롯데쇼핑 분기보고서 (2021.03)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주요 경영사항 신고내용의 진행상황 등 가. 공시사항의 진행 및 변경사항

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행상황

2017년 04월 26일	주요사항보고서(회사분할합병결정)	본건 분할합병은 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 롯데쇼핑 주식회사, 롯데칠성음료 주식회사 및 롯데푸드 주식회사가 영위하는 사업 중 각 투자사업부문을 각각 분할하여 롯데제과에 흡수합병하는 방식의 분할합병임	2017.04.26 회사분할합병결정2017.06.29 정정 신고2017.07.25 정정 신고2017.08.02 정정 신고2017.08.29 주주총회 결과2017.10.12 합병등종료보고서(합병)2017.10.23 정정 신고2017.10.30 정정 신고

2017년 04월 26일	주요사항보고서(해외증권시장주권등상장폐지결정)	런던증권거래소(영국)에 상장된 당사 GDR 상장 폐지 결정	폐지신청일자 : 2017.04.26폐지일자 : 2017.05.30

2017년 06월 08일	타법인 주식 및 출자증권 취득결정	시네마사업의 분리를 위하여 롯데시네마㈜ 설립 후 최초 자본금 출자(5억) 및 신설법인에 현물출자 등 진행 예정이었으나 2018.04.06 이사회 의결 통하여 관련 계획 취소 및 물적분할방식으로의 사업계획 변경	이사회 의결 및 공시일자: 2017.06.082017.08.31 정정 신고2017.10.12 정정 신고2017.11.30 정정 신고2018.04.06 정정 신고

2017년 11월 09일	주요사항보고서(회사합병결정)	본건 합병은 상법 527조의3에 의하여 롯데쇼핑 주식회사가 롯데백화점마산㈜를 소규모합병방식으로 진행하는 합병임	2017.11.09 회사합병결정2017.12.14 정정 신고2018.02.02 합병등종료보고서(합병)

2017년 12월 22일	횡령·배임사실 확인	당사의 전/현직 임직원에 대한 업무상 배임, 횡령등의 사실확인(사실확인 금액 : 4.8억원, 1심 판결문 기준)	2017.12.22 횡령·배임사실 확인2017.12.26 정정 신고

2018년 03월 15일	주요사항보고서(교환사채권발행결정)	롯데하이마트㈜ 보통주식을 교환대상으로 하는 기명식 무보증무담보 해외교환사채 발행 결정	이사회 의결일자 : 2018.03.14공시일자 : 2018.03.15

2018년 03월 23일	특수관계인에 대한 영업양도 / 특수관계인에 대한 출자	GF 사업부문의 패션사업 전문성 강화 및 운영 효율화를 위하여 ㈜엔씨에프에 영업양도 / 영업양도 및 운영 자금 조달을 위하여 ㈜엔씨에프에 출자	이사회 의결 및 공시일자: 2018.03.23

2018년 04월 06일	주요사항보고서(회사분할결정)	본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12에 규정하는 바에 따라 본 회사의 기존 사업부문 중 분할대상부문(시네마 사업부문)을 분리하여 신설회사를 설립하고, 본 회사가 존속하면서 신설회사 발행주식의 총수를 취득하는 단순·물적분할방식임	이사회 의결 및 공시일자: 2018.04.06(기존 현물출자 및 영업양도 관련 계획 취소, 물적분할 방식으로의 사업 계획 변경에 대한 결의)2018.06.01 합병등종료보고서(분할)

2018년 04월 26일	타법인 주식 및 출자증권 취득결정	해외 종속회사인 Lotte Shopping Holdings(Hong Kong) Co., Limited에 대한 유상증자 참여 및 차입금 상환 등을 위한 출자 결정임	이사회 의결 및 공시일자: 2018.04.262018.04.27 정정 공시

2018년 04월 26일	타법인 주식 및 출자증권 처분결정(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)	해외 종속회사인 Lotte Shopping Holdings(Hong Kong) Co., Limited의 자회사인 LOTTEMART.CO.,LTD. (낙천초시유한공사)에 대한 지분 매각을 통하여 중국 사업의 효율화 도모를 위한 처분 결정임	이사회 의결 및 공시일자: 2018.04.262018.05.02 정정 공시

2018년 05월 11일/2018년 05월 14일/2018년 08월 01일	주요사항보고서(회사합병결정)/증권신고서(합병)/증권발행실적보고서(합병등)	본건 합병은 상법 527조의3에 의하여 롯데쇼핑㈜가 롯데닷컴㈜를 소규모합병방식으로 진행하는 합병임/외부평가기관의 평가에 따라 산출된 합병비율에 의하여 보통주 174,777주 발행 예정/주식매수청구권 행사에 따라 최종 발행 신주 166,708주로 변경	이사회 의결 및 공시일자: 2018.05.112018.05.14 정정 공시2018.05.24 정정 공시2018.06.07 정정 공시/2018.05.14 증권신고서(합병)2018.05.24 정정 공시2018.05.30 정정 공시2018.06.07 정정 공시/2018.08.01 증권발행실적보고서(합병등)2018.08.02 정정 공시

