롯데쇼핑 분기보고서 (2023.09)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황- 해당사항 없음 나. 미상환 전환사채 발행현황- 해당사항 없음 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 해당사항 없음 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 별도기준 (1) 채무증권 발행실적

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.01.02	200,000	CD(91日) + 0.60	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.02.17	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.01.02	100,000	CD(91日) + 1.30	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.03.02	상환	엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.01.20	100,000	CD(91日) + 1.90	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.02.20	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.01.20	100,000	CD(91日) + 2.05	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.02.20	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.02.17	200,000	CD(91日) + 0.60	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.03.17	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.02.20	100,000	CD(91日) + 1.90	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.03.20	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2023.02.23	70,000	4.414	AA-(한국기업평가, 한국신용평가)	2025.02.21	미상환	미래에셋, KB증권, 삼성증권, DB금융투자

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2023.02.23	190,000	4.546	AA-(한국신용평가, NICE신용평가)	2026.02.23	미상환	KB증권, 키움증권, 신한투자증권

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2023.02.23	40,000	4.794	AA-(한국기업평가, NICE신용평가)	2028.02.23	미상환	삼성증권, 신한투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.03.02	100,000	CD(91日) + 1.30	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.06.01	상환	엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.03.17	200,000	CD(91日) + 1.20	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.06.19	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.03.20	100,000	CD(91日) + 1.90	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.04.20	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.04.20	100,000	CD(91日) + 1.90	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.05.22	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.04.26	100,000	3.700	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.05.04	상환	신한투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.05.22	100,000	CD(91日) + 1.90	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.06.22	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.06.01	100,000	CD(91日) + 1.30	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.09.01	상환	엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.06.19	200,000	CD(91日) + 1.20	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.09.18	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.06.20	100,000	4.895	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.07.20	상환	하나은행 영업2부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.06.28	100,000	CD(91日) + 1.90	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.07.07	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2023.07.11	130,000	4.659	AA-(한국기업평가, 한국신용평가)	2025.07.11	미상환	한국투자증권

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2023.07.11	120,000	4.820	AA-(한국신용평가, NICE신용평가)	2026.07.10	미상환	미래에셋, KB증권, 한국투자증권, 신한투자증권,DB금융투자, 삼성증권, 키움증권

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2023.07.11	20,000	4.957	AA-(한국기업평가, NICE신용평가)	2028.07.11	미상환	미래에셋, KB증권, 한국투자증권, 신한투자증권,DB금융투자, 키움증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.07.20	100,000	4.845	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.08.21	상환	하나은행 영업2부

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2023.08.18	134,480	USD 3M Term SOFR+1.20	-	2026.08.18	미상환	국민은행

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2023.08.21	67,240	USD 3M Term SOFR+1.00	-	2026.08.21	미상환	하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.08.21	100,000	4.850	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.09.20	상환	하나은행 영업2부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.09.01	100,000	CD(91日) + 1.30	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.12.01	미상환	엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.09.18	200,000	CD(91日) + 1.20	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.12.18	미상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.09.20	100,000	4.920	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.10.20	미상환	하나은행 영업2부

합 계	-	-	-	3,371,720	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	100,000	300,000	-	-	-	-	-	400,000

합계	-	100,000	300,000	-	-	-	-	-	400,000

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	620,000	585,000	640,000	40,000	160,000	345,000	-	2,390,000

