롯데쇼핑 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 48 기 반기말 2017.06.30 현재
제 47 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 반기말	제 47 기말

자산

유동자산	3,605,556,398,664	3,896,693,330,582

현금및현금성자산	931,553,100,075	882,890,128,352

매출채권및기타채권	470,337,181,680	635,818,359,910

기타금융자산	302,941,322,585	290,383,304,998

재고자산	1,802,918,723,551	2,015,161,917,761

기타비금융자산	97,806,070,773	72,439,619,561

비유동자산	22,035,954,175,334	22,086,116,736,437

종속기업,관계기업및공동기업투자	5,280,399,385,619	5,279,465,236,141

기타금융자산	1,383,609,602,391	1,370,676,364,348

유형자산	13,654,812,224,378	13,615,937,883,571

투자부동산	307,172,932,138	297,152,727,262

영업권	400,110,876,936	400,032,344,212

무형자산	323,722,752,034	336,308,786,830

기타비금융자산	686,126,401,838	786,543,394,073

자산총계	25,641,510,573,998	25,982,810,067,019

부채

유동부채	5,735,385,407,926	6,261,733,649,474

차입금및사채	1,452,333,200,817	1,226,181,798,458

매입채무및기타채무	3,005,718,722,890	3,749,301,641,683

기타금융부채	400,797,284,002	368,258,425,991

미지급법인세	46,111,279,167	77,199,401,439

선수수익	55,544,059,378	56,448,783,843

충당부채	18,079,695,644	1,285,774,702

기타비금융부채	756,801,166,028	783,057,823,358

비유동부채	4,582,210,645,171	4,215,322,167,166

차입금및사채	3,317,831,077,688	3,089,075,640,247

기타금융부채	131,560,364,899	66,117,905,951

확정급여부채및기타장기급여채무	85,091,490,902	31,582,016,121

이연법인세부채	1,016,426,566,266	1,002,760,987,632

선수수익	5,390,074,002	5,111,157,588

기타비금융부채	25,911,071,414	20,674,459,627

부채총계	10,317,596,053,097	10,477,055,816,640

자본

자본금	157,454,460,000	157,454,460,000

자본잉여금	3,962,093,654,690	3,962,093,654,690

신종자본증권	269,118,000,000	269,118,000,000

자본조정	(1,805,705,449)	(1,805,705,449)

이익잉여금	10,858,300,427,971	11,065,343,685,832

기타포괄손익누계액	78,753,683,689	53,550,155,306

자본총계	15,323,914,520,901	15,505,754,250,379

부채 및 자본총계	25,641,510,573,998	25,982,810,067,019

포괄손익계산서
제 48 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 47 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 반기	제 47 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,663,640,418,459	7,434,552,207,173	3,839,080,923,826	7,849,392,952,802

매출원가	2,386,369,018,596	4,855,794,591,982	2,570,211,774,926	5,260,791,958,751

매출총이익	1,277,271,399,863	2,578,757,615,191	1,268,869,148,900	2,588,600,994,051

판매비와관리비	1,243,837,079,511	2,407,640,988,788	1,200,553,454,285	2,330,588,430,520

영업이익	33,434,320,352	171,116,626,403	68,315,694,615	258,012,563,531

기타수익	9,134,429,939	16,175,692,786	23,640,946,372	39,152,817,564

기타비용	15,753,945,194	31,018,050,158	34,133,329,433	47,267,496,986

금융수익	128,365,183,605	235,919,298,505	74,573,817,025	136,630,686,251

금융비용	404,726,793,844	475,860,395,178	116,027,445,297	213,173,904,634

법인세비용차감전이익(손실)	(249,546,805,142)	(83,666,827,642)	16,369,683,282	173,354,665,726

법인세비용	1,482,832,203	44,784,126,215	11,990,774,959	55,689,268,537

당기순이익(손실)	(251,029,637,345)	(128,450,953,857)	4,378,908,323	117,665,397,189

기타포괄손익	4,187,225,380	12,043,158,404	(11,302,283,648)	(21,063,139,651)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(6,521,549,225)	(13,160,369,979)	(161,844,723)	(6,525,709,407)

