롯데쇼핑 분기보고서 (2018.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 연결 실체는 당분기 중 중국 할인점 매각, 청산 및 전기 중 인적분할을 하였습니다. 이에 따라 연결 포괄손 익계산서 는 중국 할인점 및 전기 중 분할된 사업에서 발생한 손익을 중단영업당기순손익으로 분류하여 재작성하였습니다. 관련 사항은 III. 재무에 관한 사항 중 3.연결재무제표의 주석 40(중단영업)을 참조하여 주시기 바랍니다. 또한 연결실체는 전기 중 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 조기 적용하였습니다. 관련되어 비교표시되는 전분기의 연결 포괄손익계산서 를 개정효과를 반영하여 재작성하였습니다. 관련 사항은 III. 재무에 관한 사항 중 3.연결재무제표의 주석 2.1(재무제표 작성기준)과 5.재무제표의 주석 2.1(재무제표 작성기준)을 참조하여 주시기 바랍니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항- 당사는 경영 효율성 제고를 통한 수익구조 개선, 지속적인 성장의 토대를 구축하여 기업가치 개선 및 주주가치 극대화 달성을 위하여 2017년 11월 9일자 이사회 결의에 의거하여 2018년 2월 1일자로 롯데백화점마산㈜를 흡수합병 하였습니다. 또한 당사는 주식회사 롯데닷컴의 노하우를 활용한 전략적 제휴 및 신규 채널 개발 능력을 결합하여 안정적이고 다양한 수익성 기반과 미래 신성장을 위한 동력을 마련하기 위하여 2018년 5월 11일자 이사회 결의에 의거하여 2018년 8월 1일자로 주식회사 롯데닷컴을 흡수합병 하였습니다. 관련사항은 III. 재무에 관한 사항 중 5.재무제표의 주석 39(합병)을 참조하여 주시기 바랍니다.또한 당사는 2018년 3월 23일 이사회 결의에 의거하여 2018년 6월 1일자로 GF사업부를 롯데지에프알㈜(구, ㈜엔씨에프)에 사업양도 하였고, 2018년 4월 6일 이사회 결의에 의거하여 당사가 시네마사업부문을 단순·물적분할 방식으로 분할하여 신설회사를 설립하였습니다. 관련 사항은 III. 재무에 관한 사항 중 5.재무제표의 주석 40(사업양도), 주석 41(물적분할)을 참조하여 주시기 바랍니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 우발채무 등에 관한 사항은 III. 재무에 관한 사항 중 3.연결재무제표의 주석 36(우발부채와 약정사항)과 5.재무제표의 주석 36(우발부채와 약정사항)을 참조하여 주시기 바랍니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황 (연결기준)

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제49기3분기	매출채권	1,003,870	5,354	0.5

미수금	632,954	138,232	21.8

단기대여금	18,915	5,034	26.6

선급금	36,723	-	-

미수수익	12,494	108	0.9

카드금융자산	-	-	-

장기미수금	42	-	-

장기대여금	21,970	1,950	8.9

보증금	1,277,901	1,642	0.1

장기선급금	100,377	2,672	2.7

합 계	3,105,246	154,992	5.0

제48기	매출채권	732,581	3,967	0.5

미수금	154,933	13,091	8.4

단기대여금	24,123	34	0.1

선급금	18,331	-	-

미수수익	11,826	-	-

카드금융자산	-	-	-

장기대여금	32,531	1,950	6.0

보증금	1,263,256	1,642	0.1

장기선급금	99,006	2,895	2.9

합 계	2,336,587	23,579	1.0

제47기	매출채권	692,751	4,916	0.7

미수금	367,420	23,917	6.5

단기대여금	15,047	39	0.3

선급금	80,604	452	0.6

미수수익	36,851	682	1.9

카드금융자산	9,062,268	209,096	2.3

장기대여금	54,150	1,964	3.6

보증금	1,465,496	2,656	0.2

장기선급금	221,107	2,512	1.1

합 계	11,995,694	246,234	2.1

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제49기 3분기	제48기	제47기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	23,579	246,234	265,424

