롯데쇼핑 사업보고서 (2018.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	주요경력	사외이사 여부	비고	회계·재무전문가 여부및 관련 경력

최석영	1979 서울대 독어독문학과 졸업1986 駐 함부르크 영사2005 APEC 사무총장2010 외교통상부 FTA 교섭대표2012 駐 제네바 국제기구대표부 대사2013 WTO 서비스무역이사회 의장,유엔난민기구 UNHCR 집행이사회 의장(現) UN 중앙긴급대응기금 자문위원, 서울대학교 국제대학원 객원교수	사외이사	감사위원장	-

박재완	1973 서울대학교 경제학 학사1992 하버드대학원 정책학 박사2011 기획재정부 장관2014 한반도 선진화재단 이사장(現) 성균관대학교 국정관리대학원장, 삼성전자 사외이사	사외이사	-	-

이재술	1981 부산대학교 경영학 학사2003 재경부 금융발전심의위원회 위원2006 딜로이트컨설팅코리아 대표2011 평창동계올림픽 조직위원회 감사2014 안진회계법인 회장(現) 글로스퍼 부회장	사외이사	-	- 회계ㆍ재무전문가- 한국공인회계사- 안진회계법인 대표이사

나. 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출 기준의 충족 여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 제 415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가	충족 (이재술 1인)	상법 제 542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제 542조의11 제3항

(1) 감사위원회 구성(가) 상법, 제415조의2 제2항에 의해, 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고, 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 합니다.

(나) 또한, 상법 제542조의11에 의거하여, 감사위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사로 선임하여야 합니다.

(2) 결격요건

(가) 상법 제542조의10, 제542조의11에 의거하여, 다음에 해당하는 자는 상장회사의사외이사가 아닌 감사위원회위원이 될 수 없고, 이에 해당하게 된 경우에는 그 직을 상실합니다.(나) 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사 및 피용자

(다) 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자

(3) 감사위원의 선임 및 해임

(가) 상법 제542조의12 제1항에 의거하여, 감사위원회위원을 선임-해임하는 권한은 주주총회에 있으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회위원을 선임하여야 합니다.

(나) 최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자가 소유하는 상장회사의 의결권 있는 주식의 합계가 그 회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사 또는 사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사하지못합니다.

(4) 설치목적 및 권한사항 ① 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 위원회는 위원회의 성과와 위원회 규정의 적절함을 매년 검토하고, 필요한 경우 그 개정을 이사회에 건의한다. ③ 위원회는 제1항 내지 제2항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다. (5) 감사위원 의 선임배경, 추천인, 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등

성명	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

최석영	법무법인 광장 고문 및 駐제네바 국제기구 대표부 대사 등을 역임하면서 경제, 외교분야의 전문지식을 갖추고 있으며, 사외이사로서의 공정성, 윤리성 등이 모두 충족하여 사외이사로서 업무수행 능력이 우수할 것으로 판단되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 감사위원으로 선임함	사외이사후보 추천위원회	-	최대주주(법인)의계열회사 임원

박재완	고용노동부 장관, 기획재정부 장관 및 국정기획수석비서관 등 다양한 분야의 국정 경험을 바탕으로 풍부한 경험과 객관적이고 공정한 시각을 갖추고 있어, 사외이사로서 업무수행 능력이 우수할 것으로 판단되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 감사위원으로 선임함	사외이사후보 추천위원회	-	최대주주(법인)의계열회사 임원

이재술	안진회계법인 회장, 공적자금관리위원회 위원 등을 역임하면서, 회계 및 경제분야의 전문지식 및 충분한 경험을 갖추고 있어, 사외이사로서 업무수행 능력이 우수할 것으로 판단되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 감사위원으로 선임함	사외이사후보 추천위원회	-	최대주주(법인)의계열회사 임원

다. 감사위원회의 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

박재완(83.3%)	최석영(100%)	이재술(100%)

찬반여부

감사위원회	2018.02.08	제 1호 의안 : 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	불참	찬성	찬성

2018.03.06	제 1호 의안 : 제 48기 재무제표 및 영업보고서 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제 2호 의안 : 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제 3호 의안 : 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제 4호 의안 : 외부감사인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제 5호 의안 : 주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 조사 및 진술의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2018.03.23	제 1호 의안 : 감사위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2018.05.11	제 1호 의안 : 제 49기 (2018년도) 1분기 재무제표 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2018.08.10	제 1호 의안 : 제 49기 (2018년도) 반기 재무제표 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2018.11.08	제 1호 의안 : 제 49기 (2018년도) 3분기 재무제표 검토의 건	가결	찬성	찬성	찬성

라. 감사위원회 교육 실시 계획 및 교육 실시 현황

(1) 교육 실시 계획

계획일자	주요 교육내용

2018.11.08	개정외감법에 따른 감사위원회의 역할과 책임

(2) 교육 실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2018.11.08	삼일회계법인	최석영, 박재완, 이재술	-	- 개정외감법- 개정 내부회계관리규정- 감사위원회의 역할과 책임

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법인회계팀	11	팀장 1명(3년), 책임 2명(4년),대리 3명(3년), 사원 5명(2년)	- 감사위원회 진행- 회의준비(일정, 장소, 의전) 등

바. 준법지원인 선임 현황(1) 인적사항 및 주요 경력

성명	성별	생년월일	직위	담당업무	주요경력

이설아	여	1977.01	상무보	준법지원부문장	2000 연세대학교 법학과 졸업 2001 제43회 사법시험 합격 2004 서울지방변호사회 변호사 등록
2011 Southern Methodist University 법학석사

(2) 주요 활동내역 및 그 처리결과[현황]

구분	일시	주요 점검 내용	점검 결과

교육	2018. 5~9月	全임직원대상 컴플라이언스온라인교육 및 테스트 진행 (대규모유통업법, 표시광고법, 청탁금지법 등)	-

점검	2018. 3~9月	영업현장 공정거래업무지침 등 컴플라이언스 위반 Risk 점검	현장 시정조치 및 피드백 완료

ISO37001인증	2018. 9月	부패방지경영시스템(ISO37001)인증 관련 사내규정 및 매뉴얼 정비	인증기관: BSI Korea(영국표준협회)

계약서제·개정	2018. 3~12月	표준계약서 제정 및 개정 - 개정: 특약매입/임대차 기본거래계약서 등 13종- 제정: 직매입 B/D 판매위탁계약서, 인테리어 설계 용역 계약서 등 12종	-

(3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	7	팀장 1명(4개월)
책임 2명(1.8년)
사원 4명(1.8년)	컴플라이언스 시스템 구축 및 운영
공정거래 자율 준수 업무
내부거래위원회 지원 업무

법무팀	7	팀장 1명(1.8년)책임 2명(5년)사원 4명(4.5명)	이사회 및 주주총회 법률 지원신규계약 등 중요거래에 대한 법률 검토

※ 현 컴플라이언스 팀장은 2017년 3월부터 2018년 8월까지 컴플라이언스팀 책임으로 근무