롯데쇼핑 분기보고서 (2020.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사 항 (1) 재무제표 재작성당사는 2019년(제 50 기) 반기, 3분기, 기말 및 2020년(제 51 기) 1분기 연결재무제표를 재작성하였으며, 이와 관련하여 외부감사인은 2019년(제 50 기) 반기, 3분기 연결검토보고서 및 연결감사보고서, 2020년(제 51 기) 1분기 연결검토보고서를 재발행하였고, 당사는 이를 반영하여 사업보고서와 분기보고서 , 반기보고서 를 모두 정정하여 신고하였습니다. 따라서 비교표시되는 과거기간의 연결재무상태표와 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표 및 연결재무제표 주석 일부가 재작성 되었습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 당사는 경영 효율성 제고를 통한 수익구조 개선, 지속적인 성장의 토대를 구축하여 기업가치 개선 및 주주가치 극대화 달성을 위하여 2017년 11월 9일자 이사회 결의에의거하여 2018년 2월 1일자로 롯데백화점마산㈜를 흡수합병 하였습니다. 또한 당사는 주식회사 롯데닷컴의 노하우를 활용한 전략적 제휴 및 신규 채널 개발 능력을 결합하여 안정적이고 다양한 수익성 기반과 미래 신성장을 위한 동력을 마련하기 위하여 2018년 5월 11일자 이사회 결의에 의거하여 2018년 8월 1일자로 주식회사 롯데닷컴을 흡수합병 하였습니다. 또한 당사는 2018년 3월 23일 이사회 결의에 의거하여 2018년 6월 1일자로 GF사업부를 롯데지에프알㈜(구, ㈜엔씨에프)에 사업양도 하였고, 2018년 4월 6일 이사회 결의에 의거하여 당사가 시네마사업부문을 단순ㆍ물적분할 방식으로 분할하여 신설회사를 설립하였습니다. 관련 사항은 동 보고서 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 5. 합병등의 사후정보를 참조하여 주시기 바랍니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 우발채무 등에 관한 사항은 III. 재무에 관한 사항 중 3.연결재무제표의 주석 28(우발부채와 약정사항)과 5.재무제표의 주석 28(우발부채와 약정사항)을 참조하여 주시기 바랍니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항검토보고서와 연결검토보고서상 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성이 강조사항으로 기재되었습니다. 관련된 사항은 첨부된 검토보고서와 연결검토보고서 를 참조하여 주시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황 (연결기준)

(1) 최 근 3사업연도의 계 정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제 51 기3분기	매출채권	707,412	5,904	0.8

미수금	259,001	53,847	20.8

유동성리스채권	30,521	72	0.2

단기대여금	10,830	34	0.3

선급금	16,604	-	-

미수수익	6,448	-	-

장기성매출채권	582	-	-

장기미수금	23,559	177	0.8

비유동성리스채권	178,094	553	0.3

장기대여금	22,168	1,950	8.8

보증금	1,154,836	1,617	0.1

장기선급금	124,912	1,934	1.5

합 계	2,534,967	66,088	2.6

제 50 기	매출채권	634,599	6,162	1.0

미수금	320,013	85,184	26.6

유동성리스채권	26,323	5	-

단기대여금	3,450	34	1.0

선급금	21,563	-	-

미수수익	10,834	-	-

장기미수금	29,037	71	-

비유동성리스채권	154,467	21	-

장기대여금	24,944	1,950	7.8

보증금	1,043,743	4,554	0.4

장기선급금	83,125	1,936	2.3

합 계	2,352,098	99,917	4.2

제 49 기	매출채권	666,677	5,252	0.8

미수금	593,226	135,253	22.8

단기대여금	6,530	5,034	77.1

선급금	28,238	-	0.0

미수수익	10,760	108	1.0

장기미수금	40	-	0.0

장기대여금	45,303	1,950	4.3

보증금	1,336,426	1,642	0.1

장기선급금	68,411	2,592	3.8

합 계	2,755,611	151,831	5.5

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제 51 기 3분기	제 50 기	제 49 기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	99,917	151,831	23,579