사모	654,300	245,168	336,200	-	-	90,000	30,000	1,355,668

합계	1,274,300	830,168	976,200	40,000	160,000	435,000	30,000	3,745,668

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데쇼핑㈜ 제 66-3회 무보증사채	2015.06.23	2025.06.23	140,000	2015.06.11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 70-3회 무보증사채	2016.04.04	2026.04.04	70,000	2016.03.23	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 73-3회 무보증사채	2017.06.15	2024.06.15	100,000	2017.06.02	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 77-3회 무보증사채	2018.05.30	2028.05.30	100,000	2018.05.30	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 82-2회 무보증사채	2019.01.30	2024.01.30	150,000	2019.01.24	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 82-3회 무보증사채	2019.01.30	2029.01.30	140,000	2019.01.24	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-1회 무보증사채	2019.08.29	2024.08.29	100,000	2019.08.19	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-2회 무보증사채	2019.08.29	2026.08.28	70,000	2019.08.19	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-3회 무보증사채	2019.08.29	2029.08.29	110,000	2019.08.19	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 88-1회 무보증사채	2020.09.23	2025.09.23	135,000	2020.09.11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 88-2회 무보증사채	2020.09.23	2030.09.23	60,000	2020.09.11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 89-1회 무보증사채	2021.04.16	2024.04.16	170,000	2021.04.06	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 89-2회 무보증사채	2021.04.16	2026.04.16	190,000	2021.04.06	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 89-3회 무보증사채	2021.04.16	2031.04.16	35,000	2021.04.06	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 93-1회 무보증사채	2022.09.07	2024.09.06	100,000	2022.08.26	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 93-2회 무보증사채	2022.09.07	2025.09.05	110,000	2022.08.26	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 93-3회 무보증사채	2022.09.07	2027.09.07	40,000	2022.08.26	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 95-1회 무보증사채	2023.02.23	2025.02.21	70,000	2023.02.13	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 95-2회 무보증사채	2023.02.23	2026.02.23	190,000	2023.02.13	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 95-3회 무보증사채	2023.02.23	2028.02.23	40,000	2023.02.13	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 96-1회 무보증사채	2023.07.11	2025.07.11	130,000	2023.06.29	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 96-2회 무보증사채	2023.07.11	2026.07.10	120,000	2023.06.29	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 96-3회 무보증사채	2023.07.11	2028.07.11	20,000	2023.06.29	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2023년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)＊83회 : 부채비율 300% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)* 88회, 89회, 93회, 95회, 96회 : 부채비율 400% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항의 재무비율을 유지함 ('23년 3분기 기준 152.99%)

담보권설정 제한현황	계약내용	직전 회계연도 자기자본의 250% 이상의 지급보증의무 부담 및담보권 설정 금지 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 지급보증의무를 부담하거나담보권을 설정하지 아니함

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계연도의재무제표상 자기자본의 2배 이상(자산처분 후 1년 이내에처분가액등을 재원으로 취득한 자산 차감)에 해당하는 금액의자산을 처분 할 수 없음 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 자산을 처분하지 아니함

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단 "롯데"(77회, 82회, 83회, 88회, 89회, 93회, 95회, 96회)

이행현황	계약조항의 지배구조 변경 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023.09.12

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

나. 연결기준(1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.01.02	200,000	CD(91日) + 0.60	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.02.17	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.01.02	100,000	CD(91日) + 1.30	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.03.02	상환	엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.01.20	100,000	CD(91日) + 1.90	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.02.20	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.01.20	100,000	CD(91日) + 2.05	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.02.20	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.02.17	200,000	CD(91日) + 0.60	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.03.17	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.02.20	100,000	CD(91日) + 1.90	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.03.20	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2023.02.23	70,000	4.414	AA-(한국기업평가, 한국신용평가)	2025.02.21	미상환	미래에셋, KB증권, 삼성증권, DB금융투자

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2023.02.23	190,000	4.546	AA-(한국신용평가, NICE신용평가)	2026.02.23	미상환	KB증권, 키움증권, 신한투자증권

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2023.02.23	40,000	4.794	AA-(한국기업평가, NICE신용평가)	2028.02.23	미상환	삼성증권, 신한투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.03.02	100,000	CD(91日) + 1.30	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.06.01	상환	엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.03.17	200,000	CD(91日) + 1.20	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.06.19	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.03.20	100,000	CD(91日) + 1.90	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.04.20	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.04.20	100,000	CD(91日) + 1.90	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.05.22	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.04.26	100,000	3.700	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.05.04	상환	신한투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.05.22	100,000	CD(91日) + 1.90	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.06.22	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.06.01	100,000	CD(91日) + 1.30	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.09.01	상환	엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.06.19	200,000	CD(91日) + 1.20	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.09.18	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.06.20	100,000	4.895	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.07.20	상환	하나은행 영업2부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.06.28	100,000	CD(91日) + 1.90	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.07.07	상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2023.07.11	130,000	4.659	AA-(한국기업평가, 한국신용평가)	2025.07.11	미상환	한국투자증권

