동남합성 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 2018.12.31 현재
제 53 기 2017.12.31 현재
제 52 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

자산

유동자산	26,112,639,723	31,281,611,243	31,656,552,242

현금및현금성자산	140,282,587	610,055,913	1,015,653,875

매출채권 및 기타유동채권	13,074,113,269	20,063,840,460	21,124,831,212

매출채권	12,545,090,185	19,780,897,818	20,960,319,507

대손충당금	(64,755,300)	(135,009,617)	(160,222,960)

미수금	367,310,240	282,311,182	217,649,985

대여금	226,468,144	135,641,077	107,084,680

재고자산	11,048,617,862	10,402,030,395	9,162,020,986

제품	6,826,283,340	5,054,293,688	4,921,829,741

평가충당금	(207,973,496)	(109,737,195)	(154,149,218)

원재료	2,756,942,964	3,388,505,958	3,436,144,240

평가충당금	(10,274,154)	(12,043,895)

저장품	135,111,775	103,774,297	134,413,066

미착품	1,538,253,279	1,975,467,801	835,827,052

기타유동자산	1,849,626,005	205,684,475	354,046,169

선급금	63,993,369	80,839,287	247,495,615

선급비용	131,134,346	124,845,188	106,550,554

매각예정비유동자산	1,654,498,290

비유동자산	64,504,812,083	60,403,282,770	60,036,969,593

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,424,466,600	1,222,803,119	790,700,340

장기미수금	100,000,000

현재가치할인차금	(24,659,884)

장기대여금	3,578,786,484	453,813,119	466,467,340

장기보증금	770,340,000	768,990,000	324,233,000

이연법인세자산	1,815,288,701	1,881,085,126	575,179,577

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	13,000,000	498,754,700	2,509,380,720

유형자산	57,819,455,560	56,085,732,134	55,570,892,578

토지	22,594,902,047	23,920,063,678	20,149,176,753

정부보조금	(693,500,000)	(737,300,000)	(781,100,000)

건물	18,724,649,361	19,595,650,940	16,563,279,520

감가상각누계액	(4,281,351,135)	(4,431,891,797)	(3,981,300,407)

구축물	6,500,439,083	6,060,856,798	5,955,441,477

감가상각누계액	(2,395,115,018)	(2,163,733,742)	(2,011,147,064)

정부보조금	(525,122)	(904,526)

기계장치	37,417,573,478	33,804,202,468	28,773,794,522

감가상각누계액	(24,938,471,342)	(21,387,622,996)	(11,992,707,290)

차량운반구	579,556,129	651,082,878	612,736,416

감가상각누계액	(382,963,091)	(428,231,704)	(420,053,528)

공기구비품	1,656,279,475	1,634,240,705	1,850,148,392

감가상각누계액	(1,369,247,858)	(1,156,787,825)	(1,331,367,112)

정부보조금	(24,021,556)	(38,761,347)	(56,276,205)

건설중인자산	4,430,725,987	764,489,200	2,241,171,630

무형자산	432,601,222	714,907,691	590,816,378

산업재산권	6,502,199	8,764,727	103,698,115

기타무형자산	426,099,023	706,142,964	487,118,263

자산총계	90,617,451,806	91,684,894,013	91,693,521,835

부채

유동부채	18,445,106,537	32,843,592,737	20,096,805,792

매입채무 및 기타유동채무	15,517,260,881	32,020,480,329	18,353,561,133

매입채무	4,294,210,334	6,908,033,369	7,853,023,043

미지급금	1,790,441,414	2,030,487,335	804,827,529

미지급비용	521,769,133	371,119,625	1,240,870,561

단기차입금	8,500,000,000	22,300,000,000	8,044,000,000

유동성장기차입금	410,840,000	410,840,000	410,840,000

당기법인세부채	961,491,430	601,428,139	1,361,080,896

상여충당부채	62,715,000

기타유동부채	1,966,354,226	221,684,269	319,448,763

선수금	1,613,058,406	37,354,379	80,010,119

예수금	353,295,820	184,329,890	239,438,644

비유동부채	10,662,904,614	7,663,931,796	5,141,740,804

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,035,224,190	5,481,064,190	2,891,904,190

장기예수보증금	65,000,000

장기차입금	7,970,224,190	5,481,064,190	2,891,904,190

확정급여부채	2,627,680,424	2,182,867,606	2,249,836,614

확정급여채무	2,871,214,565	2,485,746,791	2,636,858,929

국민연금전환금	(1,474,500)	(1,474,500)	(1,474,500)

퇴직연금운용자산	(228,208,141)	(297,671,785)	(385,547,815)

퇴직보험예치금	(13,851,500)	(3,732,900)

