롯데쇼핑 분기보고서 (2020.03)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주요 경영사항 신고내용의 진행상황 등 가. 공시사항의 진행 및 변경사항

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행상황

2016년 10월 19일	횡령·배임혐의 발생	당사의 전/현직 임직원에 대한 업무상 배임, 횡령등의 혐의 공소제기 사실확인 (혐의발생금액 : 822억원)	2016.10.19 횡령·배임사실 확인2016.10.26 정정 신고

2017년 04월 26일	주요사항보고서(회사분할합병결정)	본건 분할합병은 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 롯데쇼핑 주식회사, 롯데칠성음료 주식회사 및 롯데푸드 주식회사가 영위하는 사업 중 각 투자사업부문을 각각 분할하여 롯데제과에 흡수합병하는 방식의 분할합병임	2017.04.26 회사분할합병결정2017.06.29 정정 신고2017.07.25 정정 신고2017.08.02 정정 신고2017.08.29 주주총회 결과2017.10.12 합병등종료보고서(합병)2017.10.23 정정 신고2017.10.30 정정 신고

2017년 04월 26일	주요사항보고서(해외증권시장주권등상장폐지결정)	런던증권거래소(영국)에 상장된 당사 GDR 상장 폐지 결정	폐지신청일자 : 2017.04.26폐지일자 : 2017.05.30

2017년 06월 08일	타법인 주식 및 출자증권 취득결정	시네마사업의 분리를 위하여 롯데시네마㈜ 설립 후 최초 자본금 출자(5억) 및 신설법인에 현물출자 등 진행 예정이었으나 2018.04.06 이사회 의결 통하여 관련 계획 취소 및 물적분할방식으로의 사업계획 변경	이사회 의결 및 공시일자: 2017.06.082017.08.31 정정 신고2017.10.12 정정 신고2017.11.30 정정 신고2018.04.06 정정 신고

2017년 11월 09일	주요사항보고서(회사합병결정)	본건 합병은 상법 527조의3에 의하여 롯데쇼핑 주식회사가 롯데백화점마산㈜를 소규모합병방식으로 진행하는 합병임	2017.11.09 회사합병결정2017.12.14 정정 신고2018.02.02 합병등종료보고서(합병)

2017년 12월 22일	횡령·배임사실 확인	당사의 전/현직 임직원에 대한 업무상 배임, 횡령등의 사실확인(사실확인 금액 : 4.8억원, 1심 판결문 기준)	2017.12.22 횡령·배임사실 확인2017.12.26 정정 신고

2018년 03월 15일	주요사항보고서(교환사채권발행결정)	롯데하이마트㈜ 보통주식을 교환대상으로 하는 기명식 무보증무담보 해외교환사채 발행 결정	이사회 의결일자 : 2018.03.14공시일자 : 2018.03.15

2018년 03월 23일	특수관계인에 대한 영업양도 / 특수관계인에 대한 출자	GF 사업부문의 패션사업 전문성 강화 및 운영 효율화를 위하여 ㈜엔씨에프에 영업양도 / 영업양도 및 운영 자금 조달을 위하여 ㈜엔씨에프에 출자	이사회 의결 및 공시일자: 2018.03.23

2018년 04월 06일	주요사항보고서(회사분할결정)	본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12에 규정하는 바에 따라 본 회사의 기존 사업부문 중 분할대상부문(시네마 사업부문)을 분리하여 신설회사를 설립하고, 본 회사가 존속하면서 신설회사 발행주식의 총수를 취득하는 단순·물적분할방식임	이사회 의결 및 공시일자: 2018.04.06(기존 현물출자 및 영업양도 관련 계획 취소, 물적분할 방식으로의 사업 계획 변경에 대한 결의)2018.06.01 합병등종료보고서(분할)

2018년 04월 26일	타법인 주식 및 출자증권 취득결정	해외 종속회사인 Lotte Shopping Holdings(Hong Kong) Co., Limited에 대한 유상증자 참여 및 차입금 상환 등을 위한 출자 결정임	이사회 의결 및 공시일자: 2018.04.262018.04.27 정정 공시

2018년 04월 26일	타법인 주식 및 출자증권 처분결정(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)	해외 종속회사인 Lotte Shopping Holdings(Hong Kong) Co., Limited의 자회사인 LOTTEMART.CO.,LTD. (낙천초시유한공사)에 대한 지분 매각을 통하여 중국 사업의 효율화 도모를 위한 처분 결정임	이사회 의결 및 공시일자: 2018.04.262018.05.02 정정 공시

2018년 05월 11일/2018년 05월 14일/2018년 08월 01일	주요사항보고서(회사합병결정)/증권신고서(합병)/증권발행실적보고서(합병등)	본건 합병은 상법 527조의3에 의하여 롯데쇼핑㈜가 롯데닷컴㈜를 소규모합병방식으로 진행하는 합병임/외부평가기관의 평가에 따라 산출된 합병비율에 의하여 보통주 174,777주 발행 예정/주식매수청구권 행사에 따라 최종 발행 신주 166,708주로 변경	이사회 의결 및 공시일자: 2018.05.112018.05.14 정정 공시2018.05.24 정정 공시2018.06.07 정정 공시/2018.05.14 증권신고서(합병)2018.05.24 정정 공시2018.05.30 정정 공시2018.06.07 정정 공시/2018.08.01 증권발행실적보고서(합병등)2018.08.02 정정 공시

2018년 05월 11일	타법인 주식 및 출자증권 처분결정(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)	해외 종속회사인 Lotte Shopping Holdings(Hong Kong) Co., Limited의 자회사인 Swift Harvest Ltd. 외 11개사 (화동법인)에 대한 지분 매각을 통하여 중국 사업의 효율화 도모를 위한 처분 결정임	이사회 의결 및 공시일자: 2018.05.11

2018년 10월 05일	횡령·배임사실
확인	당사의 전/현직 임직원에 대한 업무상 배임, 횡령등의 사실확인(사실확인 금액 : 4.8억원, 2심 판결문 기준)	2018.10.05 횡령·배임사실 확인2018.10.08 정정 신고

2019년 05월 09일	타법인 주식 및 출자증권 취득결정	당사 보유 부동산의 유동화를 통해 효율적이고 탄력적인 자산 운용을 위하여 종속회사인 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ 설립 후 롯데백화점 강남점 현물출자를 통해 해당 회사의 지분 취득	이사회 의결 및 공시일자: 2019.05.092019.05.31 정정 공시

2019년 06월 28일	타법인 주식 및 출자증권 취득결정	롯데카드㈜와의 제휴관계 유지를 통한 경영 효율성 제고를 위하여 해당 회사의 지분 취득	이사회 의결 및 공시일자: 2019.06.282019.07.30 정정 공시2019.10.10 정정 공시

2019년 07월 25일	유형자산 처분결정	당사 보유 부동산의 유동화를 통해 효율적이고 탄력적인 자산 운용 위해 롯데위탁관리부동산투자회사㈜에 롯데백화점, 마트 등 유형자산(토지, 건물, 부속물 및 조형물 일체)을 처분	이사회 의결 및 공시일자: 2019.07.25

2019년 10월 17일	횡령·배임사실
확인	당사의 전/현직 임직원에 대한 업무상 배임, 횡령등의 사실확인(사실확인 금액 : 4.8억원, 3심 판결문 기준)	2019.10.17 횡령·배임사실 확인

※ 세부내용은 당사가 공시한 주요사항보고서 및 관련 공시를 참조하시기 바랍니다.

