롯데쇼핑 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 46 기말 2015.12.31 현재
제 45 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 1분기말	제 46 기말	제 45 기말

자산

유동자산	3,796,379,336,096	4,089,662,092,627	4,045,057,425,836

현금및현금성자산	551,582,071,603	578,617,977,821	917,846,019,281

매출채권및기타채권	435,817,411,833	563,375,080,279	603,278,144,859

기타금융자산	635,513,591,429	811,585,893,140	308,217,807,608

재고자산	2,063,229,559,931	2,036,791,818,252	2,106,771,458,942

기타비금융자산	110,236,701,300	99,291,323,135	108,943,995,146

비유동자산	22,031,402,234,815	21,931,044,298,021	22,772,921,245,364

종속기업,관계기업및공동기업투자	5,304,879,303,351	5,266,105,875,351	5,715,132,687,828

기타금융자산	1,253,457,497,226	1,226,294,008,743	1,273,268,089,669

유형자산	13,437,106,874,680	13,471,597,247,262	13,623,199,867,999

투자부동산	316,712,309,336	289,453,695,959	324,744,577,447

영업권	484,427,463,431	484,277,463,431	634,401,143,287

무형자산	398,648,190,925	410,621,311,505	439,289,229,953

기타비금융자산	836,170,595,866	782,694,695,770	762,885,649,181

자산총계	25,827,781,570,911	26,020,706,390,648	26,817,978,671,200

부채

유동부채	5,538,056,828,484	5,964,061,249,116	6,843,815,573,622

차입금및사채	892,765,756,997	1,082,578,635,182	1,485,528,135,025

매입채무및기타채무	3,474,785,040,498	3,719,807,518,836	3,951,159,097,952

기타금융부채	290,316,063,890	309,762,076,216	368,328,431,575

미지급법인세	66,034,337,248	75,503,856,357	160,306,569,250

선수수익	55,946,460,732	56,478,163,740	99,292,696,589

충당부채	5,399,760,534	1,404,388,323	1,905,611,729

기타비금융부채	752,809,408,585	718,526,610,462	777,295,031,502

비유동부채	4,716,868,710,413	4,524,937,877,670	4,009,399,449,545

차입금및사채	3,468,042,321,479	3,351,529,411,802	2,794,739,754,304

기타금융부채	99,006,334,300	72,671,542,966	81,461,309,696

확정급여부채및기타장기급여채무	71,574,833,197	44,783,548,262	59,025,756,964

이연법인세부채	1,059,538,085,111	1,043,023,110,216	1,069,433,871,995

선수수익	6,037,720,409	3,373,445,321	3,599,561,481

기타비금융부채	12,669,415,917	9,556,819,103	1,139,195,105

부채총계	10,254,925,538,897	10,488,999,126,786	10,853,215,023,167

자본

자본금	157,454,460,000	157,454,460,000	157,454,460,000

자본잉여금	3,962,093,654,690	3,962,093,654,690	3,962,093,654,690

신종자본증권	269,118,000,000	269,118,000,000	269,118,000,000

자본조정	(1,805,705,449)	(1,805,705,449)	(1,805,705,449)

이익잉여금	11,124,938,324,661	11,080,392,565,190	11,464,810,939,822

기타포괄손익누계액	61,057,298,112	64,454,289,431	113,092,298,970

자본총계	15,572,856,032,014	15,531,707,263,862	15,964,763,648,033

부채 및 자본총계	25,827,781,570,911	26,020,706,390,648	26,817,978,671,200

포괄손익계산서
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기	제 46 기	제 45 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	4,010,312,028,976	4,010,312,028,976	3,984,615,305,613	3,984,615,305,613	16,177,331,526,990	16,111,643,380,400

매출원가	2,690,580,183,825	2,690,580,183,825	2,686,495,672,020	2,686,495,672,020	10,923,565,634,420	10,908,610,170,630

매출총이익	1,319,731,845,151	1,319,731,845,151	1,298,119,633,593	1,298,119,633,593	5,253,765,892,570	5,203,033,209,770

판매비와관리비	1,130,034,976,235	1,130,034,976,235	1,092,218,065,000	1,092,218,065,000	4,539,023,098,453	4,209,537,818,408

영업이익	189,696,868,916	189,696,868,916	205,901,568,593	205,901,568,593	714,742,794,117	993,495,391,362

기타수익	15,568,258,969	15,568,258,969	10,235,070,724	10,235,070,724	37,163,330,250	258,547,764,060

기타비용	13,190,555,330	13,190,555,330	12,889,821,538	12,889,821,538	248,840,612,879	113,511,413,021

