eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
롯데쇼핑 반기보고서 (2022.06)
반 기 보 고 서

(제 53 기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 06월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 08월 16일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 롯데쇼핑 주식회사
대 표 이 사 : 김사무엘상현
본 점 소 재 지 : 서울시 중구 남대문로 81
(전 화) 02-1577-0001
(홈페이지) http://www.lotteshoppingir.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 재무혁신본부장 (성 명) 장 호 주
(전 화) 02-2118-2038
목 차

I. 회사의 개요II. 사업의 내용III. 재무에 관한 사항IV. 이사의 경영진단 및 분석의견V. 회계감사인의 감사의견 등VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항VII. 주주에 관한 사항VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항IX. 계열회사 등에 관한 사항X. 대주주 등과의 거래내용XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항XII. 상세표

【 전문가의 확인 】
3. 자본금 변동사항

동사는 2017년도중 회사 분할합병(2017.10.01)에 따라 보통주 3,368,845주가 감소하여 168억원의 자본금이 감소하였습니다. 또한 2018년도중 회사 소규모합병(2018.08.01)에 따라 보통주 166,708주를 발행하여 8억원의 자본금이 증가하였습니다. [관련공시일 : 2018.05.11. 주요사항보고서(회사합병결정)][관련공시일 : 2018.08.01. 증권발행실적보고서(합병등)]

[자본금 변동추이]

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당반기말	52기(2021년말)	51기(2020년말)	50기(2019년말)	49기(2018년말)	48기(2017년말)

보통주	발행주식총수	28,288,755	28,288,755	28,288,755	28,288,755	28,288,755	28,122,047

액면금액	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000	5,000

자본금	141,443,775,000	141,443,775,000	141,443,775,000	141,443,775,000	141,443,775,000	140,610,235,000

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-	-

합계	자본금	141,443,775,000	141,443,775,000	141,443,775,000	141,443,775,000	141,443,775,000	140,610,235,000
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	60,000,000	60,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	32,403,070	32,403,070	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	4,114,315	4,114,315	-

1. 감자	745,470	745,470	-

2. 이익소각	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-

4. 기타	3,368,845	3,368,845	분할에 따른 주식수 감소

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	28,288,755	28,288,755	-

Ⅴ. 자기주식수	18,115	18,115	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	28,270,640	28,270,640	-

※ 당사는 회사 분할합병(2017.10.01)에 따라 주식수가 감소하였습니다. (주당 분할비율: 10.69784%, 발행주식 총수 31,490,892 → 28,122,047)※ 당사는 회사 분할합병(2017.10.01)으로 기존 자기주식을 롯데지주㈜로 이전하고, 발생한 단주에 대하여 이를 자기주식으로 취득(2017.10.19)하였습니다. (상법 제 443조 및 제 341조의 2에 의거한 취득, 자기주식수 1,938,688 → 18,074)※ 당사는 회사 소규모합병(2018.08.01)에 따라 신주를 발행함으로써 주식수가 증가하였습니다. (주당 합병비율: 2.85254%, 신주 발행수 : 166,708주, 발행주식 총수 28,122,047주 → 28,288,755주) 또한, 소규모합병 이후 발생한 단주에 대하여 이를 자기주식으로 취득(2018.08.14)하였습니다. (상법 제 443조 및 제 341조의 2, 3에 의거한 취득, 자기주식수 18,074 → 18,115)[관련공시일 : 2018.05.11. 주요사항보고서(회사합병결정)][관련공시일 : 2018.05.14. 증권신고서(합병)][관련공시일 : 2018.06.20. 투자설명서][관련공시일 : 2018.08.01. 증권발행실적보고서(합병등)]

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	18,115	-	-	-	18,115	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	18,115	-	-	-	18,115	-

우선주	-	-	-	-	-	-

다. 종류주식 발행현황 - 해당사항 없음
5. 정관에 관한 사항

당사 정관의 최근 개정일은 2022.03.23.이며, 2022.03.23. 개최한 당사 제52기 정기주주총회에 정관 변경 안건이 승인되었습니다.공시대상기간 중 변경된 정관의 이력은 다음 표와 같습니다.

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2022년 03월 23일	제52기 정기주주총회	사업목적의 추가	사업다각화

2021년 03월 23일	제51기 정기주주총회	상법 변경사항 적용	법률 개정

2020년 03월 27일	제50기 정기주주총회	1. 사업목적추가2. 위원회 명칭변경	1. 사업다각화2. 문구정정
2. 주요 제품 및 서비스

[부문별 주요 재화]

구 분	백화점	할인점	전자제품 전문점	슈퍼	홈쇼핑	영화상영업	이커머스	기 타

구분기준	중ㆍ고가 위주의소매점	중ㆍ저가 위주의도소매점	가전제품 소매업	중ㆍ저가 위주의도소매점	방송채널사용사업	영화 및 비디오물상영업	전자상거래기본법에 의한유통산업	기타