2018년 05월 11일	타법인 주식 및 출자증권 처분결정(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)	해외 종속회사인 Lotte Shopping Holdings(Hong Kong) Co., Limited의 자회사인 Swift Harvest Ltd. 외 11개사 (화동법인)에 대한 지분 매각을 통하여 중국 사업의 효율화 도모를 위한 처분 결정임	이사회 의결 및 공시일자: 2018.05.11

2018년 10월 05일	횡령·배임사실
확인	당사의 전/현직 임직원에 대한 업무상 배임, 횡령등의 사실확인(사실확인 금액 : 4.8억원, 2심 판결문 기준)	2018.10.05 횡령·배임사실 확인2018.10.08 정정 신고

2019년 05월 09일	타법인 주식 및 출자증권 취득결정	당사 보유 부동산의 유동화를 통해 효율적이고 탄력적인 자산 운용을 위하여 종속회사인 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ 설립 후 롯데백화점 강남점 현물출자를 통해 해당 회사의 지분 취득	이사회 의결 및 공시일자: 2019.05.092019.05.31 정정 공시

2019년 06월 28일	타법인 주식 및 출자증권 취득결정	롯데카드㈜와의 제휴관계 유지를 통한 경영 효율성 제고를 위하여 해당 회사의 지분 취득	이사회 의결 및 공시일자: 2019.06.282019.07.30 정정 공시2019.10.10 정정 공시

2019년 07월 25일	유형자산 처분결정	당사 보유 부동산의 유동화를 통해 효율적이고 탄력적인 자산 운용 위해 롯데위탁관리부동산투자회사㈜에 롯데백화점, 마트 등 유형자산(토지, 건물, 부속물 및 조형물 일체)을 처분	이사회 의결 및 공시일자: 2019.07.25

2019년 10월 17일	횡령·배임사실
확인	당사의 전/현직 임직원에 대한 업무상 배임, 횡령등의 사실확인(사실확인 금액 : 4.8억원, 3심 판결문 기준)	2019.10.17 횡령·배임사실 확인

2021년 04월 22일	유형자산 처분결정	롯데물산㈜에 월드타워 및 월드몰 소유권 지분, 일부 토지 지분, 건물 관련 동산 지분을 처분	이사회 의결 및 공시일자 : 2021.04.22

※ 세부내용은 당사가 공시한 주요사항보고서 및 관련 공시를 참조하시기 바랍니다.

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용	비고

제 49 기주주총회(2019.03.29)	제 1호 의안 : 제 49기 재무제표(안) 승인의 건제 2호 의안 : 정관 변경의 건제 3호 의안 : 이사 선임의 건제 3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건제 3-2호 의안 : 사외이사 선임의 건제 3-3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제 4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건	가결	-

제 50 기주주총회(2020.03.27.)	제 1호 의안 : 제 50기 재무제표(안) 승인의 건제 2호 의안 : 정관 변경의 건제 3호 의안 : 이사 선임의 건제 3-1호 의안 : 사내이사 황범석 선임의 건제 3-2호 의안 : 사내이사 장호주 선임의 건제 3-3호 의안 : 사외이사 박재완 선임의 건제 3-4호 의안 : 사외이사 이재원 선임의 건제 3-5호 의안 : 사외이사 김용대 선임의 건제 4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건제 4-1호 의안 : 감사위원회 위원 박재완 선임의 건제 4-2호 의안 : 감사위원회 위원 김용대 선임의 건제 5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제 6호 의안 : 임원 퇴직위로금 지급규정 개정의 건	가결	-

제 51 기주주총회(2021.03.23.)	제 1호 의안 : 제 51기 재무제표(안) 승인의 건제 2호 의안 : 정관 변경의 건제 3호 의안 : 이사 선임의 건제 3-1호 의안 : 사내이사 강희태 선임의 건 제 3-2호 의안 : 사내이사 강성현 선임의 건제 3-3호 의안 : 사내이사 최영준 선임의 건제 3-4호 의안 : 사외이사 전미영 선임의 건제 4호 의안 : 감사위원회위원이 되는 사외이사 김도성 선임의 건제 5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제 6호 의안 : 임원 퇴직위로금 지급규정 개정의 건	가결	-

3. 우발채무 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건

(1) 롯데쇼핑㈜ (가) 손해배상청구 (서울중앙지법 2016가합527467 외 8건)

구분	내용

소제기일	- 2016. 05. 16. 외

소송 당사자	- 원고 : 강찬호 외 336명, 한국환경산업기술원, 국민건강보험공단 - 피고 : 롯데쇼핑㈜ 외 20명

소송의 내용	- 가습기세정제 피해(사망,질병)와 관련하여 유가족이 제조자 및 판매자, 국가를 상대로 한 손해배상청구소송

소송가액	- 238억원 (*1)

진행사항	- 1심 재판 진행중

향후 소송일정 및 대응방안	- 한국환경산업기술원 등급 판정 받은 피해자 합의, 소 취하 진행 예정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향	- 대한민국 정부 외 20명을 피고로 하는 단체소송 건으로, 이와 관련하여 22억원을 충당 부채로 계상하고 있습니다. (*2)

※ (*1) 가습기세정제 피해와 관련한 본 손해배상청구 소송의 소송가액은 원고, 피고 모두 단체소송 건으로서 당사에만 해당하는 원고와 소송가액 만을 분리하는데 어려움이 있어 전체 소송가액 기준으로 소송가액이 산정되었습니다.

