롯데쇼핑 분기보고서 (2025.09)
5. 재무제표 주석

## 1. 당사의 개요

1. 당사의 개요롯데쇼핑주식회사(이하 "당사")는 1970년 7월 2일 백화점 경영을 목적으로 설립되었으며 당분기말 현재 백화점 31개점(위수탁운영 2개점 포함), 아울렛 22개점, 할인점 112개점(위수탁운영 1개점 포함), 슈퍼마켓 166개점, 쇼핑몰 6개점(위수탁운영 1개점 포함)을 보유하고 있습니다. 당사는 2006년 2월 9일자로 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요주주는 다음과 같습니다. 주 주 소유주식수(주) 금 액(천원) 지분율(%) 롯데지주 11,315,503 56,577,515 40.00 신동빈 2,893,049 14,465,245 10.23 호텔롯데 2,507,158 12,535,790 8.86 부산롯데호텔 220,326 1,101,630 0.78 자기주식 18,115 90,575 0.06 기타주주 11,334,604 56,673,020 40.07 합 계 28,288,755 141,443,775 100.00

## 2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준
당사의 2025년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2025년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'개정 - 교환가능성 결여
동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다. 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시'개정 - 금융상품 분류와 측정
동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때 고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' - 사실상의 대리인 결정동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 위험회피회계 적용동 개정사항은 위험회피회계의 적용조건을 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 구체적인 문단을 참조하도록 명시하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' - 제거 손익동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호 '공정가치'를 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (6) 기업회계기준서 제1007호 - 원가법동 개정으로 '원가법'이라는 용어를 삭제하고 이를 '원가'로 대체하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 법인세비용당사는 필라 2 법률에 따른 글로벌최저한세 적용 대상이며, 이와 관련하여 당기에 추가 인식한 법인세비용은 없습니다. 또한 당사는 필라 2 법인세와 관련되는 이연법인세의 인식 및 공시에 대한 예외규정을 적용하였습니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 매출채권및기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	차감 : 대손충당금	장부금액 합계

유동매출채권	361,869,127	(2,707,161)	359,161,966

유동미수금	257,627,114	(46,055,793)	211,571,321

유동금융리스채권	8,352,018	(6,367)	8,345,651

유동자산 계	627,848,259	(48,769,321)	579,078,938

비유동미수금	17,743,337	(235,500)	17,507,837

비유동금융리스채권	22,469,419	(7,537)	22,461,882

비유동자산 계	40,212,756	(243,037)	39,969,719

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	차감 : 대손충당금	장부금액 합계

유동매출채권	341,390,758	(4,193,704)	337,197,054

유동미수금	173,452,338	(46,205,029)	127,247,309

유동금융리스채권	9,702,767	(2,500)	9,700,267

유동자산 계	524,545,863	(50,401,233)	474,144,630

비유동미수금	15,169,005	(42,804)	15,126,201

비유동금융리스채권	26,266,814	(2,845)	26,263,969

비유동자산 계	41,435,819	(45,649)	41,390,170

## 5. 금융상품의 구분 및 공정가치

공정가치로 측정되는 금융자산_장부금액
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

기타 상품	지분상품	채무상품	파생상품

매매 목적	위험회피 목적

유동 당기손익-공정가치 금융자산	101,500,000	1,312,424	6,380,407

비유동 당기손익-공정가치 금융자산	1,948,401	0

유동 기타포괄손익-공정가치 금융자산	0

비유동 기타포괄손익-공정가치 금융자산	186,000,189

유동 파생상품자산	21,936,088

비유동 파생상품자산	14,205,936

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

기타 상품	지분상품	채무상품	파생상품

매매 목적	위험회피 목적

유동 당기손익-공정가치 금융자산	105,500,000	1,472,880	637,158

비유동 당기손익-공정가치 금융자산	2,948,401	11,013,044

유동 기타포괄손익-공정가치 금융자산	4,343,395

비유동 기타포괄손익-공정가치 금융자산	146,831,852

유동 파생상품자산	48,818,555

비유동 파생상품자산	77,692,915

공정가치로 측정되는 금융자산_공정가치
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

기타 상품	지분상품	채무상품	파생상품

매매 목적	위험회피 목적

유동 당기손익-공정가치 금융자산	101,500,000	1,312,424	6,380,407

비유동 당기손익-공정가치 금융자산	1,948,401	0

유동 기타포괄손익-공정가치 금융자산	0

비유동 기타포괄손익-공정가치 금융자산	186,000,189

유동 파생상품자산	21,936,088

비유동 파생상품자산	14,205,936

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 분류

공정가치로 측정하는 금융자산

기타 상품	지분상품	채무상품	파생상품

매매 목적	위험회피 목적

유동 당기손익-공정가치 금융자산	105,500,000	1,472,880	637,158

비유동 당기손익-공정가치 금융자산	2,948,401	11,013,044

유동 기타포괄손익-공정가치 금융자산	4,343,395

비유동 기타포괄손익-공정가치 금융자산	146,831,852

유동 파생상품자산	48,818,555

비유동 파생상품자산	77,692,915

공정가치로 측정하는 금융자산에 대한 기술
시장성 있는 경우 보고기간 종료일 현재 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였으며, 활성거래시장이 존재하지 않는 경우에 대하여 외부평가기관의 평가를 받은 공정가치를 장부금액으로 계상하였습니다.