2. 순대손처리액(①－②)	1,947	169,691	212,967

① 대손처리액(상각채권액)	1,947	184,885	233,196

② 상각채권회수액	-	15,194	20,229

3. 기타증감액 (*)	120,892	(227,967)	-

4. 대손상각비 계상(환입)액	12,468	175,003	193,777

5. 기말 대손충당금 잔액합계	154,992	23,579	246,234

(＊) 합병 및 처분, 인적분할에 따라 분할신설법인으로 대체된 금액 등을 포함하고 있습니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침(가) 대손충당금 설정방침

매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는 손상의 객관적인 증거가 있는지 개별적으로 검토하며, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다. (나) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거1) 대손경험률 : 과거 2개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정하고 있습니다.2) 대손예상액 : 채무자의 부도 및 파산 등의 사유로 회수가 불확실한 채권에 대해서 개별분석을 통해 회수가능성이 낮다고 판단되는 경우에는 전액에 대하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. [대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 대손처리]ㄱ) 채무자의 파산, 강제집행, 형의 집행 또는 사업의 폐지로 인하여 회수할 수 없는 채권ㄴ) 채무자의 사망, 실종, 행방불명으로 인하여 회수할 수 없는 채권ㄷ) 기타 채권회수가 불가능한 경우

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원, %)

구분	6개월 이하	6개월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계

계	997,345	1,518	2,190	2,817	1,003,870

구성비율(%)	99.3	0.2	0.2	0.3	100.0

다. 재고자산 현황 (연결기준)

