한국종합기술 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

1) 산업의 특성 건설엔지니어링 산업의 업무분야는 크게 설계, 감리, 건설관리(CM) 세가지로 구분할 수 있으며 대부분의 상위 건설엔지니어링 업체들은 세 가지 업무를 모두 수행하고 있습니다. 건설엔지니어링 시장은 업무 특성상 건설시장에 선행하는 특징을 가지고 있으며, 또한 당사의 주된 사업인 토목엔지니어링 분야의 경우는 발주처가 정부기관(중앙정부, 지방자치단체, 정부투자기관 등) 위주로 형성되어 있습니다. 따라서 토목엔지니어링 시장은 사회간접자본 투자규모와 밀접한 관련이 있어 정부의 사회간접자본 확충 정책에 영향을 받고 있습니다. 따라서 정부의 SOC 및 재정집행 계획을 통해 엔지니어링 사업의 시장 규모를 파악할 수 있습니다. 2) 산업의 성장성

건설엔지니어링 시장은 정부기관(중앙행정부, 지방자치단체, 정부투자기관 등)이 발주하는 비중이 높기 때문에, 사회간접자본(SOC) 투자규모와 업계의 실적은 밀접하게 관련되어 있습니다. 따라서 정부의 사회간접자본 확충 정책에 따라 산업의 성장성 및 시장규모가 일정부분 결정되는 특성을 가지고 있으며, 정부의 SOC 투자 및 예산계획 등을 통해 향후 건설엔지니어링 산업의 성장성을 일부 예측할 수 있습니다. 정부에서 발간한 2021년도 나라살림 예산개요를 통해 건설엔지니어링 업계 및 당사와 밀접한 관계를 가지는 SOC, 환경분야의 향후 전망을 살펴보면 다음과 같습니다.(a) SOC 분야2021년도 정부 예산안 중 사회간접자본(SOC) 분야 예산안은 2020년도 23.2조원보다 14.1% 증가한 26.5조원으로 나타나고 있으며, 이는 지역균형발전을 위한 국가균형발전 프로젝트 지원, 대도시권 교통혼잡 완화 및 주요 간선망 구축과 노후 SOC 유지보수, 생활안전 인프라 고도화 및 스마트도시 등 미래 신산업 관련 투자 확대에 중점을 두어 경제를 활성화 시키려는 정부의 계획이 반영되었기 때문으로 판단됩니다.

(b) 환경분야2021년 환경분야 재정투자 규모는 10.6조원으로 2020년 대비 17.8% 증가하였습니다.스마트그린도시, 그린 모빌리티 등 녹색전환 가속화를 위한 그린뉴딜 사업을 본격화하고, 미세먼지 저감, 스마트 상수도 관리 등 국민의 생활안전과 삶의 질 제고에 중점을 두고 투자를 확대할 예정입니다. 3) 경기변동의 특성 (a) 일반적 경기변동과의 관계건설엔지니어링 회사들의 수주는 관급의 비중이 높기 때문에 정부의 SOC 사업예산 변동에 일부 영향을 받고 있습니다. 일반적으로 경기호황기일 경우에는 정부의 적극적인 SOC투자가 이루어질 뿐 아니라 경기침체기일 때도 정부는 경기부양책으로 공공부문 SOC투자를 통해 경기활성화를 적극적으로 도모하기 때문에 건설산업과 경기변동의 상관관계는 예상보다 크지 않지만, 정부의 SOC 사업관련 예산은 정부정책에 따라서 큰 영향을 받고 있습니다.

(b) 계절적인 요인엔지니어링 산업의 경우 대부분 수주에 기초하여 수익을 인식하며 매출의 대부분이 건설이 아닌 용역서비스에 해당하는 업종 특성상 계절적인 요인은 큰 영향을 주지는 않습니다. 다만 감리사업의 경우는 감리업의 특성상 공사를 수행할 수 없는 겨울철에일부 기간(1개월정도) 중지되는 경우도 있으나, 이러한 경우에도 최소한의 인력은 현장에 상주하며 이에 대한 대가는 발주처가 인정하여 매출이 발생합니다. 또한 해당기간에는 회사에서는 이 기간을 이용하여 감리원에 대하여 법정교육이나 휴가소진 등으로 활용하는 방법으로 대기기간 중 매출 감소에 대한 위험에 대비하고 있습니다.