공정가치로 측정되지 않는 금융자산_장부금액
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	1,547,644,821

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	현금및현금성자산	886,709,804

매출채권및기타채권	579,078,938

단기금융상품	5,711,000

단기대여금	4,176,766

미수수익	928,457

유동성보증금	71,039,856

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	1,028,869,672

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	장기금융상품	952,395

당좌개설보증금	8,000

장기미수수익	71,554

기타채권	39,969,719

보증금	987,868,004

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	1,721,419,106

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	현금및현금성자산	1,013,653,404

매출채권및기타채권	474,144,630

단기금융상품	158,100,000

단기대여금	156,352

미수수익	4,632,795

유동성보증금	70,731,925

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	1,016,392,348

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	장기금융상품	2,463,172

당좌개설보증금	8,000

장기미수수익	152,775

기타채권	41,390,170

보증금	972,378,231

공정가치로 측정되지 않는 금융자산_공정가치
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	1,547,644,821

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	현금및현금성자산	886,709,804

매출채권및기타채권	579,078,938

단기금융상품	5,711,000

단기대여금	4,176,766

미수수익	928,457

유동성보증금	71,039,856

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	1,028,869,672

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	장기금융상품	952,395

당좌개설보증금	8,000

장기미수수익	71,554

기타채권	39,969,719

보증금	987,868,004

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	1,721,419,106

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	현금및현금성자산	1,013,653,404

매출채권및기타채권	474,144,630

단기금융상품	158,100,000

단기대여금	156,352

미수수익	4,632,795

유동성보증금	70,731,925

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	1,016,392,348

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	장기금융상품	2,463,172

당좌개설보증금	8,000

장기미수수익	152,775

기타채권	41,390,170

보증금	972,378,231

상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 기술
상각후원가로 평가하는 금융자산의 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않습니다.

기타금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

지분상품	채무상품	파생상품

매매 목적	위험회피 목적

기타유동금융자산	212,984,998

기타유동금융자산	단기금융상품	107,211,000

단기대여금	4,176,766

미수수익	928,457

유동성보증금	71,039,856

그밖의 기타유동금융자산	1,312,424	1,312,424

유동 파생상품자산	6,380,407	21,936,088	28,316,495

기타비유동금융자산	1,191,054,479

기타비유동금융자산	장기금융상품	952,395

당좌개설보증금	8,000

장기미수수익	71,554

보증금	987,868,004

그밖의 기타비유동금융자산	186,000,189	1,948,401	187,948,590

비유동 파생상품자산	0	14,205,936	14,205,936

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

지분상품	채무상품	파생상품

매매 목적	위험회피 목적

기타유동금융자산	394,393,060

기타유동금융자산	단기금융상품	263,600,000

단기대여금	156,352

미수수익	4,632,795

유동성보증금	70,731,925

그밖의 기타유동금융자산	5,816,275	5,816,275

유동 파생상품자산	637,158	48,818,555	49,455,713

기타비유동금융자산	1,213,488,390

기타비유동금융자산	장기금융상품	2,463,172

당좌개설보증금	8,000

장기미수수익	152,775

보증금	972,378,231

그밖의 기타비유동금융자산	146,831,852	2,948,401	149,780,253

비유동 파생상품자산	11,013,044	77,692,915	88,705,959

기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

기타포괄-공정가치금융상품

기타포괄손익-공정가치 지분상품	기타포괄손익-공정가치 채무상품

지분상품	채무상품

상장주식	비상장 주식	국민주택채권

BNK금융지주	신한금융지주	이노션	Lotte Properties(Shenyang) Limited	기타

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	취득원가	취득원가	취득원가	취득원가	취득원가

기타포괄손익-공정가치 금융상품	56,179,407	124,654,421	2,247,354	22,027,154	39,943,400	37,492,000	182,244,001	0	676,946	1,826,614	0	0	186,000,189

주식수(주)	8,543,826	311,118	2,060,000	144,501,456

지분율	0.0272	0.0006	0.0515	0.1793

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

기타포괄-공정가치금융상품

기타포괄손익-공정가치 지분상품	기타포괄손익-공정가치 채무상품

지분상품	채무상품

상장주식	비상장 주식	국민주택채권

BNK금융지주	신한금융지주	이노션	Lotte Properties(Shenyang) Limited	기타

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	취득원가	취득원가	취득원가	취득원가	취득원가

기타포괄손익-공정가치 금융상품	88,343,161	14,824,773	39,943,400	1,581,426	2,139,092	4,343,395	151,175,247

주식수(주)

지분율

이노션에 대한 추가 정보 기술
전기 중 관계기업투자에서 기타포괄손익-공정가치 지분상품으로 분류하였습니다.

