동남합성 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

* 제53기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.

재무상태표
제 54 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 53 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	33,372,429,775	31,281,611,243

현금및현금성자산	2,255,551,180	610,055,913

매출채권 및 기타유동채권	20,931,223,680	20,063,840,460

매출채권	20,470,374,940	19,780,897,818

대손충당금	(144,332,340)	(135,009,617)

미수금	367,564,080	282,311,182

대여금	237,617,000	135,641,077

재고자산	9,912,875,973	10,402,030,395

제품	5,137,997,232	5,054,293,688

평가충당금	(63,219,340)	(109,737,195)

원재료	2,586,680,269	3,388,505,958

평가충당금	(10,274,154)

저장품	111,652,565	103,774,297

미착품	2,139,765,247	1,975,467,801

기타유동자산	272,778,942	205,684,475

선급금	72,569,897	80,839,287

선급비용	200,209,045	124,845,188

선급법인세

비유동자산	64,517,459,513	60,403,282,770

장기매출채권 및 기타비유동채권	5,269,392,175	1,222,803,119

장기미수금	100,000,000

현재가치할인차금	(24,659,884)

장기대여금	4,425,062,059	453,813,119

장기보증금	768,990,000	768,990,000

이연법인세자산	1,605,207,098	1,881,085,126

매도가능금융자산	13,000,000	498,754,700

유형자산	57,182,182,392	56,085,732,134

토지	23,867,343,318	23,920,063,678

정부보조금	(704,450,000)	(737,300,000)

건물	19,167,455,240	19,595,650,940

감가상각누계액	(4,798,635,277)	(4,431,891,797)

구축물	5,929,821,803	6,060,856,798

감가상각누계액	(2,301,562,217)	(2,163,733,742)

정부보조금	(240,569)	(525,122)

기계장치	34,675,988,128	33,804,202,468

감가상각누계액	(23,974,798,000)	(21,387,622,996)

차량운반구	640,061,228	651,082,878

감가상각누계액	(454,960,417)	(428,231,704)

공기구비품	1,656,279,475	1,634,240,705

감가상각누계액	(1,316,576,787)	(1,156,787,825)

정부보조금	(27,706,503)	(38,761,347)

건설중인자산	4,824,162,970	764,489,200

무형자산	447,677,848	714,907,691

산업재산권	7,067,831	8,764,727

기타무형자산	440,610,017	706,142,964

자산총계	97,889,889,288	91,684,894,013

부채

유동부채	29,753,621,313	32,843,592,737

매입채무 및 기타유동채무	28,506,266,451	32,020,480,329

매입채무	6,344,305,330	6,908,033,369

미지급금	2,192,397,636	2,030,487,335

미지급비용	538,723,485	371,119,625

단기차입금	19,020,000,000	22,300,000,000

유동성장기차입금	410,840,000	410,840,000

당기법인세부채	1,045,312,570	601,428,139

기타유동부채	202,042,292	221,684,269

선수금	114,871,212	37,354,379

예수금	87,171,080	184,329,890

비유동부채	7,554,473,223	7,663,931,796

장기매입채무 및 기타비유동채무	5,172,934,190	5,481,064,190

장기차입금	5,172,934,190	5,481,064,190

확정급여부채	2,381,539,033	2,182,867,606

확정급여채무	2,620,540,383	2,485,746,791

국민연금전환금	(1,474,500)	(1,474,500)

퇴직연금운용자산	(227,182,650)	(297,671,785)

퇴직보험예치금	(10,344,200)	(3,732,900)

부채총계	37,308,094,536	40,507,524,533

자본

자본금	7,889,435,000	7,889,435,000

보통주자본금	7,889,435,000	7,889,435,000

자본잉여금	21,178,632,919	37,081,872,429

주식발행초과금	15,691,700,351

기타자본잉여금	599,770,254	599,770,254

재평가적립금	11,504,332,036	11,504,332,036

자기주식처분이익	9,074,530,629	9,286,069,788

기타자본구성요소	85,820,214	(5,127,832,011)

자기주식	0	(5,127,832,011)

주식매입선택권	85,820,214

기타포괄손익누계액	39,070,875	(4,832,876)

매도가능금융자산평가손익	(4,832,876)

매도가능증권처분손익	39,070,875

이익잉여금(결손금)	31,388,835,744	11,338,726,938

이익준비금	3,090,000,000	3,065,000,000

임의적립금	400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	28,298,835,744	7,873,726,938

자본총계	60,581,794,752	51,177,369,480

자본과부채총계	97,889,889,288	91,684,894,013

포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 53 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	33,238,489,489	106,785,904,584	34,547,986,853	104,963,768,965

