태광 분기보고서 (2025.03)
5. 재무제표 주석

## 1. 회사의 개요

주식회사 태광(이하 "당사"라 함)의 주요 개황은 다음과 같습니다. ① 당사의 설립일 : 1982년 9월 1일 ② 주요 영업의 내용 : 배관자재, 관 이음쇠류의 제조 및 판매 ③ 코스닥시장 상장일 : 1994년 8월 31일 ④ 당사의 소재지 : 부산광역시 강서구 녹산산업대로 117-12 ⑤ 대표자의 성명 : 윤원식, 윤준식 ⑥ 주식분포상황
기존 대표이사 임기만료에 따라, 2025년 3월 27일 개최된 이사회를 통해 윤원식, 윤준식이 각자 대표이사로 선임되었습니다.

## 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준
당사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간 종료일인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
(2) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호'한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호'금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호'금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호'연결재무제표': 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호'현금흐름표': 원가법
(4) 회계정책
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책과 계산방법은 주석2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 범주별 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익-공정가치측정금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

현금및현금성자산	23,963,950,070	0	0	23,963,950,070

매출채권 및 기타유동채권	49,379,107,765	0	0	49,379,107,765

단기기타금융자산	18,494,500,000	0	0	18,494,500,000

유동 당기손익-공정가치측정금융자산	0	49,975,396,406	0	49,975,396,406

유동 금융자산 합계	91,837,557,835	49,975,396,406	0	141,812,954,241

기타 비유동채권	10,655,964,429	0	0	10,655,964,429

장기기타금융자산	2,500,000	0	0	2,500,000

비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	0	83,340,938,160	0	83,340,938,160

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	0	0	3,811,126,600	3,811,126,600

비유동 금융자산 합계	10,658,464,429	83,340,938,160	3,811,126,600	97,810,529,189

총 금융자산	102,496,022,264	133,316,334,566	3,811,126,600	239,623,483,430

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익-공정가치측정금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

현금및현금성자산	21,625,666,256	0	0	21,625,666,256

매출채권 및 기타유동채권	52,927,046,219	0	0	52,927,046,219

단기기타금융자산	16,933,516,493	0	0	16,933,516,493

유동 당기손익-공정가치측정금융자산	0	49,237,203,879	0	49,237,203,879

유동 금융자산 합계	91,486,228,968	49,237,203,879	0	140,723,432,847

기타 비유동채권	11,255,916,256	0	0	11,255,916,256

장기기타금융자산	2,500,000	0	0	2,500,000

비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	0	79,400,647,913	0	79,400,647,913

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	0	0	3,811,126,600	3,811,126,600

비유동 금융자산 합계	11,258,416,256	79,400,647,913	3,811,126,600	94,470,190,769

총 금융자산	102,744,645,224	128,637,851,792	3,811,126,600	235,193,623,616

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

매입채무 및 기타유동채무	24,350,964,357

기타유동금융부채	6,466,810,500

유동 리스부채	735,033,130

유동 금융부채 합계	31,552,807,987

비유동 리스부채	1,295,655,377

비유동 금융부채 합계	1,295,655,377

총 금융부채	32,848,463,364

전기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

매입채무 및 기타유동채무	20,572,996,592

기타유동금융부채	0

유동 리스부채	622,355,375

유동 금융부채 합계	21,195,351,967

비유동 리스부채	1,326,133,159

비유동 금융부채 합계	1,326,133,159

총 금융부채	22,521,485,126

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

금융상품의 범주별 손익의 공시
당분기 (단위 : 원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채

이자수익(금융수익)	290,224,628	582,218,118	0	0	872,442,746

평가이익, 금융상품	0	3,255,006,915	0	0	3,255,006,915

처분이익, 금융상품	0	359,240,485	0	0	359,240,485

외화차이(금융수익)	528,965,410	0	80,080,971	0	609,046,381

배당금수익(금융수익)	0	1,143,001,600	0	0	1,143,001,600

총 금융수익	819,190,038	5,339,467,118	80,080,971	0	6,238,738,127

이자비용(금융원가)	0	0	56,159,385	0	56,159,385

평가손실, 금융상품	0	903,379,492	0	0	903,379,492

처분손실, 금융상품	0	190,140,485	0	0	190,140,485

외화차이(금융원가)	551,142,945	0	60,168,115	0	611,311,060

총 금융원가	551,142,945	1,093,519,977	116,327,500	0	1,760,990,422

전분기 (단위 : 원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	당기손익인식금융부채

이자수익(금융수익)	376,123,356	572,585,647	0	0	948,709,003

평가이익, 금융상품	0	3,677,074,945	0	0	3,677,074,945

처분이익, 금융상품	0	99,620,047	0	0	99,620,047

외화차이(금융수익)	3,001,943,222	0	58,466,374	0	3,060,409,596

배당금수익(금융수익)	0	2,171,448,953	0	0	2,171,448,953

총 금융수익	3,378,066,578	6,520,729,592	58,466,374	0	9,957,262,544

이자비용(금융원가)	0	0	56,132,865	0	56,132,865

평가손실, 금융상품	0	1,769,910,114	0	0	1,769,910,114

처분손실, 금융상품	0	180,557,953	0	0	180,557,953

외화차이(금융원가)	53,042,479	0	84,899,962	0	137,942,441

총 금융원가	53,042,479	1,950,468,067	141,032,827	0	2,144,543,373

## 5. 공정가치

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	기타금융자산	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	금융자산, 분류 합계

금융자산	23,963,950,070	60,035,072,194	18,497,000,000	133,316,334,566	3,811,126,600	239,623,483,430

금융자산, 공정가치	133,316,334,566	3,811,126,600	137,127,461,166

공정가치를 공시하지 않는 사유에 대한 기술	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

전기말 (단위 : 원)

현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	기타금융자산	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	금융자산, 분류 합계

금융자산	21,625,666,256	64,182,962,475	16,936,016,493	128,637,851,792	3,811,126,600	235,193,623,616

금융자산, 공정가치	128,637,851,792	3,811,126,600	132,448,978,392

공정가치를 공시하지 않는 사유에 대한 기술	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

매입채무 및 기타유동채무	기타금융부채	리스 부채	금융부채, 분류 합계

금융부채	24,350,964,357	6,466,810,500	2,030,688,507	32,848,463,364

금융부채, 공정가치

공정가치를 공시하지 않는 사유에 대한 기술	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 : 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

전기말 (단위 : 원)

매입채무 및 기타유동채무	기타금융부채	리스 부채	금융부채, 분류 합계

금융부채	20,572,996,592	0	1,948,488,534	22,521,485,126

금융부채, 공정가치

공정가치를 공시하지 않는 사유에 대한 기술	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.	리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 : 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

(2) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

금융상품의 수준별 공정가치 측정치에 대한 공시

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

(3) 당분기말 현재 공정가치가 공시되는 금융상품의 수준별 공정가치 및 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치	6,331,937,433	54,872,228,526	72,112,168,607	133,316,334,566	0	0	3,811,126,600	3,811,126,600	137,127,461,166

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	현재가치기법 등	시장접근법, 이항모형 등	순자산가치접근법,현금흐름할인모형 등

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산	신용위험이 반영된 할인율	기초자산가격 등	EBITDA Multiple,Revenue Multiple, 할인율

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치	6,830,569,527	41,764,933,090	80,042,349,175	128,637,851,792	0	0	3,811,126,600	3,811,126,600	132,448,978,392

