롯데쇼핑 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 55 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 54 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 1분기말	제 54 기말

자산

유동자산	2,874,125,666,749	2,621,168,500,673

현금및현금성자산 (주5,27)	1,120,180,885,265	1,006,072,435,019

매출채권및기타채권 (주4,5,29,30)	772,958,431,716	716,668,746,171

기타금융자산 (주5)	506,550,774,591	383,397,184,459

재고자산 (주6)	429,871,665,560	429,430,347,015

당기법인세자산	2,184,648,808	0

기타비금융자산 (주7)	32,296,765,314	65,220,638,443

매각예정자산 (주8)	10,082,495,495	20,379,149,566

비유동자산	21,107,045,154,424	20,818,137,544,543

기타채권 (주4,5,29,30)	49,014,460,761	107,717,243,779

종속기업,관계기업및공동기업투자 (주9,10,11,29)	3,849,310,185,392	3,833,927,114,968

기타금융자산 (주5)	1,100,601,607,971	1,097,843,431,161

유형자산 (주12)	11,512,257,451,184	11,281,416,471,603

사용권자산 (주30)	2,790,292,730,067	2,840,945,008,654

투자부동산 (주13)	1,529,107,664,738	1,337,017,897,934

영업권 (주14)	111,341,594,859	111,341,594,859

무형자산 (주14)	38,437,062,850	39,457,440,938

이연법인세자산	50,874,828,782	50,282,008,038

기타비금융자산 (주7)	1,854,627,060	1,974,094,209

확정급여자산 (주19)	73,952,940,760	116,215,238,400

자산총계	23,981,170,821,173	23,439,306,045,216

부채

유동부채	7,932,910,778,891	7,291,610,582,182

차입금및사채 (주5,16)	3,298,249,393,102	2,588,205,453,079

매입채무및기타채무 (주5,15,29)	1,956,776,680,391	2,068,536,921,964

기타금융부채 (주5)	519,377,469,928	499,833,430,122

리스부채 (주5,29,30)	697,503,906,384	694,704,187,399

당기법인세부채	0	176,541,154

선수수익	197,514,078,684	202,497,201,618

충당부채 (주17)	7,216,764,852	13,743,547,525

기타비금융부채 (주18)	1,256,272,485,550	1,223,913,299,321

비유동부채	6,691,467,402,630	6,719,104,609,922

차입금및사채 (주5,16)	2,677,454,281,006	2,759,903,577,872

기타채무	2,545,949,445	2,823,028,823

기타금융부채 (주5)	79,552,099,794	94,064,733,257

리스부채 (주5,29,30)	3,747,256,890,062	3,685,520,248,721

기타장기급여채무 (주19)	20,143,730,394	21,422,154,088

선수수익	7,704,281,911	7,044,756,790

충당부채 (주17)	156,810,170,018	148,326,110,371

부채총계	14,624,378,181,521	14,010,715,192,104

자본

자본금 (주1)	141,443,775,000	141,443,775,000

자본잉여금	3,590,535,627,005	3,590,535,627,005

자본조정	(2,861,143,072,226)	(2,856,562,337,456)

이익잉여금	8,571,665,284,408	8,648,747,850,984

기타포괄손익누계액 (주20)	(85,708,974,535)	(95,574,062,421)

자본총계	9,356,792,639,652	9,428,590,853,112

부채및자본총계	23,981,170,821,173	23,439,306,045,216

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 55 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주22,29)	2,124,099,785,970	2,124,099,785,970	2,131,245,504,020	2,131,245,504,020

매출원가 (주6,29)	(965,665,530,557)	(965,665,530,557)	(972,333,686,981)	(972,333,686,981)

매출총이익	1,158,434,255,413	1,158,434,255,413	1,158,911,817,039	1,158,911,817,039

판매비와관리비 (주23,29)	(1,054,306,976,317)	(1,054,306,976,317)	(1,026,988,773,010)	(1,026,988,773,010)

대손충당금환입 (주23)	95,199,655	95,199,655	362,282,039	362,282,039

영업이익(손실)	104,222,478,751	104,222,478,751	132,285,326,068	132,285,326,068

기타수익 (주24)	43,279,247,891	43,279,247,891	28,764,926,319	28,764,926,319

기타비용 (주24)	(46,490,411,555)	(46,490,411,555)	(12,119,639,636)	(12,119,639,636)

대손충당금환입(상각비) (주24)	408,610,690	408,610,690	(1,800,217,767)	(1,800,217,767)

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	21,761,377,939	21,761,377,939	27,539,952,570	27,539,952,570

금융수익-기타 (주25)	99,082,610,547	99,082,610,547	113,647,509,645	113,647,509,645

금융비용 (주25)	(170,912,956,926)	(170,912,956,926)	(132,718,764,517)	(132,718,764,517)

법인세비용차감전순이익(손실)	51,350,957,337	51,350,957,337	155,599,092,682	155,599,092,682

법인세수익(비용) (주26)	(3,037,546,121)	(3,037,546,121)	(47,745,837,284)	(47,745,837,284)

분기순이익(손실)	48,313,411,216	48,313,411,216	107,853,255,398	107,853,255,398

기타포괄손익	(8,102,457,906)	(8,102,457,906)	(18,156,296,290)	(18,156,296,290)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(12,666,394,891)	(12,666,394,891)	(15,802,596,589)	(15,802,596,589)

확정급여제도의 재측정요소 (주19)	(23,033,423,943)	(23,033,423,943)	(20,599,969,256)	(20,599,969,256)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 (주20)	7,202,650,680	7,202,650,680	132,105,960	132,105,960