2. 순대손처리액	22,461	10,652	10,776

3. 기타증감액	(1,353)	4,488	121,549

4. 대손상각비 계상(환입)액	(10,015)	(45,750)	17,479

5. 기말 대손충당금 잔액합계	66,088	99,917	151,831

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 (가) 대손충당금 설정방침

매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는 손상의 객관적인 증거가 있는지 개별적으로 검토하며, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 대손경험률을 고려하여 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권에 대해 연결실체는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (나) 대손충당금 설정 시 이용한 정보1) 대손경험률 : 과거 2개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정하고 있습니다.2) 대손예상액 : 채무자의 부도 및 파산 등의 사유로 회수가 불확실한 채권에 대해서 개별분석을 통해 회수가능성이 낮다고 판단되는 경우에는 전액에 대하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. [대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 대손처리]ㄱ) 채무자의 파산, 강제집행, 형의 집행 또는 사업의 폐지로 인하여 회수할 수 없는 채권ㄴ) 채무자의 사망, 실종, 행방불명으로 인하여 회수할 수 없는 채권ㄷ) 기타 채권회 수가 불가능한 경우

(4 ) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원,%)

구분	6개월 이하	6개월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계

계	700,052	2,906	1,932	2,522	707,412

구성비율(%)	98.9	0.4	0.3	0.4	100.0

다. 재고자산 현황 (연결기준)

(1) 최근 3사업연 도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제 51 기 3분기	제 50 기	제 49 기	비고

백화점	상품	75,603	63,524	56,059	-

제품	-	-	-	-

재공품	-	-	-	-

반제품	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-

부재료	-	-	-	-

저장품	-	-	-	-

미착품	7,241	3,489	3,860	-

미분양건물	-	-	-	-

미완성건물	-	-	-	-

용지	-	-	-	-

소 계	82,844	67,013	59,919	-

할인점	상품	395,517	446,050	390,966	-

제품	6,821	9,463	6,524	-

재공품	-	-	-	-

반제품	152	254	150	-

원재료	10,334	7,613	4,971	-

부재료	1,168	882	551	-

저장품	-	-	35	-

미착품	5,050	6,367	5,118	-

미분양건물	-	-	170	-

미완성건물	-	-	-	-

용지	-	-	-	-

소 계	419,042	470,629	408,485	-

전자제품전문점	상품	566,168	531,327	499,120	-

제품	-	-	-	-

재공품	-	-	-	-

반제품	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-

부재료	-	-	-	-

저장품	-	-	-	-

미착품	530	787	143	-

미분양건물	-	-	-	-

미완성건물	-	-	-	-

용지	-	-	-	-

소 계	566,698	532,114	499,263	-

슈퍼	상품	66,762	95,469	138,672	-

제품	368	17	6	-

재공품	-	-	-	-

반제품	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-

부재료	-	-	-	-

저장품	392	242	277	-

미착품	-	-	-	-

미분양건물	-	-	-	-

미완성건물	10,237	-	-	-

용지	24,582	-	-	-

소 계	102,341	95,728	138,955	-

홈쇼핑	상품	17,271	21,214	21,029	-

제품	-	-	-	-

재공품	-	-	-	-

반제품	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-

부재료	-	-	-	-

저장품	186	134	204	-

미착품	-	-	-	-

미분양건물	-	-	-	-

미완성건물	-	-	-	-

용지	-	-	-	-

소 계	17,457	21,348	21,233	-

기 타	상품	55,888	53,988	59,889	-

제품	8,517	9,054	12,533	-

재공품	790	713	933	-

반제품	-	-	-	-

원재료	1,069	603	912	-

부재료	-	-	-	-

저장품	170	240	135	-

미착품	365	1	-	-

미분양건물	55,508	55,732	56,712	-

미완성건물	102,017	152,325	8,520	-

용지	-	-	-	-

소 계	224,324	272,656	139,634	-

합 계	상품	1,177,209	1,211,572	1,165,735	-

제품	15,706	18,534	19,063	-

재공품	790	713	933	-

반제품	152	254	150	-

원재료	11,403	8,216	5,883	-

부재료	1,168	882	551	-

저장품	748	616	651	-

미착품	13,186	10,644	9,121	-

미분양건물	55,508	55,732	56,882	-

미완성건물	112,254	152,325	8,520	-

용지	24,582	-	-	-

합 계	1,412,706	1,459,488	1,267,489	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	4.14%	4.30%	4.83%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	6.8회	7.5 회	7.9 회	-