4) 경쟁요소 (a) 경쟁의 특성 건설엔지니어링은 일반적으로 엔지니어링업체의 설립은 허가제가 아닌 신고제로 이루어지기 때문에 형식적 진입장벽은 높지 않다고 볼 수 있습니다. 그러나 엔지니어링 산업에 있어 수주결정은 입찰가격보다는 기술력 및 회사의 능력, 즉 회사임직원의 전문기술지식 보유 및 자격,경력여부 그리고 회사의 축적된 용역사업참여실적, 기술개발 및 투자실적, 회사 재정상태의 건실도 등이 좌우하기 때문에 실질적인 업계 진입장벽이 존재한다고 할 수 있습니다. 결국 이러한 요건 때문에 엔지니어링 업계의 형식적인 진입장벽은 낮지만 실질적인 진입장벽은 굉장히 높은 편이며 이러한 구조에서 신규업체가 기존의 상위 업체가 경쟁하고 있는 시장에 진입해 쉽게 성공을 거두기는 쉽지 않다고 볼 수 있습니다. (b) 경쟁요인도로, 철도, 교량, 항만 등 사회간접자본 중심의 토목 관련 발주 비중이 큰 공공부문의 경우 정부, 지자체, 공기업들이 객관화된 심사항목을 중심으로 관계법령에 의거한입찰방식을 채택하고 있어 수행실적이 많거나 전문 인력을 다수 확보하고 있는 엔지니어링업체를 중심으로 수주경쟁이 이루어집니다. 따라서 실질적인 경쟁자 수가 제한되어 있어 전반적인 경쟁구도는 낮은 수준입니다.

(c) 자원조달의 특성건설엔지니어링업은 인적 전문기술능력으로서 기계나 설비를 활용하지 않고 고도의 전문기술능력을 바탕으로 설계업무와 감리업무를 수행해야 하기 때문에 절대적인 주요한 자원은 전문기술인력입니다. 또한 엔지니어링 용역 업무는 프로젝트 또는 공종별로 개별적인 특성을 지니고 있어서 자동화가 어려운 분야인 만큼 숙련 인력의 수급은 필수적인 요소라 할 수 있습니다

따라서 당사는 기존인력의 숙련도를 높이기 위하여 기술 교육을 강화하고, 인당 생산성에 근거한 인력 수급계획을 수립하는 등 기술력과 원가우위 확보의 두 가지 측면을모두 고려한 인력수급을 계획하고 있습니다.

5) 관련법령 또는 정부의 규제 건설엔지니어링 업종과 관련하여 적용하는 법령으로는 엔지니어링산업진흥법, 건설기술진흥법 및 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률이 있습니다. 현재 엔지니어링사업자 설립에 관한 엔지니어링산업진흥법은 산업통상자원부 소관이나, 당사가 실제 수행하는 건설엔지니어링 사업은 국토교통부 소관의 건설기술진흥법에 의하여 사업을 수행하는 관계로 일부 법 적용에 혼선도 존재하는 상황입니다. 이는 실제 엔지니어링사업은 개인의 지식을 활용하는 지식사업이나, 그 사업 대상이 SOC시설물인 관계로 발생하는 사안입니다.

나. 회사의 현황1) 영업개황

당사는 상하수도, 수자원개발, 도시계획, 환경, 도로, 교통, 교량, 터널, 항만, 철도 등 엔지니어링 전 분야에서 기획 ·타당성조사 ·설계 ·분석평가 ·감리업무 등 수행하는 종합건설엔지니어링 회사입니다. 당사의 매출 대부분은 국내공공부문에서 발주하는 엔지니어링 용역 수주를 통해서 발생하고 있으며, 해외사업과 관급토목공사 등의 수주로 관련 매출도 일부 발생하고 있습니다. 2) 시장의 특성 건설엔지니어링 시장의 특성은 대부분의 발주처가 관급이기 때문에 수주관련 사항들이 ‘건설기술진흥법’등 관계법령에 의해 정해져 있고 정부의 정책이나 시책에 따라 시장규모가 결정이 된다는 것이 하나의 특징이라고 할 수 있습니다. 특정한 기계나 설비 또는 장비 없이 오로지 전문기술사라는 인적자원에 의해 설계 및 감리용역의 품질이 결정되는 만큼 전문인적자원이 큰 비중을 차지한다고 할 수 있습니다. 따라서 개인의 전문적인 기술습득, 자격 요건 및 관련 경험이 필수적인 분야로 다른 분야에서의 전입은 매우 힘든 상황이기도 합니다.