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용	비고

제 48 기주주총회(2018.3.23)	제 1호 의안 : 제 48기 재무제표(안) 승인의 건제 2호 의안 : 이사 선임의 건제 2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건제 2-2호 의안 : 사외이사 선임의 건제 2-3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제 3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	가결	-

임시주주총회(2018.05.14)	제 1호 의안 : 분할계획서 승인의 건	가결	-

제 49 기주주총회(2019.03.29)	제 1호 의안 : 제 49기 재무제표(안) 승인의 건제 2호 의안 : 정관 변경의 건제 3호 의안 : 이사 선임의 건제 3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건제 3-2호 의안 : 사외이사 선임의 건제 3-3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제 4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건	가결	-

제 50 기주주총회(2020.03.27.)	제 1호 의안 : 제 50기 재무제표(안) 승인의 건제 2호 의안 : 정관 변경의 건제 3호 의안 : 이사 선임의 건제 3-1호 의안 : 사내이사 황범석 선임의 건제 3-2호 의안 : 사내이사 장호주 선임의 건제 3-3호 의안 : 사외이사 박재완 선임의 건제 3-4호 의안 : 사외이사 이재원 선임의 건제 3-5호 의안 : 사외이사 김용대 선임의 건제 4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제 4-1호 의안 : 감사위원회 위원 박재완 선임의 건제 4-2호 의안 : 감사위원회 위원 김용대 선임의 건제 5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제 6호 의안 : 임원 퇴직위로금 지급규정 개정의 건	가결	-

3. 우발채무 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건

(1) 롯데쇼핑㈜ (가) 손해배상청구 (서울중앙지법 2016가합527467 외 7건)

구분	내용

소제기일	- 2016. 05. 16. 외

소송 당사자	- 원고 : 강찬호 외 399명, 한국환경산업기술원, 국민건강보험공단 - 피고 : 롯데쇼핑㈜ 외 20명

소송의 내용	- 가습기세정제 피해(사망,질병)와 관련하여 유가족이 제조자 및 판매자, 국가를 상대로 한 손해배상청구소송

소송가액	- 235억원 (*1)

진행사항	- 1심 재판 진행중

향후 소송일정 및 대응방안	- 한국환경산업기술원 등급 판정 받은 피해자 합의, 소 취하 진행 예정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향	- 대한민국 정부 외 20명을 피고로 하는 단체소송 건으로, 이와 관련하여 23억원을 충당 부채로 계상하고 있습니다. (*2)

※ (*1) 가습기세정제 피해와 관련한 본 손해배상청구 소송의 소송가액은 원고, 피고 모두 단체소송 건으로서 당사에만 해당하는 원고와 소송가액 만을 분리하는데 어려움이 있어 전체 소송가액 기준으로 소송가액이 산정되었습니다.

※ (*2) 가습기세정제 피해와 관련한 본 손해배상청구 소송은 실질적으로 소송 외 합의가 거의 이루어진 사안입니다. 그러나 합의 이후 소 취하서 제출이 다소 늦어져 소송가액이 최초 소 제기시를 기준으로 하여 소송 진행 중인 것으로 현출되고 있습니다. 당장 합의 및 취하 내역을 정리하여 진행 현황을 즉각적으로 반영하는데 어려움이 있어, 소송 및 소송 가액이 실제보다 과도하게 큰 금액으로 계상되어 있음을 알려드립니다.

(나) 증여계약승낙청구(서울행정법원 2018구합70707(본소), 2018구합70714(반소))

구분	내용

소제기일	- 2016. 06. 21.(강제조정결정에 대한 이의신청) 외

소송 당사자	- 원고(반소피고) : 한국공항공사, 피고(반소원고) : 롯데쇼핑㈜ 외 2

소송의 내용	- 증여계약승낙청구(본소), 토지사용료감액청구(반소)

소송가액	- 143억원(본소), 311억원(반소)

진행사항	- 1심 재판 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안	- 해당 토지의 적정 임대료에 대한 감정 평가 결과 등을 근거로 대응

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향	- 향후 법원의 판결에 따라 토지 사용료 감액 등이 발생할 수 있습니다.

※ 소송가액은 총 소송가액의 82.6% (소송 당사자 중 롯데쇼핑 지분)을 적용한 금액입니다.※ 본 건 소송은 2018.06.26 이송결정에 따라 서울남부지방법원에서 서울행정법원으로 이송되었습니다.

(2) 롯데하이마트㈜

(가) 손해배상(대법원 2016다241515)

구분	내용

소제기일	- 2013. 03. 06.

소송당사자	- 원고 : 롯데하이마트㈜, 피고 : 선종구

소송의내용	- 前 대표이사의 이사회 결의 없는 급여 증액, 공사비용 배임 등을 이유로 소제기

소송가액	- 168억원

진행상황	- 2015.07.03. 1심(서울중앙지법 2013가합17761) 회사 일부승소- 2015.08.05. 회사 항소제기하여 2심 진행 중- 2016.06.30. 판결선고 (회사 일부승소)- 2016.07.06. 회사 추가 승소금액 17억원 수령 (이자, 소송비용포함)- 2016.07.22. 쌍방 상고- 2016.11.23. 회사 답변서 제출- 2016.11.30. 피고 답변서 제출

향후소송일정 및 대응방안	- 현재 대법원 재판부 내에서 법리 검토 중이며 향후 추이에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 향후 대법원 판결에 따라 추가 수익이나 비용 발생 가능

※ 당사의 중요한 소송 여부의 기준 : 재무상태에 중요한 영향을 주는 소송 또는 소송가액이 100억원 이상인 소송

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음

다. 채무보증 현황

(1) 당분기말 현재 당사의 연결실체에 대한 주요 지급보증 및 담보제공한 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위:CNY,IDR,USD)

특수관계구분	회사명	지급보증처	지급보증금액	보증기간	비고

종속기업	Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.	KEB하나은행	CNY 20,000,000	2019년 05월 31일 ~ 2020년 05월 30일	자금조달을 위한 지급보증

KEB하나은행	CNY 28,000,000	2020년 02월 28일 ~ 2020년 05월 28일

PT. Lotte Mart Indonesia	BNP Paribas	IDR 400,000,000,000	2019년 04월 14일 ~ 2020년 04월 14일

SC은행	IDR 300,000,000,000	2019년 04월 13일 ~ 2020년 04월 13일

HSBC	IDR 250,000,000,000	2019년 04월 14일 ~ 2020년 04월 14일

JP Morgan	USD 30,000,000	2019년 05월 23일 ~ 2020년 05월 23일

Lotte Cinema Vietnam Co., Ltd.	SC은행	USD 10,000,000	2018년 04월 13일 ~ 2021년 04월 13일

Lotte Shopping Business Management (Hong Kong) Limited	한국수출입은행	USD 300,000,000	2017년 09월 05일 ~ 2020년 09월 05일

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED	KB 국민은행	USD 165,000,000	2020년 03월 13일 ~ 2021년 03월 12일

NH 농협은행	USD 60,000,000	2020년 03월 13일 ~ 2021년 03월 12일

(2) 당분기말 현재 당사는 롯데수원역쇼핑타운 자산담보부 기업어음증권(액면금액 220,000,000천원, 2021년 5월 28일 만기), 롯데인천타운 자산담보부 기업어음증권(액면금액 200,000,000천원, 2021년 2월 26일 만기), 자산담보부 단기사채(액면금액 100,000,000천원, 2021년 2월 26일 만기), 롯데울산개발 자산담보부 기업어음증권(액면금액 60,000,000천원, 2020년 4월 23일 만기), 롯데타운동탄 자산담보부대출(액면금액 620,000,000천원, 2021년 10월 28일 만기), 롯데인천개발 자산담보부 기업어음증권(액면금액 130,000,000천원, 2020년 6월 26일 만기), 롯데송도쇼핑타운 자산담보부 기업어음증권(액면금액 200,000,000천원, 2020년 6월 1일 만기)와 관련하여 발행사인 수원랜드마크제삼차(주), 엘아이티제일차(주), 케이에스제일차, 마스엘디제일차. 엘인천제삼차, 엘에스티제일차가 원리금 상환이 불가능한 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다. 롯데타운동탄에 대한 자금보충약정에 따라서 당사의 신용등급유지조항을 충족하지 못하는 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. (3) 당사는 2014년부터 롯데수원역쇼핑타운㈜가 토지 임대차기간(20년) 동안 임대인에게 지급하여야 하는 임차료에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

(단위:USD)

특수관계구분	기업명	지급보증처	지급보증금액	보증기간	비 고

공동기업	International Business Center Company Limited	한국수출입은행	USD 12,000,000	2019년 04월 05일 ~ 2020년 04월 03일	자금조달을 위한 지급보증

(5) 당분기말 현 재 연결실체는 롯데타운동탄㈜ 자산담보부대출(액면금액 280,000,000천원, 2021년 10월 28일 만기), 롯데인천개발㈜ 자산담보부대출(액면금액 800,000,000천원, 2023년 2월 23일 만기) 등과 관련하여 발행사인 마스엘디제이차(유). 엘인천제일차 유한회사 및 엘인천제이차 유한회사가 원리금 상환이 불가능한 경우 롯데건설(주), 롯데물산(주)로부터 자금을 보충받는 약정을 체결하고 있습니다.

