동남합성 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 61 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 60 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 3분기말	제 60 기말

자산

유동자산	44,103,488,126	32,717,728,761

현금및현금성자산	3,410,869,808	1,148,125,686

매출채권 및 기타유동채권	25,138,194,025	15,185,495,004

매출채권	23,975,083,250	14,423,387,027

대손충당금	177,651,288	113,682,053

미수금	897,599,873	782,263,470

단기대여금	443,162,190	93,526,560

유동재고자산	15,342,262,648	16,081,342,857

제품	8,893,004,321	9,995,531,098

평가충당금	179,330,740	278,213,204

원재료	3,293,490,396	3,179,274,559

평가충당금	36,941,081	6,414,938

저장품	269,417,075	228,601,096

미착품	3,102,622,677	2,962,564,246

기타유동자산	212,161,645	302,765,214

선급금	70,153,132	116,569,671

선급비용	142,008,513	186,195,543

비유동자산	61,434,708,716	64,148,915,493

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,193,556,452	1,831,004,107

장기미수금	40,000,000	40,000,000

현재가치할인차금	5,557,303	7,304,899

장기대여금	533,772,753	666,186,552

장기보증금	1,678,559,000	1,139,099,000

현재가치할인차금	53,217,998	6,976,546

이연법인세자산	1,606,031,193	1,814,045,156

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,469,595,450	1,474,313,330

당기손익-공정가치 측정 금융자산	13,000,000	13,000,000

유형자산	52,977,608,304	56,879,440,432

토지	20,965,624,989	20,876,470,989

정부보조금	397,850,000	430,700,000

건물	23,847,573,250	23,820,373,250

감가상각누계액	9,817,474,660	8,974,426,995

구축물	9,238,056,793	9,165,669,123

감가상각누계액	6,479,274,808	6,045,810,554

기계장치	62,753,592,220	62,253,349,701

정부보조금	16,550,112	20,440,200

감가상각누계액	47,841,479,700	44,763,389,640

차량운반구	1,032,187,553	956,714,444

감가상각누계액	670,926,995	604,627,973

공기구비품	1,948,794,858	1,737,907,858

감가상각누계액	1,584,665,084	1,517,390,790

건설중인자산	0	425,741,219

투자부동산	1,863,519,949	1,871,382,529

토지	1,658,179,600	1,658,179,600

건물	419,338,136	419,338,136

감가상각누계액	213,997,787	206,135,207

무형자산	259,018,263	259,018,263

기타무형자산	259,018,263	259,018,263

사용권자산	52,379,105	6,711,676

사용권자산	83,806,574	40,270,016

감가상각누계액	31,427,469	33,558,340

자산총계	105,538,196,842	96,866,644,254

부채

유동부채	30,471,686,303	22,033,749,831

매입채무 및 기타유동채무	12,375,924,411	10,006,115,346

매입채무	9,489,245,275	6,630,833,144

미지급금	2,222,726,377	2,807,413,899

미지급비용	663,952,759	567,868,303

단기차입금	13,900,000,000	8,000,000,000

유동성장기차입금	2,714,400,000	2,286,250,000

당기법인세부채	811,301,374	1,068,995,174

충당부채	156,000,000	0

기타 유동부채	514,060,518	672,389,311

선수금	299,848,548	346,343,791

예수금	214,211,970	326,045,520

비유동부채	19,562,052,199	21,091,246,185

장기예수보증금	82,250,000	75,000,000

장기차입금	14,678,100,000	16,713,750,000

확정급여부채	4,801,702,199	4,302,496,185

확정급여채무	4,862,138,349	4,361,263,525

퇴직보험예치금	60,436,150	58,767,340

부채총계	50,033,738,502	43,124,996,016

자본

자본금	3,125,564,000	3,125,564,000

보통주자본금	3,125,564,000	3,125,564,000

자본잉여금	1,276,827,832	1,276,827,832

기타자본잉여금	699,787,797	699,787,797

자기주식처분이익	577,040,035	577,040,035

기타자본구성요소	(3,518,563,317)	(1,491,307,547)

자기주식	(3,518,563,317)	(1,491,307,547)

기타포괄손익누계액	(769,985,672)	(1,557,253,829)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(769,985,672)	(1,557,253,829)

이익잉여금	55,390,615,497	52,387,817,782

이익준비금	3,539,000,000	3,539,000,000

미처분이익잉여금	51,851,615,497	48,848,817,782

자본총계	55,504,458,340	53,741,648,238

자본과부채총계	105,538,196,842	96,866,644,254

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 61 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 60 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	51,452,583,369	147,597,651,985	46,421,584,204	137,985,907,880

