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롯데쇼핑 분기보고서 (2017.09)
분 기 보 고 서

(제 48 기)

사업연도 2017년 01월 01일 부터
2017년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2017년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 롯데쇼핑(주)
대 표 이 사 : 강희태
본 점 소 재 지 : 서울시 중구 남대문로 81 (소공동)
(전 화) 02-771-2500
(홈페이지) http://www.lotteshopping.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 재무부문장 (성 명) 장호주
(전 화) 02-2118-2025
목 차

I. 회사의 개요II. 사업의 내용III. 재무에 관한 사항IV. 감사인의 감사의견 등V. 이사의 경영진단 및 분석의견VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항VII. 주주에 관한 사항VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항IX. 계열회사 등에 관한 사항X. 이해관계자와의 거래내용 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

【 전문가의 확인 】
3. 자본금 변동사항

가.증자(감자)현황

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2006.02.09	유상증자(일반공모)	보통주	6,857,143	5,000	400,000	LSE발행 (GDS)

2006.02.09	유상증자(일반공모)	보통주	1,714,286	5,000	400,000	KRX발행

2006.03.16	유상증자(일반공모)	보통주	471,945	5,000	400,000	LSE발행(GDS)

2013.01.22	-	보통주	2,447,518	5,000	-	KRX발행

※ GDS(Global Depositary Share)는 1주당 20GDS 비율로 1GDS당 US $20.67로 발행됨. (환율 $1당 967.8원 적용)※ 미도파 합병으로 인해 발생한 신주를 2013년 1월 22일에 추가 상장함.※ 작성기준일 이후 발생한 주요사항 : 당사는 회사 분할합병(17.10.12)에 따라 주식수가 감소하였습니다. (주당 분할비율: 10.69784%)
4. 주식의 총수 등

가.주식의 총수 현황

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	60,000,000	60,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	32,236,362	32,236,362	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	745,470	745,470	-

1. 감자	745,470	745,470	-

2. 이익소각	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-

4. 기타	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	31,490,892	31,490,892	-

Ⅴ. 자기주식수	1,938,688	1,938,688	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	29,552,204	29,552,204	-

※ 작성기준일 이후 발생한 주요사항 : 당사는 회사 분할합병(17.10.12)에 따라 주식수가 감소하였습니다. (주당 분할비율: 10.69784%, 발행주식 총수 31,490,892 → 28,122,047) ※ 작성기준일 이후 주식의 총수 현황 당사는 회사 분할합병에 따라 주식수가 감소하였습니다. (주당 분할비율 : 10.69784%)

(기준일 : 2017년 10월 12일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	60,000,000	60,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	32,236,362	32,236,362	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	4,114,315	4,114,315	-

1. 감자	745,470	745,470	-

2. 이익소각	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-

4. 기타	3,368,845	3,368,845	분할에 따른 주식수 감소

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	28,122,047	28,122,047	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	28,122,047	28,122,047	-

나.자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	1,938,688	-	-	-	1,938,688	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	1,938,688	-	-	-	1,938,688	-

우선주	-	-	-	-	-	-
5. 의결권 현황

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	31,490,892	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	1,938,688	자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	29,552,204	-

우선주	-	-

※ 작성기준일 이후 발생한 주요사항 : 당사는 회사 분할합병(17.10.12)에 따라 주식수가 감소하였습니다. (주당 분할비율: 10.69784%, 발행주식 총수 31,490,892 → 28,122,047)
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항 등 (1) 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 보통주에 대한 연간 배당금은 당사 이사회의 제안에 따라 주주총회의 의결을 득해야합니다. 당사는 수익성, 재무상태 등과 같은 다양한 요인이 허용하는 범위 내에서 배당을 의결하며 배당의결과 관련한 법적인 사항을 준수합니다. (2) 이익배당의 지급기준 : 당사의 이익 배당은 금전과 주식으로 할 수 있고, 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있으며, 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급합니다. (3) 배당금지급청구권의 소멸시효배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성하고, 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당해 회사에 귀속됩니다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제48기 3분기	제47기	제46기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	-502,508	168,195	-383,067

