롯데쇼핑 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 48 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 47 기말 2016.12.31 현재
제 46 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 1분기말	제 47 기말	제 46 기말

자산

유동자산	4,190,642,436,068	3,896,693,330,582	4,089,662,092,627

현금및현금성자산	1,224,142,458,240	882,890,128,352	578,617,977,821

매출채권및기타채권	597,918,130,101	635,818,359,910	563,375,080,279

기타금융자산	290,357,403,695	290,383,304,998	811,585,893,140

재고자산	1,958,844,731,688	2,015,161,917,761	2,036,791,818,252

기타비금융자산	119,379,712,344	72,439,619,561	99,291,323,135

비유동자산	22,055,365,653,125	22,086,116,736,437	21,931,044,298,021

종속기업,관계기업및공동기업투자	5,313,280,921,606	5,279,465,236,141	5,266,105,875,351

기타금융자산	1,340,174,172,651	1,370,676,364,348	1,226,294,008,743

유형자산	13,591,939,029,946	13,615,937,883,571	13,471,597,247,262

투자부동산	308,390,522,829	297,152,727,262	289,453,695,959

영업권	400,162,344,212	400,032,344,212	484,277,463,431

무형자산	330,400,838,636	336,308,786,830	410,621,311,505

기타비금융자산	771,017,823,245	786,543,394,073	782,694,695,770

자산총계	26,246,008,089,193	25,982,810,067,019	26,020,706,390,648

부채

유동부채	6,013,547,994,188	6,261,733,649,474	5,964,061,249,116

차입금및사채	1,339,633,019,096	1,226,181,798,458	1,082,578,635,182

매입채무및기타채무	3,414,917,427,271	3,749,301,641,683	3,719,807,518,836

기타금융부채	306,010,044,329	368,258,425,991	309,762,076,216

당기법인세부채	59,554,235,558	77,199,401,439	75,503,856,357

선수수익	56,781,156,199	56,448,783,843	56,478,163,740

충당부채	5,612,787,910	1,285,774,702	1,404,388,323

기타비금융부채	831,039,323,825	783,057,823,358	718,526,610,462

비유동부채	4,658,582,100,222	4,215,322,167,166	4,524,937,877,670

차입금및사채	3,392,102,925,109	3,089,075,640,247	3,351,529,411,802

기타금융부채	144,794,653,148	66,117,905,951	72,671,542,966

확정급여부채및기타장기급여채무	57,762,083,055	31,582,016,121	44,783,548,262

이연법인세부채	1,035,140,366,344	1,002,760,987,632	1,043,023,110,216

선수수익	5,811,928,727	5,111,157,588	3,373,445,321

기타비금융부채	22,970,143,839	20,674,459,627	9,556,819,103

부채총계	10,672,130,094,410	10,477,055,816,640	10,488,999,126,786

자본

자본금	157,454,460,000	157,454,460,000	157,454,460,000

자본잉여금	3,962,093,654,690	3,962,093,654,690	3,962,093,654,690

신종자본증권	269,118,000,000	269,118,000,000	269,118,000,000

자본조정	(1,805,705,449)	(1,805,705,449)	(1,805,705,449)

이익잉여금	11,118,972,676,458	11,065,343,685,832	11,080,392,565,190

기타포괄손익누계액	68,044,909,084	53,550,155,306	64,454,289,431

자본총계	15,573,877,994,783	15,505,754,250,379	15,531,707,263,862

부채 및 자본총계	26,246,008,089,193	25,982,810,067,019	26,020,706,390,648

포괄손익계산서
제 48 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 47 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기	제 47 기	제 46 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,770,911,788,714	3,770,911,788,714	4,010,312,028,976	4,010,312,028,976	16,042,364,596,948	16,177,331,526,990

매출원가	2,469,425,573,386	2,469,425,573,386	2,690,580,183,825	2,690,580,183,825	10,637,641,431,954	10,923,565,634,420

매출총이익	1,301,486,215,328	1,301,486,215,328	1,319,731,845,151	1,319,731,845,151	5,404,723,164,994	5,253,765,892,570

판매비와관리비	1,163,803,909,277	1,163,803,909,277	1,130,034,976,235	1,130,034,976,235	4,684,865,081,522	4,539,023,098,453

영업이익	137,682,306,051	137,682,306,051	189,696,868,916	189,696,868,916	719,858,083,472	714,742,794,117

기타수익	7,353,438,280	7,353,438,280	15,568,258,969	15,568,258,969	44,147,167,995	37,163,330,250

기타비용	15,576,280,397	15,576,280,397	13,190,555,330	13,190,555,330	283,065,263,281	248,840,612,879

