롯데쇼핑 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 52 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 51 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

유동자산	7,113,329,853,006	6,290,692,042,539

현금및현금성자산	3,207,481,445,403	1,913,235,610,358

매출채권및기타채권	576,558,122,416	663,522,831,468

기타금융자산	1,700,398,104,302	2,134,188,116,702

재고자산	1,266,744,645,185	1,247,319,667,247

당기법인세자산	145,379,653,825	5,818,233,561

기타비금융자산	102,581,461,898	83,011,926,911

매각예정자산	114,186,419,977	243,595,656,292

비유동자산	27,240,837,459,944	26,538,712,153,866

매출채권및기타채권	106,858,467,077	196,292,934,271

관계기업및공동기업투자	997,020,013,124	925,509,738,836

기타금융자산	2,379,460,883,694	1,633,088,148,306

유형자산	14,511,578,137,293	14,372,875,785,604

사용권자산	4,941,394,972,459	5,163,972,328,969

투자부동산	2,355,258,559,938	2,302,037,863,529

영업권	1,305,048,744,980	1,288,440,122,436

무형자산	350,283,363,947	343,858,545,953

확정급여자산	44,385,640,019	91,272,680,757

이연법인세자산	71,221,502,606	73,922,555,503

기타비금융자산	178,327,174,807	147,441,449,702

자산총계	34,354,167,312,950	32,829,404,196,405

부채

유동부채	9,333,504,155,342	8,779,997,004,542

차입금및사채	3,851,768,016,810	3,947,546,579,453

매입채무및기타채무	2,368,645,173,809	2,177,179,045,216

기타금융부채	536,407,830,725	475,922,005,518

리스부채	624,807,806,350	607,479,014,103

당기법인세부채	116,131,708,548	56,579,978,869

선수수익	166,544,319,016	158,509,050,907

충당부채	98,431,694,666	39,430,273,614

기타비금융부채	1,570,767,605,418	1,317,351,056,862

비유동부채	12,810,497,049,887	12,960,644,624,557

차입금및사채	6,390,645,123,501	6,234,702,914,892

기타금융부채	117,445,048,104	117,705,959,690

리스부채	5,478,699,500,836	5,620,803,571,455

확정급여부채및기타장기급여채무	50,980,759,306	44,159,835,251

이연법인세부채	604,247,354,640	772,192,320,635

선수수익	30,128,837,682	39,453,366,446

충당부채	138,350,425,818	131,626,656,188

부채총계	22,144,001,205,229	21,740,641,629,099

자본

지배기업 소유주지분	10,457,049,836,058	9,801,587,893,040

자본금	141,443,775,000	141,443,775,000

자본잉여금	3,574,211,671,439	3,574,211,671,439

신종자본증권	39,899,861,553

자본조정	(3,032,430,490,754)	(3,012,812,991,058)

이익잉여금	9,421,749,019,909	9,176,601,093,411

기타포괄손익누계액	312,175,998,911	(77,855,655,752)

비지배지분	1,753,116,271,663	1,287,174,674,266

자본총계	12,210,166,107,721	11,088,762,567,306

부채및자본총계	34,354,167,312,950	32,829,404,196,405

연결 포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 51 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	4,006,633,151,209	11,789,208,067,856	4,105,923,662,220	12,228,488,753,215

매출원가	2,353,552,481,575	6,914,629,913,838	2,488,875,976,750	7,365,461,550,713

매출총이익	1,653,080,669,634	4,874,578,154,018	1,617,047,685,470	4,863,027,202,502

판매비와관리비	1,623,096,014,948	4,775,871,498,641	1,505,959,291,011	4,698,375,308,700

대손상각비	1,049,421,235	410,721,902	43,684,683	69,338,930

영업이익(손실)	28,935,233,451	98,295,933,475	111,044,709,776	164,582,554,872

기타수익	26,546,309,934	169,842,408,342	122,723,947,662	186,450,808,674

기타비용	12,023,574,206	80,098,772,474	13,417,307,943	386,949,881,674

기타의대손상각비	1,583,839,911	8,012,625,036	1,223,660,805	3,930,627,422

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	18,402,065,498	52,672,265,823	19,389,275,782	63,423,264,484

금융수익-기타	60,774,008,901	171,234,058,181	33,818,432,476	114,063,100,370

금융비용	243,721,350,150	564,997,256,933	177,247,261,341	427,516,466,173

관계기업투자 손익에 대한 지분	24,143,585,903	47,805,263,268	(13,300,480,775)	(12,434,495,450)

법인세비용차감전순이익(손실)	(98,527,560,580)	(113,258,725,354)	81,787,654,832	(302,311,742,319)

법인세비용(수익)	(404,293,754,536)	(343,902,700,218)	80,362,701,786	(48,040,051,953)

계속영업분기순이익(손실)	305,766,193,956	230,643,974,864	1,424,953,046	(254,271,690,366)