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산

공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산

## 6. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	보유현금	1,858,578

예금잔액	23,962,091,492

정부보조금, 현금및현금성자산	0

현금 합계	23,963,950,070

전기말 (단위 : 원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	보유현금	2,890,098

예금잔액	21,622,776,158

정부보조금, 현금및현금성자산	0

현금 합계	21,625,666,256

## 7. 매출채권 및 기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동매출채권	47,690,806,703	(2,013,937,631)	45,676,869,072

단기대여금	60,995,430	0	60,995,430

단기미수금	3,465,150,842	3,465,150,842

단기미수수익	176,092,421	176,092,421

단기보증금	0	0

매출채권 및 기타유동채권	49,379,107,765

장기대여금	400,000,000	400,000,000

장기미수금	0	0

장기미수수익	0	0

장기보증금	10,255,964,429	10,255,964,429

매출채권 및 기타비유동채권	10,655,964,429

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동매출채권	51,116,881,495	(1,993,653,844)	49,123,227,651

단기대여금	149,750,280	0	149,750,280

단기미수금	3,194,984,802	3,194,984,802

단기미수수익	459,083,486	459,083,486

단기보증금	0	0

매출채권 및 기타유동채권	52,927,046,219

장기대여금	390,000,000	390,000,000

장기미수금	0	0

장기미수수익	0	0

장기보증금	10,865,916,256	10,865,916,256

매출채권 및 기타비유동채권	11,255,916,256

계약자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

계약자산	9,797,102,095

전기말 (단위 : 원)

공시금액

계약자산	10,407,053,922

(2) 당분기와 전기 중 매출채권에 대한 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융상품

매출채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(1,993,653,844)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	(20,283,787)

제각을 통한 감소, 금융자산	0

외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산	0

기말금융자산	(2,013,937,631)

기대신용손실 평가 방법	당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권과 손상되지는 않았으나 신용위험이 유의적으로 증가한 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 그 외 집합평가 대상 채권에 대해서는 신용위험특성을 고려한 충당금 설정률을 적용하여 손실충당금을 인식하고 있습니다.

전기말 (단위 : 원)

금융상품

매출채권

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	(8,199,782,293)

기대신용손실전(환)입, 금융자산	322,230,266

제각을 통한 감소, 금융자산	(5,883,898,183)

외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산	0

기말금융자산	(1,993,653,844)

기대신용손실 평가 방법	당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권과 손상되지는 않았으나 신용위험이 유의적으로 증가한 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 그 외 집합평가 대상 채권에 대해서는 신용위험특성을 고려한 충당금 설정률을 적용하여 손실충당금을 인식하고 있습니다.

(3) 당분기와 전기 중 현재 연령분석표의 구체적인 내역은 다음과 같습니다.

매출채권의 연령분석 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류

매출채권

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	손상차손누계액

합계 구간	합계 구간 합계	합계 구간	합계 구간 합계

3개월 이내	3개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과	3개월 이내	3개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과

금융자산	37,892,547,405	5,526,367,758	447,780,808	3,824,110,732	47,690,806,703	(1,685,611)	(1,321,084)	(1,102,088)	(2,009,828,848)	(2,013,937,631)	45,676,869,072

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류

매출채권

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	손상차손누계액

합계 구간	합계 구간 합계	합계 구간	합계 구간 합계

3개월 이내	3개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과	3개월 이내	3개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과

금융자산	42,085,476,930	4,586,384,708	1,274,716,083	3,170,303,774	51,116,881,495	(1,187,625)	(673,428)	(1,503,532)	(1,990,289,259)	(1,993,653,844)	49,123,227,651

당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권과 손상되지는 않았으나 신용위험이 유의적으로 증가한 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 그 외 집합평가 대상 채권에 대해서는 신용위험특성을 고려한 충당금 설정률을 적용하여 손실충당금을 인식하고 있습니다.

## 8. 금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

금융자산, 유형

간접투자	저축성보험	채무상품	지분투자	복합금융상품

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	총장부금액	총장부금액	총장부금액	총장부금액

유동 당기손익인식금융자산	24,999,937,448	19,724,902,351	0	0	27,744,160,968	28,057,694,055	0	0	2,000,000,000	2,192,800,000	49,975,396,406

비유동 당기손익인식금융자산	63,972,377,827	69,484,954,162	1,671,830,590	1,671,830,590	9,844,846,877	10,048,366,776	1,973,560,000	2,135,786,632	83,340,938,160

당기손익인식금융자산 합계	88,972,315,275	89,209,856,513	1,671,830,590	1,671,830,590	37,589,007,845	38,106,060,831	0	0	3,973,560,000	4,328,586,632	133,316,334,566

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

금융자산, 유형

간접투자	저축성보험	채무상품	지분투자	복합금융상품

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	총장부금액	총장부금액	총장부금액	총장부금액

유동 당기손익인식금융자산	22,456,709,629	17,329,938,599	0	0	29,435,635,762	29,747,465,280	0	0	2,000,000,000	2,159,800,000	49,237,203,879

비유동 당기손익인식금융자산	62,225,170,793	65,608,452,058	1,657,898,380	1,657,898,380	9,838,663,332	10,001,471,183	1,973,560,000	2,132,826,292	79,400,647,913

당기손익인식금융자산 합계	84,681,880,422	82,938,390,657	1,657,898,380	1,657,898,380	39,274,299,094	39,748,936,463	0	0	3,973,560,000	4,292,626,292	128,637,851,792

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융상품에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산, 유형

지분증권

부산면세점 외

장부금액	장부금액 합계

총장부금액

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	5,890,272,000	3,811,126,600

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명	지분상품에 대한 투자목적이 적극적인 매매를 통한 이익실현이 아니며, 해당 지분상품의 공정가치 변동으로 인한 당기손익의 변동성이 큰 경우 당사의 영업성과에 대한 비교가능성을 저해한다고 판단하여 기타포괄손익-공정가치측정금융상품으로 지정하였습니다.

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

금융자산, 유형

지분증권

부산면세점 외

장부금액	장부금액 합계

총장부금액

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	5,890,272,000	3,811,126,600

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명	지분상품에 대한 투자목적이 적극적인 매매를 통한 이익실현이 아니며, 해당 지분상품의 공정가치 변동으로 인한 당분기손익의 변동성이 큰 경우 당사의 영업성과에 대한 비교가능성을 저해한다고 판단하여 기타포괄손익-공정가치측정금융상품으로 지정하였습니다.

