롯데쇼핑 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반적 사항(1) 지배기업의 개요 지배기업인 롯데쇼핑주식회사("당사")는 1970년 7월 2일 백화점 경영을 목적으로 설립되었으며 당분기말 현재 백화점 31개점, 아울렛 17개점, 할인점 117개점, 슈퍼마켓 434개점, H 58개점, 영화관 83개관을 보유하고 있습니다. 2016년 3월 31일 로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체' ), 연결실체의 관계기업 및 공동지배기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 당사는 2006년 2월 9일자로 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 2006년 2월 8일자로 영국의 London Stock Exchange에 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요주주는 다음과 같습니다.

주 주	소유주식수(주)	금액(천원)	지분율(%)

신동빈	4,237,627	21,188,135	13.46

신동주	4,235,883	21,179,415	13.45

신격호	293,877	1,469,385	0.93

신영자	232,818	1,164,090	0.74

(주)호텔롯데	2,781,947	13,909,735	8.83

한국후지필름(주)	2,474,543	12,372,715	7.86

롯데제과(주)	2,474,543	12,372,715	7.86

롯데정보통신(주)	1,515,653	7,578,265	4.81

롯데칠성음료(주)	1,237,272	6,186,360	3.93

롯데건설(주)	300,019	1,500,095	0.95

(주)부산롯데호텔	246,720	1,233,600	0.78

자기주식	1,938,688	9,693,440	6.16

기타주주	9,521,302	47,606,510	30.24

합 계	31,490,892	157,454,460	100.00

( 2) 종속기업의 현황

① 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	소재지	업 종	결산일	자본금(백만원)	투자지분비율

당사	종속기업	합 계

롯데카드	한국	여신전문업 외	12.31	373,700	93.78%	-	93.78%

이비카드	한국	대금결제서비스업	12.31	3,250	-	95.00%	95.00%

경기스마트카드	한국	대금결제서비스업	12.31	500	-	100.00%	100.00%

인천스마트카드	한국	대금결제서비스업	12.31	100	-	100.00%	100.00%

슈프림제6차유동화전문회사(*1)	한국	유동화전문회사	12.31	10	-	0.90%	0.90%

슈프림제7차유동화전문회사(*1)	한국	유동화전문회사	12.31	10	-	0.90%	0.90%

슈프림제8차유동화전문회사(*1)	한국	유동화전문회사	12.31	10	-	0.90%	0.90%

슈프림제9차유동화전문회사(*1)	한국	유동화전문회사	12.31	10	-	0.90%	0.90%

PT. Lotte Members Indonesia	인도네시아	사업지원서비스업	12.31	4,456	-	100.00%	100.00%

Lotte Members China	중국	사업지원서비스업	12.31	6,149	-	100.00%	100.00%

Lotte Members Vietnam Co., Ltd.	베트남	사업지원서비스업	12.31	3,300	-	100.00%	100.00%

우리홈쇼핑	한국	TV 홈쇼핑	12.31	40,000	53.03%	-	53.03%

Lotte DatViet Homeshopping Co., Ltd.	베트남	TV 홈쇼핑	12.31	13,014	-	85.58%	85.58%

코리아세븐	한국	유통	12.31	181,138	51.14%	-	51.14%

바이더웨이	한국	유통	12.31	19,755	-	100.00%	100.00%

엔씨에프	한국	의류제조 및 판매업	12.31	3,000	99.80%	-	99.80%

롯데김해개발	한국	건물관리용역	12.31	300	100.00%	-	100.00%

롯데수원역쇼핑타운	한국	부동산개발	12.31	100,000	95.00%	-	95.00%

롯데송도쇼핑타운	한국	부동산개발	12.31	106,578	56.30%	-	56.30%

씨에스유통	한국	유통	12.31	6,384	99.95%	-	99.95%

롯데하이마트(*2)	한국	가전제품 소매업	12.31	118,039	65.25%	-	65.25%

롯데백화점마산	한국	유통	12.31	16,500	100.00%	-	100.00%

롯데멤버스	한국	사업지원서비스업	12.31	4,508	93.78%	-	93.78%

롯데닷컴	한국	전자상거래업	12.31	30,635	50.01%	-	50.01%

롯데피에스넷	한국	금융지원서비스업	12.31	49,431	-	63.64%	63.64%

롯데울산개발	한국	부동산업 및 임대업	12.31	10,000	100.00%	-	100.00%

LOTTE MART COMPANY LIMITED(*3)	중국	유통	12.31	101,250	-	100.00%	100.00%

Lotte (China) Management Co., Ltd.	중국	관리회사	12.31	8,906	70.00%	-	70.00%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	홍콩	지주회사	12.31	1,356,984	100.00%	-	100.00%

Qingdao LOTTE Mart Commercial Co., Ltd.	중국	유통	12.31	172,476	28.67%	71.33%	100.00%

Liaoning LOTTE Mart Co., Ltd.(*3)	중국	유통	12.31	29,033	-	100.00%	100.00%

Lotte Mart China Co., Ltd. 외 8개사	중국	유통, 부동산개발	12.31	53,349	-	100.00%	100.00%

Swift Harvest Ltd. 외 8개사(*4)	홍콩	유통, 부동산개발	12.31	52,069	-	100.00%	100.00%

Hong Fung Ltd. 외 2개사(*4)	홍콩	부동산개발	12.31	0	-	100.00%	100.00%

Nantong Meili Properties Limited(*4)	중국	부동산개발	12.31	2,915	-	100.00%	100.00%

Zhuji Decheng Properties Limited(*4)	중국	부동산개발	12.31	4,120	-	100.00%	100.00%

Nantong Yaodong Properties Limited(*4)	중국	부동산개발	12.31	15,728	-	100.00%	100.00%

Nantong Fuhua Properties Limited 외 1개사(*4)	중국	부동산개발	12.31	6,149	-	100.00%	100.00%

Nantong Jinyou Properties Limited 외 1개사(*4)	중국	부동산개발	12.31	7,289	-	100.00%	100.00%

Nantong Branda Properties Limited 외 1개사(*4)	중국	부동산개발	12.31	8,092	-	100.00%	100.00%

Nantong Fortune Trade Properties Limited(*4)	중국	부동산개발	12.31	6,252	-	100.00%	100.00%

Nantong Fine Spring Properties Limited(*4)	중국	부동산개발	12.31	7,535	-	100.00%	100.00%

Nantong Fine Port PropertiesLimited 외 1개사(*4)	중국	부동산개발	12.31	7,683	-	100.00%	100.00%

Huai An Full Faith Properties Limited(*4)	중국	부동산개발	12.31	11,668	-	100.00%	100.00%

Jilin LOTTE Mart Co., Ltd.	중국	유통	12.31	16,358	-	100.00%	100.00%

Lotte Mart (Chongqing) Commercial Co., Ltd.	중국	유통	12.31	21,927	-	100.00%	100.00%

Lotte Business Management (Tianjin) Co., Ltd.	중국	유통	12.31	64,630	-	100.00%	100.00%

Lotte Department Store (Shenyang) Co., Ltd.	중국	유통	12.31	74,847	-	100.00%	100.00%

Lotte International Department Store (Weihai) Co., Ltd.	중국	유통	12.31	33,085	-	100.00%	100.00%

LOTTE DEPARTMENT STORE (TIANJIN) CO., LTD.	중국	유통	12.31	56,559	-	100.00%	100.00%

Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.	중국	유통	12.31	44,212	-	100.00%	100.00%

LOTTE MART (CHENGDU) COMMERCIALCOMPANY LIMITED	중국	유통	12.31	12,485	-	100.00%	100.00%

Lotte Shopping Business Management (Hong Kong) Limited	홍콩	SPC	12.31	11	-	100.00%	100.00%

LHSC Limited	케이만군도	지주회사	12.31	195,781	16.02%	75.12%	91.14%

Lucky Pai Ltd. 외 9개사	중국	TV 홈쇼핑	12.31	67,124	-	100.00%	100.00%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED	홍콩	지주회사	12.31	217,888	73.46%	-	73.46%

Lotte Properties (Chengdu) Limited	중국	부동산임대	12.31	403,724	-	100.00%	100.00%

LOTTE VIETNAM SHOPPING CO., LTD.	베트남	유통	12.31	134,464	100.00%	-	100.00%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	싱가폴	지주회사	12.31	359,193	100.00%	-	100.00%

PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA	인도네시아	유통	12.31	56,414	55.00%	25.00%	80.00%

PT. LOTTE MART INDONESIA	인도네시아	유통	12.31	91,151	-	100.00%	100.00%

PT. LOTTE Shopping Avenue Indonesia	인도네시아	유통	12.31	48,045	-	100.00%	100.00%

Lotte Shopping India Private Limited	인도	유통	12.31	18	-	100.00%	100.00%

LOTTEMART C INDIA PRIVATE LIMITED	인도	유통	12.31	1,092	-	100.00%	100.00%

Lotte Shopping Plaza Vietnam Co., Ltd.	베트남	유통	12.31	29,708	-	100.00%	100.00%

LOTTE HOTEL RETAIL VIETNAM PTE. LTD.	싱가폴	지주회사	12.31	69,209	20.00%	40.00%	60.00%

Kotobuki Holding (HK) Ltd.	홍콩	지주회사	12.31	36,107	-	100.00%	100.00%

Hai Thanh - Kotobuki Joint Venture Company	베트남	호텔업	12.31	51,581	-	70.00%	70.00%

LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD.	베트남	영화 상영업	12.31	33,440	90.00%	-	90.00%

LOTTE E-Commerce Vietnam Co., Ltd	베트남	전자상거래업	12.31	6,235	-	100%	100.00%

(*1) 해당 기업은 지분율은 과반수 미만이나, 지배기업이 해당 기업에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있으며, 자신의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 자신의 힘을 사용하는 능력이 있기 때문에 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*2) 당사는 2013년 롯데하이마트 보통주를 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였습니다. 한편, 사채권자의 조기상환청구권 행사로 인하여 2016년 1월 25일에 교환사채 총 3,212억원 중 3,074억원을 조기상환하였습니다. 이로 인하여 총 교환대상 주식수는 3,538,224주에서 152,016주로 변경되었으며, 전량 교환되는 경우 롯데하이마트에 대한 당사의 지분율은 현재 65.25%에서 64.60%로 감소될 수 있습니다. 또한당사는 사채발행일에 교환대상 주식수의 50% 한도 내에서 롯데하이마트 보통주 1,180,384주를 대여하는 거래를 체결하였으며, 2016년 1월 25일에 이를 모두 회수하였습니다. (*3) 당분기 중 Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited의 종속기업으로 재분류되었습니다. (*4) 해당 기업은 Lotte Mart China Co., Ltd. 외 42개사에 포함하여 표기하였었으나전기 중 지배구조 개편으로 인하여 Lotte Mart China Co., Ltd.가 해당 지분을 직접 보유하지 않음에 따라 전기부터 이를 분리하여 표기하였습니다.

② 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	소재지	업 종	결산일	자본금(백만원)	투자지분비율

당사	종속기업	합 계

롯데카드	한국	여신전문업 외	12.31	373,700	93.78%	-	93.78%

이비카드	한국	대금결제서비스업	12.31	3,250	-	95.00%	95.00%

경기스마트카드	한국	대금결제서비스업	12.31	500	-	100.00%	100.00%

인천스마트카드	한국	대금결제서비스업	12.31	100	-	100.00%	100.00%

슈프림제6차유동화전문회사(*1)	한국	유동화전문회사	12.31	10	-	0.90%	0.90%

슈프림제7차유동화전문회사(*1)	한국	유동화전문회사	12.31	10	-	0.90%	0.90%

슈프림제8차유동화전문회사(*1)	한국	유동화전문회사	12.31	10	-	0.90%	0.90%

슈프림제9차유동화전문회사(*1)	한국	유동화전문회사	12.31	10	-	0.90%	0.90%

PT. Lotte Members Indonesia	인도네시아	사업지원서비스업	12.31	4,456	-	100.00%	100.00%

Lotte Members China	중국	사업지원서비스업	12.31	6,149	-	100.00%	100.00%

Lotte Members Vietnam Co., Ltd.	베트남	사업지원서비스업	12.31	3,300	-	100.00%	100.00%

우리홈쇼핑	한국	TV 홈쇼핑	12.31	40,000	53.03%	-	53.03%

Lotte DatViet Homeshopping Co., Ltd.	베트남	TV 홈쇼핑	12.31	13,014	-	85.58%	85.58%

코리아세븐	한국	유통	12.31	181,138	51.14%	-	51.14%

바이더웨이	한국	유통	12.31	19,755	-	100.00%	100.00%

엔씨에프	한국	의류제조 및 판매업	12.31	3,000	99.80%	-	99.80%

롯데김해개발	한국	건물관리용역	12.31	300	100.00%	-	100.00%

롯데수원역쇼핑타운	한국	부동산개발	12.31	100,000	95.00%	-	95.00%

롯데송도쇼핑타운	한국	부동산개발	12.31	106,578	56.30%	-	56.30%

씨에스유통	한국	유통	12.31	6,384	99.95%	-	99.95%

롯데하이마트(*2)	한국	가전제품 소매업	12.31	118,039	65.25%	-	65.25%

롯데백화점마산	한국	유통	12.31	16,500	100.00%	-	100.00%

롯데멤버스	한국	사업지원서비스업	12.31	4,508	93.78%	-	93.78%

롯데닷컴	한국	전자상거래업	12.31	30,635	50.01%	-	50.01%

롯데피에스넷	한국	금융지원서비스업	12.31	49,431	-	63.64%	63.64%

LOTTE MART COMPANY LIMITED	중국	유통	12.31	101,250	100.00%	-	100.00%

Lotte (China) Management Co., Ltd.	중국	관리회사	12.31	8,906	70.00%	-	70.00%

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	홍콩	지주회사	12.31	1,315,959	100.00%	-	100.00%

Qingdao LOTTE Mart Commercial Co., Ltd.	중국	유통	12.31	131,451	36.79%	63.21%	100.00%

Liaoning LOTTE Mart Co., Ltd.	중국	유통	12.31	29,033	40.00%	60.00%	100.00%

Lotte Mart China Co., Ltd. 외 13개사	중국	유통, 부동산개발	12.31	53,349	-	100.00%	100.00%

Swift Harvest Ltd. 외 8개사 (*3)	홍콩	유통, 부동산개발	12.31	52,069	-	100.00%	100.00%

Hong Fung Ltd. 외 2개사(*3)	홍콩	부동산개발	12.31	0	-	100.00%	100.00%

Nantong Meili Properties Limited(*3)	중국	부동산개발	12.31	2,915	-	100.00%	100.00%

Zhuji Decheng Properties Limited(*3)	중국	부동산개발	12.31	4,120	-	100.00%	100.00%

Nantong Yaodong Properties Limited(*3)	중국	부동산개발	12.31	15,728	-	100.00%	100.00%

Nantong Fuhua Properties Limited 외 1개사(*3)	중국	부동산개발	12.31	6,149	-	100.00%	100.00%

Nantong Jinyou Properties Limited 외 1개사(*3)	중국	부동산개발	12.31	7,289	-	100.00%	100.00%

Nantong Branda Properties Limited 외 1개사(*3)	중국	부동산개발	12.31	8,092	-	100.00%	100.00%

Nantong Fortune Trade Properties Limited(*3)	중국	부동산개발	12.31	6,252	-	100.00%	100.00%

Nantong Fine Spring Properties Limited(*3)	중국	부동산개발	12.31	7,535	-	100.00%	100.00%

Nantong Fine Port PropertiesLimited 외 1개사(*3)	중국	부동산개발	12.31	7,683	-	100.00%	100.00%

Huai An Full Faith Properties Limited(*3)	중국	부동산개발	12.31	11,668	-	100.00%	100.00%

Jilin LOTTE Mart Co., Ltd.	중국	유통	12.31	16,358	-	100.00%	100.00%

Lotte Mart (Chongqing) Commercial Co., Ltd.	중국	유통	12.31	21,927	-	100.00%	100.00%

Lotte Business Management (Tianjin) Co., Ltd.	중국	유통	12.31	64,630	-	100.00%	100.00%

