동남합성 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 54 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 1분기말	제 54 기말

자산

유동자산	30,244,699,882	26,112,639,723

현금및현금성자산	1,663,147,516	140,282,587

매출채권 및 기타유동채권	17,186,390,578	13,074,113,269

매출채권	16,656,406,708	12,545,090,185

대손충당금	(90,242,637)	(64,755,300)

미수금	416,920,102	367,310,240

대여금	203,306,405	226,468,144

재고자산	9,534,759,551	11,048,617,862

제품	5,147,885,328	6,826,283,340

평가충당금	(107,613,779)	(207,973,496)

원재료	2,751,192,154	2,756,942,964

평가충당금

저장품	115,222,322	135,111,775

미착품	1,628,073,526	1,538,253,279

기타유동자산	1,860,402,237	1,849,626,005

선급금	138,515,055	63,993,369

선급비용	67,388,892	131,134,346

매각예정비유동자산	1,654,498,290	1,654,498,290

비유동자산	64,980,432,470	64,504,812,083

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,060,069,319	4,424,466,600

장기미수금	100,000,000	100,000,000

현재가치할인차금	(24,659,884)	(24,659,884)

장기대여금	3,214,189,203	3,578,786,484

장기보증금	770,540,000	770,340,000

이연법인세자산	1,755,972,190	1,815,288,701

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	13,000,000	13,000,000

유형자산	58,730,233,021	57,819,455,560

토지	22,611,646,085	22,594,902,047

정부보조금	(682,550,000)	(693,500,000)

건물	18,886,694,983	18,724,649,361

감가상각누계액	(4,467,368,679)	(4,281,351,135)

구축물	6,529,439,083	6,500,439,083

감가상각누계액	(2,526,031,548)	(2,395,115,018)

기계장치	37,541,153,478	37,417,573,478

감가상각누계액	(25,911,928,591)	(24,938,471,342)

차량운반구	579,556,129	579,556,129

감가상각누계액	(401,618,867)	(382,963,091)

공기구비품	1,656,279,475	1,656,279,475

감가상각누계액	(1,419,359,723)	(1,369,247,858)

정부보조금	(20,336,608)	(24,021,556)

건설중인자산	6,354,657,804	4,430,725,987

무형자산	421,157,940	432,601,222

산업재산권	5,936,567	6,502,199

기타무형자산	415,221,373	426,099,023

자산총계	95,225,132,352	90,617,451,806

부채

유동부채	25,857,199,994	18,445,106,537

매입채무 및 기타유동채무	22,430,692,398	15,517,260,881

매입채무	3,150,126,137	4,294,210,334

미지급금	3,006,238,020	1,790,441,414

미지급비용	500,988,241	521,769,133

단기차입금	15,000,000,000	8,500,000,000

유동성장기차입금	773,340,000	410,840,000

당기법인세부채	1,221,779,979	961,491,430

기타충당부채	38,200,000

기타유동부채	2,166,527,617	1,966,354,226

선수금	1,566,563,787	1,613,058,406

예수금	599,963,830	353,295,820

비유동부채	10,323,224,542	10,662,904,614

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,570,014,190	8,035,224,190

장기예수보증금	65,000,000	65,000,000

장기차입금	7,505,014,190	7,970,224,190

확정급여부채	2,753,210,352	2,627,680,424

확정급여채무	2,999,884,516	2,871,214,565

국민연금전환금	(1,474,500)	(1,474,500)

퇴직연금운용자산	(227,840,864)	(228,208,141)

퇴직보험예치금	(17,358,800)	(13,851,500)

부채총계	36,180,424,536	29,108,011,151

자본

자본금	19,423,610,000	7,919,280,000

보통주자본금	19,423,610,000	7,919,280,000

자본잉여금	10,053,320,477	21,575,020,113

주식발행초과금	228,791,770	228,791,770

기타자본잉여금	703,459,463	720,827,063

재평가적립금	11,504,332,036

자기주식처분이익	9,121,069,244	9,121,069,244

기타자본구성요소	(10,643,078)

자기주식	(10,643,078)

기타포괄손익누계액	39,070,875	39,070,875

공정가치측정금융자산처분손익	39,070,875	39,070,875

이익잉여금(결손금)	29,539,349,542	31,976,069,667

이익준비금	3,539,000,000	3,090,000,000

미처분이익잉여금	26,000,349,542	28,886,069,667

자본총계	59,044,707,816	61,509,440,655

자본과부채총계	95,225,132,352	90,617,451,806

포괄손익계산서
제 55 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 54 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	29,443,073,086	29,443,073,086	35,728,214,213	35,728,214,213