금융수익	229,568,557,953	229,568,557,953	106,590,668,026	106,590,668,026	189,426,680,991	243,553,100,779

금융비용	193,148,044,387	193,148,044,387	141,680,258,137	141,680,258,137	517,336,770,497	929,750,650,958

법인세비용차감전이익(손실)	165,879,977,500	165,879,977,500	156,984,982,444	156,984,982,444	153,029,898,680	(183,132,038,691)

법인세비용	43,301,294,012	43,301,294,012	43,698,493,578	43,698,493,578	101,246,561,471	121,279,921,826

당기순이익(손실)	122,578,683,488	122,578,683,488	113,286,488,866	113,286,488,866	51,783,337,209	(304,411,960,517)

기타포괄손익	7,855,933,024	7,855,933,024	(9,760,856,003)	(9,760,856,003)	(5,782,794,751)	(56,818,971,001)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(6,638,820,754)	(6,638,820,754)	(6,363,864,684)	(6,363,864,684)	5,121,339,374	(8,180,961,462)

확정급여제도의 재측정요소	(8,758,338,726)	(8,758,338,726)	(8,395,599,847)	(8,395,599,847)	6,756,384,399	(10,792,825,148)

법인세효과	2,119,517,972	2,119,517,972	2,031,735,163	2,031,735,163	(1,635,045,025)	2,611,863,686

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	14,494,753,778	14,494,753,778	(3,396,991,319)	(3,396,991,319)	(10,904,134,125)	(48,638,009,539)

매도가능금융자산평가손익	9,355,129,779	9,355,129,779	8,498,445,608	8,498,445,608	(7,599,017,383)	(58,743,977,855)

파생상품평가손익	9,767,236,682	9,767,236,682	(12,979,964,497)	(12,979,964,497)	(6,786,383,837)	(5,422,261,644)

법인세효과	(4,627,612,683)	(4,627,612,683)	1,084,527,570	1,084,527,570	3,481,267,095	15,528,229,960

총포괄이익(손실)	130,434,616,512	130,434,616,512	103,525,632,863	103,525,632,863	46,000,542,458	(361,230,931,518)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	4,039	4,039	3,723	3,723	1,317	(10,731)

희석주당이익(손실)	4,039	4,039	3,712	3,712	1,317	(10,731)

자본변동표
제 48 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 47 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	신종자본증권	자본조정	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,464,810,939,822	113,092,298,970	15,964,763,648,033

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(304,411,960,517)	(304,411,960,517)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(44,527,935,213)	(44,527,935,213)

파생상품평가손익	(4,110,074,326)	(4,110,074,326)

확정급여제도의 재측정요소	(8,180,961,462)	(8,180,961,462)

기타포괄손익 소계	(8,180,961,462)	(48,638,009,539)	(56,818,971,001)

총포괄손익 합계	(312,592,921,979)	(48,638,009,539)	(361,230,931,518)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	신종자본증권 이자지급	(12,721,044,653)	(12,721,044,653)

연차배당	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

2015.12.31 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,080,392,565,190	64,454,289,431	15,531,707,263,862

2016.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,080,392,565,190	64,454,289,431	15,531,707,263,862

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	51,783,337,209	51,783,337,209

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(5,760,055,177)	(5,760,055,177)

파생상품평가손익	(5,144,078,948)	(5,144,078,948)

확정급여제도의 재측정요소	5,121,339,374	5,121,339,374

기타포괄손익 소계	5,121,339,374	(10,904,134,125)	(5,782,794,751)

총포괄손익 합계	56,904,676,583	(10,904,134,125)	46,000,542,458

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	신종자본증권 이자지급	(12,849,147,941)	(12,849,147,941)

연차배당	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

2016.12.31 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,065,343,685,832	53,550,155,306	15,505,754,250,379

2016.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,080,392,565,190	64,454,289,431	15,531,707,263,862

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	113,286,488,866	113,286,488,866

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	6,441,821,770	6,441,821,770

파생상품평가손익	(9,838,813,089)	(9,838,813,089)

확정급여제도의 재측정요소	(6,363,864,684)	(6,363,864,684)

기타포괄손익 소계	(6,363,864,684)	(3,396,991,319)	(9,760,856,003)

총포괄손익 합계	106,922,624,182	(3,396,991,319)	103,525,632,863

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	신종자본증권 이자지급	(3,272,456,711)	(3,272,456,711)

연차배당	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

2016.03.31 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,124,938,324,661	61,057,298,112	15,572,856,032,014

2017.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,065,343,685,832	53,550,155,306	15,505,754,250,379

