티케이지애강 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 36 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 35 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	37,145,755,912	45,696,586,766

현금및현금성자산	1,506,732,696	101,065,947

매출채권 및 기타유동채권	16,163,852,024	10,281,976,697

기타수취채권	540,527,265	1,605,384,072

기타유동금융자산	0	22,294,912,454

기타유동자산	1,558,261,225	608,468,568

유동계약자산	381,440,336	0

유동재고자산	16,994,942,366	10,804,779,028

비유동자산	109,449,274,962	64,188,966,532

기타장기수취채권	424,693,425	519,532,321

기타비유동금융자산	15,670,490,410	15,592,259,410

기타비유동자산	0	2,750,000,000

유형자산	34,353,938,702	29,580,141,934

무형자산	44,240,347,520	1,825,973,149

투자부동산	13,852,010,398	13,921,059,718

이연법인세자산	907,794,507	0

자산총계	146,595,030,874	109,885,553,298

부채

유동부채	19,448,880,069	10,405,685,501

매입채무 및 기타유동채무	8,080,476,810	4,545,633,497

기타지급채무	3,691,872,630	3,529,472,479

유동 차입금(사채 포함)	6,170,000,000	1,200,000,000

유동충당부채	806,137,223	392,330,437

기타 유동부채	676,332,924	220,402,658

당기법인세부채	24,060,482	517,846,430

비유동부채	35,005,273,514	1,486,168,294

장기차입금(사채 포함)	30,000,000,000	0

기타장기지급채무	150,162,112	462,472,129

퇴직급여부채	905,646,426	84,073,854

기타 비유동 부채	25,992,108	0

이연법인세부채	3,923,472,868	939,622,311

부채총계	54,454,153,583	11,891,853,795

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	92,140,877,291	97,993,699,503

자본금	25,897,289,500	25,897,289,500

자본잉여금	41,692,834,744	41,692,834,744

기타자본구성요소	(5,707,868,366)	(5,707,868,366)

기타포괄손익누계액	5,954,324,718	5,954,324,718

이익잉여금(결손금)	24,304,296,695	30,157,118,907

비지배지분	0	0

자본총계	92,140,877,291	97,993,699,503

자본과부채총계	146,595,030,874	109,885,553,298

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 35 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,642,468,581	48,031,244,214	12,875,021,070	46,341,777,429

매출원가	15,918,301,771	43,211,988,971	10,796,637,547	38,376,515,075

매출총이익	1,724,166,810	4,819,255,243	2,078,383,523	7,965,262,354

판매비와관리비	4,314,331,648	11,553,624,889	2,797,581,465	8,635,639,927

영업이익(손실)	(2,590,164,838)	(6,734,369,646)	(719,197,942)	(670,377,573)

기타이익	57,164,989	227,619,323	57,748,120	233,295,461

기타손실	67,377,344	252,663,575	44,654,261	117,706,767

금융수익	21,176,037	276,605,889	351,597,503	1,162,983,016

금융원가	291,548,043	819,567,173	26,270,746	67,405,584

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,870,749,199)	(7,302,375,182)	(380,777,326)	540,788,553

법인세비용(수익)	(566,313,014)	(1,491,664,346)	(101,274,783)	122,893,772

당기순이익(손실)	(2,304,436,185)	(5,810,710,836)	(279,502,543)	417,894,781

기타포괄손익	(14,786,879)	(42,111,376)	(17,212,561)	(47,872,476)

확정급여제도의 재측정요소	(14,786,879)	(42,111,376)	(17,212,561)	(47,872,476)

총포괄손익	(2,319,223,064)	(5,852,822,212)	(296,715,104)	370,022,305

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,319,223,064)	(5,852,822,212)	(296,715,104)	370,022,305

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(44)	(112)	(5)	8

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(44)	(112)	(5)	8

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 36 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 35 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	25,897,289,500	41,692,834,744	(5,707,868,366)	5,954,324,718	32,214,162,307	100,050,742,903	0	100,050,742,903

당기순이익(손실)	0	0	0	0	417,894,781	417,894,781	0	417,894,781

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(47,872,476)	(47,872,476)	0	(47,872,476)

2024.09.30 (기말자본)	25,897,289,500	41,692,834,744	(5,707,868,366)	5,954,324,718	32,584,184,612	100,420,765,208	0	100,420,765,208

2025.01.01 (기초자본)	25,897,289,500	41,692,834,744	(5,707,868,366)	5,954,324,718	30,157,118,907	97,993,699,503	0	97,993,699,503

