롯데쇼핑 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 2015.12.31 현재
제 45 기 2014.12.31 현재
제 44 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

자산

유동자산	4,089,662,092,627	4,045,057,425,836	3,538,030,067,003

현금및현금성자산	578,617,977,821	917,846,019,281	582,492,662,100

매출채권및기타채권	563,375,080,279	603,278,144,859	656,602,630,584

기타금융자산	811,585,893,140	308,217,807,608	243,565,663,143

재고자산	2,036,791,818,252	2,106,771,458,942	1,924,874,201,359

기타비금융자산	99,291,323,135	108,943,995,146	130,494,909,817

비유동자산	21,931,044,298,021	22,772,921,245,364	22,793,970,430,194

종속기업,관계기업및공동기업투자	5,266,105,875,351	5,715,132,687,828	5,727,316,374,638

기타금융자산	1,226,294,008,743	1,273,268,089,669	1,193,760,465,778

유형자산	13,471,597,247,262	13,623,199,867,999	13,670,861,292,978

투자부동산	289,453,695,959	324,744,577,447	354,861,119,287

영업권	484,277,463,431	634,401,143,287	627,451,150,424

무형자산	410,621,311,505	439,289,229,953	480,805,037,116

기타비금융자산	782,694,695,770	762,885,649,181	738,914,989,973

자산총계	26,020,706,390,648	26,817,978,671,200	26,332,000,497,197

부채

유동부채	5,964,061,249,116	6,843,815,573,622	6,709,315,611,899

차입금및사채	1,082,578,635,182	1,485,528,135,025	1,766,252,915,222

매입채무및기타채무	3,719,807,518,836	3,951,159,097,952	3,550,488,673,796

기타금융부채	309,762,076,216	368,328,431,575	397,322,353,961

미지급법인세	75,503,856,357	160,306,569,250	257,923,456,710

선수수익	56,478,163,740	99,292,696,589	101,538,168,374

충당부채	1,404,388,323	1,905,611,729	2,354,994,630

기타비금융부채	718,526,610,462	777,295,031,502	633,435,049,206

비유동부채	4,524,937,877,670	4,009,399,449,545	4,166,413,148,621

차입금및사채	3,351,529,411,802	2,794,739,754,304	2,915,603,109,840

기타금융부채	72,671,542,966	81,461,309,696	117,067,438,552

확정급여부채및기타장기급여채무	44,783,548,262	59,025,756,964	48,966,648,063

이연법인세부채	1,043,023,110,216	1,069,433,871,995	1,081,735,978,836

선수수익	3,373,445,321	3,599,561,481	3,039,973,330

기타비금융부채	9,556,819,103	1,139,195,105

부채총계	10,488,999,126,786	10,853,215,023,167	10,875,728,760,520

자본

자본금	157,454,460,000	157,454,460,000	157,454,460,000

자본잉여금	3,962,093,654,690	3,962,093,654,690	3,962,093,654,690

신종자본증권	269,118,000,000	269,118,000,000	269,118,000,000

자본조정	(1,805,705,449)	(1,805,705,449)	(1,805,705,449)

이익잉여금	11,080,392,565,190	11,464,810,939,822	10,979,306,766,714

기타포괄손익누계액	64,454,289,431	113,092,298,970	90,104,560,722

자본총계	15,531,707,263,862	15,964,763,648,033	15,456,271,736,677

부채 및 자본총계	26,020,706,390,648	26,817,978,671,200	26,332,000,497,197

포괄손익계산서
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 44 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

매출	16,177,331,526,990	16,111,643,380,400	16,562,962,459,855

매출원가	10,923,565,634,420	10,908,610,170,630	11,348,925,728,504

매출총이익	5,253,765,892,570	5,203,033,209,770	5,214,036,731,351

판매비와관리비	4,539,023,098,453	4,209,537,818,408	4,029,509,804,708

영업이익	714,742,794,117	993,495,391,362	1,184,526,926,643

기타수익	37,163,330,250	258,547,764,060	29,049,894,979

기타비용	248,840,612,879	113,511,413,021	70,490,846,494

금융수익	243,553,100,779	242,190,592,160	349,951,208,879

금융비용	929,750,650,958	557,169,095,869	619,342,753,900

법인세비용차감전이익(손실)	(183,132,038,691)	823,553,238,692	873,694,430,107

법인세비용	121,279,921,826	278,236,163,718	255,223,781,964

당기순이익(손실)	(304,411,960,517)	545,317,074,974	618,470,648,143

기타포괄손익	(56,818,971,001)	20,224,187,035	47,808,450,778

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(8,180,961,462)	(2,763,551,213)	53,221,344,705