## 9. 사용이 제한된 금융자산

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

기타금융자산

기능통화 또는 표시통화

원화	USD

사용이 제한된 단기기타금융자산(USD)	3,400,000	3,400,000

사용이 제한된 장기기타금융자산	2,500,000	2,500,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	당좌개설보증금	질권설정

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

기타금융자산

기능통화 또는 표시통화

원화	USD

사용이 제한된 단기기타금융자산(USD)	3,400,000	3,400,000

사용이 제한된 장기기타금융자산	2,500,000	2,500,000

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	당좌개설보증금	질권설정

## 10. 재고자산

당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

유동제품	32,229,609,848	(5,495,654,241)	26,733,955,607

유동재공품	25,124,905,176	0	25,124,905,176

유동원재료	73,188,279,708	(1,018,631,857)	72,169,647,851

유동 운송중 재고자산	1,196,987,803	0	1,196,987,803

총유동재고자산	131,739,782,535	(6,514,286,098)	125,225,496,437

재고자산 평가손실	244,015,995

재고자산 평가손실환입	0

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

유동제품	30,954,059,747	(5,305,509,407)	25,648,550,340

유동재공품	20,029,423,387	0	20,029,423,387

유동원재료	72,894,006,193	(964,760,696)	71,929,245,497

유동 운송중 재고자산	1,552,539,585	0	1,552,539,585

총유동재고자산	125,430,028,912	(6,270,270,103)	119,159,758,809

재고자산 평가손실	0

재고자산 평가손실환입	2,664,929,502

## 11. 기타자산

당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

유동선급금	1,386,673,799

유동선급비용	487,715,954

기타유동자산 합계	1,874,389,753

전기말 (단위 : 원)

공시금액

유동선급금	1,301,633,496

유동선급비용	351,650,370

기타유동자산 합계	1,653,283,866

## 12. 종속기업투자

종속기업에 대한 공시

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(2) 보고기간별 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기말
상기 요약재무정보는 종속기업의 재무정보를 포함한 것입니다. ② 전기말
상기 요약재무정보는 종속기업의 재무정보를 포함한 것입니다.

## 13. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재의 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

유형자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

유형자산	유형자산 합계

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	사무용비품	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금

유형자산	99,183,389,890	0	0	99,183,389,890	31,162,897,506	(17,520,324,008)	0	13,642,573,498	1,853,666,130	(720,015,050)	0	1,133,651,080	102,043,948,086	(65,105,987,280)	(1,581,186,644)	35,356,774,162	349,311,384	(224,809,782)	0	124,501,602	14,189,963,737	(6,150,492,107)	(4,791,668)	8,034,679,962	1,858,233,603	(1,588,285,870)	0	269,947,733	204,660,000	0	0	204,660,000	157,950,177,927

전기말 (단위 : 원)

유형자산	유형자산 합계

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	사무용비품	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금

유형자산	99,183,389,890	0	0	99,183,389,890	31,108,108,736	(17,290,270,358)	0	13,817,838,378	1,853,666,130	(707,604,501)	0	1,146,061,629	101,145,078,086	(63,894,470,619)	(1,642,375,169)	35,608,232,298	330,499,092	(279,518,959)	0	50,980,133	10,285,148,638	(5,641,613,678)	(5,416,668)	4,638,118,292	1,858,233,603	(1,574,361,101)	0	283,872,502	312,467,000	0	0	312,467,000	155,040,960,122

(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	사무용비품	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	99,183,389,890	13,817,838,378	1,146,061,629	35,608,232,298	50,980,133	4,638,118,292	283,872,502	312,467,000	155,040,960,122

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	0	51,761,770	0	617,500,000	83,315,132	3,904,815,099	0	176,590,000	4,833,982,001

처분, 유형자산	0	0	0	0	(1,000)	0	0	0	(1,000)

감가상각비, 유형자산	0	(230,053,650)	(12,410,549)	(1,150,328,136)	(9,792,663)	(508,253,429)	(13,924,769)	0	(1,924,763,196)

대체에 따른 증가(감소), 유형자산	0	3,027,000	0	281,370,000	0	0	0	(284,397,000)	0

기말 유형자산	99,183,389,890	13,642,573,498	1,133,651,080	35,356,774,162	124,501,602	8,034,679,962	269,947,733	204,660,000	157,950,177,927

전기말 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	사무용비품	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	99,183,389,890	14,685,357,427	1,082,402,155	20,789,017,156	76,136,848	4,301,691,083	228,689,361	9,327,825,968	149,674,509,888

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	0	4,777,300	109,314,300	9,422,313,911	4,545,455	1,970,424,000	107,510,910	263,467,000	11,882,352,876

처분, 유형자산	0	0	0	(62,653,584)	(5,000)	(245,451,335)	(3,000)	0	(308,112,919)

감가상각비, 유형자산	0	(923,366,349)	(45,654,826)	(3,768,201,153)	(29,697,170)	(1,388,545,456)	(52,324,769)	0	(6,207,789,723)

대체에 따른 증가(감소), 유형자산	0	51,070,000	0	9,227,755,968	0	0	0	(9,278,825,968)	0

기말 유형자산	99,183,389,890	13,817,838,378	1,146,061,629	35,608,232,298	50,980,133	4,638,118,292	283,872,502	312,467,000	155,040,960,122

(3) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 감가상각비는 다음과 같습니다.

감가상각비의 배분
당분기 (단위 : 원)

매출원가	판매비와 일반관리비	발전기비용	정부보조금	기능별 항목 합계

감가상각비, 유형자산	1,859,095,741	39,781,569	87,699,411	(61,813,525)	1,924,763,196

전분기 (단위 : 원)

매출원가	판매비와 일반관리비	발전기비용	정부보조금	기능별 항목 합계

감가상각비, 유형자산	1,439,325,311	38,008,880	0	(53,032,275)	1,424,301,916

(4) 당분기말 현재 당사의 보험가입 내역은 다음과 같습니다.

보험가입 내역에 대한 공시
(단위 : 원)

보험계약

화재보험

거래상대방

KB손해보험

보험가입대상	건물,기계장치,비품

부보금액(KRW)	30,023,343,253

당사는 상기 보험이외에 가스배상책임보험 및 차량운반구에 대한 책임 및 종합보험에 가입하고 있습니다.

## 14. 사용권자산

(1) 당분기말과 전기말 현재의 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

사용권자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

자산	자산 합계

건물	차량운반구

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

사용권자산	88,454,673	(14,742,446)	73,712,227	3,169,236,491	(1,335,008,827)	1,834,227,664	1,907,939,891

전기말 (단위 : 원)

자산	자산 합계

건물	차량운반구

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액

사용권자산	87,785,469	(80,470,016)	7,315,453	3,015,020,430	(1,192,410,691)	1,822,609,739	1,829,925,192

(2) 당분기와 전기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

건물	차량운반구	자산 합계

기초 사용권자산	7,315,453	1,822,609,739	1,829,925,192

사용권자산감가상각비	(22,057,899)	(173,794,890)	(195,852,789)

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산	88,454,673	185,412,815	273,867,488

기말 사용권자산	73,712,227	1,834,227,664	1,907,939,891

전기말 (단위 : 원)

건물	차량운반구	자산 합계

기초 사용권자산	111,263,776	1,832,961,511	1,944,225,287

사용권자산감가상각비	(82,837,330)	(678,875,376)	(761,712,706)

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산	(21,110,993)	668,523,604	647,412,611

기말 사용권자산	7,315,453	1,822,609,739	1,829,925,192

## 15. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재의 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

영업권 이외의 무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

산업재산권	컴퓨터소프트웨어	시설이용권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

영업권 이외의 무형자산	3,762,000	(2,069,100)	1,692,900	901,360,000	(838,225,124)	63,134,876	1,256,624,780	0	1,256,624,780	1,321,452,556

내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여 비한정 내용연수에 대한 평가를 정당화하는 근거 기술	당사의 시설이용권은 시설을 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하였는 바, 동 시설이용권에 대해서는 상각하지 아니하였으며, 매 결산기마다 손상여부를 검토하고 있습니다.