수익을 창출하는주요 재화	판매시설 및 상품	가전제품 등	판매시설 및 상품	상품 등	영화관운영 등	판매시설 및 상품 등

주요고객	일반소비자

당사는 백화점, 할인점, 슈퍼, 전자제품 전문점, 홈쇼핑, 이커머스 사업부문에서 온라인 및 오프라인 유통 채널을 통해 의류, 식품, 가전제품 등의 상품을 판매하고 있습니다. 또한 오프라인 매장을 이용하여 임대수입을 창출하고 있습니다. 영화상영업 사업부문에서는 영화관 운영으로 영화판권, 영화 티켓 등의 수입을 창출하고 있습니다.2022년 반기 매출은 백화점 부문이 1조 5,730억원으로 전체 매출액의 20.5%, 할인점 부문이 2조 9,229억원으로 38.1%이며, 전자제품 전문점 부문이 1조 7,287억원으로 22.5%를 차지하고 있습니다. 슈퍼 부문은 6,815억원으로 전체의 8.9%이며, 홈쇼핑 부문은 5,473억원으로 전체의 7.1%이고, 영화상영업 부문은 1,940억원으로 전체의 2.5%, 이커머스 부문은 521억원으로 전체의 0.7%, 기타 부문은 -267억원으로 전체의 -0.3%를 차지하고 있습니다.

[제 53(당) 기 반기]

(단위 : 백만원, %)

부 문	주요 제품	매출액	비중

백화점	의류 등 상품, 임대료 수입 등	1,572,956	20.5

할인점	의류, 식품 등 상품, 임대료 수입 등	2,922,855	38.1

전자제품 전문점	가전제품 등 상품, 임대료 수입 등	1,728,674	22.5

슈퍼	식품 등 상품, 임대료 수입 등	681,522	8.9

홈쇼핑	의류, 식품 등 상품, 임대료 수입 등	547,281	7.1

영화상영업	영화 판권, 영화 티켓 등	193,987	2.5

이커머스	의류, 식품 등 상품, 수수료 수입 등	52,144	0.7

기타	의류, 식품 등 상품, 임대료 수입 등	-26,734	-0.3

총 계	7,672,685	100.0

※ 세부 제품별 매출은 'Ⅱ. 사업의 내용 - 4. 매출 및 수주현황' 항목을 참조하시기 바랍니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등(1) 주요 경영관련 약정사항

① 롯데쇼핑

당사는 롯데역사, 롯데물산 및 씨에스유통과 맺은 경영관리계약에 따라 백화점, 쇼핑몰 및 슈퍼의 운영을 맡고 있습니다. 이에 대한 대가로 백화점, 슈퍼는 영업이익(감가상각비 차감전)의 100분의 10에 해당하는 금액, 쇼핑몰은 영업이익(감가상각비 차감전)의 100분의 9에 해당하는 금액을 경영관리수수료로 받고 있으며 이를 매출액 중 기타매출액으로 계상하고 있습니다.

② 우리홈쇼핑종속기업인 우리홈쇼핑은 롯데카드, 비씨카드와 제휴카드 발행계약을 체결하고 있으며, 이 계약은 계약종료일 이후 1년 단위로 갱신되고 있습니다. 또한 롯데글로벌로지스, 씨제이대한통운, 한진과 물류대행계약을 체결하고 있습니다. 그리고 다수의 케이블TV 종합유선방송사업자와 방송프로그램 공급 계약을 체결하고 있습니다.

(2) 브랜드 사용 계약 등당사 및 일부 종속기업은 당반기말 현재 롯데지주 주식회사와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.2%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배분할 금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액으로 지급하고 있습니다.