※ (*2) 가습기세정제 피해와 관련한 본 손해배상청구 소송은 실질적으로 소송 외 합의가 거의 이루어진 사안입니다. 그러나 합의 이후 소 취하서 제출이 다소 늦어져 소송가액이 최초 소 제기시를 기준으로 하여 소송 진행 중인 것으로 현출되고 있습니다. 당장 합의 및 취하 내역을 정리하여 진행 현황을 즉각적으로 반영하는데 어려움이 있어, 소송 및 소송 가액이 실제보다 과도하게 큰 금액으로 계상되어 있음을 알려드립니다.

(나) 증여계약승낙청구(서울고등법원 2020누65991(본소), 2020누66000(반소))

구분	내용

소제기일	- 2016. 06. 21.(강제조정결정에 대한 이의신청) 외

소송 당사자	- 원고(반소피고, 피항소인) : 한국공항공사, 피고(반소원고, 항소인) : 롯데쇼핑㈜ 외 2

소송의 내용	- 증여계약승낙청구(본소), 토지사용료감액청구(반소)

소송가액	- 482억원(152억원(본소), 330억원(반소))

진행사항	- 2020.10.16. 1심 회사 패소- 2020.11.09. 회사 항소 제기, 항소심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안	- 해당 토지의 적정 임대료에 대한 감정 평가 결과 등을 근거로 대응

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향	- 향후 법원의 판결에 따라 토지 사용료 감액 등이 발생할 수 있습니다.

※ 소 송가액은 총 소송가액의 87.6% (소송 당사자 중 롯데쇼핑 지분)을 적용한 금액입니다. ※ 본 건 소송은 2018.06.26 이송결정에 따라 서울남부지방법원에서 서울행정법원으로 이송되었습니다. (다) 손해배상청구 (서울중앙지법 2017가합583372)

구분	내용

소제기일	- 2017. 11. 30.

소송 당사자	- 원고 : 회생채무자 주식회사 신화의 관리인 윤형철- 피고 : 롯데쇼핑㈜

소송의 내용	- 주식회사 신화가 대규모유통업법 위반으로 과징금 처분을 받은 당사를 상대로 한 손해배상청구소송

소송가액	- 125억원

진행사항	- 1심 재판 진행중 (관련 소송 결과 기다리기 위해 기일 추정)

향후 소송일정 및 대응방안	- 공정위의 과징금 부과결정에 대한 행정소송 결과 확인 후 대응 예정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향	- 손해범위 및 대상에 따른 책임 발생

(2) 롯데하이마트㈜

(가) 손해배상(서울고법 2020나2016561)

구분	내용

소제기일	- 2013. 03. 06.

소송당사자	- 원고 : 롯데하이마트㈜, 피고 : 선종구

소송의내용	- 前 대표이사의 이사회 결의 없는 급여 증액, 공사비용 배임 등을 이유로 소제기

소송가액	- 15,753백만원

진행상황	- 2015.07.03. 1심(서울중앙지법 2013가합17761) 회사 일부승소- 2015.08.05. 회사 항소제기하여 2심 진행 중- 2016.06.30. 판결선고 (회사 일부승소)- 2016.07.06. 회사 추가 승소금액 17억원 수령 (이자, 소송비용포함)- 2016.07.22. 쌍방 상고- 2016.11.23. 회사 답변서 제출- 2016.11.30. 피고 답변서 제출- 2020.07.16. 파기환송심(서울고법 2020나2016561) 변론기일 예정 → 기일변경 - 2020.08.20. 파기환송심(서울고법 2020나2016561) 변론기일 예정 - 2020.09.24. 파기환송심 2차 변론기일 → 기일변경 - 2020.10.22. 파기환송심 2차 변론기일 → 기일변경 - 2020.11.05. 파기환송심 2차 변론기일 - 2020.12.10. 파기환송심 3차 변론기일 → 기일변경 - 2 021.01.21. 파기환송심 3차 변론기일 → 기일변경 - 2021.03.04. 파기환송심 3차 변론기일 → 속행 - 2021.04.15. 파기환송심 4차 변론기일

향후소송일정 및 대응방안	- 고등법원 파기환송심 재판 경과에 따라 대응 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 고등법원 파기환송심 판결에 따라 추가 수익이나 비용 지출 가능

※ 당사의 중요한 소송 여부의 기준 : 재무상태에 중요한 영향을 주는 소송 또는 소송가액이 100억원 이상인 소송 주) 상기 민사소송과 별도로 2012년 4월 전 대표이사 선종구에 대하여 대검찰청 중앙수사부가 횡령·배임혐의 로 공소제기하였습니다. 자세한 사항은 2012.04.16 횡령·배임혐의발생 공시 참고바랍니다. 2015년 1월 서울중앙지방법원 1심 일부유죄 판결, 2016년 7월 서울고등법원 2심 일부유죄 판결, 20 20년 10월 대법원 3심 일부유죄 취지의 파기환송 판결을 받았습니다. (2020.10.15 횡령·배임 사실 확인 공시 )주) 상 기 손해배상의 사건번호는 20.07.16 [대법원 2016다241515 ]에서 [서울고법 2020나2016561]으로 변경되었습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음

