동남합성 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 60 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 59 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기 3분기말	제 59 기말

자산

유동자산	41,544,097,986	28,954,938,925

현금및현금성자산	6,996,469,772	937,180,879

매출채권 및 기타유동채권	20,092,155,110	14,660,821,400

매출채권	19,086,529,720	13,486,470,469

대손충당금, 매출채권	(129,944,839)	(116,778,129)

미수금	758,770,229	1,188,728,860

단기대여금, 총액	376,800,000	102,400,200

유동재고자산	13,935,827,435	12,731,963,278

제품, 총액	8,061,071,330	7,508,219,132

평가충당금, 제품	(189,758,658)	(149,806,717)

원재료, 총액	3,367,631,649	2,222,898,112

평가충당금, 원재료	(100,735,006)	(113,681,092)

저장품, 총액	249,788,969	233,589,490

미착품, 총액	2,547,829,151	3,030,744,353

기타유동자산	519,645,669	624,973,368

선급금	279,158,910	516,742,091

선급비용	240,486,759	108,231,277

비유동자산	65,716,159,602	68,613,900,824

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	1,834,011,745	1,689,428,088

장기미수금, 총액	50,000,000	50,000,000

현재가치할인차금, 장기미수금	(8,011,044)	(10,062,716)

장기대여금, 총액	676,061,672	687,655,704

장기보증금	1,128,099,000	989,099,000

현재가치할인차금, 장기보증금자산	(12,137,883)	(27,263,900)

이연법인세자산	1,590,649,481	1,422,581,207

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,811,198,940	2,562,691,550

당기손익-공정가치 측정 금융자산	13,000,000	13,000,000

유형자산	58,322,486,001	60,758,005,867

토지, 총액	20,876,470,989	20,876,470,989

정부보조금, 토지	(441,650,000)	(474,500,000)

건물, 총액	23,820,373,250	23,820,373,250

감가상각누계액, 건물	(8,693,599,995)	(7,851,118,995)

구축물, 총액	9,165,669,123	9,025,538,123

감가상각누계액, 구축물	(5,882,903,125)	(5,298,519,417)

기계장치, 총액	60,665,906,590	59,963,361,608

정부보조금, 기계장치	(21,736,896)	(25,626,984)

감가상각누계액, 기계장치	(44,029,620,491)	(40,577,645,415)

차량운반구, 총액	904,088,602	772,279,472

감가상각누계액, 차량운반구	(624,638,931)	(545,382,669)

공기구비품	1,787,861,004	1,701,380,422

감가상각누계액, 공구와기구	(1,587,694,449)	(1,533,049,517)

건설중인자산, 총액	2,383,960,330	904,445,000

투자부동산	1,874,003,389	1,881,865,969

토지	1,658,179,600	1,658,179,600

건물	419,338,136	419,338,136

감가상각누계액(건물)	203,514,347	195,651,767

무형자산	259,064,619	259,481,463

산업재산권	46,356	463,200

기타무형자산, 총액	259,018,263	259,018,263

사용권자산	11,745,427	26,846,680

사용권자산	40,270,016	40,270,016

감가상각누계액(사용권자산)	(28,524,589)	(13,423,336)

자산총계	107,260,257,588	97,568,839,749

부채

유동부채	32,203,611,632	23,180,664,813

매입채무 및 기타유동채무	12,838,609,264	14,421,301,325

매입채무	9,259,759,008	10,214,987,543

미지급금	2,851,264,355	3,408,432,205

미지급비용	727,585,901	797,881,577

단기차입금	13,500,000,000	4,300,000,000

유동성장기차입금	4,607,500,000	3,000,000,000

당기법인세부채	503,689,146	837,467,479

충당부채	109,800,000	0

기타 유동부채	644,013,222	621,896,009

선수금	444,170,362	289,498,449

예수금	199,842,860	332,397,560

비유동부채	21,227,342,689	22,570,840,881

장기예수보증금	75,000,000	75,000,000

장기차입금	17,392,500,000	19,000,000,000

확정급여부채	3,759,842,689	3,495,840,881

확정급여채무	3,820,887,049	3,553,961,871

퇴직보험예치금, 차감계정	(61,044,360)	(58,120,990)

부채총계	53,430,954,321	45,751,505,694

자본

자본금	3,125,564,000	3,125,564,000

보통주자본금	3,125,564,000	3,125,564,000

자본잉여금	1,276,827,832	1,276,827,832

기타자본잉여금	699,787,797	699,787,797

자기주식처분이익	577,040,035	577,040,035

기타자본구성요소	(1,388,277,147)	(724,690,977)

자기주식	(1,388,277,147)	(724,690,977)

기타포괄손익누계액	(1,290,777,312)	(696,346,657)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,290,777,312)	(696,346,657)

이익잉여금(결손금)	52,105,965,894	48,835,979,857

이익준비금	3,539,000,000	3,539,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	48,566,965,894	45,296,979,857

자본총계	53,829,303,267	51,817,334,055

자본과부채총계	107,260,257,588	97,568,839,749

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 60 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 59 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 60 기 3분기	제 59 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	46,421,584,204	137,985,907,880	40,490,403,061	120,375,087,582

