롯데쇼핑 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 54 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 53 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	2,649,707,557,648	3,120,945,257,240

현금및현금성자산	1,082,365,286,097	1,166,440,601,007

매출채권및기타채권	742,094,205,839	572,038,783,359

기타금융자산	340,608,277,626	800,119,024,477

재고자산	442,876,518,431	446,651,455,872

당기법인세자산	4,014,608,964	71,337,620,022

기타비금융자산	37,744,122,041	33,414,340,507

매각예정자산	4,538,650	30,943,431,996

비유동자산	21,234,872,504,706	21,610,828,615,639

기타채권	118,357,994,889	141,565,166,795

종속기업,관계기업및공동기업투자	3,856,286,748,974	3,703,367,076,548

기타금융자산	1,121,755,627,557	1,147,624,138,459

유형자산	11,180,964,892,838	11,185,324,831,455

사용권자산	3,215,148,892,839	3,610,581,389,866

투자부동산	1,468,286,815,611	1,494,694,967,823

영업권	112,405,594,522	112,405,594,522

무형자산	42,959,754,226	37,528,051,777

기타비금융자산	1,937,688,734	2,018,011,005

확정급여자산	116,768,494,516	175,719,387,389

자산총계	23,884,580,062,354	24,731,773,872,879

부채

유동부채	6,817,873,613,759	6,731,595,804,177

차입금및사채	2,318,871,021,668	2,142,203,825,881

매입채무및기타채무	1,859,882,211,424	2,026,174,994,034

기타금융부채	495,763,332,873	397,473,030,536

리스부채	701,191,553,524	750,262,843,999

선수수익	196,366,996,062	183,529,712,681

충당부채	7,116,919,765	13,352,024,029

기타비금융부채	1,238,681,578,443	1,218,599,373,017

비유동부채	7,625,810,545,195	8,732,588,468,834

차입금및사채	3,276,623,122,809	3,866,163,788,476

기타채무	3,098,964,935	3,919,960,755

기타금융부채	119,844,254,070	142,947,324,363

리스부채	4,030,359,228,893	4,530,458,192,321

기타장기급여채무	20,815,894,467	20,277,069,204

이연법인세부채	10,211,705,651	1,713,749,746

선수수익	8,530,691,657	10,005,397,554

충당부채	156,326,682,713	157,102,986,415

부채총계	14,443,684,158,954	15,464,184,273,011

자본

자본금	141,443,775,000	141,443,775,000

자본잉여금	3,590,535,627,005	3,590,535,627,005

자본조정	(2,856,562,337,456)	(2,856,562,337,456)

이익잉여금	8,667,929,962,994	8,493,220,958,670

기타포괄손익누계액	(102,451,124,143)	(101,048,423,351)

자본총계	9,440,895,903,400	9,267,589,599,868

부채및자본총계	23,884,580,062,354	24,731,773,872,879

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	2,203,136,271,128	6,469,296,974,773	2,267,317,080,246	6,591,018,310,359

매출원가	(1,050,629,271,122)	(2,967,925,434,185)	(1,107,288,482,694)	(3,169,419,869,112)

매출총이익	1,152,507,000,006	3,501,371,540,588	1,160,028,597,552	3,421,598,441,247

판매비와관리비	(1,039,978,473,885)	(3,223,381,299,560)	(1,057,129,665,535)	(3,233,818,526,548)

대손상각비환입(대손상각비)	(158,128,225)	465,055,184	(1,365,310,132)	(2,848,687,684)

영업이익	112,370,397,896	278,455,296,212	101,533,621,885	184,931,227,015

기타수익	38,129,430,115	120,826,410,418	19,498,141,834	93,586,237,067

기타비용	(16,730,453,582)	(36,496,043,959)	(8,236,607,073)	(20,696,897,416)

기타의 대손상각비	(5,126,506,714)	(5,599,478,666)	(1,239,180,815)	(3,714,245,777)

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	18,911,119,943	69,111,196,254	19,475,262,025	50,641,810,695

금융수익-기타	83,802,953,311	226,137,513,586	175,182,766,177	507,077,582,880

금융비용	(118,383,118,989)	(347,284,384,682)	(515,934,238,330)	(759,449,429,748)

법인세비용차감전순이익(손실)	112,973,821,980	305,150,509,163	(209,720,234,297)	52,376,284,716

법인세수익(비용)	(10,974,140,700)	(20,554,189,352)	14,214,373,589	(14,364,262,218)

분기순이익(손실)	101,999,681,280	284,596,319,811	(195,505,860,708)	38,012,022,498

기타포괄손익	478,030,963	(17,996,904,279)	(16,513,890,684)	(45,451,010,966)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,144,322,661)	(14,462,883,293)	(12,015,482,912)	(39,245,245,801)

확정급여제도의 재측정요소	(1,302,348,599)	(21,646,657,001)	(8,851,851,730)	(30,507,502,150)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(185,717,280)	2,920,943,635	(6,999,708,840)	(21,267,228,459)

