한국종합기술 분기보고서 (2024.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 관련 사항1) 감사위원회 설치여부 및 선임배경 당사는 자산 1천억원 이상 2조원 미만인 회사이므로 감사위원회 설치 의무는 없으나회계처리의 공정성 및 투명한 경영을 위해 감사위원회를 구성하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사의 감사위원을 선임한 배경으로는 본인 해당분야 전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영전반에 대해 공정하고 객관적인 시각으로 감사위원회활동을 수행할 것으로 판단되어 선임하였습니다.

2) 1분기보고서 작성기준일 현재 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

최종길	예	- 서울대학교 법과대학 졸업
- 사법연수원 수료 (21 기 )
-2003~2004 서울고등법원 판사
-2004~2006 대법원 재판연구관
-2006~2007 서울중앙지방법원 판사
-2012~2017 사법연수원 외래교수
-2007~ 현재 법무법인 케이씨엘 구성원 변호사	-	-	-

이만덕	예	- 고려대학교 법학과 졸업
- 사법연수원 수료 (34 기 )
-2008~ 현재 국민권익위원회 전문상담위원
-2010~ 현재 서울회생법원 개인파산관재인
-2010~ 현재 서울중앙지방법원 조정위원
-2005~ 현재 법무법인 인터로 구성원 변호사	-	-	-

황재익	예	-한국공인회계사 - 중앙대학교 경영학과 졸업
-2006~2017 딜로이트안진회계법인 재무자문본부 이사
-2017~2019 EY 한영회계법인 재무자문본부 이사
-2019~2021 신영증권 ( 주 ) 투자금융본부 이사
-2021~ 현재 ㈜ 어센트프라이빗에쿼티 투자본부장 -2023~ 현재 중원 ( 주 ) 기타비상무이사	예	회계사(1호유형)	기본자격 : 회계사근무기간 :- 2006~2017 딜로이트안진회계법인 재무자문본부 이사- 2017~2019 EY 한영회계법인 재무자문본부 이사

3) 감사위원회 위원의 독립성 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.회계감사업무 수행을 위해 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하였으며, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다.

그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 대표이사로부터 보고받고 이를 검토하였습니다.또한, 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받는 등 적절한 방법을 사용하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(황재익 사외이사)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회 대표는 사외이사	충족(최종길 사외이사)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

4) 감사위원회 인적사항

(기준일 : 2024년 3월 31일 )

성 명	주 요 경 력	선임배경	연임여부(연임횟수)	임기	추천인	최대주주등과의이해관계	회사와의관계	사외이사여부	비고

최종길	- 서울대학교 법과대학 졸업
- 사법연수원 수료 (21 기 )
-2003~2004 서울고등법원 판사
-2004~2006 대법원 재판연구관
-2006~2007 서울중앙지방법원 판사
-2012~2017 사법연수원 외래교수
-2007~ 현재 법무법인 케이씨엘 구성원 변호사	[법률 분야 전문가] (변호사)현직 법률 전문가로서 서울고등법원 및 서울중앙지방법원 판사 등을 역임하며 쌓은 전문적인 지식과 경험을 토대로 회사의 준법경영과 지속가능경영을 위해 객관적인 의견을 제시 및 검토하여 감사위원회의 전문성과 독립성을 높이는데 크게 기여할 것으로 판단	신규선임(해당없음)	2027.03.27	이사회	없음	없음	사외이사	감사위원장

이만덕	- 고려대학교 법학과 졸업
- 사법연수원 수료 (34 기 )
-2008~ 현재 국민권익위원회 전문상담위원
-2010~ 현재 서울회생법원 개인파산관재인
-2010~ 현재 서울중앙지방법원 조정위원
-2005~ 현재 법무법인 인터로 구성원 변호사	[법률 분야 전문가] (변호사)현직 법률 전문가로서 해당 분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 이사회와 감사위원회의 의사 결정시 객관적이고 법리적인 판단으로 이사회와 감사위원회 전문성을 강화하는데 중요한 역할을 할 것으로 판단	신규선임(해당없음)	2027.03.27	이사회	없음	없음	사외이사	감사위원

황재익	-한국공인회계사 - 중앙대학교 경영학과 졸업
-2006~2017 딜로이트안진회계법인 재무자문본부 이사
-2017~2019 EY 한영회계법인 재무자문본부 이사
-2019~2021 신영증권 ( 주 ) 투자금융본부 이사
-2021~ 현재 ㈜ 어센트프라이빗에쿼티 투자본부장 -2023~ 현재 중원 ( 주 ) 기타비상무이사	[경영 및 재무/회계 분야 전문가](공인회계사)회계전문가로서 감사위원회가 독립적인 기능을 수행할 수 있는 여러 경험과 자질을 보유하고 있으며 , 폭넓은 경험과 회계 전문지식을 바탕으로 회사의 중요한 의사결정 과정에서 재무적 리스크를 최소화하며 효율적인 운영 및 발전에 기여할 것으로 판단	신규선임(해당없음)	2027.03.27	이사회	없음	없음	사외이사	감사위원

5) 감사위원회의 주요활동내역 2024년 감사위원회는 총 4회 개최되었으며, 세부운영내역은 다음과 같습니다.

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사

송호연( 100% )	노금선( 100% )	김형남( 100% )	최종길( 100% )	이만덕( 100% )	황재익( 100% )

찬 반 여 부

감사위원회	2024.01.25	2024년 연간감사계획(안)	가결	찬성	찬성	찬성	해당없음(신규선임)	해당없음(신규선임)	해당없음(신규선임)

자유수임 외부감사인 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2023년 4분기 감사결과 보고	-	-	-	-

2023년 내부회계관리제도 운영평가 보고	-	-	-	-

2024.03.06	2023년 사업연도 회계 및 업무에 관한 감사결과 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2023년 내부회계관리제도 운영실태보고	-	-	-	-

2024.03.25	제61기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함)에 대한 이사회 승인 동의	가결	찬성	찬성	찬성

2024.03.28	감사위원회 위원장 선정의 건	가결	해당없음(임기만료)	해당없음(임기만료)	해당없음(임기만료)	찬성	찬성	찬성

6) 감사위원회 교육계획 및 실시현황 (1) 감사위원회 교육실시 계획감사위원 교육계획은 내부검토중이며, 추후 교육일정을 확정하여 실시할 예정입니다

(2) 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	2024 년 1 분기에는 감사위원회 관련 특이사항이 없어감사위원회를 대상으로 실시하는 교육은 없었습니다 .

7) 감사위원회 지원조직 현황(감사위원회 지원조직 현황)

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	1	부장1명(7년)	- 경영전반에 관한 감사위원회 업무수행 지원- 사업운영 리스크 예방활동

- 근속연수는 지원업무 담당 기간입니다.

나. 준법지원인에 관한 사항- 해당사항 없음