공정가치로 측정되는 금융부채_장부금액
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품

단기매매목적파생상품부채	위험회피 목적

비유동 당기손익-공정가치 금융부채	2,010,000

비유동 파생상품부채	15,113,199

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품

단기매매목적파생상품부채	위험회피 목적

비유동 당기손익-공정가치 금융부채	0

비유동 파생상품부채	1,586,817

공정가치로 측정되는 금융부채_공정가치
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품

단기매매목적파생상품부채	위험회피 목적

비유동 당기손익-공정가치 금융부채	2,010,000

비유동 파생상품부채	15,113,199

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품

단기매매목적파생상품부채	위험회피 목적

비유동 당기손익-공정가치 금융부채	0

비유동 파생상품부채	1,586,817

풋옵션 관련 내용에 대한 공시
(단위 : 천원)

금융부채, 분류

공정가치로 측정하는 금융부채

파생상품

단기매매목적파생상품부채

풋옵션

보장 매수자	롯데쇼핑

자산보유자	IBK투자증권(주), 동부산테마파크(주)

계약체결일	2024-11-11

만기일	2026-11-12

명목금액	2,010,000

기초자산	오시리아테마파크피에프브이주식회사가 발행한 수익증권

계약 체결목적	오시리아테마파크피에프브이주식회사 자본금 조달을 위한신용보강

계약내용 및 정산방법	옵션 보유자의 옵션 행사 시 약정된 계약금액으로 출자금을매입함

비유동 당기손익-공정가치 금융부채	2,010,000

공정가치로 측정되지 않는 금융부채_장부금액
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

상각후원가로 측정하는 유동 금융부채	5,026,238,484

상각후원가로 측정하는 유동 금융부채	매입채무및기타채무	1,794,477,446

단기차입금 및 유동성장기차입금	1,478,728,246

단기차입금 및 유동성장기차입금	단기차입금	1,121,782,230

유동성장기차입금	356,946,016

유동성사채	1,359,545,892

미지급비용	229,077,710

유동성예수보증금	164,409,190

상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채	3,949,041,378

상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채	기타채무	859,198

장기차입금	1,250,000,000

사채	2,630,948,527

예수보증금	66,683,577

기타금융부채	550,076

유동 리스부채	707,981,634

비유동 리스부채	3,119,929,099

유동금융보증부채	63,158,700

그밖의 기타유동금융부채	3,232,018

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

상각후원가로 측정하는 유동 금융부채	3,992,478,848

상각후원가로 측정하는 유동 금융부채	매입채무및기타채무	1,993,006,403

단기차입금 및 유동성장기차입금	710,000,000

단기차입금 및 유동성장기차입금	단기차입금	600,000,000

유동성장기차입금	110,000,000

유동성사채	996,898,739

미지급비용	124,111,186

유동성예수보증금	168,462,520

상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채	4,379,225,768

상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채	기타채무	1,707,804

장기차입금	1,251,662,944

사채	3,052,839,094

예수보증금	72,465,850

기타금융부채	550,076

유동 리스부채	724,603,744

비유동 리스부채	3,422,187,278

유동금융보증부채	197,005,981

그밖의 기타유동금융부채	2,565,482

공정가치로 측정되지 않는 금융부채_공정가치
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

금융부채, 분류

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

상각후원가로 측정하는 유동 금융부채	5,026,238,484

상각후원가로 측정하는 유동 금융부채	매입채무및기타채무	1,794,477,446

단기차입금 및 유동성장기차입금	1,478,728,246

단기차입금 및 유동성장기차입금	유동성장기차입금	1,121,782,230

단기차입금	356,946,016

유동성사채	1,359,545,892

미지급비용	229,077,710

유동성예수보증금	164,409,190

상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채	3,949,041,378

상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채	기타채무	859,198

장기차입금	1,250,000,000

사채	2,630,948,527

예수보증금	66,683,577

기타금융부채	550,076

유동 리스부채	707,981,634

비유동 리스부채	3,119,929,099

유동금융보증부채	63,158,700

그밖의 기타유동금융부채	3,232,018

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

금융부채, 분류

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

상각후원가로 측정하는 유동 금융부채	3,992,478,848

상각후원가로 측정하는 유동 금융부채	매입채무및기타채무	1,993,006,403

단기차입금 및 유동성장기차입금	710,000,000

단기차입금 및 유동성장기차입금	유동성장기차입금	600,000,000

단기차입금	110,000,000

유동성사채	996,898,739

미지급비용	124,111,186

유동성예수보증금	168,462,520

상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채	4,379,225,768

상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채	기타채무	1,707,804

장기차입금	1,251,662,944

사채	3,052,839,094

예수보증금	72,465,850

기타금융부채	550,076

유동 리스부채	724,603,744

비유동 리스부채	3,422,187,278

유동금융보증부채	197,005,981

그밖의 기타유동금융부채	2,565,482

상각후원가로 측정하는 금융부채에 대한 기술
상각후원가로 평가하는 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않습니다.

