동남합성 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

※ 당사는 당기 재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 전기 재무제표의 일부 계정과목을 당기 재무제표의 계정과목에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류로 인하여 전기에 보고된 순자산가액이나 전기순이익에는 영향을 미치지 아니합니다.

재무상태표
제 52 기 2016.12.31 현재
제 51 기 2015.12.31 현재
제 50 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

자산

유동자산	31,656,552,242	22,260,511,172	21,518,888,676

현금및현금성자산	1,015,653,875	731,834,248	369,131,509

매출채권 및 기타유동채권	21,124,831,212	14,045,201,911	13,537,782,025

매출채권	20,960,319,507	14,108,317,378	13,345,156,394

대손충당금	(160,222,960)	(102,068,633)	(101,908,677)

미수금	217,649,985	38,953,166	294,534,308

단기대여금	107,084,680

재고자산	9,162,020,986	7,449,848,315	7,539,951,613

제품	4,921,829,741	4,630,140,771	4,549,620,621

평가충당금	(154,149,218)	(62,184,151)	(81,060,247)

원재료	3,436,144,240	2,166,427,971	2,475,013,388

평가충당금	(12,043,895)	(17,848,061)	(63,462,473)

저장품	134,413,066	109,926,188	141,519,452

미착품	835,827,052	623,385,597	518,320,872

기타유동자산	354,046,169	33,626,698	72,023,529

선급금	247,495,615	4,911,902	30,415,438

선급비용	106,550,554	28,714,796	41,608,091

비유동자산	60,036,969,593	46,008,043,788	46,041,178,154

장기매출채권 및 기타비유동채권	790,700,340	547,772,850	696,913,290

장기대여금	466,467,340	229,649,850	376,290,290

보증금	324,233,000	318,123,000	318,123,000

장기금융상품	2,500,000

이연법인세자산	575,179,577	202,063,800	3,335,758

매도가능금융자산	2,509,380,720	2,388,100,000	2,388,100,000

유형자산	55,570,892,578	42,284,138,875	42,329,101,208

토지	20,149,176,753	16,754,913,360	16,825,873,584

정부보조금	(781,100,000)	(824,900,000)	(876,000,000)

건물	16,563,279,520	14,637,689,259	14,663,870,765

감가상각누계액	(3,981,300,407)	(2,900,467,635)	(2,417,911,655)

구축물	5,955,441,477	3,593,471,897	3,421,429,077

감가상각누계액	(2,011,147,064)	(1,038,439,634)	(782,137,386)

정부보조금	(904,526)	(1,283,932)	(1,663,338)

기계장치	28,773,794,522	17,896,591,743	14,790,802,938

감가상각누계액	(11,992,707,290)	(6,470,583,788)	(5,179,483,342)

차량운반구	612,736,416	519,236,282	458,501,260

감가상각누계액	(420,053,528)	(297,269,046)	(226,006,042)

공구와기구	1,105,109,470	1,040,903,470	913,878,925

감가상각누계액	(772,267,642)	(644,613,165)	(511,014,696)

정부보조금	(56,276,205)	(44,540,680)	(20,839,672)

집기비품	745,038,922	283,485,428	272,627,543

감가상각누계액	(559,099,470)	(220,054,684)	(182,691,258)

건설중인자산	2,241,171,630	1,179,864,505

무형자산	590,816,378	585,968,263	623,727,898

산업재산권	5,253,315

기타무형자산	585,563,063	585,968,263	623,727,898

자산총계	91,693,521,835	68,268,554,960	67,560,066,830

부채

유동부채	20,096,805,792	9,739,705,514	12,291,605,074

매입채무 및 기타유동채무	9,898,721,133	4,868,880,414	5,575,463,251

매입채무	7,853,023,043	3,532,272,878	4,191,025,607

미지급금	804,827,529	726,189,941	843,977,204

미지급비용	1,240,870,561	610,417,595	516,460,440

유동성장기미지급금	24,000,000

단기차입금	8,044,000,000	3,654,000,000	6,309,600,000

유동성장기차입금	410,840,000	308,620,000

당기법인세부채	1,361,080,896	588,103,380	195,962,166

상여충당부채	62,715,000

기타유동부채	319,448,763	320,101,720	210,579,657

선수금	80,010,119	46,960,122	22,755,500

예수금	239,438,644	128,827,570	85,867,480

정부보조금이연수익	144,314,028	101,956,677

비유동부채	5,141,740,804	4,890,156,868	4,942,122,162

장기매입채무 및 기타비유동채무	39,660,000	15,000,000

장기미지급금	39,660,000	15,000,000

장기차입금	2,891,904,190	3,199,664,190	3,508,284,190

확정급여부채	2,249,836,614	1,650,832,678	1,418,837,972

확정급여채무	2,636,858,929	2,102,572,864	1,956,783,384

사외적립자산	(385,547,815)	(450,265,686)	(536,470,912)