중단영업분기순이익	1,555,979,317	14,941,620,801

분기순이익(손실)	305,766,193,956	230,643,974,864	2,980,932,363	(239,330,069,565)

기타포괄손익	297,859,014,266	878,509,073,890	36,530,699,841	269,816,762,078

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	187,982,549,061	728,122,438,690	37,661,333,641	265,928,127,372

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	162,260,374,079	908,725,533,306	(12,054,675,147)	316,155,011,304

확정급여제도의 재측정요소	7,940,637,829	21,515,042,334	13,012,311,281	15,701,618,952

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(33,548,177)	(514,498,122)	(446,981,891)	(980,589,679)

법인세효과	17,815,085,330	(201,603,638,828)	37,150,679,398	(64,947,913,205)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	109,876,465,205	150,386,635,200	(1,130,633,800)	3,888,634,706

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	(435,415,176)	(420,877,329)	(59,287,127)	220,978,054

해외사업장환산외환차이	106,384,210,728	132,284,410,015	223,170,361	16,620,524,566

파생상품평가손익	1,015,003,393	9,633,160,097	2,443,931,046	(8,416,655,363)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	13,868,658,775	31,530,868,232	(3,841,506,375)	(3,882,545,897)

법인세효과	(10,955,992,515)	(22,640,925,815)	103,058,295	(653,666,654)

총포괄이익(손실)	603,625,208,222	1,109,153,048,754	39,511,632,204	30,486,692,513

분기순손익의 귀속

지배기업 소유주지분	290,830,592,026	187,328,616,577	(21,820,944,136)	(332,458,323,770)

계속영업분기순이익(손실)	290,830,592,026	187,328,616,577	(23,376,923,453)	(347,399,944,571)

중단영업분기순이익	1,555,979,317	14,941,620,801

비지배지분	14,935,601,930	43,315,358,287	24,801,876,499	93,128,254,205

계속영업분기순이익	14,935,601,930	43,315,358,287	24,801,876,499	93,128,254,205

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	501,236,262,620	714,620,416,639	22,070,022,292	(150,011,899,239)

비지배지분	102,388,945,602	394,532,632,115	17,441,609,912	180,498,591,752

주당이익(손실)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	10,277	6,616	(827)	(12,288)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	10,267	6,574	(956)	(12,573)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	55	529

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	55	529

연결 자본변동표
제 52 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 51 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배주주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	신종자본증권	자본조정	이익잉여금	기타포괄손익누계액	지배주주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	141,443,775,000	3,574,211,671,439	(3,012,559,256,199)	9,910,184,246,799	336,447,639	10,613,616,884,678	1,177,391,464,275	11,791,008,348,953

분기순이익(손실)	(332,458,323,770)	(332,458,323,770)	93,128,254,205	(239,330,069,565)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	113,870,113,615	56,121,668,340	169,991,781,955	85,319,136,041	255,310,917,996

해외사업환산의 변동	11,958,074,575	11,958,074,575	640,283,045	12,598,357,620

파생상품평가손익	(6,234,784,601)	(6,234,784,601)	(6,234,784,601)

확정급여제도의 재측정요소	10,067,216,506	10,067,216,506	1,410,918,461	11,478,134,967

관계기업투자주식의 기타포괄손익에 대한 지분	(699,146,885)	(2,636,717,019)	(3,335,863,904)	(3,335,863,904)

신종자본증권 발행

신종자본증권 이자지급

연차배당	(107,428,432,000)	(107,428,432,000)	(53,023,084,187)	(160,451,516,187)

종속기업 유상증자 등	(253,734,859)	(253,734,859)	(1,807,277,760)	(2,061,012,619)

종속기업의 자기주식 취득

2020.09.30 (기말자본)	141,443,775,000	3,574,211,671,439	(3,012,812,991,058)	9,593,535,674,265	59,544,688,934	10,355,922,818,580	1,303,059,694,080	11,658,982,512,660

2021.01.01 (기초자본)	141,443,775,000	3,574,211,671,439	(3,012,812,991,058)	9,176,601,093,411	(77,855,655,752)	9,801,587,893,040	1,287,174,674,266	11,088,762,567,306

분기순이익(손실)	187,328,616,577	187,328,616,577	43,315,358,287	230,643,974,864

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	121,943,495,709	253,658,923,900	375,602,419,609	336,283,707,643	711,886,127,252

해외사업환산의 변동	105,524,576,761	105,524,576,761	12,415,104,237	117,939,680,998

파생상품평가손익	7,301,935,353	7,301,935,353	7,301,935,353

확정급여제도의 재측정요소	15,700,633,533	15,700,633,533	600,636,733	16,301,270,266

관계기업투자주식의 기타포괄손익에 대한 지분	(383,983,843)	23,546,218,649	23,162,234,806	1,917,825,215	25,080,060,021

