자산관리주식회사는 분할 전의 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (5) 당분기말 현재 당사는 USD 150,000의 통화선물 계약을 체결하고 있습니다. 36. 법인세비용 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법입세 비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분 기 법인세비용의 평균유효세율 은 각 각 17.29% 와 25.43% 입니다 . 37. 주당이익 (1) 당분기와 전분기의 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 1분기 분기순이익 6,237,370,366 3,868,335,192 가중평균유통보통주식수 164,631,575주 164,631,575주 주당이익(주) 38 23 (주) 당분기와 전분기의 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.(2) 당분기와 전분기의 기본주당이익 계산을 위한 가중평균 유통보통주식수 산출내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 주) 구 분 주식수 가중평균일수 유통보통주식수 기 초 168,209,576 90/90 168,209,576 자기주식 (3,578,001) 90/90 (3,578,001) 합 계 164,631,575 164,631,575 (전)기 1분기> (단위: 주) 구 분 주식수 가중평균일수 유통보통주식수 기 초 168,209,576 90/90 168,209,576 자기주식 (3,578,001) 90/90 (3,578,001) 합 계 164,631,575 164,631,575 38. 현금흐름표 에 대한 주석 (1) 당분기말과 전분기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 1분기 사용가능예치금 보통예금 217,137,602 134,863,058 당좌예금 7,679 22,281 외화보통예금 137,189 22,524 합 계 217,282,470 134,907,863 (2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름을 위한 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 1분기 이자수익 1,114,632 (1,268,756) 이자비용 1,760,467 1,739,148 외화환산손익 386,957 451 대손상각비 8,891,137 8,412,238 유형자산감가상각비 477,043 110,645 무형자산상각비 381,555 36,754 퇴직급여 318,261 223,026 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손익 (473,662) (3,054,477) 파생상품자산평가손익 (334,968) (31,898) 관계기업투자주식손상차손 1,356,554 - 관계기업투자주식처분이익 (445,128) - 기타영업손익 6,410 8,623 기타영업외손익 (425,680) - 합 계 13,013,578 6,175,754 예치금의 감소(증가) (2,736) 1,500,000 당기손익-공정가치측정 금융자산 감소(증가) (4,908,597) 7,642,653 대출채권의 증가 (62,168,378) (150,010,298) 할부금융자산의 증가 (6,194,375) (6,635,907) 리스자산의 감소 11,878,245 35,750,773 기타금융자산의 감소(증가) 2,446,453 (1,943,755) 기타자산의 감소(증가) 63,202 (107,648) 이연법인세자산의 감소(증가) (2,019,081) 1,192,288 기타금융부채의 증가(감소) 4,698,239 (98,299) 기타부채의 감소 (801,994) (8,814,160) 확정급여부채의 감소 (92,254) (80,202) 합 계 (57,101,276) (121,604,555) (3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 1분기 배당결의 미지급금 614,656 2,140,210 미처분잉여금의 처분 15,667,580 6,201,647 대출채권 등의 제각 11,362,428 17,431,193 (4) 당사는 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 현금흐름에 포함된 이자와 배당금의 수취 및 지급으로 인한 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 1분기 이자의 수취 38,082,151 24,078,909 이자의 지급 13,251,162 9,127,046 배당금의 수취 37,318 36,986 법인세의 지급 - 3,690 (5) 재무활동에서 생기 는 부채의 당분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당)기 1분기> (단위: 천원) 구분 기초 차입/발행 상환 환율변동효과 할인발행차금 상각 분기말 차입부채 116,673,570 44,000,000 (55,462,757) - - 105,210,813 사채 1,395,747,388 234,364,272 (84,960,366) 387,745 544,383 1,546,083,422 (전)기> (단위: 천원) 구분 기초 차입/발행 상환 환율변동효과 할인발행차금상각 기말 차입부채 233,202,493 249,147,522 (365,676,445) - - 116,673,570 사채 942,579,189 894,440,001 (442,673,766) (98,307) 1,500,271 1,395,747,388 39. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 지배기업과 관계기업 및 기타특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 관 계 군인공제회 지배기업 폴라리스제2호사모투자합자회사 관계기업 HKC-WTS 제일호 사모투자합자회사 에이치케이자산관리주식회사 기타특수관계자 대한토지신탁주식회사 엠플러스자산운용주식회사 공우이엔씨주식회사 주식회사록인김해레스포타운 제일F USKO Logistics International JSC 에이엠플러스자산개발주식회사 투썬큐엠1호조합 (2) 특수관계자 채권ㆍ채무당분기말과 전기말 현재 특수관계자 간의 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 계정과목 제31(당)기 1분기 제30(전)기 에이치케이자산관리주식회사(주) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 15,000,000 15,000,000 미수수익 36,986 - 합 계 15,036,986 15,000,000 (주) 당사는 인적분할로 설립된 에이치케이자산관리주식회사에 당분기말 현재 영구채 15,000,000천원을 보유하고 있습니다. 순자산가액에 근거한 평가손실누계액은 9,676,573천원 입니다. (3) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 천원) 특수관계자 계정과목 기초 증가 감소 분기말 에이치케이자산관리주식회사 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 15,000,000 - - 15,000,000 미수수익 - 36,986 - 36,986 합 계 15,000,000 36,986 - 15,036,986 (전)기> (단위: 천원) 특수관계자 계정과목 기 초 재분류(주) 증 가 감 소 기말 군인공제회 선급비용 417,863 - - (417,863) - 에이치케이자산관리주식회사 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 15,000,000 - - 15,000,000 매도가능금융자산 15,000,000 (15,000,000) - - - 미수수익 37,808 - - (37,808) - 합 계 15,455,671 - - (455,671) 15,000,000 (주) 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일 현재 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류되었습니다. (4) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계구분 제공자 지급보증금액 보증기간 보증내용 지배회사 군인공제회 70,000,000 2016.06.24 ~2019.06.24 무보증 사모사채 권면보증 58,000,000 2016.08.29 ~2019.08.29 20,000,000 2016.09.02 ~2019.09.02 52,000,000 2016.10.17 ~2019.10.17 11,000,000 2017.02.14 ~2020.02.14 30,000,000 2017.03.13 ~2020.03.13 30,000,000 2018.04.06 ~2021.04.06 29,000,000 2018.04.09 ~2021.04.09 합 계 300,000,000 (5) 당사는 에이치케이자산관리주식회사의 차입과 관련하여 KEB하나은행에 예치금12,500,000천원을 담보로 제공하고 있습니다. (6) 특수관계자 수익ㆍ비용당분기와 전분기 중 특수관계자 간의 중요한 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 계정과목 제31(당)기 1분기 제30(전)기 1분기 군인공제회 지급수수료 123,000 159,123 에이치케이자산관리주식회사 배당금수익 36,986 36,986 합 계 86,014 122,137 (7) 주요 임원에 대한 보상내역 당분기와 전분기 중 주요 임원에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 1분기 급여와 단기보상 195,067 296,788 퇴직급여 10,500 20,731 합 계 205,567 317,519 40. 영업부문 당사는 단 하나의 보고부문을 가지고 있으며, 이에 따라 사업별 부문에 대한 이익 및 주요 자산 내역을 공시하지 않습니다.(1) 주요 상품에 대한 정보당분기와 전분기 중 주요 상품별 외부고객으로부터의 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 1분기 대출채권 30,256,221 16,867,004 할부금융자산 701,798 221,592 리스자산 6,485,837 8,808,366 유가증권 2,548,273 4,965,308 기 타 2,455,113 1,453,860 합 계 42,447,242 32,316,130 (2) 지역에 대한 정보 당사는 대한민국내에서 모든 영업을 수행하고 있으므로, 별도의 지역별 정보를 공시하지 않았습니다. (3) 주요 고객에 대한 정보 당분기와 전분기에 당사 전체 수익 중 10%이상의 수익을 발생시키는 단일 외부고객은 없습니다. 41. 대손준비금 당 사는 한국채택국제회계기준의 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 (최소적립액)에 미달하는 경우, 그 차액을 대손준비금으로 설정하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금계정에 포함되는 항목으로 대손준비금 설정으로 인하여 순자산 및 당기순이익에는 영향이 없으나 배당을 제한하여 자산 건전성이 훼손되는 것을 방지하고 있습니다. 당분기말 현재 한국채택국제회계기준의 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액(최소적립액)을 초과하므로 대손준비금으로 적립해야 할 금액은 없습니다. 당분기와 전분기의 대손준비금적립 후 조정이익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제31(당)기 1분기 제30(전)기 1분기 대손준비금 적립전 분기순이익 6,237,370 3,868,335 대손준비금 전입액 - - 대손준비금 반영 후 조정이익 6,237,370 3,868,335 대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원) 38 23 42. 비연결구조화기업에 대한 지분 (1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위당사는 구조화금융, 수익증권 등의 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다. 구 분 주요특성 구조화금융 구조화금융을 위한 구조화기업은 기업 인수 합병, 민간 투자 방식의 건설 프로젝트 혹은 선박 투자를 위한 프로젝트 금융 등의 목적을 위해 설립되었으며 조달한 자금은 동 목적의 수행을 위해 사용됩니다. 당사는 구조화금융을 위한 구조화기업에 대출실행으로 자금을 제공하거나 필요에 따라 다양한 형태의 신용공여를 제공하고있습니다. 