롯데쇼핑 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정창국(위원장)	예	1992 Procter 아시아본부 재무매니저2004 아쿠쉬네트코리아 CFO COO2016 ADTcaps 최고 재무책임자(CFO)2021 에코비트 최고재무책임자(CFO)	예	3호 유형	ㆍProcter 아시아본부 재무매니저 ('92~'04)ㆍ아쿠쉬네트 코리아 CFO, COO ('04~'15)ㆍADTcaps 최고 재무책임자(CFO) ('16~'19)ㆍ에코비트 최고재무책임자(CFO)('21~'24)

한재연	예	2016 서울지방국세청 납세자보호담당관2016 부산지방국세청 징세송무국장2016 서울지방국세청 성실납세지원국장2018 국세청 소득지원국장2019 서울지방국세청 조사2국장2020 대전지방국세청장2024 (現) BnH 세무법인 회장	예	4호 유형	ㆍ국세청 소득지원국장('18~'18)ㆍ서울지방국세청 조사2국장('19~'20)ㆍ대전지방국세청 청장('20~'20)ㆍBnH 세무법인 회장 ('20~)

심수옥	예	2008 삼성전자 영상디스플레이사업부/글로벌마케팅실장 전무2011 삼성전자 글로벌마케팅 실장 부사장2016 성균관대학교 경영대학 산학교수2018 (現) 성균관대학교 경영전문대학원 교수	-	-	-

※ 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및 상법 시행령 제 37조 제 2항에 따른 회계ㆍ재무 전문가 유형입니다.ㆍ3호 유형 : 상장회사에서 회계·재무분야 관련 업무에 임원으로 5년 또는 임직원으로 10년 이상 종사하였는지 여부ㆍ4호 유형: 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등에서 회계ㆍ재무 관련 업무 또는 이에 대한 감독업무를 수행한 경력이 모두 5년 이상인지 여부

나. 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출 기준의 충족 여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 제 415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가	충족 (2명(정창국,한재연))	상법 제 542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제 542조의11 제3항

(1) 감사위원회 구성(가) 상법, 제415조의2 제2항에 의해, 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고, 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 합니다.

(나) 또한, 상법 제542조의11에 의거하여, 감사위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사로 선임하여야 합니다.

(2) 결격요건

(가) 상법 제542조의10, 제542조의11에 의거하여, 다음에 해당하는 자는 상장회사의사외이사가 아닌 감사위원회위원이 될 수 없고, 이에 해당하게 된 경우에는 그 직을 상실합니다.(나) 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사 및 피용자

(다) 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자

(3) 감사위원의 선임 및 해임

(가) 상법 제542조의12 제1항에 의거하여, 감사위원회위원을 선임-해임하는 권한은 주주총회에 있으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회위원을 선임하여야 합니다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회위원이 되는 이사로 선임하여야 합니다.

(나) 최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자가 소유하는 상장회사의 의결권 있는 주식의 합계가 그 회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사 또는 사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사하지못합니다.

(4) 설치목적 및 권한사항① 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 위원회는 위원회의 성과와 위원회 규정의 적절함을 매년 검토하고, 필요한 경우 그 개정을 이사회에 건의한다. ③ 위원회는 제1항 내지 제2항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다. (5) 감사위원의 선임배경, 추천인, 임기, 연임여부 및 연임 횟수, 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등

성명	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계	임기	연임여부	연임횟수

정창국	재무/회계 분야의 전문가로서 폭넓은 실무 경험과 전문지식을 바탕으로 대표이사 등 다른 이사의 직무집행을 감사하고, 회사의 업무와 재산상태를 조사하는 등 감사권을 적극 행사함으로써 회사 경영상의 비위/부당이 발생하는 것을 최소화할 수 있을 것으로 기대되어 감사위원으로 선임함.	사외이사후보 추천위원회	-	발행회사 임원	2025.03.24~2027.03.23	X	-

한재연	현재 BnH세무법인 회장으로 재직중이고, 대전지방국세청장, 국세청 징세법무국장, 서울지방국세청 조사2국 국장, 국세청소득지원국장을 역임하였으며, 세무 분야의 풍부한 경험과 지식은 향후 회사 의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 분석적인 통찰력을 바탕으로 회사의 발전에 적극적으로 기여할 수 있을 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 감사위원으로 선임함.	사외이사후보 추천위원회	-	발행회사 임원	2024.03.26.~2026.03.25.	X	-