(*) 연 결실체는 전전기(제 49 기) 중 중국 할인점 매각, 청산을 하였습니다. 이에 따라 당분기와 전기, 전전기의 중국할인점과 관련하여 발생한 손익을 중단영업손익으로 구분하여 표시하였습니다. 관련 사항은 III. 재무에 관한 사항 중 3.연결재무제표의 주석 31(중단영업)을 참조하여 주시기 바랍니다.

(2) 재고자산의 실사내역 등(가) 실사일자

사업부	백화점	할인점	전자제품전문점(*)	슈퍼	홈쇼핑	기타

실사일	2020.06.10.	-	-	2020.01.02.~2020.09.23.	2020.06.24., 2020.06.29.	2020.01.08.~2020.09.30.

(*) 각 점포는 매 월 재고 실사를 실시하며, 물류센터는 연간 4회 이상 매 분기 종료 후 물류의 재고 실사를 실시합니다. ※ 슈퍼, 기타 사업부의 경우, 점포/사업부별 실사일자가 상이하므로 실사 시작일과 종료일만을 기재하였습니다. (나) 당사는 분반기에는 외부감사인 입회하의 재고조사를 실시하지 않으며 기말에 실시합니다. (다) 재무상태표일 현재 재고자산과 실사일 현재의 재고자산과의 차이에 대하여 입출고 확인 절차를 수행합니다. (라) 장기체화재 고 등 현황

(단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가손실	기말잔액	비고

재고자산	1,472,900	1,472,900	60,194	1,412,706	-

라. 공정가치평가 내 역 당사의 공정가치평가에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 Ⅲ.재무에관한 사항 중 3.연결재무제표의 주석 5(금융상품의 구분 및 공정가치) 과 5.재무제표의 주석 5(금융상품의 구분 및 공정가치)을 참조하여 주시기 바랍니다. 마. 진행률적용 수주계약 현황 - 해당사항 없음

바. 채무증권 발행실적 등 (1) 별도기준(가) 채무증권 발행 실적

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.360%	A1	2020.03.12	상환	케이티비투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.360%	A1	2020.03.12	상환	케이티비투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.360%	A1	2020.03.12	상환	케이티비투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.360%	A1	2020.03.12	상환	케이티비투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.360%	A1	2020.03.12	상환	케이티비투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.360%	A1	2020.03.12	상환	케이티비투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.360%	A1	2020.03.12	상환	케이티비투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.360%	A1	2020.03.12	상환	케이티비투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.360%	A1	2020.03.12	상환	케이티비투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.360%	A1	2020.03.12	상환	케이티비투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.330%	A1	2020.03.27	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.330%	A1	2020.03.27	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.330%	A1	2020.03.27	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.330%	A1	2020.03.27	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.330%	A1	2020.03.27	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.330%	A1	2020.03.27	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.330%	A1	2020.03.27	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.330%	A1	2020.03.27	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.330%	A1	2020.03.27	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.330%	A1	2020.03.27	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	10,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	5,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	5,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	5,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	5,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	5,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	5,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	5,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	5,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	5,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	5,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.10	10,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.17	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.23	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.23	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.23	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.23	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.23	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.23	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.23	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.23	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.23	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.23	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2020.04.28	350,000,000,000	2.331%	AA	2023.04.28	미상환	한국투자증권, 신한금융투자, 케이비증권, 삼성증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.09.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.09.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.09.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.09.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.09.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.09.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.09.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.09.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.09.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.09.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2020.07.20	30,000,000,000	2.203%	-	2025.07.18	미상환	IBK투자증권

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2020.07.20	20,000,000,000	2.584%	-	2030.07.19	미상환	IBK투자증권

