롯데쇼핑 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 56 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 55 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	2,870,709,135,706	2,511,890,435,650

현금및현금성자산 (주5,27)	886,709,803,905	1,013,653,403,995

매출채권및기타채권 (주4,5,29,30)	579,078,937,770	474,144,629,713

기타금융자산 (주5)	212,984,998,383	394,393,059,739

재고자산 (주6)	887,265,483,407	416,585,055,764

당기법인세자산	4,290,325,765	8,765,087,423

기타비금융자산 (주7)	32,143,666,943	26,585,622,048

매각예정자산 (주8)	268,235,919,533	177,763,576,968

비유동자산	27,805,851,076,376	28,093,364,703,422

기타채권 (주4,5,29,30)	39,969,718,627	41,390,169,799

종속기업,관계기업및공동기업투자 (주9,10,11,29)	3,542,632,582,114	3,528,685,017,381

기타금융자산 (주5)	1,191,054,478,535	1,213,488,389,862

유형자산 (주12)	19,283,887,480,306	19,337,106,229,254

사용권자산 (주30)	2,207,865,271,262	2,360,615,900,173

투자부동산 (주13,30)	1,414,544,977,287	1,471,385,195,778

영업권 (주14)	35,401,640,910	34,605,394,978

무형자산 (주14)	60,587,963,927	53,190,355,210

기타비금융자산 (주7)	2,462,956,319	2,089,357,018

확정급여자산 (주19)	27,444,007,089	50,808,693,969

자산총계	30,676,560,212,082	30,605,255,139,072

부채

유동부채	7,198,899,468,985	6,316,703,079,166

차입금및사채 (주5,16,28,29)	2,838,274,138,363	1,706,898,739,226

매입채무및기타채무 (주5,15,29)	1,794,477,446,245	1,993,006,403,462

기타금융부채 (주5,29)	459,877,618,098	492,145,168,926

리스부채 (주5,29,30)	707,981,633,760	724,603,744,257

선수수익 (주22)	200,929,608,749	200,259,318,234

충당부채 (주17,22)	14,472,191,288	8,619,545,907

기타비금융부채 (주18,22)	1,182,886,832,482	1,098,924,057,217

매각예정부채 (주8)	0	92,246,101,937

비유동부채	9,268,088,326,368	9,936,353,121,443

차입금및사채 (주5,16,28,29)	3,880,948,527,184	4,304,502,038,146

기타채무 (주5,15,29)	859,197,958	1,707,804,250

기타금융부채 (주5)	84,356,851,662	74,602,743,140

리스부채 (주5,29,30)	3,119,929,099,255	3,422,187,277,638

기타장기급여채무 (주19)	23,101,022,521	23,718,837,189

이연법인세부채	1,995,960,761,986	1,948,857,098,476

선수수익	6,392,314,275	7,367,763,550

충당부채 (주17)	156,540,551,527	153,409,559,054

부채총계	16,466,987,795,353	16,253,056,200,609

자본

자본금 (주1)	141,443,775,000	141,443,775,000

자본잉여금	3,590,535,627,005	3,590,535,627,005

자본조정 (주31)	(2,900,131,377,030)	(2,861,143,072,226)

이익잉여금	7,605,783,682,763	7,744,469,660,731

기타포괄손익누계액 (주20)	5,771,940,708,991	5,736,892,947,953

자본총계	14,209,572,416,729	14,352,198,938,463

부채및자본총계	30,676,560,212,082	30,605,255,139,072

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 55 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주22,29)	1,984,734,840,825	6,038,786,454,777	2,113,682,461,712	6,300,924,265,240

매출원가 (주6,29)	(890,758,445,849)	(2,680,728,822,243)	(974,247,269,192)	(2,823,912,435,040)

매출총이익	1,093,976,394,976	3,358,057,632,534	1,139,435,192,520	3,477,011,830,200

판매비와관리비 (주23,29,30)	(1,017,906,025,058)	(3,144,221,817,438)	(1,038,612,596,186)	(3,244,632,335,735)