심수옥	성균관대학교 경영전문대학원 교수로 재직중이고, 삼성전자 글로벌마케팅실 부사장, 삼성전자 영상디스플레이사업부 전무, P 미국 글로벌마케팅 디렉터 등을 역임한 마케팅전문가로서 롯데쇼핑이 빠르게 변화하는 환경과 트렌드에 즉각적으로 대응하고 성장하는 데에 많은 도움이 될 수 있을 것으로 기대되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 감사위원으로 선임함.	사외이사후보 추천위원회	-	발행회사 임원	2024.03.26.~2026.03.25.	O	1

※ 당사 최대주주는 롯데지주㈜이며, 당사와 동일한 기업집단에 속해 있습니다.※ 상법 제383조 및 당사 정관에 따라 임기 만료일에 앞서 1개월 이내에 정기주주총회가 열릴 경우 그 총회의 종결시에 그 임기가 만료되는 것으로 하며, 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장합니다.

다. 감사위원회의 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

김도성(100%)	정창국(100%)	심수옥(100%)	한재연(80%)

찬반여부

감사위원회	2025.02.06	보고 안건(1) : 외부감사인의 '24년 기말 감사 진행현황 보고	-	-	선임 전	-	-

보고 안건(2) : '24년 연결/별도 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-

보고 안건(3) : 제 55 기 재무제표 및 영업보고서 제출의 건	-	-	-	-

2025.03.06	보고 안건(1) : 외부감사인의 롯데쇼핑 기말감사 결과 보고	-	-	-	-

보고 안건(2) : 제 55 기 재무제표 및 영업보고서 제출의 건	-	-	-	-

보고 안건(3) : 내부회계관리 규정 및 지침 개정 보고	-	-	-	-

제 1호 의안 : 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성

제 2호 의안 : 내부감시장치 가동현황 평가의견서 결의의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성

제 3호 의안 : 주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 조사의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성

제 4호 의안 : 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 결의의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성

2025.05.08	제 1호 의안 : 감사위원회 위원장 선임의 건	원안가결	퇴임 후	찬성	찬성	찬성

보고 안건(1) : 외부감사인의 '25년 1분기 검토 결과 보고	-	-	-	-

보고 안건(2) : '25년 내부회계관리제도 설계평가계획 보고	-	-	-	-

보고 안건(3) : 제56기 1분기 재무제표 검토의 건 보고	-	-	-	-

제 2호 의안 : 외부감사인의 비감사업무 사전 승인의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성

제 3호 의안 : 감사위원회 규정 변경 및 운영방안에 대한 승인의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성

2025.08.07	보고 안건(1) : 외부감사인의 '25년 반기 검토 결과 보고	-	-	-	-

보고 안건(2) : '25년 업무 감사보고 (마트/슈퍼/이커머스 사업부)	-	-	-	-

보고 안건(3) : '25년 연결/별도 내부회계관리제도 설계평가 결과 보고	-	-	-	-

보고 안건(4) : 제56기 반기 재무제표 검토의 건 보고	-	-	-	-

제 1호 의안 : 내부감사부서 인원 변경 승인의 건	원안가결	찬성	찬성	찬성

2025.11.05	보고 안건(1) : 외부감사인의 '25년 3분기 검토 결과 보고	-	-	-	-

보고 안건(2) : '25년 업무 감사보고 (백화점 사업부)	-	-	-	-

보고 안건(3) : '25년 연결/별도 내부회계관리제도 운영평가 계획 보고	-	-	-	-

보고 안건(4) : 제56기 3분기 재무제표 검토의 건 보고	-	-	-	-

※ 2025.02.06 감사위원회는 보고 안건으로 진행되었으며, 감사위원회 위원 전원 출석하였습니다.※ 2025.11.05 감사위원회는 보고 안건으로 진행되었으며, 감사위원회 위원 3명 중 2명 출석하였습니다.

