롯데쇼핑 분기보고서 (2024.03)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음 나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 별도기준 (1) 채무증권 발행실적

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2024.01.02	200,000	CD(91日) + 1.20	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2024.04.02	미상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2024.01.02	100,000	CD(91日) + 1.30	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2024.03.04	상환	엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2024.01.18	110,000	4.241	AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2026.01.16	미상환	NH투자, 하나증권, 키움증권, 한국투자,삼성증권, KB증권, 신한투자, DB금융투자

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2024.01.18	185,000	4.359	AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2027.01.18	미상환	NH투자, 하나증권, 키움증권, 한국투자,삼성증권, KB증권, 신한투자, DB금융투자

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2024.01.18	40,000	4.384	AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2029.01.18	미상환	NH투자, 하나증권, 키움증권, 한국투자,삼성증권, KB증권, 신한투자, DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2024.01.22	100,000	4.845	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2024.02.20	상환	하나은행 영업2부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2024.01.30	70,000	CD(91日) + 1.25	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2024.04.30	미상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2024.02.20	100,000	4.910	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2024.03.20	상환	하나은행 영업2부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2024.03.04	100,000	CD(91日) + 1.30	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2024.05.31	미상환	엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2024.03.20	100,000	4.800	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2024.04.22	미상환	하나은행 월드타워지점

합 계	-	-	-	1,105,000	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	200,000	270,000	-	-	-	-	-	-	470,000

합계	200,000	270,000	-	-	-	-	-	-	470,000

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	540,000	815,000	635,000	80,000	300,000	205,000	-	2,575,000

사모	870,538	164,680	202,020	-	-	90,000	30,000	1,357,238

합계	1,410,538	979,680	837,020	80,000	300,000	295,000	30,000	3,932,238

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데쇼핑㈜ 제 66-3회 무보증사채	2015.06.23	2025.06.23	140,000	2015.06.11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 70-3회 무보증사채	2016.04.04	2026.04.04	70,000	2016.03.23	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 73-3회 무보증사채	2017.06.15	2024.06.15	100,000	2017.06.02	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 77-3회 무보증사채	2018.05.30	2028.05.30	100,000	2018.05.30	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 82-3회 무보증사채	2019.01.30	2029.01.30	140,000	2019.01.24	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-1회 무보증사채	2019.08.29	2024.08.29	100,000	2019.08.19	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-2회 무보증사채	2019.08.29	2026.08.28	70,000	2019.08.19	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-3회 무보증사채	2019.08.29	2029.08.29	110,000	2019.08.19	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 88-1회 무보증사채	2020.09.23	2025.09.23	135,000	2020.09.11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 88-2회 무보증사채	2020.09.23	2030.09.23	60,000	2020.09.11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 89-1회 무보증사채	2021.04.16	2024.04.16	170,000	2021.04.06	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 89-2회 무보증사채	2021.04.16	2026.04.16	190,000	2021.04.06	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 89-3회 무보증사채	2021.04.16	2031.04.16	35,000	2021.04.06	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 93-1회 무보증사채	2022.09.07	2024.09.06	100,000	2022.08.26	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 93-2회 무보증사채	2022.09.07	2025.09.05	110,000	2022.08.26	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 93-3회 무보증사채	2022.09.07	2027.09.07	40,000	2022.08.26	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 95-1회 무보증사채	2023.02.23	2025.02.21	70,000	2023.02.13	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 95-2회 무보증사채	2023.02.23	2026.02.23	190,000	2023.02.13	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 95-3회 무보증사채	2023.02.23	2028.02.23	40,000	2023.02.13	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 96-1회 무보증사채	2023.07.11	2025.07.11	130,000	2023.06.29	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 96-2회 무보증사채	2023.07.11	2026.07.10	120,000	2023.06.29	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 96-3회 무보증사채	2023.07.11	2028.07.11	20,000	2023.06.29	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 98-1회 무보증사채	2024.01.18	2026.01.16	110,000	2024.01.08	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 98-2회 무보증사채	2024.01.18	2027.01.18	185,000	2024.01.08	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 98-3회 무보증사채	2024.01.18	2029.01.18	40,000	2024.01.08	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2024년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준) ＊83회 : 부채비율 300% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준) * 88회, 89회, 93회, 95회, 96회, 98회 : 부채비율 400% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항의 재무비율을 유지함 ('24년 1분기 기준 156.30%)

담보권설정 제한현황	계약내용	직전 회계연도 자기자본의 250% 이상의 지급보증의무 부담 및 담보권 설정 금지 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 지급보증의무를 부담하거나 담보권을 설정하지 아니함

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계연도의 재무제표상 자기자본의 2배 이상(자산처분 후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산 차감)에 해당하는 금액의 자산을 처분 할 수 없음 (별도 재무상태표 기준) * 98회 : 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 "최근 보고서" 상 자산총액의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 차감) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없음.(별도재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 자산을 처분하지 아니함