전기말 (단위 : 원)

영업권 이외의 무형자산	영업권 이외의 무형자산 합계

산업재산권	컴퓨터소프트웨어	시설이용권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

영업권 이외의 무형자산	3,762,000	(1,975,050)	1,786,950	901,360,000	(804,218,874)	97,141,126	1,256,624,780	0	1,256,624,780	1,355,552,856

내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여 비한정 내용연수에 대한 평가를 정당화하는 근거 기술	당사의 시설이용권은 시설을 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하였는 바, 동 시설이용권에 대해서는 상각하지 아니하였으며, 매 결산기마다 손상여부를 검토하고 있습니다.

(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

산업재산권	컴퓨터소프트웨어	시설이용권	영업권 이외의 무형자산 합계

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역	기초의 무형자산 및 영업권	1,786,950	97,141,126	1,256,624,780	1,355,552,856

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	0	0	0	0

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권	0	0	0	0

처분, 무형자산 및 영업권	0	0	0	0

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(94,050)	(34,006,250)	0	(34,100,300)

기말 무형자산 및 영업권	1,692,900	63,134,876	1,256,624,780	1,321,452,556

전기말 (단위 : 원)

산업재산권	컴퓨터소프트웨어	시설이용권	영업권 이외의 무형자산 합계

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역	기초의 무형자산 및 영업권	2,165,150	234,724,585	1,256,624,780	1,493,514,515

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	0	3,500,000	0	3,500,000

대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권	0	0	0	0

처분, 무형자산 및 영업권	(2,000)	0	0	(2,000)

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(376,200)	(141,083,459)	0	(141,459,659)

기말 무형자산 및 영업권	1,786,950	97,141,126	1,256,624,780	1,355,552,856

## 16. 매입채무 및 기타채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무

매입채무 및 기타유동채무	유동매입채무	9,918,156,097

단기미지급금	11,125,233,552

유동으로 분류되는 미지급비용	3,307,574,708

유동채무 합계	24,350,964,357

전기말 (단위 : 원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무

매입채무 및 기타유동채무	유동매입채무	7,863,398,686

단기미지급금	8,147,340,408

유동으로 분류되는 미지급비용	4,562,257,498

유동채무 합계	20,572,996,592

## 17. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

유동선수금	960,510,495

단기임대보증금	10,000,000

단기예수금	396,488,802

기타 유동부채	1,366,999,297

전기말 (단위 : 원)

공시금액

유동선수금	2,011,602,533

단기임대보증금	10,000,000

단기예수금	581,938,110

기타 유동부채	2,603,540,643

계약부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

유동계약부채	960,510,495

기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익	1,451,513,370

전기말 (단위 : 원)

공시금액

유동계약부채	2,011,602,533

기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익

## 18. 기타금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

기타금융부채 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

유동 미지급 배당금	6,466,810,500

전기말 (단위 : 원)

공시금액

유동 미지급 배당금	0

## 19. 리스부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

리스부채에 대한 양적 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

유동 리스부채	735,033,130

비유동 리스부채	1,295,655,377

리스부채 합계	2,030,688,507

전기말 (단위 : 원)

공시금액

유동 리스부채	622,355,375

비유동 리스부채	1,326,133,159

리스부채 합계	1,948,488,534

(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

리스관련 손익 및 리스 관련 현금유출에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

자산

건물	차량운반구

감가상각비, 사용권자산	22,057,899	173,794,890	195,852,789

리스부채에 대한 이자비용	41,548,195

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	7,540,000

리스 현금유출	233,215,710

전분기 (단위 : 원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

자산

건물	차량운반구

감가상각비, 사용권자산	16,998,226	163,302,112	180,300,338

리스부채에 대한 이자비용	44,678,912

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	6,450,000

리스 현금유출	218,113,710

(3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 최소리스료 및 현재가치는 다음과 같습니다.

리스부채의 만기분석 공시
당분기말 (단위 : 원)

1개월 이내	1개월 초과 3개월 이내	3개월 초과 1년 이내	1년 초과 5년 이내	합계 구간 합계

최소리스료	78,274,570	153,409,140	638,712,570	1,429,045,670	2,299,441,950

현재가치	64,876,023	127,469,171	542,687,936	1,295,655,377	2,030,688,507

전기말 (단위 : 원)

1개월 이내	1개월 초과 3개월 이내	3개월 초과 1년 이내	1년 초과 5년 이내	합계 구간 합계

최소리스료	74,325,570	130,731,140	554,570,130	1,471,890,820	2,231,517,660

현재가치	60,510,321	105,650,153	456,194,901	1,326,133,159	1,948,488,534

## 20. 손실충당부채

당사는 당사가 판매한 제품으로 인한 손실의 보상을 위하여 미래 발생예상률 등을 추정하여 손실보상충당부채를 설정하였으며, 당분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

기타충당부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

기타충당부채

손실충당부채

자산부채변동의 유동비유동 분류

비유동으로 분류되는 자산부채

기초 기타충당부채	3,642,152,202

사용된 충당부채, 기타충당부채	(5,777,319)

당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채	0

환입된 충당부채, 기타충당부채	(490,229,027)

기말 기타충당부채	3,146,145,856

충당부채의 성격에 대한 기술	당사는 당사가 판매한 제품으로 인한 손실의 보상을 위하여 미래 발생예상률 등을 추정하여 손실보상충당부채를 설정하였습니다.

전기말 (단위 : 원)

기타충당부채

손실충당부채

자산부채변동의 유동비유동 분류

비유동으로 분류되는 자산부채

기초 기타충당부채	3,455,406,005

사용된 충당부채, 기타충당부채	(38,107,633)

당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채	224,853,830

환입된 충당부채, 기타충당부채	0

기말 기타충당부채	3,642,152,202

충당부채의 성격에 대한 기술	당사는 당사가 판매한 제품으로 인한 손실의 보상을 위하여 미래 발생예상률 등을 추정하여 손실보상충당부채를 설정하였습니다.

## 21. 순확정급여부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	25,136,732,605

사외적립자산, 공정가치	(24,876,874,842)

순확정급여부채(자산)	259,857,763

전기말 (단위 : 원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	24,588,789,242

사외적립자산, 공정가치	(24,499,013,444)

순확정급여부채(자산)	89,775,798

(2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치는 다음과 같습니다.

사외적립자산의 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

정기예금 등

사외적립자산 합계, 공정가치	24,876,874,842

전기말 (단위 : 원)

정기예금 등

사외적립자산 합계, 공정가치	24,499,013,444

(3) 당분기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산

기초 순확정급여부채(자산)	24,588,789,242	(24,499,013,444)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	502,488,951

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	280,770,702	(283,117,903)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	(235,316,290)	182,397,739

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)	0

총 재측정손익, 순확정급여부채(자산)	0	(277,141,234)

기말 순확정급여부채(자산)	25,136,732,605	(24,876,874,842)

전기말 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산

기초 순확정급여부채(자산)	21,233,345,659	(22,213,565,658)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	1,800,656,420

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	1,135,798,822	(1,157,667,665)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	(3,480,797,190)	2,458,942,368

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)	(3,300,000,000)

총 재측정손익, 순확정급여부채(자산)	3,899,785,531	(286,722,489)

기말 순확정급여부채(자산)	24,588,789,242	(24,499,013,444)

(4) 당분기와 전기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

순확정급여부채(자산)과 관련하여 손익으로 인식된 비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

당기근무원가, 확정급여제도	502,488,951

이자비용, 확정급여제도	280,770,702

사외적립자산 기대수익, 확정급여제도	(283,117,903)