3) 시장점유율 (a) 국내 시장 점유율 당사를 포함한 건설엔지니어링 업계의 시장 점유율에 대한 정확한 정보는 공개되어 있지 않습니다. 공시된 감사보고서를 토대로 유추해본 업계 매출 상위 10개 회사는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %) 구분 2020년 2019년 2018년 매출액 점유율 매출액 점유율 매출액 점유율 도화엔지니어링 609,393 28.9 514,884 29.3 401,240 26.4 한국종합기술 288,230 13.7 218,943 12.5 190,942 12.5 유신 212,259 10.1 166,611 9.5 150,832 9.9 건화 199,227 9.5 185,527 10.6 169,722 11.2 동명 198,096 9.4 152,773 8.7 137,085 9.0 삼안 155,762 7.4 121,227 6.9 112,012 7.4 이산 152,811 7.2 129,353 7.4 117,479 7.7 수성 111,285 5.3 97,710 5.6 91,606 6.0 케이지 92,124 4.4 77,765 4.4 64,570 4.2 선진 86,706 4.1 90,853 5.1 86,618 5.7 주요업체합계 2,105,893 100.00 1,755,646 100.00 1,522,106 100.00 자료 : 금감원 전자공시시스템(감사보고서) (b) 해외 시장 점유율 건설엔지니어링 업계의 해외 시장 점유율은 세계적인 건설관련 주간지인 ENR(Engineering News-Record)에서 발표한 2020 ENR Top 225 International Design Firms List 에서 당사의 위치를 가늠해 볼 수 있습니다. 2020 enr top 225 international design firms list.jpg 2020 enr top 225 international design firms list 출처 : 2020 ENR Top 225 International Design Firms List 4) 신규사업들의 내용 및 전망 당사는 환경.에너지 플랜트 EPCM(Engineering, Procurement, Construction, Management) 사업을 신사업으로 추진하고 있으며, 지난 2012년 6월 11일 30억 규모의 천안 2차 연료전지 연구동(Colibri project) EPC 공사를 시작으로 2014년 2월 대척태양광 발전소 구축공사(EPC)사업, 분당연료전지 발전설비 EPC사업 및 침출수 매립시설 환원정화설비 설치공사를 수주하여 성공적으로 수행하였습니다. 공사의 설계, 기자재공급, 건설공사등 건설에 필요한 모든 업무를 책임지는 EPC 형태의 사업을 수행함에 따라 기존 사업분야인 설계, 감리 용역의 단순 용역사업형태에서 벗어나 새로운 사업영역을 구축하였으며, 금번 사업을 계기로 환경.물.에너지.플랜트 EPC 및 EPCM 사업 시장 진출을 확대할 계획입니다. 5) 회사의 경쟁우위 요소 엔지니어링 산업의 특성상 고도의 전문기술능력을 바탕으로 설계업무와 감리업무를 수행해야 하기 때문에 전문기술인력이 가장 주요한 자원입니다. 당사는 1963년 설립되어 50년이상의 전통을 가지고 있어, 국내 주요 발주처의 당사에 대한 인지도 및 평판은 매우 높은 편이며, 이를 기반으로 우수 엔지니어 인력의 영입 및 수주활동으로 엔지니어링 경쟁업체와의 경쟁우위를 선점하고 있습니다.또 한, 당사는 업계 최고 수준인 신재생에너지 분야의 강점을 극대화 하기 위하여 태양광 사업, 바이오가스 정제사업 등 관련사업을 활발히 진행중에 있습니다. 당사는 매립가스 자원화 사업, 건설폐기물 연료화 사업, 하수처리장 에너지 자립화 사업, 음폐수 자원화 사업 등 환경 분야 및 태양광 발전사업, 풍력 발전사업 등 신재생에너지 분야에서도 활발히 사업을 추진하여 그린뉴딜 시장 을 선도해 나갈 계획입니다. 2. 주요 제품 현황 (단위: 백만원) 매출유형 세부구분 2021년(제59기 1분기) 2020년(제58기) 2019년(제57기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 설계 수자원 5,325 9.85% 23,167 8.04% 20,250 9.25% 상하수도 6,941 12.84% 24,819 8.61% 23,567 10.76% 플랜트 4,420 8.18% 19,170 6.65% 14,067 6.43% 국토계획 4,256 7.87% 24,269 8.42% 17,921 8.19% 환경 6,878 12.72% 22,711 7.88% 20,275 9.26% 설계 기타 5,389 9.97% 22,576 7.83% 20,369 9.30% 설계 총합 33,209 61.43% 136,712 47.43% 116,449 53.19% 감리 12,370 22.88% 47,951 16.64% 42,535 19.43% 시공 6,777 12.53% 98,420 34.14% 57,584 26.30% 기타 1,710 3.16% 5,147 1.79% 2,375 1.08% 매 출 총 계 54,066 100.00% 288,230 100.00% 218,943 100.00% 3. 