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2020.08.18	117,350,000,000	USD 3M Libor + 1.40%	-	2023.08.18	미상환	KB국민은행

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2020.08.21	58,675,000,000	USD 3M Libor + 1.30%	-	2023.08.21	미상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2020.08.28	58,675,000,000	USD 3M Libor + 2.10%	-	2023.08.28	미상환	크레디아그리콜

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2020.09.23	135,000,000,000	2.073%	AA	2025.09.23	미상환	NH투자증권, KB증권, 한국투자증권, 삼성증권, 신한금융투자

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2020.09.23	60,000,000,000	2.549%	AA	2030.09.23	미상환	NH투자증권, KB증권, 한국투자증권, 삼성증권, 신한금융투자

합 계	-	-	-	2,099,700,000,000	-	-	-	-	-

(나) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데쇼핑㈜ 제 65-2회 무보증사채	2015.03.03	2022.03.03	240,000	2015.02.16	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 66-2회 무보증사채	2015.06.23	2022.06.23	50,000	2015.06.11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 66-3회 무보증사채	2015.06.23	2025.06.23	140,000	2015.06.11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 70-2회 무보증사채	2016.04.04	2021.04.04	170,000	2016.03.23	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 70-3회 무보증사채	2016.04.04	2026.04.04	70,000	2016.03.23	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 72-2회 무보증사채	2017.01.23	2022.01.23	160,000	2017.01.11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 73-2회 무보증사채	2017.06.15	2022.06.15	150,000	2017.06.02	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 73-3회 무보증사채	2017.06.15	2024.06.15	100,000	2017.06.02	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 77-1회 무보증사채	2018.05.30	2021.05.28	160,000	2018.05.30	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 77-2회 무보증사채	2018.05.30	2023.05.30	310,000	2018.05.30	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 77-3회 무보증사채	2018.05.30	2028.05.30	100,000	2018.05.30	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 82-1회 무보증사채	2019.01.30	2022.01.28	110,000	2019.01.24	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 82-2회 무보증사채	2019.01.30	2024.01.30	150,000	2019.01.24	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 82-3회 무보증사채	2019.01.30	2029.01.30	140,000	2019.01.24	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-1회 무보증사채	2019.08.29	2024.08.29	100,000	2019.08.19	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-2회 무보증사채	2019.08.29	2026.08.28	70,000	2019.08.19	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-3회 무보증사채	2019.08.29	2029.08.29	110,000	2019.08.19	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 85회 무보증사채	2020.04.28	2023.04.28	350,000	2020.04.22	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 88-1회 무보증사채	2020.09.23	2025.09.23	135,000	2020.09.11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 88-2회 무보증사채	2020.09.23	2030.09.23	60,000	2020.09.11	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)* 83, 85회 : 부채비율 300% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)* 88-1, 88-2회 : 부채비율 400% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항의 재무비율을 유지함 ('20년 3분기 기준 157.44%)

담보권설정 제한현황	계약내용	직전 회계연도 자기자본의 250% 이상의 지급보증의무 부담 및 담보권 설정 금지(별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 지급보증의무를 부담하거나 담보권을 설정하지 아니함

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계연도의 재무제표상 자기자본의 2배 이상(자산처분 후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산 차감)에 해당하는 금액의 자산을 처분 할 수 없음 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 자산을 처분하지 아니함

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단 "롯데" (77회, 82회, 83회, 85회, 88회)

이행현황	계약조항의 지배구조 변경 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020.09.11

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(다) 기업어음증권 미상환 잔액

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	150,000	-	-	-	200,000	-	350,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	150,000	-	-	-	200,000	-	350,000

(라) 단기사채 미상환 잔액

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(마) 회사채 미 상환 잔액

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	330,000	710,000	660,000	250,000	275,000	650,000	-	2,875,000