자산유동화증권 자산유동화회사는 자산 보유자로부터 자산을 매입하여 이를 토대로 자산유동화증권을 발행하는 당사자로서, 기업의 자금조달을 원활하게 하여 재무구조의 건전성을 높이기 위하여 설립된 유한회사입니다. 당사는 구조화기업이 매출채권 등을 기초자산으로 하여 발행한 유동화증권을 매입하여 신용공여를 제공하고 있습니다. 투자펀드 투자펀드는 투자자에게 수익(출자)증권 등을 발행하여 자금을 조달하고 주식이나 채권 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 배분하는 투자신탁, 사모투자전문회사 및 조합 등입니다. 당사는 투자펀드 지분에 투자함으로써 투자펀드에 관여하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모는 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 구조화금융 투자펀드 합 계 총자산(주) 610,964,073 1,258,446,339 1,869,410,412 (전)기> (단위: 천원) 구 분 구조화금융 투자펀드 합 계 총자산(주) 1,404,224,240 1,126,003,642 2,530,227,882 (주) 당분기말과 전기말 현재의 금액으로 하되, 재무정보 입수가 어려운 일부 구조화기업에 대하여는 입수가능한 가장 최근 보고기간말의 금액 등을 사용하였습니다. (3) 관련 위험의 성격당분기말과 전기말 현재 당사의 비연결구조화기업에 대한 최대위험노출은 다음과 같습니다.(당)기 1분기> (단위: 천원) 구 분 구조화금융 투자펀드 합계 재무상태표 장부금액 대출채권 161,576,750 - 161,576,750 유가증권 - 84,406,088 84,406,088 합 계 161,576,750 84,406,088 245,982,838 최대손실노출금액(주) 160,922,121 84,406,088 245,328,209 (전)기> (단위: 천원) 구 분 구조화금융 투자펀드 합계 재무상태표 장부금액 대출채권 186,962,377 - 186,962,377 유가증권 - 51,734,578 51,734,578 합 계 186,962,377 51,734,578 238,696,955 최대손실노출금액(주) 186,962,377 51,734,578 238,696,955 (주) 대출실행 등에 따라 당사가 의무를 이행하는 경우 지출해야 하는 금액에서 대손충당금과 이연대출부대손익을 조정한 이후의 금액입니다. (4) 당분기말 현재 당사는 계약상 의무없이, 재무지원 등을 제공하고 있는 비연결구조화 기업이 없습니다.(5) 당분기말 현재 당사는 위험의 성격에 대한 정보를 제공하지 않는 비연결구조화기업을 후원하고 있지 않습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정현황 (단위 : 백만원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제 31기 1분기 대출금 1,230,562 20,503 1.7 할부금융자산 44,865 201 0.4 리스자산 488,752 17,003 3.5 미수금 400 - - 미수수익 9,768 759 7.8 단기대여금 353 234 66.4 합 계 1,774,700 38,700 2.2 제 30기 대출금 1,178,775 21,793 1.8 할부금융자산 36,222 166 0.5 리스자산 505,907 18,577 3.7 미수금 6,051 - - 미수수익 9,042 708 7.8 단기대여금 1,063 304 28.5 합 계 1,734,060 41,548 2.4 제 29기 대출금 700,807 13,107 1.9 할부금융자산 12,222 134 1.1 리스자산 666,148 15,537 2.3 미수금 577 - - 미수수익 5,774 529 9.2 단기대여금 969 189 19.5 합 계 1,386,497 29,496 2.1 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제 31기 1분기 제 30기 제 29기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 41,548 29,496 35,757 2. 순대손처리액(①＋②±③) -11,739 -28,127 -26,462 ① 대손처리액(상각채권액) -11,362 -46,129 -26,275 ② 상각채권회수액 1,285 1,966 1,899 ③ 기타증감액 -1,662 16,036 -2,085 3. 대손상각비 계상(환입)액 8,891 40,179 20,201 4. 기말 대손충당금 잔액합계 38,700 41,548 29,496 다. 대손충당금 설정방침 상각후원가로 측정되는 대여금 및 수취채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 대손은제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 당사는 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다. 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 대여금 및 수취채권의 손상차손은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수불가능하다고 판단되는 경우 대손충당금에서 상각합니다. 기존에 대손상각하였던 대여금 및 수취채권이 후속적으로 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며, 대손충당금의 변동은 당기 손익으로 인식합니다. 1) 개별평가 대손충당금개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,당사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다. 2) 집합평가 대손충당금집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 각 자산별 부도시 손실율 (LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다. 라. 공정가치평가 내역 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 등은 '주석 2. 재무제표작성기준, 3. 유의적인 회계정책, 5. 금융상품의 공정가치' 등을 참조하시기 바랍니다. 마. 채무증권 발행실적 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 당사 회사채 공모 2016년 04월 07일 32,000 3.270 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 07월 07일 상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 04월 11일 25,000 3.260 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 04월 28일 상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 04월 20일 15,000 3.335 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 07월 20일 상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 05월 11일 10,000 3.204 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 08월 11일 상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 06월 15일 10,000 3.115 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 09월 15일 상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 06월 15일 5,000 3.151 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 12월 15일 상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 사모 2016년 06월 24일 70,000 2.600 - 2019년 06월 24일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 07월 19일 10,000 3.064 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 01월 19일 상환 (주)BNK투자증권 당사 회사채 공모 2016년 07월 19일 5,000 3.143 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 07월 19일 상환 (주)BNK투자증권 당사 회사채 공모 2016년 07월 26일 15,000 3.039 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 10월 26일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 07월 26일 10,000 3.157 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 07월 26일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 08월 10일 5,000 3.166 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 08월 10일 상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 사모 2016년 08월 29일 58,000 2.500 - 2019년 08월 29일 미상환 동부증권(주) 당사 회사채 사모 2016년 09월 02일 20,000 2.500 - 2019년 09월 02일 미상환 NH투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 09월 07일 9,000 3.171 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 03월 07일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 09월 07일 2,000 3.171 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 03월 07일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 09월 19일 20,000 3.218 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 03월 19일 상환 (주)BNK투자증권 당사 회사채 공모 2016년 09월 19일 10,000 3.312 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 09월 19일 상환 (주)BNK투자증권 당사 회사채 공모 2016년 09월 30일 5,000 3.250 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 01월 30일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 사모 2016년 10월 10일 10,000 3.302 - 2018년 04월 10일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 사모 2016년 10월 17일 52,000 2.550 - 2019년 10월 17일 미상환 NH투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 10월 19일 10,000 3.273 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2017년 10월 19일 상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 10월 19일 10,000 3.390 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 04월 19일 상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 10월 19일 10,000 3.501 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 10월 19일 상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 10월 26일 15,000 3.400 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 01월 26일 상환 부국증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 10월 31일 5,000 3.475 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 