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롯데쇼핑 분기보고서 (2018.03)
분 기 보 고 서

(제 49 기)

사업연도 2018년 01월 01일 부터
2018년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2018년 05월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 롯데쇼핑(주)
대 표 이 사 : 강 희 태
본 점 소 재 지 : 서울시 중구 남대문로 81 (소공동)
(전 화) 02-771-2500
(홈페이지) http://www.lotteshopping.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 재무부문장 (성 명) 장 호 주
(전 화) 02-2118-2020
목 차

I. 회사의 개요II. 사업의 내용III. 재무에 관한 사항IV. 감사인의 감사의견 등V. 이사의 경영진단 및 분석의견VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항VII. 주주에 관한 사항VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항IX. 계열회사 등에 관한 사항X. 이해관계자와의 거래내용 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

【 전문가의 확인 】
3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2006.02.09	유상증자(일반공모)	보통주	6,857,143	5,000	400,000	LSE발행 (GDS)

2006.02.09	유상증자(일반공모)	보통주	1,714,286	5,000	400,000	KRX발행

2006.03.16	유상증자(일반공모)	보통주	471,945	5,000	400,000	LSE발행(GDS)

2013.01.22	-	보통주	2,447,518	5,000	-	KRX발행

2017.10.12	주식분할	보통주	3,368,845	5,000	-	회사 분할합병에따른 주식감소

※ GDS(Global Depositary Share)는 1주당 20GDS 비율로 1GDS당 US $20.67로 발행되었습니다. (환율 $1당 967.8원 적용)※ 미도파 합병으로 인해 발생한 신주를 2013.01.22에 추가 상장하였습니다. ※ 당사는 회사 분할합병(2017.10.01)에 따라 주식수가 감소하였습니다. (주당 분할비율: 10.69784%)

나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없음
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	60,000,000	60,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	32,236,362	32,236,362	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	4,114,315	4,114,315	-

1. 감자	745,470	745,470	-

2. 이익소각	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-

4. 기타	3,368,845	3,368,845	분할에 따른 주식수 감소

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	28,122,047	28,122,047	-

Ⅴ. 자기주식수	18,074	18,074	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	28,103,973	28,103,973	-

※ 당사는 회사 분할합병(2017.10.01)에 따라 주식수가 감소하였습니다. (주당 분할비율: 10.69784%, 발행주식 총수 31,490,892 → 28,122,047)※ 당사는 회사 분할합병(2017.10.01)으로 기존 자기주식을 롯데지주(주)로 이관하고, 발생한 단주에 대하여 이를 자기주식으로 취득(2017.10.19)하였습니다. (상법 제 443조 및 제 341조의 2에 의거한 취득, 자기주식수 1,938,688 → 18,074)

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	18,074	-	-	-	18,074	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	18,074	-	-	-	18,074	-

우선주	-	-	-	-	-	-

다.종류주식 발행현황 - 해당사항 없음
5. 의결권 현황

(기준일 : 2018년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	28,122,047	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	18,074	자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	28,103,973	-

우선주	-	-

※ 당사는 회사 분할합병(2017.10.01)에 따라 주식수가 감소하였습니다. (주당 분할비율: 10.69784%, 발행주식 총수 31,490,892 → 28,122,047)※ 당사는 회사 분할합병(2017.10.01)으로 기존 자기주식을 롯데지주(주)로 이관하고, 발생한 단주에 대하여 이를 자기주식으로 취득(2017.10.19)하였습니다. (상법 제 443조 및 제 341조의 2에 의거한 취득, 자기주식수 1,938,688 → 18,074)
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항 등 (1) 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 보통주에 대한 연간 배당금은 당사 이사회의 제안에 따라 주주총회의 의결을 득해야합니다. 당사는 수익성, 재무상태 등과 같은 다양한 요인이 허용하는 범위 내에서 배당을 의결하며 배당의결과 관련한 법적인 사항을 준수합니다. (2) 이익배당의 지급기준 : 당사의 이익 배당은 금전과 주식으로 할 수 있고, 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있으며, 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급합니다. (3) 배당금지급청구권의 소멸시효배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성하고, 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당해 회사에 귀속됩니다.

나. 최근 3사업연도의 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제49기 1분기	제48기	제47기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	-36,010	-136,395	168,195

(별도)당기순이익(백만원)	-135,172	369,638	51,783

(연결)주당순이익(원)	-1,394	-5,102	5,257

현금배당금총액(백만원)	-	146,141	59,104

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	35.1

현금배당수익률(%)	보통주	-	2.68	0.91

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	5,200	2,000

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

※ (연결)당기순이익(백만원)은 당기순이익의 귀속에서 지배기업 소유주지분을 차감한 값입니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	금 액

지배주주지분 순이익(손실)	(36,010,246,982)

신종자본증권이자	(3,179,290,684)

가중평균 보통주식수(자기주식제외)	28,103,973

기본주당순이익(손실)	(1,394)
IV. 감사인의 감사의견 등

1. 연결재무제표에 대한 독립된 회계감사인의 감사의견 등 제 49 기 1분기, 제 48 기, 제 47 기 감사인 및 감사(검토)의견은 아래와 같습니다.