금융수익	106,590,668,026	106,590,668,026	52,482,868,265	52,482,868,265	243,553,100,779	242,190,592,160

금융비용	141,680,258,137	141,680,258,137	54,794,868,520	54,794,868,520	929,750,650,958	557,169,095,869

법인세비용차감전이익(손실)	156,984,982,444	156,984,982,444	200,934,817,524	200,934,817,524	(183,132,038,691)	823,553,238,692

법인세비용	43,698,493,578	43,698,493,578	45,505,782,772	45,505,782,772	121,279,921,826	278,236,163,718

당기순이익(손실)	113,286,488,866	113,286,488,866	155,429,034,752	155,429,034,752	(304,411,960,517)	545,317,074,974

기타포괄손익	(9,760,856,003)	(9,760,856,003)	(5,001,109,908)	(5,001,109,908)	(56,818,971,001)	20,224,187,035

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(6,363,864,684)	(6,363,864,684)	57,940,012	57,940,012	(8,180,961,462)	(2,763,551,213)

확정급여제도의 재측정요소	(8,395,599,847)	(8,395,599,847)	76,438,011	76,438,011	(10,792,825,148)	(3,645,845,927)

법인세효과	2,031,735,163	2,031,735,163	(18,497,999)	(18,497,999)	2,611,863,686	882,294,714

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(3,396,991,319)	(3,396,991,319)	(5,059,049,920)	(5,059,049,920)	(48,638,009,539)	22,987,738,248

매도가능금융자산평가손익	8,498,445,608	8,498,445,608	(7,743,282,380)	(7,743,282,380)	(58,743,977,855)	42,521,412,500

파생상품평가손익	(12,979,964,497)	(12,979,964,497)	1,069,074,041	1,069,074,041	(5,422,261,644)	(12,194,581,038)

법인세효과	1,084,527,570	1,084,527,570	1,615,158,419	1,615,158,419	15,528,229,960	(7,339,093,214)

총포괄이익(손실)	103,525,632,863	103,525,632,863	150,427,924,844	150,427,924,844	(361,230,931,518)	565,541,262,009

주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	3,723	3,723	5,152	5,152	(10,731)	18,022

희석주당이익(손실)	3,712	3,712	5,137	5,137	(10,731)	16,830

자본변동표
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	신종자본증권	자본조정	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	10,979,306,766,714	90,104,560,722	15,456,271,736,677

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	545,317,074,974	545,317,074,974

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	32,231,230,675	32,231,230,675

파생상품평가손익	(9,243,492,427)	(9,243,492,427)

확정급여제도의 재측정요소	(2,763,551,213)	(2,763,551,213)

기타포괄손익 소계	(2,763,551,213)	22,987,738,248	20,224,187,035

총포괄손익 합계	542,553,523,761	22,987,738,248	565,541,262,009

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	신종자본증권 이자지급	(12,721,044,653)	(12,721,044,653)

연차배당	(44,328,306,000)	(44,328,306,000)

2014.12.31 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,464,810,939,822	113,092,298,970	15,964,763,648,033

2015.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,464,810,939,822	113,092,298,970	15,964,763,648,033

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(304,411,960,517)	(304,411,960,517)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(44,527,935,213)	(44,527,935,213)

파생상품평가손익	(4,110,074,326)	(4,110,074,326)

확정급여제도의 재측정요소	(8,180,961,462)	(8,180,961,462)

기타포괄손익 소계	(8,180,961,462)	(48,638,009,539)	(56,818,971,001)

총포괄손익 합계	(312,592,921,979)	(48,638,009,539)	(361,230,931,518)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	신종자본증권 이자지급	(12,721,044,653)	(12,721,044,653)

연차배당	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

2015.12.31 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,080,392,565,190	64,454,289,431	15,531,707,263,862

2015.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,464,810,939,822	113,092,298,970	15,964,763,648,033

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	155,429,034,752	155,429,034,752

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(5,869,408,044)	(5,869,408,044)

파생상품평가손익	810,358,124	810,358,124

확정급여제도의 재측정요소	57,940,012	57,940,012

기타포괄손익 소계	57,940,012	(5,059,049,920)	(5,001,109,908)

총포괄손익 합계	155,486,974,764	(5,059,049,920)	150,427,924,844

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	신종자본증권 이자지급	(3,175,408,766)	(3,175,408,766)

연차배당	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

2015.03.31 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,558,018,097,820	108,033,249,050	16,052,911,756,111

2016.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,080,392,565,190	64,454,289,431	15,531,707,263,862