신종자본증권 발행	39,899,861,553	39,899,861,553	39,899,861,553

신종자본증권 이자지급	(283,043,478)	(283,043,478)	(283,043,478)

연차배당	(79,157,792,000)	(79,157,792,000)	(59,528,959,511)	(138,686,751,511)

종속기업 유상증자 등	(15,907,739,574)	(15,907,739,574)	145,888,925,471	129,981,185,897

종속기업의 자기주식 취득	(3,709,760,122)	(3,709,760,122)	(14,951,000,678)	(18,660,760,800)

2021.09.30 (기말자본)	141,443,775,000	3,574,211,671,439	39,899,861,553	(3,032,430,490,754)	9,421,749,019,909	312,175,998,911	10,457,049,836,058	1,753,116,271,663	12,210,166,107,721

연결 현금흐름표
제 52 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 51 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,484,692,250,976	1,026,827,468,762

분기순이익(손실)	230,643,974,864	(239,330,069,565)

조정	865,484,302,240	1,472,582,904,451

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	583,173,679,648	(107,484,533,491)

법인세납부	(194,609,705,776)	(98,940,832,633)

투자활동으로 인한 현금흐름	885,515,236,923	(378,058,074,866)

단기금융상품의 감소	1,892,292,682,070	1,426,056,455,026

단기대여금의 감소	9,723,501,193	7,947,375,020

장기대여금의 감소	247,999,440

기타포괄손익-공정가치 채무상품의 처분	10,294,644,923	61,820,000

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분	308,266,771,909

당기손익-공정가치 채무상품의 처분	3,172,663,798	1,182,788,742

관계기업의 처분 등으로 인한 현금유입	11,176,714,802	6,982,299,243

매각예정자산의 처분	42,308,720,485	192,478,746,796

유형자산의 처분	854,251,244,805	23,629,894,150

무형자산의 처분	1,783,506,630	1,154,917,102

금융리스채권의 회수	20,998,131,727	16,013,733,341

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	7,932,121,187	8,356,187,667

사업양수로 인한 현금유입	82,407,519,483

종속기업 처분에 의한 현금유입	2,063,252,451	15,566,426,020

기타투자활동으로 인한 현금유입	154,909,570

단기금융상품의 증가	(1,488,972,518,828)	(1,377,819,474,151)

장기금융상품의 증가	(6,662,159,437)	(13,083,762,000)

단기대여금의 증가	(1,117,715,100)	(19,424,609,660)

장기대여금의 증가	(2,031,300,000)	(1,455,998,313)

당기손익-공정가치 채무상품의 취득	(3,999,823,076)	(3,540,232,731)

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 취득	(5,000,200,000)

기타포괄손익-공정가치 채무상품의 취득	(3,540,000)

종속기업 취득으로 인한 현금유출	(38,471,168,794)

관계기업및공동기업투자주식의 취득	(37,800,000,000)	(1,800,000,000)

유형자산의 취득	(664,493,836,956)	(468,803,399,554)

사용권자산의 취득	(285,424,709)	(4,607,041,680)

무형자산의 취득	(14,574,974,859)	(22,013,881,193)

투자부동산의 취득	(101,741,775,889)	(164,762,006,629)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출	(6,384,550,000)

장기선급금의 증가	(68,319,933,853)	(65,337,825,135)

이자수취	31,306,851,156	38,717,549,084

배당금수취	47,392,291,805	26,042,594,979

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,103,958,709,470)	(59,016,311,505)

단기차입금의 차입	1,092,213,372,348	1,290,389,932,177

장기차입금의 차입	904,446,245,255	966,168,875,780

사채의 발행	999,352,128,934	1,125,296,015,179

파생상품 거래의 정산으로 인한 현금유입	13,609,309,203

종속기업의 유상증자	166,867,500,000

신종자본증권의 발행	39,899,861,553

기타재무활동으로 인한 현금유입	32,046,624	18,674,757

단기차입금의 상환	(1,054,537,286,800)	(620,515,494,161)

장기차입금의 상환	(25,000,000,000)	(143,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,123,593,700,695)	(522,325,100,000)

사채의 상환	(1,113,320,000,000)	(1,110,222,000,000)

종속기업투자의 추가취득	(33,769,700,000)	(87,166,764,607)

신종자본증권의 이자지급	(283,043,478)

리스부채의 상환	(456,920,505,745)	(426,272,818,481)

종속기업의 자기주식 취득	(18,660,760,800)

기타재무활동으로 인한 현금유출	(2,927,011,991)	(253,919,500)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출	(4,973,701,025)

이자지급	(339,071,103,163)	(379,317,804,640)

배당금지급	(138,686,751,512)	(160,451,516,187)

현금및현금성자산의 증가	1,266,248,778,429	589,753,082,391

기초의 현금및현금성자산	1,913,235,610,358	1,586,592,082,626

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 등	27,997,056,616	11,581,516,940

분기말의 현금및현금성자산	3,207,481,445,403	2,187,926,681,957