확정급여제도의 재측정요소	(8,603,626,946)	(17,361,965,672)	(213,515,466)	(8,609,115,313)

법인세효과	2,082,077,721	4,201,595,693	51,670,743	2,083,405,906

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	10,708,774,605	25,203,528,383	(11,140,438,925)	(14,537,430,244)

매도가능금융자산평가손익	11,988,655,978	21,343,785,757	(13,601,849,707)	(5,103,404,099)

파생상품평가손익	2,139,015,004	11,906,251,686	(1,095,299,272)	(14,075,263,769)

법인세효과	(3,418,896,377)	(8,046,509,060)	3,556,710,054	4,641,237,624

총포괄이익(손실)	(246,842,411,965)	(116,407,795,453)	(6,923,375,325)	96,602,257,538

주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	(8,600)	(4,561)	44	3,766

희석주당이익(손실)	(8,600)	(4,561)	44	3,763

자본변동표
제 48 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 47 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	신종자본증권	자본조정	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,080,392,565,190	64,454,289,431	15,531,707,263,862

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	117,665,397,189	117,665,397,189

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(3,868,380,308)	(3,868,380,308)

파생상품평가손익	(10,669,049,936)	(10,669,049,936)

확정급여제도의 재측정요소	(6,525,709,407)	(6,525,709,407)

기타포괄손익 소계	(6,525,709,407)	(14,537,430,244)	(21,063,139,651)

총포괄손익 합계	111,139,687,782	(14,537,430,244)	96,602,257,538

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	신종자본증권 이자지급	(6,362,463,285)	(6,362,463,285)

연차배당	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

2016.06.30 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,126,065,381,687	49,916,859,187	15,562,842,650,115

2017.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,065,343,685,832	53,550,155,306	15,505,754,250,379

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(128,450,953,857)	(128,450,953,857)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	16,178,589,604	16,178,589,604

파생상품평가손익	9,024,938,779	9,024,938,779

확정급여제도의 재측정요소	(13,160,369,979)	(13,160,369,979)

기타포괄손익 소계	(13,160,369,979)	25,203,528,383	12,043,158,404

총포괄손익 합계	(141,611,323,836)	25,203,528,383	(116,407,795,453)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	신종자본증권 이자지급	(6,327,526,025)	(6,327,526,025)

연차배당	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

2017.06.30 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	10,858,300,427,971	78,753,683,689	15,323,914,520,901

현금흐름표
제 48 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 47 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 반기	제 47 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	227,968,649,381	313,869,456,308

당기순이익(손실)	(128,450,953,857)	117,665,397,189

조정	422,471,186,458	274,256,052,820

법인세비용	44,784,126,215	55,689,268,537

퇴직급여	37,411,984,293	37,044,237,449

장기종업원급여	3,268,489,950	4,863,666,357

감가상각비	265,578,762,501	264,249,437,984

무형자산상각비	24,517,912,318	34,787,651,174

외화환산손실	429,260,883	16,059,861,352

외환차손	683,940	634,075,495

유형자산처분손실	3,212,677,416	937,931,533

무형자산처분손실	218,690,000	903,255

당기손익인식금융부채평가손실	15,712,737,091

매도가능금융자산처분손실	1,540,350,387	419,995,620

파생상품평가손실	69,661,586,084	16,791,338,722

대손상각비(대손충당금환입액)	33,418,663	(184,304)

기타의대손상각비(대손충당금환입액)	(3,170,190)	(5,839,348)

파생상품거래손실	30,668,616,403	15,597,040,000

사채상환손실	19,226,105,282

지급임차료(현재가치할인차금 상각 등)	41,198,871,575	31,737,384,983

종속기업,관계기업및공동기업투자처분손실	235,075,919	58,996,763

종속기업,관계기업및공동기업투자손상차손	311,632,740,750	68,724,790,000

외화환산이익	(71,697,708,141)	(15,187,446,086)