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제49기 3분기	제48기	제47기	비고

백화점	상품	58,600	64,554	1,573,325	-

제품	-	-	-	-

재공품	-	-	-	-

반제품	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-

부재료	-	-	-	-

저장품	-	-	-	-

미착품	6,106	-	-	-

미분양건물	-	-	-	-

완성주택	-	-	-	-

미완성건물	-	-	-	-

용지	-	-	-	-

소 계	64,706	64,554	1,573,325	-

할인점	상품	423,364	444,746	658,133	-

제품	5,090	-	-	-

재공품	-	-	-	-

반제품	15	-	-	-

원재료	5,936	-	-	-

부재료	629	-	-	-

저장품	-	35	40	-

미착품	6,204	801	2,910	-

미분양건물	-	3,864	8,488	-

완성주택	-	-	-	-

미완성건물	-	-	-	-

용지	-	-	-	-

소 계	441,238	449,446	669,571	-

전자제품전문점	상품	557,261	477,489	460,828	-

제품	-	-	-	-

재공품	-	-	-	-

반제품	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-

부재료	-	-	-	-

저장품	-	-	-	-

미착품	1,564	465	1,036	-

미분양건물	-	-	-	-

완성주택	-	-	-	-

미완성건물	-	-	-	-

용지	-	-	-	-

소 계	558,825	477,954	461,864	-

금융	상품	-	-	2,864	-

제품	-	-	-	-

재공품	-	-	-	-

반제품	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-

부재료	-	-	-	-

저장품	-	-	-	-

미착품	-	-	-	-

미분양건물	-	-	-	-

완성주택	-	-	-	-

미완성건물	-	-	-	-

용지	-	-	-	-

소 계	-	-	2,864	-

편의점	상품	-	-	82,971	-

제품	-	-	-	-

재공품	-	-	-	-

반제품	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-

부재료	-	-	-	-

저장품	-	-	607	-

미착품	-	-	-	-

미분양건물	-	-	-	-

완성주택	-	-	-	-

미완성건물	-	-	-	-

용지	-	-	-	-

소 계	-	-	83,578	-

슈퍼	상품	128,059	126,098	118,138	-

제품	13	-	-	-

재공품	-	-	-	-

반제품	-	-	-	-

원재료	-	-	-	-

부재료	-	-	-	-

저장품	256	202	85	-

미착품	-	-	-	-

미분양건물	-	-	-	-

완성주택	-	-	-	-

미완성건물	-	-	-	-

용지	-	-	-	-

소 계	128,328	126,300	118,223	-

기 타	상품	86,674	68,206	54,974	-

제품	11,113	13,624	10,607	-

재공품	1,367	901	1,529	-

반제품	-	-	-	-

원재료	2,292	911	553	-

부재료	-	-	-	-

저장품	339	589	1,269	-

미착품	-	326	647	-

미분양건물	79,096	-	-	-

완성주택	-	-	-	-

미완성건물	12,873	151,228	345,373	-

용지	-	-	-	-

소 계	193,754	235,785	414,952	-

합 계	상품	1,253,958	1,181,093	2,951,233	-

제품	16,216	13,624	10,607	-

재공품	1,367	901	1,529	-

반제품	15	-	-	-

원재료	8,228	911	553	-

부재료	629	-	-	-

저장품	595	826	2,001	-

미착품	13,874	1,592	4,593	-

미분양건물	79,096	3,864	8,488	-

완성주택	-	-	-	-

미완성건물	12,873	151,228	345,373	-

용지	-	-	-	-

합 계	1,386,851	1,354,039	3,324,377	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	4.98%	4.84%	7.93%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	7.6 회	4.5 회	6.1 회	-

(2) 재고자산의 실사내역 등(가) 실사일자

사업부	백화점	할인점	전자제품전문점	기타

실사일	6월 14일	7월 31일 ~ 9월 7일	(*)	1월 15일 ~ 9월 28일

(*) 각 점포는 매 월 재고 실사를 실시하며, 물류센터는 연간 4회 이상 매 분기 종료 후 물류의 재고 실사를 실시합니다.※ 기타 사업부의 경우, 사업부별 실사일자가 상이하므로 실사 시작일과 종료일만을 기재하였습니다.(나) 당사는 분반기에는 외부감사인 입회하의 재고조사를 실시하지 않으며 기말에 실시합니다.(다) 재무상태표일 현재 재고자산과 실사일 현재의 재고자산과의 차이에 대하여 입출고 확인 절차를 수행합니다.(라) 장기체화재고 등 현황

(단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가손실	기말잔액	비고

재고자산	1,428,551	1,428,551	41,700	1,386,851	-

라. 공정가치평가 내역 당사의 공정가치평가에 대한 상세한 내용은 동 공시서류의 Ⅲ.재무에관한 사항 중 3.연결재무제표의 주석 6(금융상품의 구분 및 공정가치) 과 5.재무제표의 주석 6(금융상품의 구분 및 공정가치)을 참조하여 주시기 바랍니다. 마. 진행률적용 수주계약 현황 - 해당사항 없음

바. 채무증권 발행실적 등 (1) 별도기준(가) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.03.31	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.03.31	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.03.31	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.03.31	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.03.31	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.03.31	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.03.31	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.03.31	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.03.31	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.03.31	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	2.240%	A1	2019.02.21	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	2.240%	A1	2019.02.21	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	2.240%	A1	2019.02.21	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	2.240%	A1	2019.02.21	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	2.240%	A1	2019.02.21	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	2.240%	A1	2019.02.21	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	2.240%	A1	2019.02.21	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	2.240%	A1	2019.02.21	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	2.240%	A1	2019.02.21	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	2.240%	A1	2019.02.21	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.02	5,000,000,000	2.260%	A1	2019.02.28	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.02	5,000,000,000	2.260%	A1	2019.02.28	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.02	5,000,000,000	2.260%	A1	2019.02.28	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.02	5,000,000,000	2.260%	A1	2019.02.28	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.02	5,000,000,000	2.260%	A1	2019.02.28	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.02	5,000,000,000	2.260%	A1	2019.02.28	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.02	5,000,000,000	2.260%	A1	2019.02.28	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.02	5,000,000,000	2.260%	A1	2019.02.28	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.02	5,000,000,000	2.260%	A1	2019.02.28	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.02	5,000,000,000	2.260%	A1	2019.02.28	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.15	10,000,000,000	2.280%	A1	2019.03.14	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.15	10,000,000,000	2.280%	A1	2019.03.14	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.15	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.03.14	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.15	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.03.14	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.15	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.03.14	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.15	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.03.14	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.15	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.03.14	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.15	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.03.14	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.06.29	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.06.29	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.06.29	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.06.29	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.06.29	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.06.29	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.06.29	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.06.29	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.06.29	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.06.29	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.05	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.04.04	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.05	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.04.04	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.05	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.04.04	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.05	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.04.04	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.05	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.04.04	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.05	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.04.04	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.05	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.04.04	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.05	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.04.04	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.05	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.04.04	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.05	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.04.04	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2018.04.04	303,600,000,000	0.000%	-	2023.04.04	미상환	노무라, BNPP

