티케이지애강 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 37 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 36 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

유동자산	30,665,298,850	31,778,332,543

현금및현금성자산	1,042,597,010	1,914,312,740

매출채권 및 기타유동채권	14,619,796,214	14,770,098,999

기타수취채권	392,283,484	389,411,233

기타유동자산	1,262,905,440	1,388,136,494

유동재고자산	13,347,716,702	13,316,373,077

비유동자산	107,730,557,497	107,147,657,549

기타장기수취채권	186,458,822	225,478,049

기타비유동금융자산	15,188,761,286	15,188,761,286

유형자산	40,037,519,536	40,443,109,771

무형자산	34,914,348,158	35,083,203,058

투자부동산	13,805,728,646	13,828,592,348

순확정급여자산	411,164,298	666,558,913

이연법인세자산	3,186,576,751	1,711,954,124

자산총계	138,395,856,347	138,925,990,092

부채

유동부채	20,348,672,291	18,966,390,584

매입채무 및 기타유동채무	8,270,572,603	6,249,104,309

기타지급채무	3,862,657,460	3,728,931,102

유동 차입금(사채 포함)	6,510,000,000	7,120,000,000

유동충당부채	1,167,525,228	1,158,199,696

기타 유동부채	537,917,000	710,155,477

비유동부채	33,993,695,899	33,294,910,095

장기차입금(사채 포함)	30,000,000,000	30,000,000,000

기타장기지급채무	143,206,829	128,890,253

기타 비유동 부채	19,798,628	18,574,484

이연법인세부채	3,830,690,442	3,147,445,358

부채총계	54,342,368,190	52,261,300,679

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	84,053,488,157	86,664,689,413

자본금	25,897,289,500	25,897,289,500

자본잉여금	41,692,834,744	41,692,834,744

기타자본구성요소	(5,707,868,366)	(5,707,868,366)

기타포괄손익누계액	5,954,324,718	5,954,324,718

이익잉여금(결손금)	16,216,907,561	18,828,108,817

비지배지분	0	0

자본총계	84,053,488,157	86,664,689,413

자본과부채총계	138,395,856,347	138,925,990,092

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 36 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,951,253,106	16,951,253,106	11,178,579,471	11,178,579,471

매출원가	15,894,005,495	15,894,005,495	10,044,236,581	10,044,236,581

매출총이익	1,057,247,611	1,057,247,611	1,134,342,890	1,134,342,890

판매비와관리비	4,218,677,429	4,218,677,429	3,177,891,299	3,177,891,299

영업이익(손실)	(3,161,429,818)	(3,161,429,818)	(2,043,548,409)	(2,043,548,409)

기타이익	66,636,271	66,636,271	69,217,712	69,217,712

기타손실	42,364,339	42,364,339	39,489,835	39,489,835

금융수익	40,114,957	40,114,957	178,670,369	178,670,369

금융원가	303,126,470	303,126,470	156,545,078	156,545,078

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,400,169,399)	(3,400,169,399)	(1,991,695,241)	(1,991,695,241)

법인세비용(수익)	(807,590,696)	(807,590,696)	(460,292,512)	(460,292,512)

당기순이익(손실)	(2,592,578,703)	(2,592,578,703)	(1,531,402,729)	(1,531,402,729)

기타포괄손익	(18,622,553)	(18,622,553)	(13,315,153)	(13,315,153)

확정급여제도의 재측정요소	(18,622,553)	(18,622,553)	(13,315,153)	(13,315,153)

총포괄손익	(2,611,201,256)	(2,611,201,256)	(1,544,717,882)	(1,544,717,882)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,611,201,256)	(2,611,201,256)	(1,544,717,882)	(1,544,717,882)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(50.00)	(50.00)	(30.00)	(30.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(50.00)	(50.00)	(30.00)	(30.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 37 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 36 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	25,897,289,500	41,692,834,744	(5,707,868,366)	5,954,324,718	30,157,118,907	97,993,699,503	0	97,993,699,503

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,531,402,729)	(1,531,402,729)	(1,531,402,729)

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(13,315,153)	(13,315,153)	0	(13,315,153)

2025.03.31 (기말자본)	25,897,289,500	41,692,834,744	(5,707,868,366)	5,954,324,718	28,612,401,025	96,448,981,621	0	96,448,981,621

2026.01.01 (기초자본)	25,897,289,500	41,692,834,744	(5,707,868,366)	5,954,324,718	18,828,108,817	86,664,689,413	0	86,664,689,413

