제이스코홀딩스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 59 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 58 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 3분기말	제 58 기말

자산

유동자산	45,793,127,126	67,280,630,430

현금및현금성자산	1,976,924,885	7,892,842,734

매출채권	12,032,213,058	10,025,193,130

기타채권	315,279,102	412,720,498

단기기타금융자산	9,678,118,282	15,273,792,829

재고자산	15,754,258,846	32,612,429,375

당기법인세자산	20,728,000	22,501,350

기타유동자산	6,015,604,953	1,041,150,514

비유동자산	96,401,815,516	73,108,558,514

투자부동산	2,824,519,006	2,843,790,350

유형자산	72,279,128,617	68,086,887,210

무형자산	871,075,040	878,395,044

장기기타금융자산	20,427,092,853	1,299,485,910

자산총계	142,194,942,642	140,389,188,944

부채

유동부채	59,925,457,470	50,069,844,032

매입채무	6,674,807,049	10,419,400,637

기타채무	2,500,591,301	1,783,726,528

단기차입금	4,900,000,000	1,017,121,573

단기기타금융부채	2,723,718,053	719,999,029

유동성신주인수권부사채	863,438,292	3,433,508,811

유동성전환사채	41,792,767,263	32,647,486,014

기타유동부채	470,135,512	48,601,440

비유동부채	11,419,981,713	9,517,819,430

장기차입금	1,300,000,000

장기기타금융부채	2,907,214,150	2,428,684,033

확정급여부채	301,298,654	177,666,488

이연법인세부채	6,911,468,909	6,911,468,909

부채총계	71,345,439,183	59,587,663,462

자본

자본금	18,490,432,000	18,176,777,000

자본잉여금	36,675,551,361	35,564,003,366

기타자본요소	12,695,002,125	12,461,677,118

이익잉여금(결손금)	2,988,517,973	14,599,067,998

자본총계	70,849,503,459	80,801,525,482

자본과부채총계	142,194,942,642	140,389,188,944

포괄손익계산서
제 59 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 58 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,180,222,614	68,519,855,942	20,393,294,561	58,923,459,720

매출원가	20,591,684,504	65,801,540,812	18,379,308,650	50,175,105,397

매출총이익(손실)	(411,461,890)	2,718,315,130	2,013,985,911	8,748,354,323

판매비와관리비	1,406,664,170	5,201,878,199	1,399,769,371	3,622,324,315

대손상각비	(127,938,352)	(129,278,076)	29,727,004	67,027,019

기타판매비와관리비	1,534,602,522	5,331,156,275	1,370,042,367	3,555,297,296

영업이익(손실)	(1,818,126,060)	(2,483,563,069)	614,216,540	5,126,030,008

기타수익	50,631,203	179,299,779	121,908,159	235,525,210

기타비용	120,180,354	138,335,178	11,096,423	30,402,404

금융수익	57,327,721	387,145,876	235,003,350	335,736,970

금융이익-유효이자율법에 따른 이자수익	45,462,302	124,564,732	56,652,028	107,348,468

금융이익-기타	11,865,419	262,581,144	178,351,322	228,388,502

금융비용	2,207,641,185	9,697,657,924	2,657,969,569	3,947,048,322

지분법손익	101,980,995	101,980,995

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,936,007,680)	(11,651,129,521)	(1,697,937,943)	1,719,841,462

법인세비용(수익)	(14,539,832)	(8,927,489)	(10,610,124)	30,884,680

당기순이익(손실)	(3,921,467,848)	(11,642,202,032)	(1,687,327,819)	1,688,956,782

기타포괄손익(손실)	51,550,313	31,652,007	37,617,716	(109,500,227)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	51,550,313	31,652,007	37,617,716	(109,500,227)

확정급여제도의 재측정요소	51,550,313	31,652,007	37,617,716	(109,500,227)