Lotte Department Store (Shenyang) Co., Ltd.	중국	유통	12.31	74,847	-	100.00%	100.00%

Lotte International Department Store (Weihai) Co., Ltd.	중국	유통	12.31	33,085	-	100.00%	100.00%

LOTTE DEPARTMENT STORE (TIANJIN) CO., LTD.	중국	유통	12.31	56,559	-	100.00%	100.00%

Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.	중국	유통	12.31	44,212	-	100.00%	100.00%

LOTTE MART (CHENGDU) COMMERCIALCOMPANY LIMITED	중국	유통	12.31	12,485	-	100.00%	100.00%

Lotte Shopping Business Management (Hong Kong) Limited	홍콩	SPC	12.31	11	-	100.00%	100.00%

LHSC Limited	케이만군도	지주회사	12.31	195,781	16.02%	75.12%	91.14%

Lucky Pai Ltd. 외 9개사	중국	TV 홈쇼핑	12.31	67,124	-	100.00%	100.00%

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED	홍콩	지주회사	12.31	217,888	73.46%	-	73.46%

Lotte Properties (Chengdu) Limited	중국	부동산임대	12.31	403,724	-	100.00%	100.00%

LOTTE VIETNAM SHOPPING CO., LTD.	베트남	유통	12.31	134,464	100.00%	-	100.00%

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	싱가폴	지주회사	12.31	359,193	100.00%	-	100.00%

PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA	인도네시아	유통	12.31	56,414	55.00%	25.00%	80.00%

PT. LOTTE MART INDONESIA	인도네시아	유통	12.31	91,151	-	100.00%	100.00%

PT. LOTTE Shopping Avenue Indonesia	인도네시아	유통	12.31	48,045	-	100.00%	100.00%

Lotte Shopping India Private Limited	인도	유통	12.31	18	-	100.00%	100.00%

LOTTEMART C INDIA PRIVATE LIMITED	인도	유통	12.31	1,092	-	100.00%	100.00%

Lotte Shopping Plaza Vietnam Co., Ltd.	베트남	유통	12.31	29,708	-	100.00%	100.00%

LOTTE HOTEL RETAIL VIETNAM PTE. LTD.	싱가폴	지주회사	12.31	69,209	20.00%	40.00%	60.00%

Kotobuki Holding (HK) Ltd.	홍콩	지주회사	12.31	36,107	-	100.00%	100.00%

Hai Thanh - Kotobuki Joint Venture Company	베트남	호텔업	12.31	51,581	-	70.00%	70.00%

LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD.	베트남	영화 상영업	12.31	21,996	90.00%	-	90.00%

(*1) 해당 기업은 지분율은 과반수 미만이나, 지배기업이 해당 기업에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있으며, 자신의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 자신의 힘을 사용하는 능력이 있기 때문에 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (*2) 당사는 2013년 롯데하이마트 보통주를 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였습니다. 한편, 사채권자의 조기상환청구권 행사로 인하여 2016년 1월 25일에 교환사채 총 3,212억원 중 3,074억원을 조기상환하였습니다. 이로 인하여 총 교환대상 주식수는 3,538,224주에서 152,016주로 변경되었으며, 전량 교환되는 경우 롯데하이마트에 대한 당사의 지분율은 현재 65.25%에서 64.60%로 감소될 수 있습니다. 또한당사는 사채발행일에 교환대상 주식수의 50% 한도 내에서 롯데하이마트 보통주 1,180,384주를 대여하는 거래를 체결하였으며, 2016년 1월 25일에 이를 모두 회수하였습니다. (*3) 해당 기업은 Lotte Mart China Co., Ltd. 외 42개사에 포함하여 표기하였었으나전기 중 지배구조 개편으로 인하여 Lotte Mart China Co., Ltd.가 해당 지분을 직접 보유하지 않음에 따라 전기부터 이를 분리하여 표기하였습니다.

(3) 중요한 종속기업의 요약재무정보① 제 47(당) 기 분기

(단위:천원)

기업명	자 산	부 채	자 본	매출액	분기순이익	총포괄손익

롯데카드	9,048,416,296	6,965,000,967	2,083,415,329	392,705,255	26,448,149	25,869,471

이비카드	191,696,593	145,326,702	46,369,891	24,117,131	468,855	451,321

우리홈쇼핑	821,949,445	254,590,050	567,359,395	198,718,474	8,650,195	9,197,753

코리아세븐	974,365,359	693,882,015	280,483,344	785,101,396	1,855,501	2,213,212

바이더웨이	142,011,592	34,234,252	107,777,340	45,811,196	771,127	843,857

롯데수원역쇼핑타운	344,602,929	261,886,654	82,716,275	11,088,160	(1,673,241)	(1,676,977)

롯데송도쇼핑타운	247,355,865	162,735,812	84,620,053	1,600,457	(8,616,447)	(8,618,771)

씨에스유통	157,665,709	54,111,269	103,554,440	103,744,320	2,497,006	2,498,755

롯데하이마트	2,941,444,312	1,151,822,081	1,789,622,231	887,700,696	19,036,736	16,945,828

롯데멤버스	177,999,292	146,588,696	31,410,596	15,110,074	1,891,358	1,776,807

롯데닷컴	174,361,944	143,429,141	30,932,803	54,370,373	1,251,273	1,323,971

LOTTE MART COMPANY LIMITED	147,150,945	174,630,548	(27,479,603)	90,260,747	(3,560,680)	(3,067,453)

Qingdao LOTTE Mart Commercial Co., Ltd.	21,213,182	107,345,217	(86,132,035)	-	(2,187,987)	(1,576,860)

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., L imited	1,171,664,308	723,704,341	447,959,967	-	(41,296,691)	(54,954,912)

Swift Harvest Ltd. 외 8개사	669,620,380	886,053,381	(216,433,001)	205,352,657	(25,802,101)	(25,030,165)

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED	427,513,543	219,353,555	208,159,988	-	(1,737,697)	(5,033,617)

Lotte Properties (Chengdu) Limited	568,228,387	176,798,260	391,430,127	-	(3,236,445)	(9,490,395)

LHSC Limited	29,931,000	-	29,931,000	-	(45,025)	(523,959)

LOTTE VIETNAM SHOPPING CO., LTD.	444,216,869	408,577,730	35,639,139	63,064,739	(2,327,553)	(2,533,538)

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	313,660,134	21,599	313,638,535	-	(7,948)	(5,037,933)

PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA	280,833,797	156,065,685	124,768,112	193,612,009	3,356,736	5,937,434

PT. LOTTE MART INDONESIA	180,405,533	182,580,532	(2,174,999)	62,455,967	(4,340,090)	(4,197,247)

② 제 46(전) 기

(단위:천원)

기업명	자 산	부 채	자 본	매출액	당기순이익	총포괄손익

롯데카드	9,198,111,589	7,140,565,732	2,057,545,857	1,625,815,330	134,273,344	140,751,114

이비카드	186,395,275	140,476,705	45,918,570	69,717,958	(1,477,740)	(1,448,194)

우리홈쇼핑	846,465,638	253,309,917	593,155,721	854,483,093	15,756,321	(22,596,684)

코리아세븐	1,005,361,745	725,262,965	280,098,780	3,079,966,868	10,615,954	10,195,064

바이더웨이	144,380,288	37,446,805	106,933,483	234,847,168	(54,768,914)	(54,557,311)

롯데수원역쇼핑타운	355,624,153	271,230,901	84,393,252	46,137,810	(12,943,166)	(12,939,224)

롯데송도쇼핑타운	240,931,203	147,692,378	93,238,825	5,377,916	(1,910,866)	(1,910,178)

씨에스유통	156,077,100	55,021,414	101,055,686	431,706,835	10,118,514	10,360,420

롯데하이마트	2,905,213,285	1,122,385,567	1,782,827,718	3,896,136,546	106,594,717	105,483,541

롯데멤버스	179,446,456	150,085,377	29,361,079	56,915,893	152,600	118,856

롯데닷컴	194,553,164	164,944,332	29,608,832	211,241,097	3,878,482	(1,186,788)

LOTTE MART COMPANY LIMITED	149,836,679	174,248,829	(24,412,150)	334,162,342	(26,007,594)	(26,047,730)

Qingdao LOTTE Mart Commercial Co., Ltd.	20,398,863	145,978,848	(125,579,985)	24,617,288	(72,610,330)	(74,728,660)

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., L imited	1,195,329,270	733,439,201	461,890,069	-	(430,467,956)	(392,956,773)

Swift Harvest Ltd. 외 8개사	705,044,563	899,996,543	(194,951,980)	838,621,524	(99,837,433)	(100,109,122)

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED	436,069,917	222,876,311	213,193,606	-	(6,998,319)	5,459,675

Lotte Properties (Chengdu) Limited	532,210,648	131,290,126	400,920,522	-	(3,815,592)	3,616,608

LHSC Limited	30,454,960	-	30,454,960	-	(164,323,968)	(157,742,816)

LOTTE VIETNAM SHOPPING CO., LTD.	435,574,699	397,402,022	38,172,677	216,130,928	(26,417,472)	(25,730,057)

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	318,692,902	16,434	318,676,468	-	(37,416,137)	(16,527,650)

PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA	269,260,298	150,429,620	118,830,678	768,483,878	11,039,308	7,215,714

PT. LOTTE MART INDONESIA	175,308,540	173,286,293	2,022,247	245,874,010	(15,702,732)	(16,271,604)

(4) 연결대상범위의 변동① 당분기 중 연결재무제표의 작성대상기업에 속한 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	사 유

롯데울산개발	신규설립

LOTTE E-Commerce Vietnam Co., Ltd

② 당분기 중 연결에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	사 유

Times Supermarket Limited	청산

Wealth Concept Inc.

Supreme Forum Ltd.

Apex Forum Ltd.

Ocean Luck Asia Investment Ltd.

(5) 비지배지분당분기와 전기 중 연결실체의 중요한 비지배지분과 관련된 종속기업 정보는 다음과 같습니다.① 제 47(당) 기 분기

(단위:천원)

구 분	우리홈쇼핑	롯데카드	코리아세븐	롯데하이마트

비지배지분 지분율	46.97%	6.22%	48.86%	34.75%

유동자산	545,439,368	8,751,223,606	278,627,770	678,497,647

비유동자산	321,380,545	494,667,351	698,892,622	779,736,887

유동부채	233,249,580	2,104,079,114	541,852,665	481,949,595

비유동부채	22,354,199	5,083,146,547	152,029,350	718,302,968

순자산	611,216,134	2,058,665,296	283,638,377	257,981,971

비지배지분의 장부금액	287,149,099	128,896,730	136,964,165	89,657,019

비지배지분에 지급한 배당금	14,089,515	-	831,969	3,527,908

매출	201,145,208	434,686,918	785,101,396	887,700,696

분기순손익	7,913,660	24,119,414	1,855,501	18,017,432

총포괄손익	8,464,506	21,348,563	2,087,263	15,926,524

비지배지분에 배분된 분기순손익	3,659,905	1,391,401	906,631	6,261,636

비지배지분에 배분된 총포괄손익	3,918,860	1,218,635	1,019,874	5,534,978

영업활동현금흐름	(8,874,785)	170,906,904	(19,489,520)	7,207,916

투자활동현금흐름	67,039,154	(19,073,581)	(27,933,711)	(21,717,814)

재무활동현금흐름	-	(134,842,954)	(7,070,813)	(38,822,651)

환율변동효과	28,079	(26,649)	-	-

현금및현금성자산의 순증감	58,192,448	16,963,720	(54,494,044)	(53,332,549)

② 제 46(전) 기

(단위:천원)

구 분	우리홈쇼핑	롯데카드	코리아세븐	롯데하이마트

비지배지분 지분율	46.97%	6.22%	48.86%	34.75%

유동자산	566,429,930	8,893,969,715	324,879,051	640,377,089

비유동자산	320,939,388	508,588,346	683,637,727	782,971,147

유동부채	235,407,225	2,601,829,985	578,112,630	638,444,522

비유동부채	19,210,465	4,763,411,343	147,150,335	532,696,951

순자산	632,751,628	2,037,316,733	283,253,813	252,206,763

비지배지분의 장부금액	297,319,754	127,678,095	136,776,260	87,649,949

비지배지분에 지급한 배당금	10,332,311	-	1,770,146	2,707,465

매출	864,625,801	1,789,948,340	3,079,966,868	3,896,136,546

당기순손익	56,696,198	119,811,263	10,442,155	102,517,502

총포괄손익	18,388,832	123,230,727	10,021,265	101,406,325

비지배지분에 배분된 당기순손익	26,408,080	7,347,974	5,102,220	35,628,124

비지배지분에 배분된 총포괄손익	8,420,497	7,560,312	4,896,566	35,241,954

영업활동현금흐름	(38,781,205)	(530,980,480)	147,610,032	120,303,866

투자활동현금흐름	37,752,714	(47,305,109)	(119,197,248)	(84,763,240)

재무활동현금흐름	(22,000,000)	728,580,348	(79,357,780)	(10,611,698)

환율변동효과	49,602	474,249	-	-

현금및현금성자산의 순증감	(22,978,889)	150,769,008	(50,944,996)	24,928,928

(6) 지배기업의 종속기업 소유지분 변동당분기 중 추가 취득 및 종속기업의 유상증자로 인한 지배기업의 종속기업 소유지분의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종속기업명	구 분	금 액	지배주주 지분율	지배주주 투자지분

변동전	변동후	변동전	변동후

Qingdao LOTTE Mart Commercial Co., Ltd.	유상증자	41,024,810	100.00%	100.00%	(127,156,845)	(86,132,035)

LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD.	10,299,060	90.00%	90.00%	8,295,390	18,594,450

합 계	51,323,870	(118,861,455)	(67,537,585)

2. 재무제표 작성 기준(1) 회계기준의 적용

연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책

연결실체는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 매출채권및기타채권

당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

매출채권	574,980,060	621,013,762

미수금	372,041,947	349,064,943

소 계	947,022,007	970,078,705

대손충당금	(50,586,798)	(51,227,640)

합 계	896,435,209	918,851,065

5. 사용이 제한된 금융자산당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목	종류	명칭	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기	사용제한내용

기타금융자산(유동)	단기금융상품	국민은행 외	38,189,880	78,441,427	질권설정 등

기업은행 외	174,000,000	154,000,000	상생협력예치금

신탁자산	씨티은행 외	19,506,687	21,743,846	유동화전문회사 예금 외

기타금융자산(비유동)	장기금융상품	부산은행 외	2,504,545	2,504,545	부산창조경제혁신금융지원 등

매도가능금융자산	부산시청 외	23,830,138	21,408,229	이행보증 등

합 계	258,031,250	278,098,047

6. 금융상품의 구분 및 공정가치(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융자산 범주	내 역	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

현금및현금성자산	현금및현금성자산	1,620,312,929	1,620,312,929	1,751,268,312	1,751,268,312

당기손익인식금융자산	단기금융상품	80,003,288	80,003,288	60,002,504	60,002,504

대여금및수취채권(*1)	유동자산:

매출채권및기타채권	896,435,209	896,435,209	918,851,065	918,851,065

단기금융상품	1,095,984,857	1,095,984,857	1,221,935,100	1,221,935,100

단기대여금	7,470,231	7,470,231	12,135,541	12,135,541

미수수익	36,176,329	36,176,329	37,664,296	37,664,296

유동성보증금	98,964,590	98,964,590	107,946,640	107,946,640

카드금융자산	7,993,148,522	7,993,148,522	8,178,960,172	8,178,960,172

비유동자산:

