롯데쇼핑 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 반기말 2016.06.30 현재
제 46 기말 2015.12.31 현재
제 45 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 반기말	제 46 기말	제 45 기말

자산

유동자산	3,272,905,938,416	4,089,662,092,627	4,045,057,425,836

현금및현금성자산	334,555,168,770	578,617,977,821	917,846,019,281

매출채권및기타채권	364,012,875,281	563,375,080,279	603,278,144,859

기타금융자산	563,285,862,964	811,585,893,140	308,217,807,608

재고자산	1,892,904,245,634	2,036,791,818,252	2,106,771,458,942

기타비금융자산	118,147,785,767	99,291,323,135	108,943,995,146

비유동자산	22,107,761,290,784	21,931,044,298,021	22,772,921,245,364

종속기업,관계기업및공동기업투자	5,303,759,562,800	5,266,105,875,351	5,715,132,687,828

기타금융자산	1,270,732,382,800	1,226,294,008,743	1,273,268,089,669

유형자산	13,576,015,567,157	13,471,597,247,262	13,623,199,867,999

투자부동산	267,691,598,890	289,453,695,959	324,744,577,447

영업권	485,526,661,097	484,277,463,431	634,401,143,287

무형자산	393,777,729,585	410,621,311,505	439,289,229,953

기타비금융자산	810,257,788,455	782,694,695,770	762,885,649,181

자산총계	25,380,667,229,200	26,020,706,390,648	26,817,978,671,200

부채

유동부채	5,194,529,633,067	5,964,061,249,116	6,843,815,573,622

차입금및사채	907,209,943,479	1,082,578,635,182	1,485,528,135,025

매입채무및기타채무	3,076,986,104,418	3,719,807,518,836	3,951,159,097,952

기타금융부채	396,195,546,398	309,762,076,216	368,328,431,575

미지급법인세	55,799,019,437	75,503,856,357	160,306,569,250

선수수익	53,978,262,453	56,478,163,740	99,292,696,589

충당부채	17,252,696,596	1,404,388,323	1,905,611,729

기타비금융부채	687,108,060,286	718,526,610,462	777,295,031,502

비유동부채	4,623,294,946,018	4,524,937,877,670	4,009,399,449,545

차입금및사채	3,367,614,362,141	3,351,529,411,802	2,794,739,754,304

기타금융부채	97,090,525,209	72,671,542,966	81,461,309,696

확정급여부채및기타장기급여채무	92,432,788,377	44,783,548,262	59,025,756,964

이연법인세부채	1,033,640,578,442	1,043,023,110,216	1,069,433,871,995

선수수익	5,440,034,804	3,373,445,321	3,599,561,481

기타비금융부채	27,076,657,045	9,556,819,103	1,139,195,105

부채총계	9,817,824,579,085	10,488,999,126,786	10,853,215,023,167

자본

자본금	157,454,460,000	157,454,460,000	157,454,460,000

자본잉여금	3,962,093,654,690	3,962,093,654,690	3,962,093,654,690

신종자본증권	269,118,000,000	269,118,000,000	269,118,000,000

자본조정	(1,805,705,449)	(1,805,705,449)	(1,805,705,449)

이익잉여금	11,126,065,381,687	11,080,392,565,190	11,464,810,939,822

기타포괄손익누계액	49,916,859,187	64,454,289,431	113,092,298,970

자본총계	15,562,842,650,115	15,531,707,263,862	15,964,763,648,033

부채 및 자본총계	25,380,667,229,200	26,020,706,390,648	26,817,978,671,200

포괄손익계산서
제 47 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 46 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 반기	제 46 기 반기	제 46 기	제 45 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,839,080,923,826	7,849,392,952,802	3,923,525,592,661	7,908,140,898,274	16,177,331,526,990	16,111,643,380,400

매출원가	2,570,211,774,926	5,260,791,958,751	2,664,265,215,354	5,350,760,887,374	10,923,565,634,420	10,908,610,170,630

매출총이익	1,268,869,148,900	2,588,600,994,051	1,259,260,377,307	2,557,380,010,900	5,253,765,892,570	5,203,033,209,770

판매비와관리비	1,200,553,454,285	2,330,588,430,520	1,160,039,002,226	2,252,257,067,226	4,539,023,098,453	4,209,537,818,408

영업이익	68,315,694,615	258,012,563,531	99,221,375,081	305,122,943,674	714,742,794,117	993,495,391,362

기타수익	23,640,946,372	39,152,817,564	8,214,568,035	18,449,638,759	37,163,330,250	258,547,764,060

기타비용	34,133,329,433	47,267,496,986	22,208,980,566	35,098,802,104	248,840,612,879	113,511,413,021

