롯데쇼핑 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 48 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 47 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 3분기말	제 47 기말

자산

유동자산	4,084,361,859,969	3,896,693,330,582

현금및현금성자산	757,020,558,986	882,890,128,352

매출채권및기타채권	715,727,476,019	635,818,359,910

기타금융자산	446,447,424,220	290,383,304,998

재고자산	2,065,733,469,683	2,015,161,917,761

기타비금융자산	99,432,931,061	72,439,619,561

비유동자산	19,471,866,358,346	22,086,116,736,437

종속기업,관계기업및공동기업투자	3,136,438,712,089	5,279,465,236,141

기타금융자산	1,306,524,766,236	1,370,676,364,348

유형자산	13,408,911,554,860	13,615,937,883,571

투자부동산	500,208,992,260	297,152,727,262

영업권	239,537,334,245	400,032,344,212

무형자산	249,484,932,223	336,308,786,830

기타비금융자산	630,760,066,433	786,543,394,073

소유주분배예정자산집단	2,311,651,638,564

자산총계	25,867,879,856,879	25,982,810,067,019

부채

유동부채	9,473,713,407,983	6,261,733,649,474

차입금및사채	1,528,204,808,283	1,226,181,798,458

매입채무및기타채무	3,545,396,265,315	3,749,301,641,683

기타금융부채	744,723,975,372	368,258,425,991

당기법인세부채	46,979,609,568	77,199,401,439

선수수익	55,783,217,205	56,448,783,843

충당부채	21,571,751,719	1,285,774,702

기타비금융부채	889,517,815,355	783,057,823,358

미지급배당금	2,641,535,965,166

비유동부채	4,022,312,196,835	4,215,322,167,166

차입금및사채	2,969,540,079,190	3,089,075,640,247

기타금융부채	105,214,020,509	66,117,905,951

확정급여부채및기타장기급여채무	97,086,680,306	31,582,016,121

이연법인세부채	815,168,944,872	1,002,760,987,632

선수수익	4,908,794,346	5,111,157,588

기타비금융부채	30,393,677,612	20,674,459,627

소유주분배예정자산집단관련부채	1,297,120,052,423

부채총계	14,793,145,657,241	10,477,055,816,640

자본

자본금	157,454,460,000	157,454,460,000

자본잉여금	3,962,093,654,690	3,962,093,654,690

신종자본증권	269,118,000,000	269,118,000,000

자본조정	(3,221,100,764,635)	(1,805,705,449)

이익잉여금	9,829,520,550,360	11,065,343,685,832

기타포괄손익누계액	41,902,346,150	53,550,155,306

소유주분배예정기타포괄손익	35,745,953,073

자본총계	11,074,734,199,638	15,505,754,250,379

부채및자본총계	25,867,879,856,879	25,982,810,067,019

포괄손익계산서
제 48 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 47 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,740,300,884,122	11,174,853,091,295	3,957,596,492,110	11,806,989,444,912

매출원가	2,451,113,644,451	7,306,908,236,433	2,656,901,941,303	7,917,693,900,054

매출총이익	1,289,187,239,671	3,867,944,854,862	1,300,694,550,807	3,889,295,544,858

판매비와관리비	1,194,645,631,689	3,602,286,620,477	1,193,515,017,681	3,524,103,448,201

영업이익	94,541,607,982	265,658,234,385	107,179,533,126	365,192,096,657

기타수익	8,935,465,325	24,944,575,097	5,978,719,883	45,074,602,820

기타비용	310,812,807,164	341,664,274,308	19,601,726,626	66,812,288,985

금융수익	32,298,178,123	253,953,670,937	121,757,101,078	220,595,842,600

금융비용	934,893,442,386	1,396,490,031,873	146,264,575,216	321,646,535,121

법인세비용차감전이익(손실)	(1,109,930,998,120)	(1,193,597,825,762)	69,049,052,245	242,403,717,971

법인세비용(수익)	(73,755,334,698)	(28,971,208,483)	16,663,366,973	72,352,635,510

분기순이익(손실)	(1,036,175,663,422)	(1,164,626,617,279)	52,385,685,272	170,051,082,461

기타포괄손익	9,469,692,029	21,512,850,433	6,940,820,494	(14,122,319,157)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	10,575,076,495	(2,585,293,484)	(348,398,749)	(6,874,108,156)