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단 "롯데"(77회, 82회, 83회, 88회, 89회, 93회, 95회, 96회, 98회)

이행현황	계약조항의 지배구조 변경 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.04.11

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

나. 연결기준 (1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2024.01.02	200,000	CD(91日) + 1.20	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2024.04.02	미상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2024.01.02	100,000	CD(91日) + 1.30	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2024.03.04	상환	엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2024.01.18	110,000	4.241	AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2026.01.16	미상환	NH투자, 하나증권, 키움증권, 한국투자,삼성증권, KB증권, 신한투자, DB금융투자

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2024.01.18	185,000	4.359	AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2027.01.18	미상환	NH투자, 하나증권, 키움증권, 한국투자,삼성증권, KB증권, 신한투자, DB금융투자

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2024.01.18	40,000	4.384	AA-(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2029.01.18	미상환	NH투자, 하나증권, 키움증권, 한국투자,삼성증권, KB증권, 신한투자, DB금융투자

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2024.01.22	100,000	4.845	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2024.02.20	상환	하나은행 영업2부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2024.01.30	70,000	CD(91日) + 1.25	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2024.04.30	미상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2024.02.20	100,000	4.910	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2024.03.20	상환	하나은행 영업2부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2024.03.04	100,000	CD(91日) + 1.30	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2024.05.31	미상환	엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2024.03.20	100,000	4.800	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2024.04.22	미상환	하나은행 월드타워지점

롯데하이마트㈜	기업어음증권	사모	2024.01.17	70,000	CD(91日)+130bp	A2+(NICE, 한기평)	2024.04.17	미상환	신한은행

롯데컬처웍스㈜	기업어음증권	사모	2024.01.08	20,000	5.900	A2- (한국기업평가,한국신용평가)	2024.02.08	상환	신한투자증권

롯데컬처웍스㈜	기업어음증권	사모	2024.02.08	20,000	5.900	A2- (한국기업평가,한국신용평가)	2024.03.08	상환	신한투자증권

롯데컬처웍스㈜	신종자본증권	사모	2024.02.20	200,000	6.060	-	2054.02.20	미상환	메리츠증권

모멘텀제일차㈜	단기사채	사모	2024.02.20	203,900	4.35	A1(한국기업평가, 한국신용평가)	2024.05.20	미상환	메리츠증권

합 계	-	-	-	1,618,900	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	70,000	-	-	-	30,000	-	-	100,000

사모	200,000	340,000	-	-	100,000	-	-	-	640,000

합계	200,000	410,000	-	-	100,000	30,000	-	-	740,000

단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	203,900	-	-	203,900	403,900	200,000

합계	-	-	203,900	-	-	203,900	403,900	200,000

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	1,125,000	870,000	635,000	80,000	300,000	205,000	-	3,215,000

사모	890,538	184,680	202,020	-	-	90,000	30,000	1,397,238

합계	2,015,538	1,054,680	837,020	80,000	300,000	295,000	30,000	4,612,238

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	350,000	-	350,000

합계	-	-	-	-	-	350,000	-	350,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등- 롯데쇼핑

(작성기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데쇼핑㈜ 제 66-3회 무보증사채	2015.06.23	2025.06.23	140,000	2015.06.11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 70-3회 무보증사채	2016.04.04	2026.04.04	70,000	2016.03.23	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 73-3회 무보증사채	2017.06.15	2024.06.15	100,000	2017.06.02	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 77-3회 무보증사채	2018.05.30	2028.05.30	100,000	2018.05.30	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 82-3회 무보증사채	2019.01.30	2029.01.30	140,000	2019.01.24	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-1회 무보증사채	2019.08.29	2024.08.29	100,000	2019.08.19	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-2회 무보증사채	2019.08.29	2026.08.28	70,000	2019.08.19	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-3회 무보증사채	2019.08.29	2029.08.29	110,000	2019.08.19	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 88-1회 무보증사채	2020.09.23	2025.09.23	135,000	2020.09.11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 88-2회 무보증사채	2020.09.23	2030.09.23	60,000	2020.09.11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 89-1회 무보증사채	2021.04.16	2024.04.16	170,000	2021.04.06	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 89-2회 무보증사채	2021.04.16	2026.04.16	190,000	2021.04.06	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 89-3회 무보증사채	2021.04.16	2031.04.16	35,000	2021.04.06	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 93-1회 무보증사채	2022.09.07	2024.09.06	100,000	2022.08.26	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 93-2회 무보증사채	2022.09.07	2025.09.05	110,000	2022.08.26	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 93-3회 무보증사채	2022.09.07	2027.09.07	40,000	2022.08.26	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 95-1회 무보증사채	2023.02.23	2025.02.21	70,000	2023.02.13	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 95-2회 무보증사채	2023.02.23	2026.02.23	190,000	2023.02.13	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 95-3회 무보증사채	2023.02.23	2028.02.23	40,000	2023.02.13	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 96-1회 무보증사채	2023.07.11	2025.07.11	130,000	2023.06.29	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 96-2회 무보증사채	2023.07.11	2026.07.10	120,000	2023.06.29	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 96-3회 무보증사채	2023.07.11	2028.07.11	20,000	2023.06.29	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 98-1회 무보증사채	2024.01.18	2026.01.16	110,000	2024.01.08	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 98-2회 무보증사채	2024.01.18	2027.01.18	185,000	2024.01.08	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 98-3회 무보증사채	2024.01.18	2029.01.18	40,000	2024.01.08	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2024년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준) ＊83회 : 부채비율 300% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준) * 88회, 89회, 93회, 95회, 96회, 98회 : 부채비율 400% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항의 재무비율을 유지함 ('24년 1분기 기준 156.30%)