외환차익	(30,587,958,547)	(10,188,918,239)

유형자산처분이익	(2,765,159,740)	(1,632,069,677)

매도가능금융자산처분이익	(2,164,505,641)

파생상품평가이익	(11,539,008,958)	(32,996,307,638)

파생상품거래이익	(2,256,627,458)	(13,361,920,000)

기타비유동자산손상차손환입	(25,691,257)	(3,876,395)

종속기업,관계기업및공동기업투자처분이익	(1,982,030,480)

매도가능금융자산손상차손	64,957,520	43,348,800

임대수익	(1,685,052,090)	(1,157,557,664)

이자비용	61,929,062,538	60,559,807,676

잡손실	13,000,000,000

이자수익	(28,859,447,068)	(26,225,829,771)

배당금수익	(77,086,154,937)	(37,239,540,755)

매출채권의 감소(증가)	164,193,395,166	113,565,608,847

기타채권의 감소(증가)	34,013,175,300	73,730,682,198

기타금융자산의 감소(증가)	(12,883,147,689)	(1,829,109,443)

재고자산의 감소(증가)	212,243,194,210	143,887,572,618

기타비금융자산의 감소(증가)	45,009,911,760	(50,868,487,891)

매입채무의 증가(감소)	(450,549,737,398)	(424,378,233,125)

기타채무의 증가(감소)	(289,209,999,906)	(173,041,389,324)

기타금융부채의 증가(감소)	82,972,208,847	99,752,076,030

기타비금융부채의 증가(감소)	(26,944,923,853)	(31,414,673,781)

이연수익의 증가(감소)	(1,620,048,200)	(1,254,031,837)

충당부채의 증가(감소)	16,793,920,942	15,848,308,273

확정급여채무및기타장기급여채무의 지급	(33,418,033,012)	(18,415,177,244)

사외적립자산의 감소(증가)	25,500,332,982	12,515,849,783

기타현금의 유출이 없는 비용 등	445,192,930

금융보증수익	(11,791,038,949)

법인세(납부)	(66,051,583,220)	(78,051,993,701)

투자활동으로 인한 현금흐름	(614,682,837,770)	(253,002,289,443)

단기금융상품의 감소	93,052,914,800	597,850,544,310

단기대여금의 감소	1,667,722,000	3,250,000,000

매도가능금융자산의 처분	10,551,623,489

종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분	14,924,081	1,923,033,717

유형자산의 처분	18,256,867,007	8,861,575,540

무형자산의 처분	32,777,276

장기대여금의 감소	3,082,278,000

종속기업,관계기업및공동기업의 유상감자로 인한 현금유입액	348,316,001	2,003,840,551

사업결합으로 인한 현금유입액	413,370,864

단기금융상품의 증가	(130,143,481,740)	(376,552,914,800)

파생상품의 정산으로 인한 현금유입액	1,022,091,530

장기대여금의 증가	(2,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,753,698,053)	(17,397,675,835)

관계기업및공동기업투자의 취득	(313,165,206,229)	(108,382,318,000)

유형자산의 취득	(362,492,987,868)	(382,818,037,007)

무형자산의 취득	(24,750,922,186)	(29,223,344,963)

이자수취	12,922,330,758	11,777,340,480

배당금수취	76,671,613,364	37,292,295,700

재무활동으로 인한 현금흐름	434,559,151,045	(304,932,278,578)

사채의 발행	807,745,840,000	578,984,861,934

단기차입금의 차입	450,000,000,000

단기차입금의 상환	(250,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(446,098,800,000)	(759,216,651,407)

신종자본증권 이자의 지급	(6,327,526,025)	(6,362,463,285)

이자지급	(61,655,954,930)	(59,233,617,820)

배당금지급	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	47,844,962,656	(244,065,111,713)

기초의 현금및현금성자산	882,890,128,352	578,617,977,821

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	818,009,067	2,302,662

반기말의 현금및현금성자산	931,553,100,075	334,555,168,770