장기금융상품	2,506,545	2,506,545	2,506,545	2,506,545

장기대여금	57,870,862	57,870,862	54,908,990	54,908,990

보증금	1,379,449,175	1,379,449,175	1,361,192,673	1,361,192,673

장기미수금	16,336,000	16,336,000	-	-

장기미수수익	9,446	9,446	8,575	8,575

소 계	11,584,351,766	11,584,351,766	11,896,109,597	11,896,109,597

매도가능금융자산	시장성 있는 매도가능금융자산(*2)	305,809,152	305,809,152	282,887,498	282,887,498

시장성 없는 매도가능금융자산(*3)	281,963,379	281,963,379	279,169,742	279,169,742

소 계	587,772,531	587,772,531	562,057,240	562,057,240

위험회피파생상품자산	유동성	49,124,671	49,124,671	53,867,855	53,867,855

비유동성	67,200,159	67,200,159	108,518,869	108,518,869

소 계	116,324,830	116,324,830	162,386,724	162,386,724

금융자산 합계	13,988,765,344	13,988,765,344	14,431,824,377	14,431,824,377

(*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.(*2) 시장성 있는 매도가능금융자산의 경우 보고기간 종료일 현재 활성거래시장에서거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였습니다.(*3) 활성거래시장이 존재하지 않는 매도가능금융자산에 대하여 외부평가기관의 평가를 받은 공정가치를 장부금액으로 계상하였으며, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 지분상품의 경우에는 취득원가를 공정가치로 간주하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

단기금융상품	1,175,988,145	1,281,937,604

단기대여금	7,470,231	12,135,541

미수수익	36,176,329	37,664,296

유동성보증금	98,964,590	107,946,640

카드금융자산	7,993,148,522	8,178,960,172

위험회피파생상품자산	49,124,671	53,867,855

유동자산 계	9,360,872,488	9,672,512,108

장기금융상품	2,506,545	2,506,545

매도가능금융자산	587,772,531	562,057,240

장기대여금	57,870,862	54,908,990

보증금	1,379,449,175	1,361,192,673

장기미수금	16,336,000	-

장기미수수익	9,446	8,575

위험회피파생상품자산	67,200,159	108,518,869

비유동자산 계	2,111,144,718	2,089,192,892

(3) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원, 주)

종 목	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

주식수	지분율	취득원가	장부금액	장부금액

[시장성 있는 매도가능금융자산]

BNK금융지주(구, BS금융지주)	8,543,826	2.62%	56,179,407	82,875,112	55,247,779

신한금융지주	311,118	0.07%	2,247,353	12,600,279	12,304,717

롯데푸드	47,180	3.45%	10,167,290	39,536,840	44,773,820

momo.com Inc.	21,333,420	15.02%	37,684,154	163,667,865	161,736,870

기타	-	-	5,637,874	7,129,056	8,824,312

소 계	111,916,078	305,809,152	282,887,498

[시장성 없는 매도가능금융자산]

롯데로지스틱스	66,308	4.64%	3,999,998	13,864,539	13,864,539

롯데렌탈	1,329,166	13.53%	137,911,894	142,420,137	142,420,137

스팍스자산운용(구, 코스모자산운용)	149,807	17.70%	50,118,171	34,457,258	34,457,258

낙천지산유한공사	29,928,756	17.93%	41,918,952	41,918,952	41,918,952

국공채	-	-	608,570	630,314	386,011

기타	-	-	49,691,410	48,672,179	46,122,845

소 계	284,248,995	281,963,379	279,169,742

합 계	396,165,073	587,772,531	562,057,240

(4) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융부채 범주	계정명	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

당기손익인식금융부채	외화전환사채	118,675,192	118,675,192	113,440,103	113,440,103

비유동성매매목적파생상품부채	25,520,939	25,520,939	24,608,376	24,608,376

소 계	144,196,131	144,196,131	138,048,479	138,048,479

상각후원가로 평가하는금융부채(*)	유동부채:

매입채무및기타채무	5,257,294,391	5,257,294,391	5,465,907,369	5,465,907,369

단기차입금	1,500,057,583	1,500,057,583	1,789,818,585	1,789,818,585

유동성장기차입금	650,230,085	650,230,085	467,641,074	467,641,074

유동성사채	1,436,703,331	1,436,703,331	1,896,238,877	1,896,238,877

미지급비용	263,539,651	263,539,651	276,715,680	276,715,680

유동성예수보증금	237,114,995	237,114,995	244,523,643	244,523,643

기타	9,253,519	9,253,519	11,947,282	11,947,282

비유동부채:

장기차입금	1,598,221,361	1,598,221,361	1,856,538,192	1,856,538,192

사채	8,502,843,474	8,502,843,474	7,959,900,258	7,959,900,258

예수보증금	211,449,570	211,449,570	201,134,005	201,134,005

기타	43,738,569	43,738,569	38,465,102	38,465,102

소 계	19,710,446,530	19,710,446,530	20,208,830,067	20,208,830,067

위험회피파생상품부채	유동성	257,754	257,754	602,020	602,020

비유동성	47,409,892	47,409,892	15,344,721	15,344,721

소 계	47,667,646	47,667,646	15,946,741	15,946,741

금융부채 합계	19,902,310,307	19,902,310,307	20,362,825,287	20,362,825,287

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

미지급비용	263,539,651	276,715,680

예수보증금	237,114,995	244,523,643

위험회피파생상품부채	257,754	602,020

금융리스부채	8,555,465	11,282,093

기타	698,054	665,189

유동부채 계	510,165,919	533,788,625

예수보증금	211,449,570	201,134,005

위험회피파생상품부채	47,409,892	15,344,721

매매목적파생상품부채	25,520,939	24,608,376

금융리스부채	38,084,943	32,869,992

기타	5,653,627	5,595,110

비유동부채 계	328,118,971	279,552,204

(6) 공정가치의 측정

연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 분기

(단위:천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

매도가능금융자산	305,809,152	630,314	198,033,502	504,472,968

파생상품자산	-	116,324,830	-	116,324,830

금융자산 계	305,809,152	116,955,144	198,033,502	620,797,798

외화전환사채	-	118,675,192	-	118,675,192

파생상품부채	-	47,667,646	25,520,939	73,188,585

금융부채 계	-	166,342,838	25,520,939	191,863,777

② 제 46(전) 기

(단위:천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

매도가능금융자산	282,887,498	386,011	198,033,502	481,307,011

파생상품자산	-	162,386,724	-	162,386,724

금융자산 계	282,887,498	162,772,735	198,033,502	643,693,735

외화전환사채	-	113,440,103	-	113,440,103

파생상품부채	-	15,946,741	24,608,376	40,555,117

금융부채 계	-	129,386,844	24,608,376	153,995,220

수준2에 해당하는 금융상품의 공정가치를 결정하기 위하여 연결실체는 Strip Bootstrapping 방법 등을 이용하였으며, 공정가치를 결정하기 위하여 무위험수익률 등의투입변수를 사용하였습니다.수준3에 해당하는 금융상품의 공정가치를 결정하기 위하여 연결실체는 현금흐름할인모형 등을 이용하였으며, 공정가치를 결정하기 위하여 성장률, 신용위험을 반영한 할인율, 자본비용 등의 투입변수를 사용하였습니다.

(7) 수준3 공정가치당분기와 전기 중 수준3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

기초잔액	173,425,126	112,217,209

당해 기간의 총손익	(912,564)	7,428,897

당기손익에 포함된 손익	(912,564)	166,656

기타포괄손익에 포함된 손익	-	7,262,241

매입	-	137,911,894

매도	-	(84,132,874)

기말잔액	172,512,562	173,425,126

(8) 민감도분석수준3에 해당하는 금융상품의 공정가치에 대해 다른 투입변수가 일정하게 유지되는 경우 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 중 하나가 보고일에 합리적으로 변동하는 경우의 영향은 다음과 같습니다.① 지분증권

(단위: 천원)

구분	할인율	영구성장율

1% 감소	1% 증가	0.5% 증가	1% 증가

매도가능금융자산	103,395,241	(74,646,513)	8,176,570	50,868,618

② 주식옵션

(단위: 천원)

구분	주가	주가변동성

10% 감소	10% 증가	1% 감소	1% 증가

주식옵션	(5,383,808)	5,430,087	(22,791)	27,143

7. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상품	3,013,251,112	(22,319,439)	2,990,931,673	2,952,329,152	(21,289,704)	2,931,039,448

제품	14,315,534	(4,651,470)	9,664,064	17,578,307	(4,798,003)	12,780,304

재공품	705,245	-	705,245	968,813	-	968,813

원재료	564,755	(23,536)	541,219	972,576	(124,538)	848,038

부재료	-	-	-	22,883	-	22,883

저장품	1,677,045	-	1,677,045	2,244,155	-	2,244,155

미착품	8,584,048	-	8,584,048	2,149,354	-	2,149,354

미분양건물	26,220,608	-	26,220,608	29,411,962	-	29,411,962

미완성건물	295,097,135	-	295,097,135	286,531,644	-	286,531,644

합계	3,360,415,482	(26,994,445)	3,333,421,037	3,292,208,846	(26,212,245)	3,265,996,601

(2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 재고자산의 금액과 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실충당금의 증감은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기 분기

매출원가:

비용으로 인식한 재고자산	4,644,612,458	4,475,694,193

재고자산평가손실충당금의 증가(감소)	782,200	385,834

8. 기타비금융자산당분기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

선급금	103,478,650	132,281,978

선급비용	221,821,788	174,145,354

부가세대급금	76,246,947	78,909,441

기타	58,695	59,639

유동자산 계	401,606,080	385,396,412

장기선급금	234,775,598	183,727,940

장기선급비용	1,091,773,241	1,226,136,111

기타	4,093,634	3,942,000

비유동자산 계	1,330,642,473	1,413,806,051

9. 매각예정비유동자산당분기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

공구와기구(*1)	-	446,939

(*1) 연결실체의 종속기업인 Qingdao Lotte Mart Commercial Co., Ltd.는 전기 중 중국 덕양점의 폐점으로 해당 점포의 공구와 기구를 매각하기로 결정하였고, 해당자산을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 그러나 당기에 Swift Harvest. Ltd 에 해당자산의 매각을 결정함에 따라 , 연결실체의 매각예정비유동자산에서 유형자산으로 분류하였습니다.

10. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

관계기업명	소재지	주요영업활동	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액

롯데역사	한국	유통	25.00	116,317,890	25.00	121,724,397

대홍기획	한국	광고대행	34.00	136,326,430	34.00	135,242,913

롯데캐피탈	한국	여신전문업	22.36	201,085,605	22.36	195,323,080

롯데리아	한국	가공식품	38.68	233,234,935	38.68	239,269,265

에프알엘코리아	한국	의류수입ㆍ판매	49.00	177,494,953	49.00	187,625,252

롯데자산개발	한국	부동산개발	39.14	49,150,675	39.14	49,315,998

롯데상사	한국	상품종합 중개업	27.68	130,870,314	27.68	124,077,508

Lotte Europe Holdings B.V.	네덜란드	지주회사	26.98	2,760,551	26.98	-

Coralis S.A.	룩셈부르크	지주회사	45.00	9,587,948	45.00	11,922,839

기타	-	-	-	146,284,544	-	131,253,835

합 계	1,203,113,845	1,195,755,087

(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 장부금액 변동은 다음과 같습니다. ① 제 47(당) 기 분기

(단위:천원)

관계기업명	기 초	취 득	배당금수령	지분법손익	지분법자본변동	기타증감	분기말

롯데역사	121,724,397	-	(7,382,356)	2,195,219	(216,745)	(2,625)	116,317,890

대홍기획	135,242,913	-	(680,000)	496,280	1,358,271	(91,034)	136,326,430

롯데캐피탈	195,323,080	-	(2,233,522)	11,288,288	(3,010,495)	(281,746)	201,085,605

롯데리아	239,269,265	-	-	(6,652,279)	1,197,290	(579,341)	233,234,935

에프알엘코리아	187,625,252	-	-	(5,867,955)	(4,262,344)	-	177,494,953

롯데자산개발	49,315,998	-	-	591,547	(2,972)	(753,898)	49,150,675

롯데상사	124,077,508	-	-	(237,737)	7,028,122	2,421	130,870,314

Lotte Europe Holdings B.V.	-	-	-	2,733,143	27,408	-	2,760,551

Coralis S.A.	11,922,839	4,474,368	-	(6,933,174)	123,915	-	9,587,948

기타	131,253,835	18,270,000	-	(2,538,827)	(589,628)	(110,836)	146,284,544

합 계	1,195,755,087	22,744,368	(10,295,878)	(4,925,495)	1,652,822	(1,817,059)	1,203,113,845

② 제 46(전) 기

(단위:천원)

관계기업명	기 초	취 득	사업결합	배당금수령	지분법손익	지분법자본변동	처분	기타증감	기 말

롯데역사	123,645,709	-	-	(13,597,256)	10,546,223	1,130,034	-	(313)	121,724,397

대홍기획	122,988,507	-	-	(8,840)	5,065,738	7,711,188	-	(513,680)	135,242,913

롯데캐피탈	152,952,587	-	-	(2,233,522)	20,157,077	24,962,415	-	(515,477)	195,323,080

롯데리아	241,346,060	-	-	-	(3,092,635)	1,196,945	-	(181,105)	239,269,265

에프알엘코리아	161,830,554	-	-	(19,502,000)	44,816,006	480,692	-	-	187,625,252

롯데자산개발	40,871,263	19,571,215	-	-	(5,078,381)	(6,383,329)	-	335,230	49,315,998

롯데상사	134,725,044	-	-	-	2,398,148	(13,570,711)	-	525,027	124,077,508

Lotte Europe Holdings B.V.	11,731,478	10,854,838	-	-	(24,449,851)	(2,832,435)	-	4,695,970	-

Coralis S.A.	37,616,125	-	-	-	(24,786,448)	(906,838)	-	-	11,922,839

기타	119,378,463	49,763,627	395,591	-	(18,929,295)	7,114	(12,002,802)	(7,358,863)	131,253,835

합 계	1,147,085,790	80,189,680	395,591	(35,341,618)	6,646,582	11,795,075	(12,002,802)	(3,013,211)	1,195,755,087

(3) 당분기말과 전기말 현재 중요한 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. ① 제 47(당) 기 분기

(단위:천원)

관계기업명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	매출	영업손익	기타포괄손익	총포괄손익

롯데역사	280,836,869	444,533,142	250,888,783	9,209,369	159,939,159	12,643,686	(877,479)	7,903,397

대홍기획	220,950,427	457,213,411	228,022,135	55,778,508	94,165,200	340,405	4,567,410	5,925,165

롯데캐피탈(*)	6,579,292,308	-	5,676,918,380	-	205,460,398	66,397,162	(14,674,644)	37,184,323

롯데리아	272,530,465	844,954,669	354,285,260	191,907,473	279,786,016	2,073,270	4,185,986	7,146,128

에프알엘코리아	419,553,342	142,483,674	199,333,605	468,813	242,073,946	(5,734,714)	(8,698,662)	(20,674,080)

롯데자산개발	401,585,887	242,384,262	124,425,892	393,284,339	39,883,822	1,951,267	(136,647)	1,145,758

롯데상사	250,245,124	966,315,072	290,027,610	182,446,865	171,469,049	(239,639)	45,663,130	44,699,309

Lotte Europe Holdings B.V.	78,113,954	434,515,683	251,740,573	238,286,272	24,052,825	1,554,214	101,577	20,636,752

Coralis S.A.	32,615,251	400,081,883	119,671,683	326,187,964	6,644,242	(3,190,582)	275,367	(15,127,266)

(*) 금융업을 영위하는 관계기업으로 재무상태표상 자산 및 부채는 유동성 분류를 하지 아니하므로 전액 유동자산 및 부채에 포함하였습니다.