확정급여제도의 재측정요소	13,951,288,253	(3,410,677,419)	(459,628,956)	(9,068,744,269)

법인세효과	(3,376,211,758)	825,383,935	111,230,207	2,194,636,113

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(1,105,384,466)	24,098,143,917	7,289,219,243	(7,248,211,001)

매도가능금융자산평가손익	(4,020,964,549)	17,322,821,208	(5,243,641,046)	(10,347,045,145)

파생상품평가손익	2,562,673,697	14,468,925,383	14,860,025,272	784,761,503

법인세효과	352,906,386	(7,693,602,674)	(2,327,164,983)	2,314,072,641

총포괄이익(손실)	(1,026,705,971,393)	(1,143,113,766,846)	59,326,505,766	155,928,763,304

주당이익(손실)

기본주당이익(손실)	(35,170)	(39,731)	1,665	5,431

희석주당이익(손실)	(35,170)	(39,731)	1,665	5,425

자본변동표
제 48 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 47 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	신종자본증권	자본조정	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,080,392,565,190	64,454,289,431	15,531,707,263,862

분기순이익(손실)	170,051,082,461	170,051,082,461

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	(7,843,060,221)	(7,843,060,221)

파생상품평가손익	594,849,220	594,849,220

확정급여제도의 재측정요소	(6,874,108,156)	(6,874,108,156)

소유주에 대한 분배예정 자산집단 관련 미지급배당금

주식매수청구

신종자본증권 이자지급	(9,545,635,887)	(9,545,635,887)

연차배당	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

2016.09.30 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,174,919,495,608	57,206,078,430	15,618,985,983,279

2017.01.01 (기초자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(1,805,705,449)	11,065,343,685,832	53,550,155,306	15,505,754,250,379

분기순이익(손실)	(1,164,626,617,279)	(1,164,626,617,279)

기타포괄손익	매도가능금융자산평가손익	13,130,698,476	13,130,698,476

파생상품평가손익	10,967,445,441	10,967,445,441

확정급여제도의 재측정요소	(2,585,293,484)	(2,585,293,484)

소유주에 대한 분배예정 자산집단 관련 미지급배당금	(2,641,535,965,166)	(2,641,535,965,166)

주식매수청구	(577,759,094,020)	(577,759,094,020)

신종자본증권 이자지급	(9,506,816,709)	(9,506,816,709)

연차배당	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

2017.09.30 (기말자본)	157,454,460,000	3,962,093,654,690	269,118,000,000	(3,221,100,764,635)	9,829,520,550,360	77,648,299,223	11,074,734,199,638

현금흐름표
제 48 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 47 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	589,331,599,380	710,015,141,403

당기순이익(손실)	(1,164,626,617,279)	170,051,082,461

조정	1,973,124,031,322	747,872,675,821

법인세비용(수익)	(28,971,208,483)	72,352,635,510

퇴직급여	56,917,307,237	56,627,844,277

장기종업원급여	7,631,027,062	5,696,616,815

감가상각비	397,413,719,051	398,509,864,419

무형자산상각비	41,571,150,741	54,414,911,844

유형자산손상차손	44,058,688,320

무형자산손상차손	229,473,744,011

외화환산손실	262,677,869	11,665,428,116

외환차손	10,981,940	741,238,188

유형자산처분손실	3,650,397,399	1,679,850,484

무형자산처분손실	218,690,000	3,555,091

대손상각비	45,553,311	27,245,282

기타의 대손상각비	391,745,878	428,958,538

기타비유동자산손상차손	23,117,479,660

매도가능금융자산처분손실	1,540,350,387	419,995,620

파생상품평가손실	62,833,292,144	108,012,609,961

파생상품거래손실	31,043,574,032	17,532,450,188

사채상환손실	20,060,298,833

지급임차료(현재가치할인차금 상각 등)	60,235,617,651	47,457,546,615

종속기업,관계기업및공동기업투자처분손실	335,450,614	58,996,763

종속기업,관계기업및공동기업투자손상차손	817,529,540,200	75,254,746,898

매도가능금융자산손상차손	13,242,053,671	43,348,800

금융보증비용	378,389,661,834

이자비용	91,437,805,414	89,071,343,378

기타현금의 유출이 없는 비용 등	726,233,116	13,000,000,000

외화환산이익	(64,673,941,211)	(104,050,511,459)