법인세효과	343,743,218	4,262,830,073	3,836,077,658	12,529,484,808

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	1,622,353,624	(3,534,020,986)	(4,498,407,772)	(6,205,765,165)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	31,746,294	113,145,685	(38,363,780)	(270,821,799)

파생상품평가손익	2,077,946,325	(4,687,050,731)	(5,896,211,117)	(7,916,203,485)

법인세효과	(487,338,995)	1,039,884,060	1,436,167,125	1,981,260,119

총포괄이익(손실)	102,477,712,243	266,599,415,532	(212,019,751,392)	(7,438,988,468)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3,608.0	10,067.0	(6,916.0)	1,345.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	141,443,775,000	3,590,535,627,005	(2,818,298,047,582)	8,911,185,540,093	(69,084,323,867)	9,755,782,570,649

분기순이익	0	0	0	38,012,022,498	0	38,012,022,498

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	0	(16,120,559,172)	(16,120,559,172)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	0	0	0	0	(205,282,923)	(205,282,923)

파생상품평가손익	0	0	0	0	(6,000,482,242)	(6,000,482,242)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(23,124,686,629)	0	(23,124,686,629)

합병으로인한 변동	0	0	(38,264,289,874)	0	0	(38,264,289,874)

연차배당	0	0	0	(79,157,792,000)	0	(79,157,792,000)

2022.09.30 (기말자본)	141,443,775,000	3,590,535,627,005	(2,856,562,337,456)	8,846,915,083,962	(91,410,648,204)	9,630,921,500,307

2023.01.01 (기초자본)	141,443,775,000	3,590,535,627,005	(2,856,562,337,456)	8,493,220,958,670	(101,048,423,351)	9,267,589,599,868

분기순이익	0	0	0	284,596,319,811	0	284,596,319,811

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	0	2,131,320,194	2,131,320,194

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	0	0	0	0	86,675,203	86,675,203

파생상품평가손익	0	0	0	0	(3,620,696,189)	(3,620,696,189)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(16,594,203,487)	0	(16,594,203,487)

합병으로인한 변동	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	(93,293,112,000)	0	(93,293,112,000)

2023.09.30 (기말자본)	141,443,775,000	3,590,535,627,005	(2,856,562,337,456)	8,667,929,962,994	(102,451,124,143)	9,440,895,903,400

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 54 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 53 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	805,494,120,862	1,196,188,918,334

분기순이익	284,596,319,811	38,012,022,498

조정	669,459,491,712	893,647,288,951

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(209,131,182,363)	155,916,905,683

법인세환급	60,569,491,702	108,612,701,202

투자활동으로 인한 현금흐름	335,082,601,053	231,853,843,402

임차보증금의 감소	31,359,338,405	38,767,819,647

단기금융상품의 감소	794,008,848,235	321,218,773,874

단기대여금의 회수	4,877,720,030	15,329,112,000

장기대여금의 회수	343,350,000	0

장기금융상품의 감소	5,633,065,463	0

당기손익-공정가치 채무상품의 처분	1,350,000,000	0

기타포괄손익-공정가치 채무상품의 처분	370,095,110	703,361,492

종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분	7,318,085,124	52,662,237,308

유형자산의 처분	2,158,974,158	5,341,407,426

무형자산의 처분	60,000	804,300

매각예정자산의 처분	9,897,154,815	0

금융리스채권의 회수	35,786,664,364	27,865,354,888

선수금의 수취	0	28,032,600,000

파생상품의 정산으로 인한 현금유입액	4,947,361,587	20,703,604,565

사업결합으로 인한 현금유입액	0	238,870,424,005

임차보증금의 증가	(1,780,300,000)	(7,120,709,375)

단기금융상품의 증가	(305,100,000,000)	(10,000,000,000)

단기대여금의 증가	0	(3,000,000,000)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(148,128,616,037)	(334,517,494,856)

유형자산의 취득	(289,887,814,201)	(317,144,195,727)

무형자산의 취득	(1,764,413,042)	(1,731,484,083)

이자수취	48,332,804,351	29,106,435,020

배당금수취	135,360,222,691	126,765,792,918

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,224,790,827,321)	(979,114,496,817)

임대보증금의 증가	16,395,509,719	10,014,983,380

단기차입금의 차입	650,000,000,000	500,000,000,000

장기차입금의 차입	257,942,245,397	354,019,369,880

사채의 발행	767,090,311,225	443,114,693,853

임대보증금의 감소	(12,522,289,593)	(22,690,074,852)

단기차입금의 상환	(200,000,000,000)	(415,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(1,000,000,000,000)	(194,250,000,000)

사채의 상환	(930,969,480,000)	(878,550,000,000)

리스부채의 상환	(435,036,750,450)	(456,125,405,752)

이자지급	(244,397,261,619)	(240,490,271,326)

배당금지급	(93,293,112,000)	(79,157,792,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(84,214,105,406)	448,928,264,919

기초의 현금및현금성자산	1,166,440,601,007	1,574,016,044,561

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	138,790,496	6,036,913,661

분기말의 현금및현금성자산	1,082,365,286,097	2,028,981,223,141