② 제 46(전) 기

(단위:천원)

관계기업명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	매출	영업손익	기타포괄손익	총포괄손익

롯데역사	277,785,204	450,437,532	232,636,368	8,688,779	612,650,790	54,390,397	4,518,887	46,703,780

대홍기획	248,298,015	451,606,646	255,310,680	53,698,436	398,228,781	19,993,661	21,226,787	35,663,650

롯데캐피탈(*)	6,361,467,959	-	5,484,954,364	-	803,552,992	123,177,722	8,561,548	98,712,526

롯데리아	223,909,471	843,766,635	343,767,151	152,658,518	1,122,763,415	1,455,844	2,626,241	(3,207,994)

에프알엘코리아	510,173,279	144,315,621	270,326,798	1,253,424	1,107,386,696	131,615,779	981,003	92,442,240

롯데자산개발	375,566,009	239,175,229	138,391,408	351,235,670	155,020,410	1,526,403	(15,451,516)	(28,425,624)

롯데상사	289,405,550	915,686,820	317,193,970	187,920,081	686,408,787	4,718,607	(49,905,068)	(38,519,298)

Lotte Europe Holdings B.V.	73,640,215	416,992,403	252,318,136	236,348,443	98,713,287	1,630,037	(7,420,627)	(113,188,541)

Coralis S.A.	28,279,184	409,686,569	10,298,316	435,618,997	25,559,971	(15,628,165)	(2,015,198)	(57,078,506)

(*) 금융업을 영위하는 관계기업으로 재무상태표상 자산 및 부채는 유동성 분류를 하지 아니하므로 전액 유동자산 및 부채에 포함하였습니다.

(4) 당분기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당분기 및 누적 미반영 지분법 손실금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	미반영 당분기 지분법 손실	미반영 누적 지분법 손실

롯데인천개발	(1,012,883)	(3,120,975)

11. 공동기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 해당 기업의 순자산에 대한 권리를 보유하고있어 공동기업으로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

공동기업명	소재지	주요영업활동	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액

디시네마오브코리아	한국	디지털영사시스템	50.00	2,605,190	50.00	1,725,432

한국에스티엘	한국	의류수입ㆍ판매	50.00	499,252	50.00	605,821

롯데제이티비	한국	여행업	50.00	-	50.00	-

Shenyang SL Cinema Investment Management Co., Ltd.	중국	영화상영	49.00	980,631	49.00	961,446

Shandong Luckypai TV Shopping	중국	TV홈쇼핑	49.00	9,931,462	49.00	10,091,313

Yunnan Maile TV Shopping Media Co., Ltd.	중국	TV홈쇼핑	49.00	3,860,584	49.00	4,195,955

Chongqing Yujia Co., Ltd.	중국	TV홈쇼핑	49.00	-	49.00	-

International Business Center Company Limited	베트남	유통	50.00	61,493,810	50.00	61,515,707

합 계	79,370,929	79,095,674

(2) 당분기와 전기 중 지분법적용 공동기업의 지분법평가 내역은 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 분기

(단위:천원)

구 분	기 초	지분법손익	지분법자본변동	기타증감	분기말

디시네마오브코리아	1,725,432	879,758	-	-	2,605,190

한국에스티엘	605,821	(106,569)	-	-	499,252

롯데제이티비	-	-	-	-	-

Shenyang SL Cinema Investment Management Co., Ltd.	961,446	35,439	(16,254)	-	980,631

Shandong Luckypai TV Shopping	10,091,313	-	-	(159,851)	9,931,462

Yunnan Maile TV Shopping Media Co., Ltd.	4,195,955	(277,198)	-	(58,173)	3,860,584

Chongqing Yujia Co., Ltd.	-	-	-	-	-

International Business CenterCompany Limited	61,515,707	1,146,402	(174,333)	(993,966)	61,493,810

합 계	79,095,674	1,677,832	(190,587)	(1,211,990)	79,370,929

② 제 46(전) 기

(단위:천원)

구 분	기 초	취 득	사업결합	배당금수령	지분법손익	지분법자본변동	기타증감	기 말

디시네마오브코리아	-	-	-	-	1,725,432	-	-	1,725,432

한국에스티엘	1,334,870	-	-	-	(729,049)	-	-	605,821

롯데제이티비	-	-	4,100,073	-	(4,100,073)	-	-	-

Shenyang SL Cinema Investment Management Co., Ltd.	924,612	-	-	-	19,504	17,330	-	961,446

Shandong Luckypai TV Shopping	9,905,751	-	-	-	-	-	185,562	10,091,313

Yunnan Maile TV Shopping Media Co., Ltd.	4,226,124	-	-	(308,803)	199,765	-	78,869	4,195,955

Chongqing Yujia Co., Ltd.	-	-	-	-	-	-	-	-

International Business CenterCompany Limited	-	59,057,655	-	(4,927,312)	3,155,293	318,683	3,911,388	61,515,707

합 계	16,391,357	59,057,655	4,100,073	(5,236,115)	270,872	336,013	4,175,819	79,095,674

(3) 당분기말과 전기말 현재 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

① 제 47(당) 기 분기

(단위:천원)

기업명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	매출	영업손익	기타포괄손익	총포괄손익

디시네마오브코리아	24,592,651	7,832,568	26,907,794	307,045	3,532,346	1,459,742	-	1,759,517

한국에스티엘	3,686,289	1,096,213	3,242,594	541,408	3,968,409	(164,349)	-	(213,138)

롯데제이티비	19,127,015	3,231,508	26,323,902	2,994,878	5,696,723	885,437	-	772,417

Shenyang SL Cinema Investment Management Co., Ltd.	977,224	1,519,637	500,232	-	512,128	71,404	(33,171)	39,151

Shandong Luckypai Tv Shopping	43,186,156	3,725,423	26,643,290	-	-	-	-	-

Yunnan Maile TV Shopping Media Co., Ltd.	8,602,848	7,964,786	9,105,915	-	6,822,914	(648,967)	-	(565,711)

Chongqing Yujia Co., Ltd.	1,236,965	328,256	31,019,422	-	3,683	(67,926)	-	(135,536)

International Business CenterCompany Limited	15,353,813	53,634,214	31,672,075	993,937	5,776,117	2,881,328	(348,666)	1,944,138

② 제 46(전) 기

(단위:천원)

기업명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	매출	영업손익	기타포괄손익	총포괄손익

디시네마오브코리아	25,784,276	9,289,247	13,777,453	17,845,207	22,747,460	9,552,571	-	6,930,636

한국에스티엘	3,436,244	1,186,465	2,977,507	433,562	13,724,132	(1,186,806)	-	(1,458,100)

롯데제이티비	15,500,000	3,440,674	23,708,774	2,964,573	18,998,156	(13,551,191)	-	(15,980,376)

Shenyang SL Cinema Investment Management Co., Ltd.	883,692	1,586,359	512,573	-	1,453,854	(36,817)	35,369	75,174

Shandong Luckypai TV Shopping	47,013,587	3,582,617	32,252,313	-	24,085,558	(310,303)	-	(259,511)

Yunnan Maile TV Shopping Media Co., Ltd.	14,528,038	2,579,902	10,477,315	-	29,944,189	1,314,818	-	393,786

Chongqing Yujia Co., Ltd.	1,622,039	384,709	32,252,313	-	38,025,065	(12,329,164)	-	(11,418,402)

International Business CenterCompany Limited	13,830,519	54,857,394	32,701,265	1,608,771	23,577,467	12,664,393	(1,995,948)	6,383,966

(4) 당분기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당분기 및 누적 미반영 지분법 손실금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	미반영 당분기 지분법 손실	미반영 누적 지분법 손실

롯데제이티비	-	(3,535,750)

Chongqing Yujia Co.,Ltd.	(66,413)	(66,413)

12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액

토지	7,964,592,954	-	-	7,964,592,954	7,991,800,560	-	-	7,991,800,560

건물	7,254,569,628	(2,214,443,998)	-	5,040,125,630	7,229,462,196	(2,169,376,164)	-	5,060,086,032

구축물	355,613,957	(106,891,964)	-	248,721,993	354,383,295	(102,766,065)	-	251,617,230

기계장치	274,773,735	(147,999,479)	(413,347)	126,360,909	265,792,425	(144,192,415)	(416,688)	121,183,322

차량운반구	8,405,942	(5,865,989)	(50,477)	2,489,476	8,541,323	(5,758,707)	(50,481)	2,732,135

장치장식물	735,007,366	(450,758,580)	(8,366,867)	275,881,919	727,795,493	(432,686,625)	(9,439,667)	285,669,201

비품	3,802,800,408	(2,743,656,943)	(5,581,580)	1,053,561,885	3,739,493,381	(2,648,078,636)	(5,587,079)	1,085,827,666

공구와기구	187,166,491	(105,170,464)	(3,438,058)	78,557,969	186,219,295	(103,005,605)	(3,491,787)	79,721,903

기타의유형자산	271,432,283	(93,236,897)	(24,169,141)	154,026,245	257,740,853	(90,633,601)	(23,618,195)	143,489,057

건설중인자산	693,075,197	-	-	693,075,197	679,472,784	-	-	679,472,784

금융리스자산	75,624,899	(18,088,138)	(1,742,763)	55,793,998	82,957,003	(23,679,164)	(1,770,813)	57,507,026

합 계	21,623,062,860	(5,886,112,452)	(43,762,233)	15,693,188,175	21,523,658,608	(5,720,176,982)	(44,374,710)	15,759,106,916

(2) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목	기초장부금액	취득액	상 각	손 상	처분액	기타증(감)액(*)	분기말장부금액

토지	7,991,800,560	-	-	-	(2,549,425)	(24,658,181)	7,964,592,954

건물	5,060,086,032	2,310,886	(51,466,190)	-	(12,553,762)	41,748,664	5,040,125,630

구축물	251,617,230	58,954	(3,967,838)	-	-	1,013,647	248,721,993

기계장치	121,183,322	5,948,759	(5,014,453)	-	(31,784)	4,275,065	126,360,909

차량운반구	2,732,135	-	(241,475)	-	(6,630)	5,446	2,489,476

장치장식물	285,669,201	14,642,458	(23,824,322)	-	(444,376)	(161,042)	275,881,919

비품	1,085,827,666	53,931,741	(107,003,569)	(84)	(587,730)	21,393,861	1,053,561,885

공구와기구	79,721,903	5,522,238	(5,081,902)	(1,697)	(3,060,613)	1,458,040	78,557,969

기타의유형자산	143,489,057	8,537,300	(3,878,822)	(1,853)	-	5,880,563	154,026,245

건설중인자산	679,472,784	132,282,853	-	-	(3,494,049)	(115,186,391)	693,075,197

금융리스자산	57,507,026	67,342	(2,619,568)	-	-	839,198	55,793,998

합 계	15,759,106,916	223,302,531	(203,098,139)	(3,634)	(22,728,369)	(63,391,130)	15,693,188,175

(*) 기타증(감)액에는 계정간 대체, 전기 취득액의 변동 및 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

(3) 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목	기초장부금액	취득액	사업결합	상 각	손 상	처분액	기타증(감)액(*)	기말장부금액

토지	7,947,313,252	5,593,192	-	-	-	(37,346,465)	76,240,581	7,991,800,560

건물	5,222,598,648	24,704,866	-	(212,570,003)	-	(152,758,267)	178,110,788	5,060,086,032

구축물	259,055,827	82,660	-	(15,645,861)	-	(754,700)	8,879,304	251,617,230

기계장치	110,583,305	15,401,575	8,509,450	(20,722,088)	(394,690)	(2,175,623)	9,981,393	121,183,322

차량운반구	3,300,172	638,677	7	(1,018,299)	(50,481)	(126,255)	(11,686)	2,732,135

장치장식물	298,814,441	71,327,008	-	(93,696,172)	(2,406,862)	(3,789,946)	15,420,732	285,669,201

비품	1,129,225,953	236,384,577	11,050,468	(438,967,591)	(5,570,862)	(5,200,586)	158,905,707	1,085,827,666

공구와기구	91,950,870	11,021,156	2	(20,796,986)	(1,252,567)	(8,853,773)	7,653,201	79,721,903

기타의유형자산	137,387,093	7,414,148	461,411	(15,741,090)	(7,994,510)	(22,192,105)	44,154,110	143,489,057

건설중인자산	676,972,539	612,253,562	535,298	-	-	(72,089,629)	(538,198,986)	679,472,784

금융리스자산	23,772,098	251,685	39,634,091	(8,366,469)	-	-	2,215,621	57,507,026

합 계	15,900,974,198	985,073,106	60,190,727	(827,524,559)	(17,669,972)	(305,287,349)	(36,649,235)	15,759,106,916

(*) 기타증(감)액에는 계정간 대체, 전기 취득액의 변동 및 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

13. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액

토지	393,592,693	-	393,592,693	223,493,583	-	223,493,583

건물	404,796,837	(95,946,615)	308,850,222	387,645,865	(90,157,899)	297,487,966

합 계	798,389,530	(95,946,615)	702,442,915	611,139,448	(90,157,899)	520,981,549

(2) 당분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목	기초장부금액	상 각	처분액	기타증(감)액(*)	분기말장부금액

토지	223,493,583	-	-	170,099,110	393,592,693

건물	297,487,966	(3,103,311)	(3,468,900)	17,934,467	308,850,222

합 계	520,981,549	(3,103,311)	(3,468,900)	188,033,577	702,442,915

(*) 기타증(감)액에는 계정간 대체, 전기 취득액의 변동 및 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

(3) 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목	기초장부금액	취득액	상 각	처분액	기타증(감)액(*)	기말장부금액

토지	233,761,962	-	-	(960,000)	(9,308,379)	223,493,583

건물	303,428,809	1,571,022	(12,611,813)	(1,966,093)	7,066,041	297,487,966

합 계	537,190,771	1,571,022	(12,611,813)	(2,926,093)	(2,242,338)	520,981,549

(*) 기타증(감)액에는 계정간 대체, 전기 취득액의 변동 및 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

14. 영업권 및 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액

영업권	3,571,012,341	-	(855,590,888)	2,715,421,453	3,571,160,019	-	(855,590,888)	2,715,569,131

산업재산권	144,195,148	(6,228,129)	-	137,967,019	144,014,803	(5,998,520)	-	138,016,283

시설이용권	525,108,467	(151,081,159)	(2,229)	374,025,079	524,464,203	(144,449,157)	(2,229)	380,012,817

회원권	39,959,483	-	(5,542,130)	34,417,353	39,674,483	-	(5,532,130)	34,142,353

기타의무형자산	508,577,475	(203,338,061)	(4,389,297)	300,850,117	672,646,382	(357,448,161)	(4,549,658)	310,648,563

합 계	4,788,852,914	(360,647,349)	(865,524,544)	3,562,681,021	4,951,959,890	(507,895,838)	(865,674,905)	3,578,389,147

(2) 당분기 중 무형자산 의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목	기초장부금액	취득액	상 각	손 상	기타증(감)액(*)	분기말장부금액

영업권	2,715,569,131	150,000	-	-	(297,678)	2,715,421,453

산업재산권	138,016,283	222,128	(271,001)	-	(391)	137,967,019

시설이용권	380,012,817	484,741	(6,632,210)	-	159,731	374,025,079

회원권	34,142,353	285,000	-	(10,000)	-	34,417,353

기타의무형자산	310,648,563	14,013,717	(25,945,155)	(56,962)	2,189,954	300,850,117

합 계	3,578,389,147	15,155,586	(32,848,366)	(66,962)	2,051,616	3,562,681,021

(*) 기타증(감)액에는 계정간 대체 및 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

(3) 전기 중 무형자산 의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

과 목	기초장부금액	취득액	사업결합	상 각	손 상	처분액	기타증(감)액(*)	기말장부금액

영업권	3,277,237,991	290,000	20,041,647	-	(616,934,276)	(1,322,893)	36,256,662	2,715,569,131

산업재산권	138,604,361	236,090	25,946	(1,108,361)	-	-	258,247	138,016,283

시설이용권	406,541,160	-	-	(26,544,487)	(2,229)	(13,710)	32,083	380,012,817

회원권	33,475,779	1,712,376	206,036	-	(1,086,838)	(165,000)	-	34,142,353

기타의무형자산	300,223,882	76,984,497	16,876,936	(118,401,395)	(574,368)	(38,548)	35,577,559	310,648,563

합 계	4,156,083,173	79,222,963	37,150,565	(146,054,243)	(618,597,711)	(1,540,151)	72,124,551	3,578,389,147

(*) 기타증(감)액에는 계정간 대체 및 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다.

