한국종합기술 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 과거가 아닌 미래의 사건과 관련된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영 현황 및 재무 실적을 의미합니다. 이러한 예측정보에는 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 회사의 미래 실적은 예측정보에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발행하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다. 결론적으로 동 보고서상에 당사가 예측한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 사업보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성된 것이며, 당사가 이러한 위험 요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의 하시기 바랍니다. 2. 개 요 당사는 1963년 정부의 경제개발계획과 관련하여 설립되어 1994년 한진중공업그룹 계열회사로 편입되면서 민영화 되었고, 2017년 12월 15일 종업원들이 참여하여 설립한 한국종합기술홀딩스가 52%의 지분을 인수하면서 당사의 최대주주가 되었습니다. 지난해에는 COVID-1 팬데믹 상황으로 전 세계적 경기침체로 어려움을 겪었고, 미국대선 이슈로 글로벌 금융시장의 불확실성이 고조되어 국내 엔지니어링산업 환경뿐만아니라 모든 산업 환경이 부진했던 한 해였습니다.

하지만 당사는 이러한 어려움 속에서도 흑자전환에 성공하며 재도약의 발판을 마련하였고, 종업원지주제 전환 이후 명확하지 못했던 회사의 가치관을 정립함으로써 흔들림 없는 경영의 원칙과 기준을 마련하였습니다.

당사는 금년을 "Vision 2025 달성의 원년“으로 삼고, 보다 도전적인 목표를 세우고, 지속성장을 위한 확실한 토대를 마련하는데 혼신의 노력을 기울일 것입니다. 이의 실천을 위하여 '사업구조 재구축 기반 마련 및 고부가가치 역량확보', '일하는 방식의 디지털 전환', '신조직문화 및 종업원지주제시스템 정착'에 집중하도록 할 것입니다.

3. 재무상태 및 영업실적

※ 당사는 2020년 12월 31일을 기준일로 하여 유형자산 중 토지 및 건물의 측정방법을 원가모형에서 재평가모형으로 변경하였고, 투자부동산 중 토지 및 건물의 측정방법을 원가모형에서 공정가치모형으로 변경하였습니다.당사는 동 회계정책의 변경을 소급하여 비교 표시되는 재무제표를 재작성하였으며, 회계정책의 변경이 당사의 재무제표에 미치는 주요한 영향은 첨부된 감사보고서(주석 2)를 참조하시기 바랍니다.가. 재무상태 (단위:백만원,%)

구 분	제58기	제57기	증감	증감률

자산총계	332,120	299,804	32,316	10.78

유동자산	135,378	137,929	(2,551)	(1.85)

비유동자산	196,742	161,875	34,867	21.54

부채총계	194,607	184,524	10,083	5.46

유동부채	157,129	146,256	10,873	7.43

비유동부채	37,478	38,268	(790)	(2.06)

자본총계	137,513	115,280	22,233	19.29

자본금	5,475	5,475	-	0.00

자본잉여금	132,038	109,805	22,233	20.25

부채와자본총계	332,120	299,804	32,316	10.78

(1) 자산

2020년말 자산은 전년대비 323억원 증가한 3,321억원으로 이중 유동자산은 40.76%인 1,354억원, 비유동자산이 59.24%인 1,967억원입니다. 전년 대비 비유동자산이 21.54% 증가하였는데, 이는 유형자산 및 투자부동산 중 토지와 건물에 대한 회계정책 변경에 따른 증가분입니다.

(2) 부채

2020년말 부채는 전년대비 101억원 증가한 1,946억원으로 유동부채는 80.7%인 1,571억원, 비유동부채는 19.3%인 375억원입니다. 부채증가 주요 원인은 차입금이 69억원 감소하였으나, 계약부채 86억원, 미지급금 31억원, 충당부채 31억원 등이 증가하였기 때문입니다.

(3) 자본

자본은 1,375억원으로 전년대비 222억원 증가하였는데, 이는 유형자산 및 투자부동산 중 토지와 건물에 대한 회계정책 변경 및 당기순이익 증가 원인입니다.

나. 영업실적 (단위:백만원,%)

구 분	제58기	제57기	증감	증감률

매출액	288,230	218,943	69,287	31.65

매출원가	265,972	202,028	63,944	31.65

매출총이익	22,258	16,915	5,343	31.59

판매비와관리비	17,668	18,530	(862)	(4.65)

영업이익	4,590	(1,615)	6,205	384.21

기타수익	7,606	4,741	2,865	60.43

기타비용	2,650	3,930	(1,280)	(32.57)

금융수익	331	489	(158)	(32.31)

금융비용	1,144	1,571	(427)	(27.18)

법인세차감전순이익	8,733	(1,886)	10,619	563.04

법인세비용	2,262	(616)	2,878	467.21

당기순이익	6,471	(1,270)	7,741	609.53

2020년 매출액은 신규수주 증대로 인한 매출액 증가로 전년대비 31.65% 증가한2,882억원이고, 영업이익은 46억원으로 흑자전환 하였습니다.

