동남합성 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 59 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 58 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 3분기말	제 58 기말

자산

유동자산	39,612,830,270	28,224,880,226

현금및현금성자산	7,443,006,754	510,540,627

매출채권 및 기타유동채권	20,305,361,819	14,335,886,957

매출채권	19,415,239,482	13,940,774,045

대손충당금, 매출채권	(128,713,925)	(139,384,588)

미수금	892,499,012	409,623,880

단기대여금	126,337,250	124,873,620

유동재고자산	11,410,958,200	13,150,920,800

제품	5,936,520,538	6,594,265,737

평가충당금, 제품	(108,014,833)	(174,016,811)

원재료	3,144,106,094	4,140,065,586

평가충당금, 원재료	(157,246,136)	(190,787,836)

저장품	255,139,787	262,549,784

미착품	2,340,452,750	2,518,844,340

기타유동자산	453,503,497	227,531,842

선급금	252,149,153	108,805,300

선급비용	201,354,344	118,726,542

비유동자산	69,151,264,690	63,860,345,904

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,699,782,264	1,695,547,790

장기미수금	60,000,000	60,000,000

현재가치할인차금, 장기미수금	(15,835,926)	(15,835,926)

장기대여금	707,708,074	690,688,799

장기보증금	980,099,000	963,099,000

현재가치할인차금, 장기보증금자산	(32,188,884)	(2,404,083)

이연법인세자산	729,023,785	553,273,451

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,751,720,150	3,396,058,550

당기손익-공정가치 측정 금융자산	13,000,000	13,000,000

유형자산	61,781,750,820	56,047,707,242

토지, 총액	20,876,470,989	20,876,470,989

정부보조금, 토지	(485,450,000)	(518,300,000)

건물, 총액	23,820,373,250	17,477,765,153

감가상각누계액, 건물	(7,570,341,495)	(6,820,023,536)

구축물	9,016,038,123	6,955,381,203

감가상각누계액, 구축물	(5,105,509,617)	(4,563,995,803)

기계장치, 총액	58,742,641,608	42,319,273,158

정부보조금, 기계장치	(26,923,680)	(30,813,768)

감가상각누계액, 기계장치	(39,413,787,471)	(36,361,099,069)

차량운반구, 총액	877,276,099	781,813,451

감가상각누계액, 차량운반구	(574,947,107)	(496,612,085)

공기구비품	1,678,900,422	1,657,050,422

감가상각누계액, 공구와기구	(1,515,950,301)	(1,466,760,614)

건설중인자산, 총액	1,462,960,000	16,237,557,741

투자부동산	1,884,486,829	1,892,349,409

토지	1,658,179,600	1,658,179,600

건물	419,338,136	419,338,136

감가상각누계액(건물)	193,030,907	185,168,327

무형자산	259,620,411	260,037,255

산업재산권	602,148	1,018,992

기타무형자산, 총액	259,018,263	259,018,263

사용권자산	31,880,431	2,372,207

사용권자산	40,270,016	32,046,292

감가상각누계액(사용권자산)	(8,389,585)	(29,674,085)

자산총계	108,764,094,960	92,085,226,130

부채

유동부채	34,589,897,923	26,081,722,394

매입채무 및 기타유동채무	12,542,361,941	7,627,793,750

매입채무	8,890,972,029	3,827,691,551

미지급금	2,838,142,861	3,286,481,128

미지급비용	813,247,051	513,621,071

유동 차입금	17,800,000,000	13,300,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	3,000,000,000	3,308,260,000

당기법인세부채	866,001,797	1,260,079,691

유동충당부채	113,200,000	0

기타 유동부채	268,334,185	585,588,953

선수금	88,341,075	200,268,253

예수금	179,993,110	385,320,700

비유동부채	22,227,830,319	15,977,157,669

장기예수보증금	75,000,000	75,000,000

장기차입금	19,000,000,000	13,000,000,000

확정급여부채	3,152,830,319	2,902,157,669

확정급여채무	3,204,825,759	2,954,201,719

퇴직보험예치금, 차감계정	(51,995,440)	(52,044,050)

