MH에탄올 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 48 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 47 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 3분기말	제 47 기말

자산

유동자산	50,017,664,252	60,311,747,946

현금및현금성자산	16,790,276,203	27,884,931,794

기타유동금융자산	5,950,000,000	3,045,504,401

매출채권 및 기타유동채권	15,419,692,864	18,262,348,441

유동재고자산	10,076,027,918	9,845,809,808

당기법인세자산	326,764,834	9,222,013

기타유동자산	1,454,902,433	1,263,931,489

비유동자산	335,160,952,502	341,390,172,837

유형자산	320,373,428,244	326,129,881,872

무형자산	5,058,640,696	5,059,452,696

종속기업 및 관계기업투자	24,991,644	24,710,659

비유동금융자산	9,301,144,043	9,544,517,675

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	383,985,313	612,847,373

이연법인세자산	18,762,562	18,762,562

자산총계	385,178,616,754	401,701,920,783

부채

유동부채	271,651,453,020	290,086,194,478

매입채무 및 기타유동채무	3,973,932,675	2,888,881,820

유동차입금	170,285,125,142	183,053,192,877

당기법인세부채	707,814,534	1,111,474,411

유동금융부채	94,051,057,424	99,576,055,284

기타 유동부채	2,633,523,245	3,456,590,086

비유동부채	33,381,102,367	34,512,724,223

장기매입채무 및 기타비유동채무	11,768,794,000	12,433,500,000

장기임대보증금, 총액	10,000,000	10,000,000

장기차입금(사채 포함), 총액	11,758,794,000	12,423,500,000

기타비유동금융부채	39,905,835	294,727,270

순확정급여부채	2,084,934,663	2,086,011,247

이연법인세부채	19,487,467,869	19,698,485,706

부채총계	305,032,555,387	324,598,918,701

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	64,997,250,158	64,475,108,494

자본금	4,596,763,000	4,596,763,000

기타불입자본	(4,937,726,872)	(3,003,827,637)

기타자본구성요소	(6,623,038,082)	(6,629,495,700)

이익잉여금(결손금)	71,961,252,112	69,511,668,831

비지배지분	15,148,811,209	12,627,893,588

자본총계	80,146,061,367	77,103,002,082

자본과부채총계	385,178,616,754	401,701,920,783

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 48 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 47 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	22,511,226,588	71,283,591,297	25,366,074,544	75,411,156,078

매출원가	14,860,332,704	45,030,681,341	16,576,759,172	46,823,110,047

매출총이익	7,650,893,884	26,252,909,956	8,789,315,372	28,588,046,031

판매비와관리비	8,091,715,502	17,885,795,130	8,878,978,100	18,633,690,999

영업이익(손실)	(440,821,618)	8,367,114,826	(89,662,728)	9,954,355,032

금융이익	78,827,787	507,323,360	155,268,345	726,904,396

금융원가	2,258,232,896	7,029,386,387	2,847,136,025	8,759,282,887

기타영업외수익	134,414,313	7,290,988,337	73,961,148	228,936,890

기타영업외비용	553,795,911	1,735,766,497	79,098,338	1,809,111,189

지분법이익	135,386	280,985	166,261	227,525

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,039,472,939)	7,400,554,624	(2,786,501,337)	342,029,767

법인세비용(수익)	(314,234,599)	924,386,096	26,061,182	3,855,820,034

당기순이익(손실)	(2,725,238,340)	6,476,168,528	(2,812,562,519)	(3,513,790,267)

기타포괄손익	124,551,207	3,547,253	59,015,883

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	124,551,207	3,547,253	59,015,883

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	124,551,207	3,547,253	59,015,883

총포괄손익	(2,725,238,340)	6,600,719,735	(2,809,015,266)	(3,454,774,384)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,060,297,482)	3,994,650,775	(986,226,910)	2,218,386,205

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,664,940,858)	2,481,517,753	(1,826,335,609)	(5,732,176,472)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,606,297,482)	4,058,172,399	(984,417,796)	2,248,484,546

포괄손익, 비지배지분	(1,664,940,858)	2,542,547,336	(1,824,597,470)	(5,703,258,930)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(165)	623	(152)	341

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(165)	623	(152)	341

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 48 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 47 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,596,763,000	3,323,173,046	169,398,947	(5,886,321,310)	(7,293,002,798)	74,890,077,045	69,800,087,930	29,269,929,388	99,070,017,318

기타포괄손익	59,015,883

자기주식 거래로 인한 증감	(571,409,740)	(571,409,740)	(571,409,740)

