롯데쇼핑 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 46 기말 2015.12.31 현재
제 45 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말	제 45 기말

자산

유동자산	3,607,667,177,094	4,089,662,092,627	4,045,057,425,836

현금및현금성자산	403,017,549,947	578,617,977,821	917,846,019,281

매출채권및기타채권	505,657,899,193	563,375,080,279	603,278,144,859

기타금융자산	495,758,567,982	811,585,893,140	308,217,807,608

당기법인세자산	406,675,466

재고자산	2,103,857,170,691	2,036,791,818,252	2,106,771,458,942

기타비금융자산	98,969,313,815	99,291,323,135	108,943,995,146

비유동자산	22,162,808,959,673	21,931,044,298,021	22,772,921,245,364

종속기업,관계기업및공동기업투자	5,315,294,969,169	5,266,105,875,351	5,715,132,687,828

기타금융자산	1,249,395,147,111	1,226,294,008,743	1,273,268,089,669

유형자산	13,610,067,109,185	13,471,597,247,262	13,623,199,867,999

투자부동산	300,424,008,725	289,453,695,959	324,744,577,447

영업권	485,877,832,185	484,277,463,431	634,401,143,287

무형자산	385,500,261,119	410,621,311,505	439,289,229,953

기타비금융자산	816,249,632,179	782,694,695,770	762,885,649,181

자산총계	25,770,476,136,767	26,020,706,390,648	26,817,978,671,200

부채

유동부채	5,946,890,239,301	5,964,061,249,116	6,843,815,573,622

차입금및사채	1,180,847,411,647	1,082,578,635,182	1,485,528,135,025

매입채무및기타채무	3,516,248,057,449	3,719,807,518,836	3,951,159,097,952

기타금융부채	382,223,076,706	309,762,076,216	368,328,431,575

당기법인세부채	75,503,856,357	160,306,569,250

선수수익	53,923,732,284	56,478,163,740	99,292,696,589

충당부채	6,798,534,886	1,404,388,323	1,905,611,729

기타비금융부채	806,849,426,329	718,526,610,462	777,295,031,502

비유동부채	4,204,599,914,187	4,524,937,877,670	4,009,399,449,545

차입금및사채	2,871,700,542,715	3,351,529,411,802	2,794,739,754,304

기타금융부채	147,736,040,006	72,671,542,966	81,461,309,696

확정급여부채및기타장기급여채무	111,135,357,491	44,783,548,262	59,025,756,964

이연법인세부채	1,050,742,469,445	1,043,023,110,216	1,069,433,871,995

선수수익	5,276,474,289	3,373,445,321	3,599,561,481

기타비금융부채	18,009,030,241	9,556,819,103	1,139,195,105

부채총계	10,151,490,153,488	10,488,999,126,786	10,853,215,023,167

자본

자본금	157,454,460,000	157,454,460,000	157,454,460,000

자본잉여금	3,962,093,654,690	3,962,093,654,690	3,962,093,654,690

신종자본증권	269,118,000,000	269,118,000,000	269,118,000,000

자본조정	(1,805,705,449)	(1,805,705,449)	(1,805,705,449)

이익잉여금	11,174,919,495,608	11,080,392,565,190	11,464,810,939,822

기타포괄손익누계액	57,206,078,430	64,454,289,431	113,092,298,970

자본총계	15,618,985,983,279	15,531,707,263,862	15,964,763,648,033

부채 및 자본총계	25,770,476,136,767	26,020,706,390,648	26,817,978,671,200

포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 46 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기	제 46 기	제 45 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,957,596,492,110	11,806,989,444,912	3,995,843,030,783	11,903,983,929,057	16,177,331,526,990	16,111,643,380,400

매출원가	2,656,901,941,303	7,917,693,900,054	2,719,825,664,719	8,070,586,552,093	10,923,565,634,420	10,908,610,170,630

매출총이익	1,300,694,550,807	3,889,295,544,858	1,276,017,366,064	3,833,397,376,964	5,253,765,892,570	5,203,033,209,770

판매비와관리비	1,193,515,017,681	3,524,103,448,201	1,114,896,578,351	3,367,153,645,577	4,539,023,098,453	4,209,537,818,408

영업이익	107,179,533,126	365,192,096,657	161,120,787,713	466,243,731,387	714,742,794,117	993,495,391,362

기타수익	5,978,719,883	45,074,602,820	6,092,584,637	24,542,223,396	37,163,330,250	258,547,764,060

기타비용	19,601,726,626	66,812,288,985	17,528,496,270	52,627,298,374	248,840,612,879	113,511,413,021

금융수익	121,757,101,078	220,595,842,600	126,252,442,156	220,026,192,636	243,553,100,779	242,190,592,160