(별도)당기순이익(백만원)	-1,164,627	51,783	-304,412

(연결)주당순이익(원)	-17,325	5,257	-13,393

현금배당금총액(백만원)	-	59,104	59,104

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	35.1	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	0.91	0.83

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	2,000	2,000

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

(단위 : 원, 주)

구 분	계속영업	중단영업

3개월	누적	3개월	누적

지배주주지분 순이익(손실)	(530,871,157,628)	(537,101,743,083)	(28,548,038,763)	34,593,860,860

신종자본증권이자	(3,179,290,684)	(9,506,816,709)	-	-

가중평균 보통주식수(자기주식제외)	29,552,204	29,552,204	29,552,204	29,552,204

기본주당순이익(손실)	(18,071)	(18,496)	(966)	1,171
IV. 감사인의 감사의견 등

1. 연결재무제표에 대한 독립된 회계감사인의 감사의견 등 제 48 기 3분기, 제 47 기, 제 46 기 감사인 및 감사(검토)의견은 아래와 같습니다.

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제 48 기 3분기	삼일회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음

제 47 기	삼정회계법인	적정	해당사항 없음

제 46 기	삼정회계법인	적정	해당사항 없음

(*) 분ㆍ반기 재무제표에 대한 검토가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.(*) 모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.

2. 재무제표에 대한 독립된 회계감사인의 감사의견 등 제 48 기 3분기, 제 47 기, 제 46 기 감사인 및 감사(검토)의견은 아래와 같습니다.

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제 48 기 3분기	삼일회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음

제 47 기	삼정회계법인	적정	해당사항 없음

제 46 기	삼정회계법인	적정	해당사항 없음

(*) 분ㆍ반기 재무제표에 대한 검토가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다. 3. 외부감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항 가. 감사용역의 체결현황

(단위 : 백만원/시간) 사업연도 감사인 내용 보수 총소요시간 비고 제 48 기 3분기 삼일회계법인 분기재무제표 ㆍ반기재무제표 검토별도 재 무 제 표 ㆍ 연 결재무제표 검토 1,100 8,182 제 47 기 삼정회계법인 분기재무제표ㆍ반기재무제표 검토 별도 재 무 제 표 ㆍ 연 결재무제표 감사 735 12,100 제 46 기 삼정회계법인 분기재무제표ㆍ반기재무제표 검토 별도 재 무 제 표 ㆍ 연결재무제표 감사 700 12,000

(1) 중간기간 재무제표 검토기간은 아래와 같습니다.

구분	검토기간

1분기 재무제표 검토	2017.04.18~2017.05.15

반기 재무제표 검토	2017.07.10~2017.08.01

3분기 재무제표 검토	2017.10.10~2017.10.31

나. 회계감사인과 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	보수	비고

제 48기 3분기	2017.10.20	분할전 및 분할후 연결재무상태표에 대한 검토	2017.10.20 ~ 2017.10.23	40	-

2017.09.07	사채발행 수탁이행계약관련 합의된 절차수행	2017.09.07 ~ 2017.09.13	1	-

2017.08.08	세무자문업무	2017.08.08 ~	환급세액의 15%	지방세 경정청구

2017.01.20	세무자문업무	2017.01.20 ~	24	-

2016.11.23	지주회사 설립 관련 세무검토 업무 등	2016.11.23 ~	922	서비스 제공 내용 및 시간에 따라 보수 변동됨.