15. 매입채무및기타채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

매입채무	3,656,742,556	3,725,603,013

미지급금	1,600,551,835	1,740,304,356

합 계	5,257,294,391	5,465,907,369

16. 차입금및사채(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

단기차입금	1,500,057,583	1,789,818,585

유동성장기차입금	650,532,778	467,764,690

유동성현재가치할인차금	(302,693)	(123,616)

유동성사채	1,555,982,692	2,030,280,103

유동성사채할인발행차금	(497,730)	(1,726,594)

교환권조정	(106,439)	(18,874,529)

유동부채 계	3,705,666,191	4,267,138,639

장기차입금	1,598,793,972	1,857,613,831

현재가치할인차금	(572,611)	(1,075,639)

사채	8,534,212,499	7,994,640,000

사채할인발행차금	(31,369,025)	(34,739,742)

비유동부채 계	10,101,064,835	9,816,438,450

(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처	내 역	연이자율(%)	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

산업은행 외	일반차입금	1.77~7.85	841,057,583	846,818,585

신한은행 외	어음차입금	1.75~5.74	659,000,000	943,000,000

합 계	1,500,057,583	1,789,818,585

(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처	내 역	연이자율(%)	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

신한은행 외	원화장기차입금	1.91~6.90	927,739,278	1,006,094,993

주식회사 롯데(일본) 외	외화장기차입금	1.95~8.75	1,321,587,472	1,319,283,528

소 계	2,249,326,750	2,325,378,521

현재가치할인차금	(875,304)	(1,199,255)

총 장부금액	2,248,451,446	2,324,179,266

유동성장기차입금	(650,230,085)	(467,641,074)

합 계	1,598,221,361	1,856,538,192

(4) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 류	만기일	연이자율(%)	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

제59-2회 원화사채	2017.08.07	3.20	230,000,000	230,000,000

제59-3회 원화사채	2019.08.07	3.33	200,000,000	200,000,000

제61회 원화사채	2018.03.21	3.05	100,000,000	100,000,000

제62회 원화사채	2018.06.21	2.80	110,000,000	110,000,000

제63-1회 원화사채	2017.07.02	2.79	200,000,000	200,000,000

제63-2회 원화사채	2019.07.02	3.08	200,000,000	200,000,000

제64-1회 외화사채	2018.05.25	3M USD Libor+0.50	173,025,000	175,800,000

제64-2회 외화사채	2018.05.25	3M USD Libor	115,350,000	117,200,000

제64-3회 외화사채	2018.05.25	3M USD Libor+0.02	115,350,000	117,200,000

제65-1회 원화사채	2020.03.03	2.26	160,000,000	160,000,000

제65-2회 원화사채	2022.03.03	2.45	240,000,000	240,000,000

제66-1회 원화사채	2020.06.23	2.40	130,000,000	130,000,000

제66-2회 원화사채	2022.06.23	2.64	50,000,000	50,000,000

제66-3회 원화사채	2025.06.23	2.98	140,000,000	140,000,000

제67-1회 외화사채	2018.08.17	3M USD Libor+0.60	173,025,000	175,800,000

제67-2회 외화사채	2018.08.17	3M USD Libor+0.02	115,350,000	117,200,000

제67-3회 외화사채	2018.08.06	3M USD Libor+0.60	115,350,000	117,200,000

제68회 원화사채	2020.07.31	2.40	110,000,000	110,000,000

제69-1회 외화사채	2019.01.29	3M USD Libor+0.55	115,350,000	-

제69-2회 외화사채	2019.01.29	3M USD Libor+0.02	115,350,000	-

제1회 미화공모사채	2016.04.07	3.88	461,400,000	468,800,000

제2회 미화공모사채	2017.05.09	3.38	461,400,000	468,800,000

달러화 해외전환사채(*1)	2016.07.05	-	22,081,356	22,339,955

엔화 해외전환사채(*1)	2016.07.05	-	96,593,835	91,100,148

교환사채(*2)	2018.01.24	-	13,800,000	321,200,000

코리아세븐 외화사채	2016.04.18	3M USD Libor+0.5	34,605,000	35,160,000

코리아세븐 전환사채	2018.05.08	-	7,920,000	7,920,000

롯데카드 사채	다수건	1.79~3.86	5,434,245,000	5,264,040,000

롯데하이마트 원화사채	다수건	2.08~3.04	650,000,000	620,000,000

롯데하이마트 외화사채	2016.03.29	-	-	35,160,000

소 계	10,090,195,191	10,024,920,103

사채할인발행차금	(31,866,755)	(36,466,336)

교환권조정	(106,439)	(18,874,529)

총 장부금액	10,058,221,997	9,969,579,238

유동성사채	(1,555,378,523)	(2,009,678,980)

합 계	8,502,843,474	7,959,900,258

(*1) 달러화해외전환사채 및 엔화해외전환사채는 당분기말 현재 당기손익인식금융부채로 분류되어 있습니다. 한편, 최초 발행된 달러화해외전환사채 USD 5억, 엔화해외전환사채 JPY 325억 중 달러화해외전환사채 USD 480,800,000, 엔화해외전환사채 JPY 22,940,000,000가 2014년 중 조기상환 되었으며 당분기말 현재 해외전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

1. 사채의 종류	기명식 무보증무담보 해외전환사채

2. 사채의 권면총액	달러화 해외전환사채(USD)	19,200,000

엔화 해외전환사채(JPY)	9,560,000,000

권면총액(원)	149,412,924,000

3. 전환환율	1USD=1,083.50

1JPY=13.4529

4. 사채의 이율	표면이자율	0%

만기이자율	0% (달러화 무보증 해외전환사채)

(0.25)% (엔화 무보증 해외전환사채)

5. 만기일	2016년 07월 05일

6. 원금상환방법	1. 만기상환: 만기까지 조기상환사유가 발생하지 아니하고 전환권을 행사하지 아니한 사채의 원리금에 대하여 만기일에 일시 상환

2. 조기상환: 당사의 조기상환권(Call Option) 및 사채권자의 조기상환청구권(Put Option) 있음.

7. 발행자의 조기상환권	다음의 사유 발생시 조기상환 가능 - 발행일 3년 후부터 만기일 30영업일 전까지 사이에 30연속거래일 중 20거래일의 종가가 전환가격의 130% 이상인 경우 - 미상환사채잔액이 총 발행총액의 10% 미만인 경우(Clean Up Call) - 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가조세부담사유가 발생하는 경우

8. 투자자의 조기상환권	사채권자의 조기상환청구권(Put Option): 다음의 사유 발생시 조기상환청구권 행사 가능- 납입일로부터 3년째 되는 날(2014년 7월 5일)- 당사의 지배권 변동(Change of Control)이 발생하는 경우- 당사발행주식이 상장폐지되거나 30 연속 거래일 이상 거래정지되는 경우

9. 전환에 관한 사항	전환비율 (%)	100

전환가액 (원/주)(*)	645,572

전환가액 결정방법	'증권의 발행 및 공시에 관한 규정 제5-22조'를 준수하고, 전환가액 확정시의 한국거래소 상장주식의 종가에 23.8%의 전환프리미엄을 적용한 금액

전환에 따라 발행할 주식의 종류	기명식 보통주식

전환청구기간	시작일	2012년 07월 05일

종료일	만기일로부터 7영업일 전까지

전환가액 조정에 관한 사항	지분희석 등 사유발생시 사채인수계약서에서 정한 바에 따라 조정

(*) 당사의 주주총회에서 당사 주식 시장가의 0.5%를 초과하는 배당을 결의함에 따라 전환사채 발행시 결정된 전환가액 조정에 관한 사항에 의거, 전환가액이 2015년말 647,979원에서 645,57 2 원으로 조정되었습니다.

(*2) 연결실체는 종속기업인 롯데하이마트의 주식을 기초자산으로 하는 교환사채를 발행하였으며 발행내역은 다음과 같습니다. 한편, 당분기 중 사채권자의 조기상환청구권 행사로 인하여 교환사채 총 3,212억원 중 3,074억원을 조기상환하였습니다.

구 분	내 용

1. 사채의 종류	기명식 무보증무담보 해외교환사채

2. 사채의 권면총액(원)	13,800,000,000

3. 사채의 이율	표면이자율	0%

만기이자율	0%

4. 만기일	2018년 1월 24일

5. 원금상환방법	1. 만기상환: 만기까지 조기상환사유가 발생하지 아니하고 교환권을 행사하지 아니한 사채의 원리금에 대하여 만기일에 일시 상환

2. 조기상환: 회사의 조기상환권(Call Option) 및 사채권자의 조기상환청구권(Put Option) 있음.

6. 투자자의 조기상환권	사채권자의 조기상환청구권(Put Option): 다음의 사유 발생시 조기상환청구권 행사 가능- 납입일로부터 3년 후(2016년 1월 25일)- 회사의 지배권 변동(Change of Control)이 발생하는 경우- 회사발행주식이 상장폐지되거나 30 연속 거래일 이상 거래정지되는 경우

7. 발행자의 조기상환권	다음의 사유 발생시 조기상환 가능- 납입일로부터 3년 후(2016년 1월 24일)부터 사채 만기일 30영업일 전까지 30연속거래일 중 20거래일의 롯데하이마트 주식 종가가 교환가격의 130% 이상인 경우- 미상환사채잔액이 총 발행총액의 10% 미만인 경우(Clean Up Call)- 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가조세부담사유가 발생하는 경우

8. 교환에 관한 사항	교환비율 (%)	100

교환가액 (원/주)	90,780

교환대상	롯데하이마트 주식회사 보통주식

교환청구기간	시작일	2013년 03월 05일

종료일	2018년 01월 15일

교환가액 조정에 관한 사항	주식배당 등 사유발생시 사채인수계약서에서 정한 바에 따라 조정

(5) 당분기말 현재 장기차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	장기차입금	사채	합 계

2016.04.01~2017.03.31	650,532,778	1,555,982,692	2,206,515,470

2017.04.01~2018.03.31	794,644,753	2,717,032,499	3,511,677,252

2018.04.01~2019.03.31	664,544,803	3,407,180,000	4,071,724,803

2019.04.01~2020.03.31	17,604,416	1,200,000,000	1,217,604,416

2020.04.01 이후	122,000,000	1,210,000,000	1,332,000,000

합계	2,249,326,750	10,090,195,191	12,339,521,941

17. 선수수익당분기말과 전기말 현재 선수수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

멤버쉽포인트	94,044,982	93,221,751

기타포인트	80,324,348	85,018,590

선수임대료	9,063,018	8,491,920

기타	34,164,753	30,841,829

유동부채 계	217,597,101	217,574,090

선수임대료	11,166,205	8,085,522

비유동부채 계	11,166,205	8,085,522

18. 충당부채(1) 당분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	기초장부금액	증가액	감소액	분기말장부금액

포인트충당부채	27,961,990	13,205,553	(15,567,493)	25,600,050

상여충당부채	8,525,307	14,785,798	(17,237,955)	6,073,150

반품충당부채	9,023,315	7,618,400	(9,008,239)	7,633,476

기타충당부채(*1)	14,848,386	7,874,024	(1,020,301)	21,702,109

유동부채 계	60,358,998	43,483,775	(42,833,988)	61,008,785

미사용약정충당부채(*2)	27,290,568	4,750,444	-	32,041,012

기타충당부채	5,166,992	-	-	5,166,992

비유동부채 계	32,457,560	4,750,444	-	37,208,004

(*1) 연결실체는 소송충당부채 및 폐점관련 충당부채 등을 기타충당부채로 계상하고있습니다. 연결실체는 전기 중 종속기업인 Qingdao LOTTE Mart Commercial Co.,Ltd.의 5개 점포를 폐점하였으며, 폐점과 관련하여 향후 발생할 비용을 신뢰성 있게추정하여 당분기말 현재 5,330,700천원을 기타충당부채로 계상하였습니다. (*2) 신용카드 전체 미사용약정에 신용환산율을 적용하여 환산된 금액과 BASEL 기준의 손실률을 유효이자율로 할인한 수정된 손실률을 사용하여 미사용 한도충당부채를 추정하고 있습니다.

(2) 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	기초장부금액	증가액	감소액	기말장부금액

포인트충당부채	24,442,891	74,389,167	(70,870,068)	27,961,990

상여충당부채	9,896,322	49,205,759	(50,576,774)	8,525,307

반품충당부채	9,186,453	9,241,778	(9,404,916)	9,023,315

기타충당부채(*1)	11,386,856	62,415,133	(58,953,603)	14,848,386

유동부채 계	54,912,522	195,251,837	(189,805,361)	60,358,998

미사용약정충당부채(*2)	25,545,872	1,744,696	-	27,290,568

기타충당부채	1,257,281	4,352,486	(442,775)	5,166,992

비유동부채 계	26,803,153	6,097,182	(442,775)	32,457,560

(*1) 연결실체는 소송충당부채 및 폐점관련 충당부채 등을 기타충당부채로 계상하고있습니다. 연결실체는 전기 중 종속기업인 Qingdao LOTTE Mart Commercial Co.,Ltd.의 5개 점포를 폐점하였으며, 폐점과 관련하여 향후 발생할 비용을 신뢰성 있게추정하여 전기말 현재 5,416,500천원을 기타충당부채로 계상하였습니다. (*2) 신용카드 전체 미사용약정에 신용환산율을 적용하여 환산된 금액과 BASEL 기준의 손실률을 유효이자율로 할인한 수정된 손실률을 사용하여 미사용 한도충당부채를 추정하고 있습니다.

19. 기타비금융부채당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

예수금	81,102,615	86,466,036

부가세예수금	69,373,492	96,059,917

선수금	1,189,108,053	1,055,057,347

기타부채	1,050,259	1,954,600

유동부채 계	1,340,634,419	1,239,537,900

기타부채	108,118,509	103,378,244

비유동부채 계	108,118,509	103,378,244

20. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

확정급여채무의 현재가치	671,141,866	640,057,892

사외적립자산의 공정가치	(594,265,641)	(601,988,788)

확정급여제도의 부채 인식액	76,876,225	38,069,104

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타장기급여채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

기타장기급여채무의 현재가치	44,060,774	43,221,969

(3) 당분기와 전기 중 확정급여채무와 관련된 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

기초금액	640,057,892	525,909,192

당기근무원가	28,781,010	109,805,442

과거근무원가	-	65,669

이자원가	4,806,160	21,168,245

재측정요소

- 인구통계적 가정	-	(10,581,090)

- 재무적 가정	-	19,419,768

- 경험조정	9,207,160	3,356,487

소 계	9,207,160	12,195,165

급여지급액	(12,990,802)	(50,054,114)

사업결합	-	15,595,785

기타	1,280,446	5,372,508

기말금액	671,141,866	640,057,892

(4) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

기초금액	601,988,788	486,053,514

사외적립자산의 이자수익	4,428,640	16,425,624

재측정요소	(1,619,401)	(5,261,699)

고용인의 기여금	795,837	129,263,995

지급액	(11,219,964)	(40,088,053)

사업결합	-	14,187,936

기타	(108,259)	1,407,471

기말금액	594,265,641	601,988,788

(5) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

원금보장형 보험상품	594,076,265	601,797,171

국민연금전환금	189,376	191,617

합 계	594,265,641	601,988,788

(6) 당분기 및 전분기에 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기 분기

당기근무원가	28,781,010	26,533,016

이자원가	4,806,160	4,604,259

사외적립자산의 이자수익	(4,428,640)	(4,152,288)