설비 등에 관한 사항 가 . 주요설비의 현황 1 ) 투 자부동산 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 합계 신사동 상일동 신사동 상일동 전기초 금액 43,405,540 14,370,476 2,554,599 18,805,916 79,136,531 공정가치 변동으로 인한 손익 - - - - - 전분기말 잔액 43,405,540 14,370,476 2,554,599 18,805,916 79,136,531 당기초 금액 48,541,310 15,158,984 2,483,638 18,311,819 84,495,751 공정가치 변동으로 인한 손익 - - - - - 당분기말 잔액 48,541,310 15,158,984 2,483,638 18,311,819 84,495,751 2) 유형자산 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 기타 합 계 소재지 서울시 강동구 상일로 기초 장부가액 38,045,820 45,958,765 61,578 1,166,426 85,232,589 취득원가 38,045,820 50,097,695 1,983,723 5,196,561 95,323,799 감가상각누계액 - (4,138,930) (177,146) (4,030,135) (8,346,211) 손상차손누계액 - - (1,744,999) - (1,744,999) 취 득 - - - 68,832 68,832 당기상각 - (265,658) (843) (111,037) (377,538) 당분기말장부가액 38,045,820 45,693,107 60,735 1,124,221 84,923,883 취득원가 38,045,820 50,097,695 1,983,723 5,265,393 95,392,631 감가상각누계액 - (4,404,588) (177,989) (4,141,172) (8,723,749) 손상차손누계액 - - (1,744,999) - (1,744,999) 3) 사용권자산 (단위 : 천원) 구 분 사용권 자산 합 계 부동산 차량 기초 장부가액 364,065 971,909 1,335,974 취득원가 732,540 1,998,278 2,730,818 감가상각누계액 (368,475) (1,026,369) (1,394,844) 취 득 136,913 150,875 287,788 당기상각 (26,792) (136,500) (163,292) 당분기말 장부가액 474,186 986,284 1,460,470 취득원가 869,453 2,149,153 3,018,606 감가상각누계액 (395,267) (1,162,869) (1,558,136) 4) 무형자산 (단위 : 천원) 구 분 무형자산 합 계 산업재산권 기타의 무형자산 기초 장부가액 24,915 3,085,318 3,110,233 취득원가 773,653 3,601,596 4,375,249 감가상각누계액 (748,738) (76,917) (825,655) 손상차손누계액 - (439,361) (439,361) 취 득 - 960,000 960,000 처 분 - (1,600,000) (1,600,000) 당기상각 (3,864) (14,311) (18,175) 당분기말장부가액 21,051 2,431,007 2,452,058 취득원가 773,653 2,961,596 3,735,249 감가상각누계액 (752,602) (91,228) (843,830) 손상차손누계액 - (439,361) (439,361) 나. 설비의 신설, 매입계획 당사는 전문적인 시공회사가 아닌 엔지니어링 업체로서 생산설비를 중심으로 한 투자활동은 이루어지지 않고 있습니다. 4. 주요 재고자산 가. 주요 원재료 엔지니어링 산업의 특성상 원재료 매입은 발생하지 않습니다. 나. 주요 매입처에 관한 사항 엔지니어링 산업의 특성상 원재료 매입은 발생하지 않아 매입처는 없습니다. 다. 가설재 현황 1) 내구가설재 당사는 공시대상기간 동안에 해당사항이 없습니다. 2) 기타가설재 당사는 공시대상기간 동안에 해당사항이 없습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실 적 (단위:백만원, %) 구 분 2021년 (59기 1분기) 2020년 (58기) 2019년 (57기) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 국내용역 설계 관급 25,274 46.74 93,282 32.37 85,431 39.02 민간 6,013 11.12 35,136 12.19 20,878 9.54 감리 관급 10,478 19.38 40,380 14.01 32,393 14.8 민간 1,068 1.98 3,609 1.25 5,855 2.67 해외용역 2,746 5.08 12,256 4.25 14,427 6.59 국내공사 토목 관급 6,297 11.65 42,031 14.58 39,012 17.82 민간 480 0.89 56,389 19.56 18,572 8.48 기타 1,710 3.16 5,147 1.79 2,375 1.08 합 계 54,066 100.00 288,230 100.00 218,943 100.00 나. 