국민연금전환금	(1,474,500)	(1,474,500)	(1,474,500)

부채총계	25,238,546,596	14,629,862,382	17,233,727,236

자본

납입자본	7,865,040,000	6,448,065,000	6,399,415,000

자본금	7,865,040,000	6,448,065,000	6,399,415,000

보통주자본금	7,865,040,000	6,448,065,000	6,399,415,000

자본잉여금	20,471,063,371	16,819,594,077	16,472,233,077

주식발행초과금	15,979,289,341	4,563,154,110	4,215,793,110

기타자본잉여금	(16,298,627,794)	7,841,951	7,841,951

재평가적립금	11,504,332,036	11,504,332,036	11,504,332,036

자기주식처분이익	9,286,069,788	744,265,980	744,265,980

기타자본구성요소	(4,096,233,227)	(3,892,924,827)

자기주식	(4,096,233,227)	(3,892,924,827)

기타포괄손익누계액	(12,111,455)

매도가능증권평가손익	(12,111,455)

이익잉여금	38,130,983,323	34,467,266,728	31,347,616,344

법정준비금	3,034,000,000	3,013,000,000	2,992,000,000

임의적립금	20,000,000,000	20,400,000,000	20,400,000,000

미처분이익잉여금	15,096,983,323	11,054,266,728	7,955,616,344

자본총계	66,454,975,239	53,638,692,578	50,326,339,594

자본과부채총계	91,693,521,835	68,268,554,960	67,560,066,830

포괄손익계산서
제 52 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 51 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 50 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