라. 그 밖의 우발채무 등

(1) 당분기말 현재 연결실체 와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원,CNY,VND,USD,IDR)

구 분	통화	한 도	사용액

일반대출	원화	1,140,500,000	997,000,000

CNY	48,000,000	48,000,000

VND	1,785,000,000,000	1,362,000,000,000

USD	537,000,000	536,260,000

IDR	2,711,010,300,000	2,405,000,000,000

어음할인	원화	460,000,000	450,000,000

구매카드	원화	305,000,000	2,801,248

당좌차월	원화	75,000,000	-

IDR	327,340,000,000	103,000,000,000

수입신용장 개설 외	USD	37,000,000	10,645,794

(2) 당분기말 현재 하나은행 등과 체결하고 있는 외상매출채권담보대출 약정 한도금 액은 1,116,000,000천원 입니다. (3) 당분기말 현재 당사는 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제57호의 신규 담보대출(508억원, 2022년 3월 24일 만기)과 관련하여 발행사인 롯데캐피탈주식회사, 주식회사 하나은행에 대하여 당사 또는 당사 지정 제 3자가 대출채권 전액을 매입하는 조건인 신용공여약정을 체결하고 있습니다. (4) 기타 사항연결실체는 구조화기업에 토지와 건물을 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 그 내역은 다음과 같습니다. ① 2008년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제29호에 롯데마트 제주점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 2,200억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며, 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물을 공정가치로 우선 매수할 수 있는 권리가 있습니다.② 2010년과 2011년 롯데리테일사모부동산투자신탁 제1~4호에 롯데백화점 분당점을 포함한 6개점의 토지와 건물을 5,949억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며,임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물을 공정가치로 우선 매수할 수 있는 권리가 있습니다.

③ 2013년 KB스타리테일사모부동산투자신탁 제1호로부터 롯데아울렛 이시아폴리스점의 건물을 임차하여 사용하고 있으며 동 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.

④ 2014년 KB롯데마스터리스사모부동산투자신탁 제1호에 롯데백화점 일산점을 포함한 2개점과 롯데마트 부평점을 포함한 5개점의 토지와 건물을 6,017억원에 매각한후 임차하여 사용하고 있고, 캡스톤사모부동산투자신탁11호에 롯데백화점 동래점을포함한 2개점과 롯데마트 성정점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 5,001억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.⑤ 2015년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제55호에 롯데아울렛 광명점의 건물을1,469억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있고, KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제81호에 롯데마트 양덕점의 토지와 건물을 551억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. ⑥ 2018년 코람코전문투자형사모부동산투자신탁 제82호에 롯데마트 금천점의 토지와 건물을 642억 원 에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. 한편, 연결실체는 상기 구조화 기업을 연결하지 않고 있습니다.

(5)신용보강 제공 현황(단위 : 억원)

발행회사(SPC)	증권종류	PF 사업장구분	발행일자	발행금액	미상환잔액	신용보강유형	조기상환조항

마스엘디제일차	ABL 등	상업시설	2017.04.28.	6,200	3,760	자금보충약정	ㆍ자금보충자 유효장기신용등급이 A+ 이하로 하락 또는 유효단기신용등급이 A2+ 이하로 하락한 경우 기한의 이익 상실

수원랜드마크제삼차	ABCP 등	상업시설	2018.05.28.	2,200	2,100	자금보충약정	ㆍ'19년 100억, '20년 100억, '21년 2,000억 상환약정ㆍ매 이자지급일 조기상환 가능

엘아이티제일차	ABCP	상업시설	2020.02.28.	3,000	3,000	자금보충약정	ㆍ1,000억에 대해 수수료없이 매 이자지급일 조기상환 가능

엘에스티제일차	ABCP	상업시설	2019.06.03.	1,100	1,100	자금보충약정	해당사항 없음

엘인천제삼차	ABCP	상업시설	2019.06.28.	1,300	1,300	자금보충약정	해당사항 없음

케이에스제일차	ABCP	상업시설	2019.08.23.	600	600	자금보충약정	해당사항 없음

(6) 파생상품 거래현황동 공시서류의 Ⅱ. 사업의 내용 중 5. 파생상품 거래현황을 참조하여 주시기 바랍니다.

마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

- 해당사항 없음 4. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 (1) 롯데쇼핑㈜1) 회사 제 재현황① 백화점 사업부문

회사	일 자	처벌 또는조치대상자	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치내용	처벌 또는 조치에대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책

롯데쇼핑㈜	2017.06.19.	롯데쇼핑㈜백화점사업부문	대규모유통업법 제11조 2항 [공동판촉행사 약정서 미체결]	시정명령과징금 76,000,000원	과징금 납부서울고등법원 당사 전부승소(2018.07.04.)공정위 대법원 상고(2018.07.23.)에 따른 소송진행 중	공동판촉행사 약정서 체결 관련사내 재교육 및 이행여부 사내 점검 실시

2018.06.11.	대규모유통업법 위반 행위에 대한 건 관련 과징금 일부 직권취소에 대한 건 (사건번호 : 2018유통1316)대규모유통업법 제14조 제1항 제3호 [경영정보 제공 요구 금지]	공정위 2014.03.06. 의결 제2014-046호 주문 4.의 과징금 4,573,000,000원 중 4,274,000,000원 취소	원심결 일부 직권취소※ 과징금 일부 직권취소에 따른 환급 절차 진행 완료(2018.08.02.)	이 사건과 같은 행위 및 유사행위가 발생되지 않도록 사내 점검 실시

2019.05.28.	근로기준법 제33조	이행강제금 8,450,000원	이행강제금 납부부당해고 진정에 대한 지방노동위원회 인정(19.02.13.)	면직처분에 대한 법적검토 강화

※ 상기 사항 중 공정위 관련 제재 현황의 경우, 공정거래위원회 의결 일자 기준으로 작성하였습니다. ② 할인점 사업부문

회사	일 자	처벌 또는조치대상자	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치내용	처벌 또는 조치에대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책

롯데쇼핑㈜	2017.06.19. 2018.01.10.2018.08.01.	롯데쇼핑㈜할인점사업부문	경기2016부해776/부노43 부당보직 변경 및 부당노동행위 구제신청패소판결 미이행에 따른 이행강제금 부과(2, 3, 4차)근로기준법- 제33조 이행 강제금 노동위원회 구제명령 미이행에 따른 이행 강제금 부과	경기지방노동위원회 이행강제금 납부2017.06.19. 2차 5,000,000원2 018.01.10. 3차 5,000,000원2018.08.01. 4차 5,000,000원	이행강제금 납부초심 경기지노위(16.7.25_당사 敗)재심 중앙노동위(16.12.14_당사 敗)1심 서울행정법원(17.7.14_당사 勝)2심 고등법원(17.11.30_당사 勝)대법원 행소 진행 中	대법원 심리 진행 中(대법원 승소시 이행 강제금 환수 예정)

2017.06.30.2017.08.14. 2018.02.23. 2018.09.14.	중앙2016부해925/부노169부당해고 및 부당노동행위 구제신청미이행에 따른 이행강제금 부과 (1, 2, 3, 4차) 근로기준법- 제33조 이행 강제금 노동위원회 구제명령 미이행에 따른 이행 강제금 부과	중앙노동위원회 이행강제금 납부 2017.06.03. 1차 9,750,000원2017.08.14. 2차 14,250,000원2018.02.23. 3차 18,750,000원2019.09.14. 4차 20,000,000원	이행강제금 납부초심 부산지노위(16.7.12_당사 勝)재심 중앙노동위(16.12.1_당사 敗)1심 서울행정법원(18.6.14_당사 敗)2심 고등법원(19.1.30_당사 敗)대법원항소(19.6.13_당사 敗)	동종사례 징계양정 검토 및 강화