사모	627,823	167,350	663,331	150,000	30,000	20,000	100,000	1,758,504

합계	957,823	877,350	1,323,331	400,000	305,000	670,000	100,000	4,633,504

(바) 신종자본증권 미상환 잔액

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(사) 조건부자본증권 미상환 잔액

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) 연결기준(가) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.360%	A1	2020.03.12	상환	케이티비투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.360%	A1	2020.03.12	상환	케이티비투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.360%	A1	2020.03.12	상환	케이티비투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.360%	A1	2020.03.12	상환	케이티비투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.360%	A1	2020.03.12	상환	케이티비투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.360%	A1	2020.03.12	상환	케이티비투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.360%	A1	2020.03.12	상환	케이티비투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.360%	A1	2020.03.12	상환	케이티비투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.360%	A1	2020.03.12	상환	케이티비투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.360%	A1	2020.03.12	상환	케이티비투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.330%	A1	2020.03.27	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.330%	A1	2020.03.27	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.330%	A1	2020.03.27	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.330%	A1	2020.03.27	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.330%	A1	2020.03.27	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.330%	A1	2020.03.27	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.330%	A1	2020.03.27	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.330%	A1	2020.03.27	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.330%	A1	2020.03.27	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.02.27	10,000,000,000	1.330%	A1	2020.03.27	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	10,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	5,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	5,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	5,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	5,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	5,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	5,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	5,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	5,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	5,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.09	5,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.24	상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.10	10,000,000,000	1.400%	A1	2020.03.17	상환	DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.06.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.23	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.23	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.23	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.23	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.23	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.23	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.23	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.23	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.23	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.03.23	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2020.04.28	350,000,000,000	2.331%	AA	2023.04.28	미상환	한국투자증권, 신한금융투자, 케이비증권, 삼성증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.09.17	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.09.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.09.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.09.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.09.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.09.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.09.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.09.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.09.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.09.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 30bp	A1	2020.09.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	공모	2020.07.14	5,000,000,000	2.157%	A1	2023.07.14	미상환	대신증권

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2020.07.20	30,000,000,000	2.203%	-	2025.07.18	미상환	IBK투자증권

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2020.07.20	20,000,000,000	2.584%	-	2030.07.19	미상환	IBK투자증권

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2020.08.18	117,350,000,000	USD 3M Libor + 1.40%	-	2023.08.18	미상환	KB국민은행

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2020.08.21	58,675,000,000	USD 3M Libor + 1.30%	-	2023.08.21	미상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2020.08.28	58,675,000,000	USD 3M Libor + 2.10%	-	2023.08.28	미상환	크레디아그리콜

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2020.09.17	10,000,000,000	CD(91日) + 50bp	A1	2020.11.17	미상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2020.09.23	135,000,000,000	2.073%	AA	2025.09.23	미상환	NH투자증권, KB증권, 한국투자증권, 삼성증권, 신한금융투자

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2020.09.23	60,000,000,000	2.549%	AA	2030.09.23	미상환	NH투자증권, KB증권, 한국투자증권, 삼성증권, 신한금융투자

롯데하이마트㈜	회사채	공모	2020.06.11	200,000,000,000	2.184	AA-(한신평, NICE)	2023.06.11	미상환	삼성증권, KB투자증권

롯데하이마트㈜	기업어음증권	공모	2020.08.06	100,000,000,000	1.839	A1(한신평, NICE)	2022.08.05	미상환	DB금융투자