매출액	29,443,073,086	29,443,073,086	35,728,214,213	35,728,214,213

제품매출액	27,420,468,047	27,420,468,047	32,824,249,530	32,824,249,530

상품매출액	1,839,075,221	1,839,075,221	2,679,198,840	2,679,198,840

용역매출액	183,529,818	183,529,818	224,765,843	224,765,843

매출원가	25,820,770,122	25,820,770,122	31,723,929,643	31,723,929,643

매출원가	25,820,770,122	25,820,770,122	31,723,929,643	31,723,929,643

제품매출원가	24,241,745,525	24,241,745,525	29,483,249,853	29,483,249,853

상품매출원가	1,412,925,541	1,412,925,541	2,042,149,903	2,042,149,903

용역매출원가	166,099,056	166,099,056	198,529,887	198,529,887

매출총이익	3,622,302,964	3,622,302,964	4,004,284,570	4,004,284,570

판매비와관리비	1,730,224,246	1,730,224,246	2,027,435,049	2,027,435,049

급여	475,403,123	475,403,123	523,424,101	523,424,101

퇴직급여	40,314,228	40,314,228	47,104,777	47,104,777

복리후생비	81,716,737	81,716,737	63,598,907	63,598,907

여비교통비	20,519,143	20,519,143	7,925,770	7,925,770

통신비	4,573,269	4,573,269	6,316,220	6,316,220

수도광열비	119,450	119,450	300,880	300,880

전력비	5,516,958	5,516,958	7,292,716	7,292,716

세금과공과	14,655,090	14,655,090	12,248,143	12,248,143

임차료	9,898,218	9,898,218	6,736,218	6,736,218

대손상각비(대손충당금환입)	22,487,337	22,487,337	42,057,136	42,057,136

감가상각비	19,733,592	19,733,592	33,259,112	33,259,112

무형자산상각비	11,443,282	11,443,282	20,743,281	20,743,281

수선비	244,000	244,000	140,135,658	140,135,658

보험료	1,490,291	1,490,291	2,846,610	2,846,610

소모품비	8,442,622	8,442,622	6,167,216	6,167,216

도서인쇄비	3,020,398	3,020,398	1,417,000	1,417,000

차량유지비	36,165,407	36,165,407	50,172,410	50,172,410

교육훈련비	2,230,180	2,230,180	4,150,380	4,150,380

지급수수료	102,547,481	102,547,481	96,139,320	96,139,320

접대비	28,073,009	28,073,009	25,759,540	25,759,540

보관료	707,600	707,600	3,266,829	3,266,829

견본품비	6,902,763	6,902,763	5,060,855	5,060,855

포장비	91,491	91,491	57,182	57,182

운반비	567,234,317	567,234,317	689,305,920	689,305,920

수출제비용	119,489,009	119,489,009	58,115,169	58,115,169

기술개발비	147,205,251	147,205,251	173,833,699	173,833,699

영업이익(손실)	1,892,078,718	1,892,078,718	1,976,849,521	1,976,849,521

기타수익	353,221,144	353,221,144	189,673,837	189,673,837

잡이익	19,756,994	19,756,994	12,612,570	12,612,570

유형자산처분이익	2,271,728	2,271,728

유틸리티제공수익	333,464,150	333,464,150	174,789,539	174,789,539

금융수익	74,274,829	74,274,829	78,715,939	78,715,939

이자수익	23,244,458	23,244,458	27,944,194	27,944,194

외환차익	21,000,309	21,000,309	47,022,349	47,022,349

외화환산이익	30,030,062	30,030,062	3,749,396	3,749,396

기타비용	313,612,043	313,612,043	356,032,314	356,032,314

잡손실	2,364,141	2,364,141	32,709,551	32,709,551

유형자산처분손실	4,000	4,000	168,190,420	168,190,420

유틸리티제공원가	311,243,902	311,243,902	155,132,343	155,132,343

금융비용	158,087,498	158,087,498	216,434,710	216,434,710

이자비용	133,711,231	133,711,231	170,459,658	170,459,658

외환차손	19,331,427	19,331,427	35,178,076	35,178,076

외화환산손실	5,044,840	5,044,840	10,796,976	10,796,976

법인세비용차감전순이익(손실)	1,847,875,150	1,847,875,150	1,672,772,273	1,672,772,273

법인세비용	319,671,490	319,671,490	283,481,656	283,481,656

당기순이익(손실)	1,528,203,660	1,528,203,660	1,389,290,617	1,389,290,617

기타포괄손익	(2,157,785)	(2,157,785)	25,692,534	25,692,534

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(2,157,785)	(2,157,785)	(3,617,146)	(3,617,146)

확정급여제도의 재측정손익	(2,157,785)	(2,157,785)	(3,617,146)	(3,617,146)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	29,309,680	29,309,680