수주 및 판매전략 등 1) 판매조직 당사가 속해 있는 건설엔지니어링 용역 산업은 크게 설계용역과 감리용역으로 분류되며, 수주 방법으로는 정부 및 민간에서 발주하는 입찰에 참여하여 용역업자의 사업수행능력평가(PQ : Pre- Qualification) 및 입찰가격에 의해 수주가 결정됩니다. 따라서 일반적인 의미의 판매조직은 회사에 존재하지 않으며, 다만 수주 활동을 지원하기 위하여 입찰단계에서부터 계약, 수금 까지의 업무를 총괄하는 영업지원부를 운영하고 있습니다. 2) 수주전략 (a) 공공기관 발주 당사가 속해있는 건설엔지니어링 업체는 주로 정부기관(중앙행정부서, 지방자치단체 및 정부투자기관)에서 발주하는 설계 및 감리용역사업을 대상으로 수주활동을 펼치고 있습니다. 수주방법으로는 조달청에서 운영하는 나라장터, 관보 등에 발주처의 입찰공고가 공지되거나, 당사 영업인력들이 각종 입찰 관련 정보를 수집하여 입찰에 참여하고 있습니다. 입찰형태로는 업체에서 사업수행능력평가서(PQ, Pre-Qualification)를 제출하여 입찰자격을 확보한 후 평가점수와 입찰가격을 종합하여 낙찰업체가 정해지는 방법과 발주처에서 업체의 기술력과 신용도 등을 감안하여 수의로 계약을 체결하는 수의계약방식, 그리고 소규모 설계용역에 대해 입찰가격을 바탕으로 추첨식으로 낙찰업체를 결정하는 일반경쟁방식이 있는데, 사업수행능력평가서(PQ)에 의한 발주가 대부분을 차지합니다. 따라서 엔지니어링업체의 수주에 가장 크게 영향을 미치는 요소는 PQ점수로서 PQ의 평가항목인 회사의 기술력, 회사 임직원의 전문기술지식 보유 및 자격,경력여부, 회사의 축적된 용역사업 참여실적, 기술개발 및 투자실적, 회사재정상태의 건실성 등이 좌우한다고 할 수 있습니다. 이에, 당사는 PQ 평가항목에 대한 높은수준의 기술 및 능력을 유지 및 향상 시키려는 전략을 세우고 추진하고 있습니다.(b) 민간 발주설계용역의 경우 종래에는 발주처(주로 정부기관)에서 먼저 설계업체를 결정하여 설계를 완료한 후 시공업체를 결정하는 방식이 일반적이었으나, 최근에는 기술의 중요성이 강조되면서 대형공사에 대해서는 턴키(Turn-Key) 방식과 민간 부분 투자 활성화를 위해 기존의 BTO, BOT외에 민간이 공공시설을 짓고 정부가 이를 임대해서 쓰는 BTL(Build-Transfer-Lease)방식 등이 점차 보편화되고 있는 상황입니다. 이에, 당사는 설계평가 능력을 더욱 높이려는 노력과 함께 우수한 대형 시공업체와의 공동도급 전략을 추진하고 있습니다. (c) 해외시장 발주당사는 해외사업부와 해외감리부를 통합하여 해외사업부로 운영중이며, 안정성과 수익성을 우선한 해외사업 수주 전략을 지향하면서 해외사업을 더욱 다각화하여 지속적인 회사 성장을 추구할 것입니다. 6. 수주상황 가. 2021년 1분기말 현재 수주잔액 현황 (단위: 백만원) 구분 용역명 기본 도급액 완성공사액 계약 잔액 설계 관급 영양군 소하천정비 종합계획수립 및 지형도면고시용역 외 676건 228,066 25,274 202,792 민간 인천북항배후부지 항만구역 기본 및 실시설계용역 외 253건 56,661 6,013 50,648 해외 쿠웨이트 Doha Link 건설공사 기본 및 실시설계 용역 외 33건 27,110 1,923 25,187 소계(965건) 311,837 33,210 278,627 감리 관급 울릉공항 건설공사 감독권한대행 등 건설사업관리용역 외 189건 109,524 10,478 99,046 민간 신경주역세권 지역개발사업 건설사업관리용역 외 29건 9,049 1,068 7,981 해외 네팔, SASEC 도로개선 시공감리 용역 외 13건 10,588 823 9,765 소계(234건) 129,161 12,369 116,792 공사 관급 행복도시~조치원 도로확장공사 외 47건 73,257 6,296 66,961 민간 소각열 재활용 회수 에너지사업구축 EPC 외 2건 21,425 481 20,944 소계(51건) 94,682 6,777 87,905 합계(1,250건) 535,680 52,356 483,324 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 나. 향후 수주계획 당사는 영업활동 강화를 위하여 기존 발주처와의 관계는 유지하며, 향후 해외사업,국내지사 운영, 신규사업 활동 등을 강화하여 향후 수주량을 확대해 나갈 방침입니다. 