티케이지애강 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러가정에 근거하고 있으며 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래 할 수 있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 경영진단의 개요 2023년은 엔데믹 전환에도 불구하고 유럽 및 중동전쟁 여파로 인한 유가상승 및 원재료의 지속적인 증가로 전방산업에 영향을 받고 있는 당사의 경영환경은 체감 지수가심한 한해였습니다. 건설경기의 침체속에 당사는 영업력 극대화를 통해 2023년 매출 781억원을 달성하며 전년대비 3% 성장하였으나, 판매관리비 증가에 따른 수익성 저하로 영업이익은 전년대비 2% 감소하였습니다. 2024년 또한 해외 경제여건 및 국내 건설경기의 불확실성이 상존해 있어, 업계전망은여전히 어려울 것으로 예상되고 있습니다. 당사는 이러한 경영환경 극복을 위한 과제로써, 전문 영업인력을 충원하여 조직력을 강화하여 매출 극대화에 매진하고 있으며, 다국적 해외시장 개척에 심혈을 기울이고 있습니다. 또한 수익성 향상을 위한 원가절감 노력과 시장변화에 대응하기 위해 신제품 개발에 최선을 다하고 있습니다. 특히, 신규 사업인 SHV사업에 대해서는 TF팀을 구축하여 매출 및 시장 점유율 확대에 매진하고 있 으며, 연구개발팀을 신설하여 미래사업에 대한 끊임없는 사업기회를 포착함으로써 회사의 미래성장기반 구축에도 지속적인 노력을 하고 있습니다.2024년 업계 여건은 여전히 불투명한 상태이나, 당사는 현재의 불황을 오히려 숨은 역량을 발휘할 수 있는 기회로 삼아 위기극복을 위한 경영혁신과 내적역량을 강화함으로써 지속적인 업계 우위기업으로 거듭날수 있도록 최선을 다할 것입니다. 3. 경영성과1) 영업실적 (요약손익계산서)

(단위: 원)

과 목	제34기	제33기	증감액	증감율

매출액	78,148,269,266	76,051,374,316	2,096,894,950	2.76%

매출원가	62,186,802,980	61,903,789,905	283,013,075	0.46%

매출총이익	15,961,466,286	14,147,584,411	1,813,881,875	12.82%

영업이익	4,439,727,684	4,532,290,386	(92,562,702)	(2.04%)

법인세비용차감전순이익	5,750,915,259	5,437,650,546	313,264,713	5.76%

당기순이익	5,455,628,599	4,576,739,881	878,888,718	19.20%

- 매출액은 전년 76,051백만원에서 78,148백만원으로 2.76% 증가하였으며, 영업이익은 4,440백만원으로 전년대비 2.04%가 감소하였습니다. 이에 따른 주요 원인으로는건설경기 침체에도 불구, 영업 경쟁력 강화를 통해 매출액은 전년대비 상승하였으나 판매관리비 증가로 영업이익은 감소하였습니다. 2) 재산상태(요약재무상태표)

(단위: 원)

과 목	제34기	제33기	증감액	증감율

자 산	116,631,474,925	110,378,580,699	6,252,894,226	5.66%

유동자산	65,392,434,496	65,826,737,296	(434,302,800)	(0.66%)

비유동자산	51,239,040,429	44,551,843,403	6,687,197,026	15.01%

부 채	16,580,732,022	15,898,895,009	681,837,013	4.29%

유동부채	14,579,544,378	14,125,243,596	454,300,782	3.22%

비유동부채	2,001,187,644	1,773,651,413	227,536,231	12.83%

자 본	100,050,742,903	94,479,685,690	5,571,057,213	5.90%

자본금	25,897,289,500	25,897,289,500	-	-

자본잉여금	41,692,834,744	41,692,834,744	-	-

자본조정	(5,707,868,366)	(5,707,868,366)	-	-

기타포괄손익누계액	5,954,324,718	5,970,909,954	(16,585,236)	(0.28%)

이익잉여금	32,214,162,307	26,626,519,858	5,587,642,449	20.99%

자본 및 부채 총계	116,631,474,925	110,378,580,699	6,252,894,226	5.66%

- 2023년 12월 31일 기준으로 유동비율은 449%, 부채비율은 16.57%로 단기지급능력과 재무적 안정성 지표가 양호한 수준으로 2024년 대내외 불확실한 경영환경에 대비 유동성 리스크는 발생되지 않 을 것으 로 판단됩니다. 3) 유동성 및 자금조달과 지출- 유동성 현황

(단위: 원)

과 목	제34기	제33기

영업활동으로 인한 현금흐름	6,549,812,884	2,155,346,526

투자활동으로 인한 현금흐름	(4,345,748,606)	(1,351,210,277)

재무활동으로 인한 현금흐름	(214,834,025)	(1,015,855,137)

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,989,230,253	(211,718,888)

기초 현금및현금성자산	934,684,166	1,146,403,054

기말 현금및현금성자산	2,923,914,419	934,684,166

당사는 유동성위험을 관리하기 위해 매월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지함으로써 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다.당사는 유동성위험을 관리하기 위해 매월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지함으로써 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다.당사는 유동성위험을 관리하기 위해 매월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지함으로써 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다.- 단기차입금현황

(단위: 천원)

차입금종류	차입처	이자율	당기말	전기말

무역금융한도	신한은행	0.80%	-	-

현재 당사의 자금조달 원천은 주로 은행권을 통한 단기 차입금이며, 단기적인 거래를위한 일시적인 한도차입으로 자금 유동성 위험에는 영향이 없을것으로 판단하고 있습니다. 4) 부외거래

- 계류중인 소송사건당기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 총 2건으로, 소송가액은 각각 661백만원 및 50백만원입니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

- 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역

(단위: 천원)

보증제공자	제공받은 보증내용	보증금액

서울보증보험(주)	인허가	103,373

이행	2,149,037

합 계	2,252,410

5) 그밖에 투자 의사결정에 필요사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항해당 내용은 동 보고서의 "III. 재무에 관한 사항" 중 재무제표 주석 내 4번 "유의적인 회계정책"에서 확인하실 수 있습니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항사업보고서 작성기준일 환경관련 이슈나 회사인력의 중요한 변동사항은 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항법규상의 규제에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항사업보고서 작성기준일 위험관리를 위해 거래 중인 파생상품 거래는 없습니다.