다우기술 분기보고서 (2018.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 지배회사인 (주)다우기술은 1986년 1월에 설립되어 소프트웨어와 시스템관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. IT분야로 시작하여 2000년도에 국내최초 온라인 증권사인 키움증권을 설립하였으며, 이후 지속적인 투자를 통해 사업영역을 확장하고, 차별화된 기술력과 솔루션으로 국내를 대표하는 IT서비스 전문기업으로 위상을 차지하고 있습니다. 종속회사 중 상장회사는 1개(키움증권)이며, 연결종속기업 중 펀드를 제외한 국내 종속기업은 키움증권을 포함한 9개 회사이며, 해외 종속회사는 다우재팬 등 6개 입니다. (주)다우기술은 최상위 지배기업은 아니며, 최상위 지배기업은 다우데이타(032190)입니다.지배회사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구분	사업부문	회사명	주요 사업내용

국내	IT부문	(주)다우기술(주)키다리스타	소프트웨어 개발 및 판매, 시스템 구축 용역 및 인터넷 서비스 제공

금융부문	키움증권㈜ (상장) 키움인베스트먼트㈜ 키움투자자산운용㈜ ㈜키움저축은행 ㈜키움예스저축은행키움프라이빗에쿼티	국내 주식 및 파생상품 거래서비스, 벤처창업투자 전문 서비스투자 자문 및 종합자산운용서비스,상호저축은행업

건물관리	(주)키움이앤에스	빌딩관리, 부동산컨설팅 등

콘텐츠부문	(주)키다리이엔티	영화 투자 배급 및 웹툰 서비스

해외	IT부문	다우재팬다우홍콩	소프트웨어 개발 및 판매

금융부문	키움증권 인도네시아키움자산운용 인도네시아	해외 현지 증권 및 자산운용서비스

건물관리	다우(대련)과기개발유한공사나미빌딩주차장관리유한공사	해외 건물관리 및 부동산컨설팅

주) 연결대상 종속회사 중 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 수익증권 등은 제외함 . 가. 사업부문별로 (주)다우기술과 그 종속회사가 속해있는 산업 전반의 현황 ■IT 부문: (주)다우기술(1) 산업의 특성

IT서비스 산업은 사용자가 원하는 정보시스템에 관한 기획에서부터 구축, 실제적인 운용·관리, 교육·훈련까지 모든 과정상에서 필요한 서비스를 제공하는 산업으로 주문형 SW솔루션의 개발, 정보(컴퓨터)시스템 구축 및 통합, 개발 및 구축된 솔루션과 정보시스템의 운영·관리, 솔루션과 정보시스템에 대한 사용자 교육·훈련에 필요한 방법론, 기술 및 인프라, 인력 등을 제공하는 SW산업에 속합니다. SW는 HW를 제어하여 그 기능을 원활하게 만들어주는 역할을 뛰어넘어 창의력과 상상력을 발휘하여 새로운 서비스를 만들어 낼 수 있고, 제품을 고도화하고 서비스형태를 혁신시킴으로써 기존 산업의 패러다임을 변화시키는 핵심 요소입니다. 최근 스마트 디바이스 보급 확대와 ICBM(IoT, Cloud, Big Data, Mobile)환경 및 타산업과의 융합화가 가속화되면서 SW산업의 범위가 점점 확대되고 있으며, 기업의IT 비즈니스가 고도화되고 지속적으로 복잡해지는 가운데 SW와 HW 그리고 SW산업과 타산업 간의 경계가 점차 모호해지고 있습니다. 또한 최근 나타나는 제4차 산업혁명으로 인해 모든 산업의 비즈니스 모형이 디지털 기반의 서비스 형태로 바뀌어 가고 있습니다.

(2) 산업의 성장성 IT시장 조사 전문기관인 KRG에 따르면 2017년부터 뚜렷한 회복세로 보이는 IT분야가 보다 견고해질 것이며, 기업의 '디지털전환(Digital Transformation)’전략 추진에 따른 신기술 도입이 활발해 질것이라고 예측하였습니다. 그에 따라 2018년 국내 기업용 IT시장은 전년대비 4%이상 성장한 22.3조 규모로 늘어날 것이라고 전망하였습니다. 부문별로는 소프트웨어와 솔루션이 7.4%로 가장 높은 성장세를 보이고, IT서비스 시장은 3.6% 성장, 하드웨어 시장은 1.5%증가에 그칠 것이라고 전망하였습니다. 또한 글로벌 IT자문기관인 가트너에 따르면 전세계 IT시장은 2017년을 기점으로 향후 몇 년간 성장을 이어갈 것이며, 디지털비즈니스, 블록체인, 사물인터넷(IoT), 빅데이터, 머신러닝, 인공지능 등의 여러 프로젝트들이 그 성장 동력이 될것이라면서도 브렉시트 여파, 환율변동, 글로벌 경기침체 가능성 등으로 불확실한 상황은 지속되고, 기업들의 IT지출 패턴은 변화할 것이라고 분석하였습니다. 참조>

(3) 경기변동 특성 일반적으로 기업들의 IT 투자는 시스템의 노후화에 따라 일정한 교체주기를 가지기도 하지만 IT서비스 산업도 국내/외 경기 변동 및 공공 정책의 영향을 받습니다. 일반적인 경우 기업은 설비 투자를 집행한 후 IT투자를 집행하기 때문에 IT 서비스 산업은 경기의 후행적인 성격을 가지게 됩니다. 공공 시장의 경우 경기 변동에 의한 영향 보다는 정부의 IT투자 계획이나 공공기관의 대형 프로젝트 발주 여부에 영향을 받기도 합니다. IT 서비스 산업은 타 산업에 비해 계절적 변동 요인에 따른 민감도가 매우 낮은 편입니다. 다만, 고객 예산의 집행 및 투자가 주로 하반기에 집중되는 경향이 있으며, 이런 경향이 업계에 미치는 영향은 미미합니다.(4) 경쟁요소 IT 서비스 사업은 진입 장벽이 높지 않고 고객들이 체감하는 서비스에 대한 차별화 정도가 타 산업에 비해 상대적으로 크지 않아 산업 자체의 경쟁강도가 비교적 높은 편입니다. 하지만 국내 시장의 경우 기술력, 수행경험, 높은 교섭력 등을 보유하고 있는 상위 IT서비스 업체가 대형 경쟁 사업의 대부분을 수주하고 있습니다. 향후에는 모바일 빅뱅, 클라우드 빅데이타시장의 등장, 다양한 산업과의 융합 등의 영향에 따라 향후 회사간 다양한 경쟁구도가 전개될 것으로 예상됩니다. ■ 금융투자업 : 키움증권㈜ (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성 금융투자업은 자본시장을 통하여 자금의 공급자인 가계와 자금의 수요자인 기업을 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며 경제규모가 커지고 발전할수록 증시를 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 산업의 안정적인 성장을 뒷받침하고 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다.금융투자업은 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받고 국제금융시장 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융산업입니다.

2) 산업의 성장성

(국내) (단위 : pt, 십억원, 천주)

구 분	2018년 3월말	2017년말	2016년말	2015년말	2014년말

주가지수	KOSPI	2,445.85	2,467.49	2,026.46	1,961.3	1,915.6

KOSDAQ	871.09	798.42	631.44	682.4	542.9

유가증권시장(ETF등 제외)	거래대금	425,655	1,294,160	1,112,669	1,327,230	975,977

거래량	23,613,652	82,731,042	92,686,041	112,903,398	68,130,089

코스닥시장	거래대금	417,357	896,309	834,913	873,782	482,731

거래량	59,415,295	178,695,184	170,802,601	149,904,713	86,861,905

시가총액	KOSPI	1,627,647	1,605,821	1,308,440	1,242,832	1,192,253

KOSDAQ	280,940	282,740	201,523	201,631	143,088

※ 거래대금, 거래량은 당해년도 누계금액입니다. [자료출처 : 한국거래소]

3) 경기변동에 따른 특성금융투자업은 경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승 등으로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다4) 계절성1월 효과와 같은 이례적인 현상이 있다는 이론도 있지만 일반적으로 계절적인 변화에는 크게 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건1) 시장의 안정성

내용

금융투자업은 국내 및 글로벌 경기에 민감하게 반응하기 때문에 일반적으로 시장의 안정성이 낮은 산업으로 분류됩니다. 다만 한국증시의 글로벌 위상 제고 및 개인자산의 자본시장 유입 등으로 인하여 국내 금융시장은 안정적인 성장 단계에 있다고 판단됩 니다. 2018년 1분기 주식시장 일평균 거래대금 은 15.9조원 (유가 증권, 코스닥, ETF, ETN, ELW 포함)으로 전년 동기 대비 93.6% 증가하였 으며 '14년 6.7조원, '15년 9.7조원, '16년 8.8조원, '17년 10.1조원 을 감안 할 때 상당히 긍정적인 수준으로 볼 수 있습니 다. 또 한 2018년 1분기 개인의 거래비중 평균은 60 % 를 상회하 였고 고객예수금도 견조한 흐름을 보이고 있어 Brokerage 업황의 악화 가능성은 낮아 보입니다. 다만 Brokerage 부문 외 Trading, IPO, PEF, 구조화 금융, 각종 Advisory 서비스 등의 금융 부문은 상대적으로 높은 변동성을 내재하기 때문에 시장 동향을 예의주시해야 할 것입니다.

2) 경쟁상황

내용

ㄱ. 경쟁의 특성 : 완전경쟁시장ㄴ. 진입의 난이도 : 금융투자회사의 영위 업무 중 취급 대상에 따라 진입요건 차등/세분화 신규사업자의 진입 보다는 업계 내 경쟁 심화ㄷ. 경쟁요인 : 리스크 관리, 시스템 안정성/효율성, 고객서비스 만족도, 투자정보 및 금융상품의 경쟁력 등

3) 시장 점유율

[키움증권㈜ 분기별 시장점유율 추이] (단위 : %)

구분	제20기 (2018.1~2018.12)	제19기 (2017.1~2017.12)	제18기 (2016.1~2016.12)	제17기 (2015.1~2015.12)	제16기 (2014.1~2014.12)

1분기	2분기	3분기	4분기	1분기	2분기	3분기	4분기	1분기	2분기	3분기	4분기	1분기	2분기	3분기	4분기	1분기	2분기	3분기	4분기

주식 MS	16.37	-	-	-	16.41	15.11	14.48	16.28	15.78	17.40	17.45	16.67	14.43	15.35	16.29	17.42	12.81	12.80	13.52	14.12

※ 상기 시장점 유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있습니다. [자료: 키움증권 조사자료] ※ 2017. 1. 25. 도이치증권의 삼성전자우선주 2.3조원 주문 실수로 인한 시장 거래대금 데이터의 왜곡을 2017년 4분기에 소급·정정하여 1분기 주식시장 점유율을 (기존) 16.34%에서 (정정 후) 16.41%로 정정하였습니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점

상호	내용

키움증권㈜	국내 증권업계에서 Brokerage 부문에 대한 경쟁은 매우 심화되고 있으며 이에따른 수수료 인하 경쟁 등으로 인해 Brokerage 부문의 수익성은 약화되고 있습니다. 다만 당사의 경우 2005년 이후 13년 연속 주식시장 점유율 업계 1위를 기록하는 등 온라인 위탁매매 부문에서선점효과를 시현하고 있으며 2016년에는 일 점유율 20%를 기록하였습니다. 당사는 고객ㆍ예탁자산을 기반으로 안정적인 수익을 창출하고, 이를 바탕으로 핀테크 등 디지털 금융을 위한 서비스 개발을 추진하는 등 Retail/Brokerage 부문의 경쟁력을 공고히하고 있습니다.또한 당사는 각 부문에서 지속적으로 비즈니스 포트폴리오 다각화를 추진하고 있습니다. 중소/벤처기업에 특화된 IB 하우스, 높은 수익률을 기록하는 PI 하우스, 대형 홀세일 하우스 등의 구축을 추진하고 있으며 경쟁력을 지속적으로 강화하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

상호	내용

키움증권㈜	당사는 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점으로 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보하였습니다. 업계 1위인 당사의 점유율은 지속 상승하는 추세에 있으며, 개인고객의 경우 20%를 상회하는 높은 점유율을 보이고 있습니다.또한 비대면 계좌 개설을 허용토록 관련 법령이 개정되면서 계좌 개설부터 금융상품 거래까지 전 과정이 온라인화되어, 지점없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 경쟁력이 더욱 강화될 것으로 보입니다. 또한 업계 내에서 취급 업무 특화 등이 지속적으로 이루어지고 있기 때문에, 업계 수위의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다.당사는 강력한 플랫폼을 바탕으로하여 핀테크 서비스 개발, 해외 네트워크 구축 등을 지속 추진하고 있으며, 비즈니스 포트폴리오의 다각화에도 핵심 역량을 집중하고 있습니다.IB 부문에서는 중소/벤처기업의 IPO 및 자금조달에 특화하여 당사만의 경쟁력을 확보하였으며, PI 부문도 높은 수익률을 기록하고 있습니다. 홀세일 부문에서도 신규 조직 구성 및 조직 개편을 통해 대형 하우스로 도약하기 위한 기반을 마련하였습니다.

■ 상호저축은행업 : ㈜키움저축은행, ㈜키움예스저축은행

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

1) 산업의 특성

저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.

2) 산업의 성장성

금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 출범에 따른 경쟁심화 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 기준금리 인상예상과 최고금리 인하등의 영향으로 예대마진이 축소될 것으로 보이며 이는 전체 수익성 악화로 이어질 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

주요 비즈니스 모델인 담보대출은 부동산 침체에 따라 낙찰률 하락으로 인한 대손금액 및 연체율 증가가 예상되며, 가계의 소득 저하에 따라 신용대출의 연체율이 증가하는 등 경기 변화에 민감하게 영업환경이 영향을 받고 있습니다.

4) 계절성

계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다

(2) 국내외 시장여건

2017년의 국내시장환경은 가계부채 억제를 위한 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 출범에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권간 경쟁이 심화되고 규제 강화로 인한 영업축소 현상이 나타났습니다. 2018년도는 법정최고금리 인하 (27.9% → 24.0%), p2p 대출 활성화 등으로 중금리 대출시장의 경쟁심화, 건전성 규제 강화(적립요율 상승), 미국의 점진적 금리 인상이 전망되어 추후 예대마진축소로 이어져 수익성에 부정적인 영향이 미칠 것으로 예상되기에 국내외 환경변화 및 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점

모회사인 키움증권과 키움저축은행, 키움예스저축은행의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 금리인하 정책에 따른 신용대출의 금리리스크 위험은 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리방안이 필요할 것으로 보입니다.

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용㈜ 1) 산업의 특성 집합투자업은 집합투자를 영업으로 하는 것을 말합니다. 집합투자란 2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등 또는 「국가재정법」제81조에 따른 여유자금을 투자자 또는 각 기금관리주체로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자 또는 각 기금 관리주체에게 배분하여 귀속시키는 것을 말합니다. 2) 산업의 성장성 집합투자업은 공모에서 사모형 금융투자상품으로 세분화가 진행되고 있으며, 자본시장법 시행 이후 증권사와 자문사의 Wrap Account 등 경쟁상품의 출시로 집합투자시장은 지속적인 감소추세 속에 치열한 경쟁 시장으로 변화하였습니다. 집합투자업은 경기 및 주식 시황에 따라 민감한 변동을 보이고 있으며 증시가 상승할 때 설정잔액도 높아지는 것이 일반적인 현상입니다. 중장기적인 관점에서는 퇴직연금의 성장, 펀드의 세제혜택 강화, 연기금 주식 투자 확대 등의 영향으로 집합투자업은 재차 성장세를 회복할 것으로 전망되고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승으로 수익 증대를 이룰 수있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. 4) 계절성 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다 (2) 국내외 시장여건 1) 시장의 현황 글로벌 금융시장은 미 FOMC 통화정책과 지속되고 있는 무역 분쟁 우려 및 정치스캔들 등 변동성 확대요인으로 인해 대내외적으로 경기지표의 모멘텀이 둔화 되고 있는 상황입니다. 전체 자산운용규모는 연초이후 꾸준한 성장과 함께 사모펀드중심의 위탁자금 증가로 시장 성장을 견인하고 있습니다. 향후 중장기 경쟁력 확보를 위하여 글로벌 투자역량 강화 및 글로벌 펀드 활성화 방안과 함께 대체투자상품과 같은 고수익상품군으로의 자금유입이 수반되어야 할 것으로 전망되므로, 자산운용사는 차별화된 상품 개발 및 투자성과 시현 등을 통해 영업규모 증대와 수익성 개선에 꾸준히 노력 할 필요가 있습니다. 2) 경쟁상황 자산운용사는 현재 212개사(제도개편으로 신규 Player 확대)이며, 2018년 3월말 현재 상위 10개사가 전체 운용자산의 2/3 이상을 차지하고 있습니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

자산운용업계는 시장 성장과 함께 대형사 간의 경쟁이 심화되고 있습니다. 국내 주식형 펀드와 같은 고보수 펀드는 시장환경에 따라 지속적으로 환매되고 있어 리테일 시장 기반의 수익성이 지속적으로 약화되고 있습니다.

반면 일임 시장 및 사모펀드 시장의 경우, 연기금 및 금융기관의 자금운용 수요로 지속적으로 증가하고 있으나 공모펀드와 비교해 비교적 낮은 보수의 상품이 대부분인상황이어서 늘어나는 자금 규모와 비교 했을 때, 수익 규모는 지속적으로 줄어들 수 있는 상황입니다. 다만, 당사의 경우 주식형 펀드 등 고보수 상품이 감소하는 중에도 운용성과를 바탕으로 주식형 관련 자산의 성장세를 기록하였고, 특히 연기금 등의 대형자금의 지속적인 증가로 수익성이 지속적으로 개선되었습니다. 또한, 채권형 명가의 확고한 운용성과를 바탕으로 한 안정적 수익률 달성으로 주요 위탁고객의 자금 위탁규모가 지속적으로 증가하였을뿐만 아니라 기관투자자 니즈에 맞는 상품제공으로 자금 수탁규모가 지속적으로 확대되어 국내 TOP7 내에서의 종합자산운용사로서의 입지를 확고히 하고 있습니다.

전통형 상품 뿐 아니라 ETF, 부동산, 인프라, PEF 등의 대체투자분야까지 전분야에 걸친 종합적인 펀드Line Up로 판매사와 투자자에게다양한 상품을 제공하고, 시장의수요에 즉시 대응할 수 있는 상품 서비스를제공할 수 있는 준비가 되어 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

1988년 3월 26일 투자자문업을 시작으로 현재는 종합자산운용사로서 주식형 및 채권형 펀드 뿐 아니라 ETF, 부동산, 인프라, PEF 등 대체투자분야에 걸쳐 다양한 상품을 제공하고 있으며, 2018년 1분기 현재 업계 7위로 자리매김 하고 있습니다.

2014년 5월 키움증권의 자회사로 편입되면서, 당사가 보유한 다양한 상품군 및 운용노하우와 증권거래 시장점유율 1위인 키움증권의 브랜드를 활용하여 다양한 시너지를 창출 할 계획입니다. 이를 바탕으로 대형사로서 시장 지배력을 강화할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

2018년 1분기는 지속적으로 글로벌 시장 개척을 위하여 해외 펀드 활성화와 시장동향,펀드동향 모니터링을 강화하고 안정성과 수익성을 동반한 시장트렌드에 대응 가능한 투자자산을 발굴하고 동시에 이에 대한 영업 개선에 초첨을 맞출 계획입니다. 또한, 연금 사업자간 관계 접점을 지속적으로 확보함으로서 적극적인 마케팅 활동 과당사의 운용철학에 따른 연금관련 신상품 준비로 중장기적으로 업계 설정액 상위권 진입을 목표로 사적연금시장확대에 기여할 계획입니다. 또한, 준법/리스크관리 강화 및 기존 운용성과를 활용한 공격적인 마케팅 활동으로 외형성장 기반 확보을 위해노력 할 계획입니다.

■콘텐츠부문: (주)키다리이엔티 (1) 산업의 특성 영화산업의 가장 큰 특징은 제작 및 투자의 생산 단계를 거쳐, 배급 및 상영(영화관, 비디오, DVD, 공중파, Cable TV, 위성방송, IPTV, 인터넷 VOD 등)의 유통단계(소비매체)를 통한 영화 컨텐츠의 반복 판매 및 소비라는 과정을 통해 그 가치가 증대되는 특성을 가지고 있습니다. 즉, 일반 산업과 달리 초기 제작/투자비 비중이 크지만, 유통단계를 거치는 동안 추가 비용이 거의 없어 1차 유통단계에서 일정 이상 흥행이 되면 그 다음 유통단계(소비매체)별로 발생하는 소비 과정을 통해 부가가치를 증대시킵니다. 즉, 영화가 경험을 통해 소비가 이뤄지는 경험재적인 특성을 가지고 있어 소비자가 그 경험을 가지고 있는 한 반영구적인 반복 판매 및 소비가 일어나며, 이를 통해 각종 부가상품을 개발하여 그 수익을 극대화 할 수 있는 고부가가치 산업입니다.

