롯데쇼핑 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 53 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 52 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	6,516,163,868,620	7,000,185,490,914

현금및현금성자산	2,774,784,206,386	2,398,788,978,689

매출채권및기타채권	613,710,005,437	625,501,297,125

기타금융자산	1,138,989,754,219	2,074,555,177,483

재고자산	1,499,090,958,943	1,395,280,189,965

당기법인세자산	15,719,041,446	146,636,380,573

기타비금융자산	134,532,508,322	106,683,605,060

매각예정자산	339,337,393,867	252,739,862,019

비유동자산	26,153,693,864,590	26,426,348,328,088

매출채권및기타채권	100,101,131,367	95,664,385,002

관계기업및공동기업투자	1,681,643,112,074	991,462,117,628

기타금융자산	1,965,809,146,674	2,381,304,885,731

유형자산	14,425,179,463,942	14,578,526,259,318

사용권자산	4,374,986,079,198	4,700,201,180,942

투자부동산	2,024,806,284,237	1,766,203,032,622

영업권	959,203,798,743	1,185,880,115,730

무형자산	326,712,122,405	333,921,531,788

확정급여자산	44,614,358,062	121,737,667,756

이연법인세자산	86,346,333,016	87,495,656,414

기타비금융자산	164,292,034,872	183,951,495,157

자산총계	32,669,857,733,210	33,426,533,819,002

부채

유동부채	10,910,826,965,436	8,994,249,448,657

차입금및사채	5,278,300,248,982	3,564,742,247,058

매입채무및기타채무	2,412,731,152,312	2,419,870,120,532

기타금융부채	452,349,839,001	453,558,227,545

리스부채	738,198,607,833	628,014,113,358

당기법인세부채	20,569,519,999	120,115,902,197

선수수익	187,889,392,989	183,830,692,892

충당부채	36,262,949,691	30,735,990,418

기타비금융부채	1,665,570,582,964	1,593,382,154,657

매각예정부채	118,954,671,665	0

비유동부채	10,434,142,832,541	12,635,277,693,409

차입금및사채	4,844,858,691,131	6,388,234,343,658

매입채무및기타채무	19,889,350,166	15,635,693,345

기타금융부채	162,448,385,521	100,905,481,186

리스부채	4,771,242,941,282	5,318,114,599,877

확정급여부채및기타장기급여채무	40,396,331,317	34,788,697,045

이연법인세부채	434,334,542,240	610,770,682,795

선수수익	28,198,602,317	28,918,937,740

충당부채	132,773,988,567	137,909,257,763

부채총계	21,344,969,797,977	21,629,527,142,066

자본

지배기업 소유주지분	9,826,171,543,940	10,083,492,212,560

자본금	141,443,775,000	141,443,775,000

자본잉여금	3,574,211,671,439	3,574,211,671,439

신종자본증권	169,454,021,553	139,574,341,553

자본조정	(3,018,946,031,931)	(3,032,430,491,251)

이익잉여금	8,851,092,564,164	8,996,636,841,881

기타포괄손익누계액	108,915,543,715	264,056,073,938

비지배지분	1,498,716,391,293	1,713,514,464,376

자본총계	11,324,887,935,233	11,797,006,676,936

부채및자본총계	32,669,857,733,210	33,426,533,819,002

연결 포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 52 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	4,013,287,250,418	11,685,972,340,833	4,006,633,151,209	11,789,208,067,856

매출원가	2,274,034,570,161	6,622,236,715,466	2,353,552,481,575	6,914,629,913,838

매출총이익	1,739,252,680,257	5,063,735,625,367	1,653,080,669,634	4,874,578,154,018

판매비와관리비	1,587,983,309,104	4,767,965,767,980	1,623,096,014,948	4,775,871,498,641

대손상각비	1,218,914,211	2,617,293,411	1,049,421,235	410,721,902

영업이익(손실)	150,050,456,942	293,152,563,976	28,935,233,451	98,295,933,475

기타수익	37,433,952,968	126,265,224,965	26,546,309,934	169,842,408,342

기타비용	276,002,883,293	298,111,291,272	12,023,574,206	80,098,772,474

기타의 대손상각비	1,094,335,377	3,737,623,798	1,583,839,911	8,012,625,036

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	31,793,865,302	75,160,854,633	18,402,065,498	52,672,265,823

금융수익-기타	198,619,942,822	377,604,835,092	60,774,008,901	171,234,058,181

금융비용	264,327,356,055	605,861,490,310	243,721,350,150	564,997,256,933

관계기업투자 손익에 대한 지분	32,304,590,721	103,547,029,940	24,143,585,903	47,805,263,268

법인세비용차감전순이익(손실)	(91,221,765,970)	68,020,103,226	(98,527,560,580)	(113,258,725,354)

법인세비용(수익)	3,908,127,809	48,552,132,731	(404,293,754,536)	(343,902,700,218)

