롯데쇼핑 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 46 기 3분기말 2015.09.30 현재
제 45 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말

자산

유동자산	15,931,407,580,378	14,975,642,817,048

현금및현금성자산	1,880,046,429,253	1,928,135,902,764

매출채권및기타채권	1,273,695,747,591	912,951,688,728

기타금융자산	9,037,519,166,673	8,598,853,997,670

재고자산	3,336,263,033,650	3,161,054,137,256

선급법인세	3,467,565,984	1,036,809,819

기타비금융자산	400,415,637,227	373,610,280,811

비유동자산	25,455,234,407,094	25,096,682,921,235

관계기업및공동기업투자	1,278,558,260,310	1,163,477,146,833

기타금융자산	2,198,222,726,170	1,919,623,062,032

유형자산	15,816,500,927,242	15,900,974,198,475

투자부동산	528,765,797,789	537,190,770,611

영업권	3,333,040,700,343	3,277,237,991,048

무형자산	871,137,507,217	878,845,182,175

이연법인세자산	59,274,736,770	53,434,760,836

기타비금융자산	1,369,733,751,253	1,365,899,809,225

자산총계	41,386,641,987,472	40,072,325,738,283

부채

유동부채	11,851,111,669,924	12,533,913,680,877

차입금및사채	3,912,175,458,817	4,569,650,331,415

매입채무및기타채무	5,637,815,510,235	5,623,105,669,203

기타금융부채	591,116,837,281	612,689,309,443

미지급법인세	49,126,309,671	228,573,398,676

선수수익	220,796,366,356	235,713,307,831

충당부채	87,415,700,860	54,912,521,555

기타비금융부채	1,352,665,486,704	1,209,269,142,754

비유동부채	11,811,733,314,028	9,994,535,424,173

차입금및사채	9,818,651,506,747	8,156,914,434,132

기타금융부채	274,007,530,263	257,516,276,712

확정급여부채및기타장기급여채무	167,341,194,910	82,141,303,312

이연법인세부채	1,412,921,116,064	1,371,923,476,115

선수수익	8,657,670,722	11,150,368,240

충당부채	28,493,234,165	26,803,153,216

기타비금융부채	101,661,061,157	88,086,412,446

부채총계	23,662,844,983,952	22,528,449,105,050

자본

지배기업 소유주지분	16,853,517,184,487	16,725,802,533,308

자본금	157,454,460,000	157,454,460,000

자본잉여금	3,910,751,867,924	3,910,751,867,924

신종자본증권	269,118,000,000	269,118,000,000

자본조정	(78,849,491,119)	(78,451,962,380)

이익잉여금	12,458,941,643,315	12,360,094,392,458

기타포괄손익누계액	136,100,704,367	106,835,775,306

비지배지분	870,279,819,033	818,074,099,925

자본총계	17,723,797,003,520	17,543,876,633,233

부채 및 자본총계	41,386,641,987,472	40,072,325,738,283

연결 포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 3분기 2014.01.01 부터 2014.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	7,483,957,198,372	21,647,305,808,871	6,982,736,964,298	20,690,067,830,405

매출원가	5,244,301,145,547	14,979,608,954,204	4,807,103,069,513	14,219,457,580,241

매출총이익	2,239,656,052,825	6,667,696,854,667	2,175,633,894,785	6,470,610,250,164

판매비와관리비	2,044,321,463,455	6,002,962,746,865	1,870,800,045,240	5,514,023,386,211

영업이익	195,334,589,370	664,734,107,802	304,833,849,545	956,586,863,953

기타수익	23,254,723,215	51,078,218,526	109,571,929,804	146,395,432,434

기타비용	43,970,829,161	119,622,463,029	169,714,658,983	238,838,348,688

금융수익	146,770,676,166	247,151,557,463	72,193,152,925	160,763,742,937

금융비용	221,371,455,984	398,427,227,326	96,282,641,513	215,604,082,317

관계기업투자 손익에 대한 지분	(14,961,192,325)	6,450,034,356	60,135,617,813	83,581,284,584

법인세비용차감전이익	85,056,511,281	451,364,227,792	280,737,249,591	892,884,892,903

법인세비용	59,322,136,985	214,527,439,343	130,975,431,813	349,934,530,088

분기순이익	25,734,374,296	236,836,788,449	149,761,817,778	542,950,362,815

기타포괄손익	26,043,100,183	8,606,039,406	34,487,253,695	13,508,002,902

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(5,454,093,072)	(4,726,613,178)	(2,730,941,435)	(7,234,243,618)