기타금융부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

파생상품

위험회피 목적	매매 목적

기타유동성금융부채	459,877,618

기타유동성금융부채	금융보증부채	63,158,700

그밖의 기타유동금융부채	3,232,018

미지급비용	229,077,710

유동성예수보증금	164,409,190

기타비유동성금융부채	84,356,852

기타비유동성금융부채	비유동 파생상품부채	15,113,199	2,010,000	17,123,199

예수보증금	66,683,577

그밖의 기타비유동금융부채	550,076

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

파생상품

위험회피 목적	매매 목적

기타유동성금융부채	492,145,169

기타유동성금융부채	금융보증부채	197,005,981

그밖의 기타유동금융부채	2,565,482

미지급비용	124,111,186

유동성예수보증금	168,462,520

기타비유동성금융부채	74,602,743

기타비유동성금융부채	비유동 파생상품부채	1,586,817	0	1,586,817

예수보증금	72,465,850

그밖의 기타비유동금융부채	550,076

공정가치 서열체계 수준의 정의

수준 1	수준 2	수준 3

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술	- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격	- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수	- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

공정가치로 측정되는 금융자산의 공정가치 서열체계 구분
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 범주

당기손익-공정가치 금융자산	기타포괄손익-공정가치 금융자산	위험회피파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1	수준 2	수준 3	수준 1	수준 2	수준 3	수준 1	수준 2	수준 3

금융자산	0	0	111,141,232	111,141,232	184,173,575	0	1,826,614	186,000,189	0	36,142,024	0	36,142,024

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 범주

당기손익-공정가치 금융자산	기타포괄손익-공정가치 금융자산	위험회피파생상품자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1	수준 2	수준 3	수준 1	수준 2	수준 3	수준 1	수준 2	수준 3

금융자산	0	0	121,571,483	121,571,483	143,111,334	4,343,395	3,720,518	151,175,247	0	126,511,470	0	126,511,470

공정가치로 측정되는 금융부채의 공정가치 서열체계 구분
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융부채, 범주

당기손익-공정가치 금융부채	위험회피파생상품

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1	수준 2	수준 3	수준 1	수준 2	수준 3

금융부채	0	0	2,010,000	2,010,000	0	15,113,199	0	15,113,199

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융부채, 범주

당기손익-공정가치 금융부채	위험회피파생상품

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

수준 1	수준 2	수준 3	수준 1	수준 2	수준 3

금융부채	0	0	0	0	0	1,586,817	0	1,586,817

금융상품의 공정가치측정에 사용된 평가기법 및 투입변수에 대한 설명
수준2에 해당하는 금융상품의 공정가치를 결정하기 위하여 환율, 이자율과 같은 가격이나 지수 등을 바탕으로 산출하였습니다.수준3에 해당하는 금융상품의 공정가치를 결정하기 위해 당사는 순자산가치평가법, 현금흐름할인법 등을 이용하였습니다. 수준3에 해당하는 금융상품의 공정가치에는 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단한 금융상품이 포함되어 있습니다.

수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산의 변동내용에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

기초잔액	125,292,001

당해 기간의 총손익	(2,892,413)

당해 기간의 총손익	당기손익에 포함된 손익	(2,579,933)

기타포괄손익에 포함된 손익	(312,480)

매입	0

매도 등	(11,441,742)

기말잔액	110,957,846

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

기초잔액	139,970,844

당해 기간의 총손익	(53,304,770)

당해 기간의 총손익	당기손익에 포함된 손익	(53,446,870)

기타포괄손익에 포함된 손익	142,100

매입	59,277,118

매도 등	(20,651,191)

기말잔액	125,292,001

민감도분석
수준3에 해당하는 금융상품의 공정가치에 대해 다른 투입변수가 일정하게 유지되는 경우 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 중 하나가 보고일에 합리적으로 변동하는 경우의 영향은 다음과 같습니다.

관측할 수 없는 투입변수의 변동으로 인한 공정가치측정의 민감도분석 공시, 자산
(단위 : 천원)

자산

정산계약

관측할 수 없는 투입변수

할인율

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소율, 자산	0.05

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 감소로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산	3,414

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가율, 자산	0.05

관측할 수 없는 투입변수의 가능성이 어느 정도 있는 증가로 인한 공정가치 측정치의 증가(감소), 자산	(3,276)

## 6. 재고자산

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가충당금	장부금액 합계

상품	404,831,319	(10,941,288)	393,890,031

제품	10,142,243	0	10,142,243

반제품	363	0	363

원재료	11,183,969	0	11,183,969

부재료	160,581	0	160,581

저장품	837,168	0	837,168

미착품	12,403,738	0	12,403,738

미분양건물	11,363,388	0	11,363,388

미완성건물	445,552,982	0	445,552,982

포장재	1,731,020	0	1,731,020

합계	898,206,771	(10,941,288)	887,265,483

전기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가충당금	장부금액 합계

상품	366,600,495	(8,422,668)	358,177,827

제품	11,749,372	(77)	11,749,295

반제품	4	0	4

원재료	13,264,149	0	13,264,149

부재료	52,730	0	52,730

저장품	636,903	0	636,903

미착품	19,945,397	0	19,945,397

미분양건물	11,363,388	0	11,363,388

미완성건물	0	0	0

포장재	1,395,363	0	1,395,363

합계	425,007,801	(8,422,745)	416,585,056

재고자산 관련 비용에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

기능별 항목

매출원가

3개월	누적

비용으로 인식한 재고자산	885,426,238	2,665,010,674

재고자산평가손실충당금의 증가	2,992,684	2,518,542

전분기 (단위 : 천원)