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2023.07.11	120,000	4.820	AA-(한국신용평가, NICE신용평가)	2026.07.10	미상환	미래에셋, KB증권, 한국투자증권, 신한투자증권,DB금융투자, 삼성증권, 키움증권

롯데쇼핑㈜	회사채	공모	2023.07.11	20,000	4.957	AA-(한국기업평가, NICE신용평가)	2028.07.11	미상환	미래에셋, KB증권, 한국투자증권, 신한투자증권,DB금융투자, 키움증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.07.20	100,000	4.845	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.08.21	상환	하나은행 영업2부

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2023.08.18	134,480	USD 3M Term SOFR+1.20	-	2026.08.18	미상환	국민은행

롯데쇼핑㈜	회사채	사모	2023.08.21	67,240	USD 3M Term SOFR+1.00	-	2026.08.21	미상환	하나은행

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.08.21	100,000	4.850	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.09.20	상환	하나은행 영업2부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.09.01	100,000	CD(91日) + 1.30	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.12.01	미상환	엔에이치투자증권

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.09.18	200,000	CD(91日) + 1.20	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.12.18	미상환	신한은행 종합금융부

롯데쇼핑㈜	기업어음증권	사모	2023.09.20	100,000	4.920	A1(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.10.20	미상환	하나은행 영업2부

롯데위탁관리부동산투자회사㈜	회사채	공모	2023.01.16	70,000	5.687	AA-안정적 (한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜)	2024.07.16	미상환	삼성증권㈜, 미래에셋증권㈜, 한국투자증권㈜,SK증권㈜, KB증권㈜

롯데위탁관리부동산투자회사㈜	회사채	공모	2023.03.17	75,000	5.000	AA-안정적 (한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜)	2024.03.17	미상환	KB증권㈜, 한국투자증권㈜, 삼성증권㈜, 미래에셋증권㈜,하나증권㈜, 신한투자증권㈜, SK증권㈜

롯데위탁관리부동산투자회사㈜	회사채	공모	2023.03.17	125,000	5.200	AA-안정적 (한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜)	2024.09.17	미상환	KB증권㈜, 한국투자증권㈜, 삼성증권㈜, 미래에셋증권㈜,하나증권㈜, 신한투자증권㈜, SK증권㈜

롯데위탁관리부동산투자회사㈜	회사채	공모	2023.07.28	80,000	5.087	AA-안정적 (한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜)	2024.07.28	미상환	한국투자증권㈜, 삼성증권㈜, 하나증권㈜, KB증권㈜

롯데컬처웍스㈜	기업어음증권	사모	2023.01.18	10,000	7.300	A2- (나이스신용평가, 한국기업평가)	2023.07.18	상환	한국투자증권

롯데컬처웍스㈜	회사채	사모	2023.02.08	10,000	7.800	-	2025.02.08	미상환	유안타증권

롯데컬처웍스㈜	회사채	사모	2023.02.27	20,000	5.661	A- (한국기업평가)	2026.02.27	미상환	코리아에셋투자증권

롯데컬처웍스㈜	회사채	사모	2023.03.06	20,000	7.800	-	2025.03.06	미상환	롯데캐피탈

롯데컬처웍스㈜	신종자본증권	사모	2023.04.20	40,000	8.100	-	2053.04.20	미상환	한국투자증권

롯데컬처웍스㈜	신종자본증권	사모	2023.06.29	30,000	7.800	-	2053.06.29	미상환	삼성증권 외

롯데하이마트㈜	기업어음증권	사모	2023.01.17	70,000	CD(91日)+ 0.90	A1(NICE, 한기평)	2023.04.17	상환	신한은행

