롯데쇼핑 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 55 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 54 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	2,679,022,270,850	2,621,168,500,673

현금및현금성자산 (주5,27)	956,783,923,310	1,006,072,435,019

매출채권및기타채권 (주4,5,29,30)	519,622,217,691	716,668,746,171

기타금융자산 (주5)	655,919,777,120	383,397,184,459

재고자산 (주6)	406,337,268,035	429,430,347,015

당기법인세자산	6,465,597,948	0

기타비금융자산 (주7)	31,627,684,342	65,220,638,443

매각예정자산 (주8)	102,265,802,404	20,379,149,566

비유동자산	21,109,283,250,446	20,818,137,544,543

기타채권 (주4,5,29,30)	44,622,931,534	107,717,243,779

종속기업,관계기업및공동기업투자 (주9,10,11,29)	3,859,287,151,355	3,833,927,114,968

기타금융자산 (주5)	1,097,352,534,676	1,097,843,431,161

유형자산 (주12)	11,596,240,919,688	11,281,416,471,603

사용권자산 (주30)	2,656,216,800,049	2,840,945,008,654

투자부동산 (주13,30)	1,570,785,434,299	1,337,017,897,934

영업권 (주14)	111,341,594,859	111,341,594,859

무형자산 (주14)	56,680,331,336	39,457,440,938

이연법인세자산	19,546,525,821	50,282,008,038

기타비금융자산 (주7)	1,884,454,196	1,974,094,209

확정급여자산 (주19)	95,324,572,633	116,215,238,400

자산총계	23,788,305,521,296	23,439,306,045,216

부채

유동부채	6,726,078,649,523	7,291,610,582,182

차입금및사채 (주5,16,28,29)	2,175,676,716,951	2,588,205,453,079

매입채무및기타채무 (주5,15,29)	1,765,281,151,765	2,068,536,921,964

기타금융부채 (주5)	602,465,866,403	499,833,430,122

리스부채 (주5,29,30)	710,927,044,438	694,704,187,399

당기법인세부채	0	176,541,154

선수수익	192,452,604,230	202,497,201,618

충당부채 (주17)	10,165,064,549	13,743,547,525

기타비금융부채 (주18)	1,269,110,201,187	1,223,913,299,321

비유동부채	7,730,358,506,304	6,719,104,609,922

차입금및사채 (주5,16,28,29)	3,902,356,525,189	2,759,903,577,872

기타채무 (주5,15,29)	1,988,341,925	2,823,028,823

기타금융부채 (주5)	118,121,879,194	94,064,733,257

리스부채 (주5,29,30)	3,525,547,655,396	3,685,520,248,721

기타장기급여채무 (주19)	21,666,138,968	21,422,154,088

선수수익	8,003,034,372	7,044,756,790

충당부채 (주17)	152,674,931,260	148,326,110,371

부채총계	14,456,437,155,827	14,010,715,192,104

자본

자본금 (주1)	141,443,775,000	141,443,775,000

자본잉여금	3,590,535,627,005	3,590,535,627,005

자본조정	(2,861,143,072,226)	(2,856,562,337,456)

이익잉여금	8,536,613,056,120	8,648,747,850,984

기타포괄손익누계액 (주20)	(75,581,020,430)	(95,574,062,421)

자본총계	9,331,868,365,469	9,428,590,853,112

부채및자본총계	23,788,305,521,296	23,439,306,045,216

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주22,29)	2,113,682,461,712	6,300,924,265,240	2,203,136,271,128	6,469,296,974,773

매출원가 (주6,29)	(974,247,269,192)	(2,823,912,435,040)	(1,050,629,271,122)	(2,967,925,434,185)

매출총이익	1,139,435,192,520	3,477,011,830,200	1,152,507,000,006	3,501,371,540,588

판매비와관리비 (주23,29,30)	(1,038,612,596,186)	(3,244,632,335,735)	(1,039,978,473,885)	(3,223,381,299,560)

대손상각비환입(대손상각비) (주23)	(671,707,591)	(1,975,867,077)	(158,128,225)	465,055,184

영업이익	100,150,888,743	230,403,627,388	112,370,397,896	278,455,296,212

기타수익 (주24)	7,525,343,982	56,948,430,380	38,129,430,115	120,826,410,418

기타비용 (주24)	(6,020,815,647)	(76,826,689,800)	(16,730,453,582)	(36,496,043,959)

기타의대손상각비 (주24)	(3,312,095,391)	(7,831,094,757)	(5,126,506,714)	(5,599,478,666)

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 (주25)	17,098,335,576	60,885,648,353	18,911,119,943	69,111,196,254

금융수익-기타 (주25)	99,714,215,374	186,896,866,124	83,802,953,311	226,137,513,586

금융비용 (주25)	(162,579,746,177)	(428,337,131,813)	(118,383,118,989)	(347,284,384,682)

법인세비용차감전순이익	52,576,126,460	22,139,655,875	112,973,821,980	305,150,509,163

법인세비용 (주26)	(18,621,269,334)	(18,316,639,948)	(10,974,140,700)	(20,554,189,352)

분기순이익	33,954,857,126	3,823,015,927	101,999,681,280	284,596,319,811

기타포괄손익 (주20)	14,323,796,630	11,463,663,200	478,030,963	(17,996,904,279)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	12,201,393,675	6,939,142,326	(1,144,322,661)	(14,462,883,293)

확정급여제도의 재측정요소	8,765,975,430	(11,046,844,689)	(1,302,348,599)	(21,646,657,001)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	7,156,698,120	21,017,012,387	(185,717,280)	2,920,943,635

법인세효과	(3,721,279,875)	(3,031,025,372)	343,743,218	4,262,830,073

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	2,122,402,955	4,524,520,874	1,622,353,624	(3,534,020,986)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	50,946,337	82,593,494	31,746,294	113,145,685