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,592,578,703)	(2,592,578,703)	0	(2,592,578,703)

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(18,622,553)	(18,622,553)	0	(18,622,553)

2026.03.31 (기말자본)	25,897,289,500	41,692,834,744	(5,707,868,366)	5,954,324,718	16,216,907,561	84,053,488,157	0	84,053,488,157

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 37 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 36 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

영업활동현금흐름	(19,881,147)	1,094,723,221

당기순이익(손실)	(2,592,578,703)	(1,531,402,729)

당기순이익조정을 위한 가감	383,039,491	575,909,818

법인세비용 조정	(807,590,696)	(460,292,512)

퇴직급여 조정	122,724,219	175,906,794

당기손익-공정가치측정 금융상품평가이익 조정	0	(631,000)

대손상각비 조정	8,112,546	7,739,055

감가상각비에 대한 조정	644,326,067	661,826,179

무형자산상각비에 대한 조정	212,592,060	138,350,201

기타충당부채전입액에 대한 조정	0	762,655

외화환산손실 조정	0	(110,238)

재고자산평가손실 조정	(259,391,674)	(1,616,480)

재고자산감모손실 조정	44,558,027	0

유형자산처분손실 조정	12,418,253	3,306,818

당기손익인식금융자산평가손실 조정	0	19,250,817

재고자산평가손실환입 조정	0	78,375,507

하자보수비 조정	144,225,612	0

이자비용 조정	294,217,223	132,175,119

외화환산이익 조정	(17,703,958)	3,050,400

유형자산처분이익 조정	(234,328)	0

이자수익에 대한 조정	(15,213,860)	(175,337,224)

기타충당부채환입액에 대한 조정	0	(6,846,273)

이자수취	8,461,504	773,122,886

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,472,737,008	2,115,404,869

매출채권의 감소(증가)	171,443,763	2,255,380,264

미수금의 감소(증가)	(42,736,120)	24,674,309

선급금의 감소(증가)	(241,933,179)	2,967,259,631

선급비용의 감소 (증가)	(78,465,753)	(338,293,715)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	0	486,968,866

재고자산의 감소(증가)	183,490,022	197,972,381

계약자산의 감소(증가)	468,397,824	(28,727,643)

반품재고회수권의 감소(증가)	0	(1,089,327)

반품충당부채의 증가(감소)	(4,583,198)	0

기타충당부채의 증가(감소) 조정	(130,316,882)	0

기타비유동부채의 증가(감소)	5,677,268	448,994

매입채무의 증가(감소)	2,007,936,487	(2,387,624,333)

미지급금의 증가(감소)	168,792,979	(526,478,060)

미지급비용의 증가(감소)	(13,567,224)	(146,886,000)

예수금의 증가(감소)	(117,639,830)	(194,898,288)

기타유동부채의 증가(감소)	(32,168,935)	(416,614,063)

선수금의 증가(감소)	19,614,458	(54,479,807)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(235,969,530)	(64,765,670)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	344,764,858	342,557,330

이자지급(영업)	(290,238,277)	(112,115,937)

법인세환급(납부)	(1,302,170)	(726,195,686)

투자활동현금흐름	(153,671,173)	(34,526,587,400)

기타유동금융자산의 감소	6,342,000,000	42,658,332,870

유형자산의 처분	17,064,929	13,383,888

보증금의 감소	87,049,000	0

기타단기수취채권의 증가	0	(218,183)

유형자산의 취득	(224,047,942)	(451,647,901)

무형자산의 취득	(33,737,160)	0

기타비유동금융자산의 증가	(6,342,000,000)	(21,746,438,074)

사업결합에 따른 순현금유출	0	(55,000,000,000)

재무활동현금흐름	(700,145,651)	35,929,202,237

단기차입금의 증가	5,590,000,000	12,035,000,000

장기차입금의 증가	0	30,000,000,000

단기차입금의 상환	(6,200,000,000)	(6,005,000,000)

금융리스부채의 지급	(90,145,651)	(100,797,763)

연결범위변동으로 인한 현금의 증감	0	327,728,017

현금및현금성자산의순증가(감소)	(873,697,971)	2,825,066,075

현금및현금성자산의 환율변동 효과	1,982,241	939,986

기초현금및현금성자산	1,914,312,740	101,065,947

기말현금및현금성자산	1,042,597,010	2,927,072,008