MH에탄올 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 39 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 38 기말 2015.12.31 현재
제 37 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말	제 37 기말

자산

유동자산	19,941,798,731	22,500,870,266	28,731,429,152

현금및현금성자산	722,941,363	3,159,526,067	7,508,716

유동금융자산	640,000,000	4,325,000,000	8,850,000,000

매출채권및기타채권	9,845,012,179	11,332,344,395	12,810,680,923

재고자산	8,602,239,888	3,603,073,838	6,986,597,558

당기법인세자산	31,198,658	41,020,345	38,240,905

기타유동자산	100,406,643	39,905,621	38,401,050

비유동자산	54,810,489,145	56,495,181,298	56,803,409,589

유형자산	37,316,080,131	36,846,509,826	36,083,189,778

무형자산	4,512,461,040	4,580,528,630	4,574,784,085

관계기업투자	310,442,725	310,855,484	406,773,554

비유동금융자산	10,898,473,197	11,096,486,801	11,504,351,949

장기매출채권및기타채권	1,773,032,052	1,921,707,239	338,087,305

이연법인세자산	1,739,093,318	3,896,222,918

자산총계	74,752,287,876	78,996,051,564	85,534,838,741

부채

유동부채	12,492,858,507	20,538,639,226	31,619,269,020

매입채무및기타채무	2,588,601,811	1,058,930,844	1,613,001,635

유동차입금	8,601,700,000	18,135,600,000	28,675,663,631

유동금융부채	484,348,599	420,180,169	522,149,451

기타유동부채	818,208,097	923,928,213	808,454,303

비유동부채	492,281,432	573,064,867	1,126,888,731

장기차입금	382,360,000	484,060,000	732,160,000

장기매입채무및기타채무	10,000,000	10,000,000	20,000,000

순확정급여부채	238,483,354

비유동금융부채	74,189,349	79,004,867	136,245,377

이연법인세부채	25,732,083

부채총계	12,985,139,939	21,111,704,093	32,746,157,751

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	61,767,147,937	57,884,347,471	52,788,680,990

납입자본	4,596,763,000	4,596,763,000	4,596,763,000

자본금	4,596,763,000	4,596,763,000	4,596,763,000

보통주자본금	4,596,763,000	4,596,763,000	4,596,763,000

기타불입자본	2,052,300,413	2,598,609,803	3,492,571,993

이익잉여금	55,118,084,524	50,688,974,668	44,699,345,997

자본총계	61,767,147,937	57,884,347,471	52,788,680,990

자본과부채총계	74,752,287,876	78,996,051,564	85,534,838,741

연결 포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 38 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기	제 38 기	제 37 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,618,542,805	36,649,699,636	11,689,980,426	37,134,541,582	50,386,203,006	48,983,781,154

매출원가	8,390,066,883	25,131,710,178	8,679,589,070	25,504,634,072	36,425,004,877	37,109,977,302

매출총이익	3,228,475,922	11,517,989,458	3,010,391,356	11,629,907,510	13,961,198,129	11,873,803,852

판매비와관리비	873,372,663	2,428,692,389	835,139,331	2,145,927,408	2,869,184,854	3,128,952,847

영업이익	2,355,103,259	9,089,297,069	2,175,252,025	9,483,980,102	11,092,013,275	8,744,851,005

금융이익	18,619,345	237,897,483	179,514,255	466,631,733	530,695,210	404,502,662

금융원가	183,387,767	471,043,678	210,484,358	693,767,712	893,729,707	1,722,770,150

기타영업외수익	300,668	58,828,528	10,251,195	42,326,077	273,832,393	569,480,193

기타영업외비용	863,963,126	900,999,886	824,374,419	958,878,679	974,388,923	3,393,106,094

지분법투자손실	185,593	412,759	473,694	473,694	533,465	33,365,149

법인세비용차감전순이익(손실)	1,326,486,786	8,013,566,757	1,329,685,004	8,339,817,827	10,027,888,783	4,569,592,467

법인세비용	294,664,495	1,764,825,401	293,010,220	1,847,500,901	2,249,295,460	(349,458,592)

계속영업이익(손실)	1,031,822,291	6,248,741,356	1,036,674,784	6,492,316,926	7,778,593,323	4,919,051,059

중단영업이익(손실)	(5,122,243,621)

당기순이익(손실)	1,031,822,291	6,248,741,356	1,036,674,784	6,492,316,926	7,778,593,323	(203,192,562)