또한, 정부 및 민간발주물량을 사전에 정확히 예측한다는 것은 현실적으로 어려움이 있어, 당사에서 강점을 가지고 있는 상하수도, 수자원, 조경, 환경 등 관련분야에 대한 경쟁력을 유지해가면서 다소 취약한 것으로 판단되는 분야에 대한 사업다각화를 통하여 수주경쟁력을 높일 예정입니다. 7. 시장위험과 위험관리 가.재무위험관리요소 회사는 신용위험, 유동성위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 요약분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므 로 2020년 12월 31일 의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 나. 시장위험 (1) 환율변동 위험 회 사는 외화도급계약을 체결함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR 등이 있습니다. 회사는 외화표시 대외거래에 수반되는 모든 외환을 관리함으로써, 환율변동에 의한 리스크를 최소화하고 영업수익 증대 및 운영의 효율성 제고를 위해 노력하고 있습니다. 아울러 회사는 용역 수주에 의한 외화 수입금액이 외화 지출금액보다 많은 현금흐름을 가지고 있으므로, 환율하락에 대한 환차손이 환리스크 관리의 주 대상입니다. 회사는 효율적인 환리스크 관리를 위하여 환관리 목적, 환관리 원칙 및 환관리 업무절차 등에 대한 별도의 관리규정을 제정하여 운영하고 있습니다. 모든 외환거래는 안정적 경상이익의 확보를 전제로 실행하고 오차 범위를 초과하는 거래 등의 투기적 외환거래는 원칙적으로 배제하고 있으며, 환관리 시스템을 통하여 환 Exposure 파악 후 Hedge 계획 수립 및 외환거래 여부를 결정하고 있습니다. 회사의 보고기간종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 USD EUR 기타 USD EUR 기타 외화금융자산 2,874,761 - 391,442 3,011,338 - 411,330 법인세비용차감전손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 절상시 절하시 절상시 절하시 외화금융자산 163,310 (163,310) 171,133 (171,133) (2) 주가변동 위험 회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당분기말 및 전기말 현재 회사의 지분투자증권의 시가는 각각 1,699,872천원 및 1,657,669천원입니다. 상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락이 회사의 당분기와 전기의 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들이 일정하며 회사가 보유하고 있는 상장주식이 일정하게 30% 상승 또는 하락하는 경우를 가정하여 분석한 것입니다. (단위: 천원) 구분 자본에 대한 영향 당분기 전기 상승시 397,770 387,895 하락시 (397,770) (387,895) (3) 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 예금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 다.신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권을 제외한 금융자산 중 연체되거나 손상으로 인식한 금융자산은 존재하지 않습니다. 라. 유동성위험 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 매입채무 11,372,391 11,372,391 11,372,391 - - 미지급금 10,854,359 10,854,359 10,854,359 - - 미지급비용 30,563 30,563 30,563 - - 단기차입금(*) 26,000,000 26,161,162 26,161,162 - - 유동성장기부채(*) 1,100,000 1,116,247 1,116,247 - - 장기차입금(*) 9,593,000 9,857,510 4,961,207 3,188,782 1,707,521 임대보증금 1,795,717 1,795,717 - - 1,795,717 리스부채(*) 1,532,236 1,646,084 687,950 684,001 274,133 (*) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다. (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상현금흐름 잔존계약만기 1년이내 1년초과 ~3년이내 3년초과 매입채무 12,591,028 12,591,028 12,591,028 - - 미지급금 15,566,897 15,566,897 15,566,897 - - 미지급비용 41,955 41,955 41,955 - - 단기차입금(*) 26,000,000 26,426,530 26,426,530 - - 유동성장기부채(*) 4,400,000 4,456,086 4,456,086 - - 장기차입금(*) 10,693,000 11,108,388 4,534,413 4,301,125 2,272,850 임대보증금 1,795,717 1,795,717 - - 1,795,717 리스부채(*) 1,412,401 1,559,860 655,809 651,594 252,457 (*) 차입금 등에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액 을 포함한 금액입니다. 마. 자본위험관리 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위: 천원, %). 구분 당분기말 전기말 부 채 191,942,063 194,606,582 자 본 137,866,105 137,512,905 부채비율 139.2 141.5 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거 래 현황 해당사항이 없습니다 . 9. 경영상의 주요 계약 등 해당사항이 없습니다 . 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 당사는 엔지니어링사업의 원활한 수주 및 기존사업구도에서 벗어나 에너지분야로의 진출을 위해서 관련 특허 및 신기술 취득을 위해 노력하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 당사의 연구개발 담당조직은 환경연구팀, 토목연구팀, 연구기획팀, 품질환경팀으로 구성되어 있습니다. 해당 조직은 각 분야의 특허 및 신기술 개발과 실무 프로젝트를 수행하며 기술 확보를 위한 연구를 진행중입니다. 기술연구소 조직도.jpg 기술연구소 조직도 다. 연구개발비용 (단위:백만원) 과 목 2021년 1분기 2020년 2019년 연구개발비용 계* 1,167 9,612 6,760 (정부보조금) (7) (169) (596) 연구개발비 / 매출액비율[연구개발비용계÷당기매출액 × 100] 2.16% 3.34% 3.09% *정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정 라. 연구개발 실적 당사가 보유중인 특허 및 신기술 현황은 아래와 같습니다. 구분 특허 신기술 실용신안 보유현황 215건 8건 - 1) 주요 R 실적 분야 담당부서 참여형태 사업명 주관기관 환 경 환 경 부 참여 메탄가스 정제플랜트 및 효율적인 이동시스템 기술개발 한국화학연구원 환 경 환 경 부 주관 미세조류 에너지화 사업 실용화기술 한국종합기술 환 경 플랜트부 주관 저에너지형 슬러지류 건조 고체연료화장치 기술개발 한국종합기술 환 경 상하수도부 주관 조류감시 및 제거 활용기술 실증연구 한국종합기술 환 경 플랜트부 주관 신재생에너지 융복합을 통한 에너지자립형 친환경 하수처리장 모델 개발 한국종합기술 플랜트 기술연구소 참여 엔지니어링 프로젝트의 지능형 통합관리지원시스템 개발 한국씨엠씨 2) 주요 특허보유 현황 명 칭 등록번호 등록일자 지분(%) 매립지 내부의 수분 및 온도 변화 모니터링 시스템 0820100 2008-04-01 25 강관루프 구조체 및 그 시공방법 0825074 2008-04-18 50 우수유출 저감장치 0834551 2008-05-27 100 용량가변형 하폐수처리장치 0850488 2008-07-30 100 지압식 확장형 그라운드 앵커구조 0855381 2008-08-25 50 상수도 정수장의 결빙방지 장치 0871326 2008-11-25 100 부분청소가 용이한 배수지 또는 정수지의 용수저장탱크 0894571 2009-04-15 100 배수지 또는 정수지에 사용되는 용수저장탱크 0906743 2009-07-01 100 마모확인이 가능한 고무보 0918947 2009-09-18 50 내진용 콘크리트 구조물의 신축이음장치및이시공방법 0977088 2010-08-13 50 유압실린더 동조가 용이한 인양수문 0980897 2010-09-01 50 매립식 지보재 루프식 터널공법 0989984 2010-10-19 50 보호캡을 이용한 앵커두부 보강장치 및 그 시공방법 1051089 2011-07-15 50 매립지 가스로부터 고순도 메탄가스의 분리방법및 메탄가스 정제장치 1086798 2011-11-18 25 강재 주탑 가설공법 및 리프팅 프레임 철거공법 1118526 2012-02-14 33 수평형 수분 주입 및 매립가스 포집 시스템 1153350 2012-05-30 33 하이브리드 스토커 유동화 연소로 1190839 2012-10-08 100 유지관리가 가능한 수평형 수분 및 폐수 