분기순이익(손실)	(95,129,893,779)	19,467,970,495	305,766,193,956	230,643,974,864

기타포괄손익	(5,482,105,370)	(383,203,209,360)	297,859,014,266	878,509,073,890

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(51,148,294,070)	(453,632,764,797)	187,982,549,061	728,122,438,690

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(63,984,651,949)	(610,532,715,148)	162,260,374,079	908,725,533,306

확정급여제도의 재측정요소	(7,500,783,153)	(25,613,299,155)	7,940,637,829	21,515,042,334

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	62,066,324	(316,010,340)	(33,548,177)	(514,498,122)

법인세효과	20,275,074,708	182,829,259,846	17,815,085,330	(201,603,638,828)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	45,666,188,700	70,429,555,437	109,876,465,205	150,386,635,200

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	(50,697,034)	(385,282,881)	(435,415,176)	(420,877,329)

해외사업장환산외환차이	10,100,903,964	24,169,493,933	106,384,210,728	132,284,410,015

파생상품평가손익	17,741,415,622	12,778,500,557	1,015,003,393	9,633,160,097

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	31,749,041,799	55,603,004,805	13,868,658,775	31,530,868,232

법인세효과	(13,874,475,651)	(21,736,160,977)	(10,955,992,515)	(22,640,925,815)

총포괄이익(손실)	(100,611,999,149)	(363,735,238,865)	603,625,208,222	1,109,153,048,754

분기순손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(113,325,657,147)	(39,466,798,904)	290,830,592,026	187,328,616,577

비지배지분	18,195,763,368	58,934,769,399	14,935,601,930	43,315,358,287

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(97,611,517,973)	(216,989,952,179)	501,236,262,620	714,620,416,639

비지배지분	(3,000,481,176)	(146,745,286,686)	102,388,945,602	394,532,632,115

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4,085)	(1,611)	10,277	6,616

기본희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4,085)	(1,611)	10,267	6,574

연결 자본변동표
제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 52 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배주주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	신종자본증권	자본조정	이익잉여금	기타포괄손익누계액	지배주주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	141,443,775,000	3,574,211,671,439	0	(3,012,812,991,058)	9,176,601,093,411	(77,855,655,752)	9,801,587,893,040	1,287,174,674,266	11,088,762,567,306

분기순이익(손실)	0	0	0	0	187,328,616,577	0	187,328,616,577	43,315,358,287	230,643,974,864

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	0	0	0	121,943,495,709	253,658,923,900	375,602,419,609	336,283,707,643	711,886,127,252

해외사업환산의 변동	0	0	0	0	0	105,524,576,761	105,524,576,761	12,415,104,237	117,939,680,998

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	7,301,935,353	7,301,935,353	0	7,301,935,353

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	15,700,633,533	0	15,700,633,533	600,636,733	16,301,270,266

관계기업투자주식의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0	(383,983,843)	23,546,218,649	23,162,234,806	1,917,825,215	25,080,060,021

신종자본증권 발행	0	0	39,899,861,553	0	0	0	39,899,861,553	0	39,899,861,553

신종자본증권 이자지급	0	0	0	0	(283,043,478)	0	(283,043,478)	0	(283,043,478)

연차배당	0	0	0	0	(79,157,792,000)	0	(79,157,792,000)	(59,528,959,511)	(138,686,751,511)

종속기업의 자기주식 취득	0	0	0	(3,709,760,122)	0	0	(3,709,760,122)	(14,951,000,678)	(18,660,760,800)

종속기업 유상증자 등	0	0	0	(15,907,739,574)	0	0	(15,907,739,574)	145,888,925,471	129,981,185,897

종속기업의 지분변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	141,443,775,000	3,574,211,671,439	39,899,861,553	(3,032,430,490,754)	9,421,749,019,909	312,175,998,911	10,457,049,836,058	1,753,116,271,663	12,210,166,107,721

2022.01.01 (기초자본)	141,443,775,000	3,574,211,671,439	139,574,341,553	(3,032,430,491,251)	8,996,636,841,881	264,056,073,938	10,083,492,212,560	1,713,514,464,376	11,797,006,676,936

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(39,466,798,904)	0	(39,466,798,904)	58,934,769,399	19,467,970,495

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	0	0	0	0	(262,871,537)	(226,462,797,321)	(226,725,668,858)	(207,553,872,116)	(434,279,540,974)

해외사업환산의 변동	0	0	0	0	0	18,543,885,041	18,543,885,041	(113,919,742)	18,429,965,299

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	8,396,781,956	8,396,781,956	1,243,321,203	9,640,103,159

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(20,344,885,750)	0	(20,344,885,750)	933,279,104	(19,411,606,646)

관계기업투자주식의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	(1,537,936,239)	(236,929,526)	44,381,600,101	42,606,734,336	(188,864,534)	42,417,869,802