다. 채무보증 현황

(1) 당분기말 현재 당사의 연결실체에 대한 주요 지급보증 및 담보제공한 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위:CNY,IDR,USD)

특수관계구분	회사명	지급보증처	지급보증금액	보증기간	비고

종속기업	Lotte Department Store (Chengdu) Co., Ltd.	KEB하나은행	CNY 228,000,000	2020년 05월 29일 ~ 2021년 05월 28일	자금조달을 위한 지급보증

CNY 20,000,000	2020년 05월 29일 ~ 2021년 05월 28일

PT. LOTTE MART INDONESIA	SC은행	IDR 300,000,000,000	2020년 04월 13일 ~ 2021년 04월 13일

HSBC	IDR 250,000,000,000	2020년 04월 14일 ~ 2021년 04월 14일

하나은행	USD 29,000,000	2021년 02월 25일 ~ 2022년 02월 25일

LotteCinema Vietnam Co., Ltd.	SC은행	USD 20,000,000	2018년 04월 13일 ~ 2021년 04월 13일

USD 25,000,000	2020년 06월 24일~2021년 06월 23일

수출입은행	USD 20,000,000	2019년 07월 02일~2022년 07월 01일

USD 10,000,000	2020년 09월 25일~2021년 09월 24일

하나은행	USD 10,000,000	2020년 01월 21일~2023년 01월 20일

USD 5,000,000	2020년 03월 25일~2023년 03월 24일

USD 20,000,000	2020년 06월 25일~2021년 06월 25일

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED	KB 국민은행	USD 165,000,000	2021년 03월 12일 ~ 2022년 03월 11일

NH 농협은행	USD 60,000,000	2021년 03월 15일 ~ 2022년 03월 15일

신한은행	USD 30,000,000	2020년 11월 17일 ~ 2021년 11월 16일

우리은행	USD 30,000,000	2020년 11월 17일 ~ 2021년 11월 16일

공상은행	USD 30,000,000	2020년 11월 17일 ~ 2021년 11월 16일

(2) 당분기말 현재 당사는 롯데수원역쇼핑타운 자산담보부 기업어음증권(액면금액 220,000,000천원, 2021년 5월 28일 만기), 롯데인천타운 자산담보부 기업어음증권(액면금액 155,000,000천원, 2022년 5월 23일 만기), 롯데울산개발 자산담보부 기업어음증권(액면금액 60,000,000천원, 2021년 4월 22일 만기), 롯데타운동탄 자산담보부대출(액면금액 620,000,000천원, 2021년 10월 28일 만기), 롯데인천개발 자산담보부 기업어음증권(액면금액 90,000,000천원, 2021년 6월 25일 만기)와 관련하여 발행사인 수원랜드마크제삼차, 엘아이티제일차, 케이에스제일차, 마스엘디제일차, 에스인천개발제일차가 원리금 상환이 불가능한 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다. 롯데타운동탄에 대한 자금보충약정에 따라서 당사의 신용등급유지조항을 충족하지 못하는 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. (3) 당사는 2014년부터 롯데수원역쇼핑타운 토지 임대차기간(20년) 동안 임대인에게지급하여야 하는 임차료에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

(외화단위:CNY,USD,VND)

특수관계구분	기업명	지급보증처	지급보증금액	보증기간	비 고

관계기업	Shandong Longzhile Cinema Co., Ltd.	하나은행	CNY 7,000,000	2021년 01월 10일~2022년 01월 05일	자금조달을 위한 지급보증

기업은행	CNY 4,500,000	2020년 07월 17일~2021년 07월 31일

공동기업	INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED	DBS	USD 6,000,000	2020년 04월 02일 ~ 2021년 04월 01일

한국수출입은행	USD 6,000,000	2020년 04월 03일 ~ 2021년 04월 02일

Lotte Entertainment Vietnam Co., Ltd	IBK기업은행	VND 42,000,000,000	2020년 10월 30일~2021년 10월 31일

(5) 당분기말 현 재 연결실체는 롯데타운동탄㈜ 자산담보부대출(액면금액 280,000,000천원, 2021년 10월 28일 만기), 롯데타운대구(주) 자산담보부대출(액면금액 167,000,000천원, 2021년 6월 17일 만기)와 관련하여 발행사인 마스엘디제이차(유). 와이비엘디대구(주)가 원리금 상환이 불가능한 경우 롯데건설(주)로부터 자금을 보충받는약정을 체결하고 있습니다. 또한 롯데인천개발㈜ 자산담보부대출(액면금액 800,000,000천원, 2023년 2월 23일 만기) 등과 관련하여 발행사인 엘인천제일차 유한회사 및엘인천제이차 유한회사가 원리금 상환이 불가능한 경우 롯데물산(주)로부터 자금을 보충받는 약정을 체결하고 있습니다.