확정급여제도의 재측정요소	(6,588,548,633)	(5,741,524,572)	(3,290,431,104)	(8,045,563,738)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(43,580,517)	(417,721,968)	(355,429,578)	(977,225,869)

법인세효과	1,178,036,078	1,432,633,362	914,919,247	1,788,545,989

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	31,497,193,255	13,332,652,584	37,218,195,130	20,742,246,520

매도가능금융자산평가손익	(54,727,417,509)	(50,700,466,567)	(9,714,641,087)	88,130,366,693

해외사업장환산외환차이	30,737,226,992	36,025,802,168	41,832,681,031	(14,948,479,076)

파생상품평가손익	(7,495,434,804)	(27,147,624,652)	(648,993,285)	(7,652,584,062)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	55,190,084,661	38,902,639,143	(1,520,794,296)	(29,320,891,287)

법인세효과	7,792,733,915	16,252,302,492	7,269,942,767	(15,466,165,748)

총포괄이익	51,777,474,479	245,442,827,855	184,249,071,473	556,458,365,717

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	1,768,770,338	172,526,866,730	121,620,785,006	470,431,712,644

비지배지분	23,965,603,958	64,309,921,719	28,141,032,772	72,518,650,171

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	38,163,199,045	196,727,286,545	150,967,668,059	465,150,180,024

비지배지분	13,614,275,434	48,715,541,310	33,281,403,414	91,308,185,693

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(47)	5,516	4,008	15,597

희석주당이익 (단위 : 원)	(161)	5,288	3,723	14,308

연결 자본변동표
제 46 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 3분기 2014.01.01 부터 2014.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배주주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	신종자본증권	자본조정	이익잉여금	기타포괄손익누계액	지배주주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,910,751,867,924	269,118,000,000	(72,154,941,580)	11,895,377,961,443	63,129,988,418	16,223,677,336,205	701,565,077,946	16,925,242,414,151

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익	470,431,712,644	470,431,712,644	72,518,650,171	542,950,362,815

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	39,766,133,629	39,766,133,629	23,149,632,150	62,915,765,779

해외사업환산의변동	(10,656,600,174)	(10,656,600,174)	(4,068,203,814)	(14,724,803,988)

파생상품평가손익	(2,894,757,466)	(2,894,757,466)	(376,761,766)	(3,271,519,232)

확정급여제도의 재측정요소	(6,294,413,179)	(6,294,413,179)	84,385,039	(6,210,028,140)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(1,024,699,391)	(24,177,196,039)	(25,201,895,430)	483,913	(25,201,411,517)

기타포괄손익 소계	(7,319,112,570)	2,037,579,950	(5,281,532,620)	18,789,535,522	13,508,002,902

총포괄손익 합계	463,112,600,074	2,037,579,950	465,150,180,024	91,308,185,693	556,458,365,717

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:	연차배당	(44,328,306,000)	(44,328,306,000)	(12,274,964,300)	(56,603,270,300)

신종자본증권 이자지급	(9,510,698,627)	(9,510,698,627)	(9,510,698,627)

유상증자 등	(5,177,060,986)	(85,461,697)	(5,262,522,683)	1,015,296,972	(4,247,225,711)

연결실체의 변동

기타	8,756,737	8,756,737	878,456	9,635,193

2014.09.30 (기말자본)	157,454,460,000	3,910,751,867,924	269,118,000,000	(77,323,245,829)	12,304,651,556,890	65,082,106,671	16,629,734,745,656	781,614,474,767	17,411,349,220,423

2015.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,910,751,867,924	269,118,000,000	(78,451,962,380)	12,360,094,392,458	106,835,775,306	16,725,802,533,308	818,074,099,925	17,543,876,633,233