부채총계	56,817,728,242	42,058,880,063

자본

자본금	3,125,564,000	3,125,564,000

보통주자본금	3,125,564,000	3,125,564,000

자본잉여금	1,276,827,832	1,276,827,832

기타자본잉여금	699,787,797	699,787,797

자기주식처분이익	577,040,035	577,040,035

기타자본구성요소	(724,690,977)	(5,504,499,150)

자기주식	(724,690,977)	(5,504,499,150)

기타포괄손익누계액	(607,423,882)	(369,183,215)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(607,423,882)	(369,183,215)

이익잉여금(결손금)	48,876,089,745	51,497,636,600

이익준비금	3,539,000,000	3,539,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	45,337,089,745	47,958,636,600

자본총계	51,946,366,718	50,026,346,067

자본과부채총계	108,764,094,960	92,085,226,130

## 포괄손익계산서

제 59 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 58 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	40,490,403,061	120,375,087,582	48,007,049,806	145,631,990,351

제품매출액	37,902,502,361	111,972,929,342	43,225,649,909	136,734,532,799

상품매출액	2,124,751,961	7,060,828,847	2,910,801,571	5,252,805,496

용역매출액	463,148,739	1,341,329,393	1,870,598,326	3,644,652,056

매출원가	35,929,905,749	108,282,202,551	42,415,804,023	127,972,034,876

제품매출원가	33,771,541,297	101,205,329,484	38,724,837,930	121,084,025,691

상품매출원가	1,819,438,433	6,037,137,555	2,441,389,084	4,269,092,122

용역매출원가	338,926,019	1,039,735,512	1,249,577,009	2,618,917,063

매출총이익	4,560,497,312	12,092,885,031	5,591,245,783	17,659,955,475

판매비와관리비	2,274,727,246	6,445,131,501	2,047,475,885	6,477,965,760

급여, 판관비	496,277,247	1,471,074,151	476,312,434	1,391,075,865

퇴직급여, 판관비	44,658,345	133,975,044	52,088,592	156,265,772

복리후생비, 판관비	92,163,591	250,563,764	82,823,744	252,069,029

여비교통비, 판관비	46,265,696	128,617,981	9,803,005	15,354,880

통신비, 판관비	4,446,128	15,072,839	3,943,783	12,575,918

수도광열비, 판관비	94,510	312,830	109,680	338,940

전력비, 판관비	5,508,685	14,784,543	3,076,707	9,648,076

세금과공과, 판관비	4,159,295	94,616,654	5,711,068	98,368,337

임차료, 판관비	7,823,028	22,795,464	7,486,218	22,458,654

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	26,013,452	(10,670,663)	10,628,665	14,896,745