롯데하이마트㈜	회사채	공모	2023.02.03	80,000	5.114	AA-(NICE, 한기평)	2025.02.03	미상환	KB증권, 한국투자증권

롯데하이마트㈜	회사채	공모	2023.02.03	55,000	5.179	AA-(NICE, 한기평)	2026.02.03	미상환	NH투자증권, 신한투자증권, 키움증권, 대신증권

롯데하이마트㈜	기업어음증권	사모	2023.04.17	70,000	CD(91日)+ 0.90	A1(NICE, 한기평)	2023.07.17	상환	신한은행

롯데하이마트㈜	기업어음증권	사모	2023.04.28	100,000	5.200	A1(NICE, 한기평)	2024.10.28	미상환	한국투자증권

롯데하이마트㈜	기업어음증권	사모	2023.07.17	70,000	CD(91日)+ 0.90	A1(NICE, 한신평)	2023.10.17	미상환	신한은행

합 계	-	-	-	4,296,720	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	70,000	30,000	-	-	100,000

사모	-	170,000	300,000	-	-	100,000	-	-	570,000

합계	-	170,000	300,000	-	70,000	130,000	-	-	670,000

단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	200,000	200,000

합계	-	-	-	-	-	-	200,000	200,000

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	1,231,000	665,000	695,000	40,000	160,000	345,000	-	3,136,000

사모	664,300	275,168	356,200	-	-	90,000	30,000	1,415,668

합계	1,895,300	940,168	1,051,200	40,000	160,000	435,000	30,000	4,551,668

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	200,000	-	200,000

합계	-	-	-	-	-	200,000	-	200,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등- 롯데쇼핑

(작성기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데쇼핑㈜ 제 66-3회 무보증사채	2015.06.23	2025.06.23	140,000	2015.06.11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 70-3회 무보증사채	2016.04.04	2026.04.04	70,000	2016.03.23	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 73-3회 무보증사채	2017.06.15	2024.06.15	100,000	2017.06.02	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 77-3회 무보증사채	2018.05.30	2028.05.30	100,000	2018.05.30	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 82-2회 무보증사채	2019.01.30	2024.01.30	150,000	2019.01.24	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 82-3회 무보증사채	2019.01.30	2029.01.30	140,000	2019.01.24	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-1회 무보증사채	2019.08.29	2024.08.29	100,000	2019.08.19	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-2회 무보증사채	2019.08.29	2026.08.28	70,000	2019.08.19	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 83-3회 무보증사채	2019.08.29	2029.08.29	110,000	2019.08.19	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 88-1회 무보증사채	2020.09.23	2025.09.23	135,000	2020.09.11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 88-2회 무보증사채	2020.09.23	2030.09.23	60,000	2020.09.11	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 89-1회 무보증사채	2021.04.16	2024.04.16	170,000	2021.04.06	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 89-2회 무보증사채	2021.04.16	2026.04.16	190,000	2021.04.06	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 89-3회 무보증사채	2021.04.16	2031.04.16	35,000	2021.04.06	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 93-1회 무보증사채	2022.09.07	2024.09.06	100,000	2022.08.26	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 93-2회 무보증사채	2022.09.07	2025.09.05	110,000	2022.08.26	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 93-3회 무보증사채	2022.09.07	2027.09.07	40,000	2022.08.26	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 95-1회 무보증사채	2023.02.23	2025.02.21	70,000	2023.02.13	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 95-2회 무보증사채	2023.02.23	2026.02.23	190,000	2023.02.13	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 95-3회 무보증사채	2023.02.23	2028.02.23	40,000	2023.02.13	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 96-1회 무보증사채	2023.07.11	2025.07.11	130,000	2023.06.29	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 96-2회 무보증사채	2023.07.11	2026.07.10	120,000	2023.06.29	한국예탁결제원

롯데쇼핑㈜ 제 96-3회 무보증사채	2023.07.11	2028.07.11	20,000	2023.06.29	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2023년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)＊83회 : 부채비율 300% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)* 88회, 89회, 93회, 95회, 96회 : 부채비율 400% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항의 재무비율을 유지함 ('23년 3분기 기준 152.99%)