기능별 항목

매출원가

3개월	누적

비용으로 인식한 재고자산	972,223,146	2,817,638,806

재고자산평가손실충당금의 증가	1,638,866	3,699,632

## 7. 기타비금융자산

기타비금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

선급금	10,629,145

선급비용	21,281,503

기타유동자산	233,019

유동자산 계	32,143,667

장기선급금	1,214,050

장기선급비용	1,248,906

비유동자산 계	2,462,956

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

선급금	13,455,619

선급비용	12,832,007

기타유동자산	297,996

유동자산 계	26,585,622

장기선급금	1,121,184

장기선급비용	968,173

비유동자산 계	2,089,357

## 8. 매각예정자산 및 부채

매각예정 분류 자산 및 부채의 세부내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

매각예정자산 합계	268,235,920

매각예정자산 합계	매각예정처분자산집단의 자산	0

매각예정자산	268,235,920

매각예정처분자산집단의 부채	0

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

매각예정자산 합계	177,763,577

매각예정자산 합계	매각예정처분자산집단의 자산	98,773,531

매각예정자산	78,990,046

매각예정처분자산집단의 부채	92,246,102

매각예정처분자산집단의 자산과 부채에 대한 기술
당사는 전기 중 이커머스 사업부 모바일상품권 사업의 자산 및 부채를 매각예정자산처분집단으로 표시하였으며, 당분기 중 매각하였습니다.당사는 전기말 이커머스 사업부 모바일상품권 사업의 자산 및 부채를 매각예정처분자산집단으로 표시하였으며, 전기말 현재 매각예정처분자산집단으로 분류한 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

매각예정처분자산집단의 자산
전기말 (단위 : 천원)

현금및현금성자산	매출채권및기타채권	기타비금융자산	유무형자산	자산 합계

매각예정처분자산집단의 자산	73,357,824	19,130,831	13,913	6,270,963	98,773,531

매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채
전기말 (단위 : 천원)

매입채무및기타채무	기타금융부채	기타비금융부채	부채 합계

매각예정부채	3,318,200	56,348	88,871,554	92,246,102

매각예정자산으로 분류된 내역
(단위 : 천원)

자산

토지 등

백화점

처분 또는 재분류된 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단에 대한 기술	당사는 당분기 중 부동산 매각 결정 등에 따라 189,630,874천원을 매각예정자산으로 분류하였고, 백화점 사업부 사택 2곳 385,000천원을 매각하였습니다.

매각예정자산으로의 분류	189,630,874

매각예정자산의 매각	385,000

## 9. 관계기업투자

당분기 및 전기 중 관계기업투자의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.
(*1) 롯데-KDB오픈이노베이션펀드, 롯데스타트업펀드1호 조합 출자원금 분배액입니다.

## 10. 공동기업투자

당분기 및 전기 중 공동기업투자의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.

## 11. 종속기업투자

(1) 당분기 및 전기 중 종속기업투자의 장부금액 변동은 다음과 같습니다.
(*1) 당분기 중 취득한 내역은 다음과 같습니다.
(*2) 당사는 당분기 중 롯데인천타운을 합병하였습니다(주석 31 참조).(*3) 롯데쇼핑이노베이션펀드 1호 조합 출자원금 분배액입니다.(*4) 당분기 중 인식한 손상차손의 내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자 중 시장성 있는 지분에 대한 공정가치는 다음과 같습니다.

## 12. 유형자산

유형자산의 변동 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기초 유형자산	19,337,106,229

취득	418,332,389

처분	(20,689,530)

합병	49,221

상각	(261,297,070)

손상	0

재평가	0

기타증(감)	(189,613,759)

기말 유형자산	19,283,887,480

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기초 유형자산	11,281,416,472

취득	777,940,898

처분	(21,803,734)

합병	185,542,616

상각	(371,162,350)

손상	(257,193,984)

재평가	7,874,021,983

기타증(감)	(131,655,672)

기말 유형자산	19,337,106,229

유형자산 기타증감에 대한 기술
기타증(감)액은 계정 간 대체 등으로 구성되어 있습니다.

## 13. 투자부동산

투자부동산의 변동 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기초 투자부동산	1,471,385,196

상각	(41,751,083)

기타증(감)	(15,089,136)

기말 투자부동산	1,414,544,977

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기초 투자부동산	1,337,017,898

상각	(65,571,288)

기타증(감)	199,938,586

기말 투자부동산	1,471,385,196

투자부동산 기타증감에 대한 설명
기타증(감)액은 계정 간 대체 등으로 구성되어 있습니다.

## 14. 영업권 및 무형자산

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기초 무형자산 및 영업권	87,795,751

취득	1,976,302

처분	(59,928)

합병	796,246

상각	(5,119,684)

손상	0

기타증(감)	10,600,917

기말 무형자산 및 영업권	95,989,604

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기초 무형자산 및 영업권	150,799,035

취득	2,958,174

처분	(2,484)

합병	2

상각	(6,629,247)

손상	(75,893,709)

기타증(감)	16,563,980

기말 무형자산 및 영업권	87,795,751

무형자산 및 영업권 기타증감에 대한 설명
기타증(감)액은 계정 간 대체 등으로 구성되어 있습니다.