감가상각비, 판관비	25,658,230	70,371,717	23,186,650	69,793,742

무형자산상각비, 판관비	138,948	416,844	3,100,727	21,334,026

수선비, 판관비	2,350,000	11,866,364	194,000	20,774,000

보험료, 판관비	274,480	1,086,583	592,799	802,259

소모품비, 판관비	8,250,708	19,558,357	1,685,941	14,977,727

도서인쇄비, 판관비	40,000	2,083,556	162,700	2,146,591

차량유지비, 판관비	17,933,217	54,669,132	22,001,992	62,355,492

교육훈련비, 판관비	718,772	2,827,832	2,567,177	4,865,177

지급수수료, 판관비	283,727,174	655,724,519	94,484,769	345,498,509

접대비, 판관비	19,674,743	46,756,903	18,964,007	42,615,474

견본비	13,236,038	37,884,585	13,924,554	30,662,371

포장비, 판관비	101,958,352	346,360,196	104,706,208	330,726,757

운반비, 판관비	669,747,800	1,867,585,200	704,266,000	2,178,094,100

광고선전비, 판관비	8,760,000	2,052,000	2,552,000

수출제비용, 판관비	232,316,466	699,958,911	263,998,766	926,133,161

기술개발비	171,292,341	498,078,195	139,603,699	451,582,158

영업이익(손실)	2,285,770,066	5,647,753,530	3,543,769,898	11,181,989,715

기타수익	33,323,545	112,248,664	42,219,340	134,352,013

임대료	22,500,000	67,500,000	22,500,000	62,500,000

잡이익	5,723,545	27,753,599	14,619,340	54,734,831

유형자산처분이익	0	1,695,065	0	1,817,182

유틸리티제공수익	5,100,000	15,300,000	5,100,000	15,300,000

금융수익	390,367,945	1,012,652,008	1,119,128,661	2,075,100,031

이자수익(금융수익)	11,025,812	28,094,012	9,567,203	25,529,238

배당금수익(금융수익)	2,697,000	72,740,300	2,697,000	123,334,500

외환차익	312,771,340	775,604,208	691,757,516	1,294,422,491

외화환산이익	63,873,793	136,213,488	415,106,942	631,813,802

기타비용	11,827,250	22,326,785	26,052,267	38,457,956

잡손실	11,827,250	22,326,785	21,900,893	34,305,582

유형자산처분손실	0	0	4,151,374	4,152,374

금융비용	674,036,267	1,744,229,901	475,737,170	1,211,670,336

이자비용(금융원가)	459,472,513	1,153,716,245	307,754,132	639,220,524

기타괄손익공정가치금융자산 처분손실	0	0	87,257	2,892,108

외환차손	225,800,360	571,625,576	164,566,480	538,061,678

외화환산손실	(11,236,606)	18,888,080	3,329,301	31,496,026

법인세비용차감전순이익(손실)	2,023,598,039	5,006,097,516	4,203,328,462	12,141,313,467

법인세비용(수익)	465,147,529	1,043,056,536	840,628,329	2,429,094,896

당기순이익(손실)	1,558,450,510	3,963,040,980	3,362,700,133	9,712,218,571

기타포괄손익	79,682,129	(115,956,149)	(154,808,535)	(549,437,786)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(1,688,874)	(4,632,953)	614,155	(1,080,469)

확정급여제도의 재측정손익	(1,688,874)	(4,632,953)	614,155	(1,080,469)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익	81,371,003	(111,323,196)	(155,422,690)	(548,357,317)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	81,371,003	(111,323,196)	(155,422,690)	(548,357,317)

총포괄손익	1,638,132,639	3,847,084,831	3,207,891,598	9,162,780,785

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	437	1,112	942	2,717

## 자본변동표

제 59 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 58 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,125,564,000	1,275,925,587	(924,733,815)	389,775,960	42,393,718,678	46,260,250,410

총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	9,712,218,571	9,712,218,571

기타포괄손익	0	0	0	(840,025,485)	290,587,699	(549,437,786)

자기주식취득	0	0	(2,544,639,350)	0	0	(2,544,639,350)

자기주식처분	0	(239,465)	55,832,985	0	0	55,593,520

이익소각	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	(239,465)	(2,488,806,365)	0	0	(2,489,045,830)

2022.09.30 (기말자본)	3,125,564,000	1,275,686,122	(3,413,540,180)	(450,249,525)	52,396,524,948	52,933,985,365

2023.01.01 (기초자본)	3,125,564,000	1,276,827,832	(5,504,499,150)	(369,183,215)	51,497,636,600	50,026,346,067

총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	3,963,040,980	3,963,040,980

기타포괄손익	0	0	0	(238,240,667)	122,284,518	(115,956,149)

자기주식취득	0	0	(873,809,380)	0	0	(873,809,380)

자기주식처분	0	0	0	0	0	0

이익소각	0	0	5,653,617,553	0	(5,655,997,553)	(2,380,000)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(1,050,874,800)	(1,050,874,800)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	4,779,808,173	0	(6,706,872,353)	(1,927,064,180)