매도가능금융자산평가손익	29,309,680	29,309,680

총포괄손익	1,526,045,875	1,526,045,875	1,414,983,151	1,414,983,151

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	760	760	1,097	1,097

자본변동표
제 55 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 54 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,889,435,000	37,081,872,429	(5,127,832,011)	(4,832,876)	11,338,726,938	51,177,369,480

총포괄손익	당기순이익(손실)	1,389,290,617	1,389,290,617

기타포괄손익	29,309,680	(3,617,146)	25,692,534

자기주식취득

자기주식처분	(197,293,234)	4,466,376,774	4,269,083,540

자본준비금 감액	(15,691,700,351)	15,691,700,351

무상증자

배당금지급	(245,975,800)	(245,975,800)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	(15,888,999,585)	4,466,376,774	15,445,724,551	4,023,107,740

2018.03.31 (기말자본)	7,889,435,000	21,192,878,844	(661,455,237)	24,476,804	28,170,124,960	56,615,460,371

2019.01.01 (기초자본)	7,919,280,000	21,575,020,113	39,070,875	31,976,069,667	61,509,440,655

총포괄손익	당기순이익(손실)	1,528,203,660	1,528,203,660

기타포괄손익	(2,157,785)	(2,157,785)

자기주식취득	(10,643,078)	(10,643,078)

자기주식처분

자본준비금 감액

무상증자	11,504,330,000	(11,521,699,636)	(17,369,636)

배당금지급	(3,962,766,000)	(3,962,766,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	11,504,330,000	(11,521,699,636)	(10,643,078)	(3,962,766,000)	(3,990,778,714)

2019.03.31 (기말자본)	19,423,610,000	10,053,320,477	(10,643,078)	39,070,875	29,539,349,542	59,044,707,816

현금흐름표
제 55 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 54 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,977,828,530)	1,237,154,966

당기순이익(손실)	1,528,203,660	1,389,290,617

당기순이익조정을 위한 가감	1,928,515,715	1,885,909,968

퇴직급여	179,166,061	170,856,954

대손상각비	25,487,337	42,057,136

감가상각비	1,360,840,016	1,213,382,710

무형자산상각비	11,443,282	20,743,281

재고자산평가손실	(100,359,717)	(32,409,292)

재고자산처분손실	18,424,203	31,122,734

재고자산감모손실	28,357,492	9,383,473

외화환산이익	(30,030,062)	(3,749,396)

외화환산손실	5,044,840	10,796,976

이자수익	(23,244,458)	(27,944,194)

유형자산처분이익	(2,271,728)

유형자산처분손실	4,000

이자비용	133,711,231	170,459,658

법인세비용	319,671,490	283,481,656

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,366,959,527)	(1,649,475,101)

매출채권의 감소(증가)	(4,096,759,055)	(3,505,203,689)

미수금의 감소(증가)	(49,609,862)	34,664,659

재고자산의 감소(증가)	1,531,580,712	647,094,859

선급금의 감소(증가)	(74,521,686)	(472,442,934)

선급비용의 감소(증가)	63,745,454	60,105,430

매입채무의 증가(감소)	(1,127,428,108)	1,540,193,431

미지급금의 증가(감소)	1,215,796,606	325,382,570

미지급비용의 증가(감소)	(20,780,892)	42,421,318

선수금의 증가(감소)	(46,494,619)	22,140,439

예수금의 증가(감소)	246,668,010	(74,043,354)

기타충당부채의 증가(감소)	38,200,000

퇴직금의 지급	(34,886,180)	(234,212,766)

확정급여부채의 관계사 전출(입)	(15,609,930)

확정기여형으로 전환	(27,605,038)

사외적립자산의 증가(감소)	3,140,023	(7,970,026)

이자수취	23,244,458	27,944,194

이자지급	(128,066,836)	(170,538,912)

배당금지급	(3,962,766,000)	(245,975,800)

투자활동현금흐름	(1,884,058,457)	(4,842,747,627)

단기대여금의 증가	(43,000,000)

단기대여금의 감소	58,001,180	214,093,707

장기대여금의 증가	(82,000,000)	(4,387,150,000)

장기대여금의 감소	454,757,840

유형자산의 취득	(2,271,621,477)	(671,964,062)

유형자산의 처분	4,000	2,272,728

장기보증금의 증가	(200,000)

재무활동현금흐름	6,369,279,322	3,566,373,540

단기차입금의 증가	19,900,000,000	17,450,000,000

단기차입금의 상환	(13,400,000,000)	(18,050,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(102,710,000)	(102,710,000)

장기차입금의 증가

자기주식의 취득	(10,643,078)

자기주식의 처분	4,269,083,540

유상증자(주식매입선택권)

주식발행비용	(17,367,600)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	15,472,594	(3,378,338)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,522,864,929	(42,597,459)

기초현금및현금성자산	140,282,587	610,055,913

기말현금및현금성자산	1,663,147,516	567,458,454