라. 그 밖의 우발채무 등

(1) 당분기말 현재 연결실체와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원,CNY,VND,USD,IDR)

구 분	통화	한 도	사용액

일반대출	원화	2,098,500,000	1,952,000,000

CNY	248,000,000	248,000,000

VND	1,785,000,000,000	1,450,700,000,000

USD	662,000,000	653,000,000

IDR	2,318,669,708,029	2,118,669,708,029

어음할인	원화	660,000,000	610,000,000

구매카드	원화	303,000,000	3,879,558

당좌차월	원화	75,000,000	-

USD	20,000,000	-

수입신용장 개설 외	USD	40,796,000	12,678,218

(2) 당분기말 현재 하나은행 등과 체결하고 있는 외상매출채권담보대출 약정 한도금 액은 1,135,000,000천원 입니다. (3) 당분기말 현재 당사는 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제57호의 신규 담보대출(508억원, 2022년 3월 24일 만기)과 관련하여 발행사인 롯데캐피탈주식회사, 주식회사 하나은행에 대하여 당사 또는 당사 지정 제 3자가 대출채권 전액을 매입하는 조건인 신용공여약정을 체결하고 있습니다.

(4) 당분기말 당사는 SC은행 등에 종속회사인 롯데송도쇼핑타운, PT. LOTTE SHOPPING INDONESIA 및 LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD., LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY, LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD.의 대출약정과 관련하여 투자확약서(LOC, LOA, LOU)를 제공하고 있습니다. 다만, 해당 투자확약서가 보증을 의미하지는 않습니다. (5) 종속기업인 롯데컬처웍스가 발행한 제1회 원화사채 및 제2회 원화사채는 전액 신보2020제13차, 15차 유동화 전문 유한회사가 인수하여 유동화 채권을 발행하였으며, 발행일로부터 6개월이 경과한 날로부터 매 영업일에 본 사채의 조기상환이 가능하고, 신용보증기금은 선순위 유동화채권에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 또한 종속기업인 롯데컬처웍스는 신보2020제13차, 15차 유동화 전문유한회사가 발행한 후순위 채권 중 3,000,000천원을 취득하였으며 해당 채권 전액에 대하여 신보2020제13차, 15차 유동화전문유한회사가 근질권을 설정하고 있습니다. 한편, 제3회, 제4회 사모사채와 관련하여 종속기업인 롯데컬처웍스의 신용등급이 BBB+ 이하로 하락하거나 또는 대주주가 변경되는 경우 각 20,000,000천원, 40,000,000천원의 조기상환특약이 존재합니다. (6) 기타 사항 연결실체는 구조화기업에 토지와 건물을 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 그 내역은 다음과 같습니다.① 2008년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제29호에 롯데마트 제주점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 2,200억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며, 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물을 공정가치로 우선 매수할 수 있는 권리가 있습니다. 전기 중 롯데마트 항동점은 영업종료 하였습니다.

② 2010년과 2011년 롯데리테일사모부동산투자신탁 제1~4호에 롯데백화점 분당점을 포함한 6개점의 토지와 건물을 5,949억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며,임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물을 공정가치로 우선 매수할 수 있는 권리가 있습니다. 전기 중 롯데마트 구로점은 영업종료 하였습니다.

③ 2013년 KB스타리테일사모부동산투자신탁 제1호로부터 롯데아울렛 이시아폴리스점의 건물을 임차하여 사용하고 있으며 동 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.

④ 2014년 KB롯데마스터리스사모부동산투자신탁 제1호에 롯데백화점 일산점을 포함한 2개점과 롯데마트 부평점을 포함한 5개점의 토지와 건물을 6,017억원에 매각한후 임차하여 사용하고 있고, 캡스톤사모부동산투자신탁11호에 롯데백화점 동래점을포함한 2개점과 롯데마트 성정점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 5,001억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.⑤ 2015년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제55호에 롯데아울렛 광명점의 건물을1,469억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있고, KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제81호에 롯데마트 양덕점의 토지와 건물을 551억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.

⑥ 2018년 코람코전문투자형사모부동산투자신탁 제82호에 롯데마트 금천점의 토지와 건물을 642억 원 에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. 한편, 연결실체는 상기 구조화 기업을 연결하지 않고 있습니다.

(7) 신용보강 제공 현황(단위 : 억원)

발행회사(SPC)	증권종류	PF 사업장구분	발행일자	발행금액	미상환잔액	신용보강유형	조기상환조항

마스엘디제일차	ABL 등	상업시설	2017-04-28	6,200	5,720	자금보충약정	-자금보충자 유효장기신용등급이 A+ 이하로 하락 또는 유효단기신용등급이 A2+ 이하로 하락한 경우 기한의 이익 상실

수원랜드마크제삼차	ABCP 등	상업시설	2018-05-28	2,200	2,000	자금보충약정	-'19년 100억, '20년 100억, '21년 2,000억 상환약정 -매 이자지급일 조기상환 가능

엘아이티제일차	ABCP	상업시설	2021-02-26	1,550	1,550	자금보충약정	해당사항 없음

에스인천개발제일차	ABCP	상업시설	2020-06-26	900	900	자금보충약정	해당사항 없음

케이에스제일차	ABCP	상업시설	2020-04-23	600	600	자금보충약정	해당사항 없음

(8) 파생상품 거래현황동 공시서류의 Ⅱ. 사업의 내용 중 5. 파생상품 거래현황을 참조하여 주시기 바랍니다.