기타포괄이익(손실)	(313,259,452)	275,179,956

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(313,259,452)	(344,265,263)

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(313,259,452)	(344,265,263)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	619,445,219

외화환산외환차이	619,445,219

외화환산외환차이의 세후차익(차손)	619,445,219

총포괄이익(손실)	1,031,822,291	6,248,741,356	1,036,674,784	6,492,316,926	7,465,333,871	71,987,394

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주	1,031,822,291	6,248,741,356	1,036,674,784	6,492,316,926	7,465,333,871	(187,519,437)

비지배지분	(15,673,125)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,031,822,291	6,248,741,356	1,036,674,784	6,492,316,926	7,465,333,871	86,507,071

포괄손익, 비지배지분	(14,519,677)

계속영업과 중단영업 주당이익

기본주당순이익(손실)	143	866	144	886	1,063	(26)

희석주당순이익(손실)	143	866	144	886	1,063	(26)

주당이익

기본주당순이익(손실)	143	866	144	886	1,063	682

희석주당순이익(손실)	143	866	144	886	1,063	665

연결 자본변동표
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 38 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본잉여금	자본구성요소	자기주식	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,407,500,000	2,340,000,000	227,943,788	(6,410,994,423)	45,231,130,697	45,795,580,062	89,943,017	45,885,523,079

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(187,519,437)	(187,519,437)	(15,673,125)	(203,192,562)

배당금지급

확정급여제도의 재측정요소	(344,265,263)	(344,265,263)	(344,265,263)

해외사업장환산외환차이	619,445,219	619,445,219	1,153,448	620,598,667

신주인수권의 행사	189,263,000	983,173,046	(58,544,841)	1,113,891,205	1,113,891,205

종속기업의 처분	5,791,549,204	5,791,549,204	(75,423,340)	5,716,125,864

자기주식의취득

2014.12.31 (기말자본)	4,596,763,000	3,323,173,046	169,398,947	44,699,345,997	52,788,680,990	52,788,680,990

2015.01.01 (기초자본)	4,596,763,000	3,323,173,046	169,398,947	44,699,345,997	52,788,680,990	52,788,680,990

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	7,778,593,323	7,778,593,323	7,778,593,323

배당금지급	(1,475,705,200)	(1,475,705,200)	(1,475,705,200)

확정급여제도의 재측정요소	(313,259,452)	(313,259,452)	(313,259,452)

해외사업장환산외환차이

신주인수권의 행사

종속기업의 처분

자기주식의취득	(893,962,190)	(893,962,190)	(893,962,190)

2015.12.31 (기말자본)	4,596,763,000	3,323,173,046	169,398,947	(893,962,190)	50,688,974,668	57,884,347,471	57,884,347,471

2015.01.01 (기초자본)	4,596,763,000	3,323,173,046	169,398,947	44,699,345,997	52,788,680,990	52,788,680,990

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	6,492,316,926	6,492,316,926	6,492,316,926

배당금지급	(1,475,705,200)	(1,475,705,200)	(1,475,705,200)

확정급여제도의 재측정요소

해외사업장환산외환차이

신주인수권의 행사

종속기업의 처분

자기주식의취득	(893,962,190)	(893,962,190)	(893,962,190)

2015.09.30 (기말자본)	4,596,763,000	3,323,173,046	169,398,947	(893,962,190)	49,715,957,723	56,911,330,526	56,911,330,526

2016.01.01 (기초자본)	4,596,763,000	3,323,173,046	169,398,947	(893,962,190)	50,688,974,668	57,884,347,471	57,884,347,471

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	6,248,741,356	6,248,741,356	6,248,741,356

배당금지급	(1,819,631,500)	(1,819,631,500)	(1,819,631,500)

확정급여제도의 재측정요소

해외사업장환산외환차이

신주인수권의 행사

종속기업의 처분

자기주식의취득	(546,309,390)	(546,309,390)	(546,309,390)

2016.09.30 (기말자본)	4,596,763,000	3,323,173,046	169,398,947	(1,440,271,580)	55,118,084,524	61,767,147,937	61,767,147,937

연결 현금흐름표
제 39 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 38 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 38 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 37 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기	제 38 기	제 37 기

영업활동현금흐름	7,558,467,903	9,187,359,210	13,384,065,941	5,159,223,967

당기순이익(손실)	6,248,741,356	6,492,316,926	7,778,593,323	4,919,051,059

당기순이익조정을 위한 가감	1,431,349,268	3,113,759,669	5,985,548,723	3,340,702,942

법인세비용(이익)	1,764,825,401	1,847,500,901	2,249,295,460	(349,458,592)