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	113,286,488,866	113,286,488,866

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	6,441,821,770	6,441,821,770

파생상품평가손익	(9,838,813,089)	(9,838,813,089)

확정급여제도의 재측정요소	(6,363,864,684)	(6,363,864,684)

기타포괄손익 소계	(6,363,864,684)	(3,396,991,319)	(9,760,856,003)

총포괄손익 합계	106,922,624,182	(3,396,991,319)	103,525,632,863

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	신종자본증권 이자지급	(3,272,456,711)	(3,272,456,711)

연차배당	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

2016.03.31 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,124,938,324,661	61,057,298,112	15,572,856,032,014

현금흐름표
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기	제 46 기	제 45 기

영업활동으로 인한 현금흐름	180,262,605,637	29,459,952,960	1,017,986,631,604	1,362,464,399,726

당기순이익(손실)	113,286,488,866	155,429,034,752	(304,411,960,517)	545,317,074,974

조정	67,979,955,341	(124,846,126,822)	1,536,751,894,974	1,211,759,281,270

법인세비용	43,698,493,578	45,505,782,772	121,279,921,826	278,236,163,718

퇴직급여	18,165,945,629	17,234,717,747	72,802,766,562	67,705,901,393

장기종업원급여	2,101,173,581	1,771,482,693	3,546,433,067	5,999,070,295

감가상각비	131,982,824,503	133,861,753,703	539,207,389,165	493,990,801,156

무형자산상각비	16,342,656,079	15,095,854,013	87,063,378,469	89,807,580,866

유형자산손상차손	5,695,176,437

무형자산손상차손	149,320,816,400	517,359,819

외화환산손실	5,503,249,129	7,289,325,111	90,282,144,708	39,513,359,269

외환차손	25,744,680	68,186,896	20,174,041,099	7,929,509,739

유형자산처분손실	432,880,759	488,614,408	8,154,069,612	35,726,598,475

무형자산처분손실	775,267,968	16,584,514,437

당기손익인식금융부채평가손실	5,493,687,626	960,233,652	8,115,503,270	487,624,268

매도가능금융자산처분손실	419,995,620	791,542,030	791,542,030

파생상품평가손실	38,326,085,093	11,377,676,167	12,279,438,931	5,324,463,451

대손상각비(대손충당금환입액)	(109,620)	(5,635,203)	149,049,813	467,944,962

기타의대손상각비(대손충당금환입액)	(4,554,785)	18,783,909	17,510,706	2,447,305,709

기타비유동자산손상차손	13,543,143,730

파생상품거래손실	9,127,500,000

사채상환손실	19,226,105,282	130,650,762

지급임차료(현재가치할인차금 상각 등)	16,075,673,543	13,804,206,714	56,196,549,105	49,326,068,787

종속기업,관계기업및공동기업투자처분손실	350,773,075	10,728,569,517

종속기업,관계기업및공동기업투자손상차손	41,024,810,000	655,679,831,596	330,850,780,481

당기손익인식금융부채평가이익	(258,598,800)	(10,228,178,399)

외화환산이익	(37,114,101,857)	(89,350,873)	(357,239,543)	(28,413,431,812)

외환차익	(58,905,764)	(9,130,133,069)

유형자산처분이익	(1,518,435,166)	(134,644,440)	(1,475,547,218)	(220,899,661,762)

매도가능금융자산처분이익	(28,270,186,505)	(1,510,557,594)

무형자산처분이익	(14,500,000)

파생상품평가이익	(5,099,330,386)	(7,936,432,000)	(94,790,917,283)	(67,057,823,600)

파생상품거래이익	(13,361,920,000)	(8,050,000,000)	(7,920,000,000)

기타비유동자산손상차손환입	(3,876,395)	(1,389,558)	(1,389,558)

종속기업,관계기업및공동기업투자처분이익	(1,982,030,480)	(16,959)

사채상환이익	(17,397,193,458)

매도가능금융자산손상차손	6,904,835,270	1,411,849,546

임대수익	(569,972,757)	(615,236,170)	(2,295,086,369)	(2,884,102,942)

이자비용	31,762,829,836	34,311,229,775	135,221,723,989	151,665,625,889

이자수익	(13,451,015,797)	(13,334,134,764)	(54,447,982,173)	(53,673,949,567)

배당금수익	(35,387,772,563)	(31,212,301,501)	(57,935,092,095)	(47,181,733,473)