부채총계	29,108,011,151	40,507,524,533	25,238,546,596

자본

자본금	7,919,280,000	7,889,435,000	7,865,040,000

보통주자본금	7,919,280,000	7,889,435,000	7,865,040,000

자본잉여금	21,575,020,113	37,081,872,429	20,471,063,371

주식발행초과금	228,791,770	15,691,700,351	15,979,289,341

기타자본잉여금	720,827,063	599,770,254	(16,298,627,794)

재평가적립금	11,504,332,036	11,504,332,036	11,504,332,036

자기주식처분이익	9,121,069,244	9,286,069,788	9,286,069,788

기타자본구성요소	(5,127,832,011)

자기주식	(5,127,832,011)

주식매입선택권

기타포괄손익누계액	39,070,875	(4,832,876)	(12,111,455)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(4,832,876)	(12,111,455)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	39,070,875

이익잉여금(결손금)	31,976,069,667	11,338,726,938	38,130,983,323

이익준비금	3,090,000,000	3,065,000,000	3,034,000,000

임의적립금	400,000,000	20,000,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	28,886,069,667	7,873,726,938	15,096,983,323

자본총계	61,509,440,655	51,177,369,480	66,454,975,239

자본과부채총계	90,617,451,806	91,684,894,013	91,693,521,835

포괄손익계산서
제 54 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 53 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 52 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

매출액	139,266,808,616	137,438,595,249	104,228,394,812

매출액	139,266,808,616	137,438,595,249	104,228,394,812

제품매출액	128,656,744,796	126,708,684,297	95,914,177,774

상품매출액	9,900,090,263	10,729,910,952	8,314,217,038

용역매출액	709,973,557

매출원가	123,569,140,130	127,686,308,623	88,318,148,785

매출원가	123,569,140,130	127,686,308,623	88,318,148,785

제품매출원가	115,054,460,560	118,821,170,059	81,501,203,980

상품매출원가	7,860,703,041	8,865,138,564	6,816,944,805

용역매출원가	653,976,529

매출총이익	15,697,668,486	9,752,286,626	15,910,246,027

판매비와관리비	7,724,084,176	8,857,473,317	7,857,067,728

급여	2,254,091,109	2,829,599,473	2,776,630,966

퇴직급여	189,436,205	269,108,930	312,303,704

복리후생비	259,178,462	328,314,773	214,070,617

여비교통비	56,361,965	73,758,439	32,827,061

통신비	21,135,742	24,829,119	26,032,697

수도광열비	786,790	2,879,353	1,497,400

전력비	21,034,234	17,338,761	10,760,791

세금과공과	185,945,681	188,835,578	178,816,364

임차료	29,480,872	26,007,451	15,477,280

대손상각비(대손충당금환입)	(36,305,567)	(22,122,324)	132,139,785

감가상각비	124,023,391	256,467,697	320,151,924

무형자산상각비	77,306,469	64,305,987	50,720,245

수선비	145,424,297	41,453,183	7,979,909

보험료	8,653,965	12,615,474	12,865,764

소모품비	26,494,234	85,601,599	37,808,117

도서인쇄비	2,640,250	3,953,900	13,976,855

차량유지비	155,015,134	180,508,314	152,607,189

교육훈련비	6,603,253	14,204,955	1,314,584

지급수수료	277,645,846	277,441,557	292,679,945

접대비	79,531,681	78,254,101	64,146,508

보관료	7,102,029

견본품비	23,581,540	22,661,962	15,611,753

포장비	80,055

운반비	2,748,733,174	2,892,137,768	2,209,427,304

광고선전비	3,778,500	3,500,000	1,000,000

수출제비용	451,200,916	960,643,559	771,292,277

기술개발비	605,123,949	225,173,708	204,928,689

영업이익(손실)	7,973,584,310	894,813,309	8,053,178,299

기타수익	1,156,504,962	726,841,285	416,395,109

잡이익	60,243,113	186,101,692	44,333,470

유형자산처분이익	187,733,830	5,978,410	1,799,000

유틸리티제공수익	908,528,019	531,177,313	370,262,639

수입임대료	3,583,870

금융수익	407,876,735	1,340,264,428	745,111,283

이자수익	115,961,659	19,950,448	13,124,140

외환차익	282,438,461	101,467,089	331,122,979

외화환산이익	8,277,655	429,000	38,493,861

매도가능금융자산처분이익	1,167,667,891	845,808

배당금수익	1,198,960	50,750,000	101,500,000

단기매매증권평가이익	62,741,965

단기매매증권처분이익	197,282,530

기타비용	1,288,602,406	697,634,344	360,269,242

잡손실	197,342,300	11,836,321	18,120,989

기부금	22,540,909	11,000,000	11,000,000

유형자산처분손실	216,470,501	189,724,810

무형자산처분손실	29,659,884

유틸리티제공원가	822,588,812	485,073,213	331,148,253

금융비용	884,558,728	839,147,712	490,186,761

이자비용	660,011,006	500,308,046	204,976,297

매도가능금융자산처분손실	5,182,039	23,179,810

외환차손	207,642,621	283,385,519	285,210,464

외화환산손실	11,723,062	32,274,337

법인세비용차감전순이익(손실)	7,364,804,873	1,425,136,966	8,364,228,688

법인세비용	1,508,488,196	194,566,781	1,287,477,019

당기순이익(손실)	5,856,316,677	1,619,703,747	7,076,751,669

기타포괄손익	(95,528,348)	126,548,533	303,226,071

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(100,361,224)	119,269,954	315,337,526