만화산업은 근본적으로 저작권리 유통사업입니다. 작가가 작품 창작을 통해 발생시킨 유무형의 권리를 생산기업이 권리자인 작가와의 계약에 의거하여 인쇄, 복제, 전송 등의 방식으로 제품화 하면, 유통기업이 이를 상품화하여 소비자가 구매할 수 있도록 합니다. 저작권리를 담은 저작물을 '생산→ 유통→ 소비'하는 구조입니다. 2003년 이전에는 개인 홈페이지를 중심으로 만화를 연재함으로서 일부 매니아들에게만 인기를 끌었는데 그 후 포털 사업자 ‘다음(daum)’이 이라는 코너를 개설하여 기존의 인쇄만화와는 차별화된 만화 형태를 제공하기 시작하였습니다. 그 후 2008년 초고속 인터넷 가입자 수 1,500만 명 돌파, 2009년 아이폰 출시에 이은 스마트폰 이용자의 급속한 증가 등 진정한 이동통신의 시대가 도래함에 따라, 웹툰 이용자들이 조금씩 늘어나기 시작했습니다. 그리고 2010년에 네이버가 웹툰 애플리케이션을 출시하는 등 웹툰 콘텐츠의 이용을 용이하게 하는 디바이스 환경의 변화로 웹툰 시장이 본격적으로 성장하기 시작하였습니다. 스마트 미디어 환경에 적합한 서비스 플랫폼을 확보를 통해 누구나 쉽게 웹툰을 볼 수 있게 됐고, 신진 창작인력이 대거 유입되어 웹툽 창작물의 공급이 폭발적으로 증가하고 있습니다 (2) 국내외 시장여건 등 2017년 한국영화시장 규모는 2조 3271억원으로 전년대비 약 2.4% 증가했습니다. 2017년 극장관객수와 입장권 매출액은 전년 대비 각각 1.3%, 0.8% 증가로 전년수준과 비슷한 양상을 보이고 있습니다. 온라인 시장은 확장세가 유지되고는 있으나, 성장폭은 예전에 비해 감소하였습니다. 2017년 온라인시장 총 매출은 전년대비 5.7% 증가한 4,362억을 기록했으며, 인터넷VOD시장은 전년대비 10.7% 성장했고, 패키지시장은 32.3% 감소하였습니다. 해외진출의 경우 완성작 수출과 서비스수출금액을 합친 한국영화 해외매출액은 11,879만 달러로 전년대비 17.5% 늘어났습니다. 2008-2017년 한국 영화산업 매출 (단위 : 억원) 구분 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 극장매출 9,794 10,941 11,684 12,358 14,551 15,513 16,641 17,154 17,432 17,566 부가시장 2,224 888 1,109 1,709 2,158 2,676 2,971 3,349 4,125 4,362 해외 매출 (억원) 230 155 462 382 414 651 664 628 1,173 1,343 (만불) 2,104 1,412 4,222 3,487 3,782 5,946 6,308 5,550 10,109 11,879 계 12,248 11,984 13,255 14,449 17,123 18,840 20,276 21,131 22,730 23,271 * 출처 : 영화진흥위원회 "2017년 한국영화 결산" 웹툰 산업은 콘텐츠 시장에서 콘텐츠 이용매체에 이르기까지 빠르게 확산·발전하고 있습니다. KT경제경영연구소에 따르면 우리나라의 웹툰 시장은 2015년 4200억 원으로, 2018년에는 8805억 원까지 그 시장이 커질 것으로 전망되고 있고, 우리 웹툰에 대한 해외 유저의 관심도 높습니다. 네이버 자료에 따르면 네이버 웹툰에서만 2013년 이후 2015년 말까지 24건의 2차 저작물 판권 계약이 해외 제작사 등과 체결됐으며, 분야도 출판, 영화, 드라마, 애니메이션 등 다양하고 지역도 북미, 유럽, 일본, 동남아 등 넓게 나타났습니다. 웹툰 시장은 매년 성장세를 기록하고 있습니다. 웹툰 이용자들이 1주일간 보는 웹툰의 분량은 2~5편 정도이며, 매일 웹툰을 보는 경우가 가장 많으므로 국내시장 여건은 지속 발전가능성을 내포하고 있다고 보여집니다. 나. 신규사업 등의 내용 및 전망■IT 부문: (주)다우기술 당사는 2018년 1월1일자로 쇼핑몰 통합관리 솔루션을 제공하는 주식회사 한국에이에스피를 흡수합병하였습니다. 온라인 판매업체가 여러 쇼핑몰에 상품을 판매하기 위해 다양한 온라인쇼핑몰을 연동하여 상품등록, 주문관리, 고객지원등을 일괄 처리할 수 있도록 서비스하는 사업입니다. 국내 유통시장에서 온라인쇼핑 비중이 커지고 온라인 판매업체수도 증가하는 추세로 판매처가 다양해 질수록 통합관리의 필요성이 확대될 것으로 예상됩니다. 또한 당사에서 서비스하고 있는 문자메세지, 대량메일, 모바일상품권 등의 마케팅 플랫폼과 그룹웨어, 호스팅 등의 비즈 인프라 활용으로 시너지 효과가 있을 것으로 기대하고 있습니다. ■ 금융투자업 부문 : 키움증권㈜ 키움증권은 2018년 1월 여신전문금융업법 상 신기술사업금융업 등록을 승인 받았으며, 2018년 1월 영업을 개시하였습니다. 당사는 기존에도 중기특화 증권사로서 중소기업 및 벤처기업에 대한 자금조달 및 IPO 주관/자문 등 맞춤형 금융서비스를 제공하고 있었으며, 신기술사업금융업 등록을 통해 신기술사업투자조합, 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합 등을 설립, 외부 투자자를 유치함으로써 신기술사업자에 대한 적시 자금공급 능력이 강화될 것으로 예상합니다. 향후 중소/벤처 생태계 조성에 기여함과 동시에 당사의 자본 운용 효율성을 제고하고 수익구조 다변화에 기여할 것으로 예상됩니다. 다. 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요제품등의 현황 (단위: 백만 원, %) 부문 구분 주요제품 매출액 비율 시스템구축본부 SI, 인터넷 서비스 SI, IDC, 뿌리오, 엔팩스 등 46,297 8.4 콘텐츠사업본부 영화투자,웹툰 서비스 영화,웹툰 9,756 1.8 건물관리본부 빌딩관리 빌딩관리,부동산 컨설팅, 개발 및 분양 등 7,121 1.3 홀세일총괄본부 주식 및 파생상품 거래 주식 및 파생상품 거래, 채권 중개, 장외파생상품 거래 등 212,526 38.6 IB사업본부 IPO IPO, 회사채의 발행, 부동산 PF, ABCP 및ABS의 발행 등 15,944 2.9 투자운용본부 선물/옵션 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매 등 45,020 8.2 리테일총괄본부 증권 브로커리지 증권 브로커리지, 온라인 펀드, 해외주식, FX마진 트레이딩 등 176,584 32.0 기타(조정 포함) 연결실체내 기업간 내부거래조정 등 - 37,971 6.8 합 계 551,219 100.0 3. 주요 원재료 가. 주요원재료의 현황 (단위: 백만원, %) 부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 매입처 시스템구축본부 상품 Workstation Unix 서버 2 (0.02%) 앤커웨이브 등 상품 Storage 저장장치 0 (0.00%) Quantum 등 상품 Infrastructure Solution 웹인프라 구축 3,189 (44.05%) Citrix, Vmware 등 상품 Application Management 어플리케이션 관리 13 (0.17%) 소프트센등 상품 DBMS 데이타베이스 관리 284 (3.92%) 컴볼트 등 상품 기타 3,753 (51.83%) 부문 소계 7,240 (100.00%) ※ 인터넷서비스는 무형의 서비스를 제공하는 사업으로, 품목별 매입액을 산정할 수 없어 제외하였습니다. 나. 주요원재료의 가격변동 추이당사는 사업의 특성상 프로젝트의 규모 및 고객의 요구사항에 맞춰, 다양한 품목의 상품과 용역을 제공하고 있기에, 특정 원재료의 가격변동 추이를 산정하기 어렵습니다. 4. 생산 및 설비 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 집기비품 기타의유형자산 건설중인자산 합계 전기초 128,297,964 75,393,349 2,539,480 692,034 106,961,551 1,907,630 533,299 316,325,307 기중 취득 - 154,901 61,066 422,002 8,679,740 1,012,302 - 10,330,011 사업결합으로 인한 변동 - - - - 616,602 92,500 - 709,102 투자부동산으로 대체 (984,795) (2,015,044) - - - - - (2,999,839) 투자부동산에서 대체 9,617,496 2,933,370 - - - - - 12,550,866 환율변동효과 - - (24,155) 1,509 339,950 (388,351) - (71,047) 기중 처분 (3,544,907) (14,241,521) (1,908,566) (378,217) (7,229,175) (383,526) - (27,685,912) 전기말 133,385,758 62,225,055 667,825 737,328 109,368,668 2,240,555 533,299 309,158,488 당기초 133,385,758 62,225,055 667,825 737,328 109,368,668 2,240,555 533,299 309,158,488 기중 취득 - - 18,463 47,102 2,465,115 2,912,975 54 5,443,709 사업결합으로 인한 변동 - - - - (623,511) (92,500) - (716,011) 계정 대체 증감 (727,639) (2,956,461) - - - - - (3,684,101) 환율변동효과 - 42,355 15,661 2,044 431,437 69,879 - 561,376 기중 처분 - (64,917) - (90,216) (364,330) - - (519,462) 당기말 132,658,119 59,246,033 701,950 696,259 111,277,379 5,130,908 533,353 310,244,000 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 집기비품 기타의유형자산 건설중인자산 합계 전기초 - (8,250,596) (2,394,268) (540,606) (76,731,114) (947,918) - (88,864,502) 기중 감가상각비 - (1,313,405) (46,879) (109,633) (10,422,433) (522,997) - (12,415,347) 사업결합으로 인한 변동 - - - - (417,770) (24,335) - (442,105) 기중 처분 - 1,329,903 1,908,566 354,078 7,187,748 383,395 - 11,163,690 투자부동산으로 대체 - 276,714 - - - - - 276,714 투자부동산에서 대체 - (1,092,731) - - - - - (1,092,731) 환율변동효과 - - 19,113 - 113,138 (57,165) - 75,086 전기말 - (9,050,115) (513,468) (296,161) (80,270,431) (1,169,020) - (91,299,195) 당기초 - (9,050,115) (513,468) (296,161) (80,270,431) (1,169,020) - (91,299,195) 기중 감가상각비 - (281,201) (14,326) (33,177) (494,406) (575,338) - (1,398,448) 사업결합(합병, 영업양수)으로 인한 증가 - - 27,766 - 349,544 34,765 - 412,075 기중 처분 - 305,420 - 84,919 272,946 - - 663,285 투자부동산으로 대체 - 378,964 - - - - - 378,964 투자부동산에서 대체 - - - - - - - - 계정 대체 증감 - (42,355) - - (75,790) (383,516) - (501,662) 환율변동효과 - - (38,548) - 95,717 (222,522) - (165,353) 당기말 - (8,689,286) (538,577) (244,420) (80,122,420) (2,315,632) - (91,910,335) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 집기비품 기타의유형자산 건설중인자산 합계 당기말 132,658,119 50,556,747 163,372 451,839 31,154,960 2,815,276 533,353 218,333,666 전기말 133,385,758 53,174,940 154,357 441,167 29,098,237 1,071,535 533,299 217,859,293 5. 매출 가. 매출실적 (단위: 백만 원, %) 부문 매출유형 주요제품 제33기 1분기 제32기 연간 제31기 연간 시스템구축본부 상품, 제품, 용역 SI, IDC, 뿌리오, 엔팩스 등 46,297 181,828 230,583 홀세일총괄본부 용역 주식 및 파생상품 거래 등 212,526 205,603 130,067 IB사업본부 용역 IPO, 회사채의 발행, 부동산 PF 등 15,944 45,696 36,444 투자운용본부 용역 Private Equity, 선물/옵션 매매 등 45,020 305,888 195,347 리테일총괄본부 용역 증권 브로커리지, 온라인 펀드 등 176,584 440,784 422,874 건물관리본부 용역 빌딩관리,부동산 컨설팅 등 7,121 29,947 15,461 콘텐츠 서비스 영화, 웹툰 9,756 18,733 27,705 기타 기타 연결실체내 기업간 내부거래조정 등 37,971 162,624 94,939 합 계 551,219 1,391,103 1,153,420 6. 수주상황 (단위: 백만원) 부문 품목 수주일자 납기일자 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 시스템구축본부 조건검색 트레이딩 시스템 구축 2017-09-01 2018-04-30 82 762 53 452 29 310 사람인 웹시스템 개선을 위한 분석 및 설계 2018-01-31 2018-07-30 107 1,500 35 510 72 990 자산관리 앱 리뉴얼 프로젝트 2017-09-01 2018-06-30 62 599 61 522 1 77 바스켓 주문시스템 개발 2017-08-12 2018-06-30 21 231 4 96 17 135 차세대 접속서버 고도화 2017-03-09 2018-06-30 52 442 41 350 11 92 CFD 거래시스템 구축 2017-05-22 2018-06-30 29 435 23 257 6 178 리서치센터 워크플로우 시스템 개발 2017-12-01 2018-06-30 16 143 4 39 12 104 해외주식거래국가확대 개발 2018-03-12 2018-06-30 24 294 1 16 23 278 차세대 접속서버 고도화 2차 2018-03-09 2019-03-08 46 403 0 0 46 403 ERP컨설팅 계약 2018-03-16 2018-07-15 36 649 1 6 36 643 해외상품 차세대 플랫폼 개발 2018-03-12 2019-03-11 780 7,417 1 7 780 7,410 태국FSS 2017-02-01 2018-06-30 216 3,517 164 1,883 52 1,634 합계 1,473 16,392 389 4,138 1,084 12,254 7. 시장위험과 위험관리 연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무, 예수금, 당기손인익식지정금융부채, 단기매매금융부채 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권 및 기타채권, 현금및현금성자산, 예치금 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결기업은 금융상품을 보유함에 따라 신용위험, 유동성위험, 시장위험에 노출되어 있습니다. 위험관리의 목적은 영위사업이 수반하는 각종 리스크를 종합적으로 관리하는데 필요한 사항을 정함으로써 연결기업의 자본 적정성의 유지와 안정적인 수익기반의 확보 및 이를 통한 연결기업의 가치를 증대하는 것입니다.연결기업의 위험관리에 대한 방침 및 전략은 다음과 같습니다.가. 연결기업은 리스크관리가 경영의 핵심 요소임을 인식하고, 연결기업의 영위사업이 수반하는 리스크 대비 기대 수익을 균형있게 관리 함으로써 연결기업의 가치를 증대시킬 수 있도록 연결기업의 모든 리스크에 대한 적정한 관리전략을 수립하여 시행합니다. 나. 연결기업은 가항의 방침에 따라 견제와 균형의 원칙에 입각한 권한과 책임이 정의된 독립적인 리스크관리 조직을 설치 운영하고 연결기업의 영위사업에 수반되는 각종의 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제하며 효율적인 리스크관리를 위하여 필요한 기반 시스템 등의 구축을 통하여 효과적인 리스크관리 체계와 문화가 정착될 수 있도록 합니다.다. 연결기업의 영업활동이 정해진 위험허용한도 내에서 이루어지도록 정해진 절차를 준수합니다.라. 위험관리자는 효율적인 자원의 활용 및 자본의 배분이 이루어지도록 포트폴리오의 잠재적 경제가치의 변화에 따라 직면하게 되는 위험의 종류와 크기를 관찰하 고 위험관리전략을 수립합니다. 연결기업의 위험관리에 대한 적용범위는 다음과 같습니다.가. 거래의 종류 및 대상의 명칭을 불문하고 리스크를 수반하는 모든 거래 및 대ㆍ내외 영위사업 전반에 걸쳐 적용합니다. 나. 이사회에서 별도로 정하는 바가 있는 경우, 연결기업의 위험관리는 리스크의 총괄적인 감독, 통제환경을 조성하는 이사회의 권한을 위임받은 리스크관리위원회와 리스크관리 중장기 종합계획의 수립, 전사적 리스크측정방법의 승인 등을 심의 의결하는 리스크실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다. 리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 리스크실무위원회 위원의 선임, 리스크관리 관련 정책 및 전략에 대한 승인, 영업용순자본비율 유지승인 등의 사항을 심의하고 의결합니다. 리스크관리실무위원회는 리스크관리에 대한 실무적사항을 심의하고 의결하는 기구로서 연결기업 위험자본의 배분 및 한도의 설정, 신상품(신규거래)의 위원회 부의안 등을 심의, 의결합니다. 리스크관리주관 부서는 현업 및 후선 부서와 독립적으로 위원회 및 실무위원회에서 심의, 의결되는 각종 업무를 집행하며 실효성 있는 리스크관리 환경을 조성합니다. 연결기업의 금융 및 비금융 사업부의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고있습니다. 7.1 시장위험 시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율변동위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 7.1.1 이자율위험이자율변동위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금이 없으므로 이자율변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 7.1.2 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 3,915,800 14,725,654 124,595,862 75,050,978 JPY 1,184,532 784,154 2,069,148 1,430,862 HKD 9,814 9,325 13,204,262 9,113,810 GBP 425 19 877,273 3,263 EUR 142,125 9 110,710,326 12,200 SGD 0 - - - CNY 205,954 4,252 6,371,049 4,963,713 IDR 34,622 6,655 35,654,409 9,649,750 BRL 0 - 72 - 합계 5,493,272 15,530,068 293,482,401 100,224,576 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD (540,493) 540,493 2,477,244 (2,477,244) JPY 20,019 (20,019) 31,914 (31,914) HKD 24 (24) 204,523 (204,523) GBP 20 (20) 43,700 (43,700) EUR 7,106 (7,106) 5,534,906 (5,534,906) SGD 0 0 - - CNY 10,085 (10,085) 70,367 (70,367) IDR 1,398 (1,398) 1,300,233 (1,300,233) BRL 0 0 4 (4) 합계 (501,840) 501,840 9,662,891 (9,662,891) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 7.2 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 7.2.1 매출채권 및 기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 당기말 잔액입니다. 연결기업은 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 7.2.2 기타의 자산현금 및 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의신용위험은 제한적입니다. 7.3 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 7.3.1 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 매입채무 및 기타채무, 단기매매금융부채, 당기손익인식지정금융부채, 예수금, 요구불상환지분 차입금 및 기타비유동부채에서 현금및을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 1,252,209,205 625,670,151 단기매매금융부채 0 128,030,475 당기손익인식지정금융부채 1,350,443,386 784,787,480 예수금 5,689,689,031 5,021,249,037 파생상품부채 9,760,102 7,027,389 비지배투자자부채 76,754,922 88,074,739 단기차입금 3,010,219,366 2,990,703,967 유동성장기부채 99,952,343 99,916,416 장기차입금 297,983,970 155,833,583 기타비유동부채 10,862,053 141,581,764 차감:현금및현금성자산 -236,037,416 9,466,316 단기예치금 -511,451,901 -182,206,695 장기예치금 - -373,487,787 순부채 11,050,385,060 9,496,646,836 자기자본 2,299,225,069 1,910,991,813 순부채및자기자본 13,349,610,129 11,407,638,649 부채비율 82.78% 83.25% 연결기업 중 금융사업부는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동규정의 시행세칙에 따라 영업용순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 8.1 연결기업은 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주가지수선물 및 주식선물을 매매하고 있으며 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다. 8.2 보고기간종료일 현재 연결기업이 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상품 당분기말 전기말 수량 금액 수량 금액 장내옵션 주가지수옵션(매수) 210 76,593 - - 주식옵션(매수) 148,328 870,685 5 20 주식옵션(매도) 3 8,425 3 7,050 소 계 148,541 955,703 8 7,070 장외옵션 주가지수옵션(매수) 47 50,616,400 75 65,292,170 주식옵션(매수) 440,796 29,241,616 476,413 17,866,616 소 계 440,843 79,858,016 476,488 83,158,786 장외선도 통화선도(매수) 1 800,976 1 669,379 통화선도(매도) 34 183,453,985 44 162,793,765 소 계 35 184,254,961 45 163,463,144 국내선물 주가지수선물(매수) 2,741 158,344,251 375 30,191,590 주가지수선물(매도) 13,979 350,260,509 12,034 298,915,177 주식선물(매수) 140 442,400 - - 주식선물(매도) 3,583 20,205,505 12,590 16,788,124 통화선물(매수) 1,338 14,259,670 1,945 21,163,865 통화선물(매도) 243 2,600,577 244 2,654,198 금리선물(매수) 17 1,826,500 17 1,837,530 금리선물(매도) 159 17,905,630 102 12,470,040 소 계 22,200 565,845,042 27,307 384,020,524 해외선물 해외선물(매도) 148 2,251,033 84 1,268,054 국내스왑 금리스왑 449 6,636,859,000 341 4,157,859,000 통화스왑 16 144,359,280 16 107,620,590 주식스왑 49 418,458,449 35 194,169,040 기타스왑 1 2,100,000 - - 신용스왑 3 340,000,000 - - 소 계 518 7,541,776,728 392 4,459,648,630 합 계 612,285 8,374,941,483 504,324 5,091,566,208 8.3 보고기간종료일 현재 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 평가이익 평가손실 자산 부채 이자율관련 파생상품 3,114,424 (1,676,129) 3,513,387 7,654,296 통화관련 파생상품 998,405 (2,389,514) 6,126,130 1,693,088 주식관련 파생상품 5,657,708 (4,943,098) 17,180,866 358,250 신용관련 파생상품 768,447 (35,641) 765,930 33,125 상품관련 파생상품 533 (9,275) - 21,342 기타 파생상품 - (9,034) - - 합 계 10,539,517 (9,062,691) 27,586,313 9,760,102 (단위: 천원) 구 분 평가이익 평가손실 자산 부채 이자율관련 파생상품 3,967,111 (3,759,779) 768,902 6,322,997 통화관련 파생상품 4,626,025 (382,886) 8,035,855 669,379 주식관련 파생상품 2,862,362 (15,980,187) 22,278,610 35,012 기타파생상품 29,345 (1,285,040) - - 합 계 11,484,843 (21,407,892) 31,083,367 7,027,388 9. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 시스템구축본부는 S/W 및 전산 환경에 대한 기초 연구 및 개발을 담당하는 S/W연구소가 있으며, 해당 연구소 및 전담부서 내에 총 49명으로 구성되어 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제33기 1분기 제32기 연간 제31기 연간 비 고 원 재 료 비 4,886 49,400 인 건 비 646,066 1,495,980 1,604,295 감 가 상 각 비 5,208 24,747 24,892 위 탁 용 역 비 48,632 0 312,299 기 타 246,492 401,788 1,118,267 연구개발비용 계 951,284 1,922,514 3,109,154 (정부보조금) - - - 회계처리 판매비와 관리비 682,131 1,922,514 1,975,246 개발비(무형자산) 269,153 0 1,133,908 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.17% 0.14% 0.27% 나. 연구개발 실적 No 기술개발내용 개발년도 개발방법 연투자실적 주요기능 및 기대효과 인력 투자금액 1 TMW7 '16 자체개발 17 1.5억 스팸 바이러스 탐지 기술 기반으로 고도화된 APT 탐지 기능 탑제와 발신 메일 보안 기능을 추가한 통합 이메일 보안 솔루션 제품 개발 2 차세대ASP '16 자체개발 8 1억 뿌리오 ASP 관리 기능 고도화 및 대용량 데이터 효율적 관리을 위한 개발 3 D-MIS '16 자체개발 3 2.3억 분산된 데이터 중 의사결정에 필요한 데이터 선별, DB 구축 및 데이터 분석을 통한 합리적인 비즈니스 의사결정의 위한 개발 4 차세대그룹웨어(그룹오피스) '16 자체개발 25 3.9억 솔루션 컴포넌트를 탑재할 기반이 될 통합 인증 시스템으로서 OfficeTalk SNS 플랫폼을 확장, 발전시킴. 5 다우오피스 파트너싸이트 '16 외주개발 1 0.1억 다우오피스의 파트너/리셀로로부터 유입되는 리드/OI에 대한 관리 및 커뮤니케이션 개선, 영업촉진을 위한 개발 6 마포IDC '16 자체개발 2 0.7억 마포IDC센터 구축을 위한 개발 7 다우클라우드 '16 자체개발 6 1.3억 클라우드 홈페이지 구축 및 사용자, 관리자 화면 구축 8 카카오비즈메세지 '16 자체개발 11 0.5억 카카오톡 비즈 메시지 발송을 위한 클라이언트 모듈 개발 주) 최근 3년간 개발 완료된 실적입니다. [금융부문-키움증권과 그 종속기업] 11. 영업의 현황 ■ 금융투자업 : 키움증권㈜ 가. 영업의 개황 키움증권의 K-IFRS 연결기준 제20기 1분기 영업이익은 1,142억원을 시현하면서 K-IFRS 연결기준 전년동기 대비 45.22% 증가하였습니다. 나. 영업규모 (단위 : 백만원) 주요과목 제20기 1분기(2018.03.31) 제19기(2017.12.31) 제18기(2016.12.31) 현금 및 예치금 720,479 530,533 388,586 단기매매금융자산 - 2,987,666 2,122,711 당기손익인식금융자산 - 3,182,402 3,041,198 당기손익인식-공정가치측정금융자산 7,787,084 - - 매도가능금융자산 - 752,194 540,765 기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산 439,419 - - 만기보유금융자산 - 7,081 4,375 상각후원가측정 금융자산 3,074,379 - - 관계기업투자 141,204 124,355 57,663 파생상품자산 27,586 31,083 11,529 대출채권 - 3,032,902 2,083,557 유형자산 97,958 94,728 85,460 투자부동산 64,085 64,185 85,047 무형자산 67,263 69,442 80,204 당기법인세자산 2 1,447 - 이연법인세자산 4,329 2,898 6,466 기타자산 1,327,437 709,674 349,518 총자산 13,751,225 11,590,590 8,857,079 다. 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 '18.01.01~18.03.31 '17.01.01~17.03.31 '17.01.01~'17.12.31 수수료 손익 84,588 51,311 235,302 유가증권평가 및 처분손익 38,822 42,306 202,747 파생상품 관련 손익 (5,485) (9,048) (41,547) 이자 손익 54,961 38,460 183,225 기타 영업손익 13,891 16,447 9,446 판매비와 관리비 72,596 60,852 273,325 영업이익 114,181 78,624 315,848 라. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 2016.12.31기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 자본 자본금 126,965 1% 110,499 1% 110,499 1% 자본잉여금 530,547 4% 191,120 2% 189,994 2% 자본조정 (24,194) 0% (24,795) 0% (30,775) 0% 기타포괄손익누계액 34,248 0% 46,873 0% (5,249) 0% 이익잉여금 1,234,223 9% 1,200,924 10% 979,268 11% 비지배주주지분 22,302 0% 22,565 0% 4,301 0% 예수부채 투자자예수금 5,359,120 39% 4,823,589 42% 3,953,320 45% 수입담보금 349,230 2% 211,666 2% 238,683 3% 기타예수금 273 0% 214 0% 186 0% 차입부채 사채 291,717 2% 291,168 2% - 0% 차입금 1,122,353 8% 1,232,418 11% 984,893 11% 환매조건부채권매도 1,801,042 13% 1,411,610 12% 788,865 9% 전자단기사채 - 0% 260,000 2% 250,000 3% 기타부채 매도증권 270,402 2% 128,030 1% 173,902 2% 매도파생결합증권 1,080,042 8% 784,787 7% 684,342 8% 파생상품부채 9,760 0% 7,027 0% 9,745 0% 퇴직급여충당금 2,199 0% 1,314 0% 1,393 0% 요구불상환지분 76,755 1% 88,075 1% 94,232 1% 미지급금 1,228,925 9% 603,227 5% 309,364 3% 기타 235,316 2% 200,279 2% 120,116 1% 합 계 13,751,225 100% 11,590,590 100% 8,857,079 100% (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 2016.12.31기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 현·예금 현금 및 현금성 자산 209,027 2% 157,045 1% 138,802 2% 예치금 511,452 4% 373,488 3% 249,784 3% 유가증권 단기매매금융자산 - 0% 2,987,666 26% 2,122,711 24% 당기손익인식지정금융자산 - 0% 3,182,402 28% 3,041,198 34% 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 7,787,084 57% - 0% - 0% 매도가능금융자산 - 0% 752,194 7% 540,765 6% 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 439,419 3% - 0% - 0% 만기보유금융자산 - 0% 7,081 0% 4,375 0% 상각후원가측정 금융자산(유가증권) 5,815 0% - 0% - 0% 관계기업투자지분 141,204 1% 124,355 1% 57,663 1% 파생상품 27,586 0% 31,083 0% 11,529 0% 상각후원가측정 금융자산(대출채권) 콜론 857 0% 142 0% 2,902 0% 신용공여금 1,574,860 11% 1,559,614 13% 1,067,846 12% 환매조건부매수 11,000 0% 15,800 0% 43,800 0% 대여금 2,620 0% 2,486 0% 2,247 0% 매입대출채권 228 0% 228 0% 228 0% 대출금 1,478,018 11% 1,453,652 13% 965,554 11% 사모사채 980 0% 980 0% 980 0% 유형자산 97,958 1% 94,728 1% 85,460 1% 투자부동산 64,085 0% 64,185 1% 85,047 1% 미수금 1,252,774 9% 636,417 5% 304,167 3% 기 타 146,258 1% 147,044 1% 132,021 1% 합 계 13,751,225 100% 11,590,590 100% 8,857,079 100% 12. 영업부문별 현황 ■ 금융투자업 : 키움증권㈜ 가. 영업의 개황 당사는 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업을 영위하고 있으며, 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로 13년 연속 주식위 탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 또 한 최근 경기 호전에 대한 기대감 가운데 주식시장도 회복되는 양상을 보이고 있어 당사는 FY2018 1분기 (2018년 1~3월) 연결기준 영업 이익 1,142억원(전년동기 대비 +45.22%), 당기순이익(지배주주) 877억원(전년동기 대비 +44.6 3%)으로 증가하였습니다. 당사는 온라인 및 모바일 위탁매매부문에서 차별화된 경쟁력을 바탕으로 개인매매 점유율 시장을 선도하면 서 제20기 1분기 주식 위탁매매 점유율 16.37%를 기록하였으며 2018년 3월말 현재 약 330만 활동계좌를 보유하는 등 안정적인 고객기반을 확보하고 있습니다. (1) 리테일부문 2018년 일평균 거래대금은 15.9조원으로 전기 대비 93.6% 증가하였 으며, 개인 자금의 자본시장 참여 및 개인 비대면 계좌 개설은 꾸준하게 진행되고 있습니다. 당사는 온라인 브로커리지 지배력을 바 탕으로한 거래대 금기준 시장점유율 1위 업체로, 모바일 브로커리지에서의 시장점유율도 업종 내 최고 수준을 유지하고 있습니다. 제20기 1분기 주식시장 점유율은 전년동기 16.41% 에서 0.04%p 감소한 16.37%을 기록하였으나, 2016년 2월부터 시행된 비대면 채널 활성화 등이 영업기반 확대 및 수익성 개선에 긍정적인 영향을 미치고 있으며, 신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고 있고, 주식대여 등 신규사업 부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반 또한 유지되고 있습니다.키움증권은 온라인 전문 증권사로 향후에도 약정기준 위탁매매 점유율 1위 유지와 함께 높은 고객로열티, 비대면 계좌 개설을 통한 성장 등을 이어나갈 것입니다. [중개시장점유율(누적)] 구 분 2018년(제20기) 1분기 2017년(제19기) 2016년(제18기) 주 식 16.37% 15.59% 16.84% 선 물 3.36% 2.62% 2.78% 옵 션 4.26% 3.93% 3.80% 주) 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사 자료와 다를 수 있음. (2) 고객자산관리부문 고객자산관리부문은 고객자산을 운용, 관리하고, 금융상품 마케팅 역할을 수행하기 위해 2018년 신설되었습니다. 키움증권은 2007년 온라인 펀드 판매를 시작으로 2012년 리테일 Wrap Account 운용, 2014년 홀세일 Wrap Account 운용으로 금융상품의 영역을 확대하였으며, 2016년에는 신탁업 인가를 취득하여 금융상품 비즈니스 기반을 더욱 강화하였습니다. 2017년말 기준 Wrap 잔고 1조 5,000억원, 신탁잔고 2조 7,000억으로 규모의 성장도 이루어 가고 있습니다. 특히, 투자솔루션팀에서 운용하는 일임형 ISA(개인종합자산관리계좌) MP(모델포트폴리오)인 '기본 투자형(초고위험)'은 2017년말 누적 수익률 29.28%로 ISA 전체 203개 MP 중 1위를 차지하였습니다. 고객자산관리본부는 각 분야의 전문인력을 육성하여 고객자산 운용과 온라인 펀드 시장에서 최고가 될 수 있도록 더욱 정진해 나갈 것입니다. (3) 홀세일부문법인영업파트는 국내외 유수기관을 대상으로 각종 리서치 정보와 국내외 시장 정보서비스를 제공하고 있고 국내외 기관들의 국내주식 및 파생상품 거래 서비스를 제공하며, 국내 정상의 법인영업 전문기관으로 성장해가고 있습니다.채권 및 장외파생 파트는 국내외 이자율 상품 투자 운용 및 중개, ELS/DLS 등 상품 개발 및 판매 업무를 수행하고 있습니다. 향후 운용 및 중개, 판매 자산 커버리지를 점진적으로 확대하여 국내외 고객들의 다양한 FICC 상품 관련 수요에 효과적으로 대응할 수 있는 역량을 갖추어 나갈 계획입니다. (4) IB부문ECM파트는 IPO업무와 유상증자, 주식연계채권(CB, BW)의 모집주선 및 총액/잔액인수 업무를 주로 담당하고, 우수 중소 벤처기업 및 대기업의 IPO업무를 전문적으로수행하고 있으며 성공적인 IPO를 위해 Pre-IPO 투자 컨설팅부터 IPO실무, 기업 IR에 이르기까지 IPO전반에서 기업의 Need s에 맞는 서비스를 제공하고 있습니다. 그 노력의 결과 코넥스 지정 자문인으로 선정이 되고 IPO 상장(코넥스 포함) 2016년 13 건, 2017년 6건, 2018년 1분기 현재 2건을 달성하였습니다.DCM파트는 회사채 인수 및 ABS 인수, 자산유동화 업무를 주로 담당하고 있으며 자산유동화 부문에서는 부동산금융을 비롯하여 대체투자, 선박금융, 녹색금융 등의 구조화 금융상품 관련 토탈 서비스를 제공하고 있습니다. 금융구조의 설계 업무부터 투자자 모집, 유동화 등의 자금 조달 업무까지 프로젝트 추진 주체에게 필요한 모든 서비스를 제공하고 있습니다. (5) 투자운용부문 회사의 수익성 향상 및 수익원의 다각화를 위해 투자운용부문을 강화하였으며, 투자기법과 투자대상을 선별하여 안정적인 고수익을 추구하는 것으로 인정 받고 있습니다. 메자닌 투자, Private Equity, 차익 거래 등 각 분야에서 최고의 인력을 보유하고 이들간의 시너지를 바탕으로 투자업계의 지평을 열어가고 있습니다.(6) 프로젝트투자부문프로젝트투자부문은 개발사업 Equity 투자, 본 PF 주관 및 실행 등을 통하여 수익 극대화를 모색하고 있습니다. 또한 부동산 중ㆍ후순위를 꾸준하게 진행하고 있으며, Value-add가 가능한 물건을 지속적으로 탐색하여 배당수익 및 매각가치를 극대화함으로써 성장을 이어나갈 것입니다. 이외에 임대주택사업 및 대체 투자 영역도 꾸준히 추진하고 있으며, 2018년에는 본부 신설에 따라 기존 추진 사업 외 Coverage 부문까지 영업 부문을 확대해 나갈 것입니다. (7) 리서치센터키움의 리서치센터는 기관 투자자에 대한 서비스를 강화하기 위해 2006년 6월 출범하였습니다. 짧은 연혁에도 시장에서 빠르게 인지도를 확보하여 최근 주요 경제지의 리서치센터 평가에서 10위 이내에 포함되는 등 꾸준히 신뢰도를 쌓아가고 있습니다. 투자전략부문은 경험 많은 이코노미스트와 시황 담당자가, 기업분석부문은 IT섹터를 중심으로 시장을 선도하고 있습니다. 최근에는 개인투자자 비중이 높은 키움의 특성과 위상에 맞춰 별도 팀으로 성장기업분석팀이 출범하여 중소/벤처기업 분석을 확대하고 있습니다. 또한 늘어나고 있는 국내 투자자의 해외주식 직접투자를 지원하기 위해 글로벌주식팀을 운영하고 있습니다. 키움 리서치센터는 해당 팀별로 주어진 미션을 수행하고, 경험 많은 애널리스트들이 협업함으로써, 투자자들에게 투자 아이디어 제공과 금융자산 확충에 도움이 되는 리서치센터의 역할을 충실히 해나갈 것입니다. 나. 영업규모 (단위 : 백만원) 주요과목 2018.03.31기준 2017.12.31기준 2016.12.31기준 현금 및 예치금 474,636 282,837 172,755 단기매매금융자산 - 2,685,545 1,917,954 당기손익인식지정금융자산 - 3,149,492 2,869,226 당기손익인식-공정가치측정금융자산 7,280,363 - - 매도가능금융자산 - 645,589 450,344 기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산 432,327 - - 관계회사투자지분 716,858 660,470 551,719 파생상품자산 24,540 27,557 11,529 대출채권 - 1,566,152 1,074,309 상각후원가측정 금융자산 (주) 1,581,321 - - 유형자산 69,286 65,831 60,304 투자부동산 29,388 29,465 39,363 무형자산 26,270 28,816 38,053 이연법인세자산 - - 5,297 기타자산 1,285,912 669,239 315,436 총 자산 11,920,901 9,810,993 7,506,289 주) 상각후원가측정 금융자산 ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채 다. 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 '18.01.01 ~ '18.03.31 '17.01.01 ~ '17.03.31 '17.01.01 ~ '17.12.31 수수료 손익 72,653 41,561 191,307 유가증권평가 및 처분손익 (주) 30,346 37,167 172,477 파생상품 관련 손익 (6,318) (10,251) (46,462) 이자 손익 32,982 22,460 107,711 기타 영업손익 21,257 12,246 16,522 판매비와 관리비 58,300 48,627 213,826 영업이익 92,620 54,556 227,729 주) 유가증권: 당기손익인식-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산라.자금조달 및 운용현황 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 2016.12.31기준 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 자본 자본금 117,451 1% 110,499 1% 110,499 2% 자본잉여금 330,884 3% 187,894 2% 187,655 3% 자본조정 4,807 0% 4,719 0% 1,080 0% 기타포괄손익누계액 60,527 0% 62,574 1% 5,119 0% 이익잉여금 1,060,478 9% 946,850 11% 812,245 12% 예수부채 투자자예수금 4,067,366 1% 37% 3,382,664 1% 40% 3,154,135 1% 48% 수입담보금 344,529 0% 3% 331,869 0% 4% 153,149 0% 2% 차입부채 전자단기사채 66,513 2% 1% 123,384 1% 1% 152,148 1% 2% 차입금 1,233,226 2% 11% 1,034,229 2% 12% 496,944 2% 8% 사채 291,235 3% 3% 90,569 3% 1% - 0% 0% 환매조건부채권매도 1,502,338 2% 14% 920,294 1% 11% 421,431 1% 6% 기타부채 매도증권 303,590 3% 211,186 2% 122,646 2% 매도파생결합증권 899,200 8% 582,692 7% 453,000 7% 파생상품부채 6,565 0% 11,910 0% 7,694 0% 퇴직급여충당금 441 0% 1,399 0% 8,562 0% 미지급금 539,894 5% 378,859 5% 320,132 5% 기타 240,613 2% 157,613 2% 128,280 2% 합 계 11,069,657 100% 8,539,204 100% 6,534,717 100% (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 2016.12.31기준 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 현 ·예금 현금 및 현금성 자산 166,215 1% 2% 121,748 1% 1% 140,107 1% 2% 예치금 325,016 1% 3% 245,109 1% 3% 243,913 1% 4% 유가증권 단기매매금융자산 - 0% 1,935,417 23% 1,285,764 20% 당기손익인식지정금융자산 - 0% 342,889 4% 2,757,816 1% 42% 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 3,758,244 34% - 0% - 0% 투자자예탁금별도예치금 3,148,735 2% 28% 2,803,907 1% 33% - 0% 매도가능금융자산 - 0% 599,280 7% 86,893 1% 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 445,466 4% - 0% - 0% 관계기업투자지분 714,433 6% 579,674 7% 431,464 7% 파생상품 23,037 0% 23,377 0% 14,181 0% 상각후원가측정 금융자산(대출채권) 신용공여금 1,593,176 9% 14% 1,271,540 9% 15% 1,004,579 10% 15% 대여금 644 3% 0% 742 3% 0% 900 3% 0% 대출금 5,129 0% 9,121 0% 5,805 0% 매입대출채권 228 0% 227 0% 141 0% 사모사채 980 0% 1,106 0% 375 0% 기타 46,674 1% 4,191 0% 10,031 0% 유형자산 67,796 1% 63,942 1% 63,341 1% 투자부동산 29,439 0% 33,478 0% 39,588 1% 미수금 561,608 5% 364,444 4% 310,742 5% 기 타 182,837 2% 139,012 2% 139,078 2% 합 계 11,069,657 100% 8,539,204 100% 6,534,717 100% 마.영업 종류별 현황 (1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 292,665 335,295 627,960 363,370 1,167 코스닥시장 118,019 141,321 259,340 67,487 (9,377) 코넥스시장 39 49 88 5,223 (5) 기타 159,551 5,097 164,648 382,948 248 소계 570,274 481,762 1,052,036 819,028 (7,967) 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 기타 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 2,000 383 2,383 130,819 - 소계 2,000 383 2,383 130,819 - 계 572,274 482,145 1,054,419 949,848 (7,967) 채무증권 국채,지방채 국고채 3,653,605 3,256,902 6,910,507 511,001 1,322 국민주택채권 - - - - - 기타 10,440 9,297 19,737 1,084 - 소계 3,664,045 3,266,199 6,930,244 512,085 1,322 특수채 통화안정증권 2,890,823 2,792,276 5,683,099 - - 예금보험공사채 - - - - - 토지개발채권 - - - - - 기타 1,892,073 1,924,979 3,817,052 1,276,859 567 소계 4,782,896 4,717,255 9,500,151 1,276,859 567 금융채 산금채 - - - - - 중기채 - - - - - 은행채 - - - - - 여전채 - - - - - 종금채 - - - - - 기타 1,190,919 1,070,861 2,261,780 - - 소계 1,190,919 1,070,861 2,261,780 - - 회사채 460,925 389,329 850,254 910,784 (922) 기업어음증권 53,787,227 53,765,427 107,552,654 21,800 - 기타 1,000 - 1,000 1,000 - 계 63,887,012 63,209,071 127,096,083 2,722,528 967 집합투자증권 ETF 1,800,833 1,987,838 3,788,671 504,828 2,738 기타 405,571 124,000 529,571 392,320 803 계 2,206,404 2,111,838 4,318,242 897,148 3,541 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 20,566 4,953 25,519 40,887 - 채무증권 국채,지방채 - - - - - 특수채 - - - - - 금융채 - - - - - 회사채 - - - - - 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 집합투자증권 340,748 152,166 492,914 188,582 4,862 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 361,314 157,119 518,433 229,469 4,862 파생결합증권 ELS - 340,155 340,155 (483,872) (606) ELW - - - - - 기타 20,000 171,230 191,230 (468,974) (2,227) 계 20,000 511,385 531,385 (952,845) (2,833) 기타증권 - - - 1,569 - 합계 67,047,004 66,471,558 133,518,562 3,847,716 (1,430) (2) 장내파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 3,443,269 - - 3,443,269 - - (35) 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - - - - - - - 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 3,443,269 - - 3,443,269 - - (35) 통화선물 미국달러 207,247 - - 207,247 - - (26) 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 207,247 - - 207,247 - - (26) 지수선물 KOSPI200 14,383,341 - - 14,383,341 - - 575 KOSTAR - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 14,383,341 - - 14,383,341 - - 575 개별주식 133,045 - - 133,045 - - 69 기타 - - - - - - - 계 18,166,902 - - 18,166,902 - - 583 기타 - - - - - - - 국내계 18,166,902 - - 18,166,902 - - 583 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속,귀금속 - - - - - - - 에너지 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 통화 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 주가지수 126,138 - - 126,138 - - (9) 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 126,138 - - 126,138 - - (9) 기타 - - - - - - - 해외계 126,138 - - 126,138 - - (9) 선물계 18,293,040 - - 18,293,040 - - 574 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 404 - - 404 327 - (63) 기타 - - - - - - - 소계 404 - - 404 327 - (63) 개별주식 - - - - - - - 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 404 - - 404 327 - (63) 해외 주가지수 - - - - - - - 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - - - - - - 옵션계 404 - - 404 327 - (63) 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 18,293,444 - - 18,293,444 327 - 511 (3) 장외파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - 74 - 74 776 520 (623) 기타 - - - - - - - 계 - 74 - 74 776 520 (623) 옵션 신용 - - - - - (2) 733 주식 1,297 24,725 - 26,022 10,514 (162) 73 일반상품 - - - - - (30) (9) 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 1,297 24,725 - 26,022 10,514 (194) 797 스왑 신용 - 340,000 - 340,000 766 36 - 주식 - 314,955 - 314,955 6,341 520 61 일반상품 - 2,100 - 2,100 - 51 - 금리 - 2,699,000 - 2,699,000 3,513 7,654 1,473 통화 - 56,377 - 56,377 2,304 364 (1,486) 기타 - - - - - - - 계 - 3,412,432 - 3,412,432 12,924 8,625 48 기타 - - - - - - - 합계 1,297 3,437,231 - 3,438,528 24,213 8,951 222 (4) 유가증권 운용내역 1) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 '18.01.01 ~ '18.03.31 '17.01.01 ~ '17.03.31 '17.01.01 ~ '17.12.31 처분차익(차손) 17,359 15,244 58,253 평가차익(차손) (7,967) (1,274) (6,671) 배당금수익 21,598 14,274 20,095 합 계 30,990 28,244 71,677 2) 출자금 (단위 : 백만원) 구 분 '18.01.01 ~ '18.03.31 '17.01.01 ~ '17.03.31 '17.01.01 ~ '17.12.31 처분·상환차익(차손) (454) - - 합 계 (454) - - 3) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 '18.01.01 ~ '18.03.31 '17.01.01 ~ '17.03.31 '17.01.01 ~ '17.12.31 처분·상환차익(차손) 950 570 9,125 평가차익(차손) 967 2,281 12,121 채권이자 14,495 6,345 32,517 합 계 16,412 9,196 53,763 4) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 '18.01.01 ~ '18.03.31 '17.01.01 ~ '17.03.31 '17.01.01 ~ '17.12.31 처분차익(차손) 2,270 14,308 56,073 평가차익(차손) 3,541 8,304 15,650 분배금수익 3,386 83 6,583 합 계 9,197 22,695 78,306 5)외화증권 (단위 : 백만원) 구 분 '18.01.01 ~ '18.03.31 '17.01.01 ~ '17.03.31 '17.01.01 ~ '17.12.31 처분차익(차손) (10) 20 (187) 평가차익(차손) 4,862 (1,768) (261) 배당금·이자수익 - 150 397 합 계 4,852 (1,598) (51) 6) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 '18.01.01 ~ '18.03.31 '17.01.01 ~ '17.03.31 '17.01.01 ~ '17.12.31 매매차익(차손) (4,213) (5,808) (44,242) 정산차익(차손) 574 (5,789) (11,286) 합 계 (3,639) (11,597) (55,528) ② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 '18.01.01 ~ '18.03.31 '17.01.01 ~ '17.03.31 '17.01.01 ~ '17.12.31 매매차익(차손) 15 (833) 3,327 정산차익(차손) (63) 94 17 합 계 (48) (739) 3,344 ③ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 '18.01.01 ~ '18.03.31 '17.01.01 ~ '17.03.31 '17.01.01 ~ '17.12.31 평가차익(차손) (1,643) (8,059) 1,603 상환차익(차손) (1,983) (1,801) (16,939) 합 계 (3,626) (9,860) (15,336) 주) 파생결합증권 거래손익과 매도파생결합증권 거래손익이 합산되어 있습니다 . ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 '18.01.01 ~ '18.03.31 '17.01.01 ~ '17.03.31 '17.01.01 ~ '17.12.31 매매차익(차손) (2,853) 58 6,999 평가차익(차손) 222 2,027 (1,277) 합 계 (2,631) 2,085 5,722 (5) 위탁매매업무 1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 49,520,153 49,053,257 98,573,410 18,107 코스닥시장 97,859,705 97,061,540 194,921,245 32,917 코넥스시장 36,604 31,046 67,650 21 기타 - - - - 소계 147,416,462 146,145,843 293,562,305 51,045 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 147,416,462 146,145,843 293,562,305 51,045 채무증권 채권 장내 3,356 3,058 6,414 8 장외 - - - 49 소계 3,356 3,058 6,414 57 기업어음 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 기타 장내 - - - - 장외 - - - - 소계 - - - - 채무증권합계 3,356 3,058 6,414 57 집합투자증권 8,729,041 8,495,444 17,224,485 2,729 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 1,148,128 1,130,687 2,278,815 385 기타 - - - - 파생결합증권합계 1,148,128 1,130,687 2,278,815 385 외화증권 293,601 165,294 458,895 973 기타증권 - - - - 증권계 157,590,588 155,940,326 313,530,914 55,189 선물 국내 52,255,799 52,559,411 104,815,210 3,345 해외 45,234,375 45,129,478 90,363,853 5,631 소계 97,490,174 97,688,889 195,179,063 8,976 옵션 장내 국내 1,831,741 1,806,207 3,637,948 5,682 해외 9,314 9,165 18,479 221 소계 1,841,055 1,815,372 3,656,427 5,903 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 1,841,055 1,815,372 3,656,427 5,903 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 99,331,229 99,504,261 198,835,490 14,879 합계 256,921,817 255,444,587 512,366,404 70,068 2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 '18.01.01 ~ '18.03.31 '17.01.01 ~ '17.03.31 '17.01.01 ~ '17.12.31 수탁수수료 70,068 38,842 176,512 매매수수료비용 15,799 9,115 41,175 수지차익 54,269 29,727 135,337 (6) 투자일임업무1) 투자운용인력 현황 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모 (백만원) 민석주 부장 투자일임운용 투자자산운용사 20020624 2005.07 ~ 2007.07 동부증권 고객자산관리팀 2007.07 ~ 2014.12 키움증권 금융상품팀 2015.01 ~ 2015.12 키움증권 법인금융상품팀 2016.01 ~ 현재 키움증권 투자솔루션팀 부장 20110516 상근 101 1,713,088 이준석 과장 투자일임운용 투자자산운용사 20120914 2006.12 ~ 2010.03 대신증권 무역센터지점 2010.04 ~ 2017.01 대신증권 신탁사업부 2017.02 ~ 현재 키움증권 투자솔루션팀 과장 20170208 상근 - - 최윤경 대리 투자일임운용 투자자산운용사 20120227 2007.08 ~ 2014.12 키움증권 주식운용팀 2015.01 ~ 2015.12 키움증권 글로벌영업팀 2016.01 ~ 2016.08 키움증권 결제업무팀 2016.08 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀 2017.01 ~ 현재 키움증권 투자솔루션팀 대리 20120227 상근 1,716 19,787 김봉주 대리 투자일임운용 투자자산운용사 20100520 2011.09 ~ 2014.12 키움증권 투자컨텐츠팀 2015.01 ~ 2016.09 키움증권 투자솔루션팀 2016.10 ~ 2016.11 키움증권 신탁팀 2016.12 ~ 현재 키움증권 투자솔루션팀 대리 20150108 상근 - - 김주성 대리 투자일임운용 투자자산운용사 20170404 2007.10 ~ 2016.07 키움증권 키움금융센터 2016.08 ~ 2016.10 키움증권 신탁팀 2016.11 ~ 현재 키움증권 투자솔루션팀 20170407 상근 - - 노수원 사원 투자일임운용 투자자산운용사 20160325 2013.11 ~ 2016.08 키움증권 글로벌영업팀 2016.09 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀 2017.01 ~ 현재 키움증권 투자솔루션팀 20161018 상근 - - 2) 투자일임계약현황 (단위:명,건,백만원) 구분 18.03.31 기준 17.12.31 기준 16.12.31 기준 고객수 1,643 1,411 1,251 일임계약건수 1,817 1,557 1,361 일임계약자산총액(계약금액) 1,731,275 1,458,913 996,397 일임계약자산총액(평가금액) 1,732,875 1,460,543 996,643 3) 일임수수료 수입현황 (누적, 단위 : 백만원) 구분 FY2018 (1분기) FY2017 FY2016 일임수수료 166 299 226 4) 투자일임재산현황 (단위:건, 백만원) 구분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,710 13,269 0 0 1,710 13,269 전문투자자 2 10,020 0 0 17 345,000 1 25,000 3 130,000 17 295,000 25 455,000 0 0 42 457,986 107 1,718,006 계 2 10,020 0 0 17 345,000 1 25,000 3 130,000 17 295,000 25 455,000 1,710 13,269 42 457,986 1,817 1,731,275 해외계약자산 일반투자자 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 전문투자자 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 계 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 일반투자자 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,710 13,269 0 0 1,710 13,269 전문투자자 2 10,020 0 0 17 345,000 1 25,000 3 130,000 17 295,000 25 455,000 0 0 42 457,986 107 1,718,006 계 2 10,020 0 0 17 345,000 1 25,000 3 130,000 17 295,000 25 455,000 1,710 13,269 42 457,986 1,817 1,731,275 5) 투자일임재산운용현황 (단위:백만원) 구분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 424 0 424 보통예금 0 0 0 정기예금 0 0 0 양도성예금증서(CD) 0 0 0 콜론(Call Loan) 0 0 0 환매조건부채권매수(RP) 7,475 0 7,475 기업어음증권(CP) 1,662,589 0 1,662,589 기타 50,499 0 50,499 소계 1,720,987 0 1,720,987 증권 채무증권 국채·지방채 0 0 0 특수채 0 0 0 금융채 0 0 0 회사채 0 0 0 기타 0 0 0 소계 0 0 0 지분증권 주식 1,612 0 1,612 신주인수권증서 0 0 0 출자지분 0 0 0 기타 0 0 0 소계 1,612 0 1,612 수익증권 신탁 수익증권 0 0 0 투자신탁 수익증권 0 0 0 기타 10,276 0 10,276 소계 10,276 0 10,276 투자계약증권 0 0 0 파생결합증권 ELS 0 0 0 ELW 0 0 0 기타 0 0 0 소계 0 0 0 증권예탁증권 0 0 0 기타 0 0 0 소계 11,888 0 11,888 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 0 0 0 통화관련거래 0 0 0 주식관련거래 0 0 0 기타 0 0 0 소계 0 0 0 장외파생상품 이자율관련거래 0 0 0 통화관련거래 0 0 0 주식관련거래 0 0 0 기타 0 0 0 소계 0 0 0 소계 0 0 0 기타 0 0 0 합계 1,732,875 0 1,732,875 (7) 유가증권 인수업무 1) 유가증권 인수실적 (단위 : 천주, 백만원) 구분 주관사 실적 인수실적 인수주선수수료 수량 금액 수량 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 4,598 31,327 138 940 1,177 유상증자 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 기타 - - 48,060,000 48,060 285 소계 4,598 31,327 48,060,138 49,000 1,462 채무증권 국채·지방채 - - - - - 특수채 - - 20,000,000 20,012 2 금융채 - - 420,000,000 416,486 42 회 사 채 일반회사채 1,017,600,000 1,017,600 329,263,764 329,264 1,210 ABS - - 82,500,000 82,500 282 소계 1,017,600,000 1,017,600 411,763,764 411,764 1,492 기업어음 - - 246,900,000 246,900 - 기타 - - - - - 소계 1,017,600,000 1,017,600 1,098,663,764 1,095,162 1,536 외화증권 - - - - - 기타 - - - - 151 합계 1,017,604,598 1,048,927 1,146,723,902 1,144,162 3,149 2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 '18.01.01 ~ '18.03.31 '17.01.01 ~ '17.03.31 '17.01.01 ~ '17.12.31 인수수수료 3,559 2,449 13,032 수수료비용 410 20 1,387 수지차익 3,149 2,429 11,645 (8) 신용공여 업무1) 신용공여 현황 구 분 예탁증권 담보대출 신용거래융자 신용거래대주 매도대금담보대출 비 고 한 도 고객별 10억원 계좌별 15억원 계좌별 1억원 계좌별 300억원 - (종목별 한도 별도) (종목별 한도 별도) - 이자율 연 7.65%~9.25% 연 7.50%~9.50% (소급방식적용) 대주매각대금이용료 연 0.5% 연 9.5% - (연체이자 연11%) (연체이자 연11%) ※작성기준일 이후 : 2018년 4월 30일부로 신용공여(예탁증권 담보대출 및 신용거래융자) 연체 이자율 인하. (변경 전) 11% → (변경 후) 9.7% 2) 신용거래융자 및 신용대주 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 '18.01.01 ~ '18.03.31 '17.01.01 ~ '17.03.31 '17.01.01 ~ '17.12.31 신용거래융자금(미상환융자금포함) 1,160,952 1,131,305 781,672 신용대주잔고 4,995 231 - 증권담보대출금 187,689 209,130 191,662 매도대금담보대출금 등 226,219 219,178 94,512 합 계 1,579,855 1,559,844 1,067,846 (9) 신탁업무1) 재무제표① 재무상태표(신탁계정) 계정명 금액 (백만원) Ⅰ.자산총계 3,426,720 1. 현금및예치금 2,409,705 가. 현금및현금성자산 0 나. 예치금 2,409,705 1) 원화예치금 2,408,682 가) 파생상품거래예치금 0 나) 원화타점예치금 2,408,682 다) 원화자행예치금 0 라) 양도성예금증서 0 마) 기타예치금 0 2) 외화예치금 1,023 가) 외화타점예치금 1,023 나) 외화자행예치금 0 다) 외화기타예치금 0 2. 증권 932,226 가. 지분증권 7,500 1) 주식 7,500 2) 출자금 0 3) 신주인수권 0 나. 채무증권 319,726 1) 국채 0 2) 지방채 0 3) 특수채 0 4) 금융채 299,835 가)통화안정증권 9,986 나)기타금융채 289,850 5) 사채 19,891 다. 외화증권 0 1) 외화주식 0 2) 외화채권 0 3) 기타 0 라. 매입어음 605,000 1) 보증어음 0 2) 기업어음 605,000 3) 표지어음 0 4) 중개어음 0 5) 발행어음 0 마. 수익증권 0 1) 공사채형수익증권 0 2) 주식형수익증권 0 3) 기타 수익증권 0 바. 파생결합증권 0 1) 주가연계증권 0 2) 주식워런트증권 0 3) 기타 0 사. 기타 증권 0 3. 금전채권 63,703 가. 대출금 0 1) 할인어음 0 가) 상업어음할인 0 나) 무역어음할인 0 2) 유가증권담보대출 0 3) 동산담보대출 0 4) 부동산저당대출 0 5) 채권담보대출 0 6) 수익권담보대출 0 7) 보증대출 0 8) 증서대출 0 9) 어음대출 0 10) 기타 0 나. 사모사채 0 다. 콜론 0 1) 원화콜론 0 2) 외화콜론 0 라. 환매조건부매수 2,000 마. 추심금전채권 61,703 바. 기타 0 4. 파생상품 0 가. 장내파생상품 0 1) 매수옵션 0 2) 파생상품자산 0 가) 이자율 0 나) 통화 0 다) 주식 0 라) 신용 0 마) 일반상품 0 바) 기타 0 나.장외파생상품 0 1) 매수옵션 0 2) 파생상품자산 0 가) 이자율 0 나) 통화 0 다) 주식 0 라) 신용 0 마) 일반상품 0 바) 기타 0 5. 동산·부동산 0 가. 동산 0 나. 수탁부동산 0 다. 일반투자부동산 0 라. 기타 0 6. 실물자산 0 7. 기타운용 자산 0 가. 부동산 관련 권리 0 1) 지상권 0 2) 전세권 0 3) 임차권 0 4) 기타부동산관련권리 0 나. 무체재산권 0 1) 지적재산권 0 2) 어업권 0 3) 광업권 0 4) 기타무체재산권 0 8. 기타자산 21,085 가. 가지급금 0 나. 선급법인세 0 다. 미수금 0 1) 매도증권미수금 0 가) 주식미수금 0 나) 채권미수금 0 다) 장내파생상품미수금 0 라) 기타 0 2) 정산미수금 0 3) 기타미수금 0 라. 미수수익 21,068 1) 미수이자 0 2) 미수배당금 0 3) 미수분배금 0 4) 기타 16,977 마. 선급금 17 1) 채권경과이자 17 2) 수익증권경과분배금 0 3) 양도성예금증서경과이자 0 4) 기타 0 바. 선급비용 0 사. 대리점 0 아. 고유계정대 0 자. 신탁본지점 0 차. 기타잡자산 0 9. 현재가치차금 0 가. 현재가치할인차금(-) 0 나. 현재가치할증차금(+) 0 10. 채권평가충당금(-) 0 가. 대출채권평가충당금(-) 0 나. 매입어음평가충당금(-) 0 다. 사모사채평가충당금(-) 0 라. 기타채권평가충당금(-) 0 11. 손익 0 가. 손실금 0 Ⅱ.부채총계 3,426,720 1. 금전신탁 3,330,951 가. 불특정금전신탁 0 나. 특정금전신탁 3,330,951 1) 수시입출금식 0 2) 자문형 0 3) 자사주 0 4) 채권형 926,910 5) 주식형(자문형, 자사주 제외) 6) 주가연계신탁 7) 정기예금형 2,404,041 8) 기타 0 다. 퇴직연금신탁 0 1) 확정급여형 0 2) 확정기여형 0 3) 개인퇴직계좌 0 2. 재산신탁 69,203 가. 유가증권의신탁 7,500 1) 관리유가증권신탁 7,500 2) 운용유가증권신탁 0 3) 처분유가증권신탁 0 나. 금전채권의신탁 61,703 다. 동산의신탁 0 라. 부동산의신탁 0 1) 차입형토지신탁 0 2) 관리형토지신탁 0 3) 갑종관리신탁 0 4) 을종관리신탁 0 5) 처분신탁 0 6) 담보신탁 0 7) 분양관리신탁 0 마. 지상권의신탁 0 바. 전세권의신탁 0 사. 부동산임차권의신탁 0 아. 무체재산권의 신탁 0 3. 종합재산신탁 0 가. 금전수탁 0 나. 유가증권수탁 0 다. 금전채권수탁 0 라. 부동산수탁 0 마. 기타재산수탁 0 4. 공익신탁 0 가. 자선신탁 0 나. 육영신탁 0 다. 학술기예신탁 0 라. 체육진흥신탁 0 마. 기타의공익신탁 0 5. 담보부사채신탁 0 6. 기타신탁 0 7. 차입금 0 가. 고유계정차입금 0 나. 기타차입금 0 8. 차입유가증권 0 9. 파생상품 0 가. 장내파생상품 0 1) 매도옵션 0 2) 파생상품자산 0 가) 이자율 0 나) 통화 0 다) 주식 0 라) 신용 0 마) 일반상품 0 바) 기타 0 나. 장외파생상품 0 1) 매도옵션 0 2) 파생상품자산 0 가) 이자율 0 나) 통화 0 다) 주식 0 라) 신용 0 마) 일반상품 0 바) 기타 0 10. 기타부채 26,565 가. 가수금 0 나. 신용보증기금예수금 0 다. 예수법인세 0 라. 미지급금 0 1) 매수증권미지급금 0 가) 주식미지급금 0 나) 채권미지급금 0 다) 장내파생상품미지급금 0 라) 기타 0 2) 정산미지급금 0 3) 기타미지급금 0 마. 선수수익 4,577 바. 미지급신탁보수 40 사. 미지급신탁이익 21,948 아. 미지급비용 0 자. 제수입보증금 0 차. 대리점 0 카. 기타잡부채 0 타. 신탁본지점 0 11.특별유보금 0 12.손익 0 가. 이익금 0 0 1. 대여유가증권 0 2. 상각채권 0 3. 환매권부 대출채권 매각 0 4. 집합투자재산수탁액 0 5. 파생상품거래내역 0 가．이자율관련거래 0 1) 이자율선도 0 2) 이자율선물 0 3) 이자율스왑 0 4) 이자율옵션 0 가) 매입이자율옵션 0 나) 매도이자율옵션 0 나．통화관련거래 0 1) 통화선도 0 2) 통화선물 0 3) 통화스왑 0 4) 통화옵션 0 가) 매입통화옵션 0 나) 매도통화옵션 0 다．주식관련거래 0 1) 주식선도 0 2) 주식선물 0 3) 주식스왑 0 4) 주식옵션 0 가) 매입주식옵션 0 나) 매도주식옵션 0 라．신용파생상품 0 1) 신용스왑(CDS) 0 2) 총수익스왑(TRS) 0 3) 신용연계채권(CLN) 0 4) 신용옵션(CO) 0 가) 매입신용옵션 0 나) 매도신용옵션 0 마．기타 0 1) 기타선도 0 2) 기타선물 0 3) 기타스왑 0 4) 기타옵션 0 가) 매입기타옵션 0 나) 매도기타옵션 0 ② 손익계산서(신탁계정) 계정명 금액 (백만원) Ⅰ. 신탁이익계 36,396 1. 예치금이자 20,508 가. 원화예치금이자 20,469 1) 파생상품거래예치금이자 0 2) 원화타점예치금이자 20,469 3) 원화자행예치금이자 0 4) 양도성예금증서이자 0 5) 기타예치금이자 0 나. 외화예치금이자 39 1) 외화타점예치금이자 39 2) 외화자행예치금이자 0 3) 외화기타예치금이자 0 2. 증권이자 4,369 가. 국채이자 0 나. 지방채이자 0 다. 특수채이자 0 라. 금융채이자 1,321 1) 통화안정증권이자 161 2) 기타금융채이자 1,160 마. 사채이자 93 바. 외화증권이자 0 사. 매입어음이자 2,955 1) 보증어음이자 0 2) 기업어음이자 2,955 3) 표지어음이자 0 4) 중개어음이자 0 5) 발행어음이자 0 아. 수익증권이자 0 1) 공사채형수익증권이자 0 2) 주식형수익증권이자 0 3) 기타수익증권이자 0 자. 파생결합증권이자 0 차. 기타증권이자 0 3. 금전채권이자 45 가. 대출금이자 0 1) 어음할인료 0 2) 유가증권담보대출이자 0 3) 동산담보대출이자 0 4) 부동산저당대출이자 0 5) 채권담보대출이자 0 6) 수익권담보대출이자 0 7) 보증대출이자 0 8) 증서대출이자 0 9) 어음대출이자 0 10) 기타대출이자 0 나. 사모사채이자 0 다. 콜론이자 0 1) 원화콜론이자 0 2) 외화콜론이자 0 라. 환매조건부채권이자 45 마. 추심금전채권이자 0 바. 기타수입이자 0 4. 배당금수익 0 5. 증권매매이익 337 가. 지분증권매매이익 0 나. 채무증권매매이익 2 다. 외화증권매매이익 0 라. 매입어음매매이익 335 1) 기업어음매매이익 335 2) 기타어음매매이익 0 마. 수익증권매매이익 0 바. 파생결합증권매매이익 0 사. 기타증권매매이익 0 6. 증권평가이익 0 가. 지분증권평가이익 0 나. 채무증권평가이익 0 다. 외화증권평가이익 0 라. 매입어음평가이익 0 1) 기업어음평가이익 0 2) 기타어음평가이익 0 마. 수익증권평가이익 0 바. 파생결합증권평가이익 0 사. 기타증권평가이익 0 7. 증권상환이익 0 8. 증권손상차손환입 0 9. 파생상품거래이익 0 가. 장내파생상품거래이익 0 1) 선물매매이익 0 2) 선물정산이익 0 3) 해외선물거래이익 0 4) 옵션매매이익 0 5) 옵션평가이익 0 6) 해외옵션거래이익 0 7) 기타장내파생거래이익 0 나. 장외파생상품거래이익 0 1) 장외파생상품매매이익 0 2) 장외파생상품평가이익 0 3) 기타 0 10. 수수료수익 0 가. 중도해지수수료 0 나. 부동산관계수수료 0 다. 유가증권관계수수료 0 라. 기타재산관리수수료 0 마. 잡수수료 0 11. 동산·부동산수익 0 가. 동산임대료 0 나. 부동산임대료 0 다. 동산매매익 0 라. 부동산매매익 0 12. 실물자산수익 0 13. 무체재산권수익 0 가. 지적재산권수익 0 나. 어업권수익 0 다. 광업권수익 0 라. 기타무체재산권수익 0 14. 유가증권대여료 0 가. 유가증권대여료 0 15. 기타수익 11,137 가. 외환매매익 3 나. 유입자산처분이익 0 다. 상각채권추심이익 0 라. 대출채권매각익 0 마. 수익조정금 0 바. 평가이익조정계정 0 사. 현재가치할인차금환입 0 아. 미지급신탁이익환입 10,211 자. 미지급비용환입 0 차. 선급비용환입 0 카. 미지급신탁보수환입 14 타. 보전금수입 0 파. 기타잡수익 909 1) 신탁이익조정계정 0 2) 기타잡수입 909 16. 고유계정대이자 0 17. 신탁본지점이자 0 18. 특별유보금환입 0 19. 채권평가충당금환입 0 20. 손익금 0 가. 손익금 0 Ⅱ. 신탁손실계 36,396 1. 금전신탁이익 25,248 가. 불특정금전신탁이익 0 나. 특정금전신탁이익 25,248 1) 수시입출금식신탁이익 0 2) 자문형신탁이익 0 3) 자사주신탁이익 0 4) 채권형신탁이익 4,861 5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익 0 6) 주가연계신탁이익 0 7) 정기예금형신탁이익 20,387 8) 기타신탁이익 0 다. 퇴직연금신탁이익 0 1) 확정급여형신탁이익 0 2) 확정기여형신탁이익 0 3) 개인퇴직계좌신탁이익 0 2. 재산신탁이익 0 가. 유가증권신탁이익 0 1) 관리유가증권신탁이익 0 2) 운용유가증권신탁이익 0 3) 처분유가증권신탁이익 0 나. 금전채권신탁이익 0 다. 동산신탁이익 0 라. 부동산신탁이익 0 1) 차입형토지신탁이익 0 2) 관리형토지신탁이익 0 3) 갑종관리신탁이익 0 4) 을종관리신탁이익 0 5) 처분신탁이익 0 6) 담보신탁이익 0 7) 분양관리신탁이익 0 마. 지상권신탁이익 0 바. 전세권신탁이익 0 사. 부동산임차권신탁이익 0 아. 무체재산권신탁이익 0 3. 종합재산신탁이익 0 4. 공익신탁이익 0 가. 자선신탁이익 0 나. 육영신탁이익 0 다. 학술기예신탁이익 0 라. 체육진흥신탁이익 0 마. 기타의공익신탁이익 0 5. 담보부사채신탁이익 0 6. 기타신탁이익 0 7. 차입금이자 0 가. 고유계정차입금이자 0 나. 기타차입금이자 0 8. 기타지급이자 0 9. 증권매매손실 182 가. 지분증권매매손실 0 나. 채무증권매매손실 79 다. 외화증권매매손실 0 라. 매입어음매매손실 103 1) 기업어음매매손실 103 2) 기타어음매매손실 0 마. 수익증권매매손실 0 바. 파생결합증권매매손실 0 사. 기타증권매매손실 0 10. 증권평가손실 0 가. 지분증권평가손실 0 나. 채무증권평가손실 0 다. 외화증권평가손실 0 라. 매입어음평가손실 0 1) 기업어음평가손실 0 2) 기타어음평가손실 0 마. 수익증권평가손실 0 바. 파생결합증권평가손실 0 사. 기타증권평가손실 0 11. 증권상환손실 0 12. 증권손상차손 0 13. 파생상품거래손실 0 가. 장내파생상품거래손실 0 1) 선물매매손실 0 2) 선물정산손실 0 3) 해외선물거래손실 0 4) 옵션매매손실 0 5) 옵션평가손실 0 6) 해외옵션거래손실 0 7) 기타장내파생거래손실 0 나. 장외파생상품거래손실 0 1) 장외파생상품매매손실 0 2) 장외파생상품평가손실 0 3) 기타 0 14. 제상각 0 가. 채권상각비 0 나. 부동산가액상각 0 다. 신탁설정비상각 0 라. 현재가치할인차금상각 0 15. 지급수수료 0 가. 파생금융상품관련지급수수료 0 나. 기타지급수수료 0 16. 동산·부동산처분손 0 가. 동산처분손 0 나. 부동산처분손 0 17. 유가증권차입료 0 18. 기금출연료 0 가. 신용보증기금출연료 0 나. 신탁보험료 0 19. 세금과공과 0 20. 신탁보수 126 21. 기타비용 10,839 가. 영선비 0 나. 관리제비 0 다. 특수채권추심비 0 라. 특수채권추심수수료 0 마. 대출채권매각손 0 바. 유입자산처분손 0 사. 외환매매손 885 아. 평가손실조정계정 0 자. 수익조정금 0 차. 미수수익환출 9,582 카. 선수수익환출 372 타. 기타잡비용 0 22. 특별유보금전입 0 23. 채권평가충당금전입 0 24. 신탁본지점이자 0 25. 손익금 0 가. 손익금 0 2) 수익현황(신탁계정) (단위 : 백만원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 특정금전신탁 수시입출금 0 0 0 0 자문형 0 0 0 0 자사주 0 0 0 0 채권형 67 0 0 67 주식형(자문형, 자사주 제외) 0 0 0 0 주가연계신탁 0 0 0 0 정기예금형 35 0 0 35 퇴직연금 확정급여형 0 0 0 0 확정기여형 0 0 0 0 IRA형 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 금전신탁소계 102 0 0 102 재산신탁 증권 24 0 0 24 금전채권 0 0 0 0 동산 0 0 0 0 부동산신탁 토지신탁 차입형 0 0 0 0 관리형 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 관리신탁 갑종 0 0 0 0 을종 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 처분신탁 0 0 0 0 담보신탁 0 0 0 0 분양관리신탁 0 0 0 0 부동산신탁계 0 0 0 0 부동산관련권리 0 0 0 0 무체재산권 0 0 0 0 재산신탁소계 24 0 0 24 종합재산신탁 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 합계 126 0 0 126 3) 신탁별 수탁현황 구분 1분기말 기준 건수 금액 (백만원) 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 특정금전신탁 수시입출금 0 0 자문형 0 0 자사주 0 0 채권형 29 926,910 주식형(자문형, 자사주 제외) 0 0 주가연계신탁 0 0 정기예금형 40 2,404,041 퇴직연금 확정급여형 0 0 확정기여형 0 0 IRA형 0 0 소계 0 0 기타 0 0 금전신탁소계 69 3,330,951 재산신탁 증권 1 7,500 금전채권 2 61,703 동산 0 0 부동산신탁 토지신탁 차입형 0 0 관리형 0 0 소계 0 0 관리신탁 갑종 0 0 을종 0 0 소계 0 0 처분신탁 0 0 담보신탁 0 0 분양관리신탁 0 0 부동산신탁계 0 0 부동산관련권리 0 0 무체재산권 0 0 재산신탁소계 3 69,203 종합재산신탁 0 0 기타 0 0 합계 72 3,400,154 4) 자금조달 및 운용현황① 금전신탁 자금조달현황 (단위 : 백만원) 계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0 특정금전신탁 수시입출금 0 0 0 0 0 0 자문형 0 0 0 0 0 0 자사주 0 0 0 0 0 0 채권형 926,910 0 0 0 6,541 933,451 주식형(자문형, 자사주 제외) 0 0 0 0 0 0 주가연계신탁 0 0 0 0 0 0 정기예금형 2,404,041 0 0 0 20,024 2,424,065 퇴직연금 확정급여형 0 0 0 0 0 0 확정기여형 0 0 0 0 0 0 IRA형 0 0 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 0 금전신탁합계 3,330,951 0 0 0 26,565 3,357,516 ② 금전신탁 자금운용현황 (단위 : 백만원) 구분 대출금 증권 콜론 예치금 고유계정대 RP매입 부동산 채권평가충당금 기타 손익 합계 회사채 주식 국채/지방채 금융채 기업어음 (직매입분) (ABCP) (기타) 수익증권 파생결합증권 (ELS) (기타) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 특정금전신탁 수시입출금 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 자문형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 자사주 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 채권형 0 10,000 0 0 299,835 605,000 0 540,000 65,000 0 0 0 0 0 0 0 914,835 0 5,678 0 2,000 0 0 10,937 0 933,451 주식형(자문형, 자사주 제외) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 주가연계신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 정기예금형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,404,026 0 0 0 0 20,039 0 2,424,065 퇴직연금 확정급여형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 확정기여형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 IRA형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 금전신탁합계 0 10,000 0 0 299,835 605,000 0 540,000 65,000 0 0 0 0 0 0 0 914,835 0 2,409,705 0 2,000 0 0 30,976 0 3,357,516 (10) 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 2016.12.31기준 잔고 조건부매도 1,801,042 1,411,610 665,693 (거액 RP) - - - 조건부매수 - - - 거래금액 조건부매도 52,534,060 154,743,493 274,428,384 (거액 RP) - - - 조건부매수 52,531,928 154,457,076 273,169,463 ( 11) 기 타 부수업무 (단위 : 백만원) 구분 '18.01.01 ~ '18.03.31 '17.01.01 ~ '17.03.31 '17.01.01 ~ '17.12.31 자문수수료 4,486 2,767 10,717 부동산 임대 813 843 3,115 합 계 5,299 3,610 13,832 바. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항없음. ■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행 가. 영업의 개황당사는1983년3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년3월 상호신용금고에서 상호저축은행을 명칭변경을 하였으며 2002년3월 인천지점을 개설하였습니다. 2013년1월2일 키움증권(주)가 50.5%의 주식을 취득함에 따라 경영권을 확보하였으며 상호를 ‘키움저축은행’으로 변경하였습니다. 또한, 2013년4월5일 잔여지분49.5%를 인수함으로써 키움증권(주)가 지분100%를 보유하게 되었습니다. 2014년6월 인천지점(인천광역시 주안동 소재)을 분당지점(경기도 성남시 분당구)으로 이전 오픈하였습니다. 당행은 저축은행법에 따라12월을 결산기일로 하고 있으며 인수 후 리스크관리를 통한 질적, 양적성장을 동시에 이루어 당기순이익의 증가 및 고정이하여신 감소등의 성과를 달성하였습니다. 2018년은 기준금리 상승에 따른 조달비용의 부담, 인터넷전문은행 등 타 업권과의 경쟁심화, 법정최고금리 인하 등 험난한 경영환경이 예상됩니다. 하지만 당사는 지속적인 영업전략과 채널을 발굴하고, 프로세스 간소화 등의 경영효율화를 통해 성장세를 이어나감과 내실을 다져 건전한 서민전문은행을 구축할 계획입니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 2016.12.31기준 현금 및 예치금 88,771 104,296 64,838 유가증권 28,717 21,661 24,992 파생상품자산 - - - 대출채권 - 885,127 626,554 상각후원가측정 금융자산 895,635 - - 유형자산 10,669 10,781 10,484 기타자산 13,451 21,845 17,285 총자산 1,037,243 1,043,710 744,153 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 '18.01.01 ~ '18.03.31 '17.01.01 ~ '17.03.31 '17.01.01 ~ '17.12.31 수수료 손익 (218) (55) (50) 유가증권평가 및 처분손익 (1,108) 1,989 4,014 파생상품 관련 손익 - - - 이자 손익 13,489 10,350 49,487 기타 영업손익 (2,798) 226 (5,834) 판매비와 관리비 4,388 3,861 18,138 영업이익 4,977 8,649 29,479 라.자금조달 및 운용현황 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2018.03.31기준 2017.12.31기준 2016.12.31기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 105,316 119,409 101,572 - 자본금 7,340 1% 7,340 1% 7,340 1% - 자본잉여금 17,990 2% 17,990 1% 17,990 2% - 기타포괄손익누계액 (276) 0% 434 0% 263 0% - 이익잉여금 80,262 8% 93,645 9% 75,978 10% 2. 부 채 931,927 924,301 642,580 - 예수부채 905,398 87% 895,202 86% 624,238 84% - 기타부채 26,529 2% 29,099 3% 18,343 2% 합 계 1,037,243 100% 1,043,710 100% 744,153 100% (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2018.03.31기준 2017.12.31기준 2016.12.31기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 11,187 1% 9,062 1% 7,735 1% 예치금 77,584 8% 95,234 9% 57,103 8% 단기매매금융자산 - 0% 12,337 1% 16,131 2% 당기손익인식지정금융자산 - 0% - 0% - 0% 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 21,626 2% - 0% - 0% 매도가능금융자산 - 0% 9,323 1% 8,861 1% 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 7,092 1% - 0% - 0% 기타유가증권 - 0% - 0% - 0% 파생상품자산 - 0% - 0% - 0% 대출채권 - 0% 885,127 85% 626,554 84% 상각후원가측정 금융자산 895,635 86% - 0% - 0% 유형자산 10,669 1% 10,781 1% 10,484 1% 기타자산 13,450 1% 21,846 2% 17,285 2% 합 계 1,037,243 100% 1,043,710 100% 744,153 100% 마. 영업종류별 현황(1)예금업무 1) 예금별 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화예수금 보통예금 5,719 5,622 4,725 6,186 별단예금 223 202 250 156 자유적립예금 2,183 2,126 1,913 2,116 정기예금 867,488 861,952 723,142 859,005 기업자유예금 319 721 - - 정기적금 30,826 34,641 16,890 27,607 장기주택마련저축 133 134 199 132 합계 906,891 905,398 747,119 895,202 주) K-GAAP 재무제표기준 2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 비고 예수금 453,445 373,559 평균잔액/점포수 주) K-GAAP 재무제표기준 3) 직원 1인당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 비고 예수금 7,886 7,546 평균잔액/ 평균직원수 주) K-GAAP 재무제표기준 (2)대출업무1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 원화대출금 934,689 908,175 외화대출금 - - 합계 934,689 908,175 주) K-GAAP 재무제표기준 2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 3개월 이하 6개월 이하 1년 이하 1년 초과 합계 원화대출금 174,554 184,774 212,029 363,332 934,689 주) K-GAAP 재무제표기준 3) 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 기업대출 498,419 479,485 가계대출 436,270 428,690 합계 934,689 908,175 주) K-GAAP 재무제표기준 4) 예대율 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 대출금 934,689 908,175 예금등 905,398 895,202 비율 103% 101% 주) K-GAAP 재무제표기준 바.