확정급여제도의 재측정요소	(10,792,825,148)	(3,645,845,927)	70,212,855,811

법인세효과	2,611,863,686	882,294,714	(16,991,511,106)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(48,638,009,539)	22,987,738,248	(5,412,893,927)

매도가능금융자산평가손익	(58,743,977,855)	42,521,412,500	(15,591,453,650)

파생상품평가손익	(5,422,261,644)	(12,194,581,038)	8,450,432,636

법인세효과	15,528,229,960	(7,339,093,214)	1,728,127,087

총포괄이익(손실)	(361,230,931,518)	565,541,262,009	666,279,098,921

주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	(10,731)	18,022	20,922

희석주당이익(손실)	(10,731)	16,830	18,472

자본변동표
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 44 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	신종자본증권	자본조정	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	145,216,870,000	3,653,764,662,426	10,351,354,521,167	40,428,544,894	14,190,764,598,487

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	618,470,648,143	618,470,648,143

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(11,818,321,866)	(11,818,321,866)

파생상품평가손익	6,405,427,939	6,405,427,939

확정급여제도의 재측정요소	53,221,344,705	53,221,344,705

기타포괄손익 소계	53,221,344,705	(5,412,893,927)	47,808,450,778

총포괄손익 합계	671,691,992,848	(5,412,893,927)	666,279,098,921

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	종속기업 합병	12,237,590,000	308,328,992,264	55,088,909,755	375,655,492,019

자기주식 취득	(1,805,705,449)	(1,805,705,449)

신종자본증권발행	269,118,000,000	269,118,000,000

신종자본증권 이자지급	(174,686,301)	(174,686,301)

연차배당	(43,565,061,000)	(43,565,061,000)

2013.12.31 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	10,979,306,766,714	90,104,560,722	15,456,271,736,677

2014.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	10,979,306,766,714	90,104,560,722	15,456,271,736,677

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	545,317,074,974	545,317,074,974

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	32,231,230,675	32,231,230,675

파생상품평가손익	(9,243,492,427)	(9,243,492,427)

확정급여제도의 재측정요소	(2,763,551,213)	(2,763,551,213)

기타포괄손익 소계	(2,763,551,213)	22,987,738,248	20,224,187,035

총포괄손익 합계	542,553,523,761	22,987,738,248	565,541,262,009

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	종속기업 합병

자기주식 취득

신종자본증권발행

신종자본증권 이자지급	(12,721,044,653)	(12,721,044,653)

연차배당	(44,328,306,000)	(44,328,306,000)

2014.12.31 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,464,810,939,822	113,092,298,970	15,964,763,648,033

2015.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,464,810,939,822	113,092,298,970	15,964,763,648,033

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(304,411,960,517)	(304,411,960,517)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(44,527,935,213)	(44,527,935,213)

파생상품평가손익	(4,110,074,326)	(4,110,074,326)

확정급여제도의 재측정요소	(8,180,961,462)	(8,180,961,462)

기타포괄손익 소계	(8,180,961,462)	(48,638,009,539)	(56,818,971,001)

총포괄손익 합계	(312,592,921,979)	(48,638,009,539)	(361,230,931,518)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	종속기업 합병

자기주식 취득

신종자본증권발행

신종자본증권 이자지급	(12,721,044,653)	(12,721,044,653)

연차배당	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

2015.12.31 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,080,392,565,190	64,454,289,431	15,531,707,263,862

현금흐름표
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 44 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,017,986,631,604	1,362,464,399,726	1,379,113,135,776