매출액	104,228,394,812	76,498,187,133	76,119,599,017

제품매출액	91,467,792,704	63,770,042,931	62,609,162,490

상품매출액	8,314,217,038	8,169,124,994	9,240,409,427

임가공매출액	4,446,385,070	4,559,019,208	4,270,027,100

매출원가	88,318,148,785	65,514,678,547	66,570,933,646

제품매출원가	77,895,583,483	55,162,535,173	55,086,844,663

상품매출원가	6,816,944,805	6,612,052,828	7,879,240,286

임가공매출원가	3,605,620,497	3,740,090,546	3,604,848,697

매출총이익	15,910,246,027	10,983,508,586	9,548,665,371

판매비와관리비	7,857,067,728	6,954,632,994	7,077,412,597

급여	2,776,630,966	2,629,082,095	2,881,133,077

퇴직급여	312,303,704	263,485,414	229,186,624

복리후생비	214,070,617	223,980,842	312,890,997

여비교통비	32,827,061	35,816,827	52,858,737

통신비	26,032,697	29,272,801	37,351,815

수도광열비	1,497,400	2,281,578	1,842,910

임차료	15,477,280	16,554,533	18,384,488

감가상각비	320,151,924	263,056,981	269,463,259

무형자산상각비	50,720,245	48,946,000	48,792,000

수선비	7,979,909	1,959,027	6,490,909

세금과공과	178,816,364	138,576,769	169,579,016

보험료	12,865,764	12,963,880	24,262,217

접대비	64,146,508	56,315,650	62,752,094

광고선전비	1,000,000	10,450,000	1,000,000

운반비	2,209,427,304	1,732,694,272	1,592,404,544

지급수수료	292,679,945	334,618,033	459,564,092

차량유지비	152,607,189	198,390,030	232,201,334

교육훈련비	1,314,584	8,136,000	4,347,139

수출제비용	771,292,277	581,389,852	444,077,998

전력비	10,760,791	10,699,973	25,228,606

도서인쇄비	13,976,855	4,662,750	9,416,600

대손상각비(대손충당금환입)	132,139,785	159,491,591	12,590,444

견본비	15,611,753	12,509,809	6,444,601

소모품비	37,808,117	40,038,802	93,224,640

경상개발비	204,928,689	139,259,485	81,924,456

영업이익(손실)	8,053,178,299	4,028,875,592	2,471,252,774

기타이익	416,395,109	138,905,608	429,919,752

임대료	4,000,000

유형자산처분이익	1,799,000	63,906,796	197,194,740

임가공수익	370,262,639

잡이익	44,333,470	70,998,812	232,725,012

기타손실	360,269,242	24,346,068	80,306,183

유형자산처분손실	26,799

재고자산감모손실	12,966,284

재고자산폐기손실	53,193,151

기부금	11,000,000	24,334,000	14,110,000

임가공원가	331,148,253

잡손실	18,120,989	12,068	9,949

금융수익	745,111,283	263,926,274	142,117,017

이자수익	13,124,140	9,438,012	14,508,329

단기매매증권평가이익	62,741,965

단기매매증권처분이익	197,282,530

매도가능증권처분이익	845,808

배당금수익	101,500,000	25,375,000

외환차익	331,122,979	218,020,997	126,083,214

외화환산이익	38,493,861	11,092,265	1,525,474

금융원가	490,186,761	444,655,291	308,786,234

이자비용	204,976,297	267,703,325	204,480,101

외환차손	285,210,464	174,905,753	102,497,529

외화환산손실	2,046,213	1,808,604

법인세비용차감전순이익(손실)	8,364,228,688	3,962,706,115	2,654,197,126

법인세비용	1,287,477,019	502,970,254	358,584,322

당기순이익(손실)	7,076,751,669	3,459,735,861	2,295,612,804

기타포괄손익	303,226,071	64,030,723	(361,415,108)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	315,337,526	64,030,723	(361,415,108)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	315,337,526	64,030,723	(361,415,108)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(12,111,455)

매도가능금융자산	(12,111,455)

총포괄손익	7,379,977,740	3,523,766,584	1,934,197,696

주당이익

기본주당이익(손실)	5,866	3,462	2,288

자본변동표
제 52 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 51 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 50 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,391,615,000	16,426,213,077	(3,081,530,827)	29,617,854,248	49,354,151,498

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,295,612,804	2,295,612,804

기타포괄손익	(361,415,108)	(361,415,108)

총포괄손익	1,934,197,696	1,934,197,696

합병으로 인한 증감	신주발행

자기주식교부

기타자본잉여금(합병차익)

소계

자기주식취득	(811,394,000)	(811,394,000)

이익소각

우리사주조합 주식선택권의 행사	7,800,000	46,020,000	53,820,000

배당금지급	(204,435,600)	(204,435,600)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	7,800,000	46,020,000	(811,394,000)	(204,435,600)	(962,009,600)

2014.12.31 (기말자본)	6,399,415,000	16,472,233,077	(3,892,924,827)	31,347,616,344	50,326,339,594

2015.01.01 (기초자본)	6,399,415,000	16,472,233,077	(3,892,924,827)	31,347,616,344	50,326,339,594

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,459,735,861	3,459,735,861

기타포괄손익	64,030,723	64,030,723

총포괄손익	3,523,766,584	3,523,766,584

합병으로 인한 증감	신주발행

자기주식교부

기타자본잉여금(합병차익)

소계

자기주식취득	(407,117,000)	(407,117,000)

이익소각	203,808,600	(203,808,600)

우리사주조합 주식선택권의 행사	48,650,000	347,361,000	396,011,000

배당금지급	(200,307,600)	(200,307,600)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	48,650,000	347,361,000	(203,308,400)	(404,116,200)	(211,413,600)

2015.12.31 (기말자본)	6,448,065,000	16,819,594,077	(4,096,233,227)	34,467,266,728	53,638,692,578

2016.01.01 (기초자본)	6,448,065,000	16,819,594,077	(4,096,233,227)	34,467,266,728	53,638,692,578

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,076,751,669	7,076,751,669

기타포괄손익	(12,111,455)	315,337,526	303,226,071

총포괄손익	(12,111,455)	7,392,089,195	7,379,977,740

합병으로 인한 증감	신주발행	1,366,605,000	10,824,304,801	12,190,909,801

자기주식교부	8,541,803,808	4,096,233,227	12,638,037,035

기타자본잉여금(합병차익)	(16,306,469,745)	(16,306,469,745)

소계	1,366,605,000	3,059,638,864	4,096,233,227	8,522,477,091

자기주식취득	(3,528,119,000)	(3,528,119,000)

이익소각	3,528,119,000	(3,528,119,000)

우리사주조합 주식선택권의 행사	50,370,000	591,830,430	642,200,430

배당금지급	(200,253,600)	(200,253,600)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	1,416,975,000	3,651,469,294	4,096,233,227	0	(3,728,372,600)	5,436,304,921

2016.12.31 (기말자본)	7,865,040,000	20,471,063,371	0	(12,111,455)	38,130,983,323	66,454,975,239

현금흐름표
제 52 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 51 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 50 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

