롯데쇼핑 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 50 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 49 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 3분기말	제 49 기말

자산

유동자산	3,055,216,936,954	2,931,006,896,075

현금및현금성자산	451,228,128,080	1,005,319,543,648

매출채권및기타채권	630,306,321,851	589,822,640,895

기타금융자산	572,577,029,786	478,940,270,619

재고자산	504,430,975,927	491,729,201,355

당기법인세자산	4,043,670,661

기타비금융자산	38,381,691,927	83,742,434,039

매각예정자산	858,292,789,383	277,409,134,858

비유동자산	24,204,754,185,171	18,931,429,654,220

기타채권	229,807,711,786

종속기업,관계기업및공동기업투자	4,264,866,301,387	3,573,579,087,258

기타금융자산	1,079,478,501,565	1,194,522,492,242

유형자산	11,218,240,530,928	12,375,549,148,308

사용권자산	5,990,467,412,214

투자부동산	1,124,001,612,078	991,787,629,037

영업권	234,955,415,541	234,869,521,541

무형자산	43,401,570,617	201,107,665,736

기타비금융자산	19,535,129,055	360,014,110,098

자산총계	27,259,971,122,125	21,862,436,550,295

부채

유동부채	5,184,472,651,687	5,191,889,915,518

차입금및사채	1,248,373,391,203	1,457,243,412,271

매입채무및기타채무	1,770,053,937,916	2,158,255,041,766

기타금융부채	624,873,256,963	639,583,690,111

리스부채	559,439,707,372

당기법인세부채	1,481,939,566

선수수익	119,999,205,797	126,193,601,024

충당부채	11,013,373,671	15,006,717,712

기타비금융부채	849,237,839,199	795,607,452,634

비유동부채	10,605,068,228,669	5,098,339,612,863

차입금및사채	3,987,684,237,153	3,883,373,774,519

기타금융부채	155,844,339,277	178,600,896,719

리스부채	5,298,731,280,029

확정급여부채및기타장기급여채무	82,739,181,199	8,745,088,503

이연법인세부채	926,644,782,274	947,555,254,079

선수수익	26,044,410,954	28,870,573,021

충당부채	127,379,997,783

기타비금융부채	51,194,026,022

부채총계	15,789,540,880,356	10,290,229,528,381

자본

자본금	141,443,775,000	141,443,775,000

자본잉여금	3,590,535,627,005	3,590,535,627,005

자본조정	(2,818,298,047,582)	(2,818,298,047,582)

이익잉여금	10,502,594,507,766	10,618,311,454,631

기타포괄손익누계액	54,154,379,580	40,214,212,860

자본총계	11,470,430,241,769	11,572,207,021,914

부채및자본총계	27,259,971,122,125	21,862,436,550,295

포괄손익계산서
제 50 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 49 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	2,430,354,001,903	7,289,087,275,125	2,581,885,016,607	7,704,848,076,127

매출원가	1,267,008,992,925	3,714,026,849,954	1,360,734,496,037	3,938,789,428,639

매출총이익	1,163,345,008,978	3,575,060,425,171	1,221,150,520,570	3,766,058,647,488

판매비와관리비	1,109,118,153,341	3,406,220,284,520	1,125,421,145,393	3,510,670,120,326

대손상각비	17,324,913	105,261,213	43,803,046	290,057,502

영업이익	54,209,530,724	168,734,879,438	95,685,572,131	255,098,469,660

기타수익	3,227,930,642	26,294,806,847	13,613,334,494	38,829,345,712

기타비용	7,803,740,414	69,074,344,070	34,903,703,774	127,321,914,387

기타의대손상각비	5,171,699,338	5,514,273,074	119,960,477	5,568,378,018

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	13,573,324,482	51,956,654,767	15,027,818,454	47,335,842,488

금융수익-기타	48,379,930,786	234,456,536,475	344,015,199,457	397,697,571,390

금융비용	111,756,585,495	374,606,286,236	251,379,166,117	803,563,002,611

법인세비용차감전이익(손실)	(5,341,308,613)	32,247,974,147	181,939,094,168	(197,492,065,766)

법인세수익(비용)	(11,062,533,204)	(10,077,726,259)	21,565,375,090	45,473,257,904

분기순이익(손실)	5,721,224,591	42,325,700,406	160,373,719,078	(242,965,323,670)

기타포괄손익	2,656,691,365	(1,188,486,196)	(16,553,598,017)	(18,598,693,836)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	2,609,221,017	3,164,411,867	(13,691,196,260)	(14,350,586,066)

확정급여제도의 재측정요소	5,076,731,117	(20,867,107,470)	(2,454,077,547)	(15,652,011,190)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(1,477,805,576)	25,231,813,495	(16,430,331,088)	(4,141,900,625)

법인세효과	(989,704,524)	(1,200,294,158)	5,193,212,375	5,443,325,749

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	47,470,348	(4,352,898,063)	(2,862,401,757)	(4,248,107,770)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	41,870,425	146,147,914	30,738,971	116,813,502

파생상품평가손익	23,605,918	(6,150,145,243)	(3,978,879,326)	(5,976,272,496)