(3) 종속기업인 롯데컬처웍스는 2019년 이노션 보통주식 1,860,000주를 현물출자 받고 롯데컬처웍스의 보통주 7,687,456주를 발행하였습니다. 동 주식 발행 시 신주인수인과 체결한 계약에 따라 롯데컬처웍스는 일정기간 내 기업공개가 완료되지 않는 경우 관련 법령상 허용되는 방법으로 신주인수인에게 발행한 주식 전부를 현금을 대가로 하여 매입할 의무를 부담합니다. 그리고 당사는 법률 등에 위반하지 않는 한 의무이행을 반대하지 아니할 것을 확인하였습니다. 한편, 롯데컬처웍스의 사전 동의가 없는 한, 신주인수인은 상장기한일까지 롯데컬처웍스의 보통주를 제3자에게 임의로 처분하거나 질권 기타 담보로 제공할 수 없으며, 신주인수인이 보유하고 있는 롯데컬처웍스의 보통주를 양도금지기간 이후 처분하고자 하는 경우 롯데컬처웍스는 직접 또는 제3자를 지정하여 우선매수권을 행사할 수 있습니다.(4) 이노션 보통주 2,060,000주는 매도인과 체결한 2019년 5월 10일자 주식매매계약에 따라 매도인의 사전 서면 동의가 없는 한 롯데컬처웍스의 상장기한일까지 임의로 처분하거나 질권 및 기타 담보로 제공할 수 없습니다. 또한, 연결실체가 보유하고 있는 이노션 주식을 양도금지기간 이후 제3자에게 처분하고자 하는 경우, 매도인은 직접 또는 제3자를 지정하여 우선매수권을 행사할 수 있습니다.(5) 종속기업인 롯데인천타운은 2020년 10월 23일 제이앤디개발 주식회사와 인천 구월농산물 도매시장 개발사업을 공동으로 진행하는 공동약정을 체결하였습니다. 본약정에 따라 제이앤디개발 주식회사는 관리형 토지신탁 수익권을 취득하기 위한 사업참여금액으로 사업부지인정가격의 40% 에 해당하는 1,840억원을 당사에 지급하였고, 롯데인천타운은 해당금액을 선수금으로 반영하였습니다. 롯데인천타운은 사업부지 인정가격의 60%에 해당하는 2,760억원을 본 사업에 투자하고, 롯데인천타운과제이앤디개발은 60%:40% 사업지분율로 공동사업을 추진하고 있습니다. 공동약정 하에서 롯데인천타운은 인천 남동구 구월동에 위치한 부동산(이하 본건 토지")을 소유하고 있으며, 이 부동산은 완공 후 분양할 목적으로 투자되었습니다. 본 약정에 따라 롯데인천타운은 업무집행 대표사로서 사업기획, 인허가, 자금조달, 공사시행, 준공, 분양 등 본 사업 전반에 관한 감독 업무를 수행하고, 자신의 지분에 해당하는 60% 만큼 분양수익에 권리가 있으며, 공동으로 발생한 비용 중 자신의 지분 60% 만큼을 부담합니다.(6) 연결실체는 관계회사인 유진유니콘 사모투자합자회사와 타 투자자가 보유한 중고나라의 지분 70.26%를 최초 취득한 날로부터 3년이 되는 날까지 행사할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다.(7) 당사는 하임 유한회사, 하임1호 유한회사 및 하임2호 유한회사가 보유한 한샘 지분에 대해 최초 취득한 날로부터 3년이 경과한 이후 행사할 수 있는 우선청약권 및 우선매수청구권을 보유하고 있습니다. 또한, 하임 유한회사, 하임1호 유한회사 및 하임2호 유한회사는 차입약정에 따라 한샘의 의결권 있는 주식 6,521,509주에 대해 한국투자증권(주) 외 18인에게 근질권이 설정되어 있고, 재무적 준수사항에 미달할 경우 기한의 이익을 상실합니다. 재무적 준수사항에는 연도별 한샘투자 관련 Net Debt to EBITDA 비율을 일정수준 이하로 유지해야 하는 기준과 분기별 LTV(Loan to Value Ratio)비율을 85%미만으로 유지해야 하는 기준이 있습니다. 단, LTV비율 준수사항은 일정 기준에 따라 계산된 한샘의 EBITDA가 기준금액 이상인 경우 위반하지 않은 것으로 봅니다. 나. 연구개발 활동 - 해당사항 없음
6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항 등 (1) 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 보통주에 대한 연간 배당금은 당사 이사회의 제안에 따라 주주총회의 의결을 득해야합니다. 당사는 수익성, 재무상태 등과 같은 다양한 요인이 허용하는 범위 내에서 배당을 의결하며 배당의결과 관련한 법적인 사항을 준수합니다.(2) 이익배당의 지급기준 : 당사의 이익 배당은 금전과 주식으로 할 수 있고, 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있으며, 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급합니다.(3) 배당금지급청구권의 소멸시효 : 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성하고, 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당해 회사에 귀속됩니다. (4) 지주회사 설립 후 회사의 주주친화 정책 추진 방향 : 점진적인 배당 상향 및 중간배당 (배당 성향 30% 수준 지향) 추진을 통한 주주가치 제고 [관련공시일 : 2017.08.17. 수시공시의무관련사항(공정공시)] ※ 상기 공표한 배당성향은 연결재무제표 기준 지배기업소유주지분 당기순이익에 대한 현금배당금 총액의 비율입니다.