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제 49 기 1분기	삼정회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음

제 48 기	삼일회계법인	적정	해당사항 없음

제 47 기	삼정회계법인	적정	해당사항 없음

(*) 분ㆍ반기 재무제표에 대한 검토가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다.(*) 모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.

2. 재무제표에 대한 독립된 회계감사인의 감사의견 등

제 49 기 1분기, 제 48 기, 제 47 기 감사인 및 감사(검토)의견은 아래와 같습니다.

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제 49 기 1분기	삼정회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음

제 48 기	삼일회계법인	적정	해당사항 없음

제 47 기	삼정회계법인	적정	해당사항 없음

(*) 분ㆍ반기 재무제표에 대한 검토가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않았습니다. 3. 외부감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항 가. 감사용역의 체결현황

(단위 : 백만원/시간)

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제 49 기 1분기	삼정회계법인	분기재무제표 ㆍ반기재무제표 검토별도 재 무 제 표 ㆍ 연 결재무제표 검토	1,050	1,840

제 48 기	삼일회계법인	분기재무제표 ㆍ반기재무제표 검토별도 재 무 제 표 ㆍ 연 결재무제표 검토	1,100	13,490

제 47 기	삼정회계법인	분기재무제표ㆍ반기재무제표 검토 별도 재 무 제 표 ㆍ 연 결재무제표 감사	735	10,989

(1) 중간기간 별도ㆍ연결 재무제표 검토기간은 아래와 같습니다.

구분	검토기간

1분기 별도ㆍ연결 재무제표 검토	2018.04.16~2018.05.14

나. 회계감사인과 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제 49 기 1분기	2018.03.08	외화채권 관련 Comfort Letter 발행	2018.03.08 ~ 2018.04.04	280	-

제 48 기	2016.11.23	지주회사 설립 관련 세무검토 업무 등	2016.11.23 ~ 2017.10.01	922	서비스 제공 내용 및 시간에 따라 보수 변동됨.

2016.11.30	transfer price관련 BEPS 업무	2016.11.30 ~ 2017.12.29	90	-

2017.01.20	세무자문업무	2017.01.20 ~ 2017.12.31	24	-

2017.08.08	세무자문업무	2017.08.08 ~ 2017.12.05	환급세액의 15%	지방세 경정청구

2017.09.07	사채발행 수탁이행계약관련 합의된 절차수행	2017.09.07 ~ 2017.09.13	1	-

2017.09.26	해외세무자문업무	2017.09.26 ~	USD 6,000	서비스 제공 내용 및 시간에 따라 보수 변동됨.

2017.10.13	2017년 4분기 연결재무제표 감사	2017.10.13 ~ 2018.03.14	220	-

2017.10.20	분할전 및 분할후 연결재무상태표에 대한 검토	2017.10.20 ~ 2017.10.23	40	-

제 47 기	2016.02.17	TOYS "R”US 로열티에 대한 합의된 절차	2016.02.17 ~ 2016.02.19	9	-

2016.08.18	해외법인(베트남/중국/인도네시아)과의 이전가격 거래구조 검토 자문	2016.08.18 ~ 2016.11.28	47	-

2016.08.30	상증세법상 비상장주식가치 평가	2016.08.30 ~ 2016.09.28	150	-

2016.10.13	상증세법상 비상장주식가치 평가	2016.10.13 ~ 2016.11.29	50	-

2016.11.11	마트사업부 부가가치세 수정신고 자문	2016.11.14 ~ 2016.12.28	15	-

4. 회계감사인의 변경 당사는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 제4조의3에 의거 증권선물위원회로부터 제48기 사업연도에 대한 외부감사인을 삼일회계법인으로 지정받았습니다. 관련 법규에 근거하여 증권선물위원회로부터 지정받은 감사인을 지정 사업연도 이후 최초로도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없습니다. 제49기 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼정회계법인을 선임하였습니다. 5. 내부통제에 관한 사항 가. 제48기 회계년도와 관련하여 감사위원회는 회사의 내부회계관리제도가 효과적으로 설계 및 운영 평가되었으며, 추가 발견된 사항이나 위반사항이 없는 것으로 평가 완료하였습니다. 감사위원회는 평가결과를 2018년 3월 6 일 이사회에서 보고하였습니다.나. 삼일회계법인은 제48기 감사보고서상의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토결과, 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였 다는 의견을 표명하였습니다.
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	주요경력	사외이사 여부	비고