라. 감사위원회 교육실시 계획 및 교육 실시 현황

(1) 교육 실시 계획

계획일자	주요 교육내용

2023.05.11	- 내부회계관리제도 준거 기준 및 체계- 연결 내부회계관리제도 감사 개요- 2022년 국내 내부회계 감사 결과 및 최근 동향

2023.11.24	- 그룹 회계감사의 이해 및 사례로 보는 부정 발견- 지속가능성 보고 기준: IFRS S1, 2를 중심으로

2024.08.07	- 내부회계관리제도 주요 변화사항과 최신 동향

2024.11.22	- 이사와 감사위원의 준법 감독(국내외 주요 판례 분석)과 통합 내부통제- 기업 밸류업 프로그램과 이사회의 역할

2025.08.07	- 내부회계관리제도 관련 규제 환경의 변화와 감사위원회의 역할

2025.11.19	- 2025년 거버넌스 제도 변화와 내부통제 고도화 필요성- 기업부정 및 자금 사고에 대한 선제적 대응

(2) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023.05.11	삼일회계법인	김도성, 김용대, 심수옥	-	- 내부회계관리제도 준거 기준 및 체계- 연결 내부회계관리제도 감사 개요- 2022년 국내 내부회계 감사 결과 및 최근 동향

2023.11.24	삼일회계법인	김도성, 김용대, 심수옥	-	- 그룹 회계감사의 이해 및 사례로 보는 부정 발견- 지속가능성 보고 기준: IFRS S1, 2를 중심으로

2024.08.07	삼일회계법인	김도성, 심수옥, 한재연	-	- 내부회계관리제도 주요 변화사항과 최신 동향

2024.11.22	삼정회계법인	김도성, 심수옥	감사위원 개인사정	- 이사와 감사위원의 준법 감독(국내외 주요 판례 분석)과 통합 내부통제- 기업 밸류업 프로그램과 이사회의 역할

2025.08.07	안진회계법인	정창국, 심수옥, 한재연	-	- 내부회계관리제도 관련 규제 환경의 변화와 감사위원회의 역할

2025.11.19	삼일회계법인	정창국	감사위원 개인사정	- 2025년 거버넌스 제도 변화와 내부통제 고도화 필요성- 기업부정 및 자금 사고에 대한 선제적 대응

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계팀	6	팀장 1명(0.4년),대리 4명(0.4년), 사원 1명(0.4년)	- 감사위원회 진행- 회의준비(일정, 장소, 의전) 등

※ 2025.08.07 감사위원회 1호 의안에 의거하여, 감사위원회 지원조직이 법인회계팀에서 내부회계팀으로 변경되었습니다.※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다. 바. 준법지원인 선임 현황

(1) 인적사항 및 주요 경력

성명	성별	생년월일	직위	담당업무	주요경력

이성현	남	1971.01	상무	백화점커뮤니케이션부문장	1994 연세대학교 법학과 졸업1996 연세대학교 법학대학원 졸업1999 롯데백화점 입사2006 롯데 정책본부 지원실 법무팀2010 롯데손해보험 법무팀2014 낙천기업관리유한공사 경영지원부문2017 롯데케미칼 컴플라이언스2020 롯데케미칼 준법경영부문장2021 롯데지주 법무팀장2025 롯데 유통군HQ 컴플라이언스 실장2025 (現) 롯데백화점 커뮤니케이션부문장

(2) 주요 활동내역 및 그 처리결과 [현황][점검 활동] ※ 준법통제기준 사규 제17조(준법지원인의 준법점검)

일시	지원조직	주요 점검 내용	점검 결과

'25.1~3월	할인점·슈퍼	영업점 공정거래 자가점검 현장 점검 시행	조치및 피드백 완료

'25.3월	할인점·슈퍼	2025년 계약체결 모니터링 : 사전 계약체결 여부, 구비서류, 거래조건 등 점검	조치및 피드백 완료

'25.4월	HQ컴플라이언스실	해외 법인의 컴플라이언스 체계 구축 및 개선을 위한 현장 진단 시행	현장 조치 완료

'25.4~6월	할인점·슈퍼	영업점 공정거래 자가점검 현장 점검 시행	조치및 피드백 완료

'25.5~6월	HQ컴플라이언스실	임직원 CP 역량 강화 및 준법의식 제고를 위한 컴플라이언스 현장 점검 시행	현장 조치 완료

영업 현장에 대한 안전·위생 모니터링 시행	현장 조치 완료

백화점 ESG공정거래팀	임직원 준법의식 제고를 위한 공정거래 현장 점검시행	현장조치 완료

'25.7~9월	할인점·슈퍼	영업점 공정거래 자가점검 현장 점검 시행	조치및 피드백 완료

'25.7~9월	백화점 ESG공정거래팀	임직원 준법의식 제고를 위한 공정거래 현장 점검시행	현장조치 완료

'25.8~9월	HQ컴플라이언스실	노란봉투법 리스크 대응 위한 현장 진단 및 개선(영업점 및 물류센터)	현장 조치 완료

'25.9월	할인점·슈퍼	2025년 상반기 반품 내역 모니터링 : 공문 및 계약 체결 여부, 증빙 구비, 반품기한 준수 등 점검	조치및 피드백 완료