매출액	33,238,489,489	106,785,904,584	34,547,986,853	104,963,768,965

제품매출액	30,642,400,045	98,580,892,866	32,028,887,881	96,799,729,621

상품매출액	2,369,206,976	7,673,900,318	2,519,098,972	8,164,039,344

용역매출액	226,882,468	531,111,400	0	0

매출원가	29,700,323,165	94,215,109,925	31,054,578,219	98,031,659,137

매출원가	29,700,323,165	94,215,109,925	31,054,578,219	98,031,659,137

제품매출원가	27,558,136,090	87,597,190,172	29,030,547,820	91,372,600,585

상품매출원가	1,933,400,504	6,127,146,188	2,024,030,399	6,659,058,552

용역매출원가	208,786,571	490,773,565	0	0

매출총이익	3,538,166,324	12,570,794,659	3,493,408,634	6,932,109,828

판매비와관리비	1,690,288,995	5,647,348,776	2,155,780,776	6,463,084,312

급여	445,936,867	1,475,811,920	551,818,408	1,872,596,759

퇴직급여	47,104,777	141,314,331	61,881,320	191,115,853

복리후생비	58,503,573	196,403,779	74,546,229	251,417,840

여비교통비	13,903,148	41,556,255	23,400,863	55,873,761

통신비	4,837,020	16,266,823	6,205,071	19,127,815

수도광열비	157,340	647,330	1,524,160	2,612,513

전력비	5,865,877	17,089,557	5,738,634	13,059,231

세금과공과	87,401,594	109,202,197	76,649,246	91,956,066

임차료	8,342,218	22,184,654	11,381,558	17,015,733

대손상각비(대손충당금환입)	(18,479,799)	12,732,723	11,362,804	10,055,744

감가상각비	30,954,345	96,445,223	63,456,777	194,073,523

무형자산상각비	20,743,281	62,229,843	18,264,874	43,562,705

수선비	1,136,364	141,840,660	19,311,364	40,424,092

보험료	1,790,473	6,634,328	3,067,922	9,471,786

소모품비	6,379,174	19,401,062	8,245,882	71,507,389

도서인쇄비	196,000	2,370,250	429,000	3,391,300

차량유지비	35,738,872	123,264,951	41,375,999	138,121,197

교육훈련비	738,600	5,883,253	2,717,001	12,399,986

지급수수료	63,459,977	222,976,616	80,754,430	197,310,658

접대비	23,336,326	66,556,790	28,068,441	61,965,141

보관료	1,867,200	6,613,629	0	0

견본품비	5,969,778	17,090,520	4,036,367	19,753,953

포장비	22,873	80,055	0	0

운반비	647,230,478	2,092,513,174	752,849,760	2,235,197,456

광고선전비	0	500,000	0	3,000,000

수출제비용	124,584,431	356,401,144	256,754,001	721,566,438

기술개발비	72,568,208	393,337,709	51,940,665	186,507,373

영업이익(손실)	1,847,877,329	6,923,445,883	1,337,627,858	469,025,516

기타수익	249,611,460	669,323,722	310,501,140	588,354,806

잡이익	14,320,988	45,759,383	173,814,165	202,023,998

유형자산처분이익	16,916,272	19,188,000	0	5,978,410

유틸리티제공수익	218,374,200	604,376,339	136,686,975	380,352,398

금융수익	72,731,700	328,961,894	110,292,178	315,149,931

이자수익	29,515,580	87,542,254	4,793,034	14,808,576

외환차익	122,538,529	234,296,418	44,700,753	86,060,030

외화환산이익	(79,322,409)	5,924,262	4,964,721	19,983,537

매도가능금융자산처분이익	55,833,670	143,547,788

배당금수익	0	1,198,960	50,750,000

기타비용	206,361,993	859,794,517	296,239,904	542,275,726

잡손실	6,577,706	69,044,242	1,771,350	6,014,824

기부금	0	540,909

유형자산처분손실	0	216,470,501	169,499,606	189,624,810

무형자산처분손실	0	29,659,884

유틸리티제공원가	199,784,287	544,078,981	124,968,948	346,636,092

금융비용	230,540,021	688,920,444	173,314,065	540,571,045

이자비용	162,215,395	507,008,630	126,198,026	342,558,895

매도가능금융자산처분손실	21,840,865	21,840,865

외환차손	53,187,112	149,887,062	25,275,174	176,171,285

외화환산손실	15,137,514	32,024,752	0

법인세비용차감전순이익(손실)	1,733,318,475	6,373,016,538	1,288,867,207	289,683,482

법인세비용	465,190,002	1,501,396,374	167,638,206	284,095,513

당기순이익(손실)	1,268,128,473	4,871,620,164	1,121,229,001	573,778,995

기타포괄손익	(1,113,586)	38,943,642	(116,852,963)	(92,678,973)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,113,586)	(4,960,109)	(870,257)	(4,646,158)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,113,586)	(4,960,109)	(870,257)	(4,646,158)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	43,903,751	(115,982,706)	(88,032,815)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	43,903,751	(115,982,706)	(88,032,815)

총포괄손익	1,267,014,887	4,910,563,806	1,004,376,038	481,100,022

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	964	3,750	770	388

자본변동표
제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 53 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	7,865,040,000	20,471,063,371	(12,111,455)	38,130,983,323	66,454,975,239

총포괄손익	당기순이익(손실)	573,778,995	573,778,995

기타포괄손익	(80,032,815)	(4,646,158)	(92,678,973)

