동남합성 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 54 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	29,880,335,415	26,112,639,723

현금및현금성자산	1,867,326,056	140,282,587

매출채권 및 기타유동채권	15,981,084,461	13,074,113,269

매출채권	15,445,965,341	12,545,090,185

대손충당금	(101,218,746)	(64,755,300)

미수금	386,164,525	367,310,240

대여금	250,173,341	226,468,144

재고자산	10,125,983,471	11,048,617,862

제품	5,729,403,228	6,826,283,340

평가충당금	(67,137,271)	(207,973,496)

원재료	2,821,979,260	2,756,942,964

평가충당금

저장품	175,928,595	135,111,775

미착품	1,465,809,659	1,538,253,279

기타유동자산	1,905,941,427	1,849,626,005

선급금	110,612,071	63,993,369

선급비용	140,831,066	131,134,346

매각예정비유동자산	1,654,498,290	1,654,498,290

비유동자산	65,022,856,774	64,504,812,083

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,182,100,703	4,424,466,600

장기미수금	100,000,000	100,000,000

현재가치할인차금	(25,679,143)	(24,659,884)

장기대여금	3,339,480,846	3,578,786,484

장기보증금	768,299,000	770,340,000

이연법인세자산	1,853,085,127	1,815,288,701

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	13,000,000	13,000,000

유형자산	58,575,599,568	57,819,455,560

토지	27,394,546,855	22,594,902,047

정부보조금	(660,650,000)	(693,500,000)

건물	19,878,275,983	18,724,649,361

감가상각누계액	(4,850,585,998)	(4,281,351,135)

구축물	7,820,836,141	6,500,439,083

감가상각누계액	(2,815,154,126)	(2,395,115,018)

정부보조금

기계장치	38,745,687,478	37,417,573,478

감가상각누계액	(27,923,781,780)	(24,938,471,342)

차량운반구	589,794,064	579,556,129

감가상각누계액	(414,837,473)	(382,963,091)

공기구비품	1,678,767,947	1,656,279,475

감가상각누계액	(1,506,322,221)	(1,369,247,858)

정부보조금	(13,027,932)	(24,021,556)

건설중인자산	652,050,630	4,430,725,987

무형자산	399,071,376	432,601,222

산업재산권	4,805,303	6,502,199

기타무형자산	394,266,073	426,099,023

자산총계	94,903,192,189	90,617,451,806

부채

유동부채	25,121,066,863	18,445,106,537

매입채무 및 기타유동채무	22,046,379,683	15,517,260,881

매입채무	5,594,745,164	4,294,210,334

미지급금	1,626,996,322	1,790,441,414

미지급비용	559,634,007	521,769,133

단기차입금	9,700,000,000	8,500,000,000

유동성장기차입금	4,565,004,190	410,840,000

당기법인세부채	1,078,794,307	961,491,430

기타충당부채	102,600,000

기타유동부채	1,893,292,873	1,966,354,226

선수금	1,651,426,953	1,613,058,406

예수금	241,865,920	353,295,820

비유동부채	6,706,528,016	10,662,904,614

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,672,930,000	8,035,224,190

장기예수보증금	165,000,000	65,000,000

장기차입금	3,507,930,000	7,970,224,190

확정급여부채	3,033,598,016	2,627,680,424

확정급여채무	3,289,690,206	2,871,214,565

국민연금전환금	(1,474,500)	(1,474,500)

퇴직연금운용자산	(230,244,290)	(228,208,141)

퇴직보험예치금	(24,373,400)	(13,851,500)

부채총계	31,827,594,879	29,108,011,151

자본

자본금	3,125,564,000	7,919,280,000

보통주자본금	3,125,564,000	7,919,280,000

자본잉여금	26,337,605,350	21,575,020,113

주식발행초과금	228,791,770	228,791,770

감자차익	16,288,790,240

기타자본잉여금	699,787,797	720,827,063

재평가적립금	11,504,332,036

자기주식처분이익	9,120,235,543	9,121,069,244

기타자본구성요소

자기주식

주식매입선택권

기타포괄손익누계액	39,070,875	39,070,875

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	39,070,875	39,070,875

이익잉여금(결손금)	33,573,357,085	31,976,069,667

이익준비금	3,539,000,000	3,090,000,000

임의적립금

미처분이익잉여금(미처리결손금)	30,034,357,085	28,886,069,667

자본총계	63,075,597,310	61,509,440,655

자본과부채총계	94,903,192,189	90,617,451,806

포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	30,404,533,633	93,684,819,992	33,238,489,489	106,785,904,584

