제이스코홀딩스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 52 기말 2015.12.31 현재
제 51 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말	제 51 기말

자산

비유동자산	79,709,704,825	82,079,969,288	84,230,915,547

매도가능금융자산	100,000	100,000	6,709,922

관계기업투자	1,175,959,328	1,118,521,965	1,095,390,665

투자부동산	12,951,023,064	13,002,030,041	13,070,039,329

유형자산	65,449,805,571	67,524,325,415	69,085,756,443

무형자산	103,816,862	405,991,867	939,714,264

기타비유동금융자산	29,000,000	29,000,000	33,304,924

유동자산	17,860,790,117	24,939,744,912	26,015,431,304

현금및현금성자산	6,623,250,343	4,801,577,445	2,364,008,675

단기금융상품	4,500,000,000

예치보증금	558,134,184

유동성매도가능금융자산	10,525,000

매출채권	4,980,638,425	4,277,835,909	6,868,820,689

단기대여금 및 기타수취채권	869,341,580	684,709,041	745,067,734

통화선도자산	50,069,405

선급금	303,358,658	326,435,857	33,220,252

선급비용	38,216,001	50,031,539	95,624,608

당기법인세자산	4,353,610	5,764,090	7,970,942

재고자산	4,483,497,316	10,243,321,626	15,890,193,404

자산총계	97,570,494,942	107,019,714,200	110,246,346,851

자본

자본금	12,366,092,500	11,007,027,500	7,007,027,500

기타자본구성요소	21,252,329,002	17,981,045,995	10,814,241,348

이익잉여금(결손금)	21,945,621,961	23,003,939,487	29,173,300,871

자본총계	55,564,043,463	51,992,012,982	46,994,569,719

부채

비유동부채	12,546,134,492	18,038,077,764	25,651,010,938

장기차입금	5,204,843,000	10,755,452,000	18,156,264,000

이연법인세부채	7,039,127,706	6,874,010,246	7,250,612,601

확정급여채무	142,210,263	307,114,318	194,134,337

기타비유동부채	25,000,000	50,000,000	50,000,000

소송충당부채	134,953,523	51,501,200

유동부채	29,460,316,987	36,989,623,454	37,600,766,194

매입채무	1,458,061,739	566,596,033	3,592,514,397

기타지급채무	1,860,372,152	2,414,012,696	1,614,901,962

선수금	7,705,312	71,793,478	22,936,999

단기차입금	18,667,047,482	26,536,409,247	13,250,956,836

유동성장기차입금	7,400,812,000	7,400,812,000	19,119,456,000

통화선도부채	66,318,302

부채총계	42,006,451,479	55,027,701,218	63,251,777,132

자본과부채총계	97,570,494,942	107,019,714,200	110,246,346,851

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,460,679,556	26,791,232,683	11,456,844,369	20,497,654,129	45,695,164,721	42,018,436,179

매출원가	8,595,981,491	25,116,250,797	13,458,795,052	22,641,405,019	47,244,269,232	41,519,853,503

매출총이익	864,698,065	1,674,981,886	(2,001,950,683)	(2,143,750,890)	(1,549,104,511)	498,582,676

판매비와관리비	584,368,313	2,102,080,487	529,799,205	1,073,993,280	2,958,626,450	293,168,653

영업이익(손실)	280,329,752	(427,098,601)	(2,531,749,888)	(3,217,744,170)	(4,507,730,961)	205,414,023

기타수익	180,550,553	486,002,407	62,067,377	114,336,499	571,676,116	356,335,766

기타비용	127,771,341	325,872,368	406,765,938	424,131,807	804,637,335	538,845,145

금융수익	226,006,614	386,127,507	94,925,358	149,572,570	239,129,323	328,864,467

금융비용	360,746,215	1,066,222,579	477,034,298	971,183,642	2,055,705,827	2,623,053,350

지분법손익	25,614,623	57,437,363	35,342,589	50,562,471	23,131,300	(46,977,134)

법인세비용차감전순이익(손실)	223,983,986	(889,626,271)	(3,223,214,800)	(4,298,588,079)	(6,534,137,384)	(2,318,261,373)

법인세비용	69,764,771	165,903,695	(187,618,500)	(185,386,373)	(374,000,557)	2,292,764,250

당기순이익(손실)	154,219,215	(1,055,529,966)	(3,035,596,300)	(4,113,201,706)	(6,160,136,827)	(4,611,025,623)

기타포괄손익	120,738,449	(2,787,560)	(1,145,421)	(16,669,612)	(9,224,557)	(35,384,113)

보험수리적 손익	120,738,449	(2,787,560)	(1,145,421)	(16,669,612)	(9,224,557)	(35,384,113)

총포괄손익	274,957,664	(1,058,317,526)	(3,036,741,721)	(4,129,871,318)	(6,169,361,384)	(4,646,409,736)

주당이익

기본주당이익(손실)	7	(46)	(217)	(293)	(357)	(358)

자본변동표
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	5,062,811,000	3,671,407,532	33,819,710,607	42,533,929,139

자본의 변동	당기순이익(손실)	(4,611,025,623)	(4,611,025,623)

기타포괄손익	보험수리적 손익	(35,384,113)	(35,384,113)

유상증자

주식할인발행차금

주식선택권의 부여	46,457,851	46,457,851

2014.12.31 (기말자본)	7,007,027,500	10,814,241,348	29,173,300,871	46,994,569,719

2015.01.01 (기초자본)	7,007,027,500	10,814,241,348	29,173,300,871	46,994,569,719

자본의 변동	당기순이익(손실)	(6,160,136,827)	(6,160,136,827)