대손상각비환입(대손상각비) (주23)	(28,202,223)	59,770,843	(671,707,591)	(1,975,867,077)

영업이익	76,042,167,695	213,895,585,939	100,150,888,743	230,403,627,388

기타수익 (주24)	11,382,753,665	23,598,970,188	7,525,343,982	56,948,430,380

기타비용 (주24)	(6,036,554,707)	(19,001,286,133)	(6,020,815,647)	(76,826,689,800)

기타의대손상각비 (주24)	(1,623,767,919)	(3,682,094,285)	(3,312,095,391)	(7,831,094,757)

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 (주25,29)	12,277,899,647	42,453,450,129	17,098,335,576	60,885,648,353

금융수익-기타 (주25)	62,606,499,207	319,069,147,800	99,714,215,374	186,896,866,124

금융비용 (주25,29)	(218,368,480,559)	(531,341,419,290)	(162,579,746,177)	(428,337,131,813)

법인세비용차감전순이익(손실)	(63,719,482,971)	44,992,354,348	52,576,126,460	22,139,655,875

법인세비용 (주26)	(26,415,765,477)	(32,685,429,340)	(18,621,269,334)	(18,316,639,948)

분기순이익(손실)	(90,135,248,448)	12,306,925,008	33,954,857,126	3,823,015,927

기타포괄손익 (주20)	26,224,124,463	25,408,058,062	14,323,796,630	11,463,663,200

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	18,814,708,030	21,925,832,780	12,201,393,675	6,939,142,326

확정급여제도의 재측정요소	5,064,152,233	(12,541,438,740)	8,765,975,430	(11,046,844,689)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	17,850,496,840	40,717,058,241	7,156,698,120	21,017,012,387

법인세효과	(4,099,941,043)	(6,249,786,721)	(3,721,279,875)	(3,031,025,372)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	7,409,416,433	3,482,225,282	2,122,402,955	4,524,520,874

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	0	(114,084,607)	50,946,337	82,593,494

파생상품평가손익	9,363,960,220	4,457,451,736	2,639,007,288	5,777,457,532

법인세효과	(1,954,543,787)	(861,141,847)	(567,550,670)	(1,335,530,152)

총포괄이익(손실)	(63,911,123,985)	37,714,983,070	48,278,653,756	15,286,679,127

주당이익 (주21)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3,188)	435	1,201	135

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 56 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 55 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	141,443,775,000	3,590,535,627,005	(2,856,562,337,456)	8,648,747,850,984	(95,574,062,421)	9,428,590,853,112

분기순이익	0	0	0	3,823,015,927	0	3,823,015,927

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	0	15,468,521,117	15,468,521,117

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	0	0	0	0	60,788,811	60,788,811

기타포괄손익-재평가잉여금

파생상품평가손익	0	0	0	0	4,463,732,063	4,463,732,063

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(8,529,378,791)	0	(8,529,378,791)

기타포괄손익	0	0	0	(8,529,378,791)	19,993,041,991	11,463,663,200

총포괄손익	0	0	0	(4,706,362,864)	19,993,041,991	15,286,679,127

합병으로인한 변동	0	0	(4,580,734,770)	0	0	(4,580,734,770)

배당	0	0	0	(107,428,432,000)	0	(107,428,432,000)

2024.09.30 (기말자본)	141,443,775,000	3,590,535,627,005	(2,861,143,072,226)	8,536,613,056,120	(75,581,020,430)	9,331,868,365,469

2025.01.01 (기초자본)	141,443,775,000	3,590,535,627,005	(2,861,143,072,226)	7,744,469,660,731	5,736,892,947,953	14,352,198,938,463

분기순이익	0	0	0	12,306,925,008	0	12,306,925,008

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	0	29,967,754,865	29,967,754,865

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	0	0	0	0	(83,966,271)	(83,966,271)

기타포괄손익-재평가잉여금	0	0	0	0	1,597,780,891	1,597,780,891

파생상품평가손익	0	0	0	0	3,566,191,553	3,566,191,553

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(9,639,702,976)	0	(9,639,702,976)