법인세효과	(18,005,995)	1,651,099,266	1,085,738,598	1,611,351,224

총포괄이익(손실)	8,377,915,956	41,137,214,210	143,820,121,061	(261,564,017,506)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	202	1,497	5,572	(8,972)

자본변동표
제 50 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 49 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	신종자본증권	자본조정	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	140,610,235,000	3,557,027,319,005	269,118,000,000	(2,802,985,678,651)	11,309,446,385,538	38,770,054,998	12,511,986,315,890

회계정책의 변경	12,189,626,098	(12,189,626,098)

분기순이익(손실)	(242,965,323,670)	(242,965,323,670)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(3,002,877,954)	(3,002,877,954)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	84,689,789	84,689,789

파생상품평가손익	(4,332,797,559)	(4,332,797,559)

확정급여제도의 재측정요소	(11,347,708,112)	(11,347,708,112)

합병으로 인한 변동	833,540,000	33,508,308,000	(14,422,766,707)	19,919,081,293

자기주식 취득 및 감소	(7,602,224)	(7,602,224)

신종자본증권 이자지급	(9,506,816,709)	(9,506,816,709)

연차배당	(146,140,659,600)	(146,140,659,600)

2018.09.30 (분기말)	141,443,775,000	3,590,535,627,005	269,118,000,000	(2,817,416,047,582)	10,911,675,503,545	19,329,443,176	12,114,686,301,144

2019.01.01 (기초자본)	141,443,775,000	3,590,535,627,005	(2,818,298,047,582)	10,618,311,454,631	40,214,212,860	11,572,207,021,914

회계정책의 변경	4,093,333,645	4,093,333,645

분기순이익(손실)	42,325,700,406	42,325,700,406

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	18,293,064,783	18,293,064,783

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	105,957,238	105,957,238

파생상품평가손익	(4,458,855,301)	(4,458,855,301)

확정급여제도의 재측정요소	(15,128,652,916)	(15,128,652,916)

합병으로 인한 변동

자기주식 취득 및 감소

신종자본증권 이자지급

연차배당	(147,007,328,000)	(147,007,328,000)

2019.09.30 (분기말)	141,443,775,000	3,590,535,627,005	(2,818,298,047,582)	10,502,594,507,766	54,154,379,580	11,470,430,241,769

현금흐름표
제 50 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 49 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	730,619,700,492	259,404,753,243

분기순이익(손실)	42,325,700,406	(242,965,323,670)

조정:	981,857,061,371	984,532,808,554

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(287,154,087,278)	(415,024,365,879)

법인세환급(납부)	(6,408,974,007)	(67,138,365,762)

투자활동으로 인한 현금흐름	(364,134,868,643)	(1,071,338,412,957)

단기금융상품의 감소	360,010,000,000	287,397,747,800

단기대여금의 감소	6,164,556,000	6,332,278,000

장기금융상품의 감소	2,000,385,763

당기손익-공정가치 채무상품의 처분	125,023,940	33,477,598

종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분	90,404,316,455	2,696,976,251

유형자산의 처분	4,703,481,469	26,845,281,784

무형자산의 처분	3,137,245	848,660,409

매각예정자산의 처분	187,031,952,586

금융리스채권의 회수	16,427,294,680

종속기업,관계기업및공동기업의 유상감자 등으로 인한 현금유입액	1,036,314,448

사업양도로 인한 현금유입액	27,299,500,000

사업결합으로 인한 현금유입액	15,471,571,979

파생상품의 정산으로 인한 현금유입액	6,933,378,841	4,754,368,562

단기금융상품의 증가	(305,161,592,661)	(230,000,000,000)

당기손익-공정가치 채무상품의 취득	(1,800,000,000)

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 취득	(4,719,225,648)	(19,294,473,000)

기타포괄손익-공정가치 채무상품의 취득	(637,150,000)	(339,350,000)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(585,728,864,659)	(782,130,225,278)

물적분할로 인한 현금유출액	(180,636,458,541)

유형자산의 취득	(262,125,358,061)	(337,587,075,285)

무형자산의 취득	(1,222,490,855)	(251,644,207)

이자수취	32,140,038,603	19,685,566,557

배당금수취	91,516,633,422	86,298,684,203

재무활동으로 인한 현금흐름	(927,497,228,988)	439,155,563,460

장기차입금의 차입	437,117,000,000

사채의 발행	790,747,549,406	1,558,570,999,237

단기차입금의 상환	(150,000,000,000)	(206,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(840,000,000,000)	(1,120,067,642,984)

단주취득(자기주식)	(7,602,224)

리스부채의 상환	(364,146,212,540)

신종자본증권 이자의 지급	(9,506,816,709)

이자지급	(217,091,237,854)	(74,809,714,260)

배당금지급	(147,007,328,000)	(146,140,659,600)

현금및현금성자산의감소	(561,012,397,139)	(372,778,096,254)

기초의 현금및현금성자산	1,005,319,543,648	1,687,990,452,840

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,920,981,571	3,793,202,308

분기말의 현금및현금성자산	451,228,128,080	1,319,005,558,894