매출액	30,404,533,633	93,684,819,992	33,238,489,489	106,785,904,584

제품매출액	27,157,558,673	86,001,083,958	30,642,400,045	98,580,892,866

상품매출액	2,908,209,534	6,997,044,365	2,369,206,976	7,673,900,318

용역매출액	338,765,426	686,691,669	226,882,468	531,111,400

매출원가	26,379,275,025	81,174,875,998	29,700,323,165	94,215,109,925

매출원가	26,379,275,025	81,174,875,998	29,700,323,165	94,215,109,925

제품매출원가	23,672,906,925	74,832,536,798	27,558,136,090	87,597,190,172

상품매출원가	2,417,058,008	5,747,056,581	1,933,400,504	6,127,146,188

용역매출원가	289,310,092	595,282,619	208,786,571	490,773,565

매출총이익	4,025,258,608	12,509,943,994	3,538,166,324	12,570,794,659

판매비와관리비	1,746,387,405	5,191,958,129	1,690,288,995	5,647,348,776

급여	462,920,937	1,406,345,057	445,936,867	1,475,811,920

퇴직급여	40,314,228	120,942,684	47,104,777	141,314,331

복리후생비	94,322,515	263,889,533	58,503,573	196,403,779

여비교통비	25,472,688	63,082,350	13,903,148	41,556,255

통신비	5,119,907	14,905,021	4,837,020	16,266,823

수도광열비	181,380	559,140	157,340	647,330

전력비	6,851,612	16,630,146	5,865,877	17,089,557

세금과공과	10,723,895	104,152,105	87,401,594	109,202,197

임차료	7,246,218	24,390,654	8,342,218	22,184,654

대손상각비(대손충당금환입)	1,182,585	28,463,446	(18,479,799)	12,732,723

감가상각비	64,435,659	103,892,533	30,954,345	96,445,223

무형자산상각비	11,043,282	33,529,846	20,743,281	62,229,843

수선비	2,990,000	3,374,455	1,136,364	141,840,660

보험료	1,374,081	4,246,424	1,790,473	6,634,328

소모품비	15,902,375	30,185,523	6,379,174	19,401,062

도서인쇄비	752,727	4,220,525	196,000	2,370,250

차량유지비	32,228,339	101,409,873	35,738,872	123,264,951

교육훈련비	958,048	4,579,428	738,600	5,883,253

지급수수료	53,091,756	206,627,596	63,459,977	222,976,616

접대비	26,749,236	74,133,438	23,336,326	66,556,790

보관료	113,600	1,168,400	1,867,200	6,613,629

견본품비	7,734,784	20,848,876	5,969,778	17,090,520

포장비	67,705,574	69,015,316	22,873	80,055

운반비	558,412,500	1,770,830,817	647,230,478	2,092,513,174

광고선전비	0	500,000	500,000

수출제비용	108,359,927	334,720,616	124,584,431	356,401,144

기술개발비	140,199,552	385,314,327	72,568,208	393,337,709

영업이익(손실)	2,278,871,203	7,317,985,865	1,847,877,329	6,923,445,883

기타수익	478,581,940	1,219,405,545	249,611,460	669,323,722

잡이익	9,566,515	47,539,539	14,320,988	45,759,383

임대료	2,500,000	2,500,000	0

유형자산처분이익	4,732,771	4,732,771	16,916,272	19,188,000

유틸리티제공수익	461,782,654	1,164,633,235	218,374,200	604,376,339

금융수익	340,664,932	696,118,130	72,731,700	328,961,894

이자수익	197,206,329	413,557,909	29,515,580	87,542,254

외환차익	92,809,950	209,867,090	122,538,529	234,296,418

외화환산이익	50,648,653	72,693,131	(79,322,409)	5,924,262

배당금수익(금융수익)	1,198,960

기타비용	425,060,814	1,084,319,882	206,361,993	859,794,517

잡손실	421,954	4,719,936	6,577,706	69,044,242

기부금	540,909

유형자산처분손실	4,000	216,470,501

무형자산처분손실	29,659,884

유틸리티제공원가	424,638,860	1,079,595,946	199,784,287	544,078,981

금융비용	178,754,599	549,633,767	230,540,021	688,920,444

이자비용	121,091,800	396,493,462	162,215,395	507,008,630

외환차손	73,743,067	138,860,111	53,187,112	149,887,062

외화환산손실	(16,080,268)	14,280,194	15,137,514	32,024,752

법인세비용차감전순이익(손실)	2,494,302,662	7,599,555,891	1,733,318,475	6,373,016,538

법인세비용	515,075,016	2,036,900,880	465,190,002	1,501,396,374

당기순이익(손실)	1,979,227,646	5,562,655,011	1,268,128,473	4,871,620,164

기타포괄손익	(451,677)	(2,601,593)	(1,113,586)	38,943,642

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(451,677)	(2,601,593)	(1,113,586)	(4,960,109)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(451,677)	(2,601,593)	(1,113,586)	(4,960,109)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	43,903,751

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	43,903,751

총포괄손익	1,978,775,969	5,560,053,418	1,267,014,887	4,910,563,806

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	546	1,536	964	3,750

자본변동표
제 55 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	7,889,435,000	37,081,872,429	(5,127,832,011)	(4,832,876)	11,338,726,938	51,177,369,480