당기순이익(손실)	(304,411,960,517)	545,317,074,974	618,470,648,143

조정	1,536,751,894,974	1,211,759,281,270	1,081,820,309,737

법인세비용	121,279,921,826	278,236,163,718	255,223,781,964

퇴직급여	72,802,766,562	67,705,901,393	81,517,966,330

장기종업원급여	3,546,433,067	5,999,070,295	(5,426,512,955)

감가상각비	539,207,389,165	493,990,801,156	467,550,139,878

무형자산상각비	87,063,378,469	89,807,580,866	83,556,978,579

유형자산손상차손	5,695,176,437

무형자산손상차손	149,320,816,400	517,359,819	413,957,563

외화환산손실	90,282,144,708	39,513,359,269	19,495,715

외환차손	20,174,041,099	7,929,509,739	4,320,000,000

유형자산처분손실	8,154,069,612	35,726,598,475	4,248,582,857

무형자산처분손실	775,267,968	16,584,514,437	60,771,688

당기손익인식금융부채평가손실	8,115,503,270	487,624,268	11,860,234,450

매도가능금융자산처분손실	791,542,030	6,042,980,356

파생상품평가손실	12,279,438,931	5,324,463,451	64,494,854,431

대손상각비(대손충당금환입액)	149,049,813	467,944,962	443,598,768

기타의대손상각비(대손충당금환입액)	17,510,706	2,447,305,709	(6,872,979,760)

기타비유동자산손상차손	13,543,143,730

파생상품거래손실	9,127,500,000

사채상환손실	130,650,762

지급임차료(현재가치할인차금 상각 등)	56,196,549,105	49,326,068,787	47,305,330,669

종속기업,관계기업및공동기업투자처분손실	350,773,075	10,728,569,517	5,406,847,386

종속기업,관계기업및공동기업투자손상차손	655,679,831,596	330,850,780,481	374,203,170,811

당기손익인식금융부채평가이익	(10,228,178,399)	(70,677,994,673)

외화환산이익	(357,239,543)	(28,413,431,812)	(128,238,986,378)

외환차익	(58,905,764)	(9,130,133,069)	(1,751,067,267)

유형자산처분이익	(1,475,547,218)	(220,899,661,762)	(950,612,021)

매도가능금융자산처분이익	(28,270,186,505)	(1,510,557,594)	(25,432,196,808)

무형자산처분이익	(14,500,000)

파생상품평가이익	(94,790,917,283)	(67,057,823,600)

파생상품거래이익	(8,050,000,000)	(7,920,000,000)	(4,320,000,000)

기타비유동자산손상차손환입	(1,389,558)	(3,855,794)

종속기업,관계기업및공동기업투자처분이익	(16,959)

사채상환이익	(17,397,193,458)

매도가능금융자산손상차손	6,904,835,270	1,411,849,546

임대수익	(2,295,086,369)	(2,884,102,942)	(3,005,303,496)

이자비용	135,221,723,989	151,665,625,889	160,844,923,956

이자수익	(54,447,982,173)	(53,673,949,567)	(53,000,485,583)

배당금수익	(57,935,092,095)	(47,181,733,473)	(66,531,346,714)

매출채권의 감소(증가)	79,071,367,617	34,287,037,738	6,853,298,859

기타채권의 감소(증가)	(14,273,454,420)	25,450,050,763	22,600,290,563

기타금융자산의 감소(증가)	2,889,324,861	(157,507,099,822)	(103,115,527,865)

재고자산의 감소(증가)	69,979,640,690	(169,668,892,583)	(185,820,090,088)

기타비금융자산의 감소(증가)	(57,018,021,749)	(14,331,117,970)	(72,843,950,747)

매입채무의 증가(감소)	(101,614,675,842)	220,670,859,174	122,161,475,139

기타채무의 증가(감소)	(72,803,199,021)	127,238,331,179	162,664,529,855

기타금융부채의 증가(감소)	(65,000,257,403)	61,854,542,000	(13,811,043,116)

기타비금융부채의 증가(감소)	66,096,578,960	26,324,570,796	21,701,148,913

이연수익의 증가(감소)	(3,726,547,374)	(1,523,942,647)	7,513,007,199

충당부채의 증가(감소)	(5,881,115)	(449,382,901)	(950,520,209)

확정급여채무및기타장기급여채무의 지급	(40,109,091,033)	(42,864,706,776)	(26,632,859,454)