2017.11.08.2018.05.23.2019.04.12.	중앙2017부해439/부노7부당정직 및 부당노동행위 구제재심신청미이행에 따른 이행강제금 부과(1, 2, 3차)근로기준법- 제33조 이행 강제금 노동위원회 구제명령 미이행에 따른 이행 강제금 부과	중앙노동위원회 이행강제금 납부2017.11.08. 1차 4,800,000원2018.05.23. 2차 7,800,000원2019.04.12. 3차 10,000,000원	이행강제금 납부초심 강원지노위(17.4.5_당사 勝)재심 중앙노동위(17.7.12_당사 敗)1심 서울행정법원(18.8.30_당사 敗)2심 고등법원(19.1.10_당사 敗)대법원 항소(19.5.10_당사 敗)	동종 사례 소송 참조

2018.05.01.	규격에 맞지 않는 상품 판매 목적 조리 진열 (통영점)식품위생법 제 7조, 제75조	과징금 2,400,000원	과징금 납부	제도개선 및 교육, 점검

2018.05.09.	유통기한 경과상품 진열 보관 (검단점)식품위생법 제 44조, 제 75조	과징금 11,010,000원	과징금 납부	제도개선 및 교육, 점검

2018.10.10.	대규모유통업법 - 판촉사원의 리뉴얼업무 투입 관련 서면 미약정대상기간 : 2015년~2016년	시정명령과징금 0.8억법인 고발	과징금 납부행정소송 제기(18.11.14.)법인 고발(불기소처분)고법 패소(19.07.17.)대법 상고(19.08.19.)대법 패소(19.12.06.)법인 고발(불기소처분)	제도 개선(자주진열 제도 수립) - 재발방지 조치 완료

2019.03.25.2019.12.26.	서울2018부해2201 부당해고 구제신청미이행에 따른 이행강제금 부과(1, 2차)근로기준법- 제33조 이행 강제금 노동위원회 구제명령 미이행에 따른 이행 강제금 부과	서울지방노동위원회 이행강제금 납부2019.03.25. 1차 8,250,000원2019.12.26. 2차 17,250,000원	이행강제금 납부초심 서울지노위(18.7.12_당사 敗)재심 중앙노동위(19.2.25_당사 敗)1심 서울행정법원(20.2.14_당사 勝)	사건종결(피고 항소미진행) 時이행강제금 환수 예정

2019.07.16.	냉장식품 보관기준 위반 (인천터미널점)식품위생법 제7조, 제82조	과징금 3,290,000원	과징금 납부	제도 개선 및 교육, 점검

2020.01.08.	수산 냉동보관창고 내 청결불량 (군산점)식품위생법 제3조, 제101조	과태료 400,000원	과태료 납부	교육 및 점검

2020.02.03.	대규모 유통업법 - 판촉비용 부담 전가, 판촉사원 남용행위, 경제적 이익 제공 요구, 불이익 제공대상기간 : 2012년~2015년	시정명령과징금 408.2억	소장 및 가처분 신청서 접수(20.02.27.)과징금 납부(20.04.08.)	제도 개선(20년 2월)- 직매입판매프로세스 개선- 신선비규격 파트너사 단가 승인 시스템 개발

※ 상기 사항 중 공정위 관련 제재 현황의 경우, 공정거래위원회 의결 일자 기준으로 작성하였습니다. ③ 슈퍼 사업부문

회사	일 자	처벌 또는조치대상자	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치내용	처벌 또는 조치에대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책

롯데쇼핑㈜	2018.01.30.	롯데쇼핑㈜슈퍼사업부문	축산물위생관리법(유통기한 경과상품, 녹양점)	1,980천원(영업정지 3일 과징금 갈음)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2018.02.07.	식품위생법(유통기한 경과상품, 연수점)	3,450천원(영업정지 15일 과징금 갈음)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2018.05.17.	식품위생법(유통기한 경과상품, 상계센터)	240천원	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2018.09.29.	식품위생법(유통기한 경과상품, 장안센터)	240천원	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2018.10.05.	식품위생법(보존및 유통기준 위반, 인후점)	7,980천원(영업정지 3일 과징금 갈음)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2018.10.15.	식품위생법(유통기한 경과상품, 삼천포점)	4,080천원(영업정지 3일 과징금 갈음)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2019.02.11.	축산물위생관리법(유통기한 경과상품, 용인남사점)	3,720천원(영업정지 3일 과징금 갈음)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2019.02.13.	식품위생법(냉동 수산물 24시간 초과진열, 경주용황점)	3,900천원(영업정지 3일 과징금 갈음)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2019.04.15.	축산물위생관리법(유통기한 경과상품, 연제점)	2,340천원(영업정지 3일 과징금 갈음)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2019.05.03.	식품위생법(유통기한 경과상품, 신현센터)	240천원	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2019.07.30.	식품위생법(유통기한 경과상품, G속초조양점)	4,950천원(영업정지 3일 과징금 갈음)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2019.08.23.	축산물위생관리법(냉동고 기준온도 위반, 송내점)	2,820천원(영업정지 3일 과징금 갈음)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2019.08.30.	식품위생법(유통기한 경과상품, 프리미엄푸드마켓공덕점)	9,900천원(영업정지 3일 과징금 갈음)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2019.10.12.	식품위생법(유통기한경과상품, 용인센터)	과태료(240천원)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2) 임직원 제재현황

회사	일 자	처벌 또는조치대상자	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치내용	처벌 또는 조치에대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책

롯데쇼핑㈜	2019.10.17.	① 전직 이사 신격호(근속연수 35년 1개월)
② 전직 이사 신영자(근속연수 38년 3개월)
③ 전직 이사 신동빈(근속연수 19년 9개월)	특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 제3조, 형법 제133조, 제356조, 제357조① 전직 이사 신격호 - 업무상 횡령 및 업무상 배임② 전직 이사 신영자 - 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 위반(횡령, 배임), 업무상 횡령 및 배임수재③ 전직 이사 신동빈 - 업무상 배임 및 뇌물공여	2019.10.17. 대법원 판결①전직 이사 신격호 - 상고 기각, 원심판결 확정
②전직 이사 신영자 - 상고 기각, 원심판결 확정
③전직 이사 신동빈 - 상고 기각, 원심판결 확정
2018.10.05. 서울고등법원 판결
①전직 이사 신격호 - 징역 3년 [업무상 횡령 및 업무상 배임 유죄]
②전직 이사 신영자 - 징역 3년(집행유예 4년) [특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 위반(횡령, 배임), 업무상 횡령 및 배임수재 유죄]
③전직 이사 신동빈 - 징역 2년 6개월(집행유예 4년) [업무상 배임 및 뇌물공여 유죄]	재판 진행 결과에 따라 조치 예정	법령 및 사규 등 준수여부에 대한 모니터링 강화

※ 처벌 또는 조치대상자의 근속연수는 2019년말 기준입니다.※ 신동빈 사내이사는 2019.12.31.부 사임하였습니다. (2) ㈜우리홈쇼핑

회사	일자	처벌 또는조치대상자	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치내용	처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책

㈜우리홈쇼핑	2016.05.27	㈜우리홈쇼핑	방송법 부적절한 재승인
ㆍ방송사업자 /재승인 사업계획서 항목누락 전현직 임원의 범죄행위 및 형사처벌을 받은 경우 재승인 사업계획서에 포함하여 작성해야하나 사실과 다르게 작성 및 제출하여 허위 기타 부정한 방법으로 재승인을 받음	일 6시간
오전/오후 8~11시, 6개월영업정지(상품소개와 판매에 관한 방송송출금지),처분 통지일로부터 4개월 유예기간 부여('16.09.28부 정지)	영업 정지 가처분 신청 인용 결정 ('16.09.06.),
영업정지 처분 취소 소송 승소('17.09.28.)영업정지 처분 취소 소송 2심 승소('18.09.14.)	-

2017.11.06	방송법 금지행위 위반ㆍ사전영상 제작비용 납품업자 부당 전가행위 중지	시정명령	시정명령 가처분 신청 인용 결정('17.12.05)시정명령 취소 소송 진행 중('17.11.24 접수)시정명령 취소 소송 승소('18.07.26)	시스템 및 제도 개선