재주입 시스템 1218319 2012-12-27 33 보의 상류측 수중에 위치하여 수위변동시에도 어류의 이동이 연중 가능한 어도 1284196 2013-07-03 33 빗물이용을 위한 수처리 장치 1314575 2013-09-27 50 산화탈수와 건조연소를 이용한 슬러지 에너지화장치 1364491 2014-02-12 50 방수 및 방식 성능을 갖는 저탄성 아크릴 수지 조성물 및 그 제조방법 1385668 2014-04-09 25 폐수 재활용장치를 구비한 악취처리시스템 1392243 2014-04-29 50 친환경 개비온(비오톱 박스)를 이용한 생물서식처가 구비된 어도 1649454 2016-08-11 33 식생을 이요한 경사면 친환경사석매트 녹화공법 1698719 2017-01-16 50 혐기형 및 호기형 바이오리액터 1710416 2017-02-21 33 나선형 천공오거 및 이를 이용한 소일시멘트 파일공법 1737371 2017-05-12 50 바이오가스 혼합시스템 1853928 2018-04-25 25 매립지 함수율 측정장치 및 방법 1856199 2018-05-02 33 포기기능을 갖춘 하이브리드 악취제거 설비 1868046 2018-06-08 50 무진동 터널굴착방법 및 무진동 터널굴착장치 1874708 2018-07-02 50 폐기물 매립지를 이용한 바이오셀과 융합하여 유기성폐기물을 자원화하는 시스템 및 그 방법 1895347 2018-08-30 25 고농도 입자성 물질 및 인 제거를 위한 수질 정화시스템 및 이를 이용한 정화방법 1941217 2019-01-16 50 산화탈수와 하이브리드건조 및 폐열발전을 이용한 저에너지 슬러지 건조연료화 시스템 1955809 2019-02-28 100 슬러지 탈수 및 건조장치 2021731 2019-09-07 100 음폐수를 이용한 바이오가스 증산제 생산시스템 2045190 2019-11-09 100 에너지 독립형 유기성 폐기물 처리시스템 2045191 2019-11-09 100 3) 주요 신기술 보유 현황 명 칭 고시일자 보호기간 지분(%) 공동 등록권자 걸침턱 구조를 가진 상.하판 분리식 핑거형 신축이음장치 설치공법 2011-07-07 2022-07-06 33 (주)일원테크,동부엔지니어링(주) 수분 주입과 매립가스 포집 기능을 동시에 가지는 이중관을 이용한 위생매립지의 바이오리엑터 공법 2011-10-28 2021-10-27 100 마모 확인층이 있는 고무판체 및 유리섬유 강화 플라스틱 클램핑 플레이트를 이용한 고무보 시공기술 2012-07-24 2023-07-23 50 (주)유일기연 연.경암에서 두부 및 정착부 확공을 이용한 지압형 영구앵커공법(확공지압형앵커) 2013-01-31 2026-01-30 33 계룡건설산업(주),(주)세종이엔씨 다기능 안전고압호스를 이용한 하수관 비굴착 전체보수공법(MSHS공법) 2013-09-27 2021-09-26 50 (주)아록이엔지 수문상부에 권양장치 설치구조물이 없는 유압식 일체형 수문제작 및 설치공법 2015-04-01 2023-03-31 33 (주)우진산업 (주)삼안 케이싱과 신설관을 함께 압입하는 비굴착 소구경 하수도 관로 부설공법 2016-09-28 2024-09-27 25 한솔(주) 아람(주) 지평토건(주) 강관내부에 캡을 설치한 후 캡에 강지보재를 강결시켜 축조하는 비개착지중구조물 시공법(BTR공법) 2017-01-24 2025-01-23 50 삼보굴착(주) 11. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 기타 중요한 사항 1) 지 적재산권 관련 특허명칭 주요내용 근거법령/보호기간및 신기술개발자 매출기여도 상용화여부 투입비용제작기간 향후기대효과 수분주입과 매립가스 포집 기능을 동시에 가지는 이중관을 이용한 위생매립지의 바이오리엑터 공법(신기술 지정번호:제630호) 쓰레기 매립지 내 발생 침출수 등을 매립지 내로 재순환하여 유기성 폐기물의 분해를 촉진시킴으로써 매립가스 발생량을 증가시키고 매립지 조기안정화가 가능한 신개념 매립공법 - 건설기술관리법 제18조- 고시일로부터 5년 (고시일:2011.10.28)- 보호기간연장 : 2021.10.27 까지- 신기술개발자 : (주)한국종합기술 - 상용화 1) 핵심기술개발 - 개발기간 : 2004. 6 ~ 2007. 5 - 투입비용 : 21억(정부지원금 15.5억, 민간부담금 5.5억)(기술료 : 2.2억, 2008년5월) 2) 실증연구 - 개발기간 : 2008. 12 ~ 2010. 12 - 투입비용 : 13.56억(정부지원금 6.8억, 민간부담금 6.76억)(기술료 : 1.6억, 2011년8월) 매립가스 증산으로 추가적인 신재생에너지원 확보, 온실가스 저감이 가능에 따른 탄소배출권 확보가 가능하고, 침출수 처리시설의 건설 및 운영비 절감 및 매립지 조기안정화에 따른 매립지 상부 토지이용기간 단축 가능