매출채권의 감소(증가)	94,127,278,478	(13,883,291,714)	79,071,367,617	34,287,037,738

기타채권의 감소(증가)	55,271,285,078	(7,851,693,840)	(14,273,454,420)	25,450,050,763

기타금융자산의 감소(증가)	7,141,254,512	45,037,295,133	2,889,324,861	(157,507,099,822)

재고자산의 감소(증가)	(26,437,741,679)	(6,612,356,818)	69,979,640,690	(169,668,892,583)

기타비금융자산의 감소(증가)	(64,015,890,516)	(52,257,489,596)	(57,018,021,749)	(14,331,117,970)

매입채무의 증가(감소)	(150,149,189,400)	(186,201,233,747)	(101,614,675,842)	220,670,859,174

기타채무의 증가(감소)	(132,182,609,428)	(129,759,369,460)	(72,803,199,021)	127,238,331,179

기타금융부채의 증가(감소)	(13,130,168,193)	(65,871,081,010)	(65,000,257,403)	61,854,542,000

기타비금융부채의 증가(감소)	34,232,798,123	64,090,372,108	66,096,578,960	26,324,570,796

이연수익의 증가(감소)	896,493,481	1,339,806,719	(3,726,547,374)	(1,523,942,647)

충당부채의 증가(감소)	3,995,372,211	4,073,469,302	(5,881,115)	(449,382,901)

확정급여채무및기타장기급여채무의 지급	(11,922,322,754)	(15,231,258,980)	(40,109,091,033)	(42,864,706,776)

사외적립자산의 감소(증가)	8,322,959,096	9,030,440,000	(66,602,832,558)	(29,388,944,544)

법인세(납부)	(1,003,838,570)	(1,122,954,970)	(214,353,302,853)	(394,611,956,518)

투자활동으로 인한 현금흐름	(115,867,263,306)	(521,362,108,158)	(1,197,771,679,618)	(342,311,348,746)

단기금융상품의 감소	205,000,000,000	2,682,865,234	490,682,865,234	32,487,119,000

단기대여금의 감소	3,250,000,000	4,150,000,000	8,126,480,010	8,299,790,000

매도가능금융자산의 처분	3,886,807,919	122,714,843,050	13,989,946,512

종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분	1,982,030,480	1,941,044,736	181,138,852

유형자산의 처분	7,330,536,637	20,518,495,992	133,986,669,092	1,271,852,403,695

무형자산의 처분	13,710,368	726,334,983	2,513,535,976

기타자산의 감소	900,000	8,000,000

종속기업,관계기업및공동기업의 유상감자로 인한 현금유입액	5,673,095,452	7,012,456,191	750,000,000

단기금융상품의 증가	(43,702,370,490)	(232,850,544,310)	(1,043,350,544,310)	(12,682,865,234)

장기금융상품의 증가	(2,000,000,000)

단기대여금의 증가	(26,480,010)	(26,480,010)	(900,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(17,297,700,835)	(980,320,000)	(6,303,890,000)	(34,163,004,275)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(79,798,238,000)	(48,049,644,679)	(215,961,314,464)	(280,525,386,785)

유형자산의 취득	(186,143,651,192)	(275,542,880,200)	(722,064,567,775)	(1,328,131,240,169)

무형자산의 취득	(12,541,441,602)	(8,522,738,533)	(54,224,647,879)	(58,733,245,029)

사업결합으로 인한 현금유출액	(27,463,253,705)

이자수취	6,053,571,696	5,452,003,009	22,975,929,665	23,021,411,474

배당금수취	2,233,521,600	57,992,241,859	47,184,300,942

재무활동으로 인한 현금흐름	(91,431,248,549)	(26,787,935,589)	(159,441,184,423)	(684,797,260,183)

단기차입금의 차입	150,000,000,000

사채의 발행	239,949,080,759	398,934,450,000	1,236,356,223,856	786,362,056,229

장기차입부채의 차입	99,100,000,000

단기차입금의 상환	(150,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(307,425,371,407)	(400,000,000,000)	(1,054,777,915,049)	(1,529,383,096,805)

신종자본증권 이자지급	(3,272,456,711)	(3,175,408,766)	(12,721,044,653)	(12,721,044,653)

이자지급	(20,682,501,190)	(22,546,976,823)	(119,194,040,577)	(133,826,868,954)

배당금지급	(59,104,408,000)	(44,328,306,000)

현금의 증가(감소)	(27,035,906,218)	(518,690,090,787)	(339,226,232,437)	335,355,790,797

기초의 현금	578,617,977,821	917,846,019,281	917,846,019,281	582,492,662,100

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,809,023)	(2,433,616)

기말의 현금	551,582,071,603	399,155,928,494	578,617,977,821	917,846,019,281