나. 최근 3사업연도의 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제 53 기 반기	제 52 기	제 51 기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	73,859	-292,279	-785,940

(별도)당기순이익(백만원)	233,518	191,835	-1,031,997

(연결)주당순이익(원)	2,474	-10,363	-27,800

현금배당금총액(백만원)	-	79,158	79,158

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	3.15	2.82

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	2,800	2,800

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

※ (연결)당기순이익(백만원)은 당기순이익의 귀속 중 지배기업 소유주지분에 해당하는 금액입니다.※ (연결)주당순이익(원)은 계속영업기본주당이익(손실)과 중단영업기본주당이익(손실)의 합산 금액입니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	제 53 기 반기

지배주주지분 순이익	73,858,858,243

신종자본증권이자	(3,910,000,000)

가중평균 보통주식수	28,270,640

기본주당순이익	2,474

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	27	2.91	2.76

※ 연속 배당횟수는 전자공시로 조회가능한 사업연도(제26기)를 기준으로 최근 사업연도 결산기(제 52 기) 배당을 포함하였습니다. ※ 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 직접금융 자금의 사용 (1) 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

회사채	85회 원화사채	2020.04.28	차환자금	130,000,000,000	차환자금(20년 6월 만기 66-1회 원화사채)	130,000,000,000	-

회사채	85회 원화사채	2020.04.28	차환자금	110,000,000,000	차환자금(20년 6월 만기 73-1회 원화사채)	110,000,000,000	-

회사채	85회 원화사채	2020.04.28	차환자금	110,000,000,000	차환자금(20년 7월 만기 68회 원화사채)	110,000,000,000	-

기업어음증권(일반CP)	제2회 기업어음증권	2020.07.14	차환자금	150,000,000,000	차환자금(20년 12월 제1회 기업어음증권 상환)	150,000,000,000	-

기업어음증권(일반CP)	제2회 기업어음증권	2020.07.14	운영자금	37,058,000,000	운영자금(백화점 특정매입 상품대)	37,058,000,000	-

회사채	88-1회 및 88-2회 원화사채	2020.09.23	차환자금	100,000,000,000	차환자금(20년 9월 만기 기업어음증권 상환)	100,000,000,000	-

회사채	88-1회 및 88-2회 원화사채	2020.09.23	운영자금	95,000,000,000	운영자금(백화점 특정매입 상품대(롯데푸드 외))	95,000,000,000	-

회사채(사회적채권)	89-1회	2021.04.16	저금리대출 지원(동반성장펀드)	70,000,000,000	저금리대출 지원(동반성장펀드)	70,000,000,000	-

회사채(사회적채권)	89-1회	2021.04.16	대금 지급 주기 단축	100,000,000,000	대금 지급 주기 단축	100,000,000,000	-

회사채	89-2회, 89-3회	2021.04.16	운영자금(백화점 특정매입 상품대)	65,000,000,000	운영자금(백화점 특정매입 상품대)	65,000,000,000	-

회사채	89-2회, 89-3회	2021.04.16	차환자금	160,000,000,000	차환자금 (21년 5월 만기 77-1회 원화사채)	160,000,000,000	-

※ 2021.04.16. 발행된 제89-1회 회사채는 ESG채권(사회적채권)으로, 중소 협력사 대상 금융지원 사업으로 저금리 대출 지원하는 동반성장펀드 사업과 대금 지급 주기 단축용으로 발행하였으며, 당초 계획대로 사용되었습니다. (2) 사모자금의 사용내역- 해당없음
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1-1. 연결재무제표에 대한 독립된 회계감사인의 감사의견 등 제 53 기 반기, 제 52 기, 제 51 기 감사인 및 감사의견은 아래와 같습니다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제 53 기 반기(*1)	삼정회계법인	해당사항 없음	강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성	해당사항 없음

제 52 기(*2)	삼정회계법인	적정	강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성	(1) 전자제품전문점 부문 영업권 손상(2) 백화점, 할인점 및 영화상영업 부문 현금창출단위 손상

제 51 기(*2)	삼정회계법인	적정	강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성	(1) 현금창출단위 손상(2) 구조조정 회계처리

(*1) 요약반기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.(*2) 모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.

1-2. 재무제표에 대한 독립된 회계감사인의 감사의견 등 제 53 기 반기, 제 52 기, 제 51 기 감사인 및 감사의견은 아래와 같습니다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제 53 기 반기(*)	삼정회계법인	해당사항 없음	강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성	해당사항 없음

제 52 기	삼정회계법인	적정	강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성	(1) 롯데하이마트 종속기업투자 손상(2) 백화점 및 할인점 부문에 대한 현금창출단위 손상

제 51 기	삼정회계법인	적정	강조사항 : 코로나바이러스감염증-19(COVID-19)의 불확실성	(1) 현금창출단위 손상(2) 구조조정 회계처리

(*) 요약반기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

1-3. 외부감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항 가. 감사용역의 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제53기(당기) 반기	삼정회계법인	분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사	1,930	18,300	930	4,648

제52기(전기)	삼정회계법인	분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사	1,850	17,730	1,850	17,945

제51기(전전기)	삼정회계법인	분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사	1,820	18,000	1,820	17,570

※ 단위 : 백만원, 시간

(1) 중간기간 별도ㆍ연결 재무제표 검토기간은 아래와 같습니다.