금융수익	74,573,817,025	136,630,686,251	43,450,519,415	94,670,750,480	243,553,100,779	242,190,592,160

금융비용	116,027,445,297	213,173,904,634	58,211,268,621	111,743,499,941	929,750,650,958	557,169,095,869

법인세비용차감전이익(손실)	16,369,683,282	173,354,665,726	70,466,213,344	271,401,030,868	(183,132,038,691)	823,553,238,692

법인세비용	11,990,774,959	55,689,268,537	17,170,401,514	62,676,184,286	121,279,921,826	278,236,163,718

당기순이익(손실)	4,378,908,323	117,665,397,189	53,295,811,830	208,724,846,582	(304,411,960,517)	545,317,074,974

기타포괄손익	(11,302,283,648)	(21,063,139,651)	12,057,775,734	7,056,665,826	(56,818,971,001)	20,224,187,035

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(161,844,723)	(6,525,709,407)	1,869,923,725	1,927,863,737	(8,180,961,462)	(2,763,551,213)

확정급여제도의 재측정요소	(213,515,466)	(8,609,115,313)	2,466,917,843	2,543,355,854	(10,792,825,148)	(3,645,845,927)

법인세효과	51,670,743	2,083,405,906	(596,994,118)	(615,492,117)	2,611,863,686	882,294,714

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(11,140,438,925)	(14,537,430,244)	10,187,852,009	5,128,802,089	(48,638,009,539)	22,987,738,248

매도가능금융자산평가손익	(13,601,849,707)	(5,103,404,099)	24,149,328,413	16,406,046,033	(58,743,977,855)	42,521,412,500

파생상품평가손익	(1,095,299,272)	(14,075,263,769)	(10,708,890,406)	(9,639,816,365)	(5,422,261,644)	(12,194,581,038)

법인세효과	3,556,710,054	4,641,237,624	(3,252,585,998)	(1,637,427,579)	15,528,229,960	(7,339,093,214)

총포괄이익(손실)	(6,923,375,325)	96,602,257,538	65,353,587,564	215,781,512,408	(361,230,931,518)	565,541,262,009

주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	44	3,766	1,696	6,848	(10,731)	18,022

희석주당이익(손실)	44	3,762	1,688	6,827	(10,731)	16,830

자본변동표
제 47 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 46 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	신종자본증권	자본조정	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	10,979,306,766,714	90,104,560,722	15,456,271,736,677

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	545,317,074,974	545,317,074,974

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	32,231,230,675	32,231,230,675

파생상품평가손익	(9,243,492,427)	(9,243,492,427)

확정급여제도의 재측정요소	(2,763,551,213)	(2,763,551,213)

기타포괄손익 소계	(2,763,551,213)	22,987,738,248	20,224,187,035

총포괄손익 합계	542,553,523,761	22,987,738,248	565,541,262,009

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	신종자본증권 이자지급	(12,721,044,653)	(12,721,044,653)

연차배당	(44,328,306,000)	(44,328,306,000)

2014.12.31 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,464,810,939,822	113,092,298,970	15,964,763,648,033

2015.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,464,810,939,822	113,092,298,970	15,964,763,648,033

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(304,411,960,517)	(304,411,960,517)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(44,527,935,213)	(44,527,935,213)

파생상품평가손익	(4,110,074,326)	(4,110,074,326)

확정급여제도의 재측정요소	(8,180,961,462)	(8,180,961,462)

기타포괄손익 소계	(8,180,961,462)	(48,638,009,539)	(56,818,971,001)

총포괄손익 합계	(312,592,921,979)	(48,638,009,539)	(361,230,931,518)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	신종자본증권 이자지급	(12,721,044,653)	(12,721,044,653)

연차배당	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

2015.12.31 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,080,392,565,190	64,454,289,431	15,531,707,263,862

2015.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,464,810,939,822	113,092,298,970	15,964,763,648,033

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	208,724,846,582	208,724,846,582

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	12,435,782,893	12,435,782,893

파생상품평가손익	(7,306,980,804)	(7,306,980,804)

확정급여제도의 재측정요소	1,927,863,737	1,927,863,737

기타포괄손익 소계	1,927,863,737	5,128,802,089	7,056,665,826

총포괄손익 합계	210,652,710,319	5,128,802,089	215,781,512,408

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	신종자본증권 이자지급	(6,358,581,368)	(6,358,581,368)

연차배당	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

2015.06.30 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,610,000,660,773	118,221,101,059	16,115,082,171,073

2016.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,080,392,565,190	64,454,289,431	15,531,707,263,862

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	117,665,397,189	117,665,397,189

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(3,868,380,308)	(3,868,380,308)

파생상품평가손익	(10,669,049,936)	(10,669,049,936)

확정급여제도의 재측정요소	(6,525,709,407)	(6,525,709,407)