2018.01.19	중소기업 제품 정액방송 편성 비율 계획 준수ㆍ중소기업 정액 방송 편성 업계 최저 수준 유지	시정명령	이행 완료	-

2018.01.19	중소 PP 콘텐츠 제작비 지원 계획 성실 이행	시정권고	이행 완료	중소 PP 콘텐츠 제작비 총 9억원 집행 완료

2018.12.31	ICT 기술과 관련된 사업계획 성실 이행	시정권고	이행 완료	ICT 관련 투자 사업계획 이행

2019.05.03	방송법 부적절한 재승인ㆍ방송사업자/재승인 사업계획서 항목 누락: 전현직 임원의 범죄 행위 및 형사처벌을 받은 경우 재승인 사업계획서에 포함하여 작성해야하나 사실과 다르게 작성 및 제출하여 허위 기타 부정한 방법으로 재승인을 받음	일 6시간오전 2~8시, 6개월 영업정지(상품소개와 판매에 관한 방송송출금지), 처분 통지일로부터 6개월 유예기간 부여('19.11.03부 정지)	영업 정지 가처분 신청 인용 결정 ('19.09.25)	-

2019.06.05	데이터홈쇼핑 개념 및 범위에 관한 적용 기준 성실 이행	시정권고	이행 완료	데이터홈쇼핑 GUI 개선

2020.01.20	데이터홈쇼핑 '승인조건 5' 위반- TV홈쇼핑 상품의 데이터홈쇼핑 편성에 대한 사업계획 성실 이행(2018년 실적)	시정권고	이행 완료	2019년 중복 편성 없음

2020.02.13	전자상거래법 위반 ㆍ청약철회 가능 상품에 대하여 불가한 것으로 고지하여 청약철회를 방해함	시정조치과태료 250만원	이행 완료	시스템 개선

(3) 롯데하이마트㈜1) 회사 제재현황

회사	일자	처벌 또는조치대상자	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치내용	재발방지를 위한회사의 대책

롯데하이마트㈜	2012.04.16~ 2015.05.01	롯데하이마트㈜	대검찰청 중앙수사부가 전 대표이사등을 횡령ㆍ배임 혐의로 기소(유가증권시장 상장규정 제95조)	한국거래소의 주권에 대한 매매 거래 정지 및 상장폐지실질심사 대상여부 검토 후 거래재개	경영개선계획을 한국 거래소에 제출 및이행 현황을 주기적으로 공시

2016.10.27	세법에 의거한 세무조사	서울지방국세청으로부터약 28억원의 추가세금 납부 명령	지적사항에 대한세무조정을 통해 정상화

2) 임직원 제재현황

회사	일자	처벌 또는조치대상자	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치내용	재발방지를 위한회사의 대책

롯데하이마트㈜	2016.06.24	전직 이사 선종구 (근속연수 14년 10개월)	횡령 및 배임혐의(형법, 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률, 외국환거래법, 부동산실권리자명의등기등에 관한 법률)	2016.06.24. 서울고등법원 판결징역 3년(집행유예 4년), 벌금 20억원	- 컴플라이언스관련 임직원교육- 법령 및 사규준수여부모니터링 강화

주) 당사의 전 대표이사 선종구의 근속연수는 등기부등본상 이사로 취임한 1998년부터, 사내이사에서 퇴임한 2012년까지의 기간을 기재하였습니다. (4) 기 타

회사	일 자	처벌 또는조치대상자	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치내용	처벌 또는 조치에대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책

Lotte Department Store (Tianjin) Co., Ltd.	2017.12.31	백화점(해외)	중화인민공화국 소방법 및 중화인민공화국 안전생산법	벌금 20백만(한화)	벌금 납부	관련규정 준수

Lotte Business Management (Tianjin) Co., Ltd.	중화인민공화국 소방법	벌금 20백만(한화)	벌금 납부	관련규정 준수

Lotte Department Store (Shenyang) Co., Ltd.	중화인민공화국 소방법	벌금 30백만(한화)	벌금 납부	관련규정 준수

중화인민공화국 세법	벌금 17백만(한화)	벌금 납부	관련규정 준수

Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.	중화인민공화국 소방법	벌금 22백만(한화)	벌금 납부	관련규정 준수

Lotte International Department Store (Weihai) Co., Ltd.	중화인민공화국 세법	벌금 22백만(한화)	벌금 납부	관련규정 준수

Jiangsu Lotte Mart Co., Ltd	마트(해외)	중화인민공화국 소방법 및 중화인민공화국 안전생산법	벌금 686백만(한화)	벌금 납부	관련 규정 준수

LOTTE MART COMPANY LIMITED	중화인민공화국 소방법 및 중화인민공화국 안전생산법	벌금 636백만(한화)	벌금 납부	관련 규정 준수

Qingdao LOTTE Mart Commercial Co., Ltd.	중화인민공화국 소방법 및 중화인민공화국 안전생산법	벌금 17백만(한화)	벌금 납부	관련 규정 준수

Liaoning LOTTE Mart Co., Ltd., Jilin LOTTE Mart Co., Ltd.	중화인민공화국 소방법 및 중화인민공화국 안전생산법	벌금 351백만(한화)	벌금 납부	관련 규정 준수

Jilin LOTTE Mart Co., Ltd.	중화인민공화국 소방법 및 중화인민공화국 안전생산법	벌금 64백만(한화)	벌금 납부	관련 규정 준수

Lotte Mart (Chongqing) Commercial Co., Ltd.	중화인민공화국 소방법 및 중화인민공화국 안전생산법	벌금 37백만(한화)	벌금 납부	관련 규정 준수

LOTTE MART (CHENGDU) COMMERCIAL COMPANY LIMITED	중화인민공화국 소방법 및 중화인민공화국 안전생산법	벌금 46백만(한화)	벌금 납부	관련 규정 준수

PT. Lotte Shopping Indonesia	2012년도 귀속 세무조사	벌금 34백만(한화)	벌금 납부	관련 규정 준수

LOTTE MART COMPANY LIMITED	2018.03.31	마트(해외)	중화인민공화국 식품안전법 및중화인민공화국 세금수취관리법	벌금 28백만(한화)	벌금 납부	관련 규정 준수

Jiangsu Lotte Mart Co., Ltd	중화인민공화국 소방법	벌금 78백만(한화)	벌금 납부	관련 규정 준수

Lotte Department Store (Tianjin) Co., Ltd.	2018.09.30	백화점(해외)	중화인민공화국 광고법	벌금 35백만(한화)	벌금 납부	관련 규정 준수

HAI THANH - LOTTE COMPANY LIMITED	2018.09.30	호텔(해외)	베트남사회주의공화국 법인세법	총 117백만(한화)(추가세금 87백만(한화)벌금 17백만(한화)연체료 13백만(한화))	대상금액 납부	관련 규정 준수,지적사항 세무조정 및 보완

※ 상기 처벌 또는 조치내용의 벌금은 현지화를 원화로 환산한 금액입니다. 2017.12.31 내역은 중국: 1RMB=200KRW, 인도네시아: 1IDR=0.12KRW 기준으로 작성하였습니다. 2018.03.31 및 2018.09.30 내역은 중국 : 1RMB=170KRW, 베트남 : 1VND=0.0477KRW 기준으로 작성하였습니 다. ※ 해외 종속기업의 일자는 분기별 누계 기준으로 작성하였습니다. ※ 상기 내역은 청산 완료된 회사를 포함하고 있습니다. 청산 완료된 회사 내역은 동보고서의 'Ⅰ. 회사의 개요-2. 회사의 연혁-마' 항목을 참조바랍니다.

나. 직접금융 자금의 사용 (1) 공 모 자 금의 사용내역

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

회사채	77-1회 원화사채	2018.05.30	차환자금('18.06. 만기 사채 차환)	110,000,000,000	차환자금('18.06. 만기 사채 차환)	110,000,000,000	-

회사채	77-1회 원화사채	2018.05.30	운영자금(상품대금)	50,000,000,000	운영자금(상품대금)	50,000,000,000	-

회사채	77-2회 원화사채	2018.05.30	운영자금(상품대금)	310,000,000,000	운영자금(상품대금)	310,000,000,000	-

회사채	77-3회 원화사채	2018.05.30	운영자금(상품대금)	100,000,000,000	운영자금(상품대금)	100,000,000,000	-

회사채	82-1회 원화사채	2019.01.30	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	110,000,000,000	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	110,000,000,000	-

회사채	82-2회 원화사채	2019.01.30	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	150,000,000,000	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	150,000,000,000	-

회사채	82-3회 원화사채	2019.01.30	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	140,000,000,000	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	140,000,000,000	-

회사채	83-1회 원화사채	2019.08.29	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	100,000,000,000	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	100,000,000,000	-

회사채	83-2회 원화사채	2019.08.29	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	70,000,000,000	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	70,000,000,000	-

회사채	83-3회 원화사채	2019.08.29	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	110,000,000,000	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	110,000,000,000	-

(2) 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

교환사채 발행	2회차	2018.04.04	외화차환자금 및 운영자금	303,600,000,000	중국사업 철수 관련 해외출자	301,474,800,000	발행비 일부 차감

다. 보호예수 현황 - 해당없음 라. 녹색경영 (1) 2017년 - 정부 보고일자 : 2018.03.31- 명세서 검증결과 : 적합

구 분	단 위	백화점	마 트	슈 퍼	시네마	롭 스	계

배출량	tCO2eq	354,573	331,750	90,218	69,409	3,448	849,398

사용량	TJ	7,639	7,147	1,944	1,495	74	18,299

※ 판정기준 : 적합, 조건부적합, 부적합

(2) 2018년 - 정부 보 고일자 : 2019.03.28.