04월 30일 상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 11월 08일 15,000 3.443 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 02월 08일 상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 11월 11일 5,000 3.410 A0(한국신용평가,NICE신용평가) 2018년 02월 11일 상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2016년 12월 22일 15,000 3.700 A-(한국신용평가)A0(NICE신용평가) 2017년 12월 22일 상환 동부증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 01월 06일 20,000 3.850 A-(한국신용평가)A0(NICE신용평가) 2018년 04월 06일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 사모 2017년 01월 16일 10,000 4.40 - 2019년 01월 16일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 01월 19일 10,000 3.680 A-(한국신용평가)A0(NICE신용평가) 2018년 01월 19일 상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 01월 19일 11,000 3.770 A-(한국신용평가)A0(NICE신용평가) 2018년 04월 19일 상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 01월 19일 4,000 3.90 A-(한국신용평가)A0(NICE신용평가) 2018년 09월 19일 상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 02월 02일 20,000 3.650 A-(한국신용평가)A0(NICE신용평가) 2018년 02월 02일 상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 02월 08일 10,000 3.620 A-(한국신용평가)A0(NICE신용평가) 2018년 02월 08일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 사모 2017년 02월 14일 11,000 2.80 - 2020년 02월 14일 미상환 삼성증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 02월 15일 35,000 3.720 A-(한국신용평가)A0(NICE신용평가) 2018년 05월 15일 상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 02월 24일 5,000 3.60 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2018년 03월 23일 상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 02월 24일 35,000 3.70 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2018년 05월 24일 상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 03월 07일 17,000 3.635 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2018년 06월 07일 상환 동부증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 03월 07일 10,000 3.925 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2019년 03월 07일 상환 동부증권(주) 당사 회사채 사모 2017년 03월 13일 30,000 2.80 - 2020년 03월 13일 미상환 NH투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 03월 21일 10,000 3.654 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2018년 06월 21일 상환 동부증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 04월 19일 45,000 3.585 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2018년 07월 19일 상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 04월 19일 15,000 3.669 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2018년 10월 19일 상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 04월 19일 15,000 3.874 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2019년 04월 19일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 05월 11일 5,000 3.547 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2018년 08월 10일 상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 05월 11일 10,000 3.641 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2018년 11월 09일 상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 05월 11일 10,000 3.888 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2019년 05월 10일 미상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 05월 22일 15,000 3.511 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2018년 08월 22일 상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 05월 22일 10,000 3.595 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2018년 11월 22일 상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 05월 22일 10,000 3.715 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2019년 02월 22일 상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 06월 09일 20,000 3.729 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 05월 09일 미상환 부국증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 07월 06일 25,000 3.725 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 07월 05일 미상환 한화투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 07월 24일 15,000 3.656 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 07월 24일 미상환 동부증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 09월 11일 40,000 3.635 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 09월 11일 미상환 한화투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 09월 11일 10,000 3.756 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 12월 11일 미상환 한화투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 10월 12일 5,000 3.229 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 04월 12일 미상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 10월 12일 35,000 3.718 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 10월 11일 미상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 10월 12일 5,000 3.76 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 11월 12일 미상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 10월 12일 10,000 3.845 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 01월 10일 미상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 11월 17일 5,000 3.49 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 05월 17일 미상환 SK증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 11월 17일 10,000 3.85 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 11월 15일 미상환 SK증권(주) 당사 회사채 공모 2017년 12월 13일 20,000 3.433 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 06월 13일 미상환 DB금융투자(주) 당사 회사채 공모 2017년 12월 13일 5,000 3.628 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 09월 11일 미상환 DB금융투자(주) 당사 회사채 공모 2017년 12월 19일 10,000 3.2 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2018년 12월 19일 상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 01월 11일 15,000 3.293 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 07월 11일 미상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 01월 11일 15,000 3.542 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 10월 11일 미상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 01월 11일 35,000 3.793 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 01월 10일 미상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 02월 08일 30,000 3.517 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 11월 08일 미상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 02월 08일 50,000 3.779 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 02월 07일 미상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 02월 26일 20,000 3.150 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 03월 26일 상환 흥국증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 02월 26일 10,000 3.305 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 08월 26일 미상환 흥국증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 02월 26일 4,000 3.759 