기타포괄손익	보험수리적 손익	(9,224,557)	(9,224,557)

유상증자	4,000,000,000	7,101,675,110	11,101,675,110

주식할인발행차금

주식선택권의 부여	65,129,537	65,129,537

2015.12.31 (기말자본)	11,007,027,500	17,981,045,995	23,003,939,487	51,992,012,982

2015.01.01 (기초자본)	7,007,027,500	10,841,241,348	29,173,300,871	46,994,569,719

자본의 변동	당기순이익(손실)	(5,027,942,634)	(5,027,942,634)

기타포괄손익	보험수리적 손익	31,719,289	31,719,289

유상증자	4,000,000,000	7,400,000,000	11,400,000,000

주식할인발행차금	(298,324,890)	(298,324,890)

주식선택권의 부여	36,368,990	36,368,990

2015.09.30 (기말자본)	11,007,027,500	17,952,285,448	24,177,077,526	53,136,390,474

2016.01.01 (기초자본)	11,007,027,500	17,981,045,995	23,003,939,487	51,992,012,982

자본의 변동	당기순이익(손실)	(1,055,529,966)	(1,055,529,966)

기타포괄손익	보험수리적 손익	(2,787,560)	(2,787,560)

유상증자	1,359,065,000	3,258,623,092	4,617,688,092

주식할인발행차금

주식선택권의 부여	12,659,915	12,659,915

2016.09.30 (기말자본)	12,366,092,500	21,252,329,002	21,945,621,961	55,564,043,463

현금흐름표
제 53 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 52 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 52 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 51 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기	제 52 기	제 51 기

영업활동현금흐름	6,044,254,753	1,392,832,693	2,995,881,975	(3,993,254,862)

영업에서 창출된 현금	7,061,909,085	2,517,354,589	4,154,596,189	(2,276,523,388)

분기순이익(손실)	(1,055,529,966)	(5,027,942,634)	(6,160,136,827)	(4,611,025,623)

분기순이익에 대한 조정	2,758,858,207	4,082,753,114	5,173,420,272	6,250,285,642

영업활동 자산.부채의 증감	5,358,580,844	3,462,544,109	5,141,312,744	(3,915,783,407)

이자수취	26,668,432	15,699,028	37,471,382	57,697,735

이자지급	(880,615,784)	(1,258,703,302)	(1,574,994,803)	(1,774,429,209)

법인세 환급(납부)	(163,706,980)	118,482,378	378,809,207

현금의유입이없는수익등의차감

투자활동현금흐름	4,791,462,377	(3,805,185,410)	(5,726,420,949)	(171,132,700)

투자활동으로 인한 현금유입액	4,969,634,220	113,397,888	5,126,647,888	1,049,613,936

단기금융상품의 감소	4,500,000,000	5,000,000,000	600,000,000

매도가능금융자산의 처분	1,984,220	10,525,000

기계장치의 처분	79,281,600	67,481,600

차량운반구의 처분	13,636,364	21,636,364	27,272,727

비품의 처분	800,000

보증금의 감소	3,754,924	6,304,924	335,767,159

단기대여금의 감소	25,650,000	6,200,000	19,900,000	36,849,050

무형자산의 감소	442,000,000

관계기업투자의감소	49,725,000

유동성매도가능금융자산의 처분	10,525,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(178,171,843)	(3,918,583,298)	(10,853,068,837)	(1,220,746,636)

단기금융상품의 증가	3,000,000,000	9,500,000,000

단기대여금의 증가	113,800,000	11,000,000	46,449,050

매도가능금융자산의 증가	2,000,000	100,000	100,000

임대보증금의 반환	25,000,000

구축물의 취득	7,718,800

건물의 취득	15,389,182

기계장치의 취득	1,685,316	909,615,298	1,312,396,655	1,079,030,577

차량운반구의 취득	27,967,727	86,267,009

공기구비품의 취득	3,868,000	7,183,000	9,000,000

소프트웨어의 취득	5,000,000

보증금의 증가	2,000,000

무형자산의 취득	5,000,000

재무활동현금흐름	(9,014,044,232)	5,083,291,547	5,168,107,744	(2,560,663,997)

재무활동으로 인한 현금유입액	10,098,557,465	23,563,434,016	43,486,992,211	19,130,539,290

단기차입금의 차입	5,457,387,463	12,163,434,016	32,086,992,211	10,089,946,825

유상증자	4,641,170,002	11,400,000,000

신주인수권의 행사	9,040,592,465

보통주자본금의 증가	11,400,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(19,112,601,697)	(18,480,142,469)	(38,318,884,467)	(21,691,203,287)

단기차입금의 상환	(12,962,109,247)	(15,912,564,579)	(18,901,103,577)	(13,250,956,836)

예치보증금의 증가	(576,401,540)

유동성장기부채의 상환	(2,269,253,000)

유동성신주인수권부사채상환	(5,715,966,451)

장지차입금의 상환	(5,550,609,000)

주식할인발행차금	(23,481,910)	(298,324,890)

신주발행비	(298,324,890)

유동성장기부채	(19,119,456,000)	(2,724,280,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,821,672,898	2,670,938,830	2,437,568,770	(6,725,051,559)

기초현금및현금성자산	4,801,577,445	2,364,008,675	2,364,008,675	9,089,060,234

기말현금및현금성자산	6,623,250,343	5,034,947,505	4,801,577,445	2,364,008,675