- 명세서 검증결과 : 적합

구 분	단 위	백화점	마 트	슈 퍼	시네마	롭 스	e커머스	계

배출량	tCO2eq	357,841	328,239	87,355	24,029	3,573	303	801,340

사용량	TJ	7,377	6,569	1,715	495	74	6	16,236

※ 판정기준 : 적합, 조건부적합, 부적합※ 회사분할결정에 따라 시네마 사업부문은 단순·물적분할방식으로 분할되었으며, 신설회사인 롯데컬처웍스㈜를 설립하였습니다. (분할기일 : 2018.06.01.)[관련공시일 : 2018.04.06. 주요사항보고서(회사분할결정)][관련공시일 : 2018.04.27. 주주총회소집공고][관련공시일 : 2018.05.14. 임시주주총회결과][관련공시일 : 2018.06.01. 합병등종료보고서 (분할)] ※ 작성기준일 이후 변동사항 코로나-19 확산에 따라 2019년 배출량 명세서 환경부 제출 법정기한(20.3월말)이 1개월 연기되었습니다. 2020.04.30. 제출한 2019년 배출량 명세서 기준 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 아래와 같습니다. - 정부 보 고일자 : 2020.04.30. (환경부 검증완료 후 배출량, 사용량 변경 될 수 있음)

- 명세서 검증결과 : 적합

구 분	단 위	백화점	마 트	슈 퍼	롭 스	e커머스	계

배출량	tCO2eq	349,148	314,579	82,181	3,888	1,068	750,864

사용량	TJ	7,188	6,248	1,650	79	21	15,186

※ 판정기준 : 적합, 조건부적합, 부적합

5. 합병등의 사후정보

□ 롯데백화점마산(주) 소규모합병의 건 1) 일자 : 2018년 2월 1일(합병기일)2) 소규모합병 당사회사의 개요

합병회사	상호	롯데쇼핑 주식회사

소재지	서울특별시 중구 남대문로 81

대표이사	강 희 태

법인구분	유가증권시장 주권상장법인

합병상대회사	상호	롯데백화점마산 주식회사

소재지	경상남도 창원시 마산합포구 동서동로 18

대표이사	정 동 혁

법인구분	기타 법인

3) 계약내용 ① 분할합병의 배경금번 합병은 당사가 발행주식을 100% 소유한 완전자회사인 롯데백화점마산(주)를 흡수합병함으로써 경영 효율성을 제고함을 목적으로 합니다.

② 분할합병 형태당사는 상법 제527조의3의 규정이 정하는 바에 따라, 당사가 발행주식을 100% 소유한 롯데백화점마산(주)를 소규모합병 방식으로 흡수합병하였습니다.합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행되므로 합병 비율을 롯데쇼핑(주): 롯데백화점마산(주) = 1.0000000:0.0000000으로 산정하였습니다.

③ 구체적 내용 자세한 내용은 2017년 11월 9일부터 2017년 12월 14일까지 제출한 주요사항보고서(회사합병결정), 2018년 2월 2일 제출한 합병등종료보고서(합병) 등을 참고하시기 바랍니다.

④ 분할합병 일정

주요 일정	일정

존속회사	소멸회사

롯데쇼핑㈜	롯데백화점마산㈜

이사회 결의일	2017년 11월 09일	2017년 11월 09일

주주확정 기준일 설정 및 주주명부 폐쇄 공고	2017년 11월 10일	-

합병계약일	2017년 11월 14일	2017년 11월 14일

권리주주 확정 기준일	2017년 11월 27일	-

소규모합병 공고	2017년 11월 28일	-

주주명부 폐쇄기간	시작일	2017년 11월 28일	-

종료일	2018년 11월 30일	-

합병반대의사 통지 접수기간	시작일	2017년 11월 28일	-

종료일	2017년 12월 12일	-

합병승인을 위한 주총갈음 이사회 결의	2017년 12월 21일	-

합병승인을 위한 주주총회 결의	-	2017년 12월 21일

채권자 이의제출 공고	2017년 12월 28일	2017년 12월 28일

채권자 이의제출 기간	시작일	2017년 12월 28일	2017년 12월 28일

종료일	2018년 01월 31일	2018년 01월 31일

합병기일	2018년 02월 01일	2018년 02월 01일

합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일	2018년 02월 01일	-

합병보고 공고	2018년 02월 01일	-

합병등기일 (해산등기일)	2018년 02월 02일	2018년 02월 02일

합병등 종료보고서	2018년 02월 02일	-

주1) 본 합병은 상법 527조의3에 의한 소규모합병방식으로 진행되므로 롯데쇼핑㈜의 주주들에게 주식매수청구권이 인정되지 않으며 합병에 대한 주주총회의 승인은 이사회 승인으로 갈음합니다. (합병승인 이사회 일자 : 2017년 12월 21일)주2) 상법 제 527조의3 제4항에 의하여 롯데쇼핑㈜의 발행주식 총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 소규모 합병공고일로부터 2주 내에 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지하는 때에는 소규모 합병절차에 따라 진행할 수 없으나 그러한 사항이 발생하지 않았습니다.주3) 상기 합병종료보고 주주총회는 상법 제526조 제3항에 의하여 이사회 결의에 의한 공고로 갈음합니다. ⑤ 합병 전후의 재무사항 비교표(1) 합병 전후의 재무상태표하기 재무제표는 2018년 2월 2일 공시한 '합병등종료보고서'의 'Ⅶ. [합병등]전ㆍ후의 요약재무정보' 상 합병 전후 재무상태표입니다. - 별도기준

(기준일 : 2017년 9월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	합병 전	합병 후

롯데쇼핑㈜(존속회사)	롯데백화점마산㈜(소멸회사)	롯데쇼핑㈜

자 산

유동자산	4,084,362	30,329	4,114,047

비유동자산	19,471,866	17,997	19,475,184

소유주분배예정자산집단	2,311,652	-	2,311,652

자산총계	25,867,880	48,326	25,900,883

부 채

유동부채	9,473,713	47,343	9,520,413

비유동부채	4,022,312	1,085	4,023,397

소유주분배예정자산집단관련부채	1,297,120	-	1,297,120

부채총계	14,793,145	48,428	14,840,930

자 본

자본금	157,454	16,500	157,454

자본잉여금	3,962,094	(87)	3,962,094

신종자본증권	269,118	-	269,118

자본조정	(3,221,101)	-	(3,235,882)

이익잉여금	9,829,521	(16,515)	9,829,521

기타포괄손익누계액	41,902	-	41,902

소유주분배예정기타포괄손익	35,746	-	35,746

자본총계	11,074,734	(102)	11,059,953

부채 및 자본 총계	25,867,880	48,326	25,900,883

(자료: 당사 내부자료 )

주1) 상기 요약재무정보는 합병등 종료보고서 제출일 현재 이용 가능한 최근 재무제표인 롯데쇼핑㈜의 2017년 9월 30일 현재 기준 별도재무제표와 롯데백화점마산㈜의 2017년 9월 30일 현재 기준 별도 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.주2) 상기 합병 후 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)가 이루어지지 않은 것으로 외부감사인의 감사(검토)에 따라 변동될 수 있습니다. (2) 합병 전후의 재무사항 비교표- 별도기준

(단위 : 백만원, %)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

롯데쇼핑(주)(존속회사)	매출액	-	-	-	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	-	-	-

※ 1차연도 : 2018년, 2차연도 : 2019년※ 단순 소규모합병 건으로 예측치를 기재하지 않았습니다.