영업활동현금흐름	9,285,276,139	4,882,805,672	4,351,975,644

당기순이익(손실)	7,076,751,669	3,459,735,861	2,295,612,804

당기순이익조정을 위한 가감	3,659,167,033	2,193,698,980	2,914,357,556

급여	351,324,521	146,047,300	7,800,000

퇴직급여	638,329,154	440,970,082	299,801,264

대손상각비	132,139,785	159,491,591	12,590,444

감가상각비	3,009,349,293	2,289,357,305	1,317,970,002

무형자산상각비	50,720,245	48,946,000	48,792,000

재고자산평가손실	86,160,901	(64,490,508)	70,891,956

재고자산폐기손실	107,851,125	35,033,126	53,193,151

재고자산감모손실	12,966,284

외화환산이익	(38,493,861)	(11,092,265)	(1,525,474)

외화환산손실	2,046,213	1,808,604

이자수익	(13,124,140)	(9,438,012)	(14,508,329)

단기매매금융자산평가이익	(62,741,965)

단기매매금융자산처분이익	(197,282,530)

매도가능금융자산처분이익	(845,808)

유형자산처분이익	(1,799,000)	(63,906,796)	(197,194,740)

유형자산처분손실	26,799

정부보조금비용상계	(231,425,887)	(268,982,649)	(85,333,548)

배당금수익	(101,500,000)	(25,375,000)

이자비용	204,976,297	267,703,325	204,480,101

법인세비용	1,287,477,019	502,970,254	358,584,322

매출채권의 감소(증가)	(2,585,257,474)	(912,631,035)	342,232,646

미수금의 감소(증가)	(172,090,469)	255,581,142	(111,385,981)

단기매매금융자산의 감소(증가)	260,024,495

재고자산의 감소(증가)	(876,566,283)	119,560,680	(111,001,187)

선급금의 감소(증가)	(241,210,543)	25,503,536	(10,537,656)

선급비용의 감소(증가)	(3,681,728)	12,893,295	(220,412)

매입채무의 증가(감소)	2,097,754,578	(658,752,729)	685,454,538

미지급금의 증가(감소)	(374,996,595)	(131,973,037)	44,245,596

미지급비용의 증가(감소)	436,478,808	93,957,155	125,002,699

선수금의 증가(감소)	(23,315,279)	24,204,622	(6,976,913)

예수금의 증가(감소)	86,790,594	42,960,090	10,823,160

상여충당부채의 증가(감소)	62,715,000

퇴직금의 지급	(189,326,822)	(112,782,190)	(182,894,888)

확정급여부채의 관계사 전출(입)	7,796,190	(27,669,560)

확정기여형으로 전환	(115,556,746)	(81,380,148)

사외적립자산의 증가(감소)	68,494,158	94,947,193	29,273,118

장기매출채권의 감소(증가)	10,000,000

이자수취	13,124,140	9,438,012	14,508,329

이자지급	(202,085,133)	(277,517,551)	(195,413,495)

법인세납부(환급)	(1,162,927,970)	(327,617,030)	(472,653,950)

배당금수취	101,500,000	25,375,000

배당금지급	(200,253,600)	(200,307,600)	(204,435,600)

투자활동현금흐름	(4,657,936,473)	(1,706,534,101)	(13,184,002,327)

단기대여금의 감소	77,786,850	59,220,000

장기금융상품의 감소	2,500,000

매도가능금융자산의 처분	70,951,520

유형자산의 처분	1,800,000	150,577,930	276,414,110

정부보조금의 증가	87,111,859	336,000,000	175,000,000

장기대여금의 감소	155,732,480	163,083,060	110,033,310

보증금의 감소	440,000	159,980,000

합병으로 인한 증가	96,388,009

매도가능금융자산의 취득	(206,913,939)

장기보증금의 증가	(6,000,000)	(341,332,000)

장기대여금의증가	(489,554,896)	(16,442,620)	(224,900,000)

유형자산의 취득	(4,388,543,840)	(2,331,066,106)	(13,176,953,122)

무형자산의 취득	(55,568,360)	(11,186,365)	(138,464,625)

정부보조금의 반납	(1,566,156)	(83,000,000)

재무활동현금흐름	(4,352,783,091)	(2,812,753,300)	7,612,510,190

단기차입금의 차입	45,710,000,000	52,124,400,000	6,309,600,000

유상증자(주식매입선택권)	291,440,820	249,963,700	46,020,000

주식발행비용	(520,770)

단기차입금의 상환	(46,620,000,000)	(54,780,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(205,540,000)

자기주식의 매입	(3,528,163,141)	(407,117,000)	(811,394,000)

장기차입금의 차입	2,876,000,000

장기차입금의 상환	(807,715,810)

현금및현금성자산의순증가(감소)	274,556,575	363,518,271	(1,219,516,493)

기초현금및현금성자산	731,834,248	369,131,509	1,588,538,128

외화현금및현금성자산의 환율변동효과	9,263,052	(815,532)	109,874

기말현금및현금성자산	1,015,653,875	731,834,248	369,131,509