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 01월 23일 미상환 흥국증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 03월 08일 10,000 3.113 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 03월 08일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 03월 14일 8,000 3.156 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 03월 14일 상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 03월 14일 12,000 3.241 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 04월 12일 미상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 03월 14일 3,000 3.839 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 03월 13일 미상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 03월 14일 2,000 3.120 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 03월 14일 상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 03월 19일 15,000 3.150 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 03월 19일 상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 03월 26일 10,000 3.292 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 09월 26일 미상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 03월 26일 10,000 3.759 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 03월 26일 미상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 03월 29일 35,000 3.181 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2019년 04월 29일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 사모 2018년 04월 06일 30,000 3.300 - 2021년 04월 06일 미상환 바로투자증권(주) 당사 회사채 사모 2018년 04월 09일 29,000 3.300 - 2021년 04월 09일 미상환 바로투자증권(주) 당사 회사채 사모 2018년 04월 10일 15,000 3.673 - 2020년 04월 10일 미상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 04월 18일 15,000 3.661 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 04월 17일 미상환 한화투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 05월 04일 30,000 3.669 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 05월 04일 미상환 NH투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 05월 04일 10,000 3.872 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 08월 04일 미상환 NH투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 05월 24일 20,000 3.644 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 05월 22일 미상환 유진투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 06월 08일 30,000 3.579 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 06월 08일 미상환 (주)BNK투자증권 당사 회사채 공모 2018년 06월 08일 5,000 3.773 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 09월 08일 미상환 (주)BNK투자증권 당사 회사채 공모 2018년 06월 22일 35,000 3.576 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 06월 22일 미상환 코리아에셋투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 06월 22일 10,000 3.758 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 09월 22일 미상환 코리아에셋투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 07월 06일 10,000 3.511 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 07월 06일 미상환 KB증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 07월 06일 17,000 3.698 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 10월 06일 미상환 KB증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 07월 20일 10,000 3.072 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 01월 20일 미상환 흥국증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 07월 20일 30,000 3.496 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 07월 20일 미상환 흥국증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 07월 20일 5,000 3.995 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2021년 04월 20일 미상환 흥국증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 07월 27일 5,000 3.265 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 04월 27일 미상환 KB증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 07월 27일 5,000 3.473 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 07월 27일 미상환 KB증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 07월 27일 20,000 91일물 CD+1.50%p A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 07월 27일 미상환 KB증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 07월 27일 10,000 3.649 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 10월 27일 미상환 KB증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 08월 10일 20,000 3.408 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 08월 10일 미상환 SK증권(주) 당사 회사채 사모 2018년 09월 10일 22,400 3M Libor+1.0%p - 2021년 09월 10일 미상환 (주)신한은행 당사 회사채 공모 2018년 09월 21일 10,000 3.309 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 09월 21일 미상환 키움증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 09월 21일 20,000 3.657 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2021년 03월 19일 미상환 키움증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 09월 21일 20,000 3.792 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2021년 06월 21일 미상환 키움증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 10월 05일 35,000 3.308 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 10월 05일 미상환 코리아에셋투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 10월 05일 20,000 3.642 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2021년 04월 05일 미상환 코리아에셋투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 10월 05일 20,000 3.767 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2021년 07월 05일 미상환 코리아에셋투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 10월 11일 20,000 91일물 CD+1.57%p A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2021년 03월 11일 미상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 10월 26일 20,000 3.260 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 10월 26일 미상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 10월 26일 20,000 3.440 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2021년 01월 26일 미상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 10월 26일 10,000 91일물 CD+1.77%p A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2021년 07월 26일 미상환 한국투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 11월 06일 17,000 3.277 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2020년 11월 06일 미상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 11월 06일 8,000 91일물 CD+1.77%p A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2021년 08월 06일 미상환 토러스투자증권(주) 당사 회사채 공모 2018년 11월 23일 10,000 3.403 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가)A-(한국기업평가) 2021년 02월 23일 미상환 코리아에셋투자증권(주) 당사 회사채 공모 2019년 01월 08일 15,000 3.079 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2021년 02월 08일 미상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2019년 01월 08일 20,000 3.355 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2021년 07월 08일 미상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2019년 01월 08일 20,000 3.483 