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2018.05.24	111,270,000,000	USD Libor 3M	-	2021.05.21	미상환	MUFG은행

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2018.05.24	194,722,500,000	USD Libor 3M+0.950%	-	2021.05.21	미상환	SMBC은행

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2018.05.30	160,000,000,000	2.641%	AA+	2021.05.28	미상환	NH, 한투, KB, 신한금투

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2018.05.30	310,000,000,000	2.960%	AA+	2023.05.30	미상환	NH, 한투, KB, 신한금투

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2018.05.30	100,000,000,000	3.465%	AA+	2028.05.30	미상환	NH, 한투, KB, 신한금투

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.09.28	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.09.28	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.09.28	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.09.28	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.09.28	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.09.28	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.09.28	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.09.28	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.09.28	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.09.28	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2018.08.07	70,000,000,000	3.550%	AA+	2033.08.07	미상환	하이투자, KTB, 대신

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2018.08.17	178,032,000,000	USD Libor 3M	-	2021.08.17	미상환	MUFG은행

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2018.08.28	111,270,000,000	USD Libor 3M+0.95%	-	2021.08.28	미상환	DBS은행

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2018.08.29	30,000,000,000	3.400%	AA+	2038.08.29	미상환	DB금융투자

합 계	-	-	-	2,918,894,500,000	-	-	-	-	-

※ 2018.04.04 발행 건은 2회차 교환사채 발행 건입니다.[관련공시일 : 2018.03.15. 주요사항보고서(교환사채권발행결정)]

(나) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데쇼핑㈜ 제 59-3회 무보증사채	2012.08.07	2019.08.07	200,000	2012.08.01	대신증권

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항의 재무비율을 유지함 ('18년 3분기 기준 89.22%)

담보권설정 제한현황	계약내용	직전 회계연도 자기자본의 250% 이상의 지급보증의무 부담 및 담보권 설정 금지 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 지급보증의무를 부담하거나 담보권을 설정하지 아니함

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 총액 자기자본의 2배 이상(자산처분 후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산 차감)에 해당하는 금액의 자산을 처분 할 수 없음 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 자산을 처분하지 아니함

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.05.02

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데쇼핑㈜ 제 63-2회 무보증사채	2014-07-02	2019-07-02	200,000	2014-06-20	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 65-1회 무보증사채	2015-03-03	2020-03-03	160,000	2015-02-16	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 65-2회 무보증사채	2015-03-03	2022-03-03	240,000	2015-02-16	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 66-1회 무보증사채	2015-06-23	2020-06-23	130,000	2015-06-11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 66-2회 무보증사채	2015-06-23	2022-06-23	50,000	2015-06-11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 66-3회 무보증사채	2015-06-23	2025-06-23	140,000	2015-06-11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 70-1회 무보증사채	2016-04-04	2019-04-04	100,000	2016-03-23	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 70-2회 무보증사채	2016-04-04	2021-04-04	170,000	2016-03-23	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 70-3회 무보증사채	2016-04-04	2026-04-04	70,000	2016-03-23	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 72-1회 무보증사채	2017-01-23	2020-01-23	240,000	2017-01-11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 72-2회 무보증사채	2017-01-23	2022-01-23	160,000	2017-01-11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 73-1회 무보증사채	2017-06-15	2020-06-15	110,000	2017-06-02	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 73-2회 무보증사채	2017-06-15	2022-06-15	150,000	2017-06-02	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 73-3회 무보증사채	2017-06-15	2024-06-15	100,000	2017-06-02	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 77-1회 무보증사채	2018-05-30	2021-05-28	160,000	2018-05-30	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 77-2회 무보증사채	2018-05-30	2023-05-30	310,000	2018-05-30	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 77-3회 무보증사채	2018-05-30	2028-05-30	100,000	2018-05-30	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하로 유지(별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항의 재무비율을 유지함('18년 3분기 기준 89.22%)