□ 시네마사업부문 분할의 건 1) 일자 : 2018년 6월 1일(분할기일)

2) 분할방법 : 상법 제530조의2 내지 제530조의12에 규정하는 바에 따라 시네마사업부문을 단순·물적분할방식으로 분할하여 새로운 회사(이하 "신설회사")를 설립하기로 하였으며, 당사가 존속하면서 신설회사 발행주식의 총수를 취득합니다.3) 분할목적- 분할대상부문을 독립법인으로 분리 경영함으로써 분할대상부문의 전문성을 특화하고 그 특수성에 적합한 기동성 있는 경영활동을 수행하여 경영효율성 및 전문성을 제고하고 책임경영체제의 토대를 마련

- 본건 분할로 분할대상부문에서 창출되는 수익을 해당 사업에 재투자함으로써 사업의 집중력 제고 및 경쟁력을 강화하고, 이를 통한 성장의 기틀을 마련하여 장기적으로 수익창출에 의한 주주가치 극대화를 추구4) 분할의 중요영향 및 효과 : 본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순·물적분할방식으로 진행됨에 따라 본건 분할 전·후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없습니다. 또한, 본건 분할은 단순·물적분할방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표상에 미치는 영향이 없습니다.5) 분할비율 : 본건 분할은 단순·물적분할로서 신설회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수가 분할되는 회사에 배정되므로 분할비율을 산정하지 않습니다.6) 분할 후 존속회사 및 신설회사

분할 후 존속회사	회사명	롯데쇼핑 주식회사 (LOTTE SHOPPING CO.,LTD.)

분할후 재무내용(원)	자산총계	22,650,009,338,872	부채총계	10,138,023,022,982

자본총계	12,511,986,315,890	자본금	140,610,235,000

2017년 12월 31일	현재기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)	9,903,686,635,544

주요사업	백화점, 할인점 등

분할 후 상장유지 여부	예

분할 후 신설회사	회사명	롯데컬처웍스 (LOTTE CULTURE WORKS CO.,LTD.)

설립시 재무내용(원)	자산총계	607,607,084,958	부채총계	175,279,826,922

자본총계	432,327,258,036	자본금	21,616,362,500

2017년 12월 31일	현재기준

신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)	668,132,901,692

주요사업	영화관련사업, 문화컨텐츠사업 등

재상장신청 여부	아니오

7) 분할 관련 일정

구 분	일 자

이사회 결의일	2018년 4월 6일

주요사항보고서제출일	2018년 4월 6일

주식명의개서정지 공고	2018년 4월 6일

주주확정기준일	2018년 4월 21일

주주총회 소집통지 및 공고	2018년 4월 27일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일	2018년 5월 14일

분할기일	2018년 6월 1일

분할보고총회일 또는 창립총회일	2018년 6월 1일

분할등기일	2018년 6월 1일

※ 상기 내용 중 분할보고총회 또는 창립총회는 이사회결의 및 공고로 갈음하였음.

8) 기타 투자판단에 참고할 사항

(1) 대주주등 지분변동 상황- 본 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12에 따른 단순ㆍ물적분할로 해당사항 없습니다.

(2) 주식매수청구권 행사- 본 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12에 따른 단순ㆍ물적분할로 해당사항 없습니다.

(3) 채권자보호에 관한 사항- 분할존속회사(롯데쇼핑주식회사)와 분할신설회사(롯데컬처웍스주식회사)는 분할 전의 분할회사 채무에 관하여 연대책임을 부담하므로 채권자 보호절차를 거치지 않습니다.

(4) 관련 소송의 현황- 본 보고서 제출일 현재 본 분할과 관련하여 분할의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송은 제기된 바 없습니다.

(5) 신주배정 등에 관한 사항- 본건 분할은 단순ㆍ물적분할로 분할신설회사가 설립시에 발행하는 주식의 총수는 분할되는 회사에 100% 배정되었습니다.

9) 합병등 전ㆍ후의 요약재무정보(단위 : 원)

과목	분할 전	분할 후

롯데쇼핑주식회사	존속회사	분할신설회사

롯데쇼핑주식회사	롯데컬처웍스주식회사

자산

유동자산	3,475,718,734,190	3,210,379,142,010	265,339,592,180

현금및현금성자산	1,687,990,452,840	1,507,990,452,840	180,000,000,000

단기금융상품	389,000,000,000	389,000,000,000	-

단기대여금	11,500,000,000	11,164,556,000	335,444,000

유동성위험회피파생상품자산	236,514,940	236,514,940	-

매출채권	533,138,055,154	465,501,844,450	67,636,210,704

미수금	157,293,068,924	151,556,446,263	5,736,622,661

미수수익	3,265,726,747	3,239,179,896	26,546,851

선급금	6,740,002,107	6,329,178,538	410,823,569

선급비용	71,124,267,599	62,892,723,158	8,231,544,441

유동성보증금	120,591,097,215	119,005,278,683	1,585,818,532

재고자산	494,839,548,664	493,462,967,242	1,376,581,422

비유동자산	19,345,147,938,370	19,439,630,196,862	342,267,492,778

장기금융상품	2,015,885,763	2,015,885,763	-

매도가능금융자산	232,081,802,080	213,414,237,787	18,667,564,293

장기대여금	32,500,000,000	30,822,780,000	1,677,220,000

보증금	969,225,188,181	895,665,236,623	73,559,951,558

비유동성위험회피파생상품자산	1,134,174,193	1,134,174,193	-

비유동성매매목적파생상품자산	35,615,809,707	35,615,809,707	-

종속기업, 관계기업및공동기업투자	3,108,918,658,538	3,520,893,119,258	20,352,797,316

장기선급금	96,111,001,630	42,339,027,100	53,771,974,530

장기선급비용	492,062,314,613	440,310,810,255	51,751,504,358

투자부동산	758,673,160,729	758,673,160,729	-

토지	7,232,377,655,696	7,232,377,655,696	-

건물	4,183,917,537,693	4,183,917,537,693	-

기타유형자산	1,717,448,348,125	1,608,617,837,920	108,830,510,205

무형자산	483,066,401,422	473,832,924,138	9,233,477,284

순확정급여자산	-	-	3,989,389,437

이연법인세자산	-	-	433,103,797

자산총계	22,820,866,672,560	22,650,009,338,872	607,607,084,958

부채

유동부채	6,146,883,101,187	5,972,766,375,858	174,116,725,329

매입채무	1,649,516,004,944	1,629,493,994,164	20,022,010,780

미지급금	1,073,444,087,972	1,029,757,079,486	43,687,008,486

단기차입금	400,000,000,000	400,000,000,000	-

유동성장기차입금	1,068,536,247,270	1,068,536,247,270	-

유동성위험회피파생상품부채	48,979,023,259	48,979,023,259	-

기타유동성금융부채	570,574,184,793	570,574,184,793	-

미지급비용	120,165,712,290	92,434,180,557	27,731,531,733

예수금	71,739,949,806	13,838,481,509	57,901,468,297

부가세예수금	87,666,685,927	87,666,685,927	-

유동성예수보증금	196,702,713,476	195,647,451,985	1,055,261,491

선수금	669,455,763,464	654,597,811,226	14,857,952,238

선수수익	124,270,243,359	115,408,751,055	8,861,492,304

당기법인세부채	64,239,737,216	64,239,737,216	-

반품충당부채	1,592,747,411	1,592,747,411	-

비유동부채	4,161,997,255,483	4,165,256,647,124	1,163,101,593

사채	2,847,275,834,913	2,847,275,834,913	-

장기차입금	249,608,985,900	249,608,985,900	-

비유동성위험회피파생상품부채	38,489,285,636	38,489,285,636	-

비유동성매매목적파생상품부채	101,172,650	101,172,650	-

기타비유동성금융부채	10,400,000,000	10,400,000,000	-

예수보증금	37,238,223,855	36,336,382,978	901,840,877

장기선수수익	4,392,653,637	4,361,198,669	31,454,968

순확정급여부채및기타장기급여채무	16,299,700,924	20,289,090,361	-

이연법인세부채	924,083,178,875	924,516,282,672	-

기타비유동부채	34,108,219,093	33,878,413,345	229,805,748

부채총계	10,308,880,356,670	10,138,023,022,982	175,279,826,922

자본

자본금	140,610,235,000	140,610,235,000	21,616,362,500

자본잉여금	3,557,027,319,005	3,557,027,319,005	410,710,895,536

신종자본증권	269,118,000,000	269,118,000,000	-

자본조정	(2,802,985,678,651)	(2,802,985,678,651)	-

기타포괄손익누계액	38,770,054,998	38,770,054,998	-

이익잉여금	11,309,446,385,538	11,309,446,385,538	-

자본총계	12,511,986,315,890	12,511,986,315,890	432,327,258,036

부채및자본총계	22,820,866,672,560	22,650,009,338,872	607,607,084,958

※ 상기 재무상태표는 2017년 12월 31일 기준으로 작성한 것으로서, 실제 분할기일 기준으로 작성될 분할재무제표와는 차이가 있을 수 있습니다.