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(139,432,099)	119,269,954	315,337,526

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산처분손익	39,070,875

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,832,876	7,278,579	(12,111,455)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	4,832,876	7,278,579	(12,111,455)

총포괄손익	5,760,788,329	1,746,252,280	7,379,977,740

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4,492	1,124	5,866

자본변동표
제 54 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 53 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 52 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	6,448,065,000	16,819,594,077	(4,096,233,227)	34,467,266,728	53,638,692,578

총포괄손익	당기순이익(손실)	7,076,751,669	7,076,751,669

기타포괄손익	(12,111,455)	315,337,526	303,226,071

합병으로 인한 증감	기타자본잉여금(합병차익)	(16,306,469,745)	(16,306,469,745)

자기주식교부	8,541,803,808	4,096,233,227	12,638,037,035

신주발행	1,366,605,000	10,824,304,801	12,190,909,801

자기주식취득	(3,528,119,000)	(3,528,119,000)

자기주식처분

이익소각	3,528,119,000	(3,528,119,000)

자본준비금 감액

우리사주조합 주식선택권	50,370,000	591,830,430	642,200,430

배당금지급	(200,253,600)	(200,253,600)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	1,416,975,000	3,651,469,294	4,096,233,227	(3,728,372,600)	5,436,304,921

2016.12.31 (기말자본)	7,865,040,000	20,471,063,371	(12,111,455)	38,130,983,323	66,454,975,239

2017.01.01 (기초자본)	7,865,040,000	20,471,063,371	(12,111,455)	38,130,983,323	66,454,975,239

총포괄손익	당기순이익(손실)	1,619,703,747	1,619,703,747

기타포괄손익	7,278,579	119,269,954	126,548,533

합병으로 인한 증감	기타자본잉여금(합병차익)	16,306,469,745	(16,306,469,745)

자기주식교부

신주발행

자기주식취득	(17,050,577,552)	(17,050,577,552)

자기주식처분

이익소각	11,922,745,541	(11,922,745,541)

자본준비금 감액

우리사주조합 주식선택권	24,395,000	304,339,313	328,734,313

배당금지급	(302,014,800)	(302,014,800)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	24,395,000	16,610,809,058	(5,127,832,011)	(28,531,230,086)	(17,023,858,039)

2017.12.31 (기말자본)	7,889,435,000	37,081,872,429	(5,127,832,011)	(4,832,876)	11,338,726,938	51,177,369,480

2018.01.01 (기초자본)	7,889,435,000	37,081,872,429	(5,127,832,011)	(4,832,876)	11,338,726,938	51,177,369,480

총포괄손익	당기순이익(손실)	5,856,316,677	5,856,316,677

기타포괄손익	43,903,751	(139,432,099)	(95,528,348)

합병으로 인한 증감	기타자본잉여금(합병차익)

자기주식교부

신주발행

자기주식취득

자기주식처분	(165,000,544)	5,127,832,011	4,962,831,467

이익소각

자본준비금 감액	(15,691,700,351)	15,691,700,351

우리사주조합 주식선택권	29,845,000	349,848,579	379,693,579

배당금지급	771,242,200	771,242,200

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계	29,845,000	(15,506,852,316)	5,127,832,011	14,920,458,151	4,571,282,846

2018.12.31 (기말자본)	7,919,280,000	21,575,020,113	39,070,875	31,976,069,667	61,509,440,655

현금흐름표
제 54 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 53 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 52 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

영업활동현금흐름	16,364,662,781	8,773,754,178	9,285,276,139

당기순이익(손실)	5,856,316,677	1,619,703,747	7,076,751,669

당기순이익조정을 위한 가감	8,103,514,211	11,893,634,949	5,221,115,149

급여	351,324,521

퇴직급여	696,928,679	713,315,317	638,329,154

대손상각비	(36,305,567)	(22,122,324)	132,139,785

감가상각비	4,993,479,374	11,099,812,445	3,009,349,293

무형자산상각비	77,306,469	64,305,987	50,720,245

재고자산평가손실	87,962,147	(46,181,764)	86,160,901

재고자산감모손실	20,198,972	20,759,562

재고자산처분손실	150,763,592	757,601,253	107,851,125

외화환산이익	(8,277,655)	(429,000)	(38,493,861)