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	122,578,683,488	122,578,683,488

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	7,091,188,372	7,091,188,372

파생상품평가손익	7,403,565,406	7,403,565,406

확정급여제도의 재측정요소	(6,638,820,754)	(6,638,820,754)

기타포괄손익 소계	(6,638,820,754)	14,494,753,778	7,855,933,024

총포괄손익 합계	115,939,862,734	14,494,753,778	130,434,616,512

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	신종자본증권 이자지급	(3,206,464,108)	(3,206,464,108)

연차배당	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

2017.03.31 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,118,972,676,458	68,044,909,084	15,573,877,994,783

현금흐름표
제 48 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 47 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기	제 47 기	제 46 기

영업활동으로 인한 현금흐름	57,918,828,387	180,262,605,637	1,218,461,937,344	1,017,986,631,604

당기순이익(손실)	122,578,683,488	113,286,488,866	51,783,337,209	(304,411,960,517)

조정	(60,660,047,472)	67,979,955,341	1,304,645,517,037	1,536,751,894,974

법인세비용	43,301,294,012	43,698,493,578	101,246,561,471	121,279,921,826

퇴직급여	18,517,032,283	18,165,945,629	76,827,359,339	72,802,766,562

장기종업원급여	2,617,492,563	2,101,173,581	15,035,207,411	3,546,433,067

감가상각비	133,865,259,905	131,982,824,503	537,102,026,175	539,207,389,165

무형자산상각비	9,740,728,484	16,342,656,079	69,203,785,885	87,063,378,469

유형자산손상차손	32,513,408,186	5,695,176,437

무형자산손상차손	127,032,250,868	149,320,816,400

외화환산손실	741,436,316	5,503,249,129	52,703,785,552	90,282,144,708

외환차손	683,940	25,744,680	25,744,680	20,174,041,099

유형자산처분손실	2,454,458,557	432,880,759	2,962,339,712	8,154,069,612

무형자산처분손실	183,858,995	775,267,968

당기손익인식금융부채평가손실	5,493,687,626	8,115,503,270

매도가능금융자산처분손실	743,350,387	419,995,620	419,995,620	791,542,030

파생상품평가손실	129,755,175,710	38,326,085,093	3,929,718,517	12,279,438,931

대손상각비(대손충당금환입액)	(24,684)	(109,620)	46,905,746	149,049,813

기타의대손상각비(대손충당금환입액)	(1,902,114)	(4,554,785)	434,389,683	17,510,706

기타비유동자산손상차손	15,616,273,905	13,543,143,730

파생상품거래손실	17,532,450,188

사채상환손실	19,226,105,282	20,060,298,833

지급임차료(현재가치할인차금 상각 등)	16,103,207,402	16,075,673,543	62,892,037,794	56,196,549,105

종속기업,관계기업및공동기업투자처분손실	58,996,763	350,773,075

종속기업,관계기업및공동기업투자손상차손	31,797,690,750	41,024,810,000	282,981,240,892	655,679,831,596

당기손익인식금융부채평가이익	(258,598,800)

외화환산이익	(133,241,059,465)	(37,114,101,857)	(753,928,227)	(357,239,543)

외환차익	(9,735,355,307)	(58,905,764)

유형자산처분이익	(2,212,815,923)	(1,518,435,166)	(2,371,096,463)	(1,475,547,218)

매도가능금융자산처분이익	(2,164,505,641)	(8,469,814)	(28,270,186,505)

파생상품평가이익	(10,346,468,800)	(5,099,330,386)	(61,954,477,242)	(94,790,917,283)

파생상품거래이익	(2,256,627,458)	(13,361,920,000)	(13,361,920,000)	(8,050,000,000)

기타비유동자산손상차손환입	(13,100,478)	(3,876,395)	(9,347,396)	(1,389,558)

종속기업,관계기업및공동기업투자처분이익	(1,982,030,480)	(1,982,030,480)	(16,959)

매도가능금융자산손상차손	1,971,056,800	6,904,835,270

임대수익	(940,835,079)	(569,972,757)	(1,982,047,675)	(2,295,086,369)

기타현금의유출이없는비용등	610,769,768

이자비용	30,851,143,600	31,762,829,836	117,778,151,614	135,221,723,989

금융보증수익	(11,791,038,949)

금융보증비용	19,899,116,590

잡손실	31,557,589,884

이자수익	(14,946,311,131)	(13,451,015,797)	(51,669,887,393)	(54,447,982,173)

배당금수익	(54,874,605,974)	(35,387,772,563)	(50,714,540,755)	(57,935,092,095)