확정기여제도로 인식한 퇴직급여	544,090	584,261

장기종업원급여	2,588,312	2,343,535

합 계	32,290,932	29,912,783

21. 파생상품

(1) 당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

거래목적	파생상품 종류	계약내용

매매목적	주식옵션	롯데인천개발, 롯데인천타운의 우선주를 매수할 수 있는 권리를 보유함

우선주투자자가 롯데인천개발, 롯데인천타운의 우선주를 당사에 매도할 수 있는 권리를 부여함

우선주투자자가 은평피에프브이의 우선주를 당사에 매도할 수 있는 권리를 부여함

위험회피	통화스왑	달러 및 엔화 사채와 달러 차입금에 대하여 만기에 원화 원금을 부담함

달러 및 엔화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함

달러 차입금에 대하여 만기에 위엔화 원금을 부담함

달러 변동이자에 대하여 위엔화 고정이자를 부담함

이자율스왑	원화 단기차입금 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함

루피아화 차입금 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함

통화선도	만기에 약정된 환율로 원화 원금을 부담함

(2) 당분기말과 전기말 파생상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

거래목적	파생상품 종류	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

자 산	부 채	자 산	부 채

매매목적	주식옵션	-	25,520,939	-	24,608,376

위험회피	통화스왑	64,605,080	42,373,732	101,272,986	11,515,928

이자율스왑	-	5,293,914	47,384	4,430,813

통화선도	51,719,751	-	61,066,354	-

합 계	116,324,831	73,188,585	162,386,724	40,555,117

(3) 파생상품에 대한 평가손익

(단위:천원)

거래목적	파생상품 종류	평가손익	비 고

매매목적	주식옵션	(912,564)	당기손익

위험회피	통화스왑	(26,599,462)	당기손익

(18,685,367)	기타포괄손익

(19,304,948)	당기손익(카드영업손익)

이자율스왑	(2,805)

(922,580)	기타포괄손익

통화선도	(6,355,870)	당기손익

(2,990,733)	기타포괄손익

22. 자본금 및 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

수권주식수(주)	60,000,000	60,000,000

주당금액	5	5

발행주식수(주)	31,490,892	31,490,892

보통주자본금	157,454,460	157,454,460

(2 ) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

주식발행초과금	3,786,431,052	3,786,431,052

기타	124,320,816	124,320,816

합 계	3,910,751,868	3,910,751,868

23. 신종자본증권 당분기말과 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	발행일	만기일	이자율(%)	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

제 1-1회 사모 채권형 신종자본증권(*)	2013.11.15	2043.11.15	4.723	240,000,000	240,000,000

제 1-2회 사모 채권형 신종자본증권(*)	2013.11.15	2043.11.15	4.723	30,000,000	30,000,000

발행비용	(882,000)	(882,000)

합 계	269,118,000	269,118,000

(*) 채권형신종자본증권의 발행조건은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 1-1회 사모 채권형 신종자본증권	제 1-2회 사모 채권형 신종자본증권

발행금액	240,000,000	30,000,000

만기	30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

이자율	발행일~ 2018년 11월 15일 : 연 고정금리 4.723% 이후 매 5년 시점 재산정되어 적용되며,5년만기 국고채수익률 + 연1.50%Step-up 조항에 따라 10년 후 추가로 +연1.00% 적용

이자지급조건	매년 2월 15일, 5월 15일, 8월 15일, 11월 15일에 매분기마다 후취로 지급하며, 선택적 지급연기 가능	매년 3월 30일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 30일에 매분기마다 후취로 지급하며, 선택적 지급연기 가능

기타	발행 후 5년 시점 및 이후 매 이자지급일마다 조기상환권 행사 가능 청산절차시 우선주와 동순위, 보통주보다 선순위이며 기타 채무에 대하여는 후순위임

상기 신종자본증권은 만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기를 연장할 수 있습니다. 또한, 사채의 이자지급 역시 당사의 재량에 따라 연기 가능하며, 이자의 지급이 연기된 경우에는 연기된 이자가 전액 지급되기 전까지는 보통주식에 대한 배당금 지급을 결의하거나 지급할 수 없습니다. 연결실체는 계약상 의무를 결제하기 위한 현금등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로 지분상품으로 분류하였습니다.

24. 자기주식당사는 종속기업인 롯데미도파 흡수합병시 당사가 보유하고 있던 롯데미도파 주식 51,475,843주 및 롯데미도파가 보유하고 있던 자기주식 228주에 대하여 당사의 보통주 1,933,873주를 발행하였으며 이에 대한 취득원가를 영("0")원으로 인식하였습니다. 또한, 상기 합병시 단주 취득으로 자기주식 4,815주를 1,805,705천원에 취득하여 총 1,938,688주를 자기주식으로 보유하고 있습니다.

25. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

법정적립금	195,916,817	190,006,377

임의적립금	10,810,052,125	11,190,052,125

미처분이익잉여금	874,378,223	513,604,853

합 계	11,880,347,165	11,893,663,355

26. 기타포괄손익누계액당분기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 제 47(당) 기 분기

(단위:천원)

구 분	기초금액	증감액	법인세효과	분기말금액

매도가능금융자산평가손익	90,698,289	8,653,196	(2,122,423)	97,229,062

해외사업장환산외환차이	(32,384,224)	3,354,884	31,842	(28,997,498)

현금흐름위험회피	(12,264,390)	(22,518,292)	4,391,593	(30,391,089)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	49,451,838	1,480,232	(434,362)	50,497,708

합 계	95,501,513	(9,029,980)	1,866,650	88,338,183

(2) 제 46(전) 기

(단위:천원)

구 분	기초금액	증감액	법인세효과	기말금액

매도가능금융자산평가손익	145,677,944	(76,938,292)	21,958,637	90,698,289

해외사업장환산외환차이	(70,787,206)	38,457,812	(54,830)	(32,384,224)

현금흐름위험회피	(10,950,640)	(3,049,531)	1,735,781	(12,264,390)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	42,895,677	12,130,296	(5,574,135)	49,451,838

합 계	106,835,775	(29,399,715)	18,065,453	95,501,513

27. 주당이익(1) 기본주당이익① 당분기와 전분기 중 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

내 역	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기 분기

지배주주지분 순이익	57,974,890,682	106,188,947,720

신종자본증권이자	(3,272,456,711)	(3,175,408,766)

가중평균유통보통주식수(주)	29,552,204	29,552,204

기본주당순이익	1,851	3,486

② 가중평균유통보통주식수

(단위:주)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기 분기

기초 발행보통주식수	31,490,892	31,490,892

자기주식	(1,938,688)	(1,938,688)

가중평균유통보통주식수	29,552,204	29,552,204

(2) 희석주당이익① 당분기와 전분기 중 희석주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

내 역	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기 분기

지배주주지분 순이익	57,974,890,682	106,188,947,720

신종자본증권이자	(3,272,456,711)	(3,175,408,766)

전환사채효과 (*)	(196,017,890)	727,857,108

교환사채효과 (*)	-	(1,512,556,213)

희석지배주주지분 순이익	54,506,416,081	102,228,839,849

가중평균희석유통보통주식수(주)	29,584,327	29,782,165

희석주당순이익	1,842	3,433

(*) 당분기 중 엔화 외화전환사채, 코리아세븐전환사채 및 하이마트교환사채에 대하여 반희석효과가 발생하였으며 희석주당순이익 산출시 이를 제외하였습니다.

② 가중평균희석유통보통주식수

(단위:주)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기 분기

가중평균유통보통주식수	29,552,204	29,552,204

전환사채효과 (*)	32,123	229,961

가중평균희석유통보통주식수	29,584,327	29,782,165

(*) 당분기 중 엔화 외화전환사채에 대하여 반희석효과가 발생하였으며 희석주당순이익 산출시 이를 제외하였습니다. (3) 당분기말 현재 전환사채의 전환시 발행될 잠재적 보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	달러화 전환사채	엔화 전환사채

액면금액(*1)	20,803,200,000	128,609,724,000

주당 전환가격(*2)	645,572	645,572

잠재적 보통주식수(주)	32,224	199,218

(*1) 전환사채의 액면금액은 외화액면금액 USD 19,200,000 및 JPY 9,560,000,000에 각각 전환환율 1,083.50/USD 및 13.4529/JPY를 적용한 금액입니다. (*2) 당사의 주주총회에서 당사 주식 시장가의 0.5%를 초과하는 배당을 결의함에 따라 전환사채 발행시 결정된 전환가액 조정에 관한 사항에 의거, 주당 전환가액이 2015년말 647,979원에서 645,572원으로 조정되었습니다.

28. 매출 및 매출원가당분기와 전분기 중 연결실체의 매출 및 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기 분기

상품매출액	5,952,084,740	5,765,809,875

제품매출액	17,005,963	13,517,608

기타매출액	844,006,412	811,544,106

카드영업수익	365,779,050	344,501,654

매출액 계	7,178,876,165	6,935,373,243

상품매출원가	4,637,026,885	4,461,336,236

제품매출원가	9,658,440	8,320,970

기타매출원가	94,290,127	99,155,780

카드영업비용	216,897,372	196,216,727

매출원가 계	4,957,872,824	4,765,029,713

29. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기 분기

급여및상여	362,655,758	342,376,774

퇴직급여	29,602,673	27,455,297

장기종업원급여	2,575,016	2,344,297

복리후생비	78,932,874	76,092,017

교육훈련비	4,726,888	4,215,194

여비교통비	9,470,037	9,327,923

차량유지비	919,753	985,686

보험료	5,344,344	4,766,937

세금과공과	23,648,404	22,583,123

접대비	3,480,315	3,152,202

소모품비	21,153,347	18,468,263

도서인쇄비	728,962	694,077

통신비	11,050,291	10,577,344

수도광열비	100,466,364	99,716,942

수선유지비	21,999,616	21,266,294

지급임차료	290,495,907	263,520,875

감가상각비	200,609,742	202,723,106

무형자산상각비	23,727,274	19,199,318

지급수수료	205,812,594	187,673,966

용역비	230,266,506	216,395,424

광고선전비	71,414,388	74,211,327

견본비	41,182	23,834

판매수수료	98,299,439	107,001,070

판매촉진비	163,514,684	137,108,299

장식비	3,511,004	4,331,482

대손상각비	74,451	130,106

운반보관료	45,669,324	43,507,061

연구개발비	409,208	770,731

충당부채전입액(환입액)	(30)	33,220

보상비	770,384	637,639

잡비	1,502,152	1,873,706

합 계	2,012,872,851	1,903,163,534

30. 기타수익 및 비용 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기 분기

기타수익:

외환차익	378,216	680,122

외화환산이익	1,185,825	97,613

투자부동산처분이익	-	699,319

유형자산처분이익	1,571,989	839,359

기타비유동자산손상차손환입	3,877	1,390

무형자산손상차손환입	-	68,862

잡이익	13,724,875	14,313,578

합 계	16,864,782	16,700,243

기타비용:

외환차손	551,675	191,935

외화환산손실	129,263	10,672

유형자산처분손실	1,176,764	1,509,655

유형자산손상차손	3,634	-

무형자산손상차손	66,962	-

기타비유동자산처분손실	-	303

기부금	4,093,926	4,376,533

기타의대손상각비(대손충당금환입액)	(425,497)	1,340,753

잡손실	23,118,955	36,800,380

세금과공과	58,782	3,784,100

합 계	28,774,464	48,014,331

31. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기 분기

재고자산의 매입	4,705,736,763	4,562,181,478

재고자산의 변동	(70,924,451)	(94,872,249)

종업원급여	475,673,176	450,470,081

지급임차료	293,067,533	269,565,487

감가상각, 무형자산상각비	239,049,816	233,477,751

판매수수료	191,012,287	191,001,888

판매촉진비	163,555,716	137,110,969

지급수수료	229,423,743	197,487,111

용역비	247,444,995	224,035,438

광고선전비	73,627,593	74,211,327

수도광열비	101,311,519	102,234,486

세금과공과	24,017,751	22,617,072

기타비용	297,749,233	298,672,409

매출원가 및 판매관리비 합계	6,970,745,674	6,668,193,248

32. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기 분기

금융수익:

이자수익	23,197,004	22,868,515

배당금수익	1,687,779	1,769,803

외환차익	435,577	349,283

외화환산이익	41,268,053	607,745

당기손익인식금융부채평가이익	258,599	-

위험회피파생상품평가이익	5,099,330	5,286,907

위험회피파생상품거래이익	-	25,081

종속,관계,공동기업투자처분이익	1,982,030	12,591,488

합 계	73,928,372	43,498,822

금융비용:

이자비용	64,756,611	62,695,482

외환차손	72,742	117,116

외화환산손실	7,271,054	11,393,563

당기손익인식금융부채평가손실	5,493,688	960,234

위험회피파생상품평가손실	38,054,662	-

매도가능금융자산처분손실	419,996	791,542

매매목적파생상품평가손실	912,564	11,441,086

위험회피파생상품거래손실	519,691	238,851

사채상환손실	19,226,105	-

종속,관계,공동기업투자처분손실	-	16,403

합 계	136,727,113	87,654,277

33. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 49.3%(전분기: 39.8%) 입 니 다. 동 유 효세율의 증가는 종속기업투자손상차손에 대한 이연법인세자산 미인식 등에 기인합니다. 34. 연결현금흐름표당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

현금	34,272,854	37,243,136

예금	435,085,563	587,246,728

기타현금성자산	1,150,954,512	1,126,778,448

합 계	1,620,312,929	1,751,268,312

35. 영업부문(1) 연결실체는 재화나 용역의 성격을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 다음과 같이 사업부문을 구분하여 보고하고 있습니다.

구 분	백화점	할인점	금융사업	전자제품 전문점	편의점	기 타

구분기준	중ㆍ고가 위주의소매점	중ㆍ저가 위주의도소매점	여신전문 서비스	가전제품 소매업	음ㆍ식료품 위주의종합소매업	기타

수익을 창출하는 주요 재화	판매시설 및 상품	신용카드 등	가전제품 등	상품 등	판매시설 및 상품 등

주요고객	일반소비자

(2) 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.

① 제 47(당) 기 분기

(단위:천원)

구 분	백화점	할인점	금융사업	전자제품 전문점	편의점	기타	합 계

외부수익	1,971,205,303	2,125,613,713	387,461,565	887,580,509	826,125,265	980,889,810	7,178,876,165

부문간 수익	7,096,773	11,503,185	47,225,353	120,187	4,787,326	62,467,656	133,200,480

부문수익	1,978,302,076	2,137,116,898	434,686,918	887,700,696	830,912,591	1,043,357,466	7,312,076,645

② 제 46(전) 기 분기

(단위:천원)

구 분	백화점	할인점	금융사업	전자제품 전문점	편의점	기타	합 계

외부수익	1,953,293,385	2,095,004,719	363,954,064	858,695,288	698,437,507	965,988,280	6,935,373,243

부문간 수익	4,542,136	10,476,764	46,235,159	197,847	4,471,066	34,396,366	100,319,338

부문수익	1,957,835,521	2,105,481,483	410,189,223	858,893,135	702,908,573	1,000,384,646	7,035,692,581

(3) 당분기와 전분기 사업부문별 영업 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	매출액	영업이익

제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기 분기	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기 분기

백화점	1,978,302,076	1,957,835,521	145,256,921	143,471,768

할인점	2,137,116,898	2,105,481,483	2,066,808	10,224,197

금융사업	434,686,918	410,189,223	32,533,247	42,462,517

전자제품 전문점	887,700,696	858,893,135	27,963,089	35,363,026

편의점	830,912,591	702,908,573	1,551,404	9,046,353

기타	1,043,357,466	1,000,384,646	(4,313,879)	30,327,149

합 계	7,312,076,645	7,035,692,581	205,057,590	270,895,010

연결조정	(133,200,480)	(100,319,338)	3,072,900	(3,715,015)

연결조정후금액	7,178,876,165	6,935,373,243	208,130,490	267,179,995

(단위:천원)

구 분	감가상각비 및 무형자산상각비	분기순이익

제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기 분기	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기 분기

백화점	91,278,641	90,953,897	142,639,628	131,882,244

할인점	57,703,920	57,174,883	(50,691,310)	(43,076,405)

금융사업	12,476,917	10,982,317	24,119,414	31,080,638

전자제품 전문점	13,206,554	13,195,299	19,036,736	24,405,335

편의점	15,529,813	16,492,741	2,626,628	(16,046,645)

기타	45,228,315	41,070,827	(59,078,176)	9,872,058

합 계	235,424,160	229,869,964	78,652,920	138,117,225

연결조정	3,625,656	3,607,787	(12,625,892)	(22,680,440)

연결조정후금액	239,049,816	233,477,751	66,027,028	115,436,785

(4) 당분기말과 전기말 현재 사업부문별 자산, 부채 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	자 산	부 채