현금창출단위에 배분된 영업권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

현금창출단위 합계	현금창출단위 합계 합계

현금창출단위

백화점	슈퍼

영업권	34,568,536	833,105	35,401,641

전기말 (단위 : 천원)

현금창출단위 합계	현금창출단위 합계 합계

현금창출단위

백화점	슈퍼

영업권	33,772,291	833,104	34,605,395

## 15. 매입채무및기타채무

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무	290,396,771

미지급금	1,504,080,675

유동부채 계	1,794,477,446

장기미지급금	859,198

비유동부채 계	859,198

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무	272,013,317

미지급금	1,720,993,086

유동부채 계	1,993,006,403

장기미지급금	1,707,804

비유동부채 계	1,707,804

공급자금융약정에 해당하는 금융부채에 대한 공시

공시금액

공급자금융약정에 대한 기술	당사는 공급자로부터 재화를 공급받으면서 발생하는 지급의무를 금융회사에 양도하고 대금을 지급하는 공급자 금융약정에 참여하고 있습니다. 본 약정에 따라 금융기관은 당사를 대신하여 당사의 채무를 공급자에게 지급하고 추후에 당사는 금융기관에 상환합니다. 이를 통해 지급과정을 효율적으로 하고 관련 채무 결제기한과 비교하여 공급자에게 조기 결제조건을 제공할 수 있습니다.당사는 약정의 대상이 되는 금액을 매입채무 및 기타채무에 포함하고 있습니다. 이와관련하여 당분기말 인식한 금액은 없습니다. 지급 약정기일은 의무발생일로부터 최장 180일까지 임의 지정이 가능하며 결제일로부터 30일간 연장이 가능합니다. 이와 비교되는 채무는 일반적으로 의무발생일로부터 30일 내 대금을 지급하고 있습니다.

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위에 대한 공시

상위범위

공급자금융약정의 일부인 금융부채의 청구서 발행 후 지급기일	180일

공급자금융약정의 일부인 금융부채의 결제일로부터 연장기일	30일

공급자금융약정의 일부가 아닌 비교대상 매입채무의 청구서 발행 후 지급기일	30일

## 16. 차입금및사채

차입금 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

차입금	사채

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	현재가치할인차금/사채할인발행차금	총장부금액	현재가치할인차금/사채할인발행차금

유동 차입금(사채 포함)	1,121,900,000	(117,770)	1,121,782,230	1,121,782,230

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	360,821,720	(3,875,704)	356,946,016	1,360,770,000	(1,224,108)	1,359,545,892	1,716,491,908

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	1,478,728,246	1,359,545,892	2,838,274,138

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	1,250,000,000	0	1,250,000,000	2,640,287,000	(9,338,473)	2,630,948,527	3,880,948,527

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

차입금	사채

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	현재가치할인차금/사채할인발행차금	총장부금액	현재가치할인차금/사채할인발행차금

유동 차입금(사채 포함)	600,000,000	0	600,000,000	600,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	110,000,000	0	110,000,000	997,200,000	(301,261)	996,898,739	1,106,898,739

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	710,000,000	996,898,739	1,706,898,739

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	1,261,422,000	(9,759,056)	1,251,662,944	3,058,750,000	(5,910,906)	3,052,839,094	4,304,502,038

단기차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류

차입금

차입금명칭	차입금명칭 합계

한국투자증권-기업어음	신한투자증권-기업어음	MUFG은행-원화일반대출	신한은행-기업어음_1	SK증권-기업어음	신한은행-기업어음_2	SC제일은행-원화일반대출	부국증권-기업어음_1	키움증권-기업어음	하나은행-원화일반대출	부국증권-기업어음_2	대신증권-기업어음	부국증권-기업어음_3	부국증권-기업어음_4	부국증권-기업어음_5	부국증권-기업어음_6	수협은행-원화일반대출	부국증권-기업어음_7	부국증권-기업어음_8	부국증권-기업어음_9	한국수출입은행-원화일반대출

차입금, 이자율	0.0389	0.0379	0.0289	0.0289	0.0335	0.0328	0.0299	0.0295	0.0280	0.0277	0.0274	0.0259

차입금, 기준이자율	91일 CD금리	91일 CD금리	FTP	MOR(3M)

차입금, 기준이자율 조정	0.0070	0.0130	0.0065	0.0087

단기차입금, 총액	0	0	100,000,000	0	0	0	200,000,000	51,900,000	100,000,000	50,000,000	150,000,000	40,000,000	50,000,000	20,000,000	30,000,000	20,000,000	50,000,000	100,000,000	50,000,000	50,000,000	60,000,000	1,121,900,000

현재가치할인차금, 단기차입금	(117,770)

단기차입금	1,121,782,230

기준이자율 금리	0.0257	0.0257	0.0312	0.0312

단기차입금 금리에 대한 기술	당분기말 기준 91일 CD금리: 2.57%	당분기말 기준 91일 CD금리: 2.57%	당분기말 기준 FTP: 3.12%	당분기말 기준 MOR(3M): 3.12%