외화환산손실	11,723,062	32,274,337

이자수익	(115,961,659)	(19,950,448)	(13,124,140)

매도가능금융자산처분이익	(1,167,667,891)	(845,808)

매도가능금융자산처분손실	23,179,810

단기매매금융자산평가이익	(62,741,965)

단기매매금융자산처분이익	(197,282,530)

유형자산처분이익	(187,733,830)	(5,978,410)	(1,799,000)

유형자산처분손실	216,470,501	189,724,810

무형자산처분손실	29,659,884

배당금수익	(1,198,960)	(50,750,000)	(101,500,000)

이자비용	660,011,006	500,308,046	204,976,297

법인세비용	1,508,488,196	(194,566,781)	1,287,477,019

정부보조금비용상계	(231,425,887)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,738,935,639	(2,148,446,124)	(1,561,948,116)

매출채권의 감소(증가)	7,190,919,592	1,148,691,259	(2,585,257,474)

미수금의 감소(증가)	(84,999,058)	(49,133,691)	(172,090,469)

재고자산의 감소(증가)	(905,512,178)	(1,972,188,460)	(876,566,283)

선급금의 감소(증가)	16,845,918	166,153,532	(241,210,543)

선급비용의 감소(증가)	(6,289,158)	(18,294,634)	(3,681,728)

매입채무의 증가(감소)	(2,607,061,356)	(944,560,674)	2,097,754,578

미지급금의 증가(감소)	(373,626,711)	1,225,659,806	(374,996,595)

미지급비용의 증가(감소)	172,535,311	(916,919,641)	436,478,808

선수금의 증가(감소)	1,575,704,027	(42,655,740)	(23,315,279)

예수금의 증가(감소)	168,965,930	(55,108,754)	86,790,594

상여충당부채의 증가(감소)	(62,715,000)	62,715,000

퇴직금의 지급	(424,972,390)	(562,588,965)	(189,326,822)

확정급여부채의 관계사 전출(입)	(1,060,726)	66,971,440	7,796,190

확정기여형으로 전환	27,605,038	(128,023,702)	(115,556,746)

사외적립자산의 증가(감소)	(10,118,600)	(3,732,900)	68,494,158

단기매매금융자산의 감소(증가)	260,024,495

이자수취	115,961,659	19,950,448	13,124,140

이자지급	(681,896,189)	(453,139,341)	(202,085,133)

법인세의 지급	(998,125,976)	(1,906,684,701)	(1,162,927,970)

배당금수취	1,198,960	50,750,000	101,500,000

배당금지급	(771,242,200)	(302,014,800)	(200,253,600)

투자활동현금흐름	(10,820,314,123)	(9,298,536,771)	(4,657,936,473)

대여금의 증가	(512,272,770)

대여금의 감소	1,898,454,542	296,414,580	77,786,850

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	531,021,570	5,389,969,834	70,951,520

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(2,241,051,728)	(206,913,939)

장기대여금의 증가	(7,874,135,920)	(320,516,756)	(489,554,896)

장기대여금의 감소	3,272,153,716	8,200,000	155,732,480

유형자산의 취득	(8,880,364,619)	(11,729,796,618)	(4,388,543,840)

유형자산의 처분	581,179,358	(68,601,783)	1,800,000

무형자산의 취득	(188,397,300)	(55,568,360)

무형자산의 처분	100,000,000

장기보증금의 증가	(4,614,000)	(451,757,000)	(6,000,000)

장기보증금의 감소	3,264,000	7,000,000	440,000

임대보증금의 증가	65,000,000

합병으로 인한 증가	96,388,009

정부보조금의 증가	87,111,859

정부보조금의 감소	(1,566,156)

재무활동현금흐름	(6,014,853,569)	123,316,761	(4,352,783,091)

단기차입금의 증가	113,950,000,000	124,940,000,000	45,710,000,000

단기차입금의 상환	(127,750,000,000)	(110,684,000,000)	(46,620,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(410,840,000)	(410,840,000)	(205,540,000)

장기차입금의 증가	2,900,000,000	3,000,000,000

자기주식의 취득	(17,050,577,552)	(3,528,163,141)

자기주식의 처분	4,916,292,852

유상증자(주식매입선택권)	380,171,579	329,122,703	291,440,820

주식발행비용	(478,000)	(388,390)	(520,770)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	731,585	(4,132,130)	9,263,052

현금및현금성자산의순증가(감소)	(469,773,326)	(405,597,962)	283,819,627

기초현금및현금성자산	610,055,913	1,015,653,875	731,834,248

기말현금및현금성자산	140,282,587	610,055,913	1,015,653,875