주요 상품 서비스 분류 상품명 설명 예금상품 보통예금 입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금 받을 수 있는 요구불예금 자유적립예금 일정한 기간을 정하고 납입금액 및 횟수에 제한 없이 자율적으로 부금을 납입하는 상품 정기예금 가입시점에 약정하신 금리를 만기까지 확정금리로 드리는 저금리시기에 유리한 상품 정기적금 매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품 비과세종합저축 적립식 또는 거치식 예금가입자 중 조건 해당시 비과세 혜택을 제공하는 상품 여신상품 예적금담보대출 당행에 가입하신 예금과 적금을 담보로 하는 대출상품 일반자금대출 소유하고 계신 상가, 주택, 대지 등 부동산을 담보로 하는 대출 상품 종합통장대출 보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예·적금, 거래실적, 기여도등을 고려하여 약정된 한도 내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품 스탁론 대출신청인 명의의 증권계좌를 금융기관에 담보(질권)로 제공하고, 고객 증권계좌 평가금액(담보가치: 예수금 +주식평가액)에 대해 최대 300%까지 온라인으로 대출해주는 상품 햇살론 저신용자 또는 저소득자에 대한 신용대출이 원활히 이루어질 수 있도록 저축은행 등 서민 금융기관과 정부의 출연재원 바탕으로 한 친서민 보증부 대출 상품 키움친구론 소액의 긴급자금(생계, 채무통합등)이 필요한 직장인, 프리랜서 등의 고객에게 대출해주는 리테일사업팀(신용) 대출 상품 사잇돌2 고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품 사. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없음. ■ 상호저축은행업 : 키움YES저축은행 가. 영업의 개황 주식회사 키움예스저축은행(이하 "당사")은 1971년 4월에 광일교역(주)로 설립되어 1972년 12월 상호신용금고 업무를 인가 받았으며, 1982년 4월 상호를 (주)삼성상호신용금고로 변경하였습니다. 1996년 1월에는 대한제당(주)이 경영권을 인수하였고, 상호를 (주)삼성상호저축은행으로 변경하였으며, 2016년 1월 1일에는 (주)티에스저축은행으로 변경하였습니다. 한편, 2016년 10월 10일에는 키움증권(주)이 주식을 전액 인수하였으며, 동일자로 상호를 (주)키움예스저축은행으로 변경하였습니다. 당사는 현재 신용계 업무, 신용부금, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 어음할인 및 소액신용대출 등의 업무를 영위하고 있으며, 서울특별시 강남구 논현로422(역삼동)에 본점을, 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18(여의도동)에 출장소를 각각 두고 있습니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 2016.12.31기준 현금 및 예치금 79,322 50,339 62,831 유가증권 41,768 17,196 6,131 파생상품자산 - - - 대출채권 - 563,956 334,596 상각후원가측정 금융자산 577,855 - - 유형자산 16,409 16,384 13,435 기타자산 44,254 35,193 47,437 총자산 759,608 683,068 464,430 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 '18.01.01 ~ '18.03.31 '17.01.01 ~ '17.03.31 '17.01.01 ~ '17.12.31 수수료 손익 547 166 807 유가증권평가 및 처분손익 380 110 597 파생상품 관련 손익 - - - 이자 손익 7,170 4,385 21,333 기타 영업손익 (3,110) 712 2,046 판매비와 관리비 2,592 1,997 10,327 영업이익 2,395 3,376 14,456 라.자금조달 및 운용현황 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2018.03.31기준 2017.12.31기준 2016.12.31기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 89,562 88,411 76,689 - 자본금 20,000 3% 20,000 3% 20,000 4% - 자본잉여금 - 0% - 0% - 0% - 기타포괄손익누계액 (28) 0% (78) 0% 2 0% - 이익잉여금 69,590 9% 68,489 10% 56,687 12% 2. 부 채 670,046 594,657 387,741 - 예수부채 633,544 83% 570,241 83% 364,354 78% - 기타부채 36,502 5% 24,416 4% 23,386 5% 합 계 759,608 100% 683,068 100% 464,430 100% (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2018.03.31기준 2017.12.31기준 2016.12.31기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 11,280 1% 3,781 1% 4,319 1% 예치금 68,042 9% 46,558 7% 58,512 13% 단기매매금융자산 - 0% 6,077 1% 689 0% 당기손익인식지정금융자산 - 0% 3,000 0% - 0% 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 35,953 5% - 0% - 0% 매도가능금융자산 - 0% 1,037 0% 1,067 0% 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 - 0% - 0% - 0% 기타유가증권 5,816 1% 7,081 1% 4,375 1% 파생상품자산 - 0% - 0% - 0% 대출채권 - 0% 563,956 83% 334,596 72% 상각후원가측정 금융자산 577,854 76% - 0% - 0% 유형자산 16,409 2% 16,384 2% 13,435 3% 기타자산 44,254 6% 35,194 5% 47,436 10% 합 계 759,608 100% 683,068 100% 464,430 100% 마. 영업종류별 현황(1) 예금업무 1) 예금별 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화예수금 보통예금 16,171 16,452 11,772 18,829 별단예금 87 57 34 59 수입부금 1,230 1,254 660 1,228 자유적립예금 556,385 581,758 402,183 512,746 정기예금 100 15 1,686 209 기업자유예금 31,532 31,648 34,836 34,692 정기적금 1,784 1,724 1,986 1,836 근로자우대저축 533 542 474 521 장기주택마련저축 118 93 2,657 121 합계 607,940 633,543 456,288 570,241 주) K-GAAP 재무제표기준 2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 비고 예수금 303,970 228,144 평균잔액/점포수 주) K-GAAP 재무제표기준 3) 직원 1인당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 비고 예수금 7,152 6,251 평균잔액/ 평균직원수 주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 대출업무1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 원화대출금 612,129 569,312 외화대출금 - - 합계 612,129 569,312 주) K-GAAP 재무제표기준 2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 3개월 이하 6개월 이하 1년 이하 1년 초과 합계 원화대출금 95,296 107,375 189,806 219,652 612,129 주) K-GAAP 재무제표기준 3) 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 기업대출 410,426 381,614 가계대출 201,703 187,698 합계 612,129 569,312 주) K-GAAP 재무제표기준 4) 예대율 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 대출금 612,129 569,312 예금등 633,543 570,241 비율 97% 100% 주) K-GAAP 재무제표기준 바.주요 상품 서비스 분 류 상품명 설 명 예금상품 보통예금 입출금이 자유로운 요구불예금 정기예금 목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 확정금리 예금상품 ISA정기예금 개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입되는 금융상품 포트폴리오를 위한 전용 정기예금상품 정기적금 매월 일정금액을 납입하여 목돈을 마련하는 적립식 예금 자유적립예금 일정한 기간을 정하고 금액 및 회수에 제한없이 자유롭게 납입하는 예금 기업자유예금 법인 및 개인사업자를 대상으로 하는 입출금이 자유로운 요구불예금 재형저축 서민, 중산층의 재산형성 및 목돈마련을 위한 적립식 저축상품으로 이자소득에 대하여 소득세가 감면되는 세제해택상품임. 표지어음 당행이 할인하여 보유 중인 어음을 근거로 하여 그 금액을 분할 또는 통합하여 새로이 발행한 약속어음. 거치식상품 비대면전용상품 모바일 어플을 사용하여 가입할 수 있는 상품으로 무통장으로 개설되는 예적금상품(SB톡톡 정기예금, SB톡톡 키워드림 정기적금) 대출상품 할인어음 상거래에서 받은 어음을 지급기일전에 자금이 필요한 분에게 할인하여 드리는 대출상품 예적금담보대출 당행에 가입하신 예금이나 적금을 담보로 하는 대출상품 일반자금대출 소유하고 계신 주택, 아파트, 대지, 상가 등을 담보로 하는 대출상품 종합통장대출 보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예적금, 거래실적, 기여도 등을 고려하여 약정된 한도내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품 주식담보대출Plus 대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품 키워드림론 주식매입자금이 필요한 분에게 증권계좌평가금액의 최대 300%까지 대출해주는 상품 임대보증금 담보대출 임대주택 입주예정자, 계약자, 거주자, 대상 임대보증금(계약금) 선순위 담보대출 및 후순위 담보대출 직장인 신용대출 햇살론 또는 사잇돌 신청자 및 사용중인 자를 대상으로 하는 정책금융상품 연계 직장인 신용대출 햇살론 대부업, 캐피탈 등 20%이상 고금리 채무를 부담해야하는 저신용, 저소득 서민을 위한 보증부대출상품 사잇돌2대출 고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품 사. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없음. ■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주) 가. 영업의 개황 키움투자자산운용은 2014년 5월 2일자로 키움증권의 자회사로 편입되었습니다. 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용의 합병에 따른 경영권 변동에 따라 조직안정화를 통한 경영 효율성 극대화를 위해 노력하고 있습니다. 2018년의 성장 방향은 상품다각화를 통한 글로벌 투자자산 확대 및 레코드 확보와 TOP 5 운용사 진입을 중점 추진 방향으로 영업하고 있습니다. 이를 위해 우발채무 및 사고개연성 부문에 대해 집중 관리하고, 기업문화 및 제도개혁을 완수할 것입니다. 또한 운용역량 및 운용 프로세스 확립으로 수익률 제고에 힘쓰고, 향후 나아갈 방향과 비젼을 수립하였습니다.2018년 3월말 현재 키움투자자산운용의 영업규모는 35.8조원(펀드 25.9조원, 일임 9.9조원)으로 연초이후 약 0.3조원 증가하였습니다. 수탁고증대를 위해 시장 모니터링 체계를 구축하고 주력상품 판매 확대와 기존 수익자와의 Relationship 강화로 수탁고 증대를 위한 기반을 확보할 계획입니다. [시장 점유율] [단위 : 억원] 구 분 FY 2018 1분기 FY 2017 4분기 FY 2017 3분기 FY 2017 2분기 FY 2017 1분기 FY 2016 4분기 FY 2016 3분기 FY 2016 2분기 FY 2016 1분기 회사 수탁고 358,896 355,566 364,408 356,880 356,837 334,844 318,340 288,844 265,332 - 펀드 259,839 255,289 266,309 267,921 270,410 247,352 232,156 213,326 195,511 - 일임 99,057 100,277 98,099 88,958 86,427 87,492 86,184 75,518 69,821 시장전체 수탁고 9,839,108 9,518,969 9,430,861 9,431,215 9,290,891 9,097,401 9,047,557 8,753,656 8,508,159 시장점유율 3.6% 3.7% 3.9% 3.8% 3.8% 3.7% 3.5% 3.3% 3.1% * 자료출처 : 금융투자협회 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 2016.12.31기준 증권투자신탁 주 식 형 4,001,810 3,715,396 3,141,024 채 권 형 15,515,267 15,735,532 14,340,907 혼 합 형 288,971 286,940 473,529 재 간 접 형 1,815,118 1,501,937 864,837 소 계 21,621,166 21,239,805 18,820,297 단기금융상품 7,302,174 7,428,126 9,838,136 파생상품 1,976,224 1,939,613 1,095,696 기타 4,990,072 4,949,044 3,730,309 합계 35,889,636 35,556,588 33,484,438 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 '18.01.01 ~ '18.03.31 '17.01.01 ~ '17.03.31 '17.01.01 ~ '17.12.31 수수료 손익 10,660 9,670 42,325 유가증권평가 및 처분손익 276 229 484 파생상품 관련 손익 - 10 3 이자 손익 61 91 337 기타 영업손익 187 138 1,927 판매비와 관리비 5,834 5,204 24,968 영업이익 5,350 4,934 20,108 라.자금조달 및 운용현황 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2018.03.31기준 2017.12.31기준 2016.12.31기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 122,423 122,250 111,055 - 자본금 41,017 31% 41,017 31% 41,017 34% - 자본잉여금 17,255 13% 17,255 13% 17,255 14% - 기타포괄손익누계액 (625) 0% (760) -1% (287) 0% - 이익잉여금 64,776 49% 64,738 49% 53,070 44% 2. 부 채 9,478 11,094 8,245 - 예수부채 273 0% 214 0% 186 0% - 기타부채 9,205 7% 10,880 8% 8,059 7% 합 계 131,901 100% 133,344 100% 119,300 100% (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2018.03.31기준 2017.12.31기준 2016.12.31기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 2,841 2% 1,252 1% 792 1% 예치금 2,000 2% 2,000 1% - 0% 단기매매금융자산 - 0% 30,771 23% 10,978 9% 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 60,007 45% - 0% - 0% 매도가능금융자산 - 0% 30,119 23% 23,838 20% 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 - 0% - 0% - 0% 기타유가증권 51,606 39% 46,083 34% 30,253 25% 파생상품자산 - 0% - 0% - 0% 대출채권 - 0% 10,586 8% 42,288 35% 상각후원가측정 금융자산 1,781 1% - 0% - 0% 유형자산 939 1% 1,011 1% 625 1% 기타자산 12,727 10% 11,522 9% 10,526 9% 합 계 131,901 100% 133,344 100% 119,300 100% 마. 주요 상품 서비스 ▶ 주식형 (2018.3.31 기준, 단위 : 백만원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 (원) 수정기준가 (원) 키움 KOSEF 200 상장지수증권투자신탁[주식] 2002-10-11 800,738 800,738 32,287.81 40,111.85 키움투자순수주식4호 2007-10-17 317,887 409,325 1,287.64 1,287.64 키움스마트에이스전문투자형사모증권투자신탁제6호[주식] 2016-03-22 223,136 219,813 985.11 1,328.30 키움투자대형주201705 2017-05-26 198,103 206,624 1,043.01 1,043.01 키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제3호[주식] 2016-09-22 194,097 197,880 1,019.49 1,276.29 키움투자액티브퀀트201612 2016-12-06 168,350 211,559 1,256.66 1,256.66 키움EverRich보험장기배당1호 2012-06-05 159,695 237,903 1,489.74 1,489.74 키움VUL종신K인덱스(주식) 2017-09-28 130,431 132,799 1,018.15 1,018.15 키움투자배당주7호 2015-04-27 124,607 145,752 1,169.69 1,169.69 키움주식성장형펀드사모제2호 2005-01-27 97,765 86,590 885.70 4,854.61 키움EverRich보험차익1 2011-01-10 69,321 72,068 1,039.63 1,039.63 키움 러시아 익스플로러 증권 투자신탁 제1호[주식] A1 2007-05-21 64,042 39,038 609.56 872.60 키움인덱스업변액연금K인덱스30(주식) 2016-04-04 61,328 81,943 1,336.13 1,336.13 키움예금ETF형1호 2018-03-30 50,000 49,751 995.02 995.02 키움쥬니어적립식증권자투자신탁제1호C1[주식] 2005-08-17 46,194 47,644 1,031.38 1,832.40 키움 변액연금(1.1) 혼합형(주식) 2016-12-27 37,912 47,502 1,252.97 1,252.97 키움EverRich액티브퀀트1호 2016-09-30 37,168 46,104 1,240.41 1,240.41 키움 Eastern Europe 증권 투자신탁 제1호[주식] A 2006-10-16 36,973 21,517 581.97 757.03 키움 VUL종신 혼합형(주식) 2016-12-27 32,233 40,407 1,253.57 1,253.57 VA성장혼합형(주식) 2010-12-22 31,177 39,804 1,276.71 1,276.71 ▶ 채권형 (2018.3.31 기준, 단위 : 백만원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 (원) 수정기준가 (원) 키움투자채권상대가치2호 2011-05-17 2,007,331 2,596,683 1,293.60 1,293.60 키움HF전문투자형사모증권투자신탁제1호[채권] 2014-07-02 1,199,110 1,210,131 1,009.19 1,086.86 키움투자채권크레딧3호 2012-05-07 1,167,532 1,432,856 1,227.25 1,227.25 키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제2호[채권] 2016-09-13 967,396 973,190 1,005.99 1,019.83 키움투자채권일반1호 2010-04-13 871,735 1,194,585 1,370.35 1,370.35 ING생명(PI) 2007-01-15 832,399 1,502,421 1,804.93 1,804.93 키움HF전문투자형사모증권투자신탁제2호[채권] 2014-11-14 726,920 734,603 1,010.57 1,059.82 연기금전문투자형사모증권투자신탁제135-1호[국공채] 2014-08-26 445,699 449,150 1,007.74 1,076.65 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제6호[채권] 2016-10-13 408,664 409,070 1,000.99 1,016.53 연기금전문투자형신성장동력사모증권투자신탁제6호[채권] 2012-10-04 403,672 406,183 1,006.22 1,075.49 Par ISP-HTM (ING) 2009-06-23 366,557 669,327 1,825.98 1,825.98 ING생명(PT) 2007-01-15 302,898 577,928 1,908.00 1,908.00 연기금전문투자형신성장동력사모증권투자신탁제78-12호[채권] 2012-11-21 302,469 305,714 1,010.73 1,069.74 키움뉴에이스전문투자형사모증권투자신탁제4호[채권] 2016-03-03 300,983 302,551 1,005.21 1,029.86 키움프런티어전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권] 2018-01-25 299,953 300,944 1,003.30 1,003.30 키움뉴에이스전문투자형사모증권투자신탁제5호[채권] 2016-03-14 285,468 286,272 1,002.82 1,028.87 키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제6호[채권] 2014-10-16 271,965 273,822 1,006.83 1,006.83 연기금전문투자형사모증권투자신탁제195-1호[채권] 2018-01-31 254,847 256,369 1,005.97 1,005.97 Par Trad-HTM (ING) 2009-06-23 243,378 443,909 1,823.95 1,823.95 키움HF국공채전문투자형사모증권투자신탁3호[채권] 2014-07-02 240,485 241,659 1,004.88 1,004.88 ▶ 혼합형 (2018.3.31 기준, 단위 : 백만원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 (원) 수정기준가 (원) 키움분리과세하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호[채권혼합] 2014-10-24 38,356 38,348 999.78 1,241.85 키움장대트리플플러스증권투자신탁1호[채권혼합]Class C 2010-12-24 32,023 33,862 1,057.42 1,205.85 키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-F 2016-05-13 22,932 24,752 1,079.36 1,104.60 키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C1 2015-08-17 15,785 16,977 1,075.50 1,137.64 키움 프런티어 장기주택마련 증권 투자신탁[채권혼합] 2003-02-17 15,641 16,454 1,051.95 1,982.64 키움 퇴직연금40 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] C1 2006-01-03 14,057 15,093 1,073.72 1,951.23 키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C 2015-04-10 13,882 14,676 1,057.19 1,084.32 키움분리과세하이일드사모증권투자신탁제K-1호[채권혼합] 2014-10-29 12,821 13,021 1,015.58 1,250.61 키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[채권혼합] 2008-09-17 11,298 12,080 1,069.23 1,705.06 키움장대트리플플러스사모증권투자신탁2호[주식혼합] Class C 2011-02-18 9,354 9,468 1,012.17 1,537.80 키움 퇴직연금10 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] 2006-01-03 9,117 9,324 1,022.73 1,727.21 키움 단기국공채플러스공모주증권투자신탁제1호[채권혼합]A1 2015-02-23 8,755 9,326 1,065.15 1,118.88 키움 프런티어 배당주 증권 투자신탁 제1호[주식혼합] C1 2001-10-04 7,999 9,319 1,165.12 3,503.76 AIA무배당변액유니버셜성장혼합형1형 2007-02-21 7,050 12,083 1,713.82 1,713.82 키움장대사모증권투자신탁4호[주식혼합] Class C 2011-04-11 6,708 6,568 979.21 1,447.56 키움퇴직연금장대트리플플러스증권자투자신탁1호[채권혼합] 2011-01-24 6,475 6,886 1,063.56 1,217.88 키움단기국공채코어밸류20증권자투자신탁제1호[채권혼합]A1 2015-04-06 5,547 5,712 1,029.65 1,048.33 키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-P 2015-08-17 5,111 5,503 1,076.86 1,143.49 키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호[채권혼합] 2011-12-06 5,008 4,990 996.30 1,191.48 키움사모증권투자신탁3호[채권혼합] 2012-07-09 5,000 4,982 996.31 1,188.67 ▶ 재간접형 (2018.3.31 기준, 단위 : 백만원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 (원) 수정기준가 (원) 키움뉴에이스ETF전문투자형사모증권투자신탁제1호[주식-재간접형] 2016-10-25 218,001 211,775 971.44 1,163.40 키움 칼레그로 전문투자형 사모 증권투자신탁 제1호[재간접형] 2015-01-14 211,805 247,275 1,167.46 1,293.81 키움프레스토전문투자형사모증권투자신탁[재간접형] 2015-12-28 165,394 170,756 1,032.42 1,032.42 키움코스닥SmartInvestor목표전환증권투자신탁제1호[혼합-재간접형]ClassA 2018-01-31 79,371 78,326 986.83 986.83 키움뉴에이스ETF전문투자형사모증권투자신탁제2호[주식-재간접형] 2016-10-12 75,928 73,259 964.85 964.85 사학연금키움글로벌주식ACTIVE코어1호 2016-10-24 72,759 85,935 1,181.10 1,181.10 키움비바체전문투자형사모증권투자신탁[주식-재간접형] 2015-12-18 68,322 52,058 761.95 761.95 키움 글로벌 프레스티지 A.I. 사모 증권투자신탁 제1호[주식-재간접형] 2014-09-29 57,067 34,066 596.95 663.05 키움라르고전문투자형사모증권투자신탁[재간접형] 2016-08-03 53,039 52,212 984.40 1,099.93 사학연금키움글로벌주식ACTIVE가치1호 2016-08-26 50,000 57,438 1,148.76 1,148.76 ▶ 단기금융 (2018.3.31 기준, 단위 : 백만원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 (원) 수정기준가 (원) 키움법인MMF 1호 2012-12-12 1,688,672 1,697,403 1,005.17 1,110.59 키움 프런티어 개인용 MMF 제1호[국공채] C1 2001-08-03 1,672,715 1,682,898 1,006.09 1,607.04 연기금전문투자형MMF제17호 2014-02-10 1,419,665 1,422,929 1,002.30 1,048.90 키움 프런티어 신종 법인용 MMF 제1호 2003-08-28 881,780 890,323 1,009.69 1,612.00 키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] C1 2003-11-14 549,513 552,204 1,004.90 1,520.31 키움 프런티어 법인용 MMF 제1호[국공채] 2003-04-07 509,495 514,573 1,009.97 1,512.85 키움 법인용 MMF 제W-1호 1998-10-14 256,075 257,799 1,006.73 1,724.00 ▶ 파생형 (2018.3.31 기준, 단위 : 백만원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 (원) 수정기준가 (원) 키움KOSEF미국달러선물레버리지특별자산상장지수투자신탁[미국달러-파생형](합성) 2015-08-05 129,269 129,269 7,726.78 7,726.78 키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제5호[채권-파생형] 2017-10-13 100,300 101,343 1,010.40 1,010.40 키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제4호[채권-파생형] 2017-04-27 100,000 102,255 1,022.55 1,022.55 키움KOSEF미국달러선물특별자산상장지수투자신탁[미국달러-파생형] 2011-02-23 83,528 83,528 10,876.01 12,131.84 키움금리연계전문투자형사모증권투자신탁제11호[채권-파생형] 2016-08-12 72,000 67,370 935.70 935.70 키움금리연계전문투자형사모증권투자신탁제9호[채권-파생형] 2016-05-24 62,443 59,530 953.35 953.35 키움금리연계전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권-파생형] 2016-07-01 60,000 55,716 928.61 928.61 키움CD금리 2016-10-31 52,000 44,131 848.68 848.68 키움금리연계사모증권투자신탁제5호[채권-파생형] 2015-10-14 51,626 50,727 982.60 1,014.55 키움금리연계사모증권투자신탁제6호[채권-파생형] 2015-10-19 51,508 50,617 982.72 1,012.35 ▶ 기타 (2018.3.31 기준, 단위 : 백만원) 펀드명 설정일자 설정액 순자산총액 기준가 (원) 수정기준가 (원) 한국BTL인프라투융자회사 2006-05-19 768,087 774,555 5,042.10 10,094.38 키움마일스톤US Debt전문투자형사모부동산투자신탁제2호 2017-01-31 639,926 642,175 1,003.51 1,047.00 키움마일스톤사모부동산투자신탁제12호 2007-12-04 400,717 558,641 1,394.10 2,377.16 키움동북아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁제2호[인프라사업] 2007-07-05 241,871 243,920 1,008.47 1,733.49 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호[금전채권] 2006-08-30 240,125 241,643 1,006.32 1,773.91 키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제3호 2017-01-23 214,022 224,643 1,049.63 1,092.08 키움유럽인프라A.I.