사외적립자산의 감소(증가)	(66,602,832,558)	(29,388,944,544)	(59,801,723,264)

법인세(납부)	(214,353,302,853)	(394,611,956,518)	(321,177,822,104)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,197,771,679,618)	(342,311,348,746)	(1,207,939,735,695)

단기금융상품의 감소	490,682,865,234	32,487,119,000	202,294,116,000

단기대여금의 감소	8,126,480,010	8,299,790,000	7,830,868,800

당좌개설보증금의 감소	900,000

매도가능금융자산의 처분	122,714,843,050	13,989,946,512	171,208,958,593

종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분	1,941,044,736	181,138,852

유형자산의 처분	133,986,669,092	1,271,852,403,695	5,814,443,453

무형자산의 처분	726,334,983	2,513,535,976	2,091,880,622

기타자산의 감소	8,000,000	25,500,000

종속기업,관계기업및공동기업의 유상감자로 인한 현금유입액	7,012,456,191	750,000,000	24,365,190,485

사업결합으로 인한 현금유입액	10,339,108,280

단기금융상품의 증가	(1,043,350,544,310)	(12,682,865,234)	(130,987,119,000)

장기금융상품의 증가	(2,000,000,000)

단기대여금의 증가	(26,480,010)	(900,000,000)	(299,790,000)

매도가능금융자산의 취득	(6,303,890,000)	(34,163,004,275)	(37,287,508,799)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(215,961,314,464)	(280,525,386,785)	(228,591,560,241)

유형자산의 취득	(722,064,567,775)	(1,328,131,240,169)	(1,268,465,526,181)

무형자산의 취득	(54,224,647,879)	(58,733,245,029)	(59,058,811,985)

기타자산의 증가	(8,000,000)

사업결합으로 인한 현금유출액	(27,463,253,705)

이자수취	22,975,929,665	23,021,411,474	26,240,282,572

배당금수취	57,992,241,859	47,184,300,942	66,548,231,706

재무활동으로 인한 현금흐름	(159,441,184,423)	(684,797,260,183)	193,845,233,737

단기차입금의 차입	150,000,000,000

사채의 발행	1,236,356,223,856	786,362,056,229	529,662,301,693

장기차입부채의 차입	99,100,000,000

신종자본증권의 발행	269,118,000,000

단기차입금의 상환	(150,000,000,000)	(100,000,000,000)

자기주식의 취득	(1,805,705,449)

신주발행비용	(92,440,430)

유동성장기부채의 상환	(1,054,777,915,049)	(1,529,383,096,805)	(311,700,000,000)

신종자본증권 이자의 지급	(12,721,044,653)	(12,721,044,653)	(174,686,301)

이자지급	(119,194,040,577)	(133,826,868,954)	(147,597,174,776)

배당금지급	(59,104,408,000)	(44,328,306,000)	(43,565,061,000)

현금의 증가(감소)	(339,226,232,437)	335,355,790,797	365,018,633,818

기초의 현금	917,846,019,281	582,492,662,100	217,469,675,403

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,809,023)	(2,433,616)	4,352,879

기말의 현금	578,617,977,821	917,846,019,281	582,492,662,100

이익잉여금 처분계산서 제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지

(단위:천원)

구 분	제 46(당) 기 (처분확정일: 2016년 3월 18일)	제 45(전) 기 (처분확정일: 2015년 3월 20일)

I. 미처분이익잉여금	(299,665,937)	550,662,879

전기이월미처분이익잉여금	25,648,030	20,830,400

확정급여제도의 재측정요소	(8,180,961)	(2,763,551)

신종자본증권이자	(12,721,045)	(12,721,045)

당기순이익(손실)	(304,411,961)	545,317,075

II. 임의적립금 등의 이입액	380,000,000	-

III. 이익잉여금처분액	65,014,849	525,014,849

이익준비금	5,910,441	5,910,441

임의적립금	-	460,000,000

배당금 보통주배당금(율) 당기: 2,000원(40%) 전기: 2,000원(40%)	59,104,408	59,104,408

IV. 차기이월미처분이익잉여금	15,319,214	25,648,030