담보권설정 제한현황	계약내용	직전 회계연도 자기자본의 250% 이상의 지급보증의무 부담 및 담보권 설정 금지(별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 지급보증의무를 부담하거나 담보권을 설정하지 아니함

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계연도의 재무제표상 자기자본의 2배 이상(자산처분 후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산 차감)에 해당하는 금액의 자산을 처분 할 수 없음(별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 자산을 처분하지 아니함

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.05.02

(다) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	150,000	50,000	-	150,000	-	350,000

합계	-	-	-	150,000	50,000	-	150,000	-	350,000

(라) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	1,000,000	1,000,000

(마) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	500,000	640,000	330,000	600,000	310,000	410,000	100,000	2,890,000

사모	222,540	221,270	595,295	50,000	311,281	150,000	-	1,550,386

합계	722,540	861,270	925,295	650,000	621,281	560,000	100,000	4,440,386

(바) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	270,000	-	270,000

합계	-	-	-	-	-	270,000	-	270,000

(사) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) 연결기준(가) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.03.31	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.03.31	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.03.31	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.03.31	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.03.31	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.03.31	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.03.31	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.03.31	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.03.31	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.03.31	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.01.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.03.31	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	2.240%	A1	2019.02.21	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	2.240%	A1	2019.02.21	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	2.240%	A1	2019.02.21	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	2.240%	A1	2019.02.21	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	2.240%	A1	2019.02.21	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	2.240%	A1	2019.02.21	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	2.240%	A1	2019.02.21	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	2.240%	A1	2019.02.21	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	2.240%	A1	2019.02.21	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.02.22	5,000,000,000	2.240%	A1	2019.02.21	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.02	5,000,000,000	2.260%	A1	2019.02.28	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.02	5,000,000,000	2.260%	A1	2019.02.28	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.02	5,000,000,000	2.260%	A1	2019.02.28	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.02	5,000,000,000	2.260%	A1	2019.02.28	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.02	5,000,000,000	2.260%	A1	2019.02.28	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.02	5,000,000,000	2.260%	A1	2019.02.28	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.02	5,000,000,000	2.260%	A1	2019.02.28	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.02	5,000,000,000	2.260%	A1	2019.02.28	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.02	5,000,000,000	2.260%	A1	2019.02.28	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.02	5,000,000,000	2.260%	A1	2019.02.28	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.15	10,000,000,000	2.280%	A1	2019.03.14	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.15	10,000,000,000	2.280%	A1	2019.03.14	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.15	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.03.14	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.15	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.03.14	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.15	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.03.14	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.15	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.03.14	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.15	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.03.14	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.15	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.03.14	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.03.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.06.22	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.06.29	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.06.29	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.06.29	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.06.29	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.06.29	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.06.29	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.06.29	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.06.29	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.06.29	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.06.29	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.06.29	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.05	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.04.04	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.05	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.04.04	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.05	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.04.04	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.05	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.04.04	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.05	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.04.04	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.05	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.04.04	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.05	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.04.04	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.05	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.04.04	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.05	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.04.04	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.04.05	5,000,000,000	2.280%	A1	2019.04.04	미상환	KTB증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.06.22	10,000,000,000	CD(91日) + 34bp	A1	2018.09.21	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2018.04.04	303,600,000,000	0.000%	-	2023.04.04	미상환	노무라, BNPP

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2018.05.24	111,270,000,000	USD Libor 3M	-	2021.05.21	미상환	MUFG은행

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2018.05.24	194,722,500,000	USD Libor 3M+0.950%	-	2021.05.21	미상환	SMBC은행

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2018.05.30	160,000,000,000	2.641%	AA+	2021.05.28	미상환	NH, 한투, KB, 신한금투

