한국종합기술 사업보고서 (2018.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항 (감사위원의 독립성) 1) 감사위원회(감사) 설치여부 당사는 자산 1천억원 이상 2조원 미만인 회사이므로 감사위원회 설치 의무는 없으나회계처리의 공정성 및 투명한 경영을 위해 감사위원회를 구성하여 운영하고 있습니다. 2) 감사위원회 구성 감사위원회의 구성에 대해서는 회사 정관상에 다음과 같이 정의하고 있습니다.

① 이 회사는 감사에 갈음하여 제38조의2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

② 감사위원회는 3인이상의 이사로 구성 한다.

③ 위원의 3분의 2이상은 사외이사이어야 하고 사외이사가 아닌 위원은

상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야한다.

④ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의

3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을

행사하지 못한다.

⑤ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사 할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식 총수의 100분의3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.

3) 감사위원회 직무 감사위원회의 직무 구성에 대해서는 회사 정관상에 다음과 같이 정의하고 있습니다.

① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다.

⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

⑥ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.

4) 감사록

감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 합니다.

5) 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(사외이사 3명)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(노금선 사외이사)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회 대표는 사외이사	충족(노금선 사외이사)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

- 제56기 정기주주총회(2019.03.22) 결과를 반영하여 작성 되었습니다. 나. 감사위원회 인적사항 사업보고서 제출일(2019.04.01) 현재 감사위원회 인적사항은 다음과 같습니다.

성 명	주 요 경 력	선임배경	추천인	최대주주등과의이해관계	회사와의거래	사외이사여부	비고

노금선	- 한국공인회계사 - 1995 ~ 1997 삼일회계법인, 대성회계법인- 1997 ~ 2000 미래회계사무소 공동대표- 2006 ~ 2008 국민연금관리공단 상임감사 - 2012 ~ 2014 골든브릿지 자산운용 감사 - 2008 ~ 2018 이오스파트너즈 대표이사- 2018 ~ 현재 한국전력공사 비상임이사 겸 감사위원	경영 및 재무/회계 분야 전문가(공인회계사)	이사회	없음	없음	사외이사	감사위원장

송호연	- 서강대학교 경제학과- 2002 ~ 2004 한국ESOP 이사 - 2005 ~ 현재 ESOP 피에이지앤컨설팅 대표이사	경영 및 ESOP분야 전문가	이사회	없음	없음	사외이사	감사위원

김형남	- 고려대학교 법학과- 사법연수원 수료(33기)- 2008 ~ 현재 신아법무법인 변호사	법률 분야 전문가(변호사)	이사회	없음	없음	사외이사	감사위원

- 2018.03.23 노금선 사외이사, 송호연 사외이사 신규선임- 2018.03.23 박찬우 사외이사, 강순구 기타비상무이사 사임- 2019.03.22 김원일 사외이사 임기만료- 2019.03.22 김형남 사외이사 신규선임

사업보고서 작성기준일(2018.12.31) 현재 감사위원회 인적사항은 다음과 같습니다.

성 명	주 요 경 력	선임배경	추천인	최대주주등과의이해관계	회사와의거래	사외이사여부	비고

노금선	- 한국공인회계사 - 1995 ~ 1997 삼일회계법인, 대성회계법인- 1997 ~ 2000 미래회계사무소 공동대표- 2006 ~ 2008 국민연금관리공단 상임감사 - 2012 ~ 2014 골든브릿지 자산운용 감사 - 2008 ~ 2018 이오스파트너즈 대표이사- 2018 ~ 현재 한국전력공사 비상임이사 겸 감사위원	경영 및 재무/회계 분야 전문가(공인회계사)	이사회	없음	없음	사외이사	감사위원장

김원일	- 2012 ~ 2013 한국산업은행 프로젝트금융본부 본부장
- 2015 ~ 2016 퀀텀인베스트먼트 대표이사- 2016 ~ 현재 M.D.A 한국사무소장	경영 및 재무/회계 분야 전문가	이사회	없음	없음	사외이사	감사위원

송호연	- 서강대학교 경제학과- 2002 ~ 2004 한국ESOP 이사 - 2005 ~ 현재 ESOP 피에이지앤컨설팅 대표이사	경영 및 ESOP분야 전문가	이사회	없음	없음	사외이사	감사위원

다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 2018년 감사위원회는 총 3회 개최되었으며, 세부운영내역은 다음과 같습니다.

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	기타비상무이사	사외이사

강순구( 100% )	박찬우( 100% )	김원일( 100% )	노금선( 100% )	송호연( 100% )

찬 반 여 부

감사위원회	2018.02.21	내부회계관리제도 운영실태 평가 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당없음(신규선임)	해당없음(신규선임)

2017 사업연도 회계 및 업무에 관한 감사결과 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

외부감사인 선임 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2018.03.20	제55기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함)에 대한 이사회 승인 동의	가결	찬성	찬성	찬성

2018.03.23	감사위원회 위원장 선정의 건	가결	해당없음(사임)	해당없음(사임)	찬성	찬성	찬성

라. 감사위원회 교육 및 지원조직 현황

① 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	외부감사법 개정이전 교육 미실시

② 교육실시계획 : - 감사위원 교육계획은 내부검토중이며, 추후 확정하여 실시할 예정입니다.

③ 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스실	2	상무보 25년(1)차 장 11년(1)	- 경영전반에 관한 감사위원회 업무수행 지원- 사업운영 리스크 예방활동

④ 준법지원인에 관한 사항- 해당사항 없음