기타포괄손익 소계	(6,525,709,407)	(14,537,430,244)	(21,063,139,651)

총포괄손익 합계	111,139,687,782	(14,537,430,244)	96,602,257,538

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	신종자본증권 이자지급	(6,362,463,285)	(6,362,463,285)

연차배당	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

2016.06.30 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,126,065,381,687	49,916,859,187	15,562,842,650,115

현금흐름표
제 47 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 46 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 반기	제 46 기 반기	제 46 기	제 45 기

영업활동으로 인한 현금흐름	313,869,456,308	(77,431,631,468)	1,017,986,631,604	1,362,464,399,726

당기순이익(손실)	117,665,397,189	208,724,846,582	(304,411,960,517)	545,317,074,974

조정	274,256,052,820	(126,036,975,242)	1,536,751,894,974	1,211,759,281,270

법인세비용	55,689,268,537	62,676,184,286	121,279,921,826	278,236,163,718

퇴직급여	37,044,237,449	35,175,261,459	72,802,766,562	67,705,901,393

장기종업원급여	4,863,666,357	1,700,559,178	3,546,433,067	5,999,070,295

감가상각비	264,249,437,984	269,374,469,235	539,207,389,165	493,990,801,156

무형자산상각비	34,787,651,174	34,646,542,155	87,063,378,469	89,807,580,866

유형자산손상차손	5,695,176,437

무형자산손상차손	149,320,816,400	517,359,819

외화환산손실	16,059,861,352	31,136,231,189	90,282,144,708	39,513,359,269

외환차손	634,075,495	74,108,705	20,174,041,099	7,929,509,739

유형자산처분손실	937,931,533	4,923,126,688	8,154,069,612	35,726,598,475

무형자산처분손실	903,255	1,918,668	775,267,968	16,584,514,437

당기손익인식금융부채평가손실	15,712,737,091	1,544,371,002	8,115,503,270	487,624,268

매도가능금융자산처분손실	419,995,620	791,542,030	791,542,030

파생상품평가손실	16,791,338,722	11,245,618,448	12,279,438,931	5,324,463,451

대손상각비(대손충당금환입액)	(184,304)	(6,306,873)	149,049,813	467,944,962

기타의대손상각비(대손충당금환입액)	(5,839,348)	15,446,958	17,510,706	2,447,305,709

기타비유동자산손상차손	437,107,926	13,543,143,730

파생상품거래손실	15,597,040,000	9,127,500,000

사채상환손실	19,226,105,282	130,650,762

지급임차료(현재가치할인차금 상각 등)	31,737,384,983	27,597,272,207	56,196,549,105	49,326,068,787

종속기업,관계기업및공동기업투자처분손실	58,996,763	350,773,075	350,773,075	10,728,569,517

종속기업,관계기업및공동기업투자손상차손	68,724,790,000	655,679,831,596	330,850,780,481

당기손익인식금융부채평가이익	(10,228,178,399)

외화환산이익	(15,187,446,086)	(1,060,980,796)	(357,239,543)	(28,413,431,812)

외환차익	(10,188,918,239)	(58,905,764)	(9,130,133,069)

유형자산처분이익	(1,632,069,677)	(608,330,083)	(1,475,547,218)	(220,899,661,762)

매도가능금융자산처분이익	(28,270,186,505)	(1,510,557,594)

무형자산처분이익	(14,500,000)

파생상품평가이익	(32,996,307,638)	(34,318,580,522)	(94,790,917,283)	(67,057,823,600)

파생상품거래이익	(13,361,920,000)	(8,050,000,000)	(7,920,000,000)

기타비유동자산손상차손환입	(3,876,395)	(1,389,558)	(1,389,558)

종속기업,관계기업및공동기업투자처분이익	(1,982,030,480)	(16,959)	(16,959)

사채상환이익	(17,397,193,458)

매도가능금융자산손상차손	43,348,800	6,904,835,270	1,411,849,546

임대수익	(1,157,557,664)	(1,163,428,652)	(2,295,086,369)	(2,884,102,942)

이자비용	60,559,807,676	66,616,124,983	135,221,723,989	151,665,625,889

잡손실	13,000,000,000

이자수익	(26,225,829,771)	(26,022,060,904)	(54,447,982,173)	(53,673,949,567)

배당금수익	(37,239,540,755)	(33,433,092,095)	(57,935,092,095)	(47,181,733,473)

매출채권의 감소(증가)	113,565,608,847	20,353,231,619	79,071,367,617	34,287,037,738

기타채권의 감소(증가)	73,730,682,198	17,289,376,858	(14,273,454,420)	25,450,050,763

기타금융자산의 감소(증가)	(1,829,109,443)	35,246,284,644	2,889,324,861	(157,507,099,822)