▣ 주요경영지표- 수익성지표

구 분	산 식	비율 (%)

제58기	제57기

총자본이익율	당기순이익 ------------------------- x 100(기초총자본 + 기말총자본)/2	5.12	(1.11)

매출액영업이익율	영업이익 / 매출액 x 100	1.59	(0.74)

매출액순이익율	당기순이익 / 매출액 x 100	2.25	(0.58)

- 안정성지표

구 분	산 식	비율 (%, 배)

제58기	제57기

유동비율	유동자산 / 유동부채 x 100	86.16	94.31

부채비율	총부채 / 자기자본 x 100	141.52	160.06

차입금의존도	차입금 / 총자산 x 100	12.37	16.02

이자보상배율	영업이익 / 이자비용	4.34	(1.03)

4. 유동성 및 자금조달과 지출

가. 유동성에 관한 분석 당사는 당기말 현재 574억원의 유동성을 보유하고 있으며, 금융상품의 안전성과 수익성을 고려하여 신용등급 A이상의 국내 금융기관에 1년 이내 정기예금 등에 가용자금을 분산 예치하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 유동성 중 만기 3개월 이내의 현금및현금성자산과 만기 3개월 초과 1년 이내의 단기투자자산의 구성은 아래와 같습니다. (단위:백만원,%)

구 분	제58기	제57기	증감	증감률

현금및현금성자산	54,365	36,418	17,947	49.28

단기금융상품	3,000	4,200	(1,200)	(28.57)

합 계	57,365	40,618	16,747	41.23

나. 자금의 조달 등1) 최근 3개년도 차입금 잔액

(단위: 백만원,%)

차입금종류	차 입 처	연이자율(%) 2020.12.31	2020년	2019년	2018년

금융기관 차입금	39,093	46,043	49,843

-시설자금	산업은행	1.48	12,100	13,600	14,200

산업은행	4.28 ~ 4.72	0	2,450	5,650

-ESCO시설자금	우리은행	1.5	2,993	2,993	2,993

-운전자금	산업은행	2.41	9,000	9,000	9,000

NH농협	2.39	15,000	18,000	18,000

기 타	2,000	2,000	2,000

-운전자금	엔지니어링공제조합	2.0	2,000	2,000	2,000

합 계	41,093	48,043	51,843

※ 회사는 시설 및 운전자금 차입 관련하여 상일동 사옥을 산업은행등에게 담보로 제공하고 있으며, ESCO시설자금 차입 관련하여 신사동사옥을 우리은행에 담보를 제공하고 있습니다. 2)만기별 상환금액 도래현황

(단위: 백만원)

차입금종류	차 입 처	2020년	년도별 상환(예정)금액

2021년	2022년	2023년 이후

금융기관 차입금	39,093	28,400	4,844	5,849

-시설자금	산업은행	12,100	4,400	4,400	3,300

-ESCO시설자금	우리은행	2,993	-	444	2,549

-운전자금	산업은행	9,000	9,000	-	-

NH농협	15,000	15,000	-	-

기 타	2,000	2,000	-	-

-운전자금	엔지니어링공제조합	2,000	2,000	-	-

합 계	41,093	30,400	4,844	5,849

※ 회사는 2021년 중 만기 도래하는 운전자금 (산업은행, NH농협, 엔지니어링공제 조합)을 자금 유동성에 따라 상환 또는 연장 할 예정입니다. 5. 부외거래

사업보고서 본문 “XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 2. 우발채무 등” 참고하시기 바랍니다.

6. 그 밖에 투자의 결정에 필요한 사항가. 부외부채에 관한 사항

당사가 최근 사업년도말 현재 재무제표에 계상되지 않았으나, 장래에 지급 의무가 발생할 가능성이 있는 채무는 존재하지 않습니다.

나. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항

상기 사항은 동 사업보고서 III. 재무에 관한 사항에 기재된 재무제표 주석 중 “주석2. 중요한 회계정책”을 참고하시기 바랍니다.

다. 법규상의 규제에 관한 사항

당사가 영위하는 사업과 관련하여 법규상의 특별한 규제는 없습니다.

라. 파생상품 및 위험관리 정책상기 사항은 동 사업보고서 III. 재무에 관한 사항에 기재된 재무제표 주석 중 “주석4. 재무위험 관리”을 참고하시기 바랍니다.