마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

- 해당사항 없음 4. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 (1) 롯데쇼핑㈜1) 회사 제 재현황① 백화점 사업부문

회사	일 자	처벌 또는조치대상자	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치내용	처벌 또는 조치에대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책

롯데쇼핑㈜	2019.05.28.	롯데쇼핑㈜백화점사업부문	근로기준법 제33조	이행강제금 8,450,000원	이행강제금 납부부당해고 진정에 대한 지방노동위원회 인정(19.02.13.)	면직처분에 대한 법적검토 강화

※ 상기 사항 중 공정위 관련 제재 현황의 경우, 공정거래위원회 의결 일자 기준으로 작성하였습니다. ② 할인점 사 업부문

회사	일 자	처벌 또는조치대상자	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치내용	처벌 또는 조치에대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책

롯데쇼핑㈜	2017.11.08.2018.05.23.2019.04.12.	롯데쇼핑㈜할인점사업부문	중앙2017부해439/부노7부당정직 및 부당노동행위 구제재심신청미이행에 따른 이행강제금 부과(1, 2, 3차)근로기준법- 제33조 이행 강제금 노동위원회 구제명령 미이행에 따른 이행 강제금 부과	중앙노동위원회 이행강제금 납부2017.11.08. 1차 4,800,000원2018.05.23. 2차 7,800,000원2019.04.12. 3차 10,000,000원	이행강제금 납부초심 강원지노위(17.4.5_당사 勝)재심 중앙노동위(17.7.12_당사 敗)1심 서울행정법원(18.8.30_당사 敗)2심 고등법원(19.1.10_당사 敗)대법원 항소(19.5.10_당사 敗)	동종사례 징계양정 검토 및 강화

2019.03.25.2019.12.26.	서울2018부해2201 부당해고 구제신청미이행에 따른 이행강제금 부과(1, 2차)근로기준법- 제33조 이행 강제금 노동위원회 구제명령 미이행에 따른 이행 강제금 부과	서울지방노동위원회 이행강제금 납부2019.03.25. 1차 8,250,000원2019.12.26. 2차 17,250,000원2020.07.06. 3차 17,250,000원2020.11.04. 4차 17,250,000원	이행강제금 납부초심 서울지노위(18.7.12_당사 敗)재심 중앙노동위(19.2.25_당사 敗)1심 서울행정법원(20.2.14_당사 勝)2심 서울고등법원(21.02.18_당사 勝)대법원 상고각하(21.03.31_ 당사 勝)	대법원 상고 각하에 따른 旣 납부 이행강제금 환수 진행 중 - 1~4차 납부총액 : 60,000,000원 + 법정이자 - 21.5월 內 환수 완료 예정

2019.07.16.	냉장식품 보관기준 위반 (인천터미널점)식품위생법 제7조, 제82조	과징금 3,290,000원	과징금 납부	제도 개선 및 교육, 점검

2020.01.08.	수산 냉동보관창고 내 청결불량 (군산점)식품위생법 제3조, 제101조	과태료 400,000원	과태료 납부	교육 및 점검

2020.02.03.	대규모 유통업법 - 판촉비용 부담 전가, 판촉사원 남용행위, 경제적 이익 제공 요구, 불이익 제공대상기간 : 2012년~2015년	시정명령과징금 408.2억	소장 및 가처분 신청서 접수(20.02.27.)과징금 납부(20.04.08.)행정소송 제기(20.02.28)	제도 개선(20년 2월)- 직매입판매프로세스 개선- 신선비규격 파트너사 단가 승인 시스템 개발

2020.07.14.	대규모 유통업법 - 판촉행사 서면 지연 교부, 대상기간 : 2017년~2018년	시정명령과징금 2.22억	소장 접수(20.08.20)과징금 납부(20.10.14.)행정소송 제기(20.08.20)	제도 개선(18년 11월)- 전자계약 서명 시스템 개선- 판촉행사 약정 절차 개선

※ 상기 사항 중 공정위 관련 제재 현황의 경우, 공정거래위원회 의결 일자 기준으로 작성하였습니다. ③ 슈퍼 사업부문

회사	일 자	처벌 또는조치대상자	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치내용	처벌 또는 조치에대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책