법인세효과	3,164,378,372	3,164,378,372	4,665,266,707	4,665,266,707

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	4,563,936,985	4,563,936,985	(2,353,699,701)	(2,353,699,701)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익 (주20)	36,413,722	36,413,722	102,431,905	102,431,905

파생상품평가손익 (주20)	5,917,987,978	5,917,987,978	(3,141,458,817)	(3,141,458,817)

법인세효과	(1,390,464,715)	(1,390,464,715)	685,327,211	685,327,211

총포괄이익	40,210,953,310	40,210,953,310	89,696,959,108	89,696,959,108

주당이익(손실) (주21)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,709	1,709	3,815	3,815

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 55 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	141,443,775,000	3,590,535,627,005	(2,856,562,337,456)	8,493,220,958,670	(101,048,423,351)	9,267,589,599,868

분기순이익(손실)	0	0	0	107,853,255,398	0	107,853,255,398

기타포괄손익	0	0	0	(15,789,300,611)	(2,366,995,679)	(18,156,296,290)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	0	(13,295,978)	(13,295,978)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	0	0	0	0	78,436,306	78,436,306

파생상품평가손익	0	0	0	0	(2,432,136,007)	(2,432,136,007)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(15,789,300,611)	0	(15,789,300,611)

총포괄손익	92,063,954,787	(2,366,995,679)	89,696,959,108

합병으로인한 변동

연차배당	0	0	0	(93,293,112,000)	0	(93,293,112,000)

2023.03.31 (기말자본)	141,443,775,000	3,590,535,627,005	(2,856,562,337,456)	8,491,991,801,457	(103,415,419,030)	9,263,993,446,976

2024.01.01 (기초자본)	141,443,775,000	3,590,535,627,005	(2,856,562,337,456)	8,648,747,850,984	(95,574,062,421)	9,428,590,853,112

분기순이익(손실)	0	0	0	48,313,411,216	0	48,313,411,216

기타포괄손익	0	0	0	(17,967,545,792)	9,865,087,886	(8,102,457,906)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	0	5,301,150,901	5,301,150,901

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	0	0	0	0	26,800,499	26,800,499

파생상품평가손익	0	0	0	0	4,537,136,486	4,537,136,486

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(17,967,545,792)	0	(17,967,545,792)

총포괄손익	30,345,865,424	9,865,087,886	40,210,953,310

합병으로인한 변동	0	0	(4,580,734,770)	0	0	(4,580,734,770)

연차배당	0	0	0	(107,428,432,000)	0	(107,428,432,000)

2024.03.31 (기말자본)	141,443,775,000	3,590,535,627,005	(2,861,143,072,226)	8,571,665,284,408	(85,708,974,535)	9,356,792,639,652

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 55 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 54 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	189,913,611,770	203,328,613,168

분기순이익(손실)	48,313,411,216	107,853,255,398

조정 (주27)	284,528,313,191	257,566,444,182

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주27)	(138,710,469,456)	(217,834,558,700)

법인세환입(납부)	(4,217,643,181)	55,743,472,288

투자활동으로 인한 현금흐름	(204,939,827,342)	(119,420,364,256)

투자활동으로 인한 현금유입액	98,065,244,519	400,440,858,957

임차보증금의 감소	3,426,580,751	4,912,901,000

단기금융상품의 감소	50,000,000,000	363,276,000,001

기타포괄손익-공정가치 채무상품의 처분	0	9,902,648

장기금융상품의 감소	0	626,565,463

종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분	0	7,198,085,124

유형자산의 처분	34,115,908	856,537,034

매각예정자산의 처분	23,114,787,470	9,897,154,815

금융리스채권의 회수	3,416,576,864	11,655,508,555

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	1,636,237,783	1,664,854,317

사업결합으로 인한 현금유입	16,436,945,743	0

장기대여금의 감소	0	343,350,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(329,414,309,907)	(557,724,249,698)

임차보증금의 증가	(769,603,477)	0

단기금융상품의 취득	(130,000,000,000)	(264,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(24,392)	0

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(35,538,550,000)	(144,114,616,037)

유형자산의 취득	(162,756,633,673)	(149,547,828,225)

무형자산의 취득	(349,498,365)	(61,805,436)

이자수취	14,247,978,174	14,904,662,557

배당금수취	12,161,259,872	22,958,363,928

재무활동으로 인한 현금흐름	129,031,545,578	(78,856,230,985)

재무활동으로 인한 현금유입액	608,641,865,504	1,164,103,233,773

임대보증금의 증가	4,566,325,504	7,162,839,976

단기차입금의 차입	270,000,000,000	650,000,000,000

장기차입금의 차입	0	207,942,245,397

사채의 발행	334,075,540,000	298,998,148,400

재무활동으로 인한 현금유출액	(396,921,762,399)	(1,159,448,774,600)

임대보증금의 감소	(2,953,721,314)	(3,295,416,341)

단기차입금의 상환	(50,000,000,000)	(150,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	0	(800,000,000,000)

사채의 상환	(150,000,000,000)	(32,399,480,000)

리스부채의 상환	(193,968,041,085)	(173,753,878,259)

이자지급	(82,688,557,527)	(83,510,690,158)

현금및현금성자산의 증가(감소)	114,005,330,006	5,052,017,927

기초의 현금및현금성자산	1,006,072,435,019	1,166,440,601,007

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 등	103,120,240	106,752,441

분기말의 현금및현금성자산	1,120,180,885,265	1,171,599,371,375