한국종합기술 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 관련 사항 1) 감사위원회 설치여부 및 선임배경 당사는 자산 1천억원 이상 2조원 미만인 회사이므로 감사위원회 설치 의무는 없으나회계처리의 공정성 및 투명한 경영을 위해 감사위원회를 구성하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사의 감사위원을 선임한 배경으로는 본인 해당분야 전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영전반에 대해 공정하고 객관적인 시각으로 감사위원회활동을 수행할 것으로 판단되어 선임하였습니다.

2) 사업보고서 작성기준일 현재 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

노금선	예	- 한국공인회계사 - 1995 ~ 1997 삼일회계법인, 대성회계법인- 1997 ~ 2000 미래회계사무소 공동대표- 2003 ~ 2006 미래세무회계사무소 대표- 2006 ~ 2008 국민연금관리공단 상임감사 - 2012 ~ 2014 골든브릿지 자산운용 감사 - 2018 ~ 2021 한국전력공사 비상임이사 겸 감사위원- 2008 ~ 현재 이오스파트너즈 매니징파트너	예	회계사	기본자격 : 회계사근무기간 :- 1995 ~ 1997 삼일회계법인, 대성회계법인- 1997 ~ 2000 미래회계사무소 공동대표- 2003 ~ 2006 미래세무회계사무소 대표- 2006 ~ 2008 국민연금관리공단 상임감사 - 2012 ~ 2014 골든브릿지 자산운용 감사

송호연	예	- 서강대학교 경제학과- 2002 ~ 2004 한국ESOP 이사 - 2005 ~ 2007 ESOP 피에이지앤컨설팅 이사- 2007 ~ 현재 ESOP 피에이지앤컨설팅 대표이사	-	-	-

김형남	예	- 고려대학교 법학과- 사법연수원 수료(33기)- 2008 ~ 2021 신아법무법인 변호사- 2021 ~ 현재 성산법률사무소 변호사	-	-	-

3) 감사위원회 위원의 독립성 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 회계감사업무 수행을 위해 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하였으며, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다.

그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 대표이사로부터 보고받고 이를 검토하였습니다.또한, 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받는 등 적절한 방법을 사용하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(노금선 사외이사)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회 대표는 사외이사	충족(노금선 사외이사)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

4) 감사위원회 인적사항

(기준일 : 2021년 12월 31일 )

성 명	주 요 경 력	선임배경	연임여부(연임횟수)	임기	추천인	최대주주등과의이해관계	회사와의관계	사외이사여부	비고

노금선	- 한국공인회계사 - 1995 ~ 1997 삼일회계법인, 대성회계법인- 1997 ~ 2000 미래회계사무소 공동대표- 2003 ~ 2006 미래세무회계사무소 대표- 2006 ~ 2008 국민연금관리공단 상임감사 - 2012 ~ 2014 골든브릿지 자산운용 감사 - 2018 ~ 2021 한국전력공사 비상임이사 겸 감사위원- 2008 ~ 현재 이오스파트너즈 매니징파트너	[경영 및 재무/회계 분야 전문가](공인회계사)회계전문가로서 감사위원회가 독립적인 기능을 수행할 수 있는 여러 경험과 자질과 보유하고 있으며, 회계 전문지식을 통해 회사의 경쟁력 제고와 운영 및 발전에 기여할 것으로 판단	연임(1회)	2024.03.25	이사회	없음	없음	사외이사	감사위원장

송호연	- 서강대학교 경제학과- 2002 ~ 2004 한국ESOP 이사 - 2005 ~ 2007 ESOP 피에이지앤컨설팅 이사- 2007 ~ 현재 ESOP 피에이지앤컨설팅 대표이사	[경영 및 ESOP 분야 전문가]ESOP분야 전문가로서 해당 분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 회사의 발전과 감사위원회의 전략적이고 독립적인 의사결정에 기여할 것으로 판단	연임(1회)	2024.03.25	이사회	없음	없음	사외이사	감사위원

김형남	- 고려대학교 법학과- 사법연수원 수료(33기)- 2008 ~ 2021 신아법무법인 변호사- 2021 ~ 현재 성산법률사무소 변호사	[법률 분야 전문가] (변호사)현직 법률 전문가로서 해당 분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 감사위원회의 의사 결정시 객관적이고 법리적인 판단으로 감사위원회 전문성을 강화하는데 중요한 역할을 할 것으로 판단	연임(1회)	2024.03.25	이사회	없음	없음	사외이사	감사위원

5) 감사위원회의 주요활동내역 2021년 감사위원회는 총 7회 개최되었으며, 세부운영내역은 다음과 같습니다.

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사

노금선( 100% )	송호연( 100% )	김형남( 100% )

찬 반 여 부

감사위원회	2021.03.03	2020사업연도 회계 및 업무에 관한 감사결과 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2020년 내부회계관리제도 운영실태보고	-	-	-	-

2021.03.23	제58기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함)에 대한 이사회 승인 동의	가결	찬성	찬성	찬성

2021.04.30	2021년 1분기 감사결과 보고	-	-	-	-

2021.07.30	2021년 하반기 감사계획(안)	가결	찬성	찬성	찬성

2021년 상반기 감사결과 보고	-	-	-	-

2021.10.27	2021년 3분기 감사결과 보고	-	-	-	-

2021.12.16	2022년 연간감사계획(안)	가결	찬성	찬성	찬성

2021년 4분기 감사결과 보고	-	-	-	-

FY2021 외부감사인 지정 보고 및 계약체결	-	-	-	-

2021.12.28	내부회계관리 규정 개정(안)	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 업무지침 제정(안)	-	-	-	-

내부신고제도 운영지침 제정(안)	-	-	-	-

- 2021.03.26 노금선 사외이사 재선임, 송호연 사외이사 재선임, 김형남 사외이사 재선임

6) 감사위원회 교육계획 및 실시현황 (1) 감사위원회 교육실시 계획당사는 내부회계관리제도에 따라 연 1회 이상 감사위원의 전문성 확보 등을 위해 별도의 교육계획을 수립하여 실시하고 있습니다.

(2) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 12월 16일	회사	노금선 위원장송호연 위원김형남 위원	해당사항 없음	내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계 등신구조문 설명회

7) 감사위원회 지원조직 현황(감사위원회 지원조직 현황)

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	1	차장1명(4년)	- 경영전반에 관한 감사위원회 업무수행 지원- 사업운영 리스크 예방활동

- 근속연수는 지원업무 담당 기간입니다.

나. 준법지원인에 관한 사항- 해당사항 없음