구분	검토기간

반기 재무제표 검토	2022.07.20 ~ 2022.08.12

1분기 재무제표 검토	2022.04.18 ~ 2022.05.13

나. 회계감사인과 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제 53 기 반기	2022.03.01	롯데인천개발/롯데송도쇼핑타운의제사업연도 세무조정	2022.03.01~2022.05.31	7	-

2022.03.16	롯데쇼핑 통합 ISMS 인증 컨설팅	2022.03.21~2022.12.31	361	-

2021.05.01(*)	종부세 불복청구	2022.04.01~최종결정통지일	환급세액의 5%(1억원 한도)	-

제 52 기	2021.03.10	롯데쇼핑 통합 ISMS 인증 컨설팅.	2021.03.10~2021.12.31	400	-

2021.07.01	2021 롯데쇼핑 세무조정	2021.07.01~2022.03.31	30	-

2021.11.05	이커머스 사업부 재무정보에 대한 합의된 절차	2021.11.05~2021.11.30	5	-

제 51 기	2020.03.18	롯데백화점 ISMS-P 인증 컨설팅	2020.03.26~2020.12.31	90	-

2020.06.29	롯데 이커머스 사업본부 ISMS 인증컨설팅	2020.06.29~2020.11.30	280	-

2020.06.05	Toys "R"Us 2019년 로열티 관련 사전에 협의된 절차	2020.06.15~2020.07.17	15	-

2020.06.30	2020 롯데쇼핑 세무조정	2020.06.30~2021.03.31	25	-

2020.08.03	홍콩홀딩스 현물출자 관련 서면질의, 법인세 경정청구 및 조세불복	2020.08.03~2020.12.31	환급세액의 1%(착수금 10)	-

※ 단위 : 백만원(*) 롯데송도쇼핑타운 합병으로 인해 승계된 계약입니다.

1-4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2022년 01월 04일	감사위원회 : 위원 3명감사인: 업무수행이사 외 6명	화상회의	기말감사계획유의한 위험 및 핵심감사사항

2	2022년 02월 08일	감사위원회 : 위원 3명회사: 재무혁신본부장 외 3명감사인: 업무수행이사 외 3명	화상회의	감사진행상황내부회계관리제도 감사진행상황

3	2022년 03월 08일	감사위원회 : 위원 3명회사: 재무혁신본부장 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명	화상회의	재무제표 감사결과내부회계관리제도감사결과 기타필수 커뮤니케이션 사항

4	2022년 05월 09일	감사위원회 : 위원 3명회사: 재무혁신본부장 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명	화상회의	1분기검토결과

5	2022년 08월 05일	감사위원회 : 위원 3명회사: 재무혁신본부장 외 3명감사인: 업무수행이사 외 3명	대면회의	반기검토결과

1-5. 회계감사인의 변경

당사는 공시대상기간 중 회계감사인의 변경이 없습니다.

[제 53 기 종속기업의 회계감사인 변경 현황]

종속법인명	변경전 회계감사인	변경후 회계감사인

롯데하이마트	삼정회계법인	안진회계법인

※ 상기 종속기업의 회계감사인 신규 선임은 각 회사의 결정에 의한 것입니다.
2. 내부통제에 관한 사항

가. 제 52 기 회계년도와 관련하여 감사위원회는 회사의 내부회계관리제도가 효과적으로 설계 및 운영 평가되었으며, 추가 발견된 사항이나 위반사항이 없는 것으로 평가완료하였습니다. 감사위원회는 평가결과를 2022년 3월 8일 이사회에서 보고하였습니다.나. 삼정회계법인은 제 52 기 감사보고서상의 내부회계관리제도 감사보고서에서 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다.
2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황보수현황>

(1) 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	9	11,000	-

※ 등기이사 : 사내이사 4명, 사외이사 5명 (감사위원회 위원 3명 포함)

(2) 보수지급금액(2)-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

9	1,700	179	-

※ 상기 내용에는 '22. 3. 27부 퇴임한 이재원 사외이사 및 박재완 감사위원의 보수가 포함되어 있습니다.※ 상기 내용에는 '22. 3. 23부 사임한 최영준 사내이사의 보수가 포함되어 있습니다.※ 1인 평균 보수액은 평균 보수 지급 인원 수를 기준으로 산출하였습니다.

(2)-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	1,502	334	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	76	38	-

감사위원회 위원	3	122	41	-

감사	-	-	-	-

※ 단위 : 인원수(명)※ 본 보고서는 지급금액을 회계기준에 따라 작성하였습니다.※ 상기 내용에는 '22. 3. 27부 퇴임한 이재원 사외이사 및 박재완 감사위원의 보수가 포함되어 있습니다.※ 상기 내용에는 '22. 3. 23부 사임한 최영준 사내이사의 보수가 포함되어 있습니다.※ 1인 평균 보수액은 평균 보수 지급 인원 수를 기준으로 산출하였습니다. (3) 보수지급기준이사 및 감사의 보수는 정기주주총회에서 승인된 보수한도내에서 임원보수규정에 의거하여 이사회의 결의를 통해 지급됩니다. 보수는 기본연봉(기본급, 직책급, 업적급 등)과 변동급(성과급 등)으로 구성되어 있습니다. 기본연봉은 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정합니다. 기본급은 직급별 급여테이블을 기초로 산정하며 직책급은 사장/부사장 직급 및 대표이사 직책자에게 지급, 업적급은 전년도 성과에 따라 차등 지급할 수 있습니다. 변동급(성과급 등)은 매출액, 영업이익 등 회사의 연간 경영성과와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정합니다. 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