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,810,710,836)	(5,810,710,836)	0	(5,810,710,836)

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(42,111,376)	(42,111,376)	0	(42,111,376)

2025.09.30 (기말자본)	25,897,289,500	41,692,834,744	(5,707,868,366)	5,954,324,718	24,304,296,695	92,140,877,291	0	92,140,877,291

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 36 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 35 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	(448,985,625)	(133,099,798)

당기순이익(손실)	(5,810,710,836)	417,894,781

당기순이익조정을 위한 가감	3,600,265,161	1,894,895,245

법인세비용 조정	(1,491,664,346)	122,893,772

퇴직급여 조정	527,720,382	542,033,802

당기손익-공정가치측정 금융상품처분이익 조정	0	0

당기손익-공정가치측정 금융상품평가이익 조정	(1,778,959)	(18,717,013)

대손상각비 조정	(129,929,104)	75,624,818

기타의 대손상각비 조정	(459,725)	2,781,691

감가상각비에 대한 조정	2,197,420,276	1,621,574,432

무형자산상각비에 대한 조정	938,584,573	35,414,929

외화환산손실 조정	12,775,243	1,413,205

재고자산평가손실 조정	619,077,742	162,339,369

재고자산감모손실 조정	3,966,442	63,788,962

유형자산처분손실 조정	7,039,387	7,000

당기손익인식금융자산평가손실 조정	19,250,817	0

재고자산평가손실환입 조정	(5,859,794)	0

이자비용 조정	777,605,069	59,133,915

외화환산이익 조정	(1,204,291)	(3,212,465)

유형자산처분이익 조정	(249,000)	(15,235,955)

이자수익에 대한 조정	(267,085,270)	(1,131,781,350)

배당금수익에 대한 조정	(1,500,000)	0

하자보수비 조정	398,444,344	376,836,133

경상개발비 조정	(1,888,625)	0

이자수취	944,960,038	1,152,735,321

배당금의 수취	1,500,000	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,052,307,778	(2,813,996,987)

매출채권의 감소(증가)	4,874,532,677	5,725,306,084

미수금의 감소(증가)	102,711,442	2,043,558

선급금의 감소(증가)	807,190,369	(408,781,300)

선급비용의 감소 (증가)	(196,421,228)	(57,814,672)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	490,237,232	(14,102,527)

재고자산의 감소(증가)	1,987,844,731	(1,329,826,683)

계약자산의 감소(증가)	(290,367,843)	0

반품재고회수권의 감소(증가)	16,025,761	0

반품충당부채의 증가(감소)	(4,519,676)	18,171,991

기타충당부채의 증가(감소) 조정	(313,270,600)	(274,279,430)

기타비유동부채의 증가(감소)	16,072,717	0

매입채무의 증가(감소)	(3,538,826,814)	(3,610,072,515)

미지급금의 증가(감소)	(1,014,080,766)	(2,100,363,716)

미지급비용의 증가(감소)	(106,117,823)	0

예수금의 증가(감소)	(94,602,793)	(747,738,450)

기타유동부채의 증가(감소)	(409,029,057)	0

선수금의 증가(감소)	(515,684,592)	(5,452,527)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(328,994,640)	(556,284,220)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	569,608,681	545,197,420

이자지급(영업)	(741,633,650)	(10,905,337)

법인세환급(납부)	(495,674,116)	(773,722,821)

투자활동현금흐름	24,992,015,630	1,913,103,212

기타유동금융자산의 감소	46,902,242,815	54,163,839,869

유형자산의 처분	14,083,888	13,828,300

무형자산의 처분	30,861,112	0

임차보증금의 감소	690,000,000	0

기타유동금융자산의 취득	(21,746,438,074)	(49,377,007,374)

임차보증금의 증가	(110,000,000)	0

유형자산의 취득	(740,006,439)	(2,603,746,984)

무형자산의 취득	(48,727,672)	(283,810,599)

재무활동현금흐름	28,784,421,653	(252,397,829)

단기차입금의 증가	36,505,000,000	17,400,000,000

장기차입금의 증가	30,000,000,000	0

단기차입금의 상환	(37,435,000,000)	(17,400,000,000)

금융리스부채의 지급	(285,578,347)	(252,397,829)

사업결합거래로 인한 현금의 증감	(51,922,271,983)	0

연결범위변동으로 인한 현금의 증감	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,405,179,675	1,527,605,585

현금및현금성자산의 환율변동 효과	487,074	(319,801)

기초현금및현금성자산	101,065,947	2,923,914,419

기말현금및현금성자산	1,506,732,696	4,451,200,203