담보권설정 제한현황	계약내용	직전 회계연도 자기자본의 250% 이상의 지급보증의무 부담 및담보권 설정 금지 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 지급보증의무를 부담하거나담보권을 설정하지 아니함

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계연도의재무제표상 자기자본의 2배 이상(자산처분 후 1년 이내에처분가액등을 재원으로 취득한 자산 차감)에 해당하는 금액의자산을 처분 할 수 없음 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 자산을 처분하지 아니함

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단 "롯데"(77회, 82회, 83회, 88회, 89회, 93회, 95회, 96회)

이행현황	계약조항의 지배구조 변경 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023.09.12

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

- 롯데하이마트

(작성기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제8회 무보증사채	2021.06.29	2024.06.28	140,000	2021.06.17	한국증권금융

제9-1회 무보증사채	2023.02.03	2025.02.03	80,000	2023.01.20	한국증권금융

제9-2회 무보증사채	2023.02.03	2026.02.03	55,000	2023.01.20	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2023년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300%

이행현황	준수(86.76%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 300%

이행현황	준수(1.18%)

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 50%

이행현황	준수(0.03%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	「독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제 14조에따른 상호출자제한기업집단(롯데)에서제외되지 않는다.

이행현황	준수

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023년 08월 21일

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

- 롯데위탁관리부동산투자회사

(작성기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제2회 무보증사채	2021.12.15	2023.12.15	31,000	2021.12.03	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2023년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하로 유지(연결재무제표 기준)

이행현황	이행(연결기준: 117%)

담보권설정 제한현황	계약내용	사채 발행이후 지급보증 또는 "담보권"이 설정되는 채무의 합계액이 "자기자본"의 200%이하로 제한

이행현황	이행(연결기준: 100%)

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50% 이상의 자산에 대한 매매, 양도, 임대, 기타처분 제한

이행현황	이행(해당사항 없음)

지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주의 변경 제한

이행현황	이행(해당사항 없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일(2023.06.30)이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

[자본으로 인정되는 채무증권의 발행] - 롯데컬처웍스

발행일	2021년 12월 22일

발행금액	100,000백만원

발행목적	차입금 상환 등 운영자금 사용

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	100,000백만원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종 자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2051년 12월 22일30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

발행금리	발행 시점 ~ 2023.12.22: 발행 후 2년간 연 고정금리 5.30%발행 시점 2년 후 2.0% 스텝업 금리 적용스텝업 금리 적용 이후 매 년 0.5% 금리 가산

우선순위	동순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

발행일	2022년 02월 25일

발행금액	30,000백만원

발행목적	차입금 상환 등 운영자금 사용

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	30,000백만원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종 자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2052년 02월 25일30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

발행금리	발행 시점 ~ 2024.02.25: 발행 후 2년간 연 고정금리 5.60%발행 시점 2년 후 2.0% 스텝업 금리 적용스텝업 금리 적용 이후 매 년 0.5% 금리 가산

우선순위	동순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

발행일	2023년 04월 20일

발행금액	40,000백만원

발행목적	차입금 상환 등 운영자금 사용

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	40,000백만원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종 자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2053년 04월 20일30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

발행금리	발행 시점 ~ 2025.04.20: 발행 후 2년간 연 고정금리 8.10%발행 시점 2년 후 2.0% 스텝업 금리 적용스텝업 금리 적용 이후 매 년 0.5% 금리 가산

우선순위	동순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

발행일	2023년 06월 29일

발행금액	30,000백만원

발행목적	차입금 상환 등 운영자금 사용

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	30,000백만원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종 자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2053년 06월 29일30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기연장 가능)

발행금리	발행 시점 ~ 2025.06.29: 발행 후 2년간 연 고정금리 7.80%발행 시점 2년 후 2.0% 스텝업 금리 적용스텝업 금리 적용 이후 매 년 0.5% 금리 가산

우선순위	동순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-