박재완	1973 서울대학교 경제학 학사1992 하버드대학원 정책학 박사2011 기획재정부 장관2014 한반도 선진화재단 이사장(현) 성균관대학교 국정관리대학원장, 삼성전자 사외이사	사외이사	감사위원장

이재술	1981 부산대학교 경영학 학사2003 재경부 금융발전심의위원회 위원2006 딜로이트컨설팅코리아 대표 2011 평창동계올림픽 조직위원회 감사(현) 글로스퍼 부회장	사외이사	-

최석영	1979 서울대 독어독문학과 졸업1986 駐 함부르크 영사2005 APEC 사무총장2010 외교통상부 FTA 교섭대표2012 駐 제네바 국제기구대표부 대사2013 WTO 서비스무역이사회 의장, 유엔난민기구 UNHCR 집행이사회 의장(현) UN 중앙긴급대응기금 자문위원(현) 서울대학교 국제대학원 객원교수	사외이사	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출 기준의 충족 여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 제 415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가	충족 (이재술 1인)	상법 제 542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제 542조의11 제3항

( 1) 감사 위원회 구성 (가) 상법, 제415조의2 제2항에 의해, 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고, 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 합니다.

(나) 또한, 상법 제542조의11에 의거하여, 감사위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사로 선임하여야 합니다.

(2) 결격요건

(가) 상법 제542조의10, 제542조의11에 의거하여, 다음에 해당하는 자는 상장회사의 사외이사가 아닌 감사위원회위원이 될 수 없고, 이에 해당하게 된 경우에는 그 직을 상실합니다. (나) 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사 및 피용자.

(다) 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자

(3) 감사위원의 선임 및 해임

(가) 상법 제542조의12 제1항에 의거하여, 감사위원회위원을 선임-해임하는 권한은 주주총회에 있으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회위원을 선임하여야 합니다.

(나) 최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자가 소유하는상장회사의 의결권 있는 주식의 합계가 그 회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사 또는 사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사하지못합니다.

다. 감사위원회의 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

박재완(66.7%)	최석영(100%)	이재술(100%)

찬반여부

감사위원회	2018.02.08	제1호 의안 : 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	불참	찬성	찬성

2018.03.06	제1호 의안 : 제 48기 재무제표 및 영업보고서 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제2호 의안 : 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제3호 의안 : 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제4호 의안 : 외부감사인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제5호 의안 : 주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 조사 및 진술의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2018.03.23	제1호 의안 : 감사위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

라. 준법지원인 선임 현황

성명	성별	생년월일	직위	담당업무	주요경력

이설아	여	1977.01	상무보	준법지원부문장	2000 연세대학교 법학과 졸업 2001 제43회 사법시험 합격
2011 Southern Methodist University 법학석사
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도 당사는 상법 제382조의 2에서 규정한 집중투표제를 채택하지 아니하였으며, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하지 아니하였습니다. 나. 소수주주권 (1) 주주 신격호, 신동주는 2015.10.08 당사를 상대로 회계장부 등 열람·등사 가처분을 신청하였습니다. (가) 행사목적 : 재무 현황 등 확인 목적 (나) 진행경과

구 분	세부내용

2015.10.08.	서울중앙지방법원, 회계장부 등 열람·등사 가처분 신청서 접수

※ 2016.02.02 주주 신격호, 신동주 회계장부 등 열람·등사 가처분 신청 취하 : 종결 (2) 주주 신동주는 2017.05.22 당사를 상대로 회계장부 등 열람·등사 가처분 및 주주총회 결의금지 등 가처분을 신청하였습니다. (가) 행사목적 : 재무 현황 등 확인 및 임시주주총회 개최/안건 결의 금지 목적 (나) 진행경과

구 분	세부내용

2017.05.22	서울중앙지방법원, 회계장부 등 열람·등사 가처분 신청서 접수

서울중앙지방법원, 주주총회 결의금지 등 가처분 신청서 접수

※ 2017.08.01 회계장부 등 열람·등사 가처분 신청 기각, 상대방 즉시항고※ 2017.08.16 주주총회 결의금지 등 가처분 신청 기각 : 종결 ※ 2017.11.30 회계장부 등 열람·등사 가처분 항 고 기각 : 종결 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	9	11,000	-

※ 등기이 사 : 사내이사 4 명, 사외이사 5명 (감사위원회 위원 3명 포함)

(2) 보수지급금액(가) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

10	1,416	142	-

※ 상기 내용에는 2018.03.05부 사임한 신영자 사내이사의 보수가 포함되어 있습니다. (나) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	5	1,333	267	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	33	17	-

감사위원회 위원	3	50	17	-

감사	-	-	-	-

※ 단위 : 직원수(명) ※ 상기 내용에는 2018.03.05부 사임한 신영자 사내이사의 보수가 포함되어 있습니다. ※ 본 보고서는 지급금액을 회계기준에 따라 작성하였습니다.
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음