금융비용	146,264,575,216	321,646,535,121	163,302,595,221	274,149,095,162	929,750,650,958	557,169,095,869

법인세비용차감전이익(손실)	69,049,052,245	242,403,717,971	112,634,723,015	384,035,753,883	(183,132,038,691)	823,553,238,692

법인세비용	16,663,366,973	72,352,635,510	27,665,719,302	90,341,903,588	121,279,921,826	278,236,163,718

당기순이익(손실)	52,385,685,272	170,051,082,461	84,969,003,713	293,693,850,295	(304,411,960,517)	545,317,074,974

기타포괄손익	6,940,820,494	(14,122,319,157)	(26,276,532,432)	(19,219,866,606)	(56,818,971,001)	20,224,187,035

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(348,398,749)	(6,874,108,156)	(7,191,694,821)	(5,263,831,084)	(8,180,961,462)	(2,763,551,213)

확정급여제도의 재측정요소	(459,628,956)	(9,068,744,269)	(9,487,724,039)	(6,944,368,185)	(10,792,825,148)	(3,645,845,927)

법인세효과	111,230,207	2,194,636,113	2,296,029,218	1,680,537,101	2,611,863,686	882,294,714

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	7,289,219,243	(7,248,211,001)	(19,084,837,611)	(13,956,035,522)	(48,638,009,539)	22,987,738,248

매도가능금융자산평가손익	(5,243,641,046)	(10,347,045,145)	(16,567,904,535)	(161,858,502)	(58,743,977,855)	42,521,412,500

파생상품평가손익	14,860,025,272	784,761,503	(8,609,981,494)	(18,249,797,859)	(5,422,261,644)	(12,194,581,038)

법인세효과	(2,327,164,983)	2,314,072,641	6,093,048,418	4,455,620,839	15,528,229,960	(7,339,093,214)

총포괄이익(손실)	59,326,505,766	155,928,763,304	58,692,471,281	274,473,983,689	(361,230,931,518)	565,541,262,009

주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	1,665	5,431	2,769	9,616	(10,731)	18,022

희석주당이익(손실)	1,665	5,425	2,769	9,616	(10,731)	16,830

자본변동표
제 47 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 46 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	신종자본증권	자본조정	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	10,979,306,766,714	90,104,560,722	15,456,271,736,677

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	545,317,074,974	545,317,074,974

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	32,231,230,675	32,231,230,675

파생상품평가손익	(9,243,492,427)	(9,243,492,427)

확정급여제도의 재측정요소	(2,763,551,213)	(2,763,551,213)

기타포괄손익 소계	(2,763,551,213)	22,987,738,248	20,224,187,035

총포괄손익 합계	542,553,523,761	22,987,738,248	565,541,262,009

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	신종자본증권 이자지급	(12,721,044,653)	(12,721,044,653)

연차배당	(44,328,306,000)	(44,328,306,000)

2014.12.31 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,464,810,939,822	113,092,298,970	15,964,763,648,033

2015.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,464,810,939,822	113,092,298,970	15,964,763,648,033

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(304,411,960,517)	(304,411,960,517)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(44,527,935,213)	(44,527,935,213)

파생상품평가손익	(4,110,074,326)	(4,110,074,326)

확정급여제도의 재측정요소	(8,180,961,462)	(8,180,961,462)

기타포괄손익 소계	(8,180,961,462)	(48,638,009,539)	(56,818,971,001)

총포괄손익 합계	(312,592,921,979)	(48,638,009,539)	(361,230,931,518)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	신종자본증권 이자지급	(12,721,044,653)	(12,721,044,653)

연차배당	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

2015.12.31 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,080,392,565,190	64,454,289,431	15,531,707,263,862

2015.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,464,810,939,822	113,092,298,970	15,964,763,648,033

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	293,693,850,295	293,693,850,295

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(122,688,745)	(122,688,745)

파생상품평가손익	(13,833,346,777)	(13,833,346,777)

확정급여제도의 재측정요소	(5,263,831,084)	(5,263,831,084)

기타포괄손익 소계	(5,263,831,084)	(13,956,035,522)	(19,219,866,606)

총포괄손익 합계	288,430,019,211	(13,956,035,522)	274,473,983,689

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	신종자본증권 이자지급	(9,510,698,627)	(9,510,698,627)

연차배당	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

2015.09.30 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,684,625,852,406	99,136,263,448	16,170,622,525,095

2016.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,080,392,565,190	64,454,289,431	15,531,707,263,862

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	170,051,082,461	170,051,082,461

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(7,843,060,221)	(7,843,060,221)

파생상품평가손익	594,849,220	594,849,220

확정급여제도의 재측정요소	(6,874,108,156)	(6,874,108,156)

