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롯데쇼핑 사업보고서 (2018.12)
사 업 보 고 서

(제 49 기)

사업연도 2018년 01월 01일 부터
2018년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019년 04월 01일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 롯데쇼핑 주식회사
대 표 이 사 : 강 희 태
본 점 소 재 지 : 서울시 중구 남대문로 81
(전 화) 02-771-2500
(홈페이지) http://www.lotteshoppingir.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 재무총괄본부장 (성 명) 장 호 주
(전 화) 02-2118-2020
목 차

I. 회사의 개요II. 사업의 내용III. 재무에 관한 사항IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 V. 감사인의 감사의견 등 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항VII. 주주에 관한 사항VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항IX. 계열회사 등에 관한 사항X. 이해관계자와의 거래내용 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

【 전문가의 확인 】
3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2017.10.12	-	보통주	3,368,845	5,000	-	회사 분할합병에 따른 주식감소

2018.08.01	-	보통주	166,708	5,000	-	합병신주발행

※ 당사는 회사 분할합병(2017.10.01)에 따라 주식수가 감소하였습니다. (주당 분할비율: 10.69784%, 분할합병등기일 : 2017.10.12) ※ 당사는 회사 소규모합병(2018.08.01)에 따라 신주를 발행함으로써 주식수가 증가하였습니다. (주당 합병비율: 2.85254%, 신주 발행수 : 166,708주, 발행주식 총수 28,122,047주 → 28,288,755주, 합병등기일 : 2018.08.01) [관련공시일 : 2018.05.11. 주요사항보고서(회사합병결정)][관련공시일 : 2018.05.14. 증권신고서(합병)][관련공시일 : 2018.06.20. 투자설명서] [관련공시일 : 2018.08.01. 증권발행실적보고서(합병등)] 나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없음
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	60,000,000	60,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	32,403,070	32,403,070	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	4,114,315	4,114,315	-

1. 감자	745,470	745,470	-

2. 이익소각	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-

4. 기타	3,368,845	3,368,845	분할에 따른 주식수 감소

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	28,288,755	28,288,755	-

Ⅴ. 자기주식수	18,115	18,115	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	28,270,640	28,270,640	-

※ 당사는 회사 분할합병(2017.10.01)에 따라 주식수가 감소하였습니다. (주당 분할비율: 10.69784%, 발행주식 총수 31,490,892 → 28,122,047)※ 당사는 회사 분할합병(2017.10.01)으로 기존 자기주식을 롯데지주㈜로 이전하고, 발생한 단주에 대하여 이를 자기주식으로 취득(2017.10.19)하였습니다. (상법 제 443조 및 제 341조의 2에 의거한 취득, 자기주식수 1,938,688 → 18,074)※ 당사는 회사 소규모합병(2018.08.01)에 따라 신주를 발행함으로써 주식수가 증가하였습니다. (주당 합병비율: 2.85254%, 신주 발행수 : 166,708주, 발행주식 총수 28,122,047주 → 28,288,755주) 또한, 소규모합병 이후 발생한 단주에 대하여 이를 자기주식으로 취득 (2018.08.14) 하였습니다. (상법 제 443조 및 제 341조의 2, 3에 의거한 취득 , 자기주식수 18,074 → 18,115 ) [관련공시일 : 2018.05.11. 주요사항보고서(회사합병결정)] [관련공시일 : 2018.05.14. 증권신고서(합병)][관련공시일 : 2018.06.20. 투자설명서][관련공시일 : 2018.08.01. 증권발행실적보고서(합병등)]

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	18,074	41	-	-	18,115	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	18,074	41	-	-	18,115	-

우선주	-	-	-	-	-	-

※ 당사는 회사 소규모합병(2018.08.01)에 따라 소규모합병 이후 발생한 단주에 대하여 이를 자기주식으로 취 득 (2018.08.14) 하였습니다. (상법 제 443조 및 제 341조의 2, 3에 의거한 취득) [관련공시일 : 2018.05.11. 주요사항보고서(회사합병결정)][관련공시일 : 2018.05.14. 증권신고서(합병)][관련공시일 : 2018.06.20. 투자설명서][관련공시일 : 2018.08.01. 증권발행실적보고서(합병등)]