금융이익	(212,577,390)	(466,631,738)	(516,731,992)	(401,959,462)

금융원가	470,999,406	693,767,712	893,729,707	1,722,770,150

지분법투자손실	412,759	473,694	533,465	33,365,149

유형자산처분이익	(3,476,000)	(944,000)	(944,000)	(14,595,788)

투자부동산처분이익	(80,160,191)

감가상각비	866,755,710	840,860,307	1,133,491,961	824,467,991

투자부동산상각비	2,847,038

무형자산상각비	290,000	290,000	290,000	290,000

유형자산처분손실	16,643,466	39,487,800	43,992,800	12,709,625

투자자산처분손실	5,050,317

퇴직급여	229,211,621	240,666,138	320,888,199	288,046,080

매도가능금융자산손상차손	861,518,126	823,056,419	823,056,419	3,089,406,340

매도가능금융자산손상차손환입	(454,842,647)

관계기업투자처분이익	(90,595)

매출채권의 감소(증가)	1,372,111,541	(2,084,752,150)	(720,610,355)	(650,467,657)

기타채권의 감소(증가)	(24,328,476)	1,657,444	(162,785,489)	20,980,400

재고자산의 감소(증가)	(4,999,166,050)	1,116,631,440	3,383,523,720	(892,003,935)

기타유동자산의 감소(증가)	(60,222,561)	(18,469,788)	(1,991,646)	34,855,617

매입채무의 증가(감소)	1,585,741,690	1,077,808,070

기타채무의 증가(감소)	(56,070,723)	(151,470,277)	(554,070,791)	703,913,094

유동금융부채의 증가(감소)	146,843,181	(167,867,972)	(36,404,866)	(10,726,566)

기타유동부채의증가(감소)	(105,720,116)	(214,350,767)	115,473,910	101,373,185

퇴직급여채무의 감소(증가)	(346,028,248)	(207,584,620)	(294,126,510)	(461,618,790)

사외적립자산의 감소(증가)	(81,464,386)	(256,368,944)	(690,970,674)	(178,488,099)

이자수익의 수취	127,577,808	170,231,424	421,839,208	242,486,346

이자비용의 지급	(381,165,128)	(687,283,854)	(896,439,728)	(1,696,822,404)

배당금의 수취	131,964,599	98,700,000	98,700,000

법인세의 환급(납부)	(364,955)	(4,175,585)	(1,646,193,976)

투자활동현금흐름	2,008,638,283	(793,244,461)	2,896,163,524	(4,570,334,718)

장,단기금융상품의 감소	3,700,000,000	2,950,000,000	10,750,000,000	13,165,000,000

유형자산의 처분	(13,123,000)	(20,055,000)	(23,051,000)	17,767,173

투자부동산의 처분	565,000,000

지분법적용 투자주식의 처분	95,475,200

기타채권의 감소	75,628,000	555,000,000	612,669,000	17,076,000

기타채권의 증가	(5,000)	(5,000)	(1,711,499,000)

장,단기금융상품의증가	(480,223,509)	(2,456,410,252)	(6,363,283,282)	(13,121,880,336)

유형자산의 취득	(1,336,370,481)	(1,821,774,209)	(1,916,809,809)	(2,799,805,510)

기타무형자산의 처분	62,727,273

기타무형자산의 취득	(6,034,545)	(368,993,045)

매도가능금융자산의 취득	(252,797,040)

기타채무의 감소	(333,000,000)

재무활동현금흐름	(12,003,690,890)	(5,259,233,976)	(13,157,831,021)	(40,343,384,680)

차입금의 차입	3,000,000,000	3,000,000,000	51,466,586

차입금의 상환	(9,635,600,000)	(5,889,566,586)	(13,788,163,631)	(40,355,600,000)

자기주식의 취득	(546,309,390)	(893,962,190)	(893,962,190)

신주인수권부사채의 상환	(1,038,067,000)

신주인수권의 행사	998,815,734

배당금지급	(1,819,631,500)	(1,475,705,200)	(1,475,705,200)

단기대여금의 증가	(2,150,000)

중단영업현금흐름	39,653,135,974

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	29,618,907

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,436,584,704)	3,134,880,773	3,152,017,351	(101,359,457)

기초현금및현금성자산	3,159,526,067	7,508,716	7,508,716	108,868,173

기말현금및현금성자산	722,941,363	3,142,389,489	3,159,526,067	7,508,716