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2021년 10월 08일 미상환 아이비케이투자증권(주) 당사 회사채 공모 2019년 01월 25일 15,000 3.276 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2021년 06월 25일 미상환 DB금융투자(주) 당사 회사채 공모 2019년 01월 25일 10,000 3.366 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2021년 08월 25일 미상환 DB금융투자(주) 당사 회사채 공모 2019년 01월 25일 10,000 3.450 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2021년 10월 25일 미상환 DB금융투자(주) 당사 회사채 공모 2019년 02월 15일 10,000 2.971 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2021년 02월 15일 미상환 KB증권(주) 당사 회사채 공모 2019년 02월 15일 20,000 3.120 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2021년 05월 14일 미상환 KB증권(주) 당사 회사채 공모 2019년 02월 15일 20,000 3.271 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2021년 08월 13일 미상환 KB증권(주) 당사 회사채 공모 2019년 02월 15일 20,000 3.389 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2021년 11월 15일 미상환 KB증권(주) 당사 회사채 공모 2019년 02월 15일 30,000 3.459 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2022년 02월 15일 미상환 KB증권(주) 당사 회사채 공모 2019년 03월 07일 10,000 2.927 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2021년 03월 05일 미상환 KB증권(주) 당사 회사채 공모 2019년 03월 07일 10,000 3.010 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2021년 05월 07일 미상환 KB증권(주) 당사 회사채 공모 2019년 03월 07일 10,000 3.141 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2021년 08월 06일 미상환 KB증권(주) 당사 회사채 공모 2019년 03월 07일 5,000 3.292 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2021년 12월 07일 미상환 KB증권(주) 당사 회사채 공모 2019년 03월 07일 10,000 3.356 A-(한국신용평가)A-(NICE신용평가) 2022년 03월 07일 미상환 KB증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 04월 06일 2,000 3.00 A2 2016년 09월 06일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 04월 07일 5,000 2.93 A2 2016년 07월 07일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 04월 08일 2,127 2.98 A2 2016년 08월 08일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 04월 11일 10,000 2.93 A2 2016년 07월 20일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 04월 11일 6,000 2.93 A2 2016년 07월 11일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 04월 15일 5,000 3.00 A2 2016년 09월 12일 상환 부국증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 04월 15일 4,800 2.98 A2 2016년 08월 16일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 05월 12일 10,000 3.03 A2 2016년 08월 12일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 05월 13일 3,200 2.98 A2 2016년 09월 20일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 05월 16일 4,000 2.93 A2 2016년 08월 16일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 06월 13일 5,000 2.89 A2 2016년 09월 12일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 06월 16일 2,000 2.80 A2 2016년 09월 19일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 07월 01일 2,600 2.80 A2 2016년 10월 04일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 07월 07일 8,000 2.80 A2 2016년 10월 07일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 07월 18일 4,800 2.79 A2 2016년 11월 17일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 07월 20일 5,000 2.79 A2 2016년 11월 21일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 07월 21일 2,000 2.79 A2 2016년 11월 21일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 07월 28일 2,000 2.79 A2 2016년 11월 28일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 08월 12일 10,000 2.95 A2 2016년 11월 11일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 08월 16일 4,000 2.75 A2 2016년 11월 16일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 08월 17일 6,000 2.75 A2 2016년 11월 16일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 08월 19일 1,800 2.79 A2 2016년 12월 19일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 08월 25일 1,500 2.79 A2 2016년 12월 26일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 09월 19일 2,000 2.75 A2 2016년 12월 19일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 09월 27일 1,500 2.75 A2 2016년 12월 27일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 10월 07일 2,500 2.75 A2 2017년 01월 06일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 10월 07일 3,200 2.75 A2 2017년 01월 09일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 11월 08일 5,000 2.98 A2 2017년 05월 08일 상환 한국투자증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 11월 11일 10,000 2.95 A2 2016년 12월 27일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 11월 16일 3,000 2.75 A2 2017년 02월 16일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 11월 18일 7,000 2.75 A2 2017년 02월 16일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 11월 25일 4,800 2.85 A2 2017년 03월 27일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 11월 28일 2,000 2.84 A2 2017년 02월 28일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 12월 09일 3,600 2.95 A2 2017년 04월 10일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 12월 22일 2,500 3.10 A2- 2017년 04월 24일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 12월 23일 3,000 2.79 A2- 2017년 01월 23일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 12월 26일 1,000 3.10 A2- 2017년 04월 26일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 12월 27일 10,000 3.10 A2- 2017년 03월 27일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 12월 28일 5,000 3.05 A2- 2017년 03월 29일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2016년 12월 29일 15,000 3.05 A2- 2017년 03월 29일 상환 부국증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 01월 06일 5,470 3.10 A2- 2017년 05월 08일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 01월 09일 5,000 3.05 A2- 2017년 04월 10일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 01월 13일 4,000 3.10 A2- 2017년 05월 15일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 02월 03일 2,100 3.10 A2- 2017년 07월 03일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 02월 16일 2,500 2.98 A2- 2017년 05월 16일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 02월 21일 7,000 2.98 A2- 2017년 05월 22일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 02월 28일 2,000 2.94 A2- 2017년 05월 26일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 03월 27일 5,000 3.10 A2- 2017년 06월 27일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 03월 31일 3,000 2.89 A2- 2017년 07월 31일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 04월 03일 5,000 2.88 A2- 2017년 07월 03일 상환 부국증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 04월 03일 5,000 3.10 A2- 2017년 06월 27일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 04월 11일 4,000 2.70 A2- 2017년 07월 11일 상환 부국증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 04월 14일 6,000 2.79 A2- 2017년 08월 16일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 05월 08일 4,000 2.79 A2- 2017년 