김사무엘상현	부회장	626	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

김사무엘상현	근로소득	급여	625	임원보수 규정에 따라 주주총회에서 승인한 임원 보수한도 내에서 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정함.보수는 매월 지급을 원칙으로 하며, 직급별 급여테이블을 기초로 산정하는 기본급과 사장/부사장 직급 및 대표이사 직책자에게 지급되는 직책급, 전년도 성과에 따라 차등 지급하는 업적급 등으로 나누어 2~6월 기간동안 625백만을 지급함.

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	0.8	임직원 복리후생제도에 따른 복리비 지급

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

신동빈	회장	945	-

김사무엘상현	부회장	626	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

신동빈	근로소득	급여	795	임원보수 규정에 따라 주주총회에서 승인한 임원 보수한도 내에서 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정함.보수는 매월 지급을 원칙으로 하며, 직급별 급여테이블을 기초로 산정하는 기본급과 사장/부사장 직급 및 대표이사 직책자에게 지급되는 직책급, 전년도 성과에 따라 차등 지급하는 업적급 등으로 나누어 1~6월 기간동안 795백만을 지급함.

상여	150	임원 보수 규정에 따라 주주총회에서 승인한 임원 보수한도 내에서 매출액, 영업이익 등 회사의 경영성과와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정함.

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

김사무엘상현	근로소득	급여	625	임원보수 규정에 따라 주주총회에서 승인한 임원 보수한도 내에서 직급, 근속년수, 직책유무, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 산정함.보수는 매월 지급을 원칙으로 하며, 직급별 급여테이블을 기초로 산정하는 기본급과 사장/부사장 직급 및 대표이사 직책자에게 지급되는 직책급, 전년도 성과에 따라 차등 지급하는 업적급 등으로 나누어 2~6월 기간동안 625백만을 지급함.

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	0.8	임직원 복리후생제도에 따른 복리비 지급

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 대여금 내역 - 해당사항 없음

나. 담보제공내역 - 해당사항 없음다. 채무보증내역

(단위 : 천 현지화)

성 명(법인명)	관 계	지급보증금액	비고

기초	증가	감소	기말

Lotte Department Store(Chengdu) Co., Ltd	연결대상회사	CNY 20,000	-	CNY 20,000	-	-

CNY 220,000	-	CNY 220,000	-

-	CNY 258,000	-	CNY 258,000

INTERNATIONAL BUSINESS CENTERCOMPANY LIMITED	공동기업	USD 6,000	-	USD 6,000	-

USD 6,000	-	USD 6,000	-

-	USD 6,000	-	USD 6,000

-	USD 4,000	-	USD 4,000

PT. LOTTE MART INDONESIA	연결대상회사	IDR 300,000,000	-	IDR 300,000,000	-

IDR 250,000,000	-	IDR 250,000,000	-

-	IDR 175,000,000	-	IDR 175,000,000

-	IDR 125,000,000	-	IDR 125,000,000

-	IDR 250,000,000	-	IDR 250,000,000

USD 29,000	-	USD 29,000	-

-	IDR 420,000,000	-	IDR 420,000,000

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU)HK LIMITED	연결대상회사	USD 165,000	-	USD 165,000	-

USD 60,000	-	USD 60,000	-

USD 30,000	-	-	USD 30,000

USD 30,000	-	-	USD 30,000

USD 30,000	-	-	USD 30,000

-	USD 165,000	-	USD 165,000

-	USD 60,000	-	USD 60,000

LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD	연결대상회사	-	USD 250,000	-	USD 250,000

-	USD 125,000	-	USD 125,000

2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 유형자산 거래내역

(단위 : 백만원)

성명(법인명)	관계	거래종류	거래기간	거래대상물	거래목적	거래금액

롯데건설㈜	그밖의 특수관계자	자산매입	2022.01.01~2022.06.30	신규출점 등 건설용역 관련 자산매입	사업수행을 위한 건설용역	26,074

롯데정보통신㈜	그밖의 특수관계자	자산매입	2022.01.01~2022.06.30	시스템 구축 등	영업활동	12,093

㈜부산롯데호텔	주요주주	자산매입	2022.01.01~2022.06.30	변전실 공사 등	영업활동	1,054

롯데알미늄㈜	그밖의 특수관계자	자산매입	2022.01.01~2022.06.30	집기비품 등	영업활동	168

롯데자산개발㈜	그밖의 특수관계자	자산매입	2022.01.01~2022.06.30	개발관리 용역수수료	영업활동	125

캐논코리아㈜	그밖의 특수관계자	자산매입	2022.01.01~2022.06.30	집기비품 등	영업활동	105

※ 기업공시서식작성기준 제10-1-2조에 의거, 거래금액이 1억원 미만인 거래는 생략하였습니다.