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2018.05.30	310,000,000,000	2.960%	AA+	2023.05.30	미상환	NH, 한투, KB, 신한금투

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2018.05.30	100,000,000,000	3.465%	AA+	2028.05.30	미상환	NH, 한투, KB, 신한금투

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.09.28	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.09.28	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.09.28	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.09.28	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.09.28	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.09.28	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.09.28	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.09.28	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.09.28	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 42bp	A1	2018.09.28	상환	KEB하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2018.07.02	10,000,000,000	CD(91日) + 41bp	A1	2018.09.28	상환	신한종금

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2018.08.07	70,000,000,000	3.550%	AA+	2033.08.07	미상환	하이투자, KTB, 대신

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2018.08.17	178,032,000,000	USD Libor 3M	-	2021.08.17	미상환	MUFG은행

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2018.08.28	111,270,000,000	USD Libor 3M+0.95%	-	2021.08.28	미상환	DBS은행

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2018.08.29	30,000,000,000	3.400%	AA+	2038.08.29	미상환	DB금융투자

씨에스유통㈜	기업어음증권	사모	2018.02.26	3,000,000,000	1.95%	A2+	2018.03.07	상환	삼성증권

씨에스유통㈜	기업어음증권	사모	2018.03.26	1,500,000,000	1.95%	A2+	2018.04.03	상환	삼성증권

씨에스유통㈜	기업어음증권	사모	2018.03.26	2,000,000,000	1.98%	A2+	2018.04.13	상환	삼성증권

씨에스유통㈜	기업어음증권	사모	2018.04.25	3,000,000,000	1.87%	A2+	2018.05.04	상환	삼성증권

씨에스유통㈜	기업어음증권	사모	2018.04.25	1,000,000,000	1.89%	A2+	2018.05.11	상환	삼성증권

씨에스유통㈜	기업어음증권	사모	2018.05.25	3,000,000,000	1.91%	A2+	2018.06.01	상환	삼성증권

씨에스유통㈜	기업어음증권	사모	2018.05.25	1,000,000,000	1.98%	A2+	2018.06.12	상환	삼성증권

씨에스유통㈜	기업어음증권	사모	2018.06.25	3,500,000,000	1.85%	A2+	2018.06.28	상환	삼성증권

씨에스유통㈜	기업어음증권	사모	2018.06.25	1,000,000,000	1.98%	A2+	2018.07.11	상환	삼성증권

씨에스유통㈜	기업어음증권	사모	2018.07.25	2,500,000,000	1.85%	A2+	2018.08.01	상환	삼성증권

Lotte Shopping Business Management (Hong Kong) Limited	회사채	공모	2017.09.05	333,810,000,000	2.375	Aa2(Moody's)	2020.09.05	미상환	BNP Paribas/The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited/Standard Chartered Bank

롯데하이마트㈜	회사채	공모	2018.07.05	180,000	2.52	AA- (한기평,NICE)	2021.07.05	미상환	한국투자증권, KB투자증권

합 계	-	-	-	3,274,204,680,000	-	-	-	-	-

※ 2018.04.04 발행 건은 2회차 교환사채 발행 건입니다.[관련공시일 : 2018.03.15. 주요사항보고서(교환사채권발행결정)] ※ Lotte Shopping Business Management (Hong Kong) Limited의 경우, 2018년 3분기말 기준환율인 1,112.70원/$으로 표시한 금액입니다.

(나) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데쇼핑㈜ 제 59-3회 무보증사채	2012.08.07	2019.08.07	200,000	2012.08.01	대신증권

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항의 재무비율을 유지함 ('18년 3분기 기준 89.22%)

담보권설정 제한현황	계약내용	직전 회계연도 자기자본의 250% 이상의 지급보증의무 부담 및 담보권 설정 금지 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 지급보증의무를 부담하거나 담보권을 설정하지 아니함

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 총액 자기자본의 2배 이상(자산처분 후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산 차감)에 해당하는 금액의 자산을 처분 할 수 없음 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 자산을 처분하지 아니함

