롯데쇼핑 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 49 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 48 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

유동자산	3,413,034,793,352	3,475,718,734,190

현금및현금성자산	1,319,005,558,894	1,687,990,452,840

매출채권및기타채권	852,884,662,139	690,431,124,078

기타금융자산	495,020,654,640	524,593,338,902

재고자산	522,194,161,164	494,839,548,664

기타비금융자산	112,069,424,797	77,864,269,706

매각예정자산	111,860,331,718

비유동자산	19,372,311,083,355	19,345,147,938,370

종속기업,관계기업및공동기업투자	3,652,533,300,428	3,108,918,658,538

기타금융자산	1,155,877,231,299	1,272,572,859,924

유형자산	12,510,751,230,458	13,133,743,541,514

투자부동산	1,124,072,069,494	758,673,160,729

영업권	257,643,613,082	229,567,686,369

무형자산	248,779,663,421	253,498,715,053

기타비금융자산	422,653,975,173	588,173,316,243

자산총계	22,785,345,876,707	22,820,866,672,560

부채

유동부채	5,400,050,761,725	6,146,883,101,187

차입금및사채	1,292,121,230,318	1,468,536,247,270

매입채무및기타채무	2,407,328,200,357	2,722,960,092,916

기타금융부채	706,377,290,577	936,421,633,818

당기법인세부채	23,139,718,100	64,239,737,216

선수수익	117,900,417,407	124,270,243,359

충당부채	25,802,631,836	1,592,747,411

기타비금융부채	827,381,273,130	828,862,399,197

비유동부채	5,270,608,813,838	4,161,997,255,483

차입금및사채	3,988,119,799,846	3,096,884,820,813

기타금융부채	182,898,697,579	86,228,682,141

확정급여부채및기타장기급여채무	85,098,848,612	16,299,700,924

이연법인세부채	938,509,120,798	924,083,178,875

선수수익	28,632,928,701	4,392,653,637

기타비금융부채	47,349,418,302	34,108,219,093

부채총계	10,670,659,575,563	10,308,880,356,670

자본

자본금	141,443,775,000	140,610,235,000

자본잉여금	3,590,535,627,005	3,557,027,319,005

신종자본증권	269,118,000,000	269,118,000,000

자본조정	(2,817,416,047,582)	(2,802,985,678,651)

이익잉여금	10,911,675,503,545	11,309,446,385,538

기타포괄손익누계액	19,329,443,176	38,770,054,998

자본총계	12,114,686,301,144	12,511,986,315,890

부채및자본총계	22,785,345,876,707	22,820,866,672,560

포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 48 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	2,581,885,016,607	7,704,848,076,127	2,674,096,177,730	7,802,385,600,123

매출원가	1,360,734,496,037	3,938,789,428,639	1,385,812,807,486	3,939,873,101,677

매출총이익	1,221,150,520,570	3,766,058,647,488	1,288,283,370,244	3,862,512,498,446

판매비와관리비	1,125,421,145,393	3,510,670,120,326	1,192,671,625,353	3,594,837,248,114

대손상각비	43,803,046	290,057,502	12,134,648	45,553,311

영업이익	95,685,572,131	255,098,469,660	95,599,610,243	267,629,697,021

기타수익	13,613,334,494	38,829,345,712	8,850,138,825	24,709,659,097

기타비용	34,903,703,774	127,321,914,387	310,417,891,096	341,272,528,430

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	15,027,818,454	47,335,842,488	13,006,890,644	41,866,337,712

금융수익-기타	344,015,199,457	397,697,571,390	19,291,287,479	212,087,333,225

금융비용	251,379,166,117	803,563,002,611	934,893,442,386	1,396,490,031,873

기타의 대손상각비	119,960,477	5,568,378,018	394,916,068	391,745,878

법인세비용차감전이익(손실)	181,939,094,168	(197,492,065,766)	(1,108,958,322,359)	(1,191,861,279,126)

법인세수익(비용)	21,565,375,090	45,473,257,904	(73,755,334,698)	(28,971,208,483)

분기순이익(손실)	160,373,719,078	(242,965,323,670)	(1,035,202,987,661)	(1,162,890,070,643)

기타포괄손익	(16,553,598,017)	(18,598,693,836)	9,469,692,029	21,512,850,433

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(13,691,196,260)	(14,350,586,066)	10,575,076,495	(2,585,293,484)

확정급여제도의 재측정요소	(2,454,077,547)	(15,652,011,190)	13,951,288,253	(3,410,677,419)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(16,430,331,088)	(4,141,900,625)

법인세효과	5,193,212,375	5,443,325,749	(3,376,211,758)	825,383,935

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(2,862,401,757)	(4,248,107,770)	(1,105,384,466)	24,098,143,917

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	30,738,971	116,813,502

매도가능금융자산평가손익	(4,020,964,549)	17,322,821,208

파생상품평가손익	(3,978,879,326)	(5,976,272,496)	2,562,673,697	14,468,925,383

법인세효과	1,085,738,598	1,611,351,224	352,906,386	(7,693,602,674)

총포괄이익(손실)	143,820,121,061	(261,564,017,506)	(1,025,733,295,632)	(1,141,377,220,210)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	5,572	(8,972)	(35,137)	(39,672)