총포괄이익	(3,869,917,535)	(11,610,550,025)	(1,649,710,103)	1,579,456,555

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(107)	(320)	(48)	50

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(107)	(320)	(48)	64

자본변동표
제 59 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 58 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	14,746,196,500	25,704,227,866	5,537,676,743	16,037,991,232	62,026,092,341

당기순이익(손실)	1,688,956,782	1,688,956,782

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(109,500,227)	(109,500,227)

소유주와의거래등

신주인수권증권행사	2,641,873,500	4,697,006,734	7,338,880,234

주식매수선택권행사	17,500,000	126,795,500	(55,890,000)	88,405,500

주식매수선택권소멸	67,725,000	(67,725,000)

신주인수권 대가	2,385,499,143	(2,385,499,143)

전환권행사

전환권대가

지분법 자본변동

유상증자의 발행

2021.09.30 (기말자본)	17,405,570,000	32,981,254,243	12,197,488,193	17,617,447,787	80,201,760,223

2022.01.01 (기초자본)	18,176,777,000	35,564,003,366	12,461,677,118	14,599,067,998	80,801,525,482

당기순이익(손실)	(11,642,202,032)	(11,642,202,032)

기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	31,652,007	31,652,007

소유주와의거래등

신주인수권증권행사	841,500	(71,444)	(781,421)	(11,365)

주식매수선택권행사

주식매수선택권소멸

신주인수권 대가

전환권행사	20,416,000	79,319,568	99,735,568

전환권대가	327,735,621	277,406,254	605,141,875

지분법 자본변동	(43,299,826)	(43,299,826)

유상증자의 발행	292,397,500	704,564,250	996,961,750

2022.09.30 (기말자본)	18,490,432,000	36,675,551,361	12,695,022,125	2,988,517,973	70,849,503,459

현금흐름표
제 59 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 58 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

영업활동현금흐름	6,626,706,113	(15,920,927,321)

영업에서 창출된 현금	8,098,366,503	(15,113,520,139)

당기순이익(손실)	(11,642,202,032)	1,688,956,782

비현금항목의 조정	11,532,129,189	5,683,229,889

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	8,208,439,346	(22,485,706,810)

이자수취(영업)	82,447,586	62,432,467

이자지급(영업)	(1,555,881,326)	(859,027,299)

법인세납부(환급)	1,773,350	(10,812,350)

투자활동현금흐름	(25,073,615,702)	(18,876,519,952)

투자활동으로 인한 현금유입액	5,671,149,411	748,732,881

단기기타금융자산의 감소	5,094,605,411	599,178,335

유형자산의 처분	30,000,000	72,454,546

장기기타금융자산의 감소	546,544,000	77,100,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(30,744,765,113)	(19,625,252,833)

단기기타금융자산의 증가	21,145,000,000	17,914,409,920

유형자산의 취득	7,594,765,113	731,392,186

무형자산의 취득	102,710,000

장기기타금융자산의 증가	2,005,000,000	876,740,727

재무활동현금흐름	12,530,643,024	36,184,292,225

재무활동으로 인한 현금유입액	22,756,086,915	49,282,999,303

단기차입금의 차입	7,430,000,000	9,528,311,508

장가차임금의 차입	1,300,000,000

전환사채의 발행	12,111,000,000	36,568,547,760

유상증자(신주인수권행사)	1,000,086,915	3,156,140,035

장기기타금융부채의 증가	30,000,000	30,000,000

기타단기보증금(부채)의 증	85,000,000

기타장기보증금(부채)의 증	800,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(10,225,443,891)	(13,098,707,078)

단기차입금의 상환	3,547,121,573	12,947,790,811

단기기타금융부채의 감소	222,677,594	90,817,962

유동신주인수권부사채의 상환	3,240,232,455	98,305

유동성 전환사채의 상환	3,106,503,858

신주발행	5,382,140

장기기타금융부채의 감소	103,526,271	60,000,000

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	348,716	5,425

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,915,917,849)	1,386,850,377

기초현금및현금성자산	7,892,842,734	11,554,111,577

기말현금및현금성자산	1,976,924,885	12,940,961,954