기타포괄손익	0	0	0	(9,639,702,976)	35,047,761,038	25,408,058,062

총포괄손익	0	0	0	2,667,222,032	35,047,761,038	37,714,983,070

합병으로인한 변동	0	0	(38,988,304,804)	0	0	(38,988,304,804)

배당	0	0	0	(141,353,200,000)	0	(141,353,200,000)

2025.09.30 (기말자본)	141,443,775,000	3,590,535,627,005	(2,900,131,377,030)	7,605,783,682,763	5,771,940,708,991	14,209,572,416,729

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 56 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 55 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	684,977,433,878	941,438,055,070

분기순이익	12,306,925,008	3,823,015,927

조정 (주27)	831,497,796,278	914,068,183,305

영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주27)	(166,962,541,668)	22,136,708,117

법인세환급	8,135,254,260	1,410,147,721

투자활동으로 인한 현금흐름	(415,795,512,429)	(749,663,756,607)

투자활동으로 인한 현금유입액	227,881,175,372	398,820,627,493

임차보증금의 감소	11,067,768,122	16,648,533,719

단기금융상품의 감소	162,100,000,000	279,100,000,000

단기대여금의 감소	2,862,519,197	0

당기손익-공정가치 채무상품의 처분	0	10,680,165,330

기타포괄손익-공정가치 채무상품의 처분	4,363,024,872	692,510,324

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분	1,548,721,680	0

종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분	4,354,000,000	8,064,528,888

유형자산의 처분	25,379,452,513	3,837,940,193

무형자산의 처분	0	1,335,600

매각예정자산의 처분	385,000,000	23,114,787,470

금융리스채권의 회수	8,571,872,286	9,536,605,721

선수금의 수취	173,000,000	25,000,000,000

파생상품의 정산으로 인한 현금유입액	4,964,952,706	5,707,274,505

사업결합으로 인한 현금유입	2,110,863,996	16,436,945,743

투자활동으로 인한 현금유출액	(778,894,830,297)	(1,299,947,446,609)

임차보증금의 증가	(12,675,399,895)	(3,971,884,167)

단기금융상품의 증가	(4,200,000,000)	(578,100,000,000)

단기대여금의 증가	(6,882,932,996)	(2,817,647,352)

장기금융상품의 취득	(222,931)	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 취득	0	(59,277,117,900)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(316,016,203,387)	(45,794,597,768)

유형자산의 취득	(436,865,082,836)	(607,643,553,446)

무형자산의 취득	(2,254,988,252)	(2,342,645,976)

이자수취	26,407,587,058	38,640,524,588

배당금수취	108,810,555,438	112,822,537,921

재무활동으로 인한 현금흐름	(399,274,731,482)	(240,217,596,495)

재무활동으로 인한 현금유입액	2,329,198,235,257	2,751,591,069,335

임대보증금의 증가	8,576,099,451	20,272,829,294

단기차입금의 차입	821,900,000,000	550,000,000,000

장기차입금의 차입	650,000,000,000	703,317,095,932

사채의 발행	848,722,135,806	1,478,001,144,109

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,333,788,934,365)	(2,636,932,942,036)

임대보증금의 감소	(4,952,373,208)	(21,088,754,432)

단기차입금의 상환	(668,000,000,000)	(350,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(405,000,000,000)	(568,000,000,000)

사채의 상환	(808,920,000,000)	(1,196,512,500,000)

리스부채의 상환	(446,916,561,157)	(501,331,687,604)

이자지급	(253,330,832,374)	(247,447,291,794)

배당금지급	(141,353,200,000)	(107,428,432,000)

현금및현금성자산의 감소	(130,092,810,033)	(48,443,298,032)

기초의 현금및현금성자산	1,013,653,403,995	1,006,072,435,019

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,149,209,943	(845,213,677)

분기말의 현금및현금성자산	886,709,803,905	956,783,923,310