다. 종류주식 발행현황- 해당사항 없음
5. 의결권 현황

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	28,288,755	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	18,115	자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	28,270,640	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항 등 (1) 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 보통주에 대한 연간 배당금은 당사 이사회의 제안에 따라 주주총회의 의결을 득해야합니다. 당사는 수익성, 재무상태 등과 같은 다양한 요인이 허용하는 범위 내에서 배당을 의결하며 배당의결과 관련한 법적인 사항을 준수합니다.(2) 이익배당의 지급기준 : 당사의 이익 배당은 금전과 주식으로 할 수 있고, 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있으며, 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급합니다.(3) 배당금지급청구권의 소멸시효 : 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성하고, 전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당해 회사에 귀속됩니다.

나. 최근 3사업연도의 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제 49 기	제 48 기	제 47 기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	-544,874	-136,395	168,195

(별도)당기순이익(백만원)	-502,918	369,638	51,783

(연결)주당순이익(원)	-19,786	-5,102	5,257

현금배당금총액(백만원)	147,007	146,141	59,104

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	35.1

현금배당수익률(%)	보통주	2.37	2.68	0.91

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	5,200	5,200	2,000

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

※ (연결)당기순이익(백만원)은 당기순이익의 귀속 중 지배기업 소유주지분에 해당하는 금액입니다.※ (연결)주당순이익(원)은 계속영업기본주당이익(손실)과 중단영업기본주당이익(손실)의 합산 금액입니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	계속영업	중단영업

지배주주지분 순이익(손실)	-334,156,072,066	-210,718,208,408

신종자본증권이자	-12,581,295,612	-

가중평균 보통주식수	28,173,381	28,173,381

기본주당순이익(손실)	-12,307	-7,479
V. 감사인의 감사의견 등

1. 연결재무제표에 대한 독립된 회계감사인의 감사의견 등 제 49 기, 제 48 기, 제 47 기 감사인 및 감사의견은 아래와 같습니다.

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제 49 기	삼정회계법인	적정	해당사항 없음

제 48 기	삼일회계법인	적정	해당사항 없음

제 47 기	삼정회계법인	적정	해당사항 없음

(*) 모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.

2. 재무제표에 대한 독립된 회계감사인의 감사의견 등 제 49 기, 제 48 기, 제 47 기 감사인 및 감사의견은 아래와 같습니다.

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제 49 기	삼정회계법인	적정	해당사항 없음

제 48 기	삼일회계법인	적정	해당사항 없음

제 47 기	삼정회계법인	적정	해당사항 없음

3. 외부감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항 가. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제 49 기	삼정회계법인	분기재무제표 ㆍ반기재무제표 검토별도 재 무 제 표 ㆍ 연 결재무제표 감사	1,050	13,874

제 48 기	삼일회계법인	분기재무제표 ㆍ반기재무제표 검토별도 재 무 제 표 ㆍ 연 결재무제표 감사	1,100	13,490

제 47 기	삼정회계법인	분기재무제표ㆍ반기재무제표 검토 별도 재 무 제 표 ㆍ 연 결재무제표 감사	735	12,100

(1) 제 49 기 별도 ·연결 재무제표 감사(검토)기간은 아래와 같습니다.

구분	감사(검토)기간

1분기 별도ㆍ연결 재무제표 검토	2018.04.16~2018.05.14

반기 별도ㆍ연결 재무제표 검토	2018.07.16~ 2018.08.1 4

3분기 별도ㆍ연결 재무제표 검토	2018.10.15~2018.11.13

기말 별도ㆍ연결 재무제표 감사	2019.01.23~2019.02.012019.02.07~2019.02.27

나. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제 49 기	2018.03.08	외화채권 관련 Comfort Letter 발행	2018.03.08~2018.04.04	280	-

2018.04.01	2018 롯데쇼핑 세무조정	2018.04.01~2019.03.31	25	-

2018.04.17	세무진단업무	2018.04.17~2018.05.18	40	-

제 48 기	2016.11.23	지주회사 설립 관련 세무검토 업무 등	2016.11.23~2017.10.01	922	서비스 제공 내용 및 시간에 따라 보수 변동됨.