제품매출액	43,864,930,929	131,393,847,275	37,902,502,361	111,972,929,342

상품매출액	1,426,251,602	3,981,008,708	2,124,751,961	7,060,828,847

용역매출액	1,130,401,673	2,611,051,897	463,148,739	1,341,329,393

매출원가	41,897,466,257	123,951,712,481	35,929,905,749	108,282,202,551

제품매출원가	39,785,434,657	118,405,348,559	33,771,541,297	101,205,329,484

상품매출원가	1,189,024,076	3,413,535,884	1,819,438,433	6,037,137,555

용역매출원가	923,007,524	2,132,828,038	338,926,019	1,039,735,512

매출총이익	4,524,117,947	14,034,195,399	4,560,497,312	12,092,885,031

판매비와관리비	2,369,954,250	6,964,288,693	2,274,727,246	6,445,131,501

급여	462,191,015	1,409,702,675	496,277,247	1,471,074,151

퇴직급여	46,604,463	139,813,389	44,658,345	133,975,044

복리후생비	64,028,225	203,257,668	92,163,591	250,563,764

여비교통비	24,956,236	144,574,657	46,265,696	128,617,981

통신비	3,562,796	14,652,824	4,446,128	15,072,839

수도광열비	102,960	329,250	94,510	312,830

전력비	5,591,179	14,931,859	5,508,685	14,784,543

세금과공과	11,236,386	114,247,233	4,159,295	94,616,654

임차료	7,823,028	23,599,084	7,823,028	22,795,464

대손상각비(대손충당금환입)	(22,727,783)	13,166,710	26,013,452	(10,670,663)

감가상각비	22,620,534	68,183,847	25,658,230	70,371,717

무형자산상각비	138,948	416,844	138,948	416,844

수선비	18,182	18,182	2,350,000	11,866,364

보험료	265,072	557,591	274,480	1,086,583

소모품비	7,402,996	23,641,678	8,250,708	19,558,357

도서인쇄비	52,537	2,013,266	40,000	2,083,556

차량유지비	17,794,278	53,986,573	17,933,217	54,669,132

교육훈련비	3,082,016	8,894,197	718,772	2,827,832

지급수수료	159,563,824	415,105,999	283,727,174	655,724,519

접대비	20,657,414	66,973,864	19,674,743	46,756,903

견본비	14,852,809	38,353,115	13,236,038	37,884,585

포장비	149,419,825	445,552,671	101,958,352	346,360,196

운반비	730,244,500	2,149,912,900	669,747,800	1,867,585,200

광고선전비	0	4,260,000	0	8,760,000

수출제비용	432,196,511	992,965,075	232,316,466	699,958,911

기술개발비	208,276,299	615,177,542	171,292,341	498,078,195

영업이익(손실)	2,154,163,697	7,069,906,706	2,285,770,066	5,647,753,530

기타수익	53,592,496	216,559,975	33,323,545	112,248,664

임대료	22,500,000	67,500,000	22,500,000	67,500,000

잡이익	25,992,496	133,759,975	5,723,545	27,753,599

유형자산처분이익	0	0	0	1,695,065

유틸리티제공수익	5,100,000	15,300,000	5,100,000	15,300,000

금융수익	86,448,833	685,956,420	390,367,945	1,012,652,008

이자수익	11,713,576	31,805,720	11,025,812	28,094,012

배당금수익	4,807,000	44,505,100	2,697,000	72,740,300

외환차익	111,788,923	566,435,177	312,771,340	775,604,208

외화환산이익	(41,860,666)	43,210,423	63,873,793	136,213,488

기타비용	55,204,025	63,968,288	11,827,250	22,326,785

잡손실	55,202,025	63,965,288	11,827,250	22,326,785

유형자산처분손실	2,000	3,000	0	0

금융비용	1,030,864,703	1,942,538,413	674,036,267	1,744,229,901

이자비용	430,837,031	1,220,798,673	459,472,513	1,153,716,245

외환차손	176,367,279	285,749,786	225,800,360	571,625,576

외화환산손실	423,660,393	435,989,954	(11,236,606)	18,888,080

법인세비용차감전순이익(손실)	1,208,136,298	5,965,916,400	2,023,598,039	5,006,097,516

법인세비용(수익)	149,991,932	946,876,528	465,147,529	1,043,056,536

당기순이익(손실)	1,058,144,366	5,019,039,872	1,558,450,510	3,963,040,980

기타포괄손익	(253,553,352)	(600,534,490)	79,682,129	(115,956,149)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(1,889,811)	(6,103,835)	(1,688,874)	(4,632,953)

확정급여제도의 재측정손익	(1,889,811)	(6,103,835)	(1,688,874)	(4,632,953)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익	(251,663,541)	(594,430,655)	81,371,003	(111,323,196)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(251,663,541)	(594,430,655)	81,371,003	(111,323,196)