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도	500,141,750

전분기 (단위 : 원)

공시금액

당기근무원가, 확정급여제도	450,164,105

이자비용, 확정급여제도	283,949,706

사외적립자산 기대수익, 확정급여제도	(300,273,797)

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도	433,840,014

(5) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

순확정급여부채(자산)과 관련하여 손익으로 인식된 비용의 계정과목별 내용
당분기 (단위 : 원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

퇴직급여비용, 확정급여제도	405,421,476	94,720,274	500,141,750

전분기 (단위 : 원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

퇴직급여비용, 확정급여제도	348,257,473	85,582,541	433,840,014

## 22. 담보제공자산

(1) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

담보로 제공된 자산에 대한 공시
(단위 : 원)

담보제공처

우리은행	KEB하나은행

기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계

원화	USD	원화	USD

담보제공자산에 대한 기술	토지및건물	토지및건물	단기금융상품

담보로 제공된 유형자산	46,849,431,999	46,849,431,999	0

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산(USD) [USD, 일]	0	3,400,000	3,400,000

차입금(사채 포함)	91,900,000	91,900,000	0

차입금(사채 포함)(USD) [USD, 일]	4,397,153	4,397,153	132,700	132,700

담보설정금액(KRW)	2,000,000,000

담보설정금액(USD) [USD, 일]	3,740,000	3,740,000

담보제공자산 관련 차입금의 종류	원화지급보증	외화지급보증등	외화지급보증

## 23. 우발부채와 약정사항

당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 원화/외화지급보증 등의 약정한도액, 사용액 및 미사용잔액 등의 내용은 다음과 같습니다.

보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시
(단위 : 원)

지급보증의 구분	지급보증의 구분 합계

제공받은 지급보증

계약이행보증 등	원화지급보증	외화지급보증	연지급수입

거래상대방

서울보증보험	우리은행	KEB하나은행	서울보증보험	우리은행	KEB하나은행	서울보증보험	우리은행	KEB하나은행	서울보증보험	우리은행	KEB하나은행

기능통화 또는 표시통화

원화	USD	원화	USD	원화	USD	원화	USD	원화	USD	원화	USD	원화	USD	원화	USD	원화	USD	원화	USD	원화	USD	원화	USD

기업의(으로의) 보증한도 (비 PF)	15,059,897,948	500,000,000	15,559,897,948

기업의(으로의) 보증한도 (비 PF)(USD) [USD, 일]	2,147,813	3,400,000	10,000,000	5,000,000	3,900,000	24,447,813

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)	15,059,897,948	91,900,000	15,151,797,948

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)(USD) [USD, 일]	2,147,813	132,700	4,232,982	1,036,062	164,171	7,713,728

기업의(으로의) 보증한도 잔액 (비 PF)	0	408,100,000	408,100,000

기업의(으로의) 보증한도 잔액 (비 PF)(USD) [USD, 일]	0	3,267,300	5,767,018	3,963,939	3,735,829	16,734,086

보증제공처	매출처	매출처	매출처	매출처	매출처	매출처	매입처

## 24. 자본금 및 자본잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

주식의 분류에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

보통주

수권주식수	50,000,000

주당 액면가액	500

총 발행주식수	26,500,000

보통주자본금	13,250,000,000

전기말 (단위 : 원)

보통주

수권주식수	50,000,000

주당 액면가액	500

총 발행주식수	26,500,000

보통주자본금	13,250,000,000

자본잉여금에 대한 공시
(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

자본잉여금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

자본잉여금

주식발행초과금	33,784,599,586

자기주식처분이익	640,803,477

자본잉여금 합계	34,425,403,063

전기말 (단위 : 원)

자본잉여금

주식발행초과금	33,784,599,586

자기주식처분이익	640,803,477

자본잉여금 합계	34,425,403,063

## 25. 기타자본항목

당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

기타자본구성요소
당분기말 (단위 : 원)

기타자본구성요소

자기주식	(11,222,622)

자기주식에 대한 설명	당사가 보유하고 있는 자기주식 632,758주에 대한 취득금액은 당분기말 현재 기타자본항목으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 한편, 당사가 소유하고 있는 자기주식에 대해서는 의결권의 행사가 제한되어 있습니다.

전기말 (단위 : 원)

기타자본구성요소

자기주식	(11,222,622)

자기주식에 대한 설명	당사가 보유하고 있는 자기주식 632,758주에 대한 취득금액은 당분기말 현재 기타자본항목으로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. 한편, 당사가 소유하고 있는 자기주식에 대해서는 의결권의 행사가 제한되어 있습니다.

## 26. 기타포괄손익누계액

당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

기타포괄손익누적액

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금	(1,644,604,011)

전기말 (단위 : 원)

기타포괄손익누적액

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금	(1,644,604,011)

## 27. 이익잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

이익잉여금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

법정적립금

법정적립금	이익준비금	4,047,697,483

기업발전적립금	153,100,000

임의적립금

임의적립금	기업합리화적립금	1,781,952,155

재무구조개선적립금	35,877,368

기타임의적립금	508,200,000,000

확정급여제도의 재측정 적립금	(7,991,193,677)

미처분이익잉여금	14,440,814,795

이익잉여금	520,668,248,124

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술	이익준비금 : 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.기업발전적립금 : 당사는 구법인세법 제56조의 규정에 의한 기업발전적립금을 적립하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

전기말 (단위 : 원)

공시금액

법정적립금

법정적립금	이익준비금	3,401,016,433

기업발전적립금	153,100,000

임의적립금

임의적립금	기업합리화적립금	1,781,952,155

재무구조개선적립금	35,877,368

기타임의적립금	458,200,000,000

확정급여제도의 재측정 적립금	(8,210,412,393)

미처분이익잉여금	61,262,609,236

이익잉여금	516,624,142,799

자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술	이익준비금 : 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.기업발전적립금 : 당사는 구법인세법 제56조의 규정에 의한 기업발전적립금을 적립하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

## 28. 영업부문

당사는 배관자재 및 관이음쇠류의 제조 및 판매의 단일의 영업을 수행하여 하나의 보고 부문을 가지고 있으며 기업전체수준에서 영업부문 공시내역은 다음과 같습니다.

영업부문에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

플랜트용 기자재	부문 합계

수익(매출액)	55,689,993,884	55,689,993,884

기업전체 수익에 대한 비율	1.0000	1.0000

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술	관이음쇠류

전분기 (단위 : 원)

플랜트용 기자재	부문 합계

수익(매출액)	65,354,315,533	65,354,315,533

기업전체 수익에 대한 비율	1.0000	1.0000

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술	관이음쇠류

지역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

국내	외국	지역 합계

수익(매출액)	11,360,735,782	44,329,258,102	55,689,993,884

기업전체 수익에 대한 비율	0.2000	0.8000	1.0000

전분기 (단위 : 원)

국내	외국	지역 합계

수익(매출액)	10,949,866,780	54,404,448,753	65,354,315,533

기업전체 수익에 대한 비율	0.1700	0.8300	1.0000

수익인식시기에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

한 시점에 이행하는 수행의무	기간에 걸쳐 이행하는 수행의무	수행의무 합계

수익(매출액)	55,689,993,884	0	55,689,993,884

기업전체 수익에 대한 비율	1.0000	0.0000	1.0000

전분기 (단위 : 원)

한 시점에 이행하는 수행의무	기간에 걸쳐 이행하는 수행의무	수행의무 합계

수익(매출액)	65,354,315,533	0	65,354,315,533

기업전체 수익에 대한 비율	1.0000	0.0000	1.0000

주요 고객에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

주요고객A

수익(매출액)	47,516,384

기업전체 수익에 대한 비율	0.0009

주요 고객에 대한 정보	단일 외부 고객으로부터의 수익이 당사 총 수익의 10% 이상인 주요 고객입니다. 당분기 10% 미만 거래처이나, 전분기 10% 이상 거래처로 포함하였습니다.