전문투자형사모투자신탁 제4호 2017-12-12 196,840 194,147 986.32 986.32 포스코키움이아이지글로벌사모투자전문회사 2012-03-09 169,545 169,545 1,000.00 1,017.73 키움마일스톤사모부동산투자신탁제13호 2007-12-04 147,379 223,673 1,517.68 2,888.01 한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사 2014-09-29 145,309 145,309 1,000.00 1,000.00 키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호[금전채권] 2008-04-18 140,258 143,397 1,022.38 1,703.95 키움마일스톤유럽전문투자형사모부동산투자신탁제4호 2017-09-08 131,380 123,836 942.57 942.57 키움마일스톤유럽전문투자형사모부동산투자신탁제3호 2016-09-07 109,255 104,115 952.95 1,062.34 키움매리어트마이애미캠퍼스전문투자형사모부동산투자신탁[대출채권] 2016-04-25 102,940 105,657 1,026.39 1,095.28 키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제9호 2016-03-31 101,500 116,653 1,149.29 1,302.08 바. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없음 13. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 ■ 키움증권㈜ 및 종속회사에 관한 사항 가. 자본적정성 관련 지표 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31 2017.12.31 영업용순자본(A) 1,508,077 1,153,767 총 위 험 액(B) 607,553 539,511 잉여자본(A-B) 900,524 614,256 필요유지자기자본(C) 127,610 127,610 순자본비율[(A-B)/C] 705.68% 481.35% 주1) 2016년부터 순자본비율 제도(2016년 이전 영업용순자본비율) 시행 주2) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)주3) 연결기준 순자본비율은 2016년부터 공시 시행 ■ 키움증권(주) 가. 자본적정성 관련 지표 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2018.03.31 2017.12.31 2016.12.31 영업용순자본(A) 1,294,621 916,732 705,309 총 위 험 액(B) 551,803 488,834 338,928 잉여자본(A-B) 742,818 427,898 366,381 필요유지자기자본(C) 127,610 127,610 127,610 순자본비율[(A-B)/C] 582.10% 335.32% 287.11% 주) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%) 나. 재무건전성 관련 지표 (1) 유동성비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2018.03.31 2017.12.31 2016.12.31 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A) 9,469,958 7,992,274 5,316,977 잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B) 7,831,832 7,168,154 4,838,394 유동성비율(A/B) 121% 111% 110% 다. 그 밖에 투자자의 투자판단에 중요한 사항(1) 수수료 현황[키움증권 매매수수료 체계] 구분 HTSWTS홈페이지 영웅문S영웅문T plus영웅문SF영웅문SN모바일웹오픈웹 증권통키움T스톡 유팍스 파생통 ARS 키움금융센터 반대매매 청산거래 주식 거래소/코스닥/ETF 0.015% 0.015% 0.05% 0.1% - 0.15% 0.3% ETN 0.015% 0.015% - - - 0.15% 0.3% 코넥스 0.015%(WTS제외) - - - - - 0.3% ELW 0.015% 0.015% 0.05% - - - 0.3% K-OTC 0.2% - - - - 0.3% 0.5% K-OTCBB - - - - - - 0.5% 거래소 장외주식(KSM) - 0.5%(거래소앱) - - - - - 대주 0.1% 0.1% - - - 0.1% 0.3% 주가지수선물옵션 KOSPI200선물 0.003% 0.003% - - 0.006% - 0.03% 미니KOSPI200선물 0.003% 0.003% - - 0.006% - 0.03% 코스닥150선물 0.003% 0.003% - - 0.006%(예정) - 0.03% KRX300선물 0.003% 0.003% - - - - 0.03% Kospi200변동성지수선물 0.01% 0.01% - - - - 0.05% 유로스톡스50 0.006% 0.006% - - - - 0.03% 섹터지수선물 0.006% 0.006% - - - - 0.03% 배당지수선물 0.006% 0.006% - - - - 0.03% KOSPI200옵션 구간별 차등 구간별 차등 - - 0.3% - 1.0% 코스닥150옵션 구간별 차등 구간별 차등 - - - - 1.0% 미니KOSPI200옵션 구간별 차등 구간별 차등 - - 0.3% - 1.0% 야간KOSPI200옵션 0.15% 0.15% - - - 1.0% 1.0% 야간미니KOSPI200옵션 0.15% 0.15% - - - 1.0% 1.0% 야간미니KOSPI200선물 0.003% 0.003% - - - 0.03% 0.03% 개별주식선물개별주식옵션ETF선물 개별주식선물ETF선물 0.006% 0.006% - - - - 0.03% 개별주식옵션 구간별 차등 구간별 차등 - - - - 1.0% 채권금리선물 3년국채선물 0.0025% 0.0025% - - - - 0.0075% 5년국채선물 0.0025% 0.0025% - - - - 0.0075% 10년국채선물 0.0025% 0.0025% - - - - 0.0075% 통화선물옵션 미국달러선물(만기 청산거래 시) 0.005% 0.005% - - - - 0.015% 엔선물 0.0045% 0.0045% - - - - 0.0135% 유로선물 0.0035% 0.0035% - - - - 0.0105% 위안선물 0.005% 0.005% - - - - 0.015% 미국달러옵션 구간별 차등 구간별 차등 - - - - 1.5% 실물선물 금선물 0.007% 0.007% - - - - 0.02% 돈육선물 0.065% 0.065% - - - - 0.2% 일반채권* 유관기관수수료별도 부과 90일 미만 - - - - - - - 90일~120일 0.01% - - - - - 0.01% 120일~210일 0.02% - - - - - 0.02% 210일~300일 0.03% - - - - - 0.03% 300일~390일 0.05% - - - - - 0.05% 390일~540일 0.10% - - - - - 0.10% 540일 이상 0.15% - - - - - 0.15% 주식관련 채권* 유관기관수수료별도 부과 - 0.15% - - - - - 0.15% 금현물 금현물(99.99%) 0.3% 0.3% - - - - 0.5% * 카카오증권 매체 : 주식 수수료율 0.015%* 미스리번개 매체 : 주식 수수료율 0.05% (ELW 포함) / 선물옵션 수수료율 번개3(HTS)와 동일주) 주가지수선물옵션거래는 영웅문SF / 영웅문SN(야간거래) / 모바일웹 / 오픈웹에서 제공됩니다.주) 개별주식선물 / 채권금리선물 / 통화선물옵션 / 실물선물의 경우 기존잔고 / 미체결내역 보유시에만 모바일웹 / 오픈웹을 통한 매매가 가능합니다.(모바일웹 / 오픈웹을 통한신규매매 불가)* 수수료 징수는 종목별 매수 / 매도를 기준으로 하며, 동일종목의 분할매매시는 매수별, 매도별 체결합계금액을 기준으로 산정합니다.* 실물인수도 시 미국달러선물 0.017%, 엔선물 0.015%, 유로선물 0.012%,위안선물 0.017%, 금선물 0.22%의 수수료율이 적용됩니다.* 채권(일반채권, 주식관련채권)관련 유관기관 수수료율 : 0.00519496%* 금현물 유관기관 수수료율 (단, 각 유관기관수수료 및 10% 부가가치세는 금현물 위탁수수료율 0.3%에 포함)- KRX 거래수수료율 0.056%, 청산결제수수료율 0.014%- 한국예탁결제원 보관수수료 0.00022%(잔량기준), 결제수수료 0.014% [옵션상품 가격 구간별 수수료율] 적용매체 상품 수수료율 HTS,WTS,홈페이지,영웅문S, 영웅문T plus,영웅문SF, 영웅문SN,모바일웹, 오픈웹 KOSPI200옵션 0.42pt 미만 0.42pt~ 2.47pt 미만 2.47pt 이상 0.14%+13원 0.15% 0.147%+78원 미니KOSPI200옵션 0.48pt 미만 0.48pt~ 2.53pt 미만 2.53pt 이상 0.14%+3원 0.15% 0.147%+16원 코스닥150옵션 3.2pt 미만 3.2pt~24.5pt 미만 24.5pt 이상 0.14%+4원 0.15% 0.147%+30원 개별주식옵션 4,000원 미만 4,000원 ~ 16,000원 미만 16,000원 이상 0.2%+5원 0.2% 0.2%+20원 미국달러옵션 11.9원 미만 11.9원 이상 ~ 23.8원 미만 23.8원 이상 600원 0.5% 1,200원 [해외주식 수수료 및 세금 안내] 구분 수수료 세금 및 기타비용 HTS/홈페이지/모바일매체 오프라인 홍콩 0.3% 0.5% 인지세: 매수/매도시 각각 0.1% 중국 상해A : 0.3%심천A : 0.3% 상해A : 0.5%심천A : 0.5%상해B : 0.3%,최저수수료 USD 15심천B : 0.3%,최저수수료 HKD 120 인지세: 매도시 0.1% 일본 온라인(영웅문4) : 0.23% 0.3% - 미국 매매대금 * 0.25%최저수수료 : $7최저주문금액 : $100(단, 매도시 최저주문금액 없음) 매매대금 * 0.50%최저수수료 : $7최저주문금액 : $100(단, 매도시 최저주문금액 없음) ECN fee: 매수/매도시 각각 주당 $0.003SEC Fee: 매도시, 매도금액 * $0.0000231(SEC Fee가 $0.01미만인 경우는$0.01로 적용) 독일 - 매매대금*0.24%최저수수료 : 독일(10EUR),프랑스 이탈리아(15EUR), 영국(10 GBP) 기타거래비용없음 프랑스 이탈리아 영국 인지세(매수시) 0.5% 인도네시아 - 0.4%, 최저수수료 IDR 400,000 Levy 0.043%(매도/매수)Transaction fee 0.1%(매도시) 주) OTC Market(구 OTCBB) 온라인 매매서비스중단(오프라인 가능)주) 미국주식 프랑스ADR 일부 종목 매수 거래세 0.2%부과(매도시는 부과하지 않음)※ 상기수수료율 내역은 작성기준일 이후 금융투자협회에 변동보고한 수수료율을 반영한 수치이며, 상기 매체 외 타매체 매매 시 키움증권 홈페이지의 수수료 체계를 확인 바랍니다.(2) 관련법률ㆍ규정 등에 의한 규제사항 구분 관련법령 발행 및 유통 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 증권의 발행 및 공시에 관한 규정, 유가증권시장 공시 규정, 유가증권시장 상장 규정, 유가증권시장 업무 규정, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등 과세측면 소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 지방세법, 농어촌특별세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등 국제화 외국환거래법, 금융기관의 해외진출에 관한 규정 기타 주식회사의 외부감사에 관한 법률 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 전자금융거래법 자산유동화에 관한 법률 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 개인정보보호법 특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 공중 등 협박목적을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률 전자서명법 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 장애인차별금지 및 권리구제 등에 관한 법률 예금자보호법 전기통신금융사기 피해 방지 및 피해금 환급에 관한 특별법 전자문서 및 전자거래기본법 정기 금융정보 교환을 위한 조세조약 이행규정 부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률 등 (3) 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항1) 고객예탁재산 현황 ① 투자자예수금 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 2016.12.31기준 위탁자예수금 3,532,696 3,017,644 2,695,533 장내파생상품거래예수금 266,207 244,654 243,349 청약자예수금 - - - 저축자예수금 87 147 185 조건부예수금 - - - 수익자예수금 41,845 103,173 25,987 금현물투자자예수금 2,174 2,127 3,227 기 타 18 15 16 합 계 3,843,027 3,367,760 2,968,297 주) 외화예수금은 위탁자 예수금으로 분류 ② 기타 고객예탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31기준 2017.12.31기준 2016.12.31기준 위탁자유가증권 31,044,669 27,534,756 21,985,473 저축자유가증권 591 477 917 집합투자증권 12,635,463 13,362,384 12,544,740 합 계 43,680,723 40,897,617 34,531,130 2) 예탁재산의 보호현황 ① 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원) 구 분 별도예치대상금액 별도예치금액 예치비율주) 비 고 증권금융 은행 기타 위탁자예수금 2,997,808 3,069,913 - - 102.4% 장내파생상품거래예수금 172,045 130,000 22,305 24,237 102.6% 집합투자증권예수금 41,845 44,000 - - 105.1% 조건부예수금 - - - - 0% 청약자예수금 - - - - 0% 저축자예수금 87 87 - - 100.0% 기타 45,199 5,000 22,544 24,955 116.2% 합 계 3,256,984 3,249,000 44,849 49,192 102.6% 주) 예치비율은 별도예치금액 전체에 대한 비율을 의미 (4) 위험관리에 관한 사항1. 리스크관리 조직 구분 구성 목적 리스크관리 위원회 사외이사 2인, 대표이사 1인 (총 3인으로 구성) 효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식·측정·감시·통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성 리스크관리 실무위원회 리스크관리본부장, 전략기획본부장, 투자운용본부장, 홀세일총괄본부장, IB사업본부장, 프로젝트투자본부장, 내부통제부서 담당임원 (총 7인으로 구성) 위원회의 원활한 리스크관리 업무 수행을 위하여 리스크관리에 대한 실무적 사항을 심의하고 의결 리스크관리팀 팀장 1명, 차장 1명, 과장 2명, 대리 2명, 사원 2명 (총 8인으로 구성) 위원회 및 실무위원회가 수립하고 시행하는 리스크관리 관련 제반 실무적 업무 수행 및 위원회와 실무위원회의 사무업무를 수행 투자심사팀 팀장 1명, 과장 3명, 대리 3명, 주임 1명 (총 8인으로 구성) 기업금융(IB) 및 자기자본(PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행 부서별 리스크관리자 위원회가 지정하는 부서에 실무자급 이상으로 1인 이상 선임 리스크관리 관련사항에 대한 리스크관리부서와의 협조체제 구축 2. 리스크관리 정책의 개요 1) 리스크관리 원칙 ① 리스크관리는 회사의 경영전략 수행의 핵심요소로서 전사 경영전략과 연계 정렬된 관리 전략에 따라 수립된 절차와 통제 방식에 의하여 수행 ② 리스크관리는 회사의 경영활동에 존재하는 모든 리스크에 대하여 전사적이며 통합적으로 관리 ③ 리스크관리는 명문화되고 투명한 관리 절차에 따라 수행 ④ 리스크관리는 현업 및 후선 업무와 분리하여 독립적으로 수행되어야 하며 이를 위하여 종합적인 리스크 관리 및 통제기능을 담당하는 중앙의 리스크관리 조직을 구성하여 운영 ⑤ 리스크관리는 모범규준을 지향 하여야 하고 상시적이고 지속적으로 개선 2) 순자본비율 등의 관리 ① 위원회는 회사의 재무건전성 유지를 위하여 매 사업년도에 회사가 유지하여야 하는 순자본비율과 그에 따른 회사의 전체 위험자본 한도를 설정 ② 경영기획부서 및 재경업무부서는 위원회에서 설정한 순자본비율 및 자산부채비율이 유지될 수 있도록 매 사업년도 회사의 경영 목표 및 사업 계획 수립 시에 사업년도 전반에 걸쳐 적정 규모의 순자본 및 자산, 부채 규모가 유지될 수 있도록 하여야 하며, 부서별 예산 및 이익계획에 대한 목표관리를 통해 합리적으로 통제할 수 있는 방안을 수립하여 시행 ③ 리스크관리부서는 위원회에서 정한 순자본비율이 유지될 수 있도록 관리 체제를 구축하고 이를 시행 ④ 리스크관리부서는 정기적으로 순자본비율 및 자산부채비율의 관리현황을 보고 3) 한도관리 ① 한도관리는 회사의 제반 거래에 있어 수반되는 리스크의 편중을 예방하고 잠재적인 예상 최대손실의 제한을 통한 자산운용의 안정성 제고와 회사의 재무건전성 유지를 그 목적으로 함 ② 위험자본한도는 한도 배분 단위 별로 세분화되어 관리 ③ 시장리스크, 신용리스크, 운영리스크와 같이 한도 관리 대상 리스크는 가능한 한 최소 주기로 전사적으로 측정하여 관련 위험액을 산출 ④ 리스크관리부서는 사전에 위원회에 의하여 설정된 순자본비율에 의하여 산출된 전사 위험자본한도와 측정 시점의 실제 전사 위험액을 측정 비교하여 그 적정성을 평가하고 통제할 수 있는 체제를 갖추어야 함 ⑤ 위험자본한도의 준수 여부는 매일 모니터링 되어야 하고, 위험자본한도를 배정받은 현업 및 후선 업무 부서장은 위험자본한도를 준수하도록 함 4) 한도초과 시 조치 ① 한도를 배정받거나 한도가 설정된 업무를 수행하는 부서가 한도를 초과하여 거래하였을 때에는 해당부서장은 즉시 한도 이내 축소를 위한 조치를 취하고, 위반 내용과 발생 원인 등을 리스크관리부서에 보고하여야 하며 리스크관리부서는 그 위반내용 및 영향이 중대하다고 판단하는 경우 이를 실무 위원회 위원장에게 보고하여 사후 조치에 대하여 지시를 받아 수행 ② 한도 이내 축소를 위한 조치가 시장의 상황에 따라 즉시적으로 취해질 수 없는 경우 해당 부서장은 예상 처리 기간 등을 명시한 한도초과 해소 계획을 리스크관리부서에 제출하여야 하며, 리스크관리부서는 동 계획의 타당성을 검토하고 이에 따른 실행 여부를 모니터링 함 5) 측정 및 보고 ① 회사의 모든 리스크는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 측정되어야 하며 가능한 실시간 측정을 원칙으로 하나, 리스크의 종류 및 발생 빈도 등에 따라 측정 주기를 별도로 정하여 운영 ② 측정방법은 일관성이 유지되어야 하며 그 타당성이 검증되어야 함 ③ 위원회는 리스크 측정을 위한 시스템을 개발·운용하고, 지속적인 수정·보완을 통하여 그 유효성이 제고되도록 하여야 함 ④ 회사는 회사의 제반 리스크에 관한 사항을 보고함에 있어 거래에 관련된 의사결정 라인과 분리된 보고 체계를 구축하여야 하며 적시적인 보고가 될 수 있도록 보고 내용 및 주기 등을 정하여 보고를 시행 ⑤ 리스크관리부서는 경영환경 및 시장상황이 급변하거나 회사의 재무구조에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사안이 발생할 경우 그 내용을 수시로 보고 6) 위기상황 대응방안의 수립 ① 리스크관리부서는 급격한 시장상황의 변화(자산가치의 급격한 하락, 신용경색으로 인한 유동성 감소, 신인도 하락 등) 또는 예기치 못한 사건의 발생(전산시스템 장애 등)으로 인한 회사의 대량손실위험에 대비한 위기상황대응방안을 수립하여 위원회의 승인을 받아야 함 7) 리스크관리 전산시스템 ① 위원회는 리스크를 효율적으로 측정할 수 있는 리스크관리 전산시스템을 구축·운영하여야 하며, 정기적으로 시스템의 안정성 및 정확성을 감독 ② 리스크관리부서는 효율적인 리스크관리를 위하여 리스크관리 전산시스템을 적정하게 관리하고 유지·보수하여야 하며 리스크관리 전산시스템의 상호 유기적 설계 및 구축을 위하여 관련 부서간 협조체제를 마련 ③ 리스크관리부서는 리스크관리 전산시스템의 데이터베이스 관리, 보안성 확보, 백업 및 복구절차를 마련하여야 하고 리스크의 측정모형에 대한 적정성을 수시로 검증 8) 위험관리 주요 현황 ① 신용위험관리 신용위험이란 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락, 채무 불이행 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 신용위험관리를 위해 내부 및 외부 신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 활용하고 있으며, 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여 거래상대방별, 기업집단별, 국가별, 신용등급별 Exposure 산출 및 이에 대한 한도를 관리하고 있음 또한, 신용위험 측정을 위해 Credit VaR를 일별로 산출하여 전사 및 부서별 한도를 관리하고 있으며, 거래상대방 모니터링을 통하여 조기경보체제를 구축ㆍ운영함으로써 발생 가능한 손실을 미연에 방지하고 있음 ② 시장위험관리 시장위험이란 금리, 환율, 주가 등 시장가격의 불리한 변동으로 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 시장위험관리를 위해 각 부서별 사업계획에 기반한 '포지션 한도’와 과거변동성에 기초한 '손실한도' 및 99% 신뢰구간, 10일 VaR 기준의 '시장위험자본한도' 등을 운영하고 있으며, 시장위험이 회사가 감내할 수 있는 위험 수준으로 관리되도록 노력하고 있음 ③ 유동성위험관리 유동성위험은 수용하기 힘든 손실 없이는 만기가 도래하는 지급의무를 이행하지 못할 위험을 의미함. 회사는 유동성위험 관리를 위해 유동성비율을 활용하고 있으며, 통화별로 원화, 외화를 구분하여 유동성 비율 및 유동성갭을 측정ㆍ모니터링하고 있음. 또한, 유동성 상태 및 금융시장 안정성에 따라 각 단계별 세부 대응방안을 수립하여 위기상황 발생에 대비하고 있음 ④ 운영위험관리 운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력 및 시스템 혹은 외부사건 등으로 인해 직접 또는 간접적으로 손실이 발생할 가능성을 의미함. 회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 운영하고 있으며, 위험통제자가진단(RCSA)을 실시하여 전사의 운영위험을 인식 및 평가하고, 인식한 운영위험에 대해 개선과제를 도출하고 수행함으로써 운영위험을 축소ㆍ회피하여 손실가능성을 최소화하고 있음. ■ 키 움저 축은행 가. 자본적정성 관련 지표 (1) BIS 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2018.03.31 기준 2017.12.31 기준 자기자본(A) 115,823 114,950 위험가중자산(B) 895,291 866,008 자기자본비율(A/B) 12.94% 13.27% 주) K-GAAP 재무제표기준 나. 재무건전성 관련 지표 (1) 대손충당금 (단위 : 백만원) 구 분 일반 2018.03.31 기준 2017.12.31 기준 대손충당금 국내분 일반 43,412 38,319 특별 - - 소계 43,412 38,319 국외분 일반 - - 특별 - - 소계 - - 합계 43,412 38,319 기중 대상상각액 2,616 9,043 주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 수익성비율 구 분 2018.03.31 기준 2017.12.31 기준 2016.12.31 기준 ROA 1% 2% 3% ROE 14% 20% 24% 주) K-GAAP 재무제표기준 ■ 키 움YES저 축은행 가. 자본적정성 관련 지표 (1) BIS 비율 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31 기준 2017.12.31 기준 자기자본(A) 83,715 82,001 위험가중자산(B) 662,872 609,989 자기자본비율(A/B) 12.63% 13.44% 주) K-GAAP 재무제표기준 나. 재무건전성 관련 지표 (1) 대손충당금 (단위 : 백만원) 구 분 일반 2018.03.31 기준 2017.12.31 기준 대손충당금 국내분 일반 17,179 13,051 특별 - - 소계 17,179 13,051 국외분 일반 - - 특별 - - 소계 - - 합계 17,179 13,051 주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 수익성비율 구 분 2018.03.31 기준 2017.12.31 기준 2016.12.31 기준 ROA 1% 2% 2% ROE 9% 13% 13% 주) K-GAAP 재무제표기준 ■ 키움투자자산운용 가. 자본적정성 관련 지표 (1) 최 소영업자본액 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31 기준 2017.12.31 기준 2016.12.31 기준 최소영업자본액 (영업용순자본비율) 27,561 27,853 27,393 주) 금융투자업규정 개정(15.4.1 시행)에 따라 영업용순자본비율 지표가 폐지되고 최소영업자본액 도입 나. 재무건전성 관련 지표 (1) 유동성비율 (단위 : 백만원) 구 분 2018.03.31 기준 2017.12.31 기준 2016.12.31 기준 유동성 자산(A) 71,517 48,992 60,556 유동성 부채(B) 9,478 11,094 8,245 유동성비율(A/B) 755% 442% 734% (2) 수익성비율 구 분 2018.03.31 기준 2017.12.31 기준 2016.12.31 기준 ROA 13% 12% 10% ROE 14% 13% 11% III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 원) 과 목 제33기 1분기(2018.01.01~2018.03.31) 제32기(2017.12.31) 제31기(2016.12.31) [유동자산] 13,121,956,178,412 10,649,720,934,489 8,159,319,597,591 ㆍ현금및현금성자산 236,037,416,377 182,206,694,915 156,147,522,458 ㆍ매출채권 및 기타채권 4,360,228,759,349 3,700,486,763,084 2,419,302,568,329 ㆍ단기금융상품 64,854,728,319 53,770,365,551 85,414,112,028 ㆍ당기손익인식-공정가치측정 금융자산 7,797,252,143,398 - - ㆍ재고자산 330,989,035 445,841,220 1,050,043,107 ㆍ기타유동자산 663,252,141,934 6,712,811,269,719 5,497,405,351,669 [비유동자산] 1,342,357,964,332 1,648,330,161,305 1,385,295,859,556 ㆍ관계기업투자 269,553,093,023 254,077,663,579 170,233,633,685 ㆍ장기금융상품 158,575,500 158,575,500 158,575,500 ㆍ장기매도가능금융자산 770,984,978,343 562,261,927,024 ㆍ기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 467,164,433,342 - - ㆍ투자부동산 264,895,204,821 269,982,063,169 304,559,832,435 ㆍ유형자산 218,333,665,665 217,859,292,914 227,460,804,951 ㆍ무형자산 104,654,527,789 107,375,842,824 99,121,654,842 ㆍ기타비유동자산 17,598,464,192 27,891,744,976 21,499,431,119 자산총계 14,464,314,142,744 12,298,051,095,794 9,544,615,457,147 [유동부채] 11,644,846,210,259 9,853,154,961,825 7,627,244,551,663 [비유동부채] 520,242,863,487 533,904,321,281 309,802,083,959 부채총계 12,165,089,073,746 10,387,059,283,106 7,937,046,635,622 [지배기업 소유주지분] 1,071,320,371,847 1,057,045,122,069 930,962,567,476 ㆍ자본금 22,433,308,500 22,433,308,500 22,433,308,500 ㆍ자본잉여금 242,904,324,753 242,531,335,827 241,994,317,405 ㆍ자기주식 및 기타자본 -18,238,552,870 -18,553,652,805 -21,620,252,759 ㆍ기타포괄손익누계액 -2,667,176,607 6,309,982,428 -11,732,949,091 ㆍ이익잉여금 826,888,468,071 804,324,148,119 699,888,143,421 [비지배지분] 1,227,904,697,151 853,946,690,619 676,606,254,049 자본총계 2,299,225,068,998 1,910,991,812,688 1,607,568,821,525 과 목 제33기 1분기(2018.01.01~2018.03.31) 제32기(2017.01.01~2017.12.31) 제31기(2016.01.01~2016.12.31) 매출액 551,218,528,397 1,391,103,952,749 1,153,420,151,411 영업이익 123,344,580,482 331,503,632,692 253,412,926,072 법인세비용차감전 순이익 126,397,513,780 345,149,445,256 260,833,207,606 당기순이익 95,511,776,667 243,142,590,266 191,978,016,777 지배기업 소유주지분 48,409,233,064 114,579,159,787 97,506,753,420 비지배지분 47,102,543,603 128,563,430,479 94,471,263,357 기본주당순이익 1,119 2,648 2,254 연결에 포함된 회사수 40 40 36 나. 별도재무제표의 요약재무정보 (단위 : 원) 과 목 제33기(2018.03.31) 제32기(2017.12.31) 제31기(2016.12.31) [유동자산] 142,247,128,996 106,132,774,675 143,402,939,277 ㆍ현금및현금성자산 6,642,005,745 4,367,093,768 4,644,802,316 ㆍ매출채권 및 기타채권 37,355,799,340 28,402,988,402 33,123,280,364 ㆍ미청구채권 492,005,887 - - ㆍ단기금융상품 85,481,825,451 68,675,802,395 101,238,723,319 ㆍ재고자산 311,059,981 414,577,537 1,009,151,321 ㆍ매각예정자산 4,508,066,664 - - ㆍ기타유동자산 7,456,365,928 4,272,312,573 3,386,981,957 [비유동자산] 584,748,172,547 599,521,554,017 560,113,042,505 ㆍ종속기업투자 193,623,091,040 219,928,766,440 193,454,371,040 ㆍ관계기업투자 74,991,366,939 76,751,657,177 45,504,754,207 ㆍ장기매도가능금융자산 - 33,106,190,362 36,071,427,698 ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융자산 6,321,224,545 - - ㆍ기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 23,285,723,661 - - ㆍ투자부동산 171,843,513,815 172,181,047,424 182,922,327,024 ㆍ유형자산 76,203,918,278 76,285,826,438 80,026,093,577 ㆍ영업권 22,321,587,132 8,228,386,386 17,874,509,503 ㆍ영업권 이외의 무형자산 12,549,385,867 7,598,304,477 ㆍ기타비유동자산 3,608,361,270 5,441,375,313 4,259,559,456 자산총계 726,995,301,543 705,654,328,692 703,515,981,782 [유동부채] 208,498,839,679 188,638,895,875 97,294,856,236 [비유동부채] 17,482,563,659 17,162,716,695 118,659,374,765 부채총계 225,981,403,338 205,801,612,570 215,954,231,001 ㆍ자본금 22,433,308,500 22,433,308,500 22,433,308,500 ㆍ자본잉여금 178,512,717,239 178,512,717,239 178,512,717,239 ㆍ기타자본 -10,030,400,392 -9,153,717,481 -9,153,717,481 ㆍ기타포괄손익누계액 -3,842,105,326 -365,585,529 -770,431,655 ㆍ이익잉여금 313,940,378,184 308,425,993,393 296,539,874,178 자본총계 501,013,898,205 499,852,716,122 487,561,750,781 종속, 관계, 공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 과 목 제33기 1분기(2018.01.01~2018.03.31) 제32기(2017.01.01~2017.12.31) 제31기(2016.01.01~2016.12.31) 매출액 45,965,254,215 181,903,765,524 214,671,851,049 영업이익 7,241,804,460 20,671,803,454 22,006,451,894 법인세비용차감전 순이익 20,434,556,634 28,552,842,382 31,215,960,470 계속사업이익 18,562,579,371 20,692,683,561 23,027,816,423 중단사업이익(손실) 117,549,195 1,301,637,275 1,092,800,075 당기순이익 18,680,128,566 21,994,320,836 24,120,616,498 기본 주당순이익 432 508 558 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 제33기 1분기_00176914_(주)다우기술 v3.