제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

백화점	16,482,369,056	16,704,342,520	9,733,529,830	9,886,930,074

할인점	9,728,594,679	9,742,640,391	2,612,804,785	2,678,162,559

금융사업	9,245,890,957	9,402,558,061	7,187,225,661	7,365,241,328

전자제품 전문점	2,941,444,312	2,905,213,285	1,151,822,081	1,122,385,567

편의점	1,116,376,951	1,149,742,033	728,116,267	762,709,770

기타	6,868,244,970	6,813,433,857	2,652,982,467	2,668,690,422

합 계	46,382,920,925	46,717,930,147	24,066,481,091	24,484,119,720

연결조정	(6,026,067,475)	(6,024,563,692)	(766,702,386)	(878,595,540)

연결조정후금액	40,356,853,450	40,693,366,455	23,299,778,705	23,605,524,180

(5) 당분기와 전분기 중 지역별 매출내역(연결조정 전)은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기 분기

한국	6,602,992,454	6,322,676,323

중국	363,641,249	398,598,613

베트남	83,620,815	68,508,958

인도네시아	261,822,127	245,908,687

합 계	7,312,076,645	7,035,692,581

36. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말 현재 연결실체와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)

구 분	통화	한 도	사용액

일반대출	원화	1,907,466,667	718,166,667

CNY	4,545,000,000	3,511,003,066

VND	3,087,240,000,000	3,086,972,651,072

USD	719,158,143	718,313,404

IDR	2,720,000,000,000	1,885,000,000,000

HKD	178,000,000	178,000,000

어음할인	원화	1,534,000,000	974,000,000

구매카드	원화	631,000,000	65,883,877

당좌차월	원화	266,000,000	-

CNY	300,000,000	298,518,032

원화지급보증	원화	9,190,634	3,853,604

수입신용장 개설 외	USD	36,700,000	7,612,108

매입처할인한도	원화	67,000,000	35,710

(2) 주요 경영관련 약정사항① 롯데쇼핑

당사는 롯데역사(주)와 맺은 경영관리계약에 따라 백화점의 운영을 맡고 있으며, 이에 대한 대가로 백화점 운영에 따른 영업이익(감가상각비 차감전)의 100분의 10에 해당하는 금액을 경영관리수수료로 받고 있으며, 이를 매출액 중 기타매출액으로 계상하고 있습니다. ② 롯데카드종속기업인 롯데카드는 American Express Company, Master Card International, Visa International, JCB International 및 UNIONPAY INTERNATIONAL 과 카드발급계약을 체결하여 카드를 발급하고 있으며, 각 카드와 관련하여 발생하는 카드사용액 등에 대하여 일정율의 수수료를 지급하고 있습니다.

③ 우리홈쇼핑종속기업인 우리홈쇼핑은 롯데캐피탈, 롯데렌탈과 운용리스계약을 체결하고 있고, 신한카드 및 롯데카드, 비씨카드와 제휴카드 발행계약을 체결하고 있으며 이 계약은 계약 종료일 이후 1년 단위로 갱신되고 있습니다. 또한 롯데로지스틱스, 현대로지스틱스, 씨제이대한통운, 한진과 물류대행계약을 체결하고 있습니다. 그리고 다수의 케이블TV종합유선방송사업자와 방송프로그램 공급계약을 체결하고 있습니다.

④ 코리아세븐종속기업인 코리아세븐은 7-Eleven, Inc.(미국법인)와 편의점 서비스를 제공하는 7-Eleven 상표 및 이에 관련된 운영기술도입 계약을 체결하고 있습니다. 동 계약에 따르면 코리아세븐은 판매와 관련된 순매출의 0.6%를 기술사용료로 지급하도록 되어 있습니다. 한편, 7-Eleven, Inc.(미국법인)에 대해 2003년 1월 1일을 시작으로 하여 그 후 매년 1월 1일(옵션일)에 코리아세븐 주식의 10%까지를 매입할 수 있는 권리를부여하였으며, 한번에 또는 합계로 10% 이상을 매입할 수 없도록 되어 있습니다.또한 직영편의점 외에 각 가맹편의점 점주와 프랜차이즈 계약을 체결하고 있으며, 롯데로지스틱스와 직영점포 및 가맹점포에 판매하는 상품의 공동 배송에 관련되는 업무의 위탁계약을 체결하고 있습니다.

⑤ 엔씨에프종속기업인 엔씨에프는 NICE CLAUP 상표 사용에 대하여 2010년 12월 1일에서 2016년 3월 31일까지 일본 NICE CLAUP CO., LTD.와 로열티 지급 약정을 하고 있습니다. 동 계약에 따르면 판매와 관련된 순매출의 2.2%, 제조와 관련된 순매출의 0.3%를 로열티로 지급하고 있습니다.

⑥ 바이더웨이종속기업인 바이더웨이는 7-Eleven, Inc.(미국법인)와 편의점 서비스를 제공하는 7-Eleven 상표 및 이에 관련된 운영기술도입 계약을 체결하고 있습니다. 동 계약에 따르면 바이더웨이는 판매와 관련된 순매출의 0.6%를 기술사용료로 지급하도록 되어 있습니다. 한편, 바이더웨이는 ㈜케이토토와 납품 물품금액에 대한 지급보증 계약을 체결하고 있으며 매년마다 갱신합니다.

(3) 당분기말 현재 연결실체의 계류 중인 소송사건은 연결실체가 원고인 417건(소송가액 74,393,425천원)과 연결실체가 피고인 197건(소송가액 95,590,429천원)이 있습니다. 이 중 연결실체가 피고인 85건(소송가액 10,555,111천원)에 대하여 연결실체는 충당부채를 계상하였습니다. 연결실체의 경영진은 충당부채를 계상한 85건의 소송 외에는 소송의 최종결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 한편, 상기 연결실체가 피고인 소송 건 중에는 전기이전 발생한 신용카드 고객정보 유출 사건과 관련하여 당분기말 현재 83건 ( 소송가액 26,701,677천원 )의 소송이 제기되었습니다. 당분기말 현재 1심 진행중인 소송의 경우 결과의 예측이 어렵고 이와 관련된 손실금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없으며, 이와 관련하여 4,092,900천원을 충당부채로 계상하고 있습니다.

(4) 기타 사항 ① 종속기업인 롯데카드는 자산유동화 카드채권이 적격요건을 갖추지 못하거나 연체등의 사유가 발생한 경우 하자담보책임을 부담하고 있으며, 신탁방식 유동화의 경우 신탁회사는 양도받은 자산이 일정수준을 유지하지 못할 경우 일정 금액 이상의 자산을 추가로 신탁할 것을 롯데카드에 요청할 수 있습니다. 또한, 자산유동화의 경우 연속한 3개 정산기간의 평균포트폴리오수익률이 동 기간의 평균기본비용률보다 낮아질 경우 또는 매 정산기간 종료일 현재 수정유동화자산원금잔액이 최저유동화원금잔액보다 낮아질 경우 등 관련 계약에서 정하는 일정사유에 해당될 경우 자산유동화전문유한회사는 유동화증권의 조기상환의무를 부담하게 됩니다.

② 롯데쇼핑은 ㈜이지스일호 보유 현대로지스틱스㈜ 주식 전부 중 5.1%를 매입할 수있는 권리를 보유하고 있으며, ㈜이지스일호는 동일지분을 당사가 콜옵션을 행사하지 않을 경우 매도할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. 한편, 당사 보유 ㈜이지스일호 주식 전액(장부가액: 5,476,603천원)은 ㈜이지스일호 차입금과 관련하여 미즈호 은행에 대해 담보 제공되어 있습니다.

③ 연결실체는 구조화기업에 토지와 건물을 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 그 내역은 다음과 같습니다. 가) 2008년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제29호에 롯데마트 제주점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 2,200억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며, 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물을 공정가치로 우선 매수할 수 있는 권리가 있습니다.나) 2010년과 2011년 롯데리테일사모부동산투자신탁 제1~4호에 롯데백화점 분당점을 포함한 6개점의 토지와 건물을 5,949억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며, 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물을 공정가치로 우선 매수할 수 있는 권리가 있습니다.다) 2013년 KB스타리테일사모부동산투자신탁 제1호로부터 롯데아울렛 이시아폴리스점의 건물을 임차하여 사용하고 있으며 동 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.라) 2014년 KB롯데마스터리스사모부동산투자신탁 제1호에 롯데백화점 일산점을 포함한 2개점과 롯데마트 부평점을 포함한 5개점의 토지와 건물을 6,017억원에 매각한후 임차하여 사용하고 있고, 캡스톤사모부동산투자신탁11호에 롯데백화점 동래점을포함한 2개점과 롯데마트 성정점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 5,001억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.마) 2015년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제55호에 롯데아울렛 광명점의 건물을 1,469억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있고, KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제81호에 롯데마트 양덕점의 토지와 건물을 551억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.한편, 연결실체는 상기 구조화 기업을 연결하지 않고 있습니다.

37. 연결실체간 주요거래(1) 당분기말 현재 지배기업이 종속기업에게 지급보증 및 담보제공한 내역은 다음과 같습니다.

기업명	지급보증처	지급보증금액	보증기간	비 고

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU)HK LIMITED	외환은행	USD 140,000,000	2014년 03월 20일 ~ 2017년 03월 20일	자금조달을 위한 지급보증

신한은행	USD 50,000,000

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	한국스탠다드차타드은행	USD 38,135,750	2014년 06월 03일 ~ 2017년 06월 02일

BNP Paribas	USD 38,135,000

Citibank, N.A. ,Hong Kong Branch	USD 38,135,000

SMBC	USD 38,135,000

ING	USD 120,213,804	2015년 01월 20일 ~ 2018년 01월 19일

신한은행	HKD 8,000,000	2015년 11월 10일 ~ 2017년 11월 10일

HSBC	USD 95,297,610	2015년 11월 30일 ~ 2018년 11월 30일

PT. LOTTE Shopping Avenue Indonesia	DBS	USD 20,000,000	2014년 09월 23일 ~ 2017년 09월 23일

JP Morgan	IDR 200,000,000,000	2015년 11월 21일 ~ 2018년 11월 21일

Lotte Business Management (Tianjin) Co., Ltd.	DBS	CNY 200,000,000	2015년 06월 15일 ~ 2016년 06월 15일

LOTTE DEPARTMENT STORE (TIANJIN) CO., LTD.	DBS	CNY 110,000,000	2015년 07월 10일 ~ 2016년 07월 10일

Lucky Pai (Shanghai) Trading Co., Ltd.	기업은행	CNY 46,000,000	2016년 01월 15일 ~ 2017년 01월 13일

KEB하나은행	CNY 57,000,000	2016년 02월 29일 ~ 2017년 03월 6일

신한은행	CNY 14,000,000	2015년 11월 19일 ~ 2016년 11월 15일

KEB하나은행	CNY 58,000,000	2015년 11월 26일 ~ 2017년 11월 26일

KEB하나은행	CNY 39,900,000

KEB하나은행	CNY 20,100,000

우리은행	CNY 15,000,000	2016년 03월 03일 ~ 2017년 03월 02일

(2) 당분기말 현재 당사는 롯데수원역쇼핑타운 기업어음증권 등(액면금액 250,000,000천원, 2018년 5월 28일 만기)과 관련하여 발행사인 수원랜드마크제이차주식회사가 원리금 상환이 불가능한 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다.(3) 당사는 2014년부터 롯데수원역쇼핑타운이 토지 임대차기간(20년) 동안 임대인에게 지급하여야 하는 임차료에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다.

38. 특수관계자와의 거래(1) 당분기말 현재 연결실체와 지배관계에 있는 기업의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자 구분	기업명	지분율(%)

지배관계(*)	호텔롯데	8.83

한국후지필름	7.86

롯데제과	7.86

롯데정보통신	4.81

롯데칠성음료	3.93

롯데건설	0.95

부산롯데호텔	0.78

(*) 당사를 종속기업으로 연결재무제표를 작성하는 지배기업은 아니나 독점규제및공정거래에관한법률 상 롯데그룹에 포함된 기업입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.① 제 47(당) 기 분기

(단위:천원)

특수관계 구분	특수관계자명	매출	매입	유무형자산취득	기타수익	기타비용

주요주주	호텔롯데	28,507,160	43,710	-	16,217	35,692,922

롯데제과	3,869,306	43,181,984	-	-	3,861,694

롯데칠성음료	3,716,563	29,187,136	-	-	150,062

롯데건설	2,377,665	-	33,380,979	-	113,432

부산롯데호텔	2,329,065	-	-	-	4,695,148

롯데정보통신	754,249	634,935	26,309,129	44,100	48,839,215

한국후지필름	274,933	94,070	-	-	13,396

소 계	41,828,941	73,141,835	59,690,108	60,317	93,365,869

관계기업	대홍기획	10,269,914	-	90,200	-	20,421,519

롯데역사	6,027,203	-	-	622,453	1,401,555

롯데리아	5,684,067	1,392,197	-	21,241	155,367

롯데상사	1,044,082	49,072,275	-	-	40,923

기타	23,249,057	17,519,487	1,961,768	21,231	17,413,959

소 계	46,274,323	67,983,959	2,051,968	664,925	39,433,323

그 밖의 특수관계자	롯데푸드	5,562,483	59,443,716	-	-	2,454,257

롯데알미늄	751,763	4,496,970	9,346,740	-	7,945,930

롯데로지스틱스	9,845,170	534,523,087	517,808	-	59,296,292

기타	17,484,594	8,183,021	7,435,216	73,875	53,502,831

소 계	33,644,010	606,646,794	17,299,764	73,875	123,199,310

합 계	121,747,274	747,772,588	79,041,840	799,117	255,998,502

② 제 46(전) 기 분기

(단위:천원)

특수관계 구분	특수관계자명	매출	매입	유무형자산취득	기타수익	기타비용

주요주주	호텔롯데	17,765,155	33,705	3,267,369	6,547	32,651,820

롯데제과	3,892,636	43,057,359	-	52,727	3,692,809

롯데칠성음료	2,551,375	22,807,646	-	17,538	161,641

롯데건설	1,471,677	-	112,622,006	-	96,451

부산롯데호텔	2,024,126	-	-	-	4,978,695

롯데정보통신	7,459,663	627,966	43,310,954	43,877	42,274,655

한국후지필름	424,897	170,335	-	-	-

소 계	35,589,529	66,697,011	159,200,329	120,689	83,856,071

관계기업	대홍기획	7,249,424	-	164,595	13,888	21,308,613

롯데역사	5,400,442	-	-	-	1,570,733

롯데리아	4,513,745	1,343,942	-	26	61,638

롯데상사	1,557,526	56,316,614	-	-	4,043

기타	25,169,199	11,595,703	4,919,239	1,331,287	42,315,850

소 계	43,890,336	69,256,259	5,083,834	1,345,201	65,260,877

그 밖의 특수관계자	롯데푸드	4,610,187	47,585,505	-	12,081	1,944,519

롯데알미늄	733,202	2,734,236	6,063,637	1,362	8,140,777

롯데로지스틱스	6,847,052	436,492,171	517,808	9,796,479	50,042,794

기타	15,612,177	7,966,702	1,574,618	107,532	38,945,692

소 계	27,802,618	494,778,614	8,156,063	9,917,454	99,073,782

합 계	107,282,483	630,731,884	172,440,226	11,383,344	248,190,730

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 제 47(당) 기 분기

(단위:천원)

특수관계 구분	특수관계자명	자금차입	자금상환	현금출자	유상감자

관계기업	롯데액셀러레이터	-	-	5,000,000	-

부산롯데창조영화펀드	-	-	2,500,000	-

Coralis S.A.	-	-	4,474,368	-

롯데자이언츠	-	-	9,000,000	-

스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	-	-	1,770,000	-

롯데캐피탈	5,000,000	5,771,719	-	-

기타	-	-	-	-

소 계	5,000,000	5,771,719	22,744,368	-

그 밖의 특수관계자	Lotte Capital Lease Finance(China) Co., Ltd. 외	4,995,275	239,131	-	-

합 계	9,995,275	6,010,850	22,744,368	-

② 제 46(전) 기 분기

(단위:천원)