전분기 (단위 : 원)

주요고객A

수익(매출액)	8,068,960,159

기업전체 수익에 대한 비율	0.1235

주요 고객에 대한 정보	단일 외부 고객으로부터의 수익이 당사 총 수익의 10% 이상인 주요 고객입니다.

## 29. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

판매비와관리비	5,947,931,156

판매비와관리비	급여, 판관비	1,020,042,700

퇴직급여, 판관비	94,720,274

복리후생비, 판관비	94,430,151

광고선전비, 판관비	4,727,273

여비교통비, 판관비	47,557,378

통신비, 판관비	5,437,104

수도광열비, 판관비	28,976,690

세금과공과, 판관비	100,287,919

감가상각비, 판관비	39,781,569

사용권자산감가상각비, 판관비	79,002,055

수선비, 판관비	0

보험료, 판관비	135,170,536

접대비, 판관비	71,524,730

소모품비, 판관비	20,973,725

차량유지비, 판관비	37,369,978

도서인쇄비, 판관비	601,060

운반비, 판관비	150,632,457

수출제비용, 판관비	2,450,534,615

지급수수료, 판관비	1,986,438,372

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	20,283,787

무형자산상각비, 판관비	34,100,300

하자보수비, 판관비	(490,229,027)

교육훈련비, 판관비	2,934,000

기타판매비와관리비	12,633,510

전분기 (단위 : 원)

공시금액

판매비와관리비	5,163,380,064

판매비와관리비	급여, 판관비	1,006,460,556

퇴직급여, 판관비	85,582,541

복리후생비, 판관비	92,095,660

광고선전비, 판관비	2,000,000

여비교통비, 판관비	46,040,178

통신비, 판관비	7,509,338

수도광열비, 판관비	23,004,800

세금과공과, 판관비	113,918,360

감가상각비, 판관비	38,008,880

사용권자산감가상각비, 판관비	78,472,882

수선비, 판관비	172,200,000

보험료, 판관비	132,433,292

접대비, 판관비	75,338,710

소모품비, 판관비	74,176,448

차량유지비, 판관비	30,614,491

도서인쇄비, 판관비	485,392

운반비, 판관비	144,797,736

수출제비용, 판관비	1,148,717,167

지급수수료, 판관비	2,468,760,797

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	(363,272,472)

무형자산상각비, 판관비	37,037,800

하자보수비, 판관비	(270,447,152)

교육훈련비, 판관비	6,997,000

기타판매비와관리비	12,447,660

## 30. 비용의 성격별 공시

당분기와 전분기 중 비용의 성격별 공시 내역은 다음과 같습니다.

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

제품과 재공품의 감소(증가)	(6,180,887,056)

원재료 사용액	22,215,661,263

종업원급여비용 합계	6,761,046,400

총 감가상각비 및 무형자산상각비	2,154,716,285

지급수수료	2,154,629,718

외주용역비	8,680,089,590

기타 비용	11,874,021,702

성격별 비용 합계	47,659,277,902

전분기 (단위 : 원)

공시금액

제품과 재공품의 감소(증가)	11,164,575,970

원재료 사용액	14,884,899,624

종업원급여비용 합계	6,403,405,940

총 감가상각비 및 무형자산상각비	1,641,640,054

지급수수료	2,598,073,326

외주용역비	6,561,411,830

기타 비용	9,123,009,819

성격별 비용 합계	52,377,016,563

## 31. 기타수익 및 기타비용

(1) 당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

기타이익	506,745,979

기타이익	유형자산처분이익	34,544,455

발전기수익	179,190,503

보상 및 배상금수익	202,717,586

수수료수익	46,135,695

임대료수입	36,000,000

잡이익	8,157,740

기타손실	108,696,899

기타손실	기부금	10,000,000

유형자산처분손실	0

수수료비용	0

발전기비용	97,275,798

잡손실	1,421,101

전분기 (단위 : 원)

공시금액

기타이익	56,805,002

기타이익	유형자산처분이익	0

발전기수익	0

보상 및 배상금수익	2,463,311

수수료수익	0

임대료수입	36,000,000

잡이익	18,341,691

기타손실	303,597,779

기타손실	기부금	1,000,000

유형자산처분손실	214,069,335

수수료비용	84,064,880

발전기비용	0

잡손실	4,463,564

## 32. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

금융수익	6,238,738,127

금융수익	이자수익(금융수익)	872,442,746

배당금수익(금융수익)	1,143,001,600

외환차익(금융수익)	347,491,186

외화환산이익(금융수익)	261,555,195

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	3,255,006,915

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	359,240,485

금융원가	1,760,990,422

금융원가	이자비용(금융원가)	56,159,385

외환차손(금융원가)	513,418,967

외화환산손실(금융원가)	97,892,093

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	903,379,492

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	190,140,485

전분기 (단위 : 원)

공시금액

금융수익	9,957,262,544

금융수익	이자수익(금융수익)	948,709,003

배당금수익(금융수익)	2,171,448,953

외환차익(금융수익)	1,580,502,758

외화환산이익(금융수익)	1,479,906,838

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	3,677,074,945

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	99,620,047

금융원가	2,144,543,373

금융원가	이자비용(금융원가)	56,132,865

외환차손(금융원가)	105,512,923

외화환산손실(금융원가)	32,429,518

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	1,769,910,114

당기손익인식금융자산처분손실(금융원가)	180,557,953

## 33. 법인세비용

(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

법인세비용(수익)의 산정내역
당분기 (단위 : 원)

공시금액

회계이익	12,994,212,178

법인세비용(수익)	2,702,515,069

평균유효세율	0.2080

전분기 (단위 : 원)

공시금액

회계이익	20,543,225,364

법인세비용(수익)	4,503,313,618

평균유효세율	0.2192

(2) 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다.