합병으로 인한 증감	기타자본잉여금(합병차익)	16,306,469,745	(16,306,469,745)

자기주식취득	(3,628,801,893)	(3,628,801,893)

자기주식처분

자본준비금 감액

우리사주조합 주식선택권

배당금지급	(302,014,800)	(302,014,800)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	16,306,469,745	(3,628,801,893)	(16,608,484,545)	(3,930,816,693)

2017.09.30 (기말자본)	7,865,040,000	36,777,533,116	(3,628,801,893)	(100,144,270)	22,091,631,615	63,005,258,568

2018.01.01 (기초자본)	7,889,435,000	37,081,872,429	(5,127,832,011)	(4,832,876)	11,338,726,938	51,177,369,480

총포괄손익	당기순이익(손실)	4,871,620,164	4,871,620,164

기타포괄손익	43,903,751	(4,960,109)	38,943,642

합병으로 인한 증감	기타자본잉여금(합병차익)

자기주식취득

자기주식처분	(211,539,159)	5,127,832,011	4,916,292,852

자본준비금 감액	(15,691,700,351)	15,691,700,351

우리사주조합 주식선택권	85,820,214	85,820,214

배당금지급	(508,251,600)	(508,251,600)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	(15,903,239,510)	5,213,652,225	15,183,448,751	4,493,861,466

2018.09.30 (기말자본)	7,889,435,000	21,178,632,919	85,820,214	39,070,875	31,388,835,744	60,581,794,752

현금흐름표
제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 53 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동현금흐름	8,605,199,366	4,220,151,451

당기순이익(손실)	4,871,620,164	573,778,995

당기순이익조정을 위한 가감	6,558,388,690	10,388,514,446

급여	85,820,214

퇴직급여	505,187,472	521,598,858

대손상각비	12,732,723	10,055,744

감가상각비	3,652,201,723	9,589,426,929

무형자산상각비	62,229,843	43,562,705

재고자산평가손실	(56,792,009)	10,897,037

재고자산감모손실	17,432,344	11,741,091

재고자산처분손실	106,869,715	166,371,336

외화환산이익	(5,924,262)	(19,983,537)

외화환산손실	32,024,752

이자수익	(87,542,254)	(14,808,576)

매도가능금융자산처분이익	(143,547,788)

매도가능금융자산처분손실	21,840,865

유형자산처분이익	(19,188,000)	(5,978,410)

유형자산처분손실	216,470,501	189,624,810

무형자산처분손실	29,659,884

배당금수익	(1,198,960)	(50,750,000)

이자비용	507,008,630	342,558,895

법인세비용	1,501,396,374	(284,095,513)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,115,039,492)	(4,307,672,908)

매출채권의 감소(증가)	(703,350,465)	(2,579,056,570)

미수금의 감소(증가)	(85,252,898)	80,118,615

재고자산의 감소(증가)	358,030,104	(372,256,604)

선급금의 감소(증가)	8,269,390	210,362,907

선급비용의 감소(증가)	(75,363,857)	(77,436,661)

매입채무의 증가(감소)	(558,585,430)	(535,495,654)

미지급금의 증가(감소)	161,910,301	369,763,036

미지급비용의 증가(감소)	167,607,828	(1,075,265,213)

선수금의 증가(감소)	77,516,833	316,906,838

예수금의 증가(감소)	(97,158,810)	(163,605,660)

상여충당부채의 증가(감소)	(62,715,000)

퇴직금의 지급	(389,656,226)	(433,557,159)

확정급여부채의 관계사 전출(입)	0	66,971,440

확정기여형으로 전환	27,605,038	(49,881,223)

사외적립자산의 증가(감소)	(6,611,300)	(2,526,000)

이자수취	87,542,254	14,808,576

이자지급	(508,973,070)	(312,203,308)

법인세의 지급	(781,286,540)	(1,885,809,550)

배당금수취	1,198,960	50,750,000

배당금지급	(508,251,600)	(302,014,800)

투자활동현금흐름	(8,288,137,775)	(10,753,541,993)

대여금의 감소	653,715,417	180,430,737

매도가능금융자산의 처분	531,021,570	1,310,958,442

매도가능금융자산의 취득	(2,241,051,728)

장기대여금의 증가	(4,626,940,280)	(234,984,826)

유형자산의 취득	(5,049,611,790)	(9,067,415,536)

유형자산의 처분	103,677,308	(68,601,782)

무형자산의 취득	(188,397,300)

무형자산의 처분	100,000,000

장기보증금의 증가	(451,480,000)

장기보증금의 감소	7,000,000

재무활동현금흐름	1,345,807,400	6,603,068,107

단기차입금의 증가	71,600,000,000	87,540,000,000

단기차입금의 상환	(74,880,000,000)	(80,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(308,130,000)	(308,130,000)

장기차입금의 증가	3,000,000,000

자기주식의 취득	(3,628,801,893)

자기주식의 처분	4,933,937,400

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(17,373,724)	2,436,275

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,645,495,267	72,113,840

기초현금및현금성자산	610,055,913	1,015,653,875

기말현금및현금성자산	2,255,551,180	1,087,767,715