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 33 기 1분기말 2018.03.31 현재 제 32 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 33 기 1분기말 제 32 기말 자산 유동자산 13,121,956,178,412 10,649,720,934,489 현금및현금성자산 236,037,416,377 182,206,694,915 예치금 511,451,901,323 373,487,786,548 매출채권 및 기타채권 4,359,736,753,462 3,700,486,763,084 미청구채권 492,005,887 단기대여금 29,585,947 18,937,774 단기금융상품 64,854,728,319 53,770,365,551 당기손익인식지정금융자산 3,182,401,947,327 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 7,797,252,143,398 파생상품금융자산 27,586,313,023 31,083,367,438 단기매매금융자산 3,017,128,914,008 기타유동자산 119,676,274,977 108,690,316,624 재고자산 330,989,035 445,841,220 매각예정자산 4,508,066,664 비유동자산 1,342,357,964,332 1,648,330,161,305 장기대여금 1,494,866,140 1,800,111,283 관계기업투자 269,553,093,023 254,077,663,579 장기금융상품 158,575,500 158,575,500 매도가능금융자산 770,984,978,343 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 467,164,433,342 만기보유금융자산 7,081,372,990 투자부동산 264,895,204,821 269,982,063,169 유형자산 218,333,665,665 217,859,292,914 영업권 58,798,709,359 64,710,719,359 영업권 이외의 무형자산 45,855,818,430 42,665,123,465 기타비유동자산 8,799,682,303 13,066,562,207 이연법인세자산 7,303,915,749 5,943,698,496 자산총계 14,464,314,142,744 12,298,051,095,794 부채 유동부채 11,644,846,210,259 9,853,154,961,825 매입채무 및 기타채무 1,252,209,205,414 625,670,150,813 단기매매금융부채 128,030,475,463 당기손익인식지정금융부채 784,787,480,414 당기손익인식-공정가치측정 금융부채 1,350,443,386,200 예수금 5,689,689,030,916 5,021,249,037,446 파생상품부채 9,760,101,804 7,027,388,587 단기차입금 3,010,219,365,849 2,990,703,967,199 유동성사채 99,952,342,696 99,916,415,954 기타유동부채 162,648,691,046 143,628,363,059 당기법인세부채 68,045,212,120 52,141,682,890 매각예정부채 1,878,874,214 비유동부채 520,242,863,487 533,904,321,281 장기차입금 155,888,078,449 155,833,582,918 전환사채 142,095,891,549 141,581,764,438 순확정급여부채 2,463,531,429 1,358,186,204 이연법인세부채 132,178,387,561 137,589,733,123 요구불상환지분 76,754,921,720 88,074,739,080 기타비유동부채 10,862,052,779 9,466,315,518 부채총계 12,165,089,073,746 10,387,059,283,106 자본 지배기업소유주지분 1,071,320,371,847 1,057,045,122,069 자본금 22,433,308,500 22,433,308,500 자본잉여금 242,904,324,753 242,531,335,827 자기주식 및 기타자본 (18,238,552,870) (18,553,652,805) 기타포괄손익누계액 (2,667,176,607) 6,309,982,428 이익잉여금 826,888,468,071 804,324,148,119 비지배지분 1,227,904,697,151 853,946,690,619 자본총계 2,299,225,068,998 1,910,991,812,688 부채와 자본총계 14,464,314,142,744 12,298,051,095,794 연결 포괄손익계산서 제 33 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 32 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 33 기 1분기 제 32 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 551,218,528,397 551,218,528,397 327,737,291,703 327,737,291,703 매출원가 363,483,690,938 363,483,690,938 189,775,770,912 189,775,770,912 매출총이익 187,734,837,459 187,734,837,459 137,961,520,791 137,961,520,791 판매비와관리비 64,390,256,977 64,390,256,977 54,113,867,499 54,113,867,499 영업이익 123,344,580,482 123,344,580,482 83,847,653,292 83,847,653,292 기타수익 6,511,882,178 6,511,882,178 3,358,832,819 3,358,832,819 기타비용 1,573,645,236 1,573,645,236 1,258,738,582 1,258,738,582 금융수익 224,281,341 224,281,341 295,116,933 295,116,933 금융원가 1,319,157,854 1,319,157,854 1,281,152,763 1,281,152,763 지분법이익 1,970,078,261 1,970,078,261 2,386,667,961 2,386,667,961 지분법손실 (2,760,505,392) (2,760,505,392) (1,461,645,380) (1,461,645,380) 법인세비용차감전계속영업이익 126,397,513,780 126,397,513,780 85,886,734,280 85,886,734,280 계속영업법인세비용 31,003,286,308 31,003,286,308 21,823,401,126 21,823,401,126 계속영업이익 95,394,227,472 95,394,227,472 64,063,333,154 64,063,333,154 중단영업이익 117,549,195 117,549,195 221,896,461 221,896,461 분기순이익 95,511,776,667 95,511,776,667 64,285,229,615 64,285,229,615 기타포괄이익 (24,624,365,351) (24,624,365,351) (9,131,943,509) (9,131,943,509) 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 해외사업환산손익 1,983,233,029 1,983,233,029 (3,386,726,230) (3,386,726,230) 매도가능금융자산평가손익 (1,901,936,935) (1,901,936,935) 지분법자본변동 (726,111,816) (726,111,816) (1,111,751,765) (1,111,751,765) 현금흐름위험회피평가손익 (422,274,337) (422,274,337) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소 (17,310,097) (17,310,097) 24,355,837 24,355,837 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 평가손익 (25,619,797,800) (25,619,797,800) 해외사업환산손익(비지배지분) 177,895,670 177,895,670 (2,755,884,416) (2,755,884,416) 총포괄이익 70,887,411,316 70,887,411,316 55,153,286,106 55,153,286,106 분기순이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 48,409,233,064 48,409,233,064 32,418,373,399 32,418,373,399 비지배지분 47,102,543,603 47,102,543,603 31,866,856,216 31,866,856,216 총 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주 지분 35,544,479,137 35,544,479,137 29,120,062,449 29,120,062,449 비지배지분 35,342,932,179 35,342,932,179 26,033,223,657 26,033,223,657 주당이익 기본 및 희석 주당계속영업이익 (단위 : 원) 1,116 1,116 744 744 기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원) 1,119 1,119 749 749 연결 자본변동표 제 33 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 32 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자기주식 및 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업 소유주지분 합계 2017.01.01 (기초자본) 22,433,308,500 241,994,317,405 (21,620,252,759) (11,732,949,091) 699,888,143,421 930,962,567,476 676,606,254,049 1,607,568,821,525 회계정책의 변경 분기순이익 32,418,373,399 32,418,373,399 31,866,856,216 64,285,229,615 매도가능금융자산평가손익 1,008,793,403 1,008,793,403 (2,910,730,338) (1,901,936,935) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 손익 지분법자본변동 (931,996,328) (931,996,328) (179,755,437) (1,111,751,765) 해외사업장 외화환산차이 (3,386,726,230) (3,386,726,230) (2,755,884,416) (6,142,610,646) 확정급여제도의 재측정요소 11,618,205 11,618,205 12,737,632 24,355,837 현금흐름위험회피평가손익 연차배당 (10,816,654,250) (10,816,654,250) (10,011,017,450) (20,827,671,700) 종속기업의 지분 변동 138,173,034 712,594,463 850,767,497 1,214,875,032 2,065,642,529 연결범위의 변동 (164,890,324) 415,413,717 98,195,317 348,718,710 430,004,949 778,723,659 주식매수선택권행사 56,973,292 56,973,292 56,973,292 주식매수선택권의 부여 종속기업의 유상증자 2017.03.31 (기말자본) 22,433,308,500 241,967,600,115 (20,435,271,287) (15,042,878,246) 721,599,676,092 950,522,435,174 694,273,340,237 1,644,795,775,411 2018.01.01 (기초자본) 22,433,308,500 242,531,335,827 (18,553,652,805) 6,309,982,428 804,324,148,119 1,057,045,122,069 853,946,690,619 1,910,991,812,688 회계정책의 변경 3,998,005,831 (11,138,220,752) (7,140,214,921) (7,396,313,136) (14,536,528,057) 분기순이익 48,409,233,064 48,409,233,064 47,102,543,603 95,511,776,667 매도가능금융자산평가손익 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가 손익 (13,949,296,654) (13,949,296,654) (11,670,501,146) (25,619,797,800) 지분법자본변동 (640,508,595) (640,508,595) (85,603,221) (726,111,816) 해외사업장 외화환산차이 1,983,233,029 1,983,233,029 177,895,670 2,161,128,699 확정급여제도의 재측정요소 110,410,939 110,410,939 (127,721,036) (17,310,097) 현금흐름위험회피평가손익 (368,592,646) (368,592,646) (53,681,691) (422,274,337) 연차배당 (12,979,985,100) (12,979,985,100) (15,025,058,100) (28,005,043,200) 종속기업의 지분 변동 372,988,926 19,829,088 (983,472,060) (590,654,046) (647,564,237) (1,238,218,283) 연결범위의 변동 272,506,408 (853,646,139) (581,139,731) 463,529,122 (117,610,609) 주식매수선택권행사 주식매수선택권의 부여 22,764,439 22,764,439 22,764,439 종속기업의 유상증자 361,220,480,704 361,220,480,704 2018.03.31 (기말자본) 22,433,308,500 242,904,324,753 (18,238,552,870) (2,667,176,607) 826,888,468,071 1,071,320,371,847 1,227,904,697,151 2,299,225,068,998 연결 현금흐름표 제 33 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지 제 32 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 (단위 : 원) 제 33 기 1분기 제 32 기 1분기 영업활동현금흐름 (189,287,845,002) 347,701,101,137 분기순이익 95,511,776,667 64,285,229,615 비현금 조정 (52,237,352,354) (21,895,523,602) 퇴직급여 2,148,647,711 1,772,835,892 감가상각비 1,715,422,860 1,897,450,419 투자부동산감가상각비 739,328,705 873,587,081 무형자산상각비 7,808,289,459 3,427,648,961 무형자산손상차손 258,441,862 외화환산이익 (315,241,110) (149,922,973) 외화환산손실 37,942,864 3,477,514,860 대손상각비 5,849,357,653 1,804,365,856 기타의 대손상각비 334,844,227 주식보상비용 22,764,439 56,973,292 파생상품평가손익 (1,476,824,711) 매도가능금융자산처분이익 (53,958,983) 매도가능금융자산처분손실 577,471,965 당기손익인식지정금융자산관련손익 (1,564,079,613) 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 평가손익 (15,487,951,204) 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 처분손익 (902,680,240) 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 평가손실 376,651,181 지분법이익 (1,970,078,261) (2,386,667,961) 지분법손실 2,760,505,392 1,461,645,380 배당금수익 (26,210,880,572) (15,569,032,081) 관계기업투자처분이익 (62,483,614) (781,714) 종속기업투자처분이익 (2,499,269,754) (1,836,192,012) 유형자산처분이익 (1,136,364) (109,092) 유형자산처분손실 7,427,057 380,944 투자부동산처분이익 (2,477,801,643) 투자부동산처분손실 6,260,797 금융원가(이자비용) 29,642,723,323 18,777,020,844 금융수익(이자수익) (83,532,172,380) (56,285,075,793) 법인세비용 31,003,286,308 21,823,401,126 기타 (12,726,339) 운전자본 조정 (294,849,647,333) 280,387,816,494 재고자산 3,492,306,996 273,271,493 매출채권 2,406,869,594 10,380,489,359 대출채권 (39,185,340,423) (87,700,067,221) 미수금 (614,244,809,986) (493,164,777,345) 미수수익 81,331,242 (529,669,211) 예치금 (138,095,114,775) (59,157,327,568) 당기손익인식금융자산 (92,046,105,188) 단기매매금융자산 165,212,914,995 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 (1,236,176,301,579) 선급금 (2,469,865,031) (5,148,529,290) 선급비용 201,271,923 (4,734,102,654) 파생상품자산 5,097,674,024 (2,827,567,476) 기타자산 19,728,419,029 (1,556,964,167) 선수수익 (152,995,479) 4,182,188,280 선수금 (284,650,100) 3,793,856,089 단기매매금융부채 105,552,072,940 당기손익인식금융부채 (85,176,972,858) 당기손익인식-공정가치측정 금융부채 575,979,485,398 파생상품부채 2,601,116,232 (2,876,011,835) 예수금 533,855,040,592 298,330,787,985 매입채무 292,823,507 (4,474,123,759) 미지급비용 (7,667,320,293) 24,169,077,337 미지급금 629,489,696,887 537,825,374,650 기타유동부채 (29,329,218,397) (29,702,830,698) 퇴직금의 지급 (365,433,508) (236,226,404) 기여금 납입액 (104,633,186) (940,960) 이자의 수취 84,088,392,047 56,076,785,815 이자의 지급 (26,314,533,420) (19,208,446,758) 배당금의 수취 19,648,784,137 1,974,060,074 법인세의 납부 (15,135,264,746) (13,918,820,501) 투자활동현금흐름 (140,151,468,363) (32,134,570,462) 유형자산의 처분 63,560,981 4,229,823,069 유형자산의 취득 (6,536,052,298) (2,877,963,783) 무형자산의 처분 102,515,288 무형자산의 취득 (1,702,382,320) (685,870,008) 투자부동산의 처분 3,735,300,000 5,954,763,594 종속기업투자의 처분 5,050,183,174 5,632,820,185 종속기업투자의 취득 (55,377,136,378) 2,993,513,229 관계기업투자의 처분 2,091,569,604 593,385,376 관계기업투자의 취득 (17,783,226,884) (5,236,480,000) 단기금융상품의 감소 86,611,086,080 77,174,867,363 단기금융상품의 증가 (103,922,643,552) (79,400,000,000) 단기대여금의 대여 (131,299,190) (170,746,018) 단기대여금의 회수 121,467,576 153,256,022 장기대여금의 대여 (142,500,000) (74,399,998) 장기대여금의 회수 397,745,143 201,384,960 매도가능금융자산의 취득 (58,107,077,958) 매도가능금융자산의 처분 30,635,758,072 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산의 처분 969,203,727 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산의 취득 (28,742,950,918) 기타비유동부채의 증가 28,538,500 9,940,704 기타비유동부채의 감소 (1,368,910,000) (3,427,525,600) 기타비유동자산의 증가 (2,406,171,956) (122,085,756) 기타비유동자산의 감소 2,326,501,165 91,971,150 매각예정자산의 처분 456,209,853 당기손익인식지정금융자산의 취득 (10,485,650,850) 당기손익인식지정금융자산의 처분 895,998,620 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득 (26,271,546,345) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분 2,735,680,240 만기보유금융자산의 취득 (570,462,688) 재무활동현금흐름 383,474,061,325 (222,925,542,594) 종속기업의 유상증자 361,220,480,704 단기차입금의 순증감 (110,065,356,625) (76,719,559,993) 환매조건부매도의 증가 389,432,189,959 52,612,522,825 전자단기사채의 증감 (260,000,000,000) (200,000,000,000) 장기차입금의 증가 6,968,481,960 종속기업지분의 지분변동 (1,238,218,283) 2,065,642,529 비지배투자자부채의 순증감 4,124,965,570 (7,529,434,143) 비지배지분의 순증감 (323,195,772) 현금및현금성자산의 증감 54,034,747,960 92,640,988,081 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (204,026,498) (4,330,154,285) 기초현금및현금성자산 182,206,694,915 156,147,522,458 기말현금및현금성자산 236,037,416,377 244,458,356,254 3. 연결재무제표 주석 제33기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지 제32기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지 주식회사 다우기술과 그 종속기업 1. 일반사항 지배기업인 주식회사 다우기술과 연결재무제표 작성대상 종속기업인 키움증권㈜ 외 39개의 법인 (이하 "종속기업")의 일반사항은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요 주식회사 다우기술(이하, "지배기업")은 1986년 1월 9일에 설립되어 소프트웨어와 시스템 관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 및 전자상거래 관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스, 부동산 분양 및 개발, 임대업 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 지배기업은 1997년 8월 27일에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 수차의 유ㆍ무상증자, 신주인수권 행사 및 합병을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 22,433,309천원이며, 최대주주인 ㈜다우데이타가 38.08%의 지분을 보유하고 있습니다. 1.2 종속기업의 현황보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업 소재지 결산일 부문 취득원가 당분기말 ㈜ 다우기술 키움증권 ㈜ 키움인베스트먼트 ㈜ PT Kiwoom securities Indonesia 키움투자자산운용 지분율 (단순합산) 키움증권(주2) 대한민국 12월 31일 금융업 117,819,459 - - - - 47.70% 키움이앤에스(주4) 대한민국 12월 31일 건물관리 35,946,596 - - - - 48.54% 다우홍콩 홍콩 12월 31일 기타투자 14,985,882 11,629,749 - - - 100.00% 다우재팬 일본 12월 31일 IT 515,128 - - - - 99.90% 키다리이엔티 대한민국 12월 31일 IT 29,056,586 - - - - 100.00% 키다리스튜디오 대한민국 12월 31일 IT 1,000,000 - - - - 100.00% 다오(대련)과기개발유한공사 중국 12월 31일 건물관리 - - - - - 100.00% 나미빌딩주차장관리유한공사 중국 12월 31일 건물관리 - - - - - 100.00% 키움더드림단기채증권투자신탁(채권) 대한민국 12월 31일 금융업 10,000,000 9,000,000 - - - 63.67% 키움인베스트먼트 대한민국 12월 31일 금융업 - 34,718,903 - - - 95.98% 키움저축은행 대한민국 12월 31일 금융업 - 90,011,515 - - - 100.00% 키움YES저축은행 대한민국 12월 31일 금융업 - 89,651,257 - - - 100.00% 키움투자자산운용 대한민국 12월 31일 금융업 - 95,736,716 - - - 100.00% PT Kiwoom securities Indonesia 인도네시아 12월 31일 금융업 - 35,217,763 - - - 98.99% PT Kiwoom Investment Management 인도네시아 12월 31일 금융업 - - - 17,422,538 - 99.80% 키움프라이빗에쿼티 대한민국 12월 31일 금융업 - 20,000,000 - - 10,000,000 60.00% 키움성장12호일자리창출투자조합(주1, 2) 대한민국 12월 31일 금융업 - 472,500 577,500 - - 33.33% 키움문화벤처제2호투자조합(주2) 대한민국 12월 31일 금융업 - 2,000,000 1,500,000 - - 22.58% 이앤제네커 신기술투자조합 대한민국 12월 31일 금융업 - 8,115,000 - - - 60.48% 가젤기업펀드(주2) 대한민국 12월 31일 금융업 - - 17,920,068 - - 48.33% 키움성장15호세컨더리투자조합(주2) 대한민국 12월 31일 금융업 - - 9,482,360 - - 43.00% 키움작은거인증권투자신탁1호 대한민국 03월 31일 금융업 - 8,710,004 - - - 97.58% 키움작은거인 50) 대한민국 04월 29일 금융업 - 500,000 - - - 96.01% KTB공모주하이일드사모증권 3호 대한민국 07월 22일 금융업 - 10,000,000 - - - 100.00% 키움장기코어밸류 대한민국 04월 18일 금융업 - 16,742,133 - - 9,202,350 72.65% 키움분리과세하이일드K-1 대한민국 10월 29일 금융업 - 10,682,137 - - - 100.00% 글로벌원사모공모주투자신탁제1호 대한민국 01월 13일 금융업 - 6,500,000 - - - 50.00% 키움글로벌코어밸류C-F 대한민국 11월 18일 금융업 - - - - 5,500,000 92.15% 키움한당청중국본토RQFⅡ주식증권자투자신탁제1호 대한민국 07월 27일 금융업 - - - - 5,500,000 100.00% 키움 글로벌 올에셋 투자신탁 대한민국 08월 07일 금융업 - 10,000,000 - - 2,000,000 100.00% 키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권 대한민국 09월 25일 금융업 - 30,000,000 - - - 99.99% 디에스_IPO_Selection_전문투자형 사모증권투자신탁 대한민국 12월 31일 금융업 - 10,000,000 - - - 66.67% 키움ROKI1멀티에셋 로보어드바이저펀드 대한민국 01월 31일 금융업 - 1,000,000 - - 1,000,000 80.85% 하이 보험연계증권 사모증권 투자신탁 대한민국 07월 19일 금융업 - 2,000,000 - - - 68.02% 메리츠AI-G Return전문투자자형사모증권투자신탁 대한민국 12월 31일 금융업 - 50,000,000 - - - 99.70% KSAAR Fund IC Class G 홍콩 12월 31일 금융업 - 19,906,706 - - - 100.00% KSKC Fund 1 IC Class B 홍콩 12월 31일 금융업 - 19,095,465 - - - 100.00% 키움커버드콜플러스증권자투자신탁 대한민국 11월 23일 금융업 - - - - 200,000 61.42% 키움글로벌하이일드명품셀렉션증권투자신탁(주3) 대한민국 02월 26일 금융업 - - - - 5,500,000 99.94% (주1) 연결대상에 포함된 날의 공정가치를 취득원가로 계상하였습니다. (주2) 지분율은 50% 이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다. (주3) 당분기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다. (주 4) 지분율이 50%미만이나 일부 개인 주주로부터 의결권을 위임받아 당사가 지배력을 행사하고 있으므로 연결대상에 포함하였습니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2.1 재무제표 작성기준2.1.1 준수사실의 기재 주식회사 다우기술과 그 종속기업(이하, "연결기업")의 요약분기연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간연결재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.1.2 전분기 재무제표의 계정과목 재분류연결기업은 당분기 재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 전분기 손익계산서 의 일부계정과목을 당분기 손익계산서의 계정과목에 따라 재분류 하였습니다. 