나. 유가증권 매수 또는 매도 내역(단위 : 백만원, 주)

성명(법인명)	관계	거래종류	거래일자	거래대상물	주식수	거래금액	처분손익

롯데-KDB오픈이노베이션펀드	관계기업	유상증자	2022-01-24	롯데-KDB오픈이노베이션펀드 보통주	48	4,800	-

롯데쇼핑이노베이션펀드 1호	연결대상회사	유상증자	2022-02-15	롯데쇼핑이노베이션펀드 1호 보통주	8,910	8,910	-

LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD.	연결대상회사	유상증자	2022-03-11	Lotte Shopping Holdings (Singapore) Co., Ltd. 보통주	42,016,806	51,870	-

롯데지에프알㈜	연결대상회사	유상증자	2022-06-13	롯데지에프알 보통주	1,897,173	30,000	-

※ 기업공시서식작성기준 제10-1-2조 작성지침Ⅶ에 의거, 거래금액이 1억원 미만인 거래는 생략하였습니다. 다. 위 거래 외 교환, 증여, 양수의 거래는 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없음
1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	11	롯데지주㈜	1101110076300

롯데렌탈㈜	1101113326588

롯데쇼핑㈜	1101110000086

롯데위탁관리부동산투자회사㈜	1101117061081

롯데정밀화학㈜	1812110000013

롯데정보통신㈜	1101116557114

롯데제과㈜	1101116536481

롯데칠성음료㈜	1101110003684

롯데케미칼㈜	1101110193196

롯데푸드㈜	1101110033722

롯데하이마트㈜	1101110532633

비상장	75	그린위드㈜	1101117915395

렌탈파트너㈜	1101117904372

롯데건설㈜	1101110014764

롯데글로벌로지스㈜	1101110578231

롯데김해개발㈜	1955110125398

롯데네슬레코리아㈜	1101110548052

롯데디에프리테일㈜	1101110205339

롯데디엠씨개발㈜	1101116959188

롯데멤버스㈜	1101115605790

롯데면세점제주㈜	2201110130616

롯데물산㈜	1101110320707

롯데미래전략연구소㈜	1101116609402

롯데미쓰이화학㈜	2062110042966

롯데베르살리스엘라스토머스㈜	2062110050365

롯데벤처스㈜	1101115964112

롯데부산신항로지스㈜	1801110684282

롯데상사㈜	1101110159099

롯데수원역쇼핑타운㈜	2811110092342

롯데씨브이에스711㈜	1101111376139

롯데알미늄㈜	1101110003121

롯데에이엠씨㈜	1101117056660

롯데엠시시㈜	1614110016995

롯데역사㈜	1101110505903

롯데오토리스㈜	1341110213433

롯데오토케어㈜	1101115082922

롯데울산개발㈜	2301110254240

롯데인천타운㈜	1201110709298

롯데자산개발㈜	1101112394263

롯데제이티비㈜	1101113685710

롯데지알에스㈜	1101110262850

롯데지에스화학㈜	2062110073383

롯데지에프알㈜	1101112730962

롯데캐피탈㈜	1101111217416

롯데컬처웍스㈜	1101116768969

롯데헬스케어㈜	1101118251269

롯데후레쉬델리카제1호㈜	1345110547339

롯데후레쉬델리카제2호㈜	1313110268932

롯데후레쉬델리카제3호㈜	2341110126205

롯데후레쉬델리카제4호㈜	2001110651286

마곡엘앤타워피에프브이㈜	1101117472668

마곡지구피에프브이㈜	1101115472818

산청음료㈜	1948110004183

삼박엘에프티㈜	1615110034466

서울복합물류자산관리㈜	1101114659970

서울복합물류프로젝트금융투자㈜	1101114660232

스마일위드㈜	1101116986066

스위트위드㈜	1313110163108

스틱인터랙티브㈜	1101114045426

씨에스유통㈜	1101111178840

씨에이치음료㈜	1346110040480

에프알엘코리아㈜	1101113133298

은평피에프브이㈜	1101115511864

㈜그린카	1101114236520

㈜대홍기획	1101116707800

㈜롯데아사히주류	1101110530033

㈜롯데자이언츠	1101110317556

㈜모비쟆미디어	1101114519992

㈜롯데씨브이에스	1101118204416

㈜백학음료	1349110029305

㈜부산롯데호텔	1801110053461

㈜씨텍	1101110589171

㈜에스디제이	1101115850593

㈜엔젤위드	1314110292939

㈜엠허브	1101111619729

㈜우리홈쇼핑	1101112248957

㈜이지고	1101117116183

㈜충북소주	1501110082218

㈜케이피켐텍	2301110100443

㈜코리아세븐	1101110899976

㈜호텔롯데	1101110145410

캐논코리아㈜	1301110007666

푸드위드㈜	1501110279873

한국에스티엘㈜	1101114676792

한국후지필름㈜	1101116707214

한덕화학㈜	1101111144388
6. 매출실적(상세)