'25.9월	백화점 준법지원팀	주요 리스크 분야(개인정보보호, 표시광고 등) 업무 가이드라인 준수 여부 및 현장 피드백 제공	조치 및 피드백 완료

'25.10~12월	할인점·슈퍼	영업점 공정거래 자가점검 현장 점검 시행	조치및 피드백 완료

'25.11월	HQ컴플라이언스실	해외 법인의 컴플라이언스 체계 구축 및 개선을 위한 현장 진단 시행	현장 조치 완료

[주요 활동]

구분	일시	지원조직	주요 활동 내용

교육	'25.1월	HQ컴플라이언스실	명절 청탁금지법 유의사항 안내- 청탁금지법 관련 명절 선물 유의사항 및 접대비 체크리스트 작성 등 업무절차 안내

'25.1월	할인점·슈퍼	마트·슈퍼 반품 프로세스 변경 안내 교육- 반품사유별 사전 구비서류 및 계약체결 안내 교육

'25.2월	백화점 ESG공정거래팀	영업 유관 부서 임원 대상 공정거래 주요 이슈 관련 교육 진행※ 준법통제기준 사규 제14조(준법교육 및 훈련프로그램운영)

'25.2월	할인점·슈퍼	2025년 컴플라이언스 리스크 관리(식별, 통제, 점검 등) 교육- 전사 컴플라이언스 리스크 식별, 통제, 점검 방안 교육

'25.3월	HQ컴플라이언스실	직무특화 컴플라이언스 교육 (직장내괴롭힘)- 직장내괴롭힘 사례 및 분쟁 예방 실무

'25.4월	백화점 ESG공정거래팀	본사/점별 공정거래 자율준수담당자 대상 공정거래 이슈 공유 및 교육 진행※ 준법통제기준 사규 제14조(준법교육 및 훈련프로그램운영)

'25.4월	할인점·슈퍼	2025년 공정거래 정기 교육- 주요 이슈 법령 교육 : 다크패턴(전자상거래법), 추천·보증에 대한 표시(표시광고법), PB상품(하도급법), 가맹계약개정 및 가맹사업 전반(가맹사업법)

'25.4월	이커머스	'온라인 가격 표시 유의사항' 교육- 가격 표시와 관련하여 할인율, 1+1, 한정 수량 등에 대한 유의사항 교육

'25.5월	이커머스	'리뷰 관리 주의사항' 교육 자료 배포- 리뷰 이관 및 삭제 등에 대한 주의 사항 교육 자료 배포

'25.5월	HQ컴플라이언스실	전 임직원 대상 준법 교육- 준법 의식 강화 및 준법·윤리 문화 정착을 위한 컴플라이언스 교육

'25.6월	HQ컴플라이언스실	직무특화 컴플라이언스 교육 (식품위생)- 식품위생 위반 사례 및 분쟁 예방 실무

'25.6월	할인점·슈퍼	2025년 대표이사 및 임원 대상 공정거래 교육- 준법 의식 강화 및 공정거래 문화 정착을 위한 공정거래 교육

'25.6월	할인점·슈퍼	2025년 대표이사 교육- 전 임직원 대상 행동강령 전파를 위한 CEO 강의 진행

'25.7월	백화점 ESG공정거래팀	전 임직원 대상 공정거래 필수 내용 교육 진행※ 준법통제기준 사규 제14조(준법교육 및 훈련프로그램운영)

'25.7월	할인점·슈퍼	2025년 컴플라이언스 리스크 관리(통제방안 점검 및 개선 교육)- 전사 컴플라이언스 리스크 통제방안 점검 및 개선 교육

'25.8월	HQ컴플라이언스실	직무특화 컴플라이언스 교육 (상법개정)- 상법개정안 내용 및 영향분석, 대응방안 교육

'25.9월	할인점·슈퍼	2025년 마트·슈퍼 전 임직원 대상 공정거래 정기교육- 직무특화 교육 (대규모유통업법, 하도급법, 공정거래법, 가맹사업법, 표시광고법)