특수관계 구분	특수관계자명	자금차입	자금상환	현금출자	유상감자

관계기업	Lotte Europe Holdings B.V	-	-	10,854,838	-

롯데자산개발	-	-	19,571,215	-

Shandong Longzhile Cinema Co., Ltd.	-	-	437,394	-

Hemisphere Film Investors II LLC	-	-	-	(3,875,291)

기타	-	-	3,450,000	(635,605)

소 계	-	-	34,313,447	(4,510,896)

그 밖의 특수관계자	Lotte Capital Lease Finance(China) Co., Ltd. 외	12,147,132	3,965,606	-	-

합 계	12,147,132	3,965,606	34,313,447	(4,510,896)

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 제 47(당) 기 분기

(단위:천원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	차입금	기타채무

주요주주	호텔롯데	7,877,089	69,722,280	42,060	-	25,846,373

롯데제과	476,011	11,926,243	20,269,962	-	2,110,917

롯데칠성음료	601,509	44,705,608	5,792,258	-	6,220,436

롯데건설	-	29,259,619	-	-	71,958,027

부산롯데호텔	132,843	10,340,067	-	-	1,571,905

롯데정보통신	16,170	18,394,713	439,148	-	45,778,150

한국후지필름	5,067	89,352	64,899	-	586,162

소 계	9,108,689	184,437,882	26,608,327	-	154,071,970

관계기업	대홍기획	4,096,601	1,405,365	2,137	-	29,345,182

롯데역사	3,105,864	20,273,492	289	-	9,061,311

롯데리아	853,277	1,068,779	428,081	-	10,134,751

롯데상사	106,156	903,639	9,172,933	-	110,961

기타	2,431,371	8,590,273	11,781,925	15,000,000	29,336,467

소 계	10,593,269	32,241,548	21,385,365	15,000,000	77,988,672

그 밖의 특수관계자	롯데푸드	872,526	3,680,866	21,427,431	-	7,763,631

롯데알미늄	2,247	16,891,993	1,374,764	-	10,511,946

롯데로지스틱스	1,157	2,596,934	237,971,284	-	26,599,186

기타	2,972,666	101,813,534	4,997,367	20,604,416	67,393,360

소 계	3,848,596	124,983,327	265,770,846	20,604,416	112,268,123

합 계	23,550,554	341,662,757	313,764,538	35,604,416	344,328,765

② 제 46(전) 기

(단위:천원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	차입금	기타채무

주요주주	호텔롯데	4,210,657	73,043,485	1,588	-	31,934,160

롯데제과	303,708	12,659,410	20,181,403	-	2,112,783

롯데칠성음료	724,133	55,442,709	7,337,605	-	6,270,646

롯데건설	306	39,841,551	-	-	112,969,722

부산롯데호텔	171,497	10,863,012	2,662	-	3,919,099

롯데정보통신	5,489	12,724,996	358,747	-	53,917,786

한국후지필름	4,708	90,178	78,140	-	1,560,150

소 계	5,420,498	204,665,341	27,960,145	-	212,684,346

관계기업	대홍기획	4,695,776	798,142	-	-	24,371,620

롯데역사	9,111,291	12,629,748	358	-	11,180,333

롯데리아	343,032	1,598,182	388,415	-	11,223,706

롯데상사	26,055	977,882	8,756,024	-	77,974

기타	2,289,547	6,466,939	17,303,416	15,000,000	38,107,650

소 계	16,465,701	22,470,893	26,448,213	15,000,000	84,961,283

그 밖의 특수관계자	롯데푸드	96,884	3,886,543	21,142,730	-	8,357,403

롯데알미늄	-	18,447,969	1,747,102	-	10,577,977

롯데로지스틱스	2,153	2,628,631	236,535,376	-	25,537,448

기타	2,609,764	109,188,264	4,073,242	21,159,225	61,858,702

소 계	2,708,801	134,151,407	263,498,450	21,159,225	106,331,530

합 계	24,595,000	361,287,641	317,906,808	36,159,225	403,977,159

(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

구 분	기업명	지급보증처	지급보증금액	보증기간	비 고

관계기업	Lotte Shopping Rus Ltd.	외환은행	USD 5,000,000	2014.05.02 ~ 2017.05.02	자금조달을 위한 지급보증

Shandong Longzhile Cinema Co., Ltd.	신한은행	CNY 24,000,000	2014.06.23 ~ 2017.06.23

공동기업	International Business Center Company Limited	한국수출입은행	USD 18,500,000	2015.04.06 ~ 2016.04.06

KEXIM (Vietnam)	USD 1,500,000

그 밖의 특수관계자	Lotte Properties(Shenyang) Limited	한국수출입은행	USD 30,500,000	2016.03.30 ~ 2019.03.30

상기 지급보증 이외에 연결실체는 2008년 10월에 체결된 디시네마오브코리아와 Twentieth Century Fox Film Corporation의 VPF계약과 관련하여 디시네마오브코리아의 계약 이행에 대하여 씨제이씨지브이와 각각 50%씩 보증하였습니다.

또한, 연결실체는 Burger King Japan Co., Ltd.와 BK ASIAPAC, PTE. Ltd.의 로열티(순매출액의 3%, 점포 오픈시 점포당 USD 25,000) 계약 체결시 Burger King Japan Co., Ltd.의 계약 이행에 대하여 보증하였습니다.

(6) 당분기말 현재 연결실체는 롯데인천개발 자산담보부 기업어음(액면금액 700,000,000천원, 2018년 2월 23일 만기), 롯데인천타운 전자단기사채(액면금액 34,000,000천원, 2016년 12월 29일 만기)와 관련하여 발행사인 에이치앤디에이블제이차유한회사, 인베스트팜랜드주식회사가 원리금 상환이 불가능한 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다. (7) 연결실체는 2015년 중 인천시와 롯데인천타운간 매매계약 체결에 따라 최초 당사가 인천시에 지급하였던 이행보증금 306억원을 롯데인천타운으로부터 회수하였습니다.(8) 연결실체는 2013년 중 신종자본증권을 발행하였으며, 이 중 200억원을 롯데손해보험이 매입하여 보유하고 있습니다.

39. 위험관리(1) 금융위험관리1) 연결실체의 목표 및 정책연결실체의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등의 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 회사경쟁력 제고에 기여하는 데 그 목적이 있습니다.재무위험관리 체계를 구축하고 시행하기 위하여, 연결실체는 통합적인 관점에서 위험관리정책을 수립하고 있으며, 내부 관리자의 통제 및 검토를 엄격히 수행하여 위험관리정책과 절차를 준수하고 있습니다.

2) 신용위험

신용위험이란 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다.연결실체 수익의 대부분은 개인 고객에게서 발생하고 있으며, 이에 따른 신용위험은 크게 발생하지 않습니다. 또한, 연결실체는 금융회사에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래를 하고 있고, 이에 따른 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

① 신용위험에 대한 노출정도금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

현금성자산(*1)	1,586,040,075	1,714,025,176

매출채권및기타채권	896,435,209	918,851,065

기타금융자산(유동)	9,360,872,488	9,672,512,108

기타금융자산(비유동)(*2)	1,524,002,501	1,527,521,663

합 계	13,367,350,273	13,832,910,012

(*1) 금융회사에 예치하지 않고 연결실체가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 대하여 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.(*2) 매도가능금융자산 중 지분증권은 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습 니다.

② 금융자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당분기말과 전기말 현재 금융자산의 연체 및 손상 여부에 따른 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기

연체 및 손상되지않은 금융자산	연체되었으나 손상되지않은 금융자산	손상된 금융자산(*)	합 계

매출채권및기타채권	844,123,936	51,846,233	51,051,838	947,022,007

기타금융자산(유동)	9,016,571,776	308,304,686	233,010,171	9,557,886,633

기타금융자산(비유동)	1,524,002,501	-	4,056,926	1,528,059,427

합 계	11,384,698,213	360,150,919	288,118,935	12,032,968,067

(*) 부도어음 등 개별적으로 회수불가능하다고 판단한 금융자산에 대해 신용위험을 고려하여 대손충당금을 설정하였습니다.

(단위:천원)

구 분	제 46(전) 기

연체 및 손상되지않은 금융자산	연체되었으나 손상되지않은 금융자산	손상된 금융자산(*)	합 계

매출채권및기타채권	882,488,264	36,362,801	51,227,639	970,078,704

기타금융자산(유동)	9,296,172,503	316,064,650	267,264,918	9,879,502,071

기타금융자산(비유동)	1,527,521,663	-	4,056,980	1,531,578,643

합 계	11,706,182,430	352,427,451	322,549,537	12,381,159,418

(*) 부도어음 등 개별적으로 회수불가능하다고 판단한 금융자산에 대해 신용위험을 고려하여 대손충당금을 설정하였습니다.

매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

기초장부금액	51,227,639	16,130,836

설정	288,950	38,333,598

환입	(580,149)	(143,934)

제각	(37,688)	(3,310,002)

제각된 채권의 회수	20,799	83,228

기타	(332,753)	133,913

기말장부금액	50,586,798	51,227,639

기타금융자산(유동)에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

기초장부금액	206,989,961	179,106,376

설정	54,105,589	211,963,280

제각	(68,240,364)	(198,400,660)

제각된 채권의 회수	4,158,960	14,320,965

기말장부금액	197,014,146	206,989,961

기타금융자산(비유동)에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

기초장부금액	4,056,980	4,000,000

설정	-	5,400,481

환입	(54)	-

제각	-	(5,368,501)

사업결합	-	25,000

기말장부금액	4,056,926	4,056,980

③ 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 연령은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기

장부금액	0~3개월	3~6개월	6개월~1년	1년초과

매출채권및기타채권	51,846,233	31,983,276	14,238,207	2,941,088	2,683,662

기타금융자산(유동)	308,304,686	306,279,823	2,024,863	-	-

합 계	360,150,919	338,263,099	16,263,070	2,941,088	2,683,662

(단위:천원)

구 분	제 46(전) 기

장부금액	0~3개월	3~6개월	6개월~1년	1년초과

매출채권및기타채권	36,362,801	27,275,427	2,471,749	3,239,594	3,376,031

기타금융자산(유동)	316,064,650	315,324,228	740,422	-	-

합 계	352,427,451	342,599,655	3,212,171	3,239,594	3,376,031

④ 지급보증 당분기말 현재 관계기업 및 공동기업 등의 채무불이행 시 1년 이내에 발생 가능한 지급 보증예상금액은 68,283,810천원 입니다.

3) 유동성위험유동성위험이란 연결실체의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다.연결실체는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을 적기에 예측하고 대응하고 있습니다.또한 연결실체는 적정규모의 예금을 신용도가 우수한 주요 금융기관에 예치하고 있고, 갑작스런 유동성위험 발생에 대비하여 다양한 금융기관에 당좌차월, 기업어음약정 등의 차입한도를 유지하고 있으며, 우수한 국내외 신용등급을 바탕으로 국내외 금융시장에서 원활한 자금조달이 가능합니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에 의한 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	0~3개월	3~6개월	6개월~1년	1년초과

차입금및사채(유동)	3,705,666,191	3,741,009,171	1,441,043,976	600,433,571	1,699,531,624	-

매입채무및기타채무	5,257,294,391	5,257,294,391	5,204,721,830	49,364,976	3,207,585	-

기타금융부채(유동)	510,165,919	516,869,889	321,670,428	17,638,150	177,561,311	-

차입금및사채(비유동)	10,101,064,835	10,733,303,157	60,954,813	58,330,232	125,333,596	10,488,684,516

기타금융부채(비유동)	328,118,971	416,016,306	17,654,048	3,416,539	17,694,880	377,250,839

합 계	19,902,310,307	20,664,492,914	7,046,045,095	729,183,468	2,023,328,996	10,865,935,355

연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 불확실성으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.연결실체는 시장위험을 관리하기 위해서 다양한 파생상품 거래를 하고 있습니다. 이러한 거래들은 내부 관리자의 엄격한 통제하에 적절하게 수행되고 있으며, 일반적으로 연결실체는 수익의 변동성을 관리하기 위해 위험회피회계처리를 적용합니다.① 환위험연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 차입금에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 환포지션이 발생되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 연결실체의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화 하여 안정적인 재무활동을 지속하는 데 있습니다. 연결실체의 기본적인 외환관리의 목적은 위험회피로서 투기목적의 외환매매는 엄격히 금하고 있습니다.연결실체는 차입금 중 외화표시채권과 외화차입금은 금융기관과의 통화스왑 거래를 통하여 환율 및 이자율 변동리스크를 헷지하고 있습니다. 또 외화자금소요시 주요 금융기관과의 선물환 계약을 통하여 급격한 환율변동위험을 회피하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

자산	부채	자산	부채

USD	12,539,060	3,252,461,852	11,684,818	3,104,346,846

EUR	182,249	2,164,829	65,318	2,190,793

JPY	79,883	200,774,846	256,893	188,310,593

CNY	936,203	10,803	1,248,905	-

합 계	13,737,395	3,455,412,330	13,255,934	3,294,848,232

당분기와 전분기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	평균환율	기말환율

당분기	전분기	당분기말	전기말

USD	1,201.44	1,100.26	1,153.50	1,172.00

EUR	1,324.87	1,239.34	1,307.43	1,280.53

JPY	10.4281	9.2339	10.2602	9.7201

CNY(*)	183.17	176.45	177.69	180.55

(*) 당분기부터 홍콩 위안화(CNH) 직거래시장의 매매기준율만 고시됨에 따라, 연결실체는 위안화의 원화 환산시 CNH/KRW 환율을 적용하고 있습니다.연결실체는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 당분기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 다만, 환율변동위험을 헷지한 차입금, 사채 및 당기손익인식금융부채로 지정한외화전환사채는 제외하였습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	745,489	(745,489)	683,720	(683,720)

EUR	(198,258)	198,258	(212,547)	212,547

JPY	(10,410,113)	10,410,113	(9,695,355)	9,695,355

CNY	92,540	(92,540)	124,890	(124,890)

합 계	(9,770,342)	9,770,342	(9,099,292)	9,099,292

상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

② 이자율위험이자율위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용및 이자수익이 변동될 위험으로서, 연결실체의 변동금리 예금과 변동금리부 조건의 외화표시채권과 일반차입금에서 발생가능한 위험입니다. 연결실체의 이자율 위험의 관리는 이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 연결실체의 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다.

연결실체는 이자율 스왑을 이용하여 외화변동금리부차입의 변동금리이자지급을 원화고정금리로 바꾸어 지급하는 방법으로 이자변동리스크를 헷지하는 정책을 채택하였습니다.당분기말 과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

금융자산	771,991,092	820,038,475

금융부채	3,776,922,238	3,424,414,214

당분기말과 전기말 연결실체가 보유하고 있는 변동금리예금과 변동금리차입금 등으로 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동한다고 가정할 때 변동금리예금과 변동금리차입금 등에서 1년간 발생하는 이자수익 및 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. 다만, 이자율변동위험을 헷지한 차입금 및 사채는 제외하였습니다 .

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락

이자수익	7,719,911	(7,719,911)	8,200,385	(8,200,385)

이자비용	7,884,384	(7,884,384)	5,899,677	(5,899,677)

③ 가격변동위험 연결실체는 매도가능지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 과 전기말 현재 공정가치로 평가하는 시장성 있는 매도가능지분상품의 장부금액은 각각 305,809,152천원, 282,887,498천 원으로 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 당분기 및 전기 기타포괄손익에 미치는 영향은 각각 30,580,915천원 및 28,288,750천원입니다.

(2) 자본관리연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기 분기	제 46(전) 기

부채(A)	23,299,778,705	23,605,524,180

자본(B)	17,057,074,745	17,087,842,275

예금(C)	2,764,448,265	2,998,382,826

차입금(D)	13,806,731,026	14,083,577,089

부채비율(A/B)	136.60%	138.14%

순차입금비율((D-C)/B)	64.74%	64.87%