자본변동표
제 49 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 48 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	신종자본증권	자본조정	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,065,343,685,832	53,550,155,306	15,505,754,250,379

회계정책의 변경	(54,401,622,324)	(54,401,622,324)

분기순이익(손실)	(1,162,890,070,643)	(1,162,890,070,643)

매도가능금융자산평가손익	(22,615,254,597)	(22,615,254,597)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익

파생상품평가손익	10,967,445,441	10,967,445,441

확정급여제도의 재측정요소	(2,585,293,484)	(2,585,293,484)

소유주분배예정기타포괄손익	35,745,953,073	35,745,953,073

소유주에 대한 분배예정 자산집단 관련 미지급배당금	(2,641,535,965,166)	(2,641,535,965,166)

주식매수청구	(577,759,094,020)	(577,759,094,020)

합병으로 인한 변동

자기주식 취득

신종자본증권 이자지급	(9,506,816,709)	(9,506,816,709)

연차배당	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

2017.09.30 (분기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(3,221,100,764,635)	9,776,855,474,672	77,648,299,223	11,022,069,123,950

2018.01.01 (기초자본)	140,610,235,000	3,557,027,319,005	269,118,000,000	(2,802,985,678,651)	11,309,446,385,538	38,770,054,998	12,511,986,315,890

회계정책의 변경	12,189,626,098	(12,189,626,098)

분기순이익(손실)	(242,965,323,670)	(242,965,323,670)

매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(3,002,877,954)	(3,002,877,954)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	84,689,789	84,689,789

파생상품평가손익	(4,332,797,559)	(4,332,797,559)

확정급여제도의 재측정요소	(11,347,708,112)	(11,347,708,112)

소유주분배예정기타포괄손익

소유주에 대한 분배예정 자산집단 관련 미지급배당금

주식매수청구

합병으로 인한 변동	833,540,000	33,508,308,000	(14,422,766,707)	19,919,081,293

자기주식 취득	(7,602,224)	(7,602,224)

신종자본증권 이자지급	(9,506,816,709)	(9,506,816,709)

연차배당	(146,140,659,600)	(146,140,659,600)

2018.09.30 (분기말자본)	141,443,775,000	3,590,535,627,005	269,118,000,000	(2,817,416,047,582)	10,911,675,503,545	19,329,443,176	12,114,686,301,144

현금흐름표
제 49 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 48 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	259,404,753,243	589,331,599,380

분기순이익(손실)	(242,965,323,670)	(1,162,890,070,643)

조정:	984,532,808,554	1,973,124,031,322

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(415,024,365,879)	(127,353,350,380)

법인세환급(납부)	(67,138,365,762)	(93,549,010,919)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,071,338,412,957)	(827,277,331,571)

단기금융상품의 감소	287,397,747,800	93,052,914,800

단기대여금의 감소	6,332,278,000	1,835,444,000

장기대여금의 감소	6,164,556,000

장기금융상품의 감소	2,000,385,763

매도가능금융자산의 처분	11,496,799,960

당기손익-공정가치 채무상품의 처분	33,477,598

종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분	2,696,976,251	25,030,420

유형자산의 처분	26,845,281,784	20,559,243,978

무형자산의 처분	848,660,409	32,777,276

종속기업,관계기업및공동기업의 유상감자 등으로 인한 현금유입액	1,036,314,448	1,113,436,967

사업양도로 인한 현금유입액	27,299,500,000

사업결합으로 인한 현금유입액	15,471,571,979

파생상품의 정산으로 인한 현금유입액	4,754,368,562	1,832,468,991

단기금융상품의 증가	(230,000,000,000)	(240,366,676,049)

매도가능금융자산의 취득	(1,756,588,053)

당기손익-공정가치 채무상품의 취득	(1,800,000,000)

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 취득	(19,294,473,000)

기타포괄손익-공정가치 채무상품의 취득	(339,350,000)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(782,130,225,278)	(315,038,883,629)

물적분할로 인한 현금유출액	(180,636,458,541)

유형자산의 취득	(337,587,075,285)	(462,439,959,586)

무형자산의 취득	(251,644,207)	(36,250,939,843)

이자수취	19,685,566,557	15,801,727,833

배당금수취	86,298,684,203	76,661,315,364

재무활동으로 인한 현금흐름	439,155,563,460	697,783,308,255

단기차입부채의 차입	1,027,759,094,020

장기차입부채의 차입	437,117,000,000

사채의 발행	1,558,570,999,237	957,444,500,000

단기차입부채의 상환	(206,000,000,000)	(250,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,120,067,642,984)	(876,098,800,000)

단주취득(자기주식)	(7,602,224)

신종자본증권 이자의 지급	(9,506,816,709)	(9,506,816,709)

이자지급	(74,809,714,260)	(92,710,261,056)

배당금지급	(146,140,659,600)	(59,104,408,000)

소유주분배예정자산집단으로의 대체	(586,748,348,806)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(372,778,096,254)	(126,910,772,742)

기초의 현금및현금성자산	1,687,990,452,840	882,890,128,352

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,793,202,308	1,041,203,376

분기말의 현금및현금성자산	1,319,005,558,894	757,020,558,986