'25.9월	이커머스	'다크패턴' 교육- 다크패턴의 개념, 다크패턴 작용 방식에 따른 분류, 개정 전자상거래법과 다크패턴 유형

'25.10월	HQ컴플라이언스실	명절 청탁금지법 유의사항 안내- 청탁금지법 관련 명절 선물 유의사항 및 접대비 체크리스트 작성 등 업무절차 안내

'25.10월	할인점·슈퍼	영업점 대상 공정거래 교육- 판촉사원, 반품, 표시광고 등 영업점 주요 위반 사례 안내 및 유의사항 교육

'25. 12월	할인점·슈퍼	가맹사업법 실무 교육- 대내외 가맹사업 주요 이슈 및 가맹사업법 개정안 내용 안내

'25. 12월	할인점·슈퍼	계약서 개정사항 및 계약체결 유의사항 교육' - 직무특화 교육 (대규모유통업법, 하도급법, 공정거래법, 가맹사업법, 표시광고법)

준법·윤리문화정착	'25.1월	백화점 ESG공정거래팀	2025년 설 명절 Risk 예방 캠페인 시행- 공정거래 8대 금지행위 안내를 통한 법 위반 Risk 사전 예방

'25.1월	백화점 ESG공정거래팀	계약갱신 및 MD 관련 가이드라인 안내- 단계별 필수절차 및 업무 유의사항 안내를 통한 지침 이해도 제고

'25.1월	할인점·슈퍼	2025년 설 명절 업무 수칙 안내- 준법(공정거래, 정보보호 경영개선) 관련 업무지침 배포, 게시판 팝업 안내

'25.1월	할인점·슈퍼	CEO 레터 발송- 파트너사 대상 법규준수 및 윤리경영 동참 안내문 발송

'25 1~3월	할인점·슈퍼	공정거래 Daily Quiz 시행- 주요 법규/업무지침 등 숙지를 통한 공정거래 마인드 제고

'25.2월	이커머스	e커머스 전 임직원 대상「준법·윤리경영 실천 서약서」징구- 사내 준법·윤리 문화 정착을 위해 2025년 준법·윤리경영 실천 서약을 실시

'25.2월	HQ컴플라이언스실	이사/임원 대상 특수관계인등 거래확인서 작성- 회사와 이사/임원(친인척 포함) 이해상충 우려 거래 전 사전 신고 및 승인제도 고지/확인 (연 1회)

'25.2~3월	HQ컴플라이언스실	준법·윤리경영 실천 서약서 작성- 회사의 경영방침·핵심가치 실천 및 공정거래, 반부패 관련 법령 준수

'25.3월	HQ컴플라이언스실	2025년 컴플라이언스 경영방침 배포- 반부패, 공정거래, 준법·윤리경영 등 컴플라이언스 관련 CEO 메시지 전파

'25.4월	백화점 ESG공정거래팀	2025년 상반기 자율준수관리자 간담회 참석

'25.4월	백화점 ESG공정거래팀	2025년 공정거래 자율준수 담당자 선정 및 제도 안내- 조직별 자체적인 공정거래 이슈 대응 능력 향상을 위한 공정거래 담당자 선정 및 교육 진행

'25 4~6월	할인점·슈퍼	공정거래 Daily Quiz 시행- 주요 법규/업무지침 등 숙지를 통한 공정거래 마인드 제고

'25.5월	HQ컴플라이언스실	2025년 「롯데인의 행동강령」개정 안내- 롯데인으로서 임직원, 고객, 파트너사, 주주, 사회 등 다양한 이해관계자 사이에서 지켜야 할 규범 안내

'25.6월	HQ컴플라이언스실	ISO 37301 (컴플라이언스 경영시스템) 인증 갱신 심사 완료 (인증 자격 유지)

'25.6월	HQ컴플라이언스실	리스크 예방을 위한 업무 개선 활동 지원- 회생/파산 절차에서 채권자 대응방안 배포

'25.6월	할인점·슈퍼	대금지급 및 정산 프로세스 개정사항 안내- 준법(공정거래, 윤리경영) 관련 업무지침 배포, 게시판 팝업 안내

'25.1~6월	HQ컴플라이언스실	월간 준법 뉴스레터 발행- 월 1회 임직원 준법 의식 향상 및 문화 정착을 위한 소식지 발행(주요 사례, 법률 제·개정 사항, 법률 상식 등)