자본의 변동	총포괄손익	분기순이익	172,526,866,730	172,526,866,730	64,309,921,719	236,836,788,449

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(15,269,619,567)	(15,269,619,567)	(18,324,204,701)	(33,593,824,268)

해외사업환산의변동	33,113,992,043	33,113,992,043	2,795,588,418	35,909,580,461

파생상품평가손익	(17,821,441,202)	(17,821,441,202)	(403,660,194)	(18,225,101,396)

확정급여제도의 재측정요소	(4,817,719,294)	(4,817,719,294)	337,905,306	(4,479,813,988)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(246,789,952)	29,241,997,787	28,995,207,835	(9,238)	28,995,198,597

기타포괄손익 소계	(5,064,509,246)	29,264,929,061	24,200,419,815	(15,594,380,409)	8,606,039,406

총포괄손익 합계	167,462,357,484	29,264,929,061	196,727,286,545	48,715,541,310	245,442,827,855

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:	연차배당	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)	(14,809,921,340)	(73,914,329,340)

신종자본증권 이자지급	(9,510,698,627)	(9,510,698,627)	(9,510,698,627)

유상증자 등	(339,600,337)	(339,600,337)	3,203,424,570	2,863,824,233

연결실체의 변동	0	15,100,121,847	15,100,121,847

기타	(57,928,402)	(57,928,402)	(3,447,279)	(61,375,681)

2015.09.30 (기말자본)	157,454,460,000	3,910,751,867,924	269,118,000,000	(78,849,491,119)	12,458,941,643,315	136,100,704,367	16,853,517,184,487	870,279,819,033	17,723,797,003,520

연결 현금흐름표
제 46 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 45 기 3분기 2014.01.01 부터 2014.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	754,444,313,125	1,460,584,455,255

당기순이익	236,836,788,449	542,950,362,815

조정	414,837,786,707	1,056,811,562,395

법인세비용	214,527,439,343	349,934,530,088

퇴직급여	84,262,696,071	80,671,975,719

장기종업원급여	3,847,556,969	3,532,661,971

감가상각비	629,125,644,156	561,587,732,301

무형자산상각비	110,675,736,788	99,822,566,451

외화환산손실	168,263,706,051	9,373,969,430

외환차손	12,205,172,843	3,340,000,000

유형자산처분손실	14,457,367,684	39,996,764,040

당기손익인식금융부채평가손실	10,585,011,994

파생상품평가손실	12,209,967,849	13,318,063,332

지분법손실	48,399,026,845	39,107,440,766

지급임차료(현재가치할인차금 상각 등)	63,297,287,540	65,948,314,511

기타현금의 유출이 없는 비용 등	3,043,751,315	139,325,358,057

외화환산이익	(11,899,680,369)	(34,088,441,075)

유형자산처분이익	(1,922,448,796)	(99,821,539,635)

투자부동산처분이익	(699,318,854)

당기손익인식금융부채평가이익	(5,912,005,407)

파생상품평가이익	(146,184,107,368)	(6,880,798,769)

지분법이익	(54,849,061,201)	(122,688,725,350)

매도가능금융자산처분이익	(151,926,515)	(15,998,775,041)

종속기업,관계기업및공동기업투자처분이익	(12,591,505,400)	(2,985,613,601)

사채상환이익	(17,397,193,458)

기타현금의 유입이 없는 수익 등	(2,807,493,274)	(4,487,317,197)

금융업비용	385,410,052,733	318,142,181,737

금융업수익	(623,543,167,210)	(559,830,083,080)

이자비용	190,075,922,377	184,332,827,168

이자수익	(67,738,148,595)	(69,595,074,592)

배당금수익	(8,323,150,164)	(4,476,177,339)

매출채권의 감소(증가)	(333,971,841,937)	96,840,120,976

기타채권의 감소(증가)	(92,693,413,657)	(44,886,061,463)

기타금융자산의 감소(증가)	(174,816,822,893)	146,572,096,824

재고자산의 감소(증가)	(139,014,949,932)	(161,073,783,135)

기타비금융자산의 감소(증가)	(43,559,212,250)	(34,587,102,216)