합 계	-	-	-	2,399,700,000,000	-	-	-	-	-

(나) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데쇼핑㈜ 제 65-2회 무보증사채	2015.03.03	2022.03.03	240,000	2015.02.16	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 66-2회 무보증사채	2015.06.23	2022.06.23	50,000	2015.06.11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 66-3회 무보증사채	2015.06.23	2025.06.23	140,000	2015.06.11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 70-2회 무보증사채	2016.04.04	2021.04.04	170,000	2016.03.23	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 70-3회 무보증사채	2016.04.04	2026.04.04	70,000	2016.03.23	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 72-2회 무보증사채	2017.01.23	2022.01.23	160,000	2017.01.11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 73-2회 무보증사채	2017.06.15	2022.06.15	150,000	2017.06.02	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 73-3회 무보증사채	2017.06.15	2024.06.15	100,000	2017.06.02	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 77-1회 무보증사채	2018.05.30	2021.05.28	160,000	2018.05.30	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 77-2회 무보증사채	2018.05.30	2023.05.30	310,000	2018.05.30	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 77-3회 무보증사채	2018.05.30	2028.05.30	100,000	2018.05.30	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 82-1회 무보증사채	2019.01.30	2022.01.28	110,000	2019.01.24	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 82-2회 무보증사채	2019.01.30	2024.01.30	150,000	2019.01.24	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 82-3회 무보증사채	2019.01.30	2029.01.30	140,000	2019.01.24	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-1회 무보증사채	2019.08.29	2024.08.29	100,000	2019.08.19	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-2회 무보증사채	2019.08.29	2026.08.28	70,000	2019.08.19	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-3회 무보증사채	2019.08.29	2029.08.29	110,000	2019.08.19	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 85회 무보증사채	2020.04.28	2023.04.28	350,000	2020.04.22	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 88-1회 무보증사채	2020.09.23	2025.09.23	135,000	2020.09.11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 88-2회 무보증사채	2020.09.23	2030.09.23	60,000	2020.09.11	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)* 83, 85회 : 부채비율 300% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)* 88-1, 88-2회 : 부채비율 400% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항의 재무비율을 유지함 ('20년 3분기 기준 157.44%)

담보권설정 제한현황	계약내용	직전 회계연도 자기자본의 250% 이상의 지급보증의무 부담 및 담보권 설정 금지(별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 지급보증의무를 부담하거나 담보권을 설정하지 아니함

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계연도의 재무제표상 자기자본의 2배 이상(자산처분 후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산 차감)에 해당하는 금액의 자산을 처분 할 수 없음 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 자산을 처분하지 아니함

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단 "롯데" (77회, 82회, 83회, 85회, 88회)

이행현황	계약조항의 지배구조 변경 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020.09.11

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데하이마트㈜ 제4-2회 무보증사채	2015.10.28	2020.10.28	100,000	2015.10.16	한국증권금융

롯데하이마트㈜ 제4-3회 무보증사채	2015.10.28	2022.10.28	40,000	2015.10.16	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하

이행현황	준수(81.2%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300% 이하

이행현황	준 수 (0.00%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 50% 미만

이행현황	준 수 (0.03%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당없음

이행현황	해당없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 9월 9일

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데하이마트㈜ 제5-2회 무보증사채	2016.01.28	2021.01.28	50,000	2016.01.18	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하

이행현황	준수(81.2%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300% 이하

이행현황	준 수 (0.00%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 50% 미만

이행현황	준 수 (0.03%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당없음

이행현황	해당없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 9월 9일

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데하이마트㈜ 제6회 무보증사채	2018.07.05	2021.07.05	180,000	2018.06.25	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하

이행현황	준수(81.2%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300% 이하

이행현황	준 수 (0.00%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 50% 미만

이행현황	준 수 (0.03%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따른상호출자제한기업집단(롯데)에서 제외되지 않는다.

이행현황	준수

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 9월 9일

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데하이마트㈜ 제7회 무보증사채	2020.06.11	2023.06.11	200,000	2020.06.01	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하

이행현황	준수(81.2%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300% 이하

이행현황	준 수 (0.00%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 50% 미만

이행현황	준 수 (0.03%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제14조에 따른상호출자제한기업집단(롯데)에서 제외되지 않는다.

이행현황	준수

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 9월 9일

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데위탁관리부동산투자회사㈜ 담보부사채	2019.07.31	2022.07.29	170,000	2019.07.22	대한토지신탁㈜

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

자산처분 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	-

(다) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	150,000	-	-	100,000	200,000	-	450,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	150,000	-	-	100,000	200,000	-	450,000

(라) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	200,000	200,000

(마) 회사채 미상 환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	660,000	710,000	1,070,000	250,000	275,000	650,000	-	3,615,000

사모	627,823	167,350	663,331	150,000	30,000	20,000	100,000	1,758,504

합계	1,287,823	877,350	1,733,331	400,000	305,000	670,000	100,000	5,373,504

(바) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(사) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-