2016.11.30	transfer price관련 BEPS 업무	2016.11.30 ~	90	-

제 47 기	2016.02.17	TOYS "R”US 로열티에 대한 합의된 절차	2016.02.17 ~2016.02.19	9	-

2016.08.18	해외법인(베트남/중국/인도네시아)과의 이전가격 거래구조 검토 자문	2016.08.18 ~2016.11.28	47	-

2016.08.30	상증세법상 비상장주식가치 평가	2016.08.30 ~2016.09.28	150	-

2016.10.13	상증세법상 비상장주식가치 평가	2016.10.13 ~2016.11.29	50	-

2016.11.11	마트사업부 부가가치세 수정신고 자문	2016.11.14 ~2016.12.28	15	-

제 46 기	2015.03.10	인수관련 세무회계 실사 업무	2015.03.10 ~2015.06.30	25	-

2015.03.16	TOYS "R”US 로열티에 대한 합의된 절차	2015.03.16 ~2015.03.20	9	-

4. 회계감사인의 변경 당사는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 제4조의3에 의거 증권선물위원회로부터 제48기 사업연도에 대한 외부감사인을 삼일회계법인으로 지정받았습니다. 5. 내부통제에 관한 사항 가. 제47기 회계년도와 관련하여 감사위원회는 회사의 내부회계관리제도가 효과적으로 설계 및 운영 평가되었으며, 추가 발견된 사항이나 위반사항이 없는 것으로 평가완료하였습니다. 감사위원회는 평가결과를 2017년 3월 2 일 이사회에서 보고하였습니다.나. 삼정회계법인은 제47기 감사보고서상의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토결과, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였 다고 의견표명하였습니다.
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	주요경력	사외이사 여부	비고

박재완	1977 서울대 경제학과 학사1992 하버드대 대학원 정책학 박사2011 기획재정부 장관現 성균관대 국정관리대학원장	사외이사	감사위원장

이재술	1981 부산대학교 경영학 학사2003 재경부 금융발전심의위원회 위원2006 딜로이트컨설팅코리아 대표 現 평창동계올림픽 조직위원회 감사	사외이사	-

최석영	1979 서울대학교 독문학 학사2006 주 제네바국제기구 대표부 대사 現 중앙긴급대응기금 자문現 법무법인 광장 고문	사외이사	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출 기준의 충족 여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 제 415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가	충족 (이재술 1인)	상법 제 542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제 542조의11 제3항

( 1) 감사 위원회 구성(가) 상법, 415조2 제2항에 의해, 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고, 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 합니다.

(나) 또한, 상법 제542조의11에 의거하여, 감사위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사로 선임하여야 합니다.

(2) 결격요건

(가) 상법 제542조의10, 제542조 11에 의거하여, 다음에 해당하는 자는 상장회사의 사외이사가 아닌 감사위원회위원이 될 수 없고, 이에 해당하게 된 경우에는 그 직을 상실합니다.(나) 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사 및 피용자.

(다) 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자

(3) 감사위원의 선임 및 해임

(가) 상법 제542조 12 제1항에 의거하여, 감사위원회위원을 선임-해임하는 권한은 주주총회에 있으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회위원을 선임하여야 합니다.

(나) 최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자가 소유하는상장회사의 의결권 있는 주식의 합계가 그 회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사 또는 사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사하지못합니다.

다. 감사위원회의 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

곽수근(100%)	박재완(100%)	최석영(100%)

찬반여부

감사위원회	2017.02.09	제1호의안 : 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2017.03.02	제1호의안 : 제 47기 재무제표 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제2호의안 : 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제3호의안 : 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제4호의안 : 주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 조사 및 진술의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2017.05.11	제1호의안 : 제 48기(2017년도) 1분기 재무제표 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2017.07.27	제1호의안 : 제 48기 (2017년도) 반기 재무제표 검토의 건	가결	찬성	찬성	불참

라. 준법지원인 선임 현황

성명	성별	생년월일	직위	담당업무	주요경력

이설아	여	1977.01	상무보	준법지원부문장	2000 연세대학교 법학과 졸업 2001 제43회 사법시험 합격
2011 Southern Methodist University 법학석사
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도 당사는 상법 제382조의 2에서 규정한 집중투표제를 채택하지 아니하였으며, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하지 아니하였습니다. 나. 소수주주권 (1) 주주 신격호, 신동주는 2015.10.08 당사를 상대로 회계장부 등 열람·등사 가처분을 신청하였습니다. (가) 행사목적: 재무 현황 등 확인 목적 (나) 진행경과