외환차익	(30,587,958,547)	(10,621,692,344)

유형자산처분이익	(3,310,895,377)	(2,158,261,467)

파생상품평가이익	(23,730,296,437)	(15,764,100,000)

파생상품거래이익	(2,256,627,458)	(13,361,920,000)

기타비유동자산손상차손환입	(38,800,063)	(9,347,396)

종속기업,관계기업및공동기업투자처분이익	(1,982,030,480)

매도가능금융자산처분이익	(2,164,505,641)	(8,469,814)

금융보증수익	(11,791,038,949)

임대수익	(2,473,505,405)	(1,496,509,840)

이자수익	(41,866,337,712)	(38,494,426,244)

배당금수익	(77,086,154,937)	(37,239,540,755)

기타 현금의 유입이 없는 수익 등	(1,440,000)

영업활동으로인한자산부채의변동	(125,616,803,744)	(100,400,698,400)

매출채권의 감소(증가)	(12,924,202,148)	83,910,452,035

기타채권의 감소(증가)	(42,320,585,984)	(37,457,821,276)

기타금융자산의 감소(증가)	(49,325,599,404)	(2,634,722,689)

재고자산의 감소(증가)	(50,571,551,922)	(67,065,352,439)

기타비금융자산의 감소(증가)	68,595,447,198	(50,433,109,099)

매입채무의 증가(감소)	(90,648,025,503)	(116,233,035,941)

기타채무의 증가(감소)	(121,143,269,845)	(62,307,092,222)

기타금융부채의 증가(감소)	57,706,697,413	68,680,432,793

기타비금융부채의 증가(감소)	106,249,656,400	88,332,163,263

이연수익의 증가(감소)	(1,227,665,786)	(1,181,760,638)

충당부채의 증가(감소)	20,285,977,017	5,394,146,563

확정급여채무및기타장기급여채무의 지급	(39,730,790,492)	(30,291,825,514)

사외적립자산의 감소(증가)	29,437,109,312	20,886,826,764

법인세납부	(93,549,010,919)	(107,507,918,479)

투자활동으로 인한 현금흐름	(827,277,331,571)	(445,187,425,498)

단기금융상품의 감소	93,052,914,800	667,850,544,310

단기대여금의 감소	1,835,444,000	6,500,000,000

장기대여금의 감소	6,164,556,000

매도가능금융자산의 처분	11,496,799,960	1,334,098,416

종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분	25,030,420	1,923,033,717

유형자산의 처분	20,559,243,978	27,783,903,268

무형자산의 처분	32,777,276	1,177,076

종속기업,관계기업및공동기업의 유상감자로 인한 현금유입액	1,113,436,967	3,088,477,284

사업결합으로 인한 현금유입액	413,370,864

파생상품의 정산으로 인한 현금유입액	1,832,468,991

단기금융상품의 증가	(240,366,676,049)	(406,552,914,800)

단기대여금의 증가	(1,500,000,000)

장기대여금의 증가	(2,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,756,588,053)	(27,119,925,835)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(315,038,883,629)	(127,532,318,000)

유형자산의 취득	(462,439,959,586)	(594,095,757,337)

무형자산의 취득	(36,250,939,843)	(47,545,704,018)

이자수취	15,801,727,833	14,972,293,857

배당금수취	76,661,315,364	37,292,295,700

재무활동으로 인한 현금흐름	697,783,308,255	(440,430,744,141)

단기차입부채의 차입	1,027,759,094,020

사채의 발행	957,444,500,000	578,984,017,434

단기차입부채의 상환	(250,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(876,098,800,000)	(868,140,349,578)

신종자본증권 이자의 지급	(9,506,816,709)	(9,545,635,887)

이자지급	(92,710,261,056)	(82,624,368,110)

배당금지급	(59,104,408,000)	(59,104,408,000)

소유주분배예정자산집단으로의 대체	(586,748,348,806)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(126,910,772,742)	(175,603,028,236)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,041,203,376	2,600,362

현금및현금성자산의순증가(감소)	(125,869,569,366)	(175,600,427,874)

기초의현금및현금성자산	882,890,128,352	578,617,977,821

기말의현금및현금성자산	757,020,558,986	403,017,549,947