파생상품평가손익	2,639,007,288	5,777,457,532	2,077,946,325	(4,687,050,731)

법인세효과	(567,550,670)	(1,335,530,152)	(487,338,995)	1,039,884,060

총포괄이익	48,278,653,756	15,286,679,127	102,477,712,243	266,599,415,532

주당이익 (주21)

기본주당이익 (단위 : 원)	1,201	135	3,608	10,067

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 55 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	141,443,775,000	3,590,535,627,005	(2,856,562,337,456)	8,493,220,958,670	(101,048,423,351)	9,267,589,599,868

분기순이익	0	0	0	284,596,319,811	0	284,596,319,811

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	0	2,131,320,194	2,131,320,194

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	0	0	0	0	86,675,203	86,675,203

파생상품평가손익	0	0	0	0	(3,620,696,189)	(3,620,696,189)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(16,594,203,487)	0	(16,594,203,487)

기타포괄손익	0	0	0	(16,594,203,487)	(1,402,700,792)	(17,996,904,279)

총포괄손익	0	0	0	268,002,116,324	(1,402,700,792)	266,599,415,532

합병으로인한 변동	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	(93,293,112,000)	0	(93,293,112,000)

2023.09.30 (기말자본)	141,443,775,000	3,590,535,627,005	(2,856,562,337,456)	8,667,929,962,994	(102,451,124,143)	9,440,895,903,400

2024.01.01 (기초자본)	141,443,775,000	3,590,535,627,005	(2,856,562,337,456)	8,648,747,850,984	(95,574,062,421)	9,428,590,853,112

분기순이익	0	0	0	3,823,015,927	0	3,823,015,927

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	0	15,468,521,117	15,468,521,117

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	0	0	0	0	60,788,811	60,788,811

파생상품평가손익	0	0	0	0	4,463,732,063	4,463,732,063

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(8,529,378,791)	0	(8,529,378,791)

기타포괄손익	0	0	0	(8,529,378,791)	19,993,041,991	11,463,663,200

총포괄손익	0	0	0	(4,706,362,864)	19,993,041,991	15,286,679,127

합병으로인한 변동	0	0	(4,580,734,770)	0	0	(4,580,734,770)

연차배당	0	0	0	(107,428,432,000)	0	(107,428,432,000)

2024.09.30 (기말자본)	141,443,775,000	3,590,535,627,005	(2,861,143,072,226)	8,536,613,056,120	(75,581,020,430)	9,331,868,365,469

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 55 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	941,438,055,070	805,494,120,862

분기순이익	3,823,015,927	284,596,319,811

조정 (주27)	914,068,183,305	669,459,491,712

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주27)	22,136,708,117	(209,131,182,363)

법인세환급	1,410,147,721	60,569,491,702

투자활동으로 인한 현금흐름	(749,663,756,607)	335,082,601,053

투자활동으로 인한 현금유입액	398,820,627,493	898,050,717,291

임차보증금의 감소	16,648,533,719	31,359,338,405

단기금융상품의 감소	279,100,000,000	794,008,848,235

단기대여금의 회수	0	4,877,720,030

장기대여금의 회수	0	343,350,000

당기손익-공정가치 채무상품의 처분	10,680,165,330	6,983,065,463

기타포괄손익-공정가치 채무상품의 처분	692,510,324	370,095,110

종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분	8,064,528,888	7,318,085,124

유형자산의 처분	3,837,940,193	2,158,974,158

무형자산의 처분	1,335,600	60,000

매각예정자산의 처분	23,114,787,470	9,897,154,815

금융리스채권의 회수	9,536,605,721	35,786,664,364

선수금의 수취	25,000,000,000	0

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	5,707,274,505	4,947,361,587

사업결합으로 인한 현금유입	16,436,945,743	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,299,947,446,609)	(746,661,143,280)

임차보증금의 증가	(3,971,884,167)	(1,780,300,000)

단기금융상품의 증가	(578,100,000,000)	(305,100,000,000)

단기대여금의 증가	(2,817,647,352)	0

기타포괄손익-공정가치 지분상품의 취득	(59,277,117,900)	0

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(45,794,597,768)	(148,128,616,037)

유형자산의 취득	(607,643,553,446)	(289,887,814,201)

무형자산의 취득	(2,342,645,976)	(1,764,413,042)

이자수취	38,640,524,588	48,332,804,351

배당금수취	112,822,537,921	135,360,222,691

재무활동으로 인한 현금흐름	(240,217,596,495)	(1,224,790,827,321)

재무활동으로 인한 현금유입액	2,751,591,069,335	1,691,428,066,341

임대보증금의 증가	20,272,829,294	16,395,509,719

단기차입금의 차입	550,000,000,000	650,000,000,000

장기차입금의 차입	703,317,095,932	257,942,245,397

사채의 발행	1,478,001,144,109	767,090,311,225

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,636,932,942,036)	(2,578,528,520,043)

임대보증금의 감소	(21,088,754,432)	(12,522,289,593)

단기차입금의 상환	(350,000,000,000)	(200,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(568,000,000,000)	(1,000,000,000,000)

사채의 상환	(1,196,512,500,000)	(930,969,480,000)

리스부채의 상환	(501,331,687,604)	(435,036,750,450)

이자지급	(247,447,291,794)	(244,397,261,619)

배당금지급	(107,428,432,000)	(93,293,112,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(48,443,298,032)	(84,214,105,406)

기초의 현금및현금성자산	1,006,072,435,019	1,166,440,601,007

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(845,213,677)	138,790,496

분기말의 현금및현금성자산	956,783,923,310	1,082,365,286,097