신종자본증권 발행	0	0	29,879,680,000	0	0	0	29,879,680,000	0	29,879,680,000

신종자본증권 이자지급	0	0	0	0	(6,075,000,000)	0	(6,075,000,000)	0	(6,075,000,000)

연차배당	0	0	0	0	(79,157,792,000)	0	(79,157,792,000)	(68,840,104,975)	(147,997,896,975)

종속기업의 자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 유상증자 등	0	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업의 지분변동	0	0	0	15,022,395,559	0	0	15,022,395,559	787,318,578	15,809,714,137

2022.09.30 (기말자본)	141,443,775,000	3,574,211,671,439	169,454,021,553	(3,018,946,031,931)	8,851,092,564,164	108,915,543,715	9,826,171,543,940	1,498,716,391,293	11,324,887,935,233

연결 현금흐름표
제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 52 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,387,329,053,743	1,484,692,250,976

분기순이익	19,467,970,495	230,643,974,864

조정	1,304,198,755,126	865,484,302,240

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	81,416,161,428	583,173,679,648

법인세환입(납부)	(17,753,833,306)	(194,609,705,776)

투자활동으로 인한 현금흐름	128,905,091,205	885,515,236,923

단기금융상품의 감소	1,689,515,529,716	1,892,292,682,070

단기대여금의 감소	14,402,123,840	9,723,501,193

기타포괄손익-공정가치 채무상품의 처분	703,361,492	10,294,644,923

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분	5,254,054	308,266,771,909

당기손익-공정가치 채무상품의 처분	2,300,429,741	3,172,663,798

임차보증금의 회수	54,193,206,837	0

관계기업의 처분 등으로 인한 현금유입	98,829,685,635	11,176,714,802

매각예정자산의 처분	0	42,308,720,485

선수금의 수취	28,032,600,000	0

유형자산의 처분	5,933,875,245	854,251,244,805

무형자산의 처분	3,424,301,780	1,783,506,630

금융리스채권의 회수	19,760,645,476	20,998,131,727

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	20,703,604,565	7,932,121,187

사업양수로 인한 현금유입	0	82,407,519,483

종속기업 처분에 의한 현금유입	0	2,063,252,451

단기금융상품의 증가	(682,546,979,039)	(1,488,972,518,828)

장기금융상품의 증가	0	(6,662,159,437)

단기대여금의 증가	0	(1,117,715,100)

장기대여금의 증가	(590,000,000)	(2,031,300,000)

당기손익-공정가치 채무상품의 취득	(15,310,401,840)	(3,999,823,076)

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 취득	0	(5,000,200,000)

임차보증금의 증가	(16,363,582,249)	0

종속기업 취득으로 인한 현금유출	0	(38,471,168,794)

관계기업투자주식의 취득	(636,370,329,900)	(37,800,000,000)

유형자산의 취득	(405,671,816,990)	(664,493,836,956)

사용권자산의 취득	0	(285,424,709)

무형자산의 취득	(6,744,668,258)	(14,574,974,859)

투자부동산의 취득	(117,498,727,369)	(101,741,775,889)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출	0	(6,384,550,000)

장기선급금의 증가	(42,556,065,060)	(68,319,933,853)

연결실체 변동으로 인한 현금유출	(1,631,729,478)	0

이자수취	51,916,482,915	31,306,851,156

배당금수취	64,468,290,092	47,392,291,805

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,184,081,326,401)	(1,103,958,709,470)

단기차입금의 차입	1,125,999,597,500	1,092,213,372,348

장기차입금의 차입	730,917,851,657	904,446,245,255

사채의 발행	611,795,444,853	999,352,128,934

임대보증금의 증가	15,707,460,309	0

종속기업의 유상증자	3,925,000,000	166,867,500,000

신종자본증권의 발행	29,879,680,000	39,899,861,553

기타재무활동으로 인한 현금유입	16,905,577	32,046,624

단기차입금의 상환	(1,161,261,646,972)	(1,054,537,286,800)

장기차입금의 상환	0	(25,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(485,877,320,000)	(1,123,593,700,695)

사채의 상환	(1,048,550,000,000)	(1,113,320,000,000)

임대보증금의 감소	(27,855,042,535)	0

종속기업투자의 추가취득	0	(33,769,700,000)

신종자본증권의 이자지급	(6,075,000,000)	(283,043,478)

리스부채의 상환	(473,007,271,688)	(456,920,505,745)

종속기업의 자기주식 취득	0	(18,660,760,800)

기타재무활동으로 인한 현금유출	0	(2,927,011,991)

이자지급	(351,699,088,127)	(339,071,103,163)

배당금지급	(147,997,896,975)	(138,686,751,512)

현금및현금성자산의 증가	332,152,818,547	1,266,248,778,429

기초의 현금및현금성자산	2,398,788,978,689	1,913,235,610,358

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 등	46,724,141,823	27,997,056,616

매각예정처분자산집단 대체	(2,881,732,673)	0

분기말의 현금및현금성자산	2,774,784,206,386	3,207,481,445,403