매출채권의 감소(증가)	129,921,870,087	94,127,278,478	(60,938,823,322)	79,071,367,617

기타채권의 감소(증가)	(11,085,981,375)	55,271,285,078	(20,499,194,645)	(14,273,454,420)

기타금융자산의 감소(증가)	5,707,759,133	7,141,254,512	(25,884,326,518)	2,889,324,861

재고자산의 감소(증가)	56,317,186,073	(26,437,741,679)	21,629,900,491	69,979,640,690

기타비금융자산의 감소(증가)	(40,215,473,564)	(64,015,890,516)	(29,832,796,148)	(57,018,021,749)

매입채무의 증가(감소)	(189,372,381,700)	(150,149,189,400)	(105,282,149,647)	(101,614,675,842)

기타채무의 증가(감소)	(223,733,551,764)	(132,182,609,428)	157,155,235,307	(72,803,199,021)

기타금융부채의 증가(감소)	(25,808,740,416)	(13,130,168,193)	13,204,827,810	(65,000,257,403)

기타비금융부채의 증가(감소)	50,473,670,945	34,232,798,123	63,033,464,764	66,096,578,960

이연수익의 증가(감소)	(437,208,730)	896,493,481	1,034,437,504	(3,726,547,374)

충당부채의 증가(감소)	4,327,013,208	3,995,372,211	(118,613,621)	(5,881,115)

확정급여채무및기타장기급여채무의 지급	(13,556,251,562)	(11,922,322,754)	(38,090,390,581)	(40,109,091,033)

사외적립자산의 감소(증가)	8,491,614,212	8,322,959,096	(66,237,504,708)	(66,602,832,558)

법인세(납부)	(3,999,807,629)	(1,003,838,570)	(137,966,916,902)	(214,353,302,853)

투자활동으로 인한 현금흐름	(236,227,237,936)	(115,867,263,306)	(555,542,955,010)	(1,197,771,679,618)

단기금융상품의 감소	83,052,914,800	205,000,000,000	917,850,544,310	490,682,865,234

단기대여금의 감소	1,667,722,000	3,250,000,000	6,500,000,000	8,126,480,010

장기대여금의 감소	3,082,278,000

매도가능금융자산의 처분	9,348,623,488	1,334,098,416	122,714,843,050

종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분	1,982,030,480	1,923,033,717	1,941,044,736

유형자산의 처분	13,156,787,417	7,330,536,637	56,665,024,402	133,986,669,092

무형자산의 처분	2,584,705	726,334,983

기타자산의 감소	900,000

종속기업,관계기업및공동기업의 유상감자로 인한 현금유입액	175,184,991	6,295,749,254	7,012,456,191

사업결합으로 인한 현금유입액	413,370,864

단기금융상품의 증가	(104,319,223,308)	(43,702,370,490)	(426,552,914,800)	(1,043,350,544,310)

장기금융상품의 증가	(2,000,000,000)

단기대여금의 증가	(1,500,000,000)	(26,480,010)

장기대여금의 증가	(5,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(771,274,280)	(17,297,700,835)	(53,244,017,065)	(6,303,890,000)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(65,788,561,206)	(79,798,238,000)	(302,636,350,936)	(215,961,314,464)

유형자산의 취득	(168,054,054,572)	(186,143,651,192)	(763,835,079,223)	(722,064,567,775)

무형자산의 취득	(13,619,485,375)	(12,541,441,602)	(64,886,391,403)	(54,224,647,879)

이자수취	5,841,850,109	6,053,571,696	20,360,097,049	22,975,929,665

배당금수취	50,767,295,700	57,992,241,859

재무활동으로 인한 현금흐름	519,560,739,437	(91,431,248,549)	(358,649,432,165)	(159,441,184,423)

단기차입금의 차입	150,000,000,000

사채의 발행	398,935,100,000	239,949,080,759	695,479,625,888	1,236,356,223,856

단기차입금의 상환	(150,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(307,425,371,407)	(868,140,349,578)	(1,054,777,915,049)

신종자본증권 이자지급	(3,206,464,108)	(3,272,456,711)	(12,849,147,941)	(12,721,044,653)

이자지급	(26,167,896,455)	(20,682,501,190)	(114,035,152,534)	(119,194,040,577)

배당금지급	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	341,252,329,888	(27,035,906,218)	304,269,550,169	(339,226,232,437)

기초의 현금및현금성자산	882,890,128,352	578,617,977,821	578,617,977,821	917,846,019,281

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,600,362	(1,809,023)

기말의 현금및현금성자산	1,224,142,458,240	551,582,071,603	882,890,128,352	578,617,977,821