09월 07일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 05월 15일 4,000 2.75 A2- 2017년 09월 15일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 05월 22일 7,000 2.75 A2- 2017년 09월 22일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 06월 27일 5,000 3.00 A2- 2017년 09월 27일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 07월 07일 5,000 3.00 A2- 2017년 09월 27일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 07월 10일 5,000 3.08 A2- 2018년 07월 09일 상환 (주)BNK투자증권 당사 기업어음증권 사모 2017년 07월 10일 5,000 3.08 A2- 2018년 07월 09일 상환 (주)BNK투자증권 당사 기업어음증권 사모 2017년 09월 27일 5,000 2.90 A2- 2017년 12월 27일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 12월 18일 15,000 2.94 A2- 2018년 06월 18일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 12월 21일 5,000 2.94 A2- 2018년 06월 21일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 12월 21일 5,000 2.94 A2- 2018년 06월 21일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 12월 22일 10,000 2.79 A2- 2018년 02월 22일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 12월 22일 10,000 2.94 A2- 2018년 06월 22일 상환 토러스투자증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 12월 26일 20,000 2.79 A2- 2018년 02월 26일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 12월 27일 5,000 2.94 A2- 2018년 03월 27일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 12월 27일 15,000 2.94 A2- 2018년 06월 27일 상환 KB증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2017년 12월 28일 10,000 2.85 A2- 2018년 03월 28일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2018년 01월 03일 5,000 2.94 A2- 2018년 03월 27일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2018년 01월 08일 10,000 2.90 A2- 2018년 06월 27일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2018년 02월 08일 10,000 2.90 A2- 2018년 08월 09일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2018년 02월 22일 10,000 2.90 A2- 2018년 08월 22일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2018년 02월 26일 20,000 2.90 A2- 2018년 08월 27일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2018년 03월 08일 10,000 2.88 A2- 2018년 09월 07일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2018년 03월 27일 10,000 2.90 A2- 2018년 06월 27일 상환 우리종합금융(주) 당사 기업어음증권 사모 2018년 03월 28일 10,000 2.85 A2- 2018년 09월 21일 상환 한양증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2018년 06월 18일 10,000 2.75 A2- 2018년 09월 18일 상환 (주)신한은행 당사 기업어음증권 사모 2018년 06월 27일 5,000 2.70 A2- 2018년 11월 27일 상환 KB증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2018년 06월 27일 10,000 2.70 A2- 2018년 11월 27일 상환 신영증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2018년 06월 27일 5,000 2.85 A2- 2018년 09월 27일 상환 우리종합금융 당사 기업어음증권 사모 2018년 07월 03일 5,000 2.85 A2- 2018년 09월 27일 상환 우리종합금융 당사 기업어음증권 사모 2018년 07월 09일 10,000 3.05 A2- 2019년 07월 08일 미상환 하이투자증권(주) 당사 기업어음증권 사모 2018년 08월 24일 10,000 2.68 A2- 2019년 02월 22일 상환 한양증권(주) 합 계 - - - 2,722,397 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 바. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - (이행현황기준일 : 2019년 03월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. - 해당사항 없음. 사. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - 10,000 - - - - 10,000 합계 - - - 10,000 - - - - 10,000 아. 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음자. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 469,000 459,000 283,000 - - - - 1,211,000 사모 241,000 15,000 81,400 - - - - 337,400 합계 710,000 474,000 364,400 - - - - 1,548,400 차. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - 59,969 - 59,969 합계 - - - - - 59,969 - 59,969 카. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 해당사항 없음 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견의 기재는 하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제31기 1분기(당기) 삼정회계법인 - 주) 해당사항없음 제30기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항없음 제29기(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항없음 주) 중요성의 관점에서 공정하게 표시되지 않은 사항이 발견되지 아니함 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제31기 1분기(당기) 삼정회계법인 분기,반기검토 및 감사(내부회계관리제도 설계 및 운영 검토포함) 28 400시간 제30기(전기) 삼정회계법인 분기,반기검토 및 감사(내부회계관리제도 설계 및 운영 검토포함) 100 1,897시간 제29기(전전기) 삼정회계법인 분기,반기검토 및 감사(내부회계관리제도 설계 및 운영 검토포함) 90 1,704시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황- 해당사항없음. 라. 회계감사인의 변경사항- 해당사항없음. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요당기보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 상근이사 1명, 기타비상무이사 2명, 사외이사 3명의 총 6인의 이사회로 구성되어 있습니다. 나. 이사회 의장 선임 사유당사는 정관 및 이사회 규정에 따라 대표이사가 이사회 의장을 수행하고 있습니다. 다. 이사회 주요활동내역당기중 이사회의 주요활동내역은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 이상춘대표이사(출석률:100%) 장동현기타비상무이사(출석률:100%) 강주형기타비상무이사(출석률:100%) 정창모사외이사(출석률:100%) 홍인수사외이사 (출석률:100%) 김명현사외이사 (출석률:100%) 찬 반 여 부 제31기 1차 2019.02.27 - 내부회계관리제도 운영실태 보고 (제30기)- 신용정보관리·보호인의 연간업무계획 보고- 제30기 사업년도 결산 재무제표 승인(안)- 제30기 영업보고서 승인(안)- 정관 일부 변경(안)- 내부회계관리규정 개정(안)- 위험관리기준 개정(안)- 인사규정 개정(안) 가결 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 제31기 2차 2019.03.13 - 이익(현금)배당 승인(안)- 이사 보수한도(안)- 정기주주총회 개최(안) 가결 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 찬 성 라. 이사회내 위원회당사는 상근감사 대신 감사위원회를 운영하고 있습니다. 위원회명 구 성 설치목적 및 권한사항 비 고 감사위원회 사외이사 3인 - 경영진의 업무집행에 대한 적법성 감사 - 기업재무활동의 건전성과 타당성 및 재무보고의 적정성 검토 - 중요한 회계처리기준이나 회계추정변경의 타당성 검토 - 내부회계관리제도 운용실태 평가 - 내부통제시스템의 평가 - 외부감사인 선임, 보수 및 비감사서비스에 대한 계약 - 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 - 내부감사부서의 연간 감사계획 및 결과 보고 - 외부감사인이 회사의 이사 직무수행에 관한 부정 행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 보고 - 외부감사인이 회사의 회계처리기준 위반 사실 보고 - 기타 각 위원이 필요하다고 인정한 안건 마. 이사의 독립성정기 및 임시 이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사 전원으로 구성됩니다. 이사선출에 대한 독립성 기준은 별도로 운영되고 있지 않습니다. 바. 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의이해관계 대내외 교육참여현황 비 고 정창모 서경대학교 법학과영남대학교 경영대학원 석사한국은행 인사부, 국제금융부 등금융감독원 북경사무소장대구은행 상임감사위원 해당사항없음 교육현황 참조 감사위원회 위원장 홍인수 청주대학교 법학과고려대학교 교육대학원 석사제1군단 헌병대장군수사령부 헌병대장 해당사항없음 교육현황 참조 감사위원회 위원 김명현 인제대학교 경영대학원 석사공군 제6탐색구조 비행전대장대구은행 안전관리실장 해당사항없음 교육현황 참조 감사위원회 위원 사. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회 차 개최일자 사외이사 참석인원 참석 사외이사 정창모 홍인수 김명현 제31기 1차 2019.02.27 총3명중 3명 참석 참석 참석 참석 제31기 2차 2019.03.13 총3명중 3명 참석 참석 참석 참석 아. 사외이사의 전문성① 사외이사 지원부서 : 경영기획팀 ② 지원내역 - 이사회 의안 자료 제공 및 이사회 진행을 위한 실무 지원 - 사외이사 교육을 위한 실무 지원 - 기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 ③ 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2018년 03월 08일 경영기획팀 신언성신경철정근배 - - 경영현황 및 회사 주요현안 보고 2018년 11월 07일 경영기획팀 정창모홍인수김명현 - - 영업관련 이슈 및 주요현안 보고 2019년 02월 27일 경영기획팀 정창모홍인수김명현 - - 경영현황 및 2019년 주요현안 보고 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 감사위원회를 운영하고 있습니다. 나. 