기타포괄손익 소계	(6,874,108,156)	(7,248,211,001)	(14,122,319,157)

총포괄손익 합계	163,176,974,305	(7,248,211,001)	155,928,763,304

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	신종자본증권 이자지급	(9,545,635,887)	(9,545,635,887)

연차배당	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

2016.09.30 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,174,919,495,608	57,206,078,430	15,618,985,983,279

현금흐름표
제 47 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 46 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기	제 46 기	제 45 기

영업활동으로 인한 현금흐름	710,015,141,403	422,570,963,728	1,017,986,631,604	1,362,464,399,726

당기순이익(손실)	170,051,082,461	293,693,850,295	(304,411,960,517)	545,317,074,974

조정	647,471,977,421	315,770,954,149	1,536,751,894,974	1,211,759,281,270

법인세비용	72,352,635,510	90,341,903,588	121,279,921,826	278,236,163,718

퇴직급여	56,627,844,277	53,670,062,865	72,802,766,562	67,705,901,393

장기종업원급여	5,696,616,815	2,301,032,326	3,546,433,067	5,999,070,295

감가상각비	398,509,864,419	403,529,859,540	539,207,389,165	493,990,801,156

무형자산상각비	54,414,911,844	69,755,407,245	87,063,378,469	89,807,580,866

유형자산손상차손	5,695,176,437

무형자산손상차손	149,320,816,400	517,359,819

외화환산손실	11,665,428,116	136,029,894,605	90,282,144,708	39,513,359,269

외환차손	741,238,188	12,124,041,099	20,174,041,099	7,929,509,739

유형자산처분손실	1,679,850,484	5,260,144,044	8,154,069,612	35,726,598,475

무형자산처분손실	3,555,091	1,918,668	775,267,968	16,584,514,437

당기손익인식금융부채평가손실	10,585,011,994	8,115,503,270	487,624,268

매도가능금융자산처분손실	419,995,620	791,542,030	791,542,030

파생상품평가손실	108,012,609,961	12,209,967,849	12,279,438,931	5,324,463,451

대손상각비(대손충당금환입액)	27,245,282	52,914,823	149,049,813	467,944,962

기타의대손상각비(대손충당금환입액)	428,958,538	8,542,067	17,510,706	2,447,305,709

기타비유동자산손상차손	437,107,926	13,543,143,730

파생상품거래손실	17,532,450,188	9,127,500,000

사채상환손실	20,060,298,833	130,650,762

지급임차료(현재가치할인차금 상각 등)	47,457,546,615	41,723,436,514	56,196,549,105	49,326,068,787

종속기업,관계기업및공동기업투자처분손실	58,996,763	350,773,075	350,773,075	10,728,569,517

종속기업,관계기업및공동기업투자손상차손	75,254,746,898	655,679,831,596	330,850,780,481

당기손익인식금융부채평가이익	(10,228,178,399)

외화환산이익	(104,050,511,459)	(495,505,717)	(357,239,543)	(28,413,431,812)

외환차익	(10,621,692,344)	(57,149,764)	(58,905,764)	(9,130,133,069)

유형자산처분이익	(2,158,261,467)	(1,390,021,918)	(1,475,547,218)	(220,899,661,762)

매도가능금융자산처분이익	(8,469,814)	(151,926,515)	(28,270,186,505)	(1,510,557,594)

무형자산처분이익	(14,500,000)

파생상품평가이익	(15,764,100,000)	(141,534,696,080)	(94,790,917,283)	(67,057,823,600)

파생상품거래이익	(13,361,920,000)	(8,050,000,000)	(7,920,000,000)

기타비유동자산손상차손환입	(9,347,396)	(5,306,386)	(1,389,558)

종속기업,관계기업및공동기업투자처분이익	(1,982,030,480)	(16,959)	(16,959)

사채상환이익	(17,397,193,458)

매도가능금융자산손상차손	43,348,800	6,904,835,270	1,411,849,546

임대수익	(1,496,509,840)	(1,686,357,614)	(2,295,086,369)	(2,884,102,942)

이자비용	89,071,343,378	102,096,797,417	135,221,723,989	151,665,625,889

잡손실	13,000,000,000

이자수익	(38,494,426,244)	(39,849,311,223)	(54,447,982,173)	(53,673,949,567)

배당금수익	(37,239,540,755)	(38,433,092,095)	(57,935,092,095)	(47,181,733,473)

매출채권의 감소(증가)	83,910,452,035	(216,474,399,411)	79,071,367,617	34,287,037,738

기타채권의 감소(증가)	(37,457,821,276)	(29,162,742,220)	(14,273,454,420)	25,450,050,763

기타금융자산의 감소(증가)	(2,634,722,689)	34,214,562,165	2,889,324,861	(157,507,099,822)