제품매출액	49,173,752,608	140,923,399,903	43,864,930,929	131,393,847,275

상품매출액	1,258,549,313	4,139,275,947	1,426,251,602	3,981,008,708

용역매출액	1,020,281,448	2,534,976,135	1,130,401,673	2,611,051,897

매출원가	45,807,029,885	133,463,769,564	41,897,466,257	123,951,712,481

제품매출원가	43,943,708,925	127,921,724,332	39,785,434,657	118,405,348,559

상품매출원가	1,028,241,386	3,461,905,955	1,189,024,076	3,413,535,884

용역매출원가	835,079,574	2,080,139,277	923,007,524	2,132,828,038

매출총이익	5,645,553,484	14,133,882,421	4,524,117,947	14,034,195,399

판매비와관리비	2,358,475,693	6,868,088,444	2,369,954,250	6,964,288,693

급여	482,997,598	1,490,952,791	462,191,015	1,409,702,675

퇴직급여	53,139,510	159,418,533	46,604,463	139,813,389

복리후생비	95,726,974	249,103,464	64,028,225	203,257,668

여비교통비	74,133,550	175,350,236	24,956,236	144,574,657

통신비	3,815,140	13,370,203	3,562,796	14,652,824

수도광열비	104,600	315,040	102,960	329,250

전력비	8,394,192	18,805,452	5,591,179	14,931,859

세금과공과	5,878,207	96,838,289	11,236,386	114,247,233

임차료	8,950,631	32,617,010	7,823,028	23,599,084

대손상각비(대손충당금환입)	17,123,862	63,969,235	(22,727,783)	13,166,710

감가상각비	31,836,261	92,246,613	22,620,534	68,183,847

무형자산상각비	0	0	138,948	416,844

수선비	0	440,000	18,182	18,182

보험료	91,311	1,142,971	265,072	557,591

소모품비	8,099,097	24,377,734	7,402,996	23,641,678

도서인쇄비	1,826,640	3,972,644	52,537	2,013,266

차량유지비	16,986,252	49,776,044	17,794,278	53,986,573

교육훈련비	2,919,941	7,641,784	3,082,016	8,894,197

지급수수료	102,365,970	326,340,660	159,563,824	415,105,999

접대비	25,395,376	62,612,554	20,657,414	66,973,864

견본비	15,062,360	39,127,339	14,852,809	38,353,115

포장비	162,337,048	451,282,454	149,419,825	445,552,671

운반비	703,250,700	2,057,082,400	730,244,500	2,149,912,900

광고선전비	0	1,386,864	0	4,260,000

수출제비용	321,198,022	801,889,281	432,196,511	992,965,075

기술개발비	216,842,451	648,028,849	208,276,299	615,177,542

영업이익(손실)	3,287,077,791	7,265,793,977	2,154,163,697	7,069,906,706

기타수익	109,184,772	350,606,625	53,592,496	216,559,975

임대료	22,500,000	67,500,000	22,500,000	67,500,000

잡이익	81,102,172	256,454,206	25,992,496	133,759,975

유형자산처분이익	482,600	11,352,419	0	0

유틸리티제공수익	5,100,000	15,300,000	5,100,000	15,300,000

금융수익	269,619,487	561,401,379	86,448,833	685,956,420

이자수익	16,110,099	47,237,143	11,713,576	31,805,720

배당금수익	4,807,000	48,627,100	4,807,000	44,505,100

외환차익	211,535,486	400,731,291	111,788,923	566,435,177

외화환산이익	37,166,902	64,805,845	(41,860,666)	43,210,423

기타비용	54,398,846	68,161,420	55,204,025	63,968,288

잡손실	54,397,846	68,152,420	55,202,025	63,965,288

유형자산처분손실	1,000	9,000	2,000	3,000

금융비용	191,063,377	1,676,498,100	1,030,864,703	1,942,538,413

이자비용	275,547,562	928,856,525	430,837,031	1,220,798,673

외환차손	161,567,617	495,237,014	176,367,279	285,749,786

외화환산손실	(246,051,802)	252,404,561	423,660,393	435,989,954

법인세비용차감전순이익(손실)	3,420,419,827	6,433,142,461	1,208,136,298	5,965,916,400

법인세비용(수익)	714,867,743	1,344,526,774	149,991,932	946,876,528

당기순이익(손실)	2,705,552,084	5,088,615,687	1,058,144,366	5,019,039,872

기타포괄손익	362,443,454	779,040,185	(253,553,352)	(600,534,490)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(7,822,752)	(8,227,972)	(1,889,811)	(6,103,835)

확정급여제도의 재측정손익	(7,822,752)	(8,227,972)	(1,889,811)	(6,103,835)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 포괄손익	370,266,206	787,268,157	(251,663,541)	(594,430,655)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	370,266,206	787,268,157	(251,663,541)	(594,430,655)

