유진기업 분기보고서 (2026.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황당사는 제42기 정기주주총회(2026. 3. 30)를 통해 감사위원회를 최초로 구성하였으며, 감사위원회는 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

백제흠	예	법무법인(유) 세종 대표변호사
재정경제부 국세예규심사위원회 위원
서울지방변호사회 조세연수원장
한국세법학회 회장
서울지법, 창원지법, 인천지법 판사	예	2호 유형및4호 유형	- 연세대학교 경영대학원 회계학 전공 석사
- 2018~현재 서울시립대학교 세무전문대학원 겸임교수
- 2019~현재 서울대학교 법학전문대학원 겸임교수
- 2012~2019 고려대학교 법학전문대학원 겸임교수
- 2013~2017,2023~현재 기획재정부 국세예규심사위원회 위원
- 2013~2013,2019~2020, 2022~현재 기획재정부 세제발전심의위원회 위원
- 2012~2016 기획재정부 세제실 고문변호사
- 2007~2009 중부지방국세청 국세심사위원회 위원
- 2006~2010 국세청 국제조세법규정비개선위원회 위원
- 2006~2010 국세청 자체평가위원회 위원

유종연	예	TY홀딩스, 대표이사
SBS콘텐츠허브, 대표이사 등
SBS미디어홀딩스, 전략담당
Bain Company, 글로벌 파트너 등
삼성전자 글로벌마케팅실, 구조본 미래전략그룹	-	-	-

박희준	예	연세대학교 산업공학과 교수
한국품질경영학회 회장
신성장위원회(금융위원회) 위원
국가정보화전략위원회 (대통령 직속) 위원
매리마운트대학교(미) 경영학과 교수	-	-	-

※ 상법 시행령」제37조 제2항 각 호에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다.- 2호 유형 : 회계·재무분야 관련 석사학위 이상 및 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년 이상- 4호 유형 : 금융기관·정부·증권유관기관 등에서 회계·재무관련 업무 또는 이에 대한 감독업무를 5년 이상 수행

나. 감사위원회의 독립성당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.

감사위원회 위원 전원은 이사회의 추천을 받고 주주총회의 결의를 통해 선임한 전문가로 구성되어 있습니다. 동 위원회 위원은 당사의 최대주주 또는 주요주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부

3명의 이사로 구성	충족(3명)

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(백제흠 위원)

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(백제흠 위원)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)

성 명	감사위원회위원 임기(연임여부/횟수)	선 임 배 경	추천인	회사와의관계	최대주주 또는주요주주와의 관계

백제흠	'26.03~'29.03
(신규선임)	법률 행정 회계 세무 재무 분야 전문가로서, 정부와 대학 등에서 오랜기간 역할을 수행해 오고 있는 바, 그 전문적인 지식과 경험을 바탕으로 감사위원인 사외이사로서 당사의 지속가능한 성장에 기여할 것으로 판단	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음

유종연	'26.03~'29.03
(신규선임)	글로벌 기업과 전략컨설팅사 등에서 역량을 발휘하여 왔으며, 기업의 경영자로서 탁월한 성과를 보여온 바, 그 전문성과 경험을 바탕으로 당사의 의사결정 과정에서 객관적인 시각으로 사외이사인 감사위원회 위원으로서의 역활을 성실히 수행하며 회사의 경쟁력 제고에 기여할 것으로 판단.	이사회	해당사항
없음	해당사항 없음

박희준	'26.03~'28.03
(신규선임)	산업공학 전문가로서 정부와 대학에서 오랜기간 역할을 수행애 오고 있는 바, 그 전문적인 지식과 경험을 바탕으로 감사위원인 사외이사로서 당사의 지속가능한 성장에 기여할 것으로 판단	사외이사후보
추천위원회	해당사항
없음	해당사항 없음

감사위원회는 다음과 같이 감사업무를 수행하고 있습니다. 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인, 감사위원회 지원조직, 외부 전문기관에 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다.

그리고, 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다.

또한, 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한

방법을 사용합니다.

다. 감사위원회의 활동 내역

회차	개최일자	의안내용	감사위원 성명

백제흠출석률 : 100%	유종연출석률:100%	박희준출석률:100%

찬 반 여 부

제1차	2026. 4. 7	감사위원회 위원장 선임의 건	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

2026년도 감사위원회 연간 운영계획 승인의 건

제2차	2026. 5. 14	내부회계관리규정 및 업무지침 개정 보고	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

2026년 내부회계관리제도 연간 계획 보고

외부감사인과의 커뮤니케이션

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	당사는 매년 감사위원을 포함한 경영진에 대하여 정기 및 수시 교육을 진행하고 있으며, 금년도 교육 역시 향후 진행 예정입니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계팀	5	부장 외(10년이상)	내부회계관리업무,감사위원회 지원

바. 준법지원인 등 지원조직 현황[준법지원인]

성명	성별	자격	주요경력

정인지	여	대한민국변호사	유진기업㈜ 준법지원인

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원센터	12	전무 외(10년 이상)	법률 및 준법지원, 감사 등

사. 준법지원인의 준법통제기준 준수여부에 대한 점검 현황

점검일시	점검내용	점검결과

상시	※ 준법통제활동 수행 및 준법경영체계 구축
- 사내 위법행위 감시 및 통제
- 사내 각종 계약서·법률자문사항 검토에 따른 리걸리스크 최소화	특이사항 없음

상시	※ 사이버감사실을 통한 위법행위 제보시스템 운영
- 그룹 내/외부인(전 임직원, 협력업체, 외부인 포함)비윤리적·위법행위 신고 가능한 사이버감사실 운영	특이사항 없음

2026.03	- 유진기업㈜ 대표이사 2026년 윤리준법메시지 선포	특이사항 없음

2026.03	- 유진기업㈜ 사업장 대상 윤리준법서약서 징구	특이사항 없음

2026.03	- 유진기업㈜ 수주영업팀 및 사업장 영업팀장에 대한 부당공동행위(담합) 예방 교육	특이사항 없음