총포괄손익	당기순이익(손실)	4,871,620,164	4,871,620,164

기타포괄손익	43,903,751	(4,960,109)	38,943,642

자기주식취득

자기주식처분	(211,539,159)	5,127,832,011	4,916,292,852

자본준비금 감액	(15,691,700,351)	15,691,700,351	0

무상증자

무상감자

우리사주조합 주식선택권	85,820,214	85,820,214

배당금지급	(508,251,600)	(508,251,600)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	(15,903,239,510)	5,213,652,225	15,183,448,751	4,493,861,466

2018.09.30 (기말자본)	7,889,435,000	21,178,632,919	85,820,214	39,070,875	31,388,835,744	60,581,794,752

2019.01.01 (기초자본)	7,919,280,000	21,575,020,113	39,070,875	31,976,069,667	61,509,440,655

총포괄손익	당기순이익(손실)	5,562,655,011	5,562,655,011

기타포괄손익	(2,601,593)	(2,601,593)

자기주식취득	(10,643,078)	(10,643,078)

자기주식처분	(833,701)	10,643,078	9,857,557

자본준비금 감액

무상증자	11,504,330,000	(11,522,341,302)	(18,011,302)

무상감자	(16,298,046,000)	16,285,760,240	(12,285,760)

우리사주조합 주식선택권

배당금지급	(3,962,766,000)	(3,962,766,000)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	(4,793,716,000)	4,762,585,237	0	0	(3,962,766,000)	(3,993,896,763)

2019.09.30 (기말자본)	3,125,564,000	26,337,605,350	0	39,070,875	33,573,357,085	63,075,597,310

현금흐름표
제 55 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	5,380,212,488	8,605,199,366

당기순이익(손실)	5,562,655,011	4,871,620,164

당기순이익조정을 위한 가감	6,768,958,189	6,558,388,690

급여	85,820,214

퇴직급여	532,126,657	505,187,472

대손상각비	36,463,446	12,732,723

감가상각비	4,140,405,156	3,652,201,723

무형자산상각비	33,529,846	62,229,843

재고자산평가손실	(140,836,225)	(56,792,009)

재고자산감모손실	(26,314,181)	17,432,344

재고자산처분손실	134,290,801	106,869,715

외화환산이익	(72,693,131)	(5,924,262)

외화환산손실	14,280,194	32,024,752

복리후생비	102,600,000

이자수익	(413,557,909)	(87,542,254)

유형자산처분이익	(4,732,771)	(19,188,000)

유형자산처분손실	4,000	216,470,501

무형자산처분손실	29,659,884

배당금수익	(1,198,960)

이자비용	396,493,462	507,008,630

잡이익	(2,036)

법인세비용	2,036,900,880	1,501,396,374

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,052,791,045)	(1,115,039,492)

매출채권의 감소(증가)	(2,897,348,526)	(703,350,465)

미수금의 감소(증가)	(18,854,285)	(85,252,898)

재고자산의 감소(증가)	816,692,690	358,030,104

선급금의 감소(증가)	(46,618,702)	8,269,390

선급비용의 감소(증가)	(9,696,720)	(75,363,857)

매입채무의 증가(감소)	1,305,540,560	(558,585,430)

미지급금의 증가(감소)	(163,445,092)	161,910,301

미지급비용의 증가(감소)	37,864,874	167,607,828

선수금의 증가(감소)	38,368,547	77,516,833

예수금의 증가(감소)	(111,429,900)	(97,158,810)

기타충당부채의 증가(감소)	102,600,000

퇴직금의 지급	(103,412,610)	(389,656,226)

확정급여부채의 관계사 전출(입)	(15,609,930)	0

확정기여형으로 전환	27,605,038

사외적립자산의 증가(감소)	12,558,049	(6,611,300)

이자수취	414,577,168	87,542,254

이자지급	(394,179,215)	(508,973,070)

법인세납부(환급)	(1,956,241,620)	(781,286,540)

배당금수취	1,198,960

배당금지급	(3,962,766,000)	(508,251,600)

투자활동현금흐름	(4,573,628,952)	(8,288,137,775)

단기대여금의 증가	(591,436,400)

단기대여금의 감소	668,142,098	653,715,417

장기대여금의 증가	(623,110,696)	(4,626,940,280)

장기대여금의 감소	762,005,439

임대보증금의 증가	100,000,000

기타보증금의 증가	2,041,000

유형자산의 취득	(4,897,320,393)	(5,049,611,790)

유형자산의 처분	6,050,000	103,677,308

무형자산의 처분	100,000,000

매도가능금융자산의 처분	531,021,570

재무활동현금흐름	860,567,896	1,345,807,400

단기차입금의 증가	60,555,000,000	71,600,000,000

단기차입금의 상환	(59,355,000,000)	(74,880,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(308,130,000)	(308,130,000)

장기차입금의 증가

자기주식의 취득	(10,643,078)

자기주식의 처분	9,636,000	4,933,937,400

유상증자(주식매입선택권)

주식발행비용	(30,295,026)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	59,892,037	(17,373,724)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,727,043,469	1,645,495,267

기초현금및현금성자산	1,667,151,432	610,055,913

기말현금및현금성자산	1,867,326,056	2,255,551,180