감사위원회 위원의 인적사항 구 분 성 명 주 요 경 력 비 고 사외이사여부 감사위원회 위원 정창모 서경대학교 법학과영남대학교 경영대학원 석사한국은행 인사부, 국제금융부 등금융감독원 북경사무소장대구은행 상임감사위원 감사위원회 위원장 사외이사 홍인수 청주대학교 법학과고려대학교 교육대학원 석사제1군단 헌병대장군수사령부 헌병대장 감사위원회 위원 사외이사 김명현 인제대학교 경영대학원 석사공군 제6탐색구조 비행전대장대구은행 안전관리실장 감사위원회 위원 사외이사 다. 감사위원회 및 위원의 독립성당사는 감사위원회 및 위원이 원활하고 효율적인 업무의 수행을 위하여 감사실 및 감사팀을 그 소속하에 두고 직무를 수행하고 있으며 감사위원회 및 위원이 필요하다고 인정할 경우에는 사장의 승인을 얻어 타부서의 직원을 지원받을 수도 있으며, 회사내 모든 정보에 대한 요구, 관계자의 출석 및 답변의 요구, 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인, 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 및 기타 감사업무 수행에 필요한 사항을 요구할 수 있음을 규정상 부여하고 있습니다. 라. 감사위원회의 주요활동내역 (2019. 1. 1~ 2019. 3. 31)1) 감사 업무 구 분 감사활동 점검내역 비고 특별감사 수시실시 특이사항 없음 부문감사 분기 1회 실시 특이사항 없음 일상감사 전부서/매일자 실시 특이사항 없음 종합감사 기능별 업무전반, 년 1회 실시 특이사항 없음 2) 이사회 참석, 보고 및 감사위원회 활동 내역 위원회명 구성원 활 동 내 역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원회 사외이사 3인(정창모,홍인수,김명현) 제31기 1차 2019.02.27 - 제30기 내부회계관리제도 운영실태보고서 승인의 건- '18년 기말감사 결과 보고의 건- 감사활동 보고의 건 가결보고보고 제31기 2차 2019.03.13 - 감사보고서 채택의 건- 제30기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사의 건- 내부감시장치 가동현황에 대한 평가의 건 가결가결가결 마. 준법감시인 선임 현황 구분 성명 출생연월 직위 상근여부 주요경력 비 고 준법감시인 김재일 1964년01월 실장 상근 제일씨티리스 입사(1990년02월) 한국캐피탈 리스크관리본부장 한국캐피탈 전략경영실장 한국캐피탈 위험관리실장 한국캐피탈 리스크관리실장 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황 바. 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2018년 11월 07일 재무회계팀 정창모홍인수김명현 - - 내부통제시스템 전반적인 내용- 감사위원회 역할과 책임사항 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 사. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 감사실 1 실장(11개월) - 감사계획실시, 결과보고 등 내부감사 업무수행 감사팀 2 부장(11개월)대리(6개월) - 일상감사, 종합감사, 부문감사, 특별감사 실시- 감사결과 지적사항에 대한 조치 결과 확인- 감사위원회 개최 ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인_지원조직_현황 아. 준법지원인 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 준법감시팀 2 차장(4개월)사원(15개월) 1. AML 종합평가 보고(연1회)2. 내부통제시스템 점검결과 이사회 보고3. 자금세탁방지 규정 및 자금세탁방지업무규칙 개정, 준법감시인운영규정 폐지, 준법감시인운영규칙 제정4. RBA 위험평가 실시 및 보고(7회)(현재 분기별 보고)5. 자금세탁방지 관련 내부 교육(1회) 및 외부 교육(5회) 실시 (자금세탁방지 핵심요원(전문) 자격증 취득 등)6. 의심거래정황 및 거래패턴에 대한 지속적인 모니터링 및 WATCHLIST 등록7. 자금세탁방지제도 이행 자가평가 실시 및 보고8. RBA 시스템 공동구축 관련 협의9. 여신금융협회 광고심의필 관련 심사 및 준법감시심의필 번호 부여10. 준법감시활동보고서 취합 및 보고 소비자보호팀 2 차장(4개월)사원(15개월) 1. 고객 민원 접수사항 검토 및 이첩, 보고2. 민원업무 주기적 분석 및 경영진 보고3. 개인정보보호관련 임직원 교육실시4. 대외 신용정보 등록 및 해제5. 대외보고데이터 주기적인 대사관리6. 대외기관 보고 및 자료 회신업무(연락중지청구권, 공직자 재산조회, 보건복지부 금융재산조회등)7. 조회동의 진위여부 모니터링 검사(3회)8. 신용정보보호·관리인의 업무실적등 이사회 보고9. 신용정보관리규정 개정, 개인(신용)정보 파기 및 보관지침 개정 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사는 상법상에서 정하는 집중투표제에 대하여는 별도로 정관에 배제조항이 없으므로 적용이 배제되지 않았으며, 공시대상 기간 중 소수주주권의 행사와 경영권 경쟁에관한 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 군인공제회 대주주 보통주 133,898,754 79.60 133,898,754 79.60 - 계 보통주 133,898,754 79.60 133,898,754 79.60 - 합계 133,898,754 79.60 133,898,754 79.60 - 나. 최대주주 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 군인공제회 165,580 김도호 - - - - - - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 * 군인공제회는 군인공제회법에 따라 설립된 특수법인으로 출자 지분 기재를 생략하였으며, 2018년 기준입니다. ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 군인공제회 자산총계 10,785,593 부채총계 4,554,007 자본총계 6,231,586 매출액 1,418,241 영업이익 253,293 당기순이익 44,812 ※ 군인공제회의 자산, 매출액 등은 2018년 기준입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사의 최대주주인 군인공제회는 군인 및 군무원의 생활안정과 복지증진을 도모하고국군의 전력에 이바지함을 목적으로 1984년 2월 1일 창립 되었습니다. 군인공제회가 영위하는 사업은 크게 금융사업, 부동산금융사업으로 구성되어 있으며, 보고서 작성기준일 현재 1개의 직영사업소와 당사를 포함한 5개의 법인체가 소속되어 있습니다. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 다. 주식 소유현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 군인공제회 133,898,754 79.60% - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 라. 소액주주현황 (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 1%미만소액주주 5,332 99.98% 30,732,821 18.27% 자기주식 1 0.02% 3,578,001 2.13% 소 계 5,333 100.00% 34,310,822 20.40% 주) 2019년 3월 29 일 제30기 정기주주총회개최시 주주명부기준('18.12.31) 입니다. 2. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제9조(신주인수권)① 주주는 이 회사의 신주발행에 있어 그가 소유하는 주식수에 비례하여 신주를 배정받을 권리를 가진다. 다만, 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생할 경우에는 이사회의 결정에 의한다. ②회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2.「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4.「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 재무구조의 개선, 자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 신주를 발행하는 경우 제38조(신주인수권부 사채의 발행) ①회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부 사채를 발행할 수 있다. 1. 사채의 액면총액이 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방법으로 신주인수권부 사채를 발행하는 경우 2. 사채의 액면총액이 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주인수권부 사채를 발행하는 경우 3. 사채의 액면총액이 일천억원을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주인수권부 사채를 발행하는 경우 ②신주인수를 청구할 수 있는 금액은 사채의 액면을 초과하지 않는 범위내에서 이사회가 정한다. ③신주인수권의 행사로 발행하는 주식은 보통주식 또는 우선주식으로 하고 그 발행가액은 주식의 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채발행시 이사회가 정한다. ④신주인수권을 행사할 수 있는 기간은 당해 사채발행일 후 1월이 경과하는 날로부터 그 상환기일의 직전일까지로 한다. 그러나 위 기간내에서 이사회의 결의로써 신주인수권의 행사기간을 조정할 수 있다. ⑤신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제9조의2 규정을 준용한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 정기주주총회 종료일까지 주권의 종류 기명식 보통주, 기명식 우선주 명의개서대리인 주식회사 하나은행 주주의 특전 없음 공고게재신문 대전일보 및 한국경제신문 3. 최근 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 천주 ) 종 류 18년 10월 18년 11월 18년 12월 19년 01월 19년 02월 19년 03월 보통주 최 고 647 612 614 665 722 770 최 저 561 579 598 612 665 721 월간거래량 2,409 819 1,303 3,025 19,963 4,433 (주: 최고, 최저가는 종가기준) VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2019년 04월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이상춘 남 1955년 09월 대표이사 등기임원 상근 경영전반 동아대학교 독어독문학과부산대 경영대학원 무역학과 석사과정 수료(前)롯데캐피탈 경영관리본부 본부장(前)롯데캐피탈 기업금융본부 본부장(前)롯데캐피탈 개인금융본부 본부장(前)롯데캐피탈 상임감사(前)BNK캐피탈 대표이사 133,039 - - 25개월 - 강주형 남 1969년 10월 기타비상무이사 등기임원 비상근 경영전반 중앙대학교 회계학과 졸업서울시립대 경영대학원 경영학 수료미국공인회계사(前)군인공제회 리스크관리팀장(前)군인공제회 리스크관리실장(現)군인공제회 증권운용본부장 - - 최대주주의 직원 22개월 - 장동현 남 1961년 01월 기타비상무이사 등기임원 비상근 경영전반 고려대 경영정보대학원 석사(前)공군중앙관리단장(前)국군재정관리단 급연연금처장, 계약처장(前)한국항공우주산업(주) 사업기획실 전문위원(現) 군인공제회 재무관리본부장 - - 최대주주의 직원 13개월 - 정창모 남 1956년 01월 사외이사(비상근) 등기임원 비상근 감사위원회 서경대학교 법학과 영남대 경영대학원 석사 (前)한국은행 국제금융부 근무 (前)금융감독원 북경사무소장 (前)대구은행 상임감사위원 (現)화인베스틸 사외이사 - - - 13개월 - 홍인수 남 1955년 05월 사외이사(비상근) 등기임원 비상근 감사위원회 청주대학교 법학과 고려대 교육대학원 석사 (前)제1군단 헌병대장 (前)군수사령부 헌병대장 - - - 13개월 - 김명현 남 1957년 02월 사외이사(비상근) 등기임원 비상근 감사위원회 인제대 경영대학원 석사 (前)공군 제6탐색구조 비행전대장 (前)대구은행 안전관리실장 - - - 13개월 - 서재원 남 1962년 02월 이사(상근) 미등기임원 상근 경영관리부문 서울과학기술대학교 산업공학과(前)군인공제회 투자전략실장(前)군인공제회 리스크관리실장 22,182 - 최대주주의 전 직원 7개월 - 박성재 남 1962년 10월 이사(상근) 미등기임원 상근 여신관리부문 한양대학교 경영학과(前)한국캐피탈 리스크관리본부장(前)한국캐피탈 여신관리본부장 - - - 16개월 - 서재훈 남 1963년 04월 이사(상근) 미등기임원 상근 영업부문 부경고등학교 졸업(前)한국캐피탈 영업1본부장(前)한국캐피탈 기업금융본부장 - - - 16개월 - 나. 