총포괄손익	3,067,995,538	5,867,655,872	804,591,014	4,418,505,382

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	794	1,485	305	1,444

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 61 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 60 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,125,564,000	1,276,827,832	(724,690,977)	(696,346,657)	48,835,979,857	51,817,334,055

총포괄손익	0	0	0	(594,430,655)	5,012,936,037	4,418,505,382

당기순이익	0	0	0	0	5,019,039,872	5,019,039,872

기타포괄손익	0	0	0	(594,430,655)	(6,103,835)	(600,534,490)

자기주식취득	0	0	(663,586,170)	0	0	(663,586,170)

배당금지급	0	0	0	0	(1,742,950,000)	1,742,950,000

2024.09.30 (기말자본)	3,125,564,000	1,276,827,832	(1,388,277,147)	(1,290,777,312)	52,105,965,894	53,829,303,267

2025.01.01 (기초자본)	3,125,564,000	1,276,827,832	(1,491,307,547)	(1,557,253,829)	52,387,817,782	53,741,648,238

총포괄손익	0	0	0	787,268,157	5,080,387,715	5,867,655,872

당기순이익	0	0	0	0	5,088,615,687	5,088,615,687

기타포괄손익	0	0	0	787,268,157	(8,227,972)	779,040,185

자기주식취득	0	0	(2,027,255,770)	0	0	(2,027,255,770)

배당금지급	0	0	0	0	(2,077,590,000)	2,077,590,000

2025.09.30 (기말자본)	3,125,564,000	1,276,827,832	(3,518,563,317)	(769,985,672)	55,390,615,497	55,504,458,340

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 61 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 60 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

영업활동현금흐름	3,881,057,599	2,513,884,182

당기순이익(손실)	5,088,615,687	5,019,039,872

당기순이익조정을 위한 가감	8,012,153,161	8,173,168,757

퇴직급여 조정	827,395,227	667,712,118

대손상각비 조정	63,969,235	13,166,710

감가상각비에 대한 조정	4,767,279,216	5,007,795,723

무형자산상각비에 대한 조정	0	416,844

외화환산이익 조정	(64,805,845)	(43,210,423)

외화환산손실 조정	252,404,561	435,989,954

이자수익에 대한 조정	(47,237,143)	(31,805,720)

유형자산처분이익 조정	(11,352,419)	0

유형자산처분손실 조정	9,000	3,000

배당금수익	48,627,100	44,505,100

이자비용 조정	928,856,525	1,220,798,673

잡이익 조정	(264,870)	0

법인세비용 조정	1,344,526,774	946,806,978

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(6,754,336,236)	(8,226,680,045)

매출채권의 감소(증가)	(9,487,808,104)	(5,670,900,856)

미수금의 감소(증가)	(115,336,403)	429,958,631

재고자산의 감소(증가)	739,080,209	(1,203,864,157)

선급금의 감소(증가)	46,416,539	237,583,181

선급비용의 감소 (증가)	44,187,030	(132,255,482)

매입채무의 증가(감소)	2,848,647,552	(932,741,134)

미지급금의 증가(감소)	(584,687,522)	(604,654,850)

미지급비용의 증가(감소)	96,084,456	(70,295,676)

선수금의 증가(감소)	(46,495,243)	154,671,913

예수금의 증가(감소)	(111,833,550)	(132,554,700)

기타단기충당부채의 증가(감소)	156,000,000	109,800,000

퇴직금의 지급	(337,239,700)	(400,786,940)

사외적립자산의 증가(감소)	(1,351,500)	(10,639,975)

이자수취	14,900,971	14,628,031

이자지급(영업)	(928,856,525)	(1,220,798,673)

법인세의 지급	(1,600,046,559)	(1,289,978,860)

배당금수취(영업)	48,627,100	44,505,100

투자활동현금흐름	(1,564,245,451)	(2,903,633,792)

단기대여금의 증가	(719,411,250)	(378,311,650)

단기대여금의 감소	433,302,865	196,495,630

장기대여금및수취채권의 취득	(43,000,000)	(443,970,000)

장기대여금의 감소	111,886,554	362,980,252

유형자산의 취득	(826,169,039)	(2,501,828,024)

유형자산의 처분	11,355,419	0

임차보증금의 증가	(574,640,000)	(139,000,000)

임차보증금의 감소	35,180,000	0

예수보증금의 증가	7,250,000	0

재무활동현금흐름	187,654,230	6,793,463,830

단기차입금의 증가	65,870,000,000	61,650,000,000

단기차입금의 상환	(59,970,000,000)	(52,450,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,607,500,000)	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,027,255,770)	(663,586,170)

배당금지급	(2,077,590,000)	(1,742,950,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(241,722,256)	(344,425,327)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,262,744,122	6,059,288,893

기초현금및현금성자산	1,148,125,686	937,180,879

기말현금및현금성자산	3,410,869,808	6,996,469,772