롯데쇼핑 분기보고서 (2019.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	주요경력	사외이사 여부	비고	회계·재무전문가 여부및 관련 경력

이재술	1981 부산대 경영학과 졸업
1984 서울대학원 경영학 석사 졸업2011 평창동계올림픽 조직위원회 감사
2014 안진회계법인 회장
2017 (現)글로스퍼 부회장	사외이사	감사위원장	- 회계ㆍ재무전문가- 한국공인회계사 (1981년 취득)- 안진회계법인 대표이사 (2009년~2017년)

최석영	1979 서울대 독어독문학과 졸업1986 駐 함부르크 영사2005 APEC 사무총장2010 외교통상부 FTA 교섭대표2012 駐 제네바 국제기구대표부 대사2013 WTO 서비스무역이사회 의장유엔난민기구 UNHCR 집행이사회 의장2016 (現)법무법인 광장 고문	사외이사	-	-

박재완	1977 서울대 경제학과 졸업1992 하버드대학원 정책학 박사 졸업2011 기획재정부 장관2014 한반도 선진화재단 이사장2015 (現)성균관대 국정관리대학원장	사외이사	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출 기준의 충족 여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 제 415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가	충족 (이재술 1인)	상법 제 542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제 542조의11 제3항

(1) 감사위원회 구성(가) 상법, 제415조의2 제2항에 의해, 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고, 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 합니다.

(나) 또한, 상법 제542조의11에 의거하여, 감사위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사로 선임하여야 합니다.

(2) 결격요건

(가) 상법 제542조의10, 제542조의11에 의거하여, 다음에 해당하는 자는 상장회사의사외이사가 아닌 감사위원회위원이 될 수 없고, 이에 해당하게 된 경우에는 그 직을 상실합니다.(나) 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사 및 피용자

(다) 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자

(3) 감사위원의 선임 및 해임

(가) 상법 제542조의12 제1항에 의거하여, 감사위원회위원을 선임-해임하는 권한은 주주총회에 있으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회위원을 선임하여야 합니다.

(나) 최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자가 소유하는 상장회사의 의결권 있는 주식의 합계가 그 회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사 또는 사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사하지못합니다.

(4) 설치목적 및 권한사항 ① 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 위원회는 위원회의 성과와 위원회 규정의 적절함을 매년 검토하고, 필요한 경우 그 개정을 이사회에 건의한다. ③ 위원회는 제1항 내지 제2항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다. (5) 감사위원 의 선임배경, 추천인, 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등

성명	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

이재술	안진회계법인 회장, 공적자금관리위원회 위원 등을 역임하면서, 회계 및 경제분야의 전문지식 및 충분한 경험을 갖추고 있어, 사외이사로서 업무수행 능력이 우수할 것으로 판단되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 감사위원으로 선임함	사외이사후보 추천위원회	-	최대주주(법인)의계열회사 임원

최석영	법무법인 광장 고문 및 駐제네바 국제기구 대표부 대사 등을 역임하면서 경제, 외교분야의 전문지식을 갖추고 있으며, 사외이사로서의 공정성, 윤리성 등이 모두 충족하여 사외이사로서 업무수행 능력이 우수할 것으로 판단되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 감사위원으로 선임함	사외이사후보 추천위원회	-	최대주주(법인)의계열회사 임원

박재완	고용노동부 장관, 기획재정부 장관 및 국정기획수석비서관 등 다양한 분야의 국정 경험을 바탕으로 풍부한 경험과 객관적이고 공정한 시각을 갖추고 있어, 사외이사로서 업무수행 능력이 우수할 것으로 판단되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 감사위원으로 선임함	사외이사후보 추천위원회	-	최대주주(법인)의계열회사 임원

다. 감사위원 회의 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

이재술(100%)	최석영(80%)	박재완(100%)

찬반여부

감사위원회	2019.02.14.	제 1호 의안 : 내부회계관리규정 개정 및 내부회계관리지침 제정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제 2호 의안 : 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2019.03.14.	제 1호 의안 : 제 49기 재무제표 및 영업보고서 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제 2호 의안 : 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제 3호 의안 : 주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 조사 및 진술의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제 4호 의안 : 감사위원회의 내부회계관리제도 평가결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2019.03.29.	제 1호 의안 : 감사위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2019.05.09.	보고 안건(1) : 마트사업부 업무감사 보고	-	-	-	-