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세
당분기 (단위 : 원)

공시금액

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세	(57,922,518)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세	기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세	(57,922,518)

전분기 (단위 : 원)

공시금액

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세	(35,998,429)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세	기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세	(35,998,429)

(3) 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정
당분기 (단위 : 원)

공시금액

회계이익	12,994,212,178

적용세율에 의한 법인세비용(수익)	2,710,290,345

법인세추납(환급)	(80,523,881)

비공제비용	49,078

비과세수익	(18,723,811)

세액공제효과	(50,336,720)

회계이익과 법인세비용(수익)간의 조정에 대한 기타법인세효과	141,760,058

법인세비용(수익)	2,702,515,069

평균유효세율 합계	0.2080

전분기 (단위 : 원)

공시금액

회계이익	20,543,225,364

적용세율에 의한 법인세비용(수익)	4,288,034,101

법인세추납(환급)	(4,090)

비공제비용	54,270

비과세수익	(9,722,132)

세액공제효과	(19,631,878)

회계이익과 법인세비용(수익)간의 조정에 대한 기타법인세효과	244,583,347

법인세비용(수익)	4,503,313,618

평균유효세율 합계	0.2192

(4) 이연법인세부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

이연법인세부채의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

기초 이연법인세부채(자산)	3,174,243,535

당기손익으로 인식한 이연법인세비용(수익)	304,997,154

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세	57,922,518

기말 이연법인세부채(자산)	3,537,163,207

전분기 (단위 : 원)

공시금액

기초 이연법인세부채(자산)	2,947,944,735

당기손익으로 인식한 이연법인세비용(수익)	915,194,231

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세	35,998,429

기말 이연법인세부채(자산)	3,899,137,395

## 34. 주당손익

(1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

주당이익
당분기 (단위 : 원)

보통주

당기순이익(손실)	10,291,697,109

가중평균유통보통주식수	25,867,242

기본주당이익(손실)	398

전분기 (단위 : 원)

보통주

당기순이익(손실)	16,039,911,746

가중평균유통보통주식수	25,867,242

기본주당이익(손실)	620

(2) 당분기와 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

가중평균유통보통주식의 계산
당분기

보통주

기초발행주식수	26,500,000

가중평균 자기주식수	(632,758)

가중평균유통보통주식수	25,867,242

전분기

보통주

기초발행주식수	26,500,000

가중평균 자기주식수	(632,758)

가중평균유통보통주식수	25,867,242

## 35. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요거래 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	그 밖의 특수관계자

(주)대신인터내셔날	TK FITTING USA	(주)대신

부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래	0

재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래	0	1,333,507,896	0	1,333,507,896

지급수수료, 특수관계자거래	1,342,699,600	212,732,906	10,273,900	1,565,706,406

전분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	그 밖의 특수관계자

(주)대신인터내셔날	TK FITTING USA	(주)대신

부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래	0

재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래	0	717,483,940	0	717,483,940

지급수수료, 특수관계자거래	1,542,145,000	282,175,571	8,535,400	1,832,855,971

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

종속기업	회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	그 밖의 특수관계자

파운드리서울(주)	(주)대신인터내셔날	(주)대신	TK FITTING USA

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액	수취채권, 특수관계자거래	0	0	0	1,777,808,969	1,777,808,969

수취채권, 특수관계자거래	매출채권, 특수관계자거래	0	1,777,808,969	1,777,808,969

채무액, 특수관계자거래	10,000,000	978,090,898	8,773,490	94,859,276	1,091,723,664

채무액, 특수관계자거래	기타 미지급금, 특수관계자거래	978,090,898	8,773,490	94,859,276	1,081,723,664

임대보증금, 특수관계자거래	10,000,000	10,000,000

전기말 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

종속기업	회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	그 밖의 특수관계자

파운드리서울(주)	(주)대신인터내셔날	(주)대신	TK FITTING USA

특수관계자거래의 채권·채무 잔액

특수관계자거래의 채권·채무 잔액	수취채권, 특수관계자거래	0	0	1,087,633,139	1,087,633,139

수취채권, 특수관계자거래	매출채권, 특수관계자거래	1,087,633,139	1,087,633,139

채무액, 특수관계자거래	10,000,000	1,276,401,956	6,234,690	56,529,261	1,349,165,907

채무액, 특수관계자거래	기타 미지급금, 특수관계자거래	1,276,401,956	6,234,690	56,529,261	1,339,165,907

임대보증금, 특수관계자거래	10,000,000	10,000,000

(4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

주요경영진의 보상에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	222,374,760

전분기 (단위 : 원)

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	214,458,980

당사의 주요 경영진은 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원(사외이사 포함)들로 구성되어 있습니다.

## 36. 현금흐름표

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.

영업활동현금흐름
당분기 (단위 : 원)

공시금액

영업에서 창출된 현금흐름	10,247,181,803

당기순이익(손실)	10,291,697,109

당기순이익조정을 위한 가감	453,223,918

당기순이익조정을 위한 가감	법인세비용 조정	2,702,515,069

대손상각비 조정	20,283,787

감가상각비에 대한 조정	1,924,763,196

사용권자산감가상각비 조정	195,852,789

퇴직급여 조정	500,141,750

외화환산손실 조정	97,892,093

재고자산평가손실 조정	244,015,995

유형자산처분손실 조정	0

이자비용에 대한 조정	56,159,385

무형자산상각비에 대한 조정	34,100,300

당기손익인식금융자산평가손실 조정	903,379,492

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실에 대한 조정	190,140,485

하자보수비 조정	(490,229,027)

이자수익에 대한 조정	(872,442,746)

배당수익에 대한 조정	(1,143,001,600)

외화환산이익 조정	(261,555,195)

유형자산처분이익 조정	(34,544,455)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(3,255,006,915)

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익에 대한 조정	(359,240,485)

잡이익 조정	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(497,739,224)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 감소(증가)	3,616,586,066

미수금의 감소(증가)	(270,166,040)

재고자산의 감소(증가)	(6,309,753,623)

선급금의 감소(증가)	(85,040,303)

선급비용의 감소 (증가)	(136,176,858)

보증금의 감소(증가)	602,432,535

매입채무의 증가(감소)	2,045,714,540

미지급금의 증가(감소)	2,588,584,465

미지급비용의 증가(감소)	(1,254,682,790)

선수금의 증가(감소)	(1,051,092,038)

예수금의 증가(감소)	(185,449,308)

퇴직급여부채	(235,316,290)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	182,397,739

충당부채의 증가(감소)	(5,777,319)

전분기 (단위 : 원)

공시금액

영업에서 창출된 현금흐름	21,873,683,957

당기순이익(손실)	16,039,911,746

당기순이익조정을 위한 가감	(2,030,664,281)

당기순이익조정을 위한 가감	법인세비용 조정	4,503,313,618

대손상각비 조정	(363,272,472)

감가상각비에 대한 조정	1,424,301,916

사용권자산감가상각비 조정	180,300,338

퇴직급여 조정	433,840,014

외화환산손실 조정	32,429,518

재고자산평가손실 조정	(1,846,040,225)

유형자산처분손실 조정	214,069,335

이자비용에 대한 조정	56,132,865

무형자산상각비에 대한 조정	37,037,800

당기손익인식금융자산평가손실 조정	1,769,910,114

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실에 대한 조정	180,557,953

하자보수비 조정	(270,447,152)

이자수익에 대한 조정	(948,709,003)

배당수익에 대한 조정	(2,171,448,953)

외화환산이익 조정	(1,479,906,838)

유형자산처분이익 조정	0

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(3,677,074,945)

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익에 대한 조정	(99,620,047)

잡이익 조정	(6,038,117)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	7,864,436,492

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	매출채권의 감소(증가)	(3,396,378,118)

미수금의 감소(증가)	945,236,680

재고자산의 감소(증가)	12,517,207,907

선급금의 감소(증가)	(39,824,245)

선급비용의 감소 (증가)	(186,144,064)

보증금의 감소(증가)	(159,062,242)

매입채무의 증가(감소)	1,456,183,697

미지급금의 증가(감소)	(1,253,586,141)

미지급비용의 증가(감소)	(1,325,867,007)

선수금의 증가(감소)	129,294,847

예수금의 증가(감소)	(366,496,747)

퇴직급여부채	(1,459,569,000)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	1,003,490,837

충당부채의 증가(감소)	(49,912)