'25.1~6월	백화점 준법지원팀	리스크 예방을 위한 업무 개선 활동- 현업 FAQ 및 위반사례 Database 구축, 식품 위생 관리 강화를 위한 업무 절차 개선, 모바일APP 표시광고 가이드라인 배포 등

'25.7월	백화점 ESG공정거래팀	대-중소기업 거래 관련 유의사항 안내-분야별 주요 Risk 유형 및 유의사항 안내를 통한 법위반 Risk 사전 예방

'25.7~9월	할인점·슈퍼	공정거래 Daily Quiz 시행- 주요 법규/업무지침 등 숙지를 통한 공정거래 마인드 제고

'25.8월	HQ컴플라이언스실	롯데 유통군 행동강령 안내- 그룹 COC 중 유통업 특화 11가지 사항 선별 교육

'25.9월	백화점 ESG공정거래팀	2025년 추석 명절 Risk 예방 캠페인 시행- 추석 명절 공정거래 유의 사항 및 제보 채널 안내를 통한 법위반 Risk 사전 예방

'25.9월	할인점·슈퍼	2025년 추석 명절 업무 수칙 안내- 준법(공정거래, 정보보호 경영개선) 관련 업무지침 배포, 게시판 팝업 안내

'25. 9월	할인점·슈퍼	사규 [공정거래 업무규정] 개정- 대규모유통업법, 전자상거래법 등 유관법령 개정사항 반영하여 사규 개정

'25.1~9월	HQ컴플라이언스실	리스크 예방을 위한 업무 개선 활동- 상법 제398조의 자기거래건에 대한 업무 유의사항 안내, CCTV 열람 및 제공시 유의사항 배포

'25.1~12월	HQ컴플라이언스실	월간 준법 뉴스레터 발행 - 월 1회 임직원 준법 의식 향상 및 문화 정착을 위한 소식지 발행- 주요 사례, 법률 제·개정 사항, 법률 상식 등

'25.10~12월	할인점·슈퍼	공정거래 Daily Quiz 시행- 주요 법규/업무지침 등 숙지를 통한 공정거래 마인드 제고

계약서제·개정	25.4월	슈퍼	표준계약서 개정- 가맹계약서, 상품공급계약서 정기 개정

'25.1~12월	HQ컴플라이언스실	표준계약서 제·개정- 롯데ON입점계약서, 정보시스템 구축개발 계약서, 온라인 광고약정서, 강연계약서, 인플루언서 콘텐츠 제작 계약서 등 12종 제·개정

'25.1~12월	백화점 준법지원팀	표준계약서 및 공문 제·개정- 직매입/특약매입/임대차 기본거래계약서, 식품 위생관리 특약서, 온라인 판매 위수탁계약서, 주차장 이용 약관, 표준 공문 등 13종 제·개정

'25.12월	할인점·슈퍼	표준계약서 개정- 직매입, 특약매입, 임대차, PB하도급 계약서 정기 개정

'25.12월	할인점·슈퍼	시스템 개발- ecs(전자계약시스템) - sap(내부시스템) 연동

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

백화점 준법지원팀	7	팀장 1명(18년)책임 4명(3.5년)사원 2명(10.8년)	이사회 및 주주총회 법률 지원신규 출점, 신사업 등 중요 프로젝트에 대한 법무 검토 및 계약 검토,백화점 사업부 소송 수행 및 법적 자문, 계약 검토,리스크 예방을 위한 준법교육 및 업무 개선 활동 지원

백화점ESG공정거래팀	5	팀장 1명(8.1년),책임 4명(5.7년)	공정거래 자율준수 프로그램 운영투명경영위원회 지원 업무반부패 · 내부거래 컴플라이언스 제도 운영

할인점/슈퍼Compliance팀	9	팀장 1명(2.6년)책임 3명(5.9년)대리 4명(4.4년)사원 1명(2.3년)	법무검토, 공정거래 자율준수 프로그램 운영

이커머스컴플라이언스팀	2	팀장 1명(2.8년)책임 1명(3.7년)	공정거래위원회 소관법 Risk 검토 및 기타 대관업무공정위/공정위 산하기관 신고 및 조사사건 대응공정거래 RISK 모니터링, 미비점 발굴, 개선 업무 임직원 및 이용자 대상 공정거래 교육

(*) 보고서 제출일 현재 기준