재고자산의 감소(증가)	143,887,572,618	217,051,175,594	69,979,640,690	(169,668,892,583)

기타비금융자산의 감소(증가)	(50,868,487,891)	(54,124,997,253)	(57,018,021,749)	(14,331,117,970)

매입채무의 증가(감소)	(424,378,233,125)	(527,033,972,007)	(101,614,675,842)	220,670,859,174

기타채무의 증가(감소)	(173,041,389,324)	(330,392,544,069)	(72,803,199,021)	127,238,331,179

기타금융부채의 증가(감소)	99,752,076,030	31,285,747,184	(65,000,257,403)	61,854,542,000

기타비금융부채의 증가(감소)	(31,414,673,781)	9,113,130,156	66,096,578,960	26,324,570,796

이연수익의 증가(감소)	(1,254,031,837)	(2,891,236,586)	(3,726,547,374)	(1,523,942,647)

충당부채의 증가(감소)	15,848,308,273	15,276,230,338	(5,881,115)	(449,382,901)

확정급여채무및기타장기급여채무의 지급	(18,415,177,244)	(23,891,514,110)	(40,109,091,033)	(42,864,706,776)

사외적립자산의 감소(증가)	12,515,849,783	14,989,640,640	(66,602,832,558)	(29,388,944,544)

법인세(납부)	(78,051,993,701)	(160,119,502,808)	(214,353,302,853)	(394,611,956,518)

투자활동으로 인한 현금흐름	(253,002,289,443)	(743,125,997,122)	(1,197,771,679,618)	(342,311,348,746)

단기금융상품의 감소	597,850,544,310	42,682,865,234	490,682,865,234	32,487,119,000

단기대여금의 감소	3,250,000,000	4,150,000,000	8,126,480,010	8,299,790,000

매도가능금융자산의 처분	3,886,807,919	122,714,843,050	13,989,946,512

종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분	1,923,033,717	1,941,044,736	1,941,044,736	181,138,852

유형자산의 처분	8,861,575,540	43,668,419,519	133,986,669,092	1,271,852,403,695

무형자산의 처분	450,710,368	726,334,983	2,513,535,976

기타자산의 감소	900,000	8,000,000

종속기업,관계기업및공동기업의 유상감자로 인한 현금유입액	2,003,840,551	4,898,509,228	7,012,456,191	750,000,000

사업결합으로 인한 현금유입액	413,370,864

단기금융상품의 증가	(376,552,914,800)	(362,850,544,310)	(1,043,350,544,310)	(12,682,865,234)

장기금융상품의 증가	(2,000,000,000)

단기대여금의 증가	(26,480,010)	(26,480,010)	(900,000,000)

장기대여금의 증가	(2,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(17,397,675,835)	(2,183,340,000)	(6,303,890,000)	(34,163,004,275)

관계기업및공동기업투자의 취득	(108,382,318,000)	(61,375,960,956)	(215,961,314,464)	(280,525,386,785)

유형자산의 취득	(382,818,037,007)	(439,809,012,407)	(722,064,567,775)	(1,328,131,240,169)

무형자산의 취득	(29,223,344,963)	(18,755,283,490)	(54,224,647,879)	(58,733,245,029)

사업결합으로 인한 현금유출액	(27,463,253,705)

이자수취	11,777,340,480	8,951,716,665	22,975,929,665	23,021,411,474

배당금수취	37,292,295,700	31,244,550,382	57,992,241,859	47,184,300,942

재무활동으로 인한 현금흐름	(304,932,278,578)	163,950,256,252	(159,441,184,423)	(684,797,260,183)

단기차입금의 차입	150,000,000,000

사채의 발행	578,984,861,934	718,123,410,000	1,236,356,223,856	786,362,056,229

장기차입부채의 차입	99,100,000,000

단기차입금의 상환	(30,000,000,000)	(150,000,000,000)

유동성사채의 상환	(759,216,651,407)	(400,000,000,000)	(1,054,777,915,049)	(1,529,383,096,805)

신종자본증권 이자지급	(6,362,463,285)	(6,358,581,368)	(12,721,044,653)	(12,721,044,653)

이자지급	(59,233,617,820)	(58,710,164,380)	(119,194,040,577)	(133,826,868,954)

배당금지급	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)	(44,328,306,000)

현금의 증가(감소)	(244,065,111,713)	(656,607,372,338)	(339,226,232,437)	335,355,790,797

기초의 현금	578,617,977,821	917,846,019,281	917,846,019,281	582,492,662,100

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,302,662	(1,809,023)	(1,809,023)	(2,433,616)

기말의 현금	334,555,168,770	261,236,837,920	578,617,977,821	917,846,019,281