재고자산의 감소(증가)	(67,065,352,439)	43,303,108,692	69,979,640,690	(169,668,892,583)

기타비금융자산의 감소(증가)	(50,433,109,099)	(48,154,428,926)	(57,018,021,749)	(14,331,117,970)

매입채무의 증가(감소)	(116,233,035,941)	(129,710,359,347)	(101,614,675,842)	220,670,859,174

기타채무의 증가(감소)	(62,307,092,222)	(189,915,454,870)	(72,803,199,021)	127,238,331,179

기타금융부채의 증가(감소)	68,680,432,793	(14,435,838,371)	(65,000,257,403)	61,854,542,000

기타비금융부채의 증가(감소)	88,332,163,263	146,196,904,523	66,096,578,960	26,324,570,796

이연수익의 증가(감소)	(1,181,760,638)	(5,539,102,999)	(3,726,547,374)	(1,523,942,647)

충당부채의 증가(감소)	5,394,146,563	18,786,320,171	(5,881,115)	(449,382,901)

확정급여채무및기타장기급여채무의 지급	(30,291,825,514)	(32,186,470,710)	(40,109,091,033)	(42,864,706,776)

사외적립자산의 감소(증가)	20,886,826,764	21,181,882,048	(66,602,832,558)	(29,388,944,544)

법인세(납부)	(107,507,918,479)	(186,893,840,716)	(214,353,302,853)	(394,611,956,518)

투자활동으로 인한 현금흐름	(445,187,425,498)	(919,709,105,675)	(1,197,771,679,618)	(342,311,348,746)

단기금융상품의 감소	667,850,544,310	347,182,865,234	490,682,865,234	32,487,119,000

단기대여금의 감소	6,500,000,000	7,426,480,010	8,126,480,010	8,299,790,000

매도가능금융자산의 처분	1,334,098,416	38,715,717,538	122,714,843,050	13,989,946,512

종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분	1,923,033,717	1,941,044,736	1,941,044,736	181,138,852

유형자산의 처분	27,783,903,268	79,245,090,119	133,986,669,092	1,271,852,403,695

무형자산의 처분	1,177,076	592,038,265	726,334,983	2,513,535,976

기타자산의 감소	900,000	8,000,000

종속기업,관계기업및공동기업의 유상감자로 인한 현금유입액	3,088,477,284	5,714,293,895	7,012,456,191	750,000,000

사업결합으로 인한 현금유입액	413,370,864

단기금융상품의 증가	(406,552,914,800)	(722,350,544,310)	(1,043,350,544,310)	(12,682,865,234)

장기금융상품의 증가	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

단기대여금의 증가	(1,500,000,000)	(26,480,010)	(26,480,010)	(900,000,000)

장기대여금의 증가	(2,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(27,119,925,835)	(6,302,700,000)	(6,303,890,000)	(34,163,004,275)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(127,532,318,000)	(113,445,320,956)	(215,961,314,464)	(280,525,386,785)

유형자산의 취득	(594,095,757,337)	(560,303,674,383)	(722,064,567,775)	(1,328,131,240,169)

무형자산의 취득	(47,545,704,018)	(46,107,275,060)	(54,224,647,879)	(58,733,245,029)

사업결합으로 인한 현금유출액	(27,463,253,705)

이자수취	14,972,293,857	16,519,117,388	22,975,929,665	23,021,411,474

배당금수취	37,292,295,700	33,490,241,859	57,992,241,859	47,184,300,942

재무활동으로 인한 현금흐름	(440,430,744,141)	(9,289,543,908)	(159,441,184,423)	(684,797,260,183)

단기차입금의 차입	150,000,000,000

사채의 발행	578,984,017,434	1,236,356,223,856	1,236,356,223,856	786,362,056,229

장기차입부채의 차입	99,100,000,000

단기차입금의 상환	(150,000,000,000)	(150,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(868,140,349,578)	(946,077,915,049)	(1,054,777,915,049)	(1,529,383,096,805)

신종자본증권 이자지급	(9,545,635,887)	(9,510,698,627)	(12,721,044,653)	(12,721,044,653)

이자지급	(82,624,368,110)	(80,952,746,088)	(119,194,040,577)	(133,826,868,954)

배당금지급	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)	(44,328,306,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(175,603,028,236)	(506,427,685,855)	(339,226,232,437)	335,355,790,797

기초의 현금및현금성자산	578,617,977,821	917,846,019,281	917,846,019,281	582,492,662,100

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,600,362	(1,826,368)	(1,809,023)	(2,433,616)

기말의 현금및현금성자산	403,017,549,947	411,416,507,058	578,617,977,821	917,846,019,281