구 분	세부내용

2015.10.08.	서울중앙지방법원, 회계장부 등 열람·등사 가처분 신청서 접수

※ 2016.02.02 주주 신격호, 신동주 회계장부 등 열람·등사 가처분 신청 취하 : 종결 (2) 주주 신동주는 2017.05.22 당사를 상대로 회계장부 등 열람·등사 가처분 및 주주총회 결의금지 등 가처분을 신청하였습니다. (가) 행사목적 : 재무 현황 등 확인 및 임시주주총회 개최/안건 결의 금지 목적 (나) 진행경과

구 분	세부내용

2017.05.22	서울중앙지방법원, 회계장부 등 열람·등사 가처분 신청서 접수

서울중앙지방법원, 주주총회 결의금지 등 가처분 신청서 접수

※ 2017.08.01 회계장부 등 열람·등사 가처분 신청 기각, 상대방 즉시항고※ 2017.08.16 주주총회 결의금지 등 가처분 신청 기각 : 종결 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	11	11,000	-

※ 등기이사 : 사내이사 5명, 사외이사 6명 (감사위원회 위원 3명 포함)

(2) 보수지급금액(가) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

11	3,745	340	-

(나) 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	5	3,446	689	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	3	150	50	-

감사위원회 위원	3	149	50	-

감사	-	-	-	-

※ 단위 : 직원수(명)※ 본 보고서는 지급금액을 회계기준에 따라 작성하였습니다.

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

신동빈	회장	1,375	-

이원준	부회장	636	-

강희태	사장	540	-

윤종민	사장	520	-

(2) 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

신동빈	근로소득	급여	1,375	임원보수 규정에 따라 각 개인별 직급(회장), 근속년수(17.5년), 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여산정하며, 주주총회에서 승인한 임원보수총액 한도 내에서지급한다. 보수는 매월 지급을 원칙으로 하며, 직급별 급여테이블을기초로 산정하는 기본급과 사장/부사장 직급 및 대표이사직책자에게 지급되는 직책급, 직급에 대한 가치를 책정한역할급 등으로 나누어 지급한다.

상여	-	-

주식매수선택권행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

이원준	근로소득	급여	625	임원보수 규정에 따라 각 개인별 직급(부회장), 근속년수(36.3년), 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여산정하며, 주주총회에서 승인한 임원보수총액 한도 내에서지급한다. 보수는 매월 지급을 원칙으로 하며, 직급별 급여테이블을기초로 산정하는 기본급과 사장/부사장 직급 및 대표이사직책자에게 지급되는 직책급, 직급에 대한 가치를 책정한역할급 등으로 나누어 지급한다.

상여	-	-

주식매수선택권행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	11	임직원 복리후생제도에 따른 복리후생비 지급

강희태	근로소득	급여	515	임원보수 규정에 따라 각 개인별 직급(사장), 근속년수(30.8년), 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여산정하며, 주주총회에서 승인한 임원보수총액 한도 내에서지급한다. 보수는 매월 지급을 원칙으로 하며, 직급별 급여테이블을기초로 산정하는 기본급과 사장/부사장 직급 및 대표이사직책자에게 지급되는 직책급, 직급에 대한 가치를 책정한역할급 등으로 나누어 지급한다.

상여	-	-

주식매수선택권행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	25	임직원 복리후생제도에 따른 복리후생비 지급

윤종민	근로소득	급여	516	임원보수 규정에 따라 각 개인별 직급(사장), 근속년수(32.0년), 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여산정하며, 주주총회에서 승인한 임원보수총액 한도 내에서지급한다. 보수는 매월 지급을 원칙으로 하며, 직급별 급여테이블을기초로 산정하는 기본급과 사장/부사장 직급 및 대표이사직책자에게 지급되는 직책급, 직급에 대한 가치를 책정한역할급 등으로 나누어 지급한다.

상여	-	-

주식매수선택권행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	4	임직원 복리후생제도에 따른 복리후생비 지급