2023.09.30 (기말자본)	3,125,564,000	1,276,827,832	(724,690,977)	(607,423,882)	48,876,089,745	51,946,366,718

## 현금흐름표

제 59 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 58 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

영업활동현금흐름	9,094,941,602	2,279,876,919

당기순이익(손실)	3,963,040,980	9,712,218,571

당기순이익조정을 위한 가감	7,033,651,650	5,938,981,720

퇴직급여 조정	598,563,240	576,574,344

대손상각비 조정	(10,670,663)	14,896,745

감가상각비에 대한 조정	4,468,424,233	3,001,815,399

무형자산상각비에 대한 조정	416,844	21,334,026

외화환산이익 조정	(136,213,488)	(631,813,802)

외화환산손실 조정	18,888,080	31,496,026

이자수익에 대한 조정	(28,094,012)	(25,529,238)

유형자산처분이익 조정	(1,695,065)	(1,817,182)

유형자산처분손실 조정	0	4,152,374

기타포괄손익공정가치측정금융자산 처분손익	0	2,892,108

배당금수익	72,740,300	123,334,500

이자비용 조정	1,153,716,245	639,220,524

법인세비용 조정	1,043,056,536	2,429,094,896

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	569,891,043	(9,458,665,820)

매출채권의 감소(증가)	(5,432,897,098)	(1,228,091,004)

미수금의 감소(증가)	(482,875,132)	(1,100,096,435)

재고자산의 감소(증가)	1,739,962,600	(2,191,332,194)

선급금의 감소(증가)	(143,343,853)	313,502,156

선급비용의 감소 (증가)	(85,007,802)	(276,897,367)

매입채무의 증가(감소)	5,051,398,845	(4,362,919,537)

미지급금의 증가(감소)	354,801,561	(19,324,490)

미지급비용의 증가(감소)	125,208,213	74,370,854

선수금의 증가(감소)	(111,927,178)	93,651,653

예수금의 증가(감소)	(205,327,590)	(475,858,110)

기타단기충당부채의 증가(감소)	113,200,000	85,400,000

퇴직금의 지급	(347,939,200)	(349,448,750)

사외적립자산의 증가(감소)	(5,362,323)	(21,622,596)

이자수취	17,162,647	19,345,409

이자지급(영업)	(979,298,478)	(604,762,441)

법인세의 지급	(1,582,246,540)	(3,450,575,020)

배당금수취(영업)	72,740,300	123,334,500

투자활동현금흐름	(10,517,169,997)	(13,348,317,431)

단기대여금의 증가	(47,443,250)	(1,612,209,009)

단기대여금의 감소	58,562,035	1,016,095,916

장기대여금및수취채권의 취득	(100,000,000)	(154,000,000)

장기대여금의 감소	70,398,310	71,475,550

유형자산의 취득	(10,987,888,202)	(14,315,812,512)

유형자산의 처분	2,600,000	1,818,182

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	240,056,830	1,081,248,380

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	743,657,940	1,177,681,822

장기보증금의 감소	(20,000,000)	(182,000,000)

미지급금의 증가(감소)	0	1,728,881,000

예수보증금의 감소	3,000,000	1,000,000

재무활동현금흐름	8,267,055,820	14,148,564,170

단기차입금의 증가	70,550,000,000	65,600,000,000

단기차입금의 상환	(66,050,000,000)	(55,500,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(308,260,000)	(462,390,000)

장기차입금의 증가	6,000,000,000	7,000,000,000

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(873,809,380)	(2,544,639,350)

자기주식의 처분	0	55,593,520

배당금지급	(1,050,874,800)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	87,638,702	370,165,553

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,932,466,127	3,450,289,211

기초현금및현금성자산	510,540,627	5,287,044,880

기말현금및현금성자산	7,443,006,754	8,737,334,091