10) 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

롯데쇼핑㈜(존속회사)	매출액	-	-	-	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	-	-	-

※ 1차연도 : 2018년, 2차연도 : 2019년※ 단순ㆍ물적분할 건으로 예측치를 기재하지 않았습니다.

□ ㈜롯데닷컴 소규모합병의 건

1) 일자 : 2018년 8월 1일(합병기일)2) 소규모합병 당사회사의 개요

합병회사	상호	롯데쇼핑 주식회사

소재지	서울특별시 중구 남대문로 81

대표이사	강 희 태

법인구분	유가증권시장 주권상장법인

합병상대회사	상호	주식회사 롯데닷컴

소재지	서울특별시 중구 을지로 158 삼풍빌딩 8층

대표이사	김 경 호

법인구분	비상장법인

3) 계약내용 ① 합병의 방법금번 합병은 롯데쇼핑 주식회사가 주식회사 롯데닷컴을 흡수합병합니다. 합병 후 존속회사의 상호는 롯데쇼핑 주식회사입니다.

② 합병의 형태당사는 상법 제527조의3의 규정이 정하는 바에 따라, 소규모합병 방식으로 흡수합병할 예정이며 합병 비율은 롯데쇼핑(주): (주)롯데닷컴 = 1.0000000:0.0285254으로 산정하였습니다.

③ 구체적 내용 자세한 내용은 2018년 5월 11일 제출한 주요사항보고서(회사합병 결정)을 참고하시기 바랍니다.

④ 합병 일정

구분	일정

존속회사

롯데쇼핑㈜

이사회 결의일	2018. 05. 11.

주요사항보고서 제출일	2018. 05. 11.

합병계약일	2018. 05. 14.

주주 확정 기준일	2018. 05. 28.

주주명부 폐쇄 기간	시작일	2018. 05. 29.

종료일	2018. 06. 04.

합병반대의사통지 접수 기간	시작일	2018. 05. 28.

종료일	2018. 06. 11.

주주총회예정일자	-

주식매수청구권 행사기간	시작일	-

종료일	-

구주권 제출기간	시작일	-

종료일	-

채권자 이의 제출기간	시작일	2018. 06. 29.

종료일	2018. 07. 30.

합병기일	2018. 08. 01.

합병종료보고 총회일	-

합병등기일자	2018. 08. 01.

신주권교부일	2018. 08. 14.

신주의 상장일	2018. 08. 16.

주1) 본 합병은 상법 527조의3에 의한 소규모합병방식으로 진행되므로 롯데쇼핑㈜의 주주들에게 주식매수청구권이 인정되지 않습니다. 주2) 상법 제 527조의3 제4항에 의하여 롯데쇼핑㈜의 발행주식 총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 소규모 합병공고일로부터 2주 내에 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지하는 때에는 소규모 합병절차에 따라 진행할 수 없습니다. 주3) 상기 합병종료보고 총회는 상법 제526조 제3항에 의하여 이사회 결의 공고 절차로 갈음합니다.

4) 합병비율 산출 근거본 합병은 합병회사인 롯데쇼핑 주식회사의 경우 유가증권시장 주권상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호 및 제2호에 의거하여 합병가액을 산정하였으며, 합병 상대방회사인 주식회사 롯데닷컴은 비상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 제176조의5 제1항 제2호에 의거하여 외부평가기관의 평가를 받아 자산가치와 수익가치를 가중산술평균한 가액을 합병가액으로 하여 이를 기초로 합병비율을 산출하였습니다.5) 신주배정 등에 관한 사항

① 신주배정 내용

합병회사인 롯데쇼핑 주식회사는 합병기일 현재 피합병회사인 주식회사 롯데닷컴의 주주명부에 기재된 보통주주에 대하여 주식회사 롯데닷컴 보통주식(액면금액 5,000원) 1주당 롯데쇼핑 주식회사 보통주식(액면금액 5,000원) 0.0285254주의 비율로 합병주식(합병신주 166,708주)을 교부합니다.- 배정대상: 합병기일 현재 주식회사 롯데닷컴의 주주명부에 등재되어 있는 주주- 배정기준일: 2018년 7월 31일 (구주권제출기간만료일의 익일)- 교부일: 2018년 8월 14일② 신주 배정 시 발생하는 단주 처리방법합병신주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게 합병신주의 주권상장일에 한국거래소에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 주권상장일로부터 1개월 이내에 현금으로 지급하며, 해당 단주는 상법 제341조의2제3호에 따라 롯데쇼핑 주식회사의 자기주식 취득으로 처리합니다.③ 자기주식에 대한 신주배정피합병회사인 주식회사 롯데닷컴은 자기주식을 보유하고 있지 않으며, 합병에 반대하는 주식회사 롯데닷컴 주주들의 주식매수청구권 행사로 인하여 주식회사 롯데닷컴이 소유하게 되는 자기주식 전량에 대해서는 신주를 배정하지 않습니다.④ 신주의 상장 등에 관한 사항롯데쇼핑 주식회사는 한국거래소 유가증권시장에 본건 합병에 따라 교부되는 신주에 대한 상장을 신청하였습니다. 합병신주의 상장일은 2018년 8월 16일입니다.⑤ 신주의 이익배당기산일합병신주에 대한 이익배당기산일은 2018년 1월 1일로 합니다.6) 합병등 전ㆍ후의 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	합병 전	합병 후 (추정)

롯데쇼핑(주)	(주)롯데닷컴

자산총계	27,379,234	143,569	27,522,803

현금 및 현금성자산	2,062,196	21,427	2,083,623

매출채권 및 기타채권	801,817	58,177	859,994

재고자산	1,457,262	1,857	1,459,119

유형자산	14,839,564	4,144	14,843,708

무형자산	490,536	9,704	500,240

기타	7,727,858	48,259	7,776,117

부채총계	14,223,409	141,457	14,364,866

매입채무 및 기타채무	3,054,757	134,149	3,188,906

차입금 및 사채	7,574,562	-	7,574,562

기타	3,594,089	7,307	3,601,396

자본총계	13,155,825	2,112	13,157,937

자본금	140,610	30,635	171,245

주1) 상기 롯데쇼핑(주)의 재무상태표는 2018년 3월 31일 현재 연결 재무상태표 기준이며, (주)롯데닷컴은 2018년 3월 31일 현재 재무상태표 기준입니다. 주2) (주)롯데닷컴의 재무상태표는 검토받지 않은 재무상태표입니다.주3) 상기 합병 후 연결 재무상태표는 2018년 3월 31일의 연결재무상태표 및 재무상태표를 단순 합산한 것으로 실제 합병기일 기준으로 작성될 연결재무제표와 차이가 있을 수 있습니다. 주4) 합계금액에 대한 단수차이조정은 하지 않았습니다. 7) 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

롯데쇼핑㈜(존속회사)	매출액	-	-	-	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	-	-	-

※ 1차연도 : 2018년, 2차연도 : 2019년※ 소규모합병 건으로 예측치를 기재하지 않았습니다. [관련공시일 : 2018.05.11. 주요사항보고서(회사합병결정)][관련공시일 : 2018.05.14. 증권신고서(합병)][관련공시일 : 2018.06.20. 투자설명서][관련공시일 : 2018.08.01. 증권발행실적보고서(합병등)]