총포괄손익	804,591,014	4,418,505,382	1,638,132,639	3,847,084,831

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	305	1,444	447	1,136

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 60 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 59 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,125,564,000	1,276,827,832	(5,504,499,150)	(369,183,215)	51,497,636,600	50,026,346,067

총포괄손익	0	0	0	(238,240,667)	4,085,325,498	3,847,084,831

당기순이익	0	0	0	0	3,963,040,980	3,963,040,980

기타포괄손익	0	0	0	(238,240,667)	122,284,518	(115,956,149)

자기주식취득	0	0	(873,809,380)	0	0	(873,809,380)

이익소각	0	0	5,653,617,553	0	(5,655,997,553)	(2,380,000)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(1,050,874,800)	(1,050,874,800)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	4,779,808,173	0	(6,706,872,353)	(1,927,064,180)

2023.09.30 (기말자본)	3,125,564,000	1,276,827,832	(724,690,977)	(607,423,882)	48,876,089,745	51,946,366,718

2024.01.01 (기초자본)	3,125,564,000	1,276,827,832	(724,690,977)	(696,346,657)	48,835,979,857	51,817,334,055

총포괄손익	0	0	0	(594,430,655)	5,012,936,037	4,418,505,382

당기순이익	0	0	0	0	5,019,039,872	5,019,039,872

기타포괄손익	0	0	0	(594,430,655)	(6,103,835)	(600,534,490)

자기주식취득	0	0	(663,586,170)	0	0	(663,586,170)

이익소각	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(1,742,950,000)	(1,742,950,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	0	0	(663,586,170)	0	(1,742,950,000)	(2,406,536,170)

2024.09.30 (기말자본)	3,125,564,000	1,276,827,832	(1,388,277,147)	(1,290,777,312)	52,105,965,894	53,829,303,267

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 60 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 59 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 60 기 3분기	제 59 기 3분기

영업활동현금흐름	2,513,884,182	9,094,941,602

당기순이익(손실)	5,019,039,872	3,963,040,980

당기순이익조정을 위한 가감	8,173,168,757	7,033,651,650

퇴직급여 조정	667,712,118	598,563,240

대손상각비 조정	13,166,710	(10,670,663)

감가상각비에 대한 조정	5,007,795,723	4,468,424,233

무형자산상각비에 대한 조정	416,844	416,844

외화환산이익 조정	(43,210,423)	(136,213,488)

외화환산손실 조정	435,989,954	18,888,080

이자수익에 대한 조정	(31,805,720)	(28,094,012)

유형자산처분이익 조정	0	(1,695,065)

유형자산처분손실 조정	3,000	0

배당금수익	44,505,100	72,740,300

이자비용 조정	1,220,798,673	1,153,716,245

법인세비용 조정	946,806,978	1,043,056,536

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(8,226,680,045)	569,891,043

매출채권의 감소(증가)	(5,670,900,856)	(5,432,897,098)

미수금의 감소(증가)	429,958,631	(482,875,132)

재고자산의 감소(증가)	(1,203,864,157)	1,739,962,600

선급금의 감소(증가)	237,583,181	(143,343,853)

선급비용의 감소 (증가)	(132,255,482)	(85,007,802)

매입채무의 증가(감소)	(932,741,134)	5,051,398,845

미지급금의 증가(감소)	(604,654,850)	354,801,561

미지급비용의 증가(감소)	(70,295,676)	125,208,213

선수금의 증가(감소)	154,671,913	(111,927,178)

예수금의 증가(감소)	(132,554,700)	(205,327,590)

기타단기충당부채의 증가(감소)	109,800,000	113,200,000

퇴직금의 지급	(400,786,940)	(347,939,200)

사외적립자산의 증가(감소)	(10,639,975)	(5,362,323)

이자수취	14,628,031	17,162,647

이자지급(영업)	(1,220,798,673)	(979,298,478)

법인세의 지급	(1,289,978,860)	(1,582,246,540)

배당금수취(영업)	44,505,100	72,740,300

투자활동현금흐름	(2,903,633,792)	(10,517,169,997)

단기대여금의 증가	(378,311,650)	(47,443,250)

단기대여금의 감소	196,495,630	58,562,035

장기대여금및수취채권의 취득	(443,970,000)	(100,000,000)

장기대여금의 감소	362,980,252	70,398,310

유형자산의 취득	(2,501,828,024)	(10,987,888,202)

유형자산의 처분	0	2,600,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	0	240,056,830

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	0	743,657,940

장기보증금의 감소	(139,000,000)	(20,000,000)

예수보증금의 감소	0	3,000,000

재무활동현금흐름	6,793,463,830	8,267,055,820

단기차입금의 증가	61,650,000,000	70,550,000,000

단기차입금의 상환	(52,450,000,000)	(66,050,000,000)

유동성장기차입금의 상환	0	(308,260,000)

장기차입금의 증가	0	6,000,000,000

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(663,586,170)	(873,809,380)

배당금지급	(1,742,950,000)	(1,050,874,800)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(344,425,327)	87,638,702

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,059,288,893	6,932,466,127

기초현금및현금성자산	937,180,879	510,540,627

기말현금및현금성자산	6,996,469,772	7,443,006,754