2016.11.30	transfer price관련 BEPS 업무	2016.11.30~2017.12.29	90	-

2017.01.20	세무자문업무	2017.01.20~2017.12.31	24	-

2017.08.08	세무자문업무	2017.08.08~2017.12.05	환급세액의 15%	지방세 경정청구

2017.09.07	사채발행 수탁이행계약관련 합의된 절차수행	2017.09.07~2017.09.13	1	-

2017.09.26	해외세무자문업무	2017.09.26~2018.09.25	47	-

2017.10.13	2017년 4분기 연결재무제표 감사	2017.10.13~2018.03.14	220	-

2017.10.20	분할전 및 분할후 연결재무상태표에 대한 검토	2017.10.20~2017.10.23	40	-

제 47 기	2016.02.17	TOYS "R”US 로열티에 대한 합의된 절차	2016.02.17~2016.02.19	9	-

2016.08.18	해외법인(베트남/중국/인도네시아)과의 이전가격 거래구조 검토 자문	2016.08.18~2016.11.28	47	-

2016.08.30	상증세법상 비상장주식가치 평가	2016.08.30~2016.09.28	150	-

2016.10.13	상증세법상 비상장주식가치 평가	2016.10.13~2016.11.29	50	-

2016.11.11	마트사업부 부가가치세 수정신고 자문	2016.11.14~2016.12.28	15	-

4. 회계감사인의 변경 당사는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 제4조의3에 의거 증권선물위원회로부터 제 48 기 사업연도에 대한 외부감사인을 삼일회계법인으로 지정받았습니다. 관련 법규에 근거하여 증권선물위원회로부터 지정받은 감사인을 지정 사업연도 이후 최초로도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없습니다. 제 49 기 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼정회계법인을 선임하였습니다. 5. 내부통제에 관한 사항 가. 제 49 기 회계년도와 관련하여 감사위원회는 회사의 내부회계관리제도가 효과적으로 설계 및 운영 평가되었으며, 추가 발견된 사항이나 위반사항이 없는 것으로 평가 완료하였습니다. 감사위원회는 평가결과를 2019년 3월 14 일 이사회에서 보고하였습니다. 나. 삼정회계법인은 제 49 기 감사보고서상의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토결과, 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였 다는 의견을 표명하였습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도 당사는 상법 제382조의 2에서 규정한 집중투표제를 채택하지 아니하였으며, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하지 아니하였습니다. 나. 소수주주권 (1) 주주 신격호, 신동주는 2015.10.08. 당사를 상대로 회계장부 등 열람·등사 가처분을 신청하였습니다.(가) 행사목적 : 재무 현황 등 확인 목적(나) 진행경과

구 분	세부내용

2015.10.08.	서울중앙지방법원, 회계장부 등 열람·등사 가처분 신청서 접수

※ 2016.02.02. 주주 신격호, 신동주 회계장부 등 열람·등사 가처분 신청 취하 : 종결 (2) 주주 신동주는 2017.05.22. 당사를 상대로 회계장부 등 열람·등사 가처분 및 주주총회 결의금지 등 가처분을 신청하였습니다.(가) 행사목적 : 재무 현황 등 확인 및 임시주주총회 개최/안건 결의 금지 목적(나) 진행경과

구 분	세부내용

2017.05.22.	서울중앙지방법원, 회계장부 등 열람·등사 가처분 신청서 접수

서울중앙지방법원, 주주총회 결의금지 등 가처분 신청서 접수

※ 2017.08.01. 회계장부 등 열람·등사 가처분 신청 기각, 상대방 즉시항고※ 2017.08.16. 주주총회 결의금지 등 가처분 신청 기각 : 종결※ 2017.11.30. 회계장부 등 열람·등사 가처분 항고 기각 : 종결 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음