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류

차입금

차입금명칭	차입금명칭 합계

한국투자증권-기업어음	신한투자증권-기업어음	MUFG은행-원화일반대출	신한은행-기업어음_1	SK증권-기업어음	신한은행-기업어음_2	SC제일은행-원화일반대출	부국증권-기업어음_1	키움증권-기업어음	하나은행-원화일반대출	부국증권-기업어음_2	대신증권-기업어음	부국증권-기업어음_3	부국증권-기업어음_4	부국증권-기업어음_5	부국증권-기업어음_6	수협은행-원화일반대출	부국증권-기업어음_7	부국증권-기업어음_8	부국증권-기업어음_9	한국수출입은행-원화일반대출

차입금, 이자율

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

단기차입금, 총액	100,000,000	100,000,000	100,000,000	100,000,000	100,000,000	100,000,000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	600,000,000

현재가치할인차금, 단기차입금	0

단기차입금	600,000,000

기준이자율 금리

단기차입금 금리에 대한 기술

장기차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류

차입금

차입금명칭	차입금명칭 합계

NH 농협은행-원화일반대출	미즈호코퍼레이트은행-원화일반대출	한국수출입은행-외화일반대출	산업은행-원화일반대출	산업은행-원화일반대출	우리은행-원화일반대출	유안타증권-기업어음	한화투자증권-기업어음	신한투자증권-기업어음	KB증권-기업어음	신한은행-원화일반대출	산업은행-원화일반대출	NH 농협은행-원화일반대출	SMBC은행-원화일반대출	국민은행-원화일반대출	신한은행-원화일반대출	우리은행-원화일반대출	산업은행-원화일반대출	에스타이거핑제일차-원화일반대출	하나은행-원화일반대출

만기일	2025.04.28	2025.01.27	2026.03.03	2026.06.03	2027.08.14	2026.06.17	2026.03.30	2026.03.30	2026.03.30	2026.03.30	2026.10.11	2027.11.15	2026.11.21	2026.12.18	2028.03.21	2032.03.28	2027.06.24	2027.06.28	2027.06.28	2027.02.28

차입금, 이자율	0.0655	0.0361	0.0355	0.0355	0.0355	0.0355	0.0359	0.0364	0.0369	0.0393

차입금, 기준이자율	91일 CD금리	MOR(3M)	91일 CD금리	91일 CD금리	91일 CD금리	91일 CD금리

차입금, 기준이자율 조정	0.0095	0.0058	(0.0003)	0.0131	0.0077	0.0107

소계	0	0	115,821,720	0	200,000,000	0	100,000,000	60,000,000	30,000,000	30,000,000	100,000,000	150,000,000	75,000,000	100,000,000	100,000,000	100,000,000	100,000,000	100,000,000	200,000,000	50,000,000	1,610,821,720

현재가치할인차금	(3,875,704)

총 장부금액	1,606,946,016

유동성장기차입금	(356,946,016)

합계	1,250,000,000

장기차입금 상환에 대한 기술	2025.06.18 중도상환	2025.06.24 중도상환

기준이자율 금리	0.0257	0.0309	0.0257	0.0257	0.0257	0.0257

장기차입금 금리에 대한 기술	당분기말 기준 91일 CD금리: 2.57%	당분기말 기준 MOR(3M): 3.09%	당분기말 기준 91일 CD금리: 2.57%	당분기말 기준 91일 CD금리: 2.57%	당분기말 기준 91일 CD금리: 2.57%	당분기말 기준 91일 CD금리: 2.57%

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류

차입금

차입금명칭	차입금명칭 합계

NH 농협은행-원화일반대출	미즈호코퍼레이트은행-원화일반대출	한국수출입은행-외화일반대출	산업은행-원화일반대출	산업은행-원화일반대출	우리은행-원화일반대출	유안타증권-기업어음	한화투자증권-기업어음	신한투자증권-기업어음	KB증권-기업어음	신한은행-원화일반대출	산업은행-원화일반대출	NH 농협은행-원화일반대출	SMBC은행-원화일반대출	국민은행-원화일반대출	신한은행-원화일반대출	우리은행-원화일반대출	산업은행-원화일반대출	에스타이거핑제일차-원화일반대출	하나은행-원화일반대출

만기일

차입금, 이자율

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

소계	50,000,000	60,000,000	121,422,000	100,000,000	200,000,000	195,000,000	100,000,000	60,000,000	30,000,000	30,000,000	100,000,000	150,000,000	75,000,000	100,000,000	0	0	0	0	0	0	1,371,422,000

현재가치할인차금	(9,759,056)

총 장부금액	1,361,662,944

유동성장기차입금	(110,000,000)

합계	1,251,662,944

장기차입금 상환에 대한 기술

기준이자율 금리

장기차입금 금리에 대한 기술

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류

사채

차입금명칭	차입금명칭 합계

제66-3회 원화사채	제70-3회 원화사채	제77-3회 원화사채	제79회 원화사채	제80회 원화사채	제82-3회 원화사채	제83-2회 원화사채	제83-3회 원화사채	제86-1회 원화사채	제86-2회 원화사채	제88-1회 원화사채	제88-2회 원화사채	제89-2회 원화사채	제89-3회 원화사채	제92회 외화사채	제93-2회 원화사채	제93-3회 원화사채	제94회 외화사채	제95-1회 원화사채	제95-2회 원화사채	제95-3회 원화사채	제96-1회 원화사채	제96-2회 원화사채	제96-3회 원화사채	제97-1회 외화사채	제97-2회 외화사채	제98-1회 원화사채	제98-2회 원화사채	제98-3회 원화사채	제99-1회 원화사채	제99-2회 원화사채	제99-3회 원화사채	제100-1회 외화사채	제100-2회 외화사채	제100-3회 외화사채	제101회 외화사채	제102회 외화사채	제103회 외화사채	제104회 외화사채	제105-1회 원화사채	제105-2회 원화사채	제106-1회 원화사채	제106-2회 원화사채