이러한 재분류는 전분기에 보고된 순자산가액이나 분기순이익에는 영향을 미치치 아니합니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.연결기업은 과거 재무제표에 대한 재작성을 요구하는 기업회계기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’과 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’을 최초로 도입하였습니다. 기업회계기준서 제1034호에서 요구하는 바와 같이, 연결기업은 이와 관련된 성격과 영향을 아래와 같이 공시합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익',기업회계기준해석서 제 2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 해당 계약들이 다른 기준서의 적용범위에 해당하지 않는다면 고객과의 계약에서 발생하는 모든 수익에 대하여 적용됩니다. 새로운 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익을 회계처리하기 위해 5단계법을 확립하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것과 교환하여 기업이 권리를 갖게 될 것으로예상되는 대가를 반영한 금액을 수익으로 인식합니다.이 기준서는 연결기업이 고객과의 계약에 5단계법을 적용함에 있어 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다. 또한 이 기준서는 계약을 체결하기 위해 들인 원가와 계약을 이행할 때 드는 원가에 대한 회계처리를 구체적으로 명시하였습니다.연결기업은 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 연결기업은 누적효과 일괄조정법을 사용하여 기준서 제1115호를 적용하였고 최초 적용 누적효과를 최초 적용일 현재 완료되지 아니한 계약에만 적용하였습니다. 그러므로 비교표시 기간의 정보는 재작성되지 않았으며, 기준서 제1011호 '건설계약'과 기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서에 따라 작성되었습니다.동 기준서의 도입으로 연결기업의 재무제표에 미치는 주요 영향은 다음과 같습니다. 가. 수행의무의 식별 연결기업은 소프트웨어등의 판매를 주요 사업목적으로 하고 있으며, 일부 판매계약에 유지보수업무가 포함되어 있습니다. 기업회계기준 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익)에서는 하나의 계약에 재화나 용역을 이전하는 여러 약속이 포함되어 있고, 그 재화나 용역이 구별된다면 각각의 약속은 별도의 수행의무로 구분하여 회계처리해야 하며, 거래가격은 일반적으로 계약에서 약속한 구별되는 재화나 용역의 상대적인 개별 판매가격을 기준으로 배분해야 합니다. 나. 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 기업회계기준서 제1115호에 따르면 각각의 수행의무를 한 시점에 이행하는지, 기간에 걸쳐 이행하는지에 따라 수익인식 시점이 변경될 수 있습니다. 수행의무를 일정 기간에 걸쳐 이행하는지는 다음 기준 중 어느 하나를 충족해야 합니다. ① 고객이 기업이 업무를 수행하는 대로 효익을 얻고 동시에 소비한다. ② 기업이 만드는 대로 고객이 그 자산을 통제한다. ③ 기업이 업무를 수행하여 만든 자산이 기업자체에는 대체용도가 없고 지금까지 업무 수행을 완료한 부분에 대해서는 집행가능한 지급청구권이 있다. 기업의 대부분의 계약은 계약기간 동안 고객에게 용역을 제공할의무가 있으며 연결기업이 만들거나 가치를 높이는 대로 그 자산을 고객이 통제할 수 있는 것으로 판단되어 수행의무에 배분된 거래가격을 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식하였습니다. 또한 진행률을 측정하는 목적에 따라, 고객에게 재화나용역에 대한 통제를 이전하는 과정에서 기업의 수행 정도를 나타내지 못하는 투입물의 영향은 투입법에서 제외하였습니다.연결기업은 제품판매계약에 포함되어 있는 유지보수업무를 별도의 구분되는 수행의무로 식별하였으며, 수행의무는 약속된 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 이행되는 것으로 판단하였으며 이에따라 기준서 제1115호 최초 적용에 따라 연결기업의 기초 이익잉여금 394백만원 감소 및 선수수익 519백만원 증가하였습니다.기준서 제1115호 적용에 따라 2018년도 재무상태표, 손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표에 미치는 금액적 영향은 유의적이지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다. 연결기업이 전진적으로 적용할 위험회피회계의 예외사항을 제외하고 연결기업은 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고 기준서 제1109호의 최초 적용 누적효과를 2018년 1월 1일 기초 자본에서 조정하였습니다. 기업회계기준서 제1109호 도입에 따라 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 조정 내역 금액 매도가능증권에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 (7,409,335) 매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류 785,380 상각후원가로 측정하는 채무상품의 손실충당금 증가 (7,650) 당기손익-공정가치측정 금융부채의 자기신용위험 조정 (1,985,481) 상각후원가로 측정하는 대출채권의 신용손실충당금 증가 (15,504,585) 금융보증부채에 대한 기대신용손실 반영 (1,406,667) 미사용약정한도에 대한 기대신용손실 반영 (1,711,093) 신용손실충당금에 대한 이연법인세 증가 4,487,382 기준서 제1109호 도입으로 인한 총 잉여금 조정 (22,960,206) 기초 이익잉여금 - 변경금액 (45,712,255) (a) 분류 및 측정특정 매출채권을 제외하고, 기업회계기준서 제1109호 하에서 연결기업은 당기손익-공정가치로 측정하지 아니하는 금융자산의 거래원가는 최초 인식시점의 공정가치에 포함합니다.기업회계기준서 제1109호하에서 채무상품은 후속적으로 당기손익-공정가치(FVPL)상각후원가, 또는 기타포괄손익-공정가치(FVOCI)로 측정됩니다. 분류는 연결기업의 금융자산 관리방식에 대한 사업모형과 금융상품이 '원금과 원금에 대한 이자'만으로 구성되어 있는 지 여부를 나타내는 계약상 현금흐름 특성(SPPI 기준)의 두 가지 기준에근거합니다. 연결기업의 채무상품에 대한 새로운 분류 및 측정 결과는 다음과 같습니다. - SPPI 기준을 충족하며 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형에서 보유하고 있는 상각후원가로 측정하는 채무상품. 이 범주는 연결기업의 매출채권 및 기타채권, 기타비유동금융자산에 포함되는 대여금을 포함합니다. - 제거손익이 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품. 이 범주 내의 금융자산은 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형 하에서 SPPI 기준을 충족하는 연결기업의 채무상품이 포함됩니다.기타금융자산은 다음과 같이 분류되고 후속적으로 측정됩니다. - 제거손익이 당기손익으로 재순환되지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품이 범주는 연결기업이 예상되는 미래기간까지 보유할 의도를 가지고 있고 최초 인식 또는거래 시 취소할 수 없는 선택을 한 지분상품만 포함합니다. 연결기업은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 분류합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 기업회계기준서 제1109호 하에서 손상 평가를 수행하지 않습니다. 기업회계기준서 제1039호 하에서, 연결기업의 해당 지분상품은 매도가능금융자산으로 분류되었습니다. 지분상품과 관련하여 이전 기간에 이익잉여금으로 인식되었던 매도가능금융자산손상차손은 기타포괄손익누계액으로 재분류되었습니다. - 파생상품과 최초 인식 시점에 FVOCI로 분류하는 취소할 수 없는 선택을 하지 않은 지분상품으로 구성된 당기손익-공정가치 측정 금융자산. 이 범주는 현금흐름 특성이 SPPI 기준을 충족하지 못하거나 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 또는 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형에서 보유하는 것이 아닌 채무상품을 포함합니다. 기업회계기준서 제1039호 하에서,연결기업은 출자금을 매도가능금융자산으로 분류하였습니다. 출자금과 관련하여 이전 기간에 기타포괄손익누계액으로 인식되었던 매도가능금융자산평가손익누계액은이익잉여금으로 재분류되었습니다. 연결기업의 사업모형은 개시일인 2018년 1월 1일에 평가되어야 하며, 개시일 이전에제거되지 않은 금융자산에 적용되어야 합니다. 채무상품의 계약상 현금흐름이 원금과 원금에 대한 이자 지급으로 구성되어 있는지에 대한 평가는 자산의 최초 인식시점의사실과 상황에 기초하여야 합니다. 연결기업의 금융부채에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호 하의 회계처리와대부분 일치합니다. 기업회계기준서 제1039호의 요구사항과 유사하게, 기업회계기준서 제1109호는 조건부 대가를 공정가치의 변동이 포괄손익계산서에서 인식되는 공정가치로 측정되는 금융상품으로 회계처리하도록 요구합니다.기업회계기준서 제1109호 하에서, 내재파생상품은 더이상 주계약에서 분리되지 않습니다. 그 대신에, 금융자산은 계약상 정의와 연결기업의 사업모형에 근거하여 분류됩니다.금융부채와 비금융주계약에 내재된 파생상품에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호의 요구사항에서 변경되지 않았습니다.(b) 손상 기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융자산에 대한 기업회계기준서 제1039호의 발생손실접근법을 미래의 기대신용손실(ECL) 접근법으로 대체함으로써 연결기업의손상에 대한 회계처리를 근본적으로 변경시켰습니다. 기업회계기준서 제1109호는 연결기업이 대여금과 당기손익-공정가치로 측정되지 않는 기타채무상품의 기대신용손실에 대한 충당금을 인식할 것을 요구합니다. 기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 연결기업이 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의 차이를 기초로 합니다. 현금부족액은 자산의 최초 유효이자율로 할인하여 측정합니다. (c) 위험회피회계새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 이전 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다. 이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.연결기업은 위험회피회계를 적용하는 자산ㆍ부채ㆍ확정계약ㆍ예상거래가 없으므로동 기준서의 적용으로 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (d) 기타 조정사항 위에서 기술한 조정사항 뿐만 아니라, 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 있어 이연법인세, 매각예정자산과 그와 직접 관련된 부채, 관계기업과 공동기업의 투자(이들기업이 보유한 금융상품에서 발생), 법인세, 이익잉여금과 해외사업장의 환산차이와 같은 재무제표의 다른 항목들이 영향을 받을 것이며, 필요한 경우 조정되었습니다. 매각예정자산과 그와 직접 관련된 부채의 조정사항은 기초자산에 대한 기업회계기준서 제1109호의 이연법인세효과와 관련이 있습니다. 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급,선수취 대가' (제정)해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다.기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' (개정) - 투자부동산 계정대체 이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도 변경에 대해 기술합니다. 부동산에 대한 경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'(개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 연결기업은 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래 및 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경이 없으므로 개정 기준서가 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 개별기준에 따라 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 함 개정 기준서는 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제 문단 E3~E7의 최초채택기업의 단기 면제 규정은 의도된 목적이 달성되었기 때문에 삭제되었으며 해당 규정은 더 이상 유효하지 않습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준 연결기업의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 연결기업이채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다. 기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정)기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하였으며, 리스이용자로 하여금 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호에서의 금융리스 회계처리와 유사한 단일 모델로 회계처리할 것을 요구합니다. 동 기준서는 리스이용자에 대해소액자산 리스(예: 개인 컴퓨터), 단기리스(리스기간이 12개월 이하인 리스)의 두 가지 인식 면제 규정을 포함합니다. 리스개시일에 리스이용자는 리스료 지급에 대한 부채(리스부채)를 인식하여야 하며, 기초자산에 대한 리스기간동안의 사용권을 나타내는 자산(사용권자산)을 인식할 것입니다. 리스이용자는 리스부채의 이자비용과 사용권 자산의 감가상각비를 개별적으로 인식하여야 합니다. 또한 리스이용자는 특정 사건(즉, 리스기간의 변동, 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율의 변동으로 생기는 미래 리스료의 변동)이 발생하면 리스부채를 재측정해야 합니다. 리스이용자는 일반적으로 사용권 자산을 조정함으로써 리스부채의 재측정 금액을 인식할 것입니다. 기업회계기준서 제1116호에서의 리스제공자 회계처리는 기업회계기준서 제1017호의 현행 회계처리와 비교하여 실질적으로 변동되지 않았습니다. 리스제공자는 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호와 동일한 분류 원칙을 사용하여 운용리스와 금융리스를 구분할 것입니다. 중간리스제공자인 경우, 최초적용일 이전에 운용리스로 분류하였고 최초 적용일에도 유지되는 전대리스에 대해 운용리스 또는 금융리스의 분류를 기업회계기준서 제1116호에 따라 다시 판단합니다. 판단결과 해당리스가 금융리스로 분류된다면 최초 적용일에 체결되는 새로운 금융리스로 회계처리합니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스이용자와 리스제공자에게 기업회계기준서 제1017호보다 광범위한 공시를 요구합니다. 동 기준서는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되나 기업은 먼저 기업회계기준서 제1115호를 적용하여야 합니다. 리스이용자는 완전 소급 적용 방법과 변형된 소급 적용 방법 중 하나를 사용하여 동 기준서를 적용할 수 있으며, 동 기준서 상 경과 규정은 몇가지 실무적 간편법을 허용합니다.연결기업은 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있으나, 이러한 검토를 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다. 연결기업은 정해진 시행일에 개정기준서를 적용할 계획입니다.기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 자산 매각이나 출자개정 기준서는 관계기업이나 공동기업에 매각되거나 출자된 종속기업에 대한 지배력상실에 대한 기업회계기준서 제1110호와 기업회계기준서 1028호 간의 상충을 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 기준서에서는 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 기업회계기준서 제1103호에서 정의된 사업에 해당하는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 전액 인식됨을 명확히 하였습니다. 그러나, 사업에 해당하지 않는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 투자자의 지분과 무관한 손익까지만 인식하도록 하고 있습니다. 동 기준서의 적용은 무기한 연기되었으나 조기적용하고자 하는 경우 전진적으로 적용되어야 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 영업부문정보3.1 보고부문의 식별 연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고영업부문은 다음과 같습니다. 구 분 내용 시스템구축본부 일반기업 및 공공기관을 대상으로 시스템 구축 용역제공 콘텐츠본부 영화 및 만화 콘텐츠의 투자, 제작 및 배급업무 건물관리본부 빌딩관리업, 부동산컨설팅, 개발, 분양 주된 사업목적, 임대 홀세일총괄본부 국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무 IB사업본부 전통적인 업무인 IPO외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및 ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무 투자운용본부 회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity,선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무 리테일총괄본부 국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진 트레이딩 등 고객 접점의 업무 3.2. 영업부문별 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 시스템구축 콘텐츠 건물관리 홀세일총괄 IB 사업 투자운용 리테일총괄 기타 조정(주) 합계 매출액 46,297 9,756 7,121 212,526 15,944 45,020 176,584 64,829 (26,858) 551,219 매출원가 및 판매비와관리비 38,973 9,773 6,245 204,593 6,523 36,533 109,804 43,051 (27,621) 427,874 영업이익 7,324 (17) 876 7,933 9,421 8,487 66,780 21,778 763 123,345 영업외손익 13,191 (93) 2,379 30 - 2,469 10,314 (12,997) (12,240) 3,053 법인세비용차감전계속영업이익 20,515 (110) 3,255 7,963 9,421 10,956 77,094 8,781 (11,477) 126,398 계속영업법인세비용 1,872 - 177 - - - 26,530 - 2,425 31,004 계속영업이익 18,643 (110) 3,078 7,963 9,421 10,956 50,564 8,781 (13,902) 95,394 (주) 연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다. (단위: 백만원) 구 분 시스템구축 콘텐츠 건물관리 홀세일총괄 IB 사업 투자운용 리테일총괄 기타 조정(주) 합계 매출액 42,981 3,249 7,634 53,017 8,902 101,710 81,652 51,020 (22,428) 327,737 매출원가 및 판매비와관리비 39,004 3,731 6,881 52,248 4,681 73,604 60,193 26,952 (23,404) 243,890 영업이익 3,977 (482) 753 770 4,220 28,107 21,459 24,068 976 83,848 영업외손익 9,422 10 (178) - - 3,991 10,061 (13,469) (7,798) 2,039 법인세비용차감전계속영업이익 13,399 (472) 575 770 4,220 32,099 31,520 10,599 (6,823) 85,887 계속영업법인세비용 568 38 26 - - - 18,469 - 2,722 21,823 계속영업이익 12,831 (510) 549 770 4,220 32,099 13,051 10,599 (9,546) 64,063 (주) 연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다. 3.3 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 시스템구축 콘텐츠 건물관리 홀세일총괄 IB 사업 투자운용 리테일총괄 기타 조정(주) 합 계 자산 651,162 72,651 113,668 3,559,973 36,293 928,868 7,322,998 2,011,976 (237,783) 14,459,806 부채 180,542 45,694 30,089 3,249,943 3,877 3,167 6,876,553 1,739,288 34,057 12,163,210 (주) 연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다. (단위: 백만원) 구 분 시스템구축 콘텐츠 건물관리 홀세일총괄 IB 사업 투자운용 리테일총괄 기타 조정(주) 합 계 자산 715,855 73,308 114,786 581,699 33,836 3,160,720 6,046,657 1,797,560 (226,370) 12,298,051 부채 211,492 46,263 35,236 238,975 5,263 1,810,531 6,311,342 1,677,293 50,664 10,387,059 (주) 연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다. 3.4 연결기업의 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상품 및 용역매출 36,215,351 31,167,773 제품매출 103,303 268,557 금융수익 514,899,874 296,300,962 합 계 551,218,528 327,737,292 3.4.1 연결기업의 매출액 중 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 주요 제품/용역 상품매출 6,975,793 용역매출 29,239,558 제품매출 103,303 소 계 36,318,654 수익인식시기 한 시점에 인식 32,377,934 기간에 걸쳐 인식 3,940,720 소 계 36,318,654 3.4.2 연결기업의 금융사업부수익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 수수료수익 110,503,853 67,428,270 2. 단기매매금융상품 관련이익 - 82,990,279 3. 당기손익인식지정금융상품 관련이익 - 21,922,189 4. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련이익 177,759,230 - 5. 파생상품 관련이익 90,478,824 43,333,642 6. 매도가능금융자산 관련이익 - 11,221,634 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련이익 16,872,714 - 8. 대출채권평가 및 처분이익 - 3,580,703 9. 이자수익 83,284,530 55,977,810 10.외환거래이익 35,081,829 4,858,429 11. 기타의영업수익 918,894 4,988,006 합 계 514,899,874 296,300,962 (주) 연결기업의 금융사업부수익은 기업회계기준서 1109호에 따른 수익으로 구성되어 있으므로 기업회계기준서 1115호에 따른 고객과의 계약에서 생기는 수익에 포함되지 아니합니다. 3.5 당분기와 전분기 중 단일 외부 고객으로부터의 매출이 연결기업 총 매출의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다.3.6 당분기와 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 한국 547,852,416 326,092,726 중국 1,309,886 1,265,199 일본 332,052 379,367 기타 1,724,174 - 합 계 551,218,528 327,737,292 4. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 및 예금 236,037,416 182,206,695 5. 매출채권및기타채권5.1 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 - 매출채권 20,486,449 26,920,394 대손충당금 (6,250,188) (6,235,132) - 미수금 1,267,575,162 651,521,317 대손충당금 (4,780,816) (4,622,080) - 대출채권 3,152,315,042 3,085,549,597 대손충당금 (69,608,896) (52,647,333) 소 계 4,359,736,753 3,700,486,763 비유동성 - 장기성매출채권 77,321 77,321 대손충당금 (77,321) (77,321) 소 계 - - 합 계 4,359,736,753 3,700,486,763 5.2 보고기간종료일 현재 대출채권 계정의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 콜론 856,770 142,000 신용공여금 1,574,860,391 1,559,614,381 환매조건부매수 11,000,000 15,800,000 대여금 2,620,088 2,485,631 대출금 1,520,212,255 1,476,916,186 매입대출채권 31,368,807 17,225,801 대지급금 537,221 537,221 사모사채 1,000,000 3,371,891 소 계 3,142,455,532 3,076,093,111 대손충당금 (69,608,896) (52,647,333) 현재가치할인차금 (444,753) (470,967) 이연대출부대손익 10,304,263 9,927,452 합 계 3,082,706,146 3,032,902,263 연결기업은 매출채권 및 기타채권에 대하여 개별적손상평가와 집합적손상평가를 동시에 하고 있으며, 그에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 6. 당기손익인식지정금융자산 보고기간종료일 현재 당기손익인식지정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지정사유 구 분 당분기말 전기말 복합금융상품 회사채 - 190,536,843 파생결합증권 - 117,364,412 주식 - 13,991,689 기타 - 104,595,021 공정가치 평가ㆍ관리 투자자예탁금별도예치금(신탁) - 2,755,913,982 합 계 - 3,182,401,947 7. 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 보고기간종료일 현재 당기손익인식지정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지정사유 구 분 금 액 복합금융상품 주식 431,709,377 출자금 118,120,989 국채 및 지방채 512,084,857 특수채 1,286,879,370 회사채 956,670,625 집합투자증권 713,224,934 기업어음증권 9,998,970 전자단기사채 11,801,513 외화증권 379,310,592 손해배상공동기금 26,636,786 파생결합증권 127,802,403 기타 17,259,116 공정가치 평가ㆍ관리 투자자예탁금별도예치금(신탁) 3,205,752,611 합 계 7,797,252,143 8. 파생상품 8.1 연결기업은 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주가지수선물 및 주식선물을 매매하고 있으며 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다. 8.2 보고기간종료일 현재 연결기업이 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상품 당분기말 전기말 수량 금액 수량 금액 장내옵션 주가지수옵션(매수) 210 76,593 - - 주식옵션(매수) 148,328 870,685 5 20 주식옵션(매도) 3 8,425 3 7,050 소 계 148,541 955,703 8 7,070 장외옵션 주가지수옵션(매수) 47 50,616,400 75 65,292,170 주식옵션(매수) 440,796 29,241,616 476,413 17,866,616 소 계 440,843 79,858,016 476,488 83,158,786 장외선도 통화선도(매수) 1 800,976 1 669,379 통화선도(매도) 34 183,453,985 44 162,793,765 소 계 35 184,254,961 45 163,463,144 국내선물 주가지수선물(매수) 2,741 158,344,251 375 30,191,590 주가지수선물(매도) 13,979 350,260,509 12,034 298,915,177 주식선물(매수) 140 442,400 - - 주식선물(매도) 3,583 20,205,505 12,590 16,788,124 통화선물(매수) 1,338 14,259,670 1,945 21,163,865 통화선물(매도) 243 2,600,577 244 2,654,198 금리선물(매수) 17 1,826,500 17 1,837,530 금리선물(매도) 159 17,905,630 102 12,470,040 소 계 22,200 565,845,042 27,307 384,020,524 해외선물 해외선물(매도) 148 2,251,033 84 1,268,054 국내스왑 금리스왑 449 6,636,859,000 341 4,157,859,000 통화스왑 16 144,359,280 16 107,620,590 주식스왑 49 418,458,449 35 194,169,040 기타스왑 1 2,100,000 - - 신용스왑 3 340,000,000 - - 소 계 518 7,541,776,728 392 4,459,648,630 합 계 612,285 8,374,941,483 504,324 5,091,566,208 8.3 보고기간종료일 현재 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 평가이익 평가손실 자산 부채 이자율관련 파생상품 3,114,424 (1,676,129) 3,513,387 7,654,296 통화관련 파생상품 998,405 (2,389,514) 6,126,130 1,693,088 주식관련 파생상품 5,657,708 (4,943,098) 17,180,866 358,250 신용관련 파생상품 768,447 (35,641) 765,930 33,125 상품관련 파생상품 533 (9,275) - 21,342 기타 파생상품 - (9,034) - - 합 계 10,539,517 (9,062,691) 27,586,313 9,760,102 (단위: 천원) 구 분 평가이익 평가손실 자산 부채 이자율관련 파생상품 3,967,111 (3,759,779) 768,902 6,322,997 통화관련 파생상품 4,626,025 (382,886) 8,035,855 669,379 주식관련 파생상품 2,862,362 (15,980,187) 22,278,610 35,012 기타파생상품 29,345 (1,285,040) - -