롯데쇼핑㈜	2019.02.11.	롯데쇼핑㈜슈퍼사업부문	축산물위생관리법(유통기한 경과상품, 용인남사점)	3,720천원(영업정지 3일 과징금 갈음)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2019.02.13.	식품위생법(냉동 수산물 24시간 초과진열, 경주용황점)	3,900천원(영업정지 3일 과징금 갈음)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2019.04.15.	축산물위생관리법(유통기한 경과상품, 연제점)	2,340천원(영업정지 3일 과징금 갈음)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2019.05.03.	식품위생법(유통기한 경과상품, 신현센터)	240천원	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2019.07.30.	식품위생법(유통기한 경과상품, G속초조양점)	4,950천원(영업정지 3일 과징금 갈음)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2019.08.23.	축산물위생관리법(냉동고 기준온도 위반, 송내점)	2,820천원(영업정지 3일 과징금 갈음)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2019.08.30.	식품위생법(유통기한 경과상품, 프리미엄푸드마켓공덕점)	9,900천원(영업정지 3일 과징금 갈음)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2019.10.12.	식품위생법(유통기한경과상품, 용인센터)	과태료(240천원)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2020.06.29.	식품위생법(유통기한경과상품, 고양원흥점)	3,900천원(영업정지 3일 과징금 갈음)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2020.08.06.	축산물이력법(축산물DNA검사불일치, 울산언양점)	과태료(560천원)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2020.09.21.	식품위생법(유통기한경과식품, 한빛점)	4,080천원(영업정지 3일 과징금 갈음)	납부 완료	관련법 재교육 및 개선계획수립

2020.11.19.	대규모유통업법 제6조[계약서면 지연교부 행위]대규모유통업법 제8조[상품판매대금 미지급, 지연지급 및 지연이자 미지급 행위]대규모유통업법 제10조[상품의 반품 금지 위반 행위]대규모유통업법 제11조[판매촉진비용의 부담전가 금지 위반 행위] 대규모유통업법 제12조[납품업자 등의 종업원 사용금지 위반행위] 대규모유통업법 제15조[기본계약서상 약정없는 판매장려금 수취행위]	시정명령과징금 2,233,000,000원※ 씨에스유통㈜시정명령 과징금 1,677,000,000원	과징금 납부(2020.12월)행정소송 소장접수(2020.12월)	이 사건과 같은 행위 및 유사행위가 발생되지 않도록 전산 구축, 사내 교육, 정기모니터링 실시

※ 슈퍼사업부문의 제재현황 중 2020.11.19. 내역에는 당사 종속회사인 씨에스유통㈜의 제재내역이 포함되어 있습니다. ④ 롯데쇼핑HQ

회사	일 자	처벌 또는조치대상자	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치내용	처벌 또는 조치에대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책

롯데쇼핑㈜	2020.12.21.	롯데쇼핑㈜	공정거래법 제11조의 4(기업집단현황 등에 관한 공시)의 규정 위반	과태료(500만원) 부과	내부통제 강화 및 과태료 납부	직원 상시 교육 및 내부통제 강화

롯데쇼핑㈜	2019.12.27.	롯데쇼핑㈜	2015~2017 사업연도 법인세 등 세무조사(국세기본법 제81조의 12)	법인세 등 부과(224억)	납부완료('20.07)	세무조사 결과에 따른 업무 프로세스 개선 내부 관리강화

※ 상기 일자(2020.12.21.)는 공정위의 처분통지서 기준으로 작성하였습니다. 2) 임직원 제재현황

회사	일 자	처벌 또는조치대상자	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치내용	처벌 또는 조치에대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책

롯데쇼핑㈜	2019.10.17.	① 전직 이사 신격호(근속연수 35년 1개월)
② 전직 이사 신영자(근속연수 38년 3개월)
③ 전직 이사 신동빈(근속연수 19년 9개월)	특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 제3조, 형법 제133조, 제356조, 제357조① 전직 이사 신격호 - 업무상 횡령 및 업무상 배임② 전직 이사 신영자 - 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 위반(횡령, 배임), 업무상 횡령 및 배임수재③ 전직 이사 신동빈 - 업무상 배임 및 뇌물공여	2019.10.17. 대법원 판결①전직 이사 신격호 - 상고 기각, 원심판결 확정
②전직 이사 신영자 - 상고 기각, 원심판결 확정
③전직 이사 신동빈 - 상고 기각, 원심판결 확정
2018.10.05. 서울고등법원 판결
①전직 이사 신격호 - 징역 3년 [업무상 횡령 및 업무상 배임 유죄]
②전직 이사 신영자 - 징역 3년(집행유예 4년) [특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 위반(횡령, 배임), 업무상 횡령 및 배임수재 유죄]
③전직 이사 신동빈 - 징역 2년 6개월(집행유예 4년) [업무상 배임 및 뇌물공여 유죄]	재판 진행 결과에 따라 조치	법령 및 사규 등 준수여부에 대한 모니터링 강화

※ 처벌 또는 조치대상자의 근속연수는 2019년말 기준입니다. (2) ㈜우리홈쇼핑

회사	일자	처벌 또는조치대상자	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치내용	처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책

㈜우리홈쇼핑	2019.05.03	㈜우리홈쇼핑	방송법 부적절한 재승인ㆍ방송사업자/재승인 사업계획서 항목 누락: 전현직 임원의 범죄 행위 및 형사처벌을 받은 경우 재승인 사업계획서에 포함하여 작성해야하나 사실과 다르게 작성 및 제출하여 허위 기타 부정한 방법으로 재승인을 받음	일 6시간오전 2~8시, 6개월 영업정지(상품소개와 판매에 관한 방송송출금지), 처분 통지일로부터 6개월 유예기간 부여('19.11.03부 정지)	영업 정지 가처분 신청 인용 결정 ('19.09.25)	-