매입채무의 증가(감소)	(8,991,733,287)	(27,585,020,887)

기타채무의 증가(감소)	(11,182,773,836)	(31,884,948,584)

기타금융부채의 증가(감소)	6,114,699,609	87,950,027,060

선수수익의 증가(감소)	(17,883,695,259)	(16,032,519,974)

충당부채의 증가(감소)	19,239,941,782	(2,649,507,755)

기타비금융부채의 증가(감소)	203,753,378,395	91,463,270,699

확정급여채무및기타장기급여채무의지급	(42,187,793,028)	(47,570,409,083)

사외적립자산의 감소(증가)	30,355,670,188	35,982,758,906

법인세(납부)	(299,482,538,496)	(510,473,647,156)

이자수취	520,291,614,806	515,277,041,580

이자지급	(118,122,195,806)	(144,121,100,169)

배당금수취	82,857,465	140,235,790

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,169,716,494,510)	(603,163,550,751)

단기금융상품의 감소	986,652,156,908	776,250,490,513

단기대여금의 감소	10,112,013,527	11,807,692,363

장기대여금의 감소	1,330,539,354	1,740,947,956

매도가능금융자산의 처분	39,109,704,589	89,767,195,877

관계기업및공동기업투자의 처분	635,604,886

유형자산의 처분	83,081,486,641	785,981,841,437

무형자산의 처분	600,876,541	2,505,059,031

투자부동산의 처분	3,400,000,000	1,150,000,000

매각예정비유동자산의 처분	21,463,000,000

관계기업의 유상감자로 인한 현금유입액	5,714,293,895	750,000,000

기타자산의 감소	5,900,000	4,000,000

단기금융상품의 증가	(1,217,589,290,406)	(798,285,868,540)

단기대여금의 증가	(934,576,620)	(1,377,156,254)

장기대여금의 증가	(2,666,737,349)	(3,518,333,961)

매도가능금융자산의 취득	(144,214,594,387)	(61,256,157,279)

종속기업,관계기업및공동기업투자 취득	(93,371,101,837)	(53,789,668,988)

유형자산의 취득	(817,406,183,439)	(1,353,637,008,129)

무형자산의 취득	(75,071,675,084)	(47,502,772,806)

투자부동산의 취득	(7,720,306,722)

기타자산의 증가	(2,934,437,613)	(8,000,000)

사업결합으로 인한 순현금유입(유출)	1,430,657,841	(27,463,253,705)

연결실체 변동으로 인한 현금유출	(36,888,857)	(1,497,638,305)

이자수취	35,700,682,510	35,636,358,714

배당금수취	24,455,381,112	18,115,721,325

재무활동으로 인한 현금흐름	350,357,360,971	(710,024,675,262)

단기차입금의 차입	1,039,356,996,920	968,115,775,359

장기차입금의 차입	637,574,243,398	811,611,207,350

사채의 발행	2,619,530,335,756	1,525,554,973,375

연결자본거래로 인한 현금유입	3,296,890,000

금융리스부채의 증가	4,206,491,000

단기차입금의 상환	(1,349,050,979,222)	(1,133,199,235,800)

장기차입금의 상환	(679,977,915,049)	(342,877,572,000)

사채의 상환	(1,653,465,780,000)	(2,306,543,096,805)

종속기업투자의 추가취득	(342,804,647)	(3,822,827,512)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출	(11,962,280,000)

신종자본증권의 이자지급	(9,510,698,627)	(9,510,698,627)

금융리스부채의 감소	(10,121,510,877)

기타재무활동으로 인한 현금유출	(111,323,500)	(549,386,110)

이자지급	(165,149,974,841)	(162,200,544,192)

배당금지급	(73,914,329,340)	(56,603,270,300)

현금의 증가(감소)	(64,914,820,414)	147,396,229,242

기초의 현금	1,928,135,902,764	1,309,483,734,138

현금및 현금성자산에 대한 환율변동효과	245,889,371	(201,693,238)

재무제표의 환산으로 인한 조정	16,579,457,532	(4,031,712,800)

기말의 현금	1,880,046,429,253	1,452,646,557,342