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.05.02

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데쇼핑㈜ 제 63-2회 무보증사채	2014-07-02	2019-07-02	200,000	2014-06-20	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 65-1회 무보증사채	2015-03-03	2020-03-03	160,000	2015-02-16	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 65-2회 무보증사채	2015-03-03	2022-03-03	240,000	2015-02-16	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 66-1회 무보증사채	2015-06-23	2020-06-23	130,000	2015-06-11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 66-2회 무보증사채	2015-06-23	2022-06-23	50,000	2015-06-11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 66-3회 무보증사채	2015-06-23	2025-06-23	140,000	2015-06-11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 70-1회 무보증사채	2016-04-04	2019-04-04	100,000	2016-03-23	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 70-2회 무보증사채	2016-04-04	2021-04-04	170,000	2016-03-23	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 70-3회 무보증사채	2016-04-04	2026-04-04	70,000	2016-03-23	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 72-1회 무보증사채	2017-01-23	2020-01-23	240,000	2017-01-11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 72-2회 무보증사채	2017-01-23	2022-01-23	160,000	2017-01-11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 73-1회 무보증사채	2017-06-15	2020-06-15	110,000	2017-06-02	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 73-2회 무보증사채	2017-06-15	2022-06-15	150,000	2017-06-02	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 73-3회 무보증사채	2017-06-15	2024-06-15	100,000	2017-06-02	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 77-1회 무보증사채	2018-05-30	2021-05-28	160,000	2018-05-30	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 77-2회 무보증사채	2018-05-30	2023-05-30	310,000	2018-05-30	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 77-3회 무보증사채	2018-05-30	2028-05-30	100,000	2018-05-30	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하로 유지(별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항의 재무비율을 유지함('18년 3분기 기준 89.22%)

담보권설정 제한현황	계약내용	직전 회계연도 자기자본의 250% 이상의 지급보증의무 부담 및 담보권 설정 금지(별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 지급보증의무를 부담하거나 담보권을 설정하지 아니함

자산처분 제한현황	계약내0용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계연도의 재무제표상 자기자본의 2배 이상(자산처분 후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산 차감)에 해당하는 금액의 자산을 처분 할 수 없음(별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 자산을 처분하지 아니함

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018.05.02

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데하이마트㈜제4-1회 무보증사채	2015.10.28	2018.10.28	180,000	2015.10.16	한국증권금융

롯데하이마트㈜제4-2회 무보증사채	2015.10.28	2020.10.28	100,000	2015.10.16	한국증권금융

롯데하이마트㈜제4-3회 무보증사채	2015.10.28	2022.10.28	40,000	2015.10.16	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500%

이행현황	준수(65.5%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300%

이행현황	준수(0.04%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 50%

이행현황	준수(0.02%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당없음

이행현황	해당없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 08월 31일

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데하이마트㈜제5-1회 무보증사채	2016.01.28	2019.01.28	130,000	2016.01.18	한국증권금융

롯데하이마트㈜제5-2회 무보증사채	2016.01.28	2021.01.28	50,000	2018.01.18	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300%

이행현황	준수(65.5%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300%

이행현황	준수(0.04%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 50%

이행현황	준수(0.02%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당없음

이행현황	해당없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 08월 31일

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데하이마트㈜제6회 무보증사채	2018.07.05	2021.07.05	180,000	2018.06.25	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500%

이행현황	준수(65.5%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300%

이행현황	준수(0.04%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 50%

이행현황	준수(0.02%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당없음

이행현황	해당없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	해당없음

(다) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	150,000	50,000	-	150,000	-	350,000

합계	-	-	-	150,000	50,000	-	150,000	-	350,000

(라) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	1,200,000	1,200,000

(마) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	810,000	973,810	660,000	600,000	350,000	410,000	100,000	3,903,810

사모	222,540	221,270	595,295	50,000	311,281	150,000	-	1,550,386

합계	1,032,540	1,195,080	1,255,295	650,000	661,281	560,000	100,000	5,454,196

(바) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	270,000	-	270,000

합계	-	-	-	-	-	270,000	-	270,000

(사) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-