2020.02.13	전자상거래법 위반 ㆍ청약철회 가능 상품에 대하여 불가한 것으로 고지하여 청약철회를 방해함	시정조치과태료 250만원	이행 완료	시스템 개선

(3) 롯데 하이마트㈜

회사	일자	처벌 또는 조치대상자	사유 및 근거법령	처벌 또는조치내용	처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책

롯데하이마트㈜	2021.01.06	롯데하이마트㈜	대규모유통업법 - 판촉비용 부당사용,불이익 제공,판매장려금 약정 미체결대상기간: 2015년~2018년	시정명령과징금 10억	과징금 납부행정소송 제기(진행 중)	- 재발방지를위한 제도 개선- 사내 임직원 교육 및 점검 실시

주) 일자는 제재처분 통지일자입니다. 주) 시정명령에 대한 집행정지 신청은 법원 계류 중입니다.

나. 직접금융 자금의 사용 (1) 공 모 자 금의 사용내역

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

회사채	82-1회 원화사채	2019.01.30	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	110,000,000,000	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	110,000,000,000	-

회사채	82-2회 원화사채	2019.01.30	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	150,000,000,000	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	150,000,000,000	-

회사채	82-3회 원화사채	2019.01.30	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	140,000,000,000	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	140,000,000,000	-

회사채	83-1회 원화사채	2019.08.29	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	100,000,000,000	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	100,000,000,000	-

회사채	83-2회 원화사채	2019.08.29	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	70,000,000,000	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	70,000,000,000	-

회사채	83-3회 원화사채	2019.08.29	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	110,000,000,000	운영자금(기업어음 상환 및 상품대금)	110,000,000,000	-

회사채	85회 원화사채	2020.04.28	차환자금	350,000,000,000	차환자금- 20년 6월 만기 66-1회 원화사채 1,300억원- 20년 6월 만기 73-1회 원화사채 1,100억원- 20년 7월 만기 68회 원화사채 1,100억원	350,000,000,000	-

기업어음증권(일반CP)	제2회 기업어음증권	2020.07.14	채무상환자금	150,000,000,000	차환자금(20년 12월 제1회 기업어음증권 상환)	150,000,000,000	-

기업어음증권(일반CP)	제2회 기업어음증권	2020.07.14	운영자금	37,058,000,000	백화점 특정매입 상품대	37,058,000,000	-

회사채	88-1회 및 88-2회 원화사채	2020.09.23	차환자금	100,000,000,000	차환자금(20년 9월 만기 기업어음증권 상환)	100,000,000,000	-

회사채	88-1회 및 88-2회 원화사채	2020.09.23	운영자금	95,000,000,000	백화점 특정매입 상품대(롯데푸드 外)	95,000,000,000	-

(2) 사모자금의 사용내역- 해당없음

다. 보호예수 현황 - 해당없음 라. 녹색경영 (1) 2018년 - 정부 보 고일자 : 2019.03.28.

- 명세서 검증결과 : 적합

구 분	단 위	백화점	마 트	슈 퍼	시네마	롭 스	e커머스	계

배출량	tCO2eq	357,841	328,239	87,355	24,029	3,573	303	801,340

사용량	TJ	7,377	6,569	1,715	495	74	6	16,236

※ 판정기준 : 적합, 조건부적합, 부적합※ 회사분할결정에 따라 시네마 사업부문은 단순·물적분할방식으로 분할되었으며, 신설회사인 롯데컬처웍스㈜를 설립하였습니다. (분할기일 : 2018.06.01.)[관련공시일 : 2018.04.06. 주요사항보고서(회사분할결정)][관련공시일 : 2018.04.27. 주주총회소집공고][관련공시일 : 2018.05.14. 임시주주총회결과][관련공시일 : 2018.06.01. 합병등종료보고서 (분할)] (2) 2019년 - 정부 보 고일자 : 2020.04.30. - 배출량 이의신청 결과 통보 : 2020.08.31.

- 명세서 검증결과 : 적합

구 분	단 위	백화점	마 트	슈 퍼	롭 스	e커머스	계

배출량	tCO2eq	340,843	314,390	84,069	3,856	1,070	744,228

사용량	TJ	7,025	6,277	1,650	79	22	15,053

※ 판정기준 : 적합, 조건부적합, 부적합

(3) 2020년 - 정부 보 고일자 : 2021.03.31 (적합성 평가 후 배출량 변동될 수 있음)

- 명세서 검증결과 : 적합

구 분	단 위	백화점	마 트	슈 퍼	롭 스	e커머스	계

배출량	tCO2eq	308,372	287,603	72,350	3,436	983	672,744

사용량	TJ	6,355	5,731	1,417	71	20	13,595

※ 판정기준 : 적합, 조건부적합, 부적합

5. 합병등의 사후정보 - 해당사항 없음