담보권설정 제한현황	계약내용	직전 회계연도 자기자본의 250% 이상의 지급보증의무 부담 및 담보권 설정 금지 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 지급보증의무를 부담하거나 담보권을 설정하지 아니함

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계연도의 재무제표상 자기자본의 2배 이상(자산처분 후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산 차감)에 해당하는 금액의 자산을 처분 할 수 없음 (별도 재무상태표 기준) * 98회 : 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 "최근 보고서" 상 자산총액의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 차감) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없음.(별도재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 자산을 처분하지 아니함

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단 "롯데"(77회, 82회, 83회, 88회, 89회, 93회, 95회, 96회, 98회)

이행현황	계약조항의 지배구조 변경 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.04.11

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

- 롯데하이마트

(작성기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제8회 무보증사채	2021.06.29	2024.06.28	140,000	2021.06.17	한국증권금융

제9-1회 무보증사채	2023.02.03	2025.02.03	80,000	2023.01.20	한국증권금융

제9-2회 무보증사채	2023.02.03	2026.02.03	55,000	2023.01.20	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2024년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300%

이행현황	준수(89.69%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300%

이행현황	준수(0.0%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 50%

이행현황	준수(0.07%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제 14조에따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서제외되지 않는다.

이행현황	준수

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024년 04월 12일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

[자본으로 인정되는 채무증권의 발행] - 롯데컬처웍스

발행일	2023년 04월 20일

발행금액	40,000백만원

발행목적	차입금 상환 등 운영자금 사용

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	40,000백만원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종 자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2053년 04월 20일30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

발행금리	발행 시점 ~ 2025.04.20: 발행 후 2년간 연 고정금리 8.10%발행 시점 2년 후 2.0% 스텝업 금리 적용스텝업 금리 적용 이후 매 년 0.5% 금리 가산

우선순위	동순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

발행일	2023년 06월 29일

발행금액	30,000백만원

발행목적	차입금 상환 등 운영자금 사용

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	30,000백만원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종 자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2053년 06월 29일30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

발행금리	발행 시점 ~ 2025.06.29: 발행 후 2년간 연 고정금리 7.80%발행 시점 2년 후 2.0% 스텝업 금리 적용스텝업 금리 적용 이후 매 년 0.5% 금리 가산

우선순위	동순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

발행일	2023년 12월 14일

발행금액	50,000백만원

발행목적	차입금 상환 등 운영자금 사용

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	50,000백만원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종 자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2053년 12월 14일30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

발행금리	발행 시점 ~ 2025.06.14: 발행 후 1년 6개월간 연 고정금리 7.60%발행 시점 1년 6개월 후 2.0% 스텝업 금리 적용스텝업 금리 적용 이후 매 년 0.5% 금리 가산

우선순위	동순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

발행일	2023년 12월 15일

발행금액	30,000백만원

발행목적	차입금 상환 등 운영자금 사용

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	30,000백만원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종 자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2053년 12월 15일30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

발행금리	발행 시점 ~ 2025.06.15: 발행 후 1년 6개월간 연 고정금리 8.10%발행 시점 1년 6개월 후 2.0% 스텝업 금리 적용스텝업 금리 적용 이후 매 년 0.5% 금리 가산

우선순위	동순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

발행일	2024년 02월 20일

발행금액	200,000백만원

발행목적	차입금 상환 등 운영자금 사용

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	200,000백만원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종 자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2054년 02월 20일30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

발행금리	발행 시점 ~ 2027.02.20: 발행 후 3년간 연 고정금리 6.06%발행 시점 3년 후 2.0% 스텝업 금리 적용스텝업 금리 적용 이후 매 년 0.5% 금리 가산

우선순위	동순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-