보고 안건(2) : 내부회계관리제도 계획 보고	-	-	-	-

보고 안건(3) : 외부감사인의 2019년도 1분기 검토 결과 보고	-	-	-	-

제 1호 의안 : 제 50기 (2019년도) 1분기 재무제표 검토의 건	가결	찬성	불참	찬성

2019.08.09.	보고 안건(1) : 백화점사업부 업무감사 보고	-	-	-	-

보고 안건(2) : 상반기 내부회계평가 보고	-	-	-	-

보고 안건(3) : 외부감사인의 2019년도 반기 검토 결과 보고	-	-	-	-

제 1호 의안 : 제 50기 (2019년도) 반기 재무제표 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성

라. 감사위원회 교육 실시 계획 및 교육 실시 현황

(1) 교육 실시 계획

계획일자	주요 교육내용

2018.11.08	개정외감법에 따른 감사위원회의 역할과 책임

2019.11.01	감사위원회 내부회계관리제도 평가

(2) 교육 실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2018.11.08	삼일회계법인	최석영, 박재완, 이재술	-	- 개정외감법- 개정 내부회계관리규정- 감사위원회의 역할과 책임

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법인회계팀	11	팀장 1명(4년), 책임 2명(5년),대리 3명(4년), 사원 5명(2년)	- 감사위원회 진행- 회의준비(일정, 장소, 의전) 등

바. 준법지원인 선임 현황(1) 인적사항 및 주요 경력

성명	성별	생년월일	직위	담당업무	주요경력

이영노	남	1974.07	S2	준법지원부문장,법무팀장	1997 서울대 공과대학 도시공학과 졸업2001 서울대 대학원 도시공학과 박사과정 수료2001 코오롱건설㈜ (~2006)2012 제41기 사법연수원 수료2013 롯데쇼핑㈜ 신규사업부문2017 (現)롯데쇼핑㈜ 준법지원부문

※ 2019.09.19. 이사회 결의로 준법지원인 선임 (2) 주요 활동내역 및 그 처리결과[현황]

구분	일시	주요 점검 내용	점검 결과

교육	2019년 3월	부서別 컴플라이언스 담당자 임명 및 역량강화 교육 시행 ※ 준법통제기준 사규 제14조(준법교육 및 훈련프로그램운영)	-

계약서제·개정	2018년 3월~2019년 9월	표준계약서 제정 및 개정 - 개정 : 특약매입/임대차 기본거래계약서 등 21종- 제정 : 직매입 B/D 판매위탁계약서, 인테리어 설계 용역 계약서 등 16종	-

점검	2019년 4~6월	임직원 CP 역량 강화 및 준법의식 제고를 위한 컴플라이언스 현장 점검시행 ※ 준법통제기준 사규 제17조(준법지원인의 준법점검)	현장조치완료

준법/윤리문화정착	2019년 5월	백화점 행동강령 제작 및 배포완료 - 반부패, 공정거래 등 12개 핵심강령 선정	-

이사/임원 대상 특수관계인등 거래확인서 작성완료 - 회사와 이사/임원(친인척 포함) 이해상충 우려 거래 前 사전 신고 및 승인제도 고지/확인 (年 1회)	-

2019년 8월	ISO 37001(반부패경영시스템) 인증 취득을 위한 사후심사 진행完→ 적합판정 ('19.8月) ※ 최초 취득시기 : '18.9月 - 年 1회 사후심사 진행 및 3년 단위 갱신심사 진행 예정	-

(3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	8	팀장 1명(1.1년)
책임 3명(2.5년)
사원 4명(2.5년)	컴플라이언스 시스템 구축 및 운영
공정거래 자율 준수 업무
투명경영위원회 지원 업무

법무팀	7	팀장 1명(3년)책임 2명(6년)사원 4명(5년)	이사회 및 주주총회 법률 지원신규계약 등 중요거래에 대한 법률 검토