만기일	2025.06.23	2026.04.04	2028.05.30	2033.08.07	2038.08.29	2029.01.30	2026.08.28	2029.08.29	2025.07.18	2030.07.19	2025.09.23	2030.09.23	2026.04.16	2031.04.16	2025.03.25	2025.09.05	2027.09.07	2025.11.28	2025.02.21	2026.02.23	2028.02.23	2025.07.11	2026.07.10	2028.07.11	2026.08.18	2026.08.21	2026.01.16	2027.01.18	2029.01.18	2026.04.16	2027.04.16	2029.04.16	2027.05.17	2027.05.21	2027.05.17	2026.07.30	2027.09.30	2028.01.24	2028.03.24	2027.04.30	2028.04.28	2027.09.17	2028.09.19

차입금, 이자율	0.0000	0.0248	0.0347	0.0355	0.0340	0.0273	0.0167	0.0180	0.0000	0.0258	0.0000	0.0255	0.0213	0.0295	0.0000	0.0000	0.0493	0.0487	0.0000	0.0455	0.0479	0.0000	0.0482	0.0496	0.0411	0.0427	0.0433	0.0387	0.0400	0.0420	0.0480	0.0508	0.0429	0.0297	0.0304	0.0282	0.0296

차입금, 기준이자율	SOFR	3M Term SOFR	3M Term SOFR	SOFR	SOFR	SOFR

차입금, 기준이자율 조정	0.0120	0.0100	0.0120	0.0080	0.0095	0.0100

소계	0	70,000,000	100,000,000	70,000,000	30,000,000	140,000,000	70,000,000	110,000,000	0	20,000,000	0	60,000,000	190,000,000	35,000,000	0	0	40,000,000	140,220,000	0	190,000,000	40,000,000	0	120,000,000	20,000,000	140,220,000	70,110,000	110,000,000	185,000,000	40,000,000	120,000,000	330,000,000	50,000,000	140,220,000	140,220,000	105,165,000	140,220,000	140,220,000	70,110,000	224,352,000	90,000,000	160,000,000	60,000,000	240,000,000	4,001,057,000

사채할인발행차금	(10,562,581)

총 장부금액	3,990,494,419

유동성사채	(1,359,545,892)

합계	2,630,948,527

기준이자율 금리	0.0435	0.0398	0.0398	0.0435	0.0435	0.0435

사채에 대한 기술	당분기말 기준 SOFR : 4.35%	당분기말 기준 3M Term SOFR : 3.98%	당분기말 기준 3M Term SOFR : 3.98%	당분기말 기준 SOFR : 4.35%	당분기말 기준 SOFR : 4.35%	당분기말 기준 SOFR : 4.35%

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류

사채

차입금명칭	차입금명칭 합계

제66-3회 원화사채	제70-3회 원화사채	제77-3회 원화사채	제79회 원화사채	제80회 원화사채	제82-3회 원화사채	제83-2회 원화사채	제83-3회 원화사채	제86-1회 원화사채	제86-2회 원화사채	제88-1회 원화사채	제88-2회 원화사채	제89-2회 원화사채	제89-3회 원화사채	제92회 외화사채	제93-2회 원화사채	제93-3회 원화사채	제94회 외화사채	제95-1회 원화사채	제95-2회 원화사채	제95-3회 원화사채	제96-1회 원화사채	제96-2회 원화사채	제96-3회 원화사채	제97-1회 외화사채	제97-2회 외화사채	제98-1회 원화사채	제98-2회 원화사채	제98-3회 원화사채	제99-1회 원화사채	제99-2회 원화사채	제99-3회 원화사채	제100-1회 외화사채	제100-2회 외화사채	제100-3회 외화사채	제101회 외화사채	제102회 외화사채	제103회 외화사채	제104회 외화사채	제105-1회 원화사채	제105-2회 원화사채	제106-1회 원화사채	제106-2회 원화사채

만기일

차입금, 이자율

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

소계	140,000,000	70,000,000	100,000,000	70,000,000	30,000,000	140,000,000	70,000,000	110,000,000	30,000,000	20,000,000	135,000,000	60,000,000	190,000,000	35,000,000	235,200,000	110,000,000	40,000,000	147,000,000	70,000,000	190,000,000	40,000,000	130,000,000	120,000,000	20,000,000	147,000,000	73,500,000	110,000,000	185,000,000	40,000,000	120,000,000	330,000,000	50,000,000	147,000,000	147,000,000	110,250,000	147,000,000	147,000,000	0	0	0	0	0	0	4,055,950,000

사채할인발행차금	(6,212,167)

총 장부금액	4,049,737,833

유동성사채	(996,898,739)

합계	3,052,839,094

기준이자율 금리