(2) 당분기와 전분기의 투자활동과 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

투자활동과 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산	284,397,000

임의적립금 등의 이입액	50,000,000,000

사용권자산과 리스부채 인식	273,867,488

당기손익-공정가치측정금융자산 대체	335,121,000

미지급배당금의 증가	6,466,810,500

전분기 (단위 : 원)

공시금액

건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산	63,260,000

임의적립금 등의 이입액	35,000,000,000

사용권자산과 리스부채 인식	209,975,146

당기손익-공정가치측정금융자산 대체	4,066,963,100

미지급배당금의 증가	4,397,431,140

(3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
(단위 : 원)

리스 부채

재무활동에서 생기는 기초 부채	1,948,488,534

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	(233,215,710)

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	315,415,683

재무활동에서 생기는 기말 부채	2,030,688,507

## 37. 위험관리

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

위험

신용위험	유동성위험	시장위험

환위험	이자율위험	기타 가격위험

위험에 대한 노출정도에 대한 기술	신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약 상의 의무를 만족시키지못할 경우 당사에게 발생하는 재무적인 손실입니다. 당사가 노출된 신용위험은 주로 각 고객의 개별적인 특성의 영향을 받습니다. 대부분의 고객들이 당사와 다년간 거래해 오고 있으며, 손실은 자주 발생하지 않았습니다. 또한 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 당사는 대금 결제조건을 결정하기 이전에 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하고 있으며, 기존 거래처에 대해서는 신용도를 재평가하여 신용도를 재검토하고 있습니다.	-	당사는 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 EUR, USD, JPY 등 입니다.	이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 당사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 당분기 중 이자율 변동이 당기 손익에 미치는 영향은 없습니다.	당사가 보유하고 있는 지분상품으로부터 시장가격위험이 발생합니다.

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술	당사는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 또한 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.	유동성위험이란 당사가 만기에 재무적인 의무를 수행하지 못할 위험을 의미하며, 유동성을 관리하는 당사의 방법은 가능한 한 일반적인 상황이나 압박적인 상황 하에서도 받아들일 수 없는 손실이나 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.	-	당사는 무차입경영을 목표로 하고 있어 이자율위험에 대한 노출을 최소화하고있습니다.	포트폴리오 내중요한 투자는 개별적으로 관리되며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

신용위험 익스포저에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	기타금융자산	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	금융상품 합계

신용위험에 대한 최대 노출정도	23,963,950,070	60,035,072,194	18,497,000,000	133,316,334,566	3,811,126,600	239,623,483,430

전기말 (단위 : 원)

현금및현금성자산	매출채권 및 기타채권	기타금융자산	당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	금융상품 합계

신용위험에 대한 최대 노출정도	21,625,666,256	64,182,962,475	16,936,016,493	128,637,851,792	3,811,126,600	235,193,623,616

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다.

유동성 위험에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

위험	위험 합계

유동성위험

합계 구간

1년 이내	1년 초과

매입채무 및 기타 채무	24,350,964,357	0	24,350,964,357

리스부채	735,033,130	1,295,655,377	2,030,688,507

기타금융부채	6,466,810,500	0	6,466,810,500

총 금융부채	31,552,807,987	1,295,655,377	32,848,463,364

전기말 (단위 : 원)

위험	위험 합계

유동성위험

합계 구간

1년 이내	1년 초과

매입채무 및 기타 채무	20,572,996,592	0	20,572,996,592

리스부채	622,355,375	1,326,133,159	1,948,488,534

기타금융부채	0	0	0

총 금융부채	21,195,351,967	1,326,133,159	22,521,485,126

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

외화금융자산의 통화별 내역
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

현금및현금성자산	단기금융상품	매출채권 및 기타채권

기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계

USD	EUR	CNY 등	USD	EUR	CNY 등	USD	EUR	CNY 등

외화금융자산, 원화환산금액	328,044,508	2,640,048,647	401,689,994	3,369,783,149	4,986,100,000	0	0	4,986,100,000	41,032,129,009	1,680,119,078	222,428,866	42,934,676,953	51,290,560,102

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

현금및현금성자산	단기금융상품	매출채권 및 기타채권

기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계

USD	EUR	CNY 등	USD	EUR	CNY 등	USD	EUR	CNY 등

외화금융자산, 원화환산금액	1,980,130,468	1,594,228,238	208,730,130	3,783,088,836	4,998,000,000	0	0	4,998,000,000	41,074,719,735	3,980,165,940	699,905,031	45,754,790,706	54,535,879,542

외화금융부채의 통화별 내역
당분기말 (단위 : 원)

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

매입채무 및 기타채무

기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계

USD	EUR	JPY등

외화금융부채, 원화환산금액	3,628,644,225	56,742,040	178,313,451	3,863,699,716	3,863,699,716

전기말 (단위 : 원)

금융부채, 분류	금융부채, 분류 합계

매입채무 및 기타채무

기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계

USD	EUR	JPY등

외화금융부채, 원화환산금액	2,404,365,834	735,501,353	68,896,121	3,208,763,308	3,208,763,308

시장위험에 대한 공시

당분기말과 전기말 중 외화에 대한 원화 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석
당분기말 (단위 : 원)

위험

환위험

기능통화 또는 표시통화

USD	EUR	JPY등

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	보고기간 종료일 현재 환율이 5% 변동할 경우 손익에 미치는 영향	보고기간 종료일 현재 환율이 5% 변동할 경우 손익에 미치는 영향	보고기간 종료일 현재 환율이 5% 변동할 경우 손익에 미치는 영향

시장변수 상승 시 당기손익 증가	2,135,881,465	213,171,284	22,290,270

시장변수 상승 시 당기손익 감소

시장변수 하락 시 당기손익 증가

시장변수 하락 시 당기손익 감소	(2,135,881,465)	(213,171,284)	(22,290,270)

전기말 (단위 : 원)

위험

환위험

기능통화 또는 표시통화

USD	EUR	JPY등

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	보고기간 종료일 현재 환율이 5% 변동할 경우 손익에 미치는 영향	보고기간 종료일 현재 환율이 5% 변동할 경우 손익에 미치는 영향	보고기간 종료일 현재 환율이 5% 변동할 경우 손익에 미치는 영향

시장변수 상승 시 당기손익 증가	2,282,424,218	241,944,641	41,986,952

시장변수 상승 시 당기손익 감소

시장변수 하락 시 당기손익 증가

시장변수 하락 시 당기손익 감소	(2,282,424,218)	(241,944,641)	(41,986,952)

(4) 자본위험관리자본위험관리
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

부채총계	46,166,164,730

총자기자본	555,476,424,771

부채비율	0.0831

현금및현금성자산	23,963,950,070

단기기타금융자산	18,494,500,000

순차입금	0

순차입금비율	0.0000

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차와 자본으로 관리하고 있는 항목의 변동에 대한 기술	당사의 자본관리는 건전한 자본구조를 유지하며, 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사는 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율과 순차입금비율 등의 재무비율을 자본관리지표로 사용하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 순차입금비율은 순차입금을 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다.

전기말 (단위 : 원)

공시금액

부채총계	36,540,434,522

총자기자본	551,432,319,446

부채비율	0.0663

현금및현금성자산	21,625,666,256

단기기타금융자산	16,933,516,493

순차입금	0

순차입금비율	0.0000

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차와 자본으로 관리하고 있는 항목의 변동에 대한 기술