(기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제 53(당) 기 반기	제 52(전) 기	제 51(전전) 기

백화점	상품	의류 외	수 출	19	98	384

내 수	828,210	1,546,164	1,519,080

합 계	828,229	1,546,262	1,519,464

제품	-	수 출	-	-	-

내 수	-	-	-

합 계	-	-	-

기타매출	임대료수입 외	수 출	-	-	-

내 수	744,727	1,615,001	1,405,262

합 계	744,727	1,615,001	1,405,262

총 계	1,572,956	3,161,263	2,924,726

할인점	상품	의류, 식품 외	수 출	1,435	13,411	968

내 수	2,581,516	5,005,585	5,448,422

합 계	2,582,951	5,018,996	5,449,390

제품	의류, 식품 외	수 출	-	-	-

내 수	246,527	514,556	507,988

합 계	246,527	514,556	507,988

기타매출	임대료수입 외	수 출	-	-	-

내 수	93,377	189,275	208,596

합 계	93,377	189,275	208,596

총 계	2,922,855	5,722,827	6,165,974

전자제품전문점	상품	가전제품 외	수 출	-	-	-

내 수	1,719,157	3,852,426	4,035,365

합 계	1,719,157	3,852,426	4,035,365

제품	-	수 출	-	-	-

내 수	-	-	-

합 계	-	-	-

기타매출	임대료수입 외	수 출	-	-	-

내 수	9,517	17,323	16,364

합 계	9,517	17,323	16,364

총 계	1,728,674	3,869,749	4,051,729

슈퍼	상품	식품 외	수 출	-	-	-

내 수	636,579	1,349,557	1,615,882

합 계	636,579	1,349,557	1,615,882

제품	식품 외	수 출	-	-	-

내 수	19,783	47,011	31,613

합 계	19,783	47,011	31,613

기타매출	임대료수입 외	수 출	-	-	-

내 수	25,160	55,763	9,042

합 계	25,160	55,763	9,042

총 계	681,522	1,452,331	1,656,537

홈쇼핑	상품	의류, 식품 외	수 출	3,664	7,998	10,169

내 수	114,873	227,042	164,140

합 계	118,537	235,040	174,309

제품	-	수 출	-	-	-

내 수	-	-	-

합 계	-	-	-

기타매출	임대료수입 외	수 출	-	-	-

내 수	428,744	867,686	901,556

합 계	428,744	867,686	901,556

총 계	547,281	1,102,726	1,075,865

영화상영업	상품	영화판권 외	수 출	11,358	3,503	4,110

내 수	54,262	62,285	97,513

합 계	65,620	65,788	101,623

제품	-	수 출	-	-	-

내 수	-	-	-

합 계	-	-	-

기타매출	영화티켓 외	수 출	-	-	-

내 수	128,367	169,005	164,076

합 계	128,367	169,005	164,076

총 계	193,987	234,793	265,699

이커머스	상품	의류, 식품 외	수 출	-	-	1

내 수	614	4,390	13,450

합 계	614	4,390	13,451

제품	-	수 출	-	-	-

내 수	-	-	-

합 계	-	-	-

기타매출	수수료수입 외	수 출	-	-	-

내 수	51,530	103,844	124,445

합 계	51,530	103,844	124,445

총 계	52,144	108,234	137,896

기타	상품	의류, 식품 외	수 출	-	-	-

내 수	57,925	56,655	35,361

합 계	57,925	56,655	35,361

제품	의류, 식품 외	수 출	-	-	-

내 수	11,978	21,330	23,760

합 계	11,978	21,330	23,760

기타매출	임대료수입 외	수 출	-	-	-

내 수	-96,637	-156,358	-153,165

합 계	-96,637	-156,358	-153,165

총 계	-26,734	-78,373	-94,044

연 결	상품	의류, 식품 외	수 출	16,476	25,010	15,632

내 수	5,993,136	12,104,104	12,929,213

합 계	6,009,612	12,129,114	12,944,845

제품	의류, 식품 외	수 출	-	-	-

내 수	278,288	582,897	563,361

합 계	278,288	582,897	563,361

기타매출	임대료수입 외	수 출	-	-	-

내 수	1,384,785	2,861,539	2,676,176

합 계	1,384,785	2,861,539	2,676,176

총 계	7,672,685	15,573,550	16,184,382

※ 기타에 연결조정금액이 포함되어 있습니다.
1. 전문가의 확인

해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음