배당금의 지급	(1,627,131,500)	(1,627,131,500)	(1,627,131,500)

당기순이익(손실)	2,218,386,205	2,218,386,205	(5,732,176,472)	(3,513,790,267)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	30,098,341	30,098,341	28,917,542	59,015,883

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	(24,808,979)	24,808,979

연결실체간의 자본거래

2024.09.30 (기말자본)	4,596,763,000	3,323,173,046	169,398,947	(6,457,731,050)	(7,287,713,436)	75,506,140,729	69,850,031,236	23,566,670,458	93,416,701,694

2025.01.01 (기초자본)	4,596,763,000	3,323,173,046	169,398,947	(6,496,399,630)	(6,629,495,700)	69,511,668,831	64,475,108,494	12,627,893,588	77,103,002,082

기타포괄손익	124,551,207

자기주식 거래로 인한 증감

배당금의 지급	(1,602,131,500)	(1,602,131,500)	(1,602,131,500)

당기순이익(손실)	3,994,650,775	3,994,650,775	2,481,517,753	6,476,168,528

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	63,521,624	63,521,624	61,029,583	124,551,207

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	(57,064,006)	57,064,006

연결실체간의 자본거래	(1,933,899,235)	(1,933,899,235)	(21,629,715)	(1,955,528,950)

2025.09.30 (기말자본)	4,596,763,000	3,323,173,046	(1,764,500,288)	(6,496,399,630)	(6,623,038,082)	71,961,252,112	64,997,250,158	15,148,811,209	80,146,061,367

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 48 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 47 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

영업활동현금흐름	11,984,878,360	12,465,269,090

당기순이익(손실)	6,476,168,528	(3,513,790,267)

당기순이익조정을 위한 가감	12,794,581,911	23,877,881,480

법인세비용 조정	924,386,096	3,855,820,034

금융이익	(507,323,360)	(738,447,488)

금융원가	7,029,386,387	8,755,181,118

감가상각비에 대한 조정	9,663,557,831	10,962,610,251

무형자산상각비에 대한 조정	810,000	810,000

기타의 대손상각비 조정	1,500,000,000

퇴직급여 조정	987,834,609	1,021,127,483

유형자산처분손실 조정	30,433,669	32,898,856

무형자산처분손실 조정	2,000

유형자산처분이익 조정	(33,297,000)	(15,993,018)

리스해지이익	(12,632,096)

지분법이익	(280,985)	(227,525)

잡이익 조정	(6,788,295,240)	4,101,769

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,066,209,935	(570,547,588)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	692,614,454	(160,466,010)

재고자산의 감소(증가)	(230,218,110)	2,166,660,466

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(189,970,944)	(1,558,265,117)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)	1,085,050,855	(429,779,246)

유동금융부채의 증가(감소)	1,520,711,714	743,381,203

기타유동부채의 증가(감소)	(823,066,841)	(1,008,640,078)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(2,936,913,907)	(206,713,519)

사외적립자산의 감소(증가)	1,948,002,714	(116,725,287)

이자의수취	282,078,585	275,124,192

이자의지급	(6,964,525,369)	(6,282,551,118)

배당금수취	219,880,631	164,587,709

법인세환급(납부)	(1,889,515,861)	(1,485,435,318)

투자활동현금흐름	(5,827,376,491)	(2,900,198,881)

유형자산의 처분	103,300,000	104,299,999

금융상품의 처분	2,618,657,413

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	262,749,097	160,970,600

장.단기금융상품의 증가	(5,385,068,040)	(375,068,040)

유형자산의 취득	(4,285,953,481)	(4,165,776,087)

기타채권의 증가	(753,261,700)	(2,009,988,197)

기타채권의 감소	1,616,288,220	3,506,658,954

보증금의 증가	(2,738,000)

대여금의 증가	(1,350,000)

매도가능금융자산의 취득	(121,296,110)

재무활동현금흐름	(17,252,157,460)	(14,259,697,938)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(1,955,528,950)

차입금의 차입	38,527,071,037	33,248,125,897

차입금의 상환	(52,119,219,187)	(44,528,770,143)

리스부채의 상환	(102,348,860)	(780,512,452)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(571,409,740)

배당금지급	(1,602,131,500)	(1,627,131,500)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,094,655,591)	(4,694,627,729)

기초현금및현금성자산	27,884,931,794	26,113,377,375

기말현금및현금성자산	16,790,276,203	21,418,749,646