직원 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 금융업 남 99 - 26 - 125 4.9 2,143,210 17,146 - 금융업 여 35 - 20 - 55 3.5 584,138 10,621 - 합 계 134 - 46 - 180 4.4 2,727,348 15,152 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 119,623 39,874 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 및 사외이사 6 1,000,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 100,084 16,681 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 76,084 25,361 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 24,000 8,000 - 감사 - - - - ※ 당사는 현재 임원에게 주식매수선택권을 부여하지 않고 있습니다. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 당해 사업연도에 5억원 이상의 보수를 지급받은 등기임원은 존재하지 않아 개인별 보수지급금액 및 산정기준 등의 공시해당사항은 없습니다. 2. 산정기준 및 방법해당사항은 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 투자회사 피투자회사 지분율 / 보유주식 군인공제회 한국캐피탈(주) 79.60% (133,898,754주) 기 타 계열회사에 관한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 39. 특수관계자 거래 를 확인하시기 바랍니다. X. 이해관계자와의 거래내용 가. 대주주등(10%이상 소유주주 및 특수관계인 포함)에 대한 신용공여 현황 (단위 : 백만원) 법인명(관계) 신용공여형태 금액(잔액) 취급일자(이사회결의일) 만기일자 금리 에이치케이자산관리대부(주)(최대주주의 특수관계인- 최대주주의 동계열사) 영구채 인수 5,000(5,000) 2016.12.09 2046.12.27 1.0% 영구채 인수 10,000(10,000) 2017.06.12 2047.06.13 1.0% 정기예금 담보 제공 25,000(12,500) 2016.12.27 2019.12.27 0.3%(담보제공수수료) 나. 대주주등(10%이상 소유주주 및 특수관계인 포함)에 대한 당해기간 중 신용공여변동 현황 (단위 : 백만원) 법인명 관계 계정과목 변 동 내 역 비고 기초 증가 감소 기말 에이치케이자산관리대부(주) 최대주주의 특수관계인- 최대주주의 동계열사 영구채 인수 5,000 - - 5,000 영구채 인수 10,000 - - 10,000 정기예금 담보 제공 12,500 - - 12,500 다. 대주주등(10%이상 소유주주 및 특수관계인 포함)에대한 담보제공, 자산양수도, 채무보증 등의 영업거래내역 (단위 : 백만원) 법인명(관계) 담보제공형태 금액(잔액) 취급일자(이사회결의일) 만기일자 금리 에이치케이자산관리대부(주)(최대주주의 특수관계인- 최대주주의 동계열사) 정기예금 담보 제공 25,000(12,500) 2016.12.27 2019.12.27 0.3%(담보제공수수료) 라. 대주주 이외의 이해관계자(대주주를 제외한 5%이상 소유주주)와의 거래 내역은 없습니다. 마. 대주주 등(10%이상 소유주주 및 특수관계인 포함)에 대한 출자 및 출자지분, 유가증권 매수 또는 매도 등의 내역은 없습니다.바. 장기공급계약 등의 내역은 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1 . 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 26기정기 주주총회(2015.03.27) 제1호 의안 : 제26기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 - 제 27기임시 주주총회(2015.06.26) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 - 제 27기정기 주주총회(2016.03.25) 제1호 의안 : 제27기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사 2명) - 제3-1호의안 : 사외이사 후보 윤승한 - 제3-2호의안 : 사외이사 후보 신경철 제4호 의안 : 감사위원회위원 선임의 건 (기타비상무이사1명, 사외이사 2명) - 제4-1호의안 : 감사위원회위원 후보 윤승한 - 제4-2호의안 : 감사위원회위원 후보 신경철 - 제4-3호의안 : 감사위원회위원 후보 이덕건 제1호 의안 : 원안대로 승인제2호 의안 : 원안대로 승인제3-1호 의안 : 후보자 자진사퇴로 본안건 미상정 제3-2호 의안 : 원안대로 승인제4-1호 의안 : 후보자 자진사퇴로 본안건 미상정 제4-2호 의안 : 원안대로 승인제4-3호 의안 : 원안대로 승인 윤승한 사외이사 및 감사위원회 후보자 자진사퇴로 안건 미상정 제 28기임시 주주총회(2016.05.20) 제1호 의안 : 이사 선임의 건(사외이사 2명) - 제1-1호의안 : 사외이사 후보 신언성 - 제1-2호의안 : 사외이사 후보 정근배 제2호 의안 : 감사위원회위원 선임의 건 (사외이사 2명) - 제2-1호의안 : 감사위원회위원 후보 신언성 - 제2-2호의안 : 감사위원회위원 후보 정근배 제1-1호의안 : 원안대로 승인제1-2호의안 : 원안대로 승인제2-1호의안 : 원안대로 승인제2-2호의안 : 원안대로 승인 - 제 28기정기 주주총회(2017.03.31) 제1호의안 : 제28기 재무제표 승인의 건 제2호의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호의안 : 이사 선임의 건 (기타비상무이사 1명, 사내이사 1명) - 제3-1호의안 : 기타비상무이사 후보 김용택 - 제3-2호의안 : 사내이사 후보 이상춘 제1호의안 : 원안대로 승인제2호의안 : 원안대로 승인제3-1호의안 : 원안대로 승인제3-2호의안 : 원안대로 승인 - 제 29기임시 주주총회(2017.07.28) 제1호의안 : 이사 선임의 건(기타비상무이사 2명) 제1호의안 : 원안대로 승인 - 제 29기정기 주주총회(2018.03.30) 제1호의안 : 제29기 재무제표 승인(안)제2호의안 : 기타비상무이사 선임(안) (후보 장동현)제3호의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임(안) - 제3-1호의안 : 사외이사 후보 정창모 - 제3-2호의안 : 사외이사 후보 김명현 - 제3-3호의안 : 사외이사 후보 홍인수제4호의안 : 감사위원회 위원 선임(안) - 제4-1호의안 : 감사위원회위원 후보 정창모 - 제4-2호의안 : 감사위원회위원 후보 김명현 - 제4-3호의안 : 감사위원회위원 후보 홍인수제5호의안 : 이사 보수한도 승인(안)제6호의안 : 정관 일부 변경(안) 제1호 의안 : 원안대로 승인제2호 의안 : 원안대로 승인제3-1호 의안 : 원안대로 승인제3-2호 의안 : 원안대로 승인제3-3호 의안 : 원안대로 승인제4-1호 의안 : 원안대로 승인제4-2호 의안 : 원안대로 승인제4-3호 의안 : 원안대로 승인제5호 의안 : 원안대로 승인제6호 의안 : 원안대로 승인 - 제 30기정기 주주총회(2019.03.29) 제1호의안 : 제30기 재무제표 승인(안)제2호의안 : 정관 일부 변경(안)제3호의안 : 이사 보수한도 승인(안) 제1호 의안 : 원안대로 승인제2호 의안 : 원안대로 승인제3호 의안 : 원안대로 승인 - 2. 우발채 무 등 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2019. 3. 31) (단위 : 백만원 ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 1 - 백지(경남은행) 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 나. 직접금융자금의 사용내역1) 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 제3자배정 유상증자 2015.07.14 25,000 영업자금 : 25,000 영업자금 : 25,000 - 2) 공모자금의 사용내역- 해당사항 없음. 다. 신용공여 약정현황(담보대출확약) - 해당사항 없음.라. 단기매매차익 미환수 현황- 해당사항 없음. 마. 중요한 소송사건- 해당사항 없음.바. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없음. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 사. 보호예수 현황 (기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 - - - - - - - - 해당사항 없음. 아. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 구 분 제395회 신종자본증권(무기명식 무보증 후순위 사모사채) 발행일자 2018년 9월 4일 발행금액 600억원 발행목적 자본확충 발행방법 사모발행 상장여부 비상장 미상환잔액 600억원 자본인정에 관한 사항(회계처리 근거) 한국채택국제회계기준 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건 충족(만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기 연장이나 이자지급 연기가 가능하는 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정) 미지급 누적이자 없음 만기일 발행일로부터 30년(연장가능) 조기상환 가능일 발행일로부터 5년이 경과된 2023년 9월 4일과 그 이후 각 이자지급일 발행금리 6% 우선순위 일반채권보다 후순위, 주주의 권리(보통주 및 우선주 포함)보다는 선순위 부채분류시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승(2019년 1분기말 기준 785%에서 1,094%) 기타 중요한 발행조건 등 Step-up 조건 : 발행 5년 경과 후 발행금리 + 가산금리(2%) 3. 개인정보 유출과 관련된 위험요인가. 일반사항 및 위험요인금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 고객정보 유출 등 정보보안 사고의 위험이 존재합니다. 최근 금융기관의 고객정보 유출사례로는 2013년 12월 씨티은행 및 SC은행이 각각 3.4만건, 10.3만건이 있었고 2014년 1월 롯데카드ㆍKB국민카드ㆍNH농협카드의 3개사 합계 약 1억 4백만건이 보도되어 충격을 주고 있습니다. 이와 같은 고객정보유출 사고발생시 사고수습에 필요한 관리비용 및 피해고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 회사 및 경영진 등에 대한 제재관련위험, 그 밖의 평판저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.나. 당사의 관리현황당사는 개인정보 유출사고에 대비하기 위하여 정보보안 업무규칙 및 절차를 구비하고 있으며 내부정보유출차단(DLP), 물리적 망분리, 문서 암호화(DRM), 개인정보 DB암호화 및 접근제어, 통합로그관제시스템, APT탐지 및 차단 솔루션 등을 시행하고 있습니다. 그러나 해킹 고도화 등으로 예상치 못한 정보유출시는 상기 가항의 위험요인으로 인하여 회사에 부정적 영향이 발생할 수 있습니다. 따라서 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따라 이익잉여금으로 "손해배상책임이행준비금 " 10억원을 적립하여 개인정보 유출 사고에 대비하고 있습니다. 4. 제재현황 등 (1) 기관 제재현황 제재조치일 조치 기관 조치 대상자 조치 내용 사유 및 근거법령 조치에 대한이행현황 재발방지를 한 대책 2018.01.18 금융 감독원 한국캐피탈 과태료 부과(18백만원) - 금융감독원 부문검사 (2017.2.6~2.10) 결과 지적사항 - 개인신용정보의 보유기간 등 (신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제20조의2 제2항) 관련 업무에 대한 내부통제강화,과태료 납부 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 (2) 임원 제재현황 - 해당사항 없음. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음.