티케이지애강 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 경영진단보고서에서 기재한 예측은 당해 공시서류 작성시점의 재무성과에대한 당사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 여러가정에 근거하고 있으며 이러한 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측치와 실제결과 간에 중요한 차이를 초래 할 수 있는 위험 및 기타요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래 할 수있는 요인에는 회사 경영성과 등 내부환경에 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인 및 기타요인이 포함되어 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 경영진단의 개요2022년은 코로나19 변이의 재확산 여파 및 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 등으로 인한 원자재가 상승, 미-중 분쟁의 격화, 글로벌 경기침체 등이 지속되면서 국내 경제의 불안정성이 한층 가중된 한해 였습니다.

특히, 당사 영업에 직접적인 영향을 끼치는 건설경기의 침체와 원자재가의 상승은 당사의 성장성과 수익성에 부정적인 영향을 끼쳤습니다.이러한 건설경기의 침체에도 불구하고 당사는 영업력 극대화를 통해 2022년 매출 760억원을 달성하며 전년대비 약 14% 성장 하였습니다. 그러나 원자재가 상승에 따른 수익성 악화로 영업이익은 전년대비 32% 감소하였습니다.2023년 업계 여건은 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 지속, 소비하락, 유가 및 원자재가 상승등으로 인한 국내 경제여건의 불확실성이 상존해 있어 수익성은 유동적인 상태에 직면해 있습니다. 그러나 당사는 이러한 경영환경 극복을 위한 일환으로 과거와는 차별화된 사업체질 개선과 성장성 향상을 위한 대안책의 일환으로써, '스프링클러 헤드 및 밸브류 생산시스템'을 구축 하여 현재 영업력 극대화에 매진하고 있습니다. 현재의 불황을 오히려 숨은 역량을 발휘할 수 있는 기회로 삼아 위기극복을 위한 경영혁신과 내적역량을강화함으로써 업계 우위기업으로 거듭날수 있도록 최선을 다할 것입니다. 3. 경영성과1) 영업실적 (요약손익계산서)

(단위: 원)

과 목	제33기	제32기	증감액	증감율

매출액	76,051,374,316	66,615,076,119	9,436,298,197	14.17%

매출원가	61,903,789,905	52,665,018,283	9,238,771,622	17.54%

매출총이익	14,147,584,411	13,950,057,836	197,526,575	1.42%

영업이익	4,532,290,386	6,692,723,102	(2,160,432,716)	(32.28%)

법인세비용차감전순이익	5,437,650,546	7,275,725,475	(1,838,074,929)	(25.26%)

당기순이익	4,576,739,881	4,575,592,130	1,147,751	0.03%

- 매출액은 전년 66,615백만원에서 76,051백만원으로 14.17% 증가하였으며, 영업이익은 4,532백만원으로 전년대비 32.28%가 감소하였습니다. 이에 따른 주요 원인으로는 건설경기 침체에도 불구, 영업 경쟁력 강화를 통해 매출액은 전년대비 상승하였으나 원자재가 상승에 따른 매출원가 증가로 영업이익은 감소하였습니다. 2) 재산상태(요약재무상태표)

(단위: 원)

과 목	제33기	제32기	증감액	증감율

자 산	110,378,580,699	104,505,354,858	5,873,225,841	5.62%

유동자산	65,826,737,296	66,815,719,941	(988,982,645)	(1.48%)

비유동자산	44,551,843,403	37,689,634,917	6,862,208,486	18.21%

부 채	15,898,895,009	14,361,963,136	1,536,931,873	10.70%

유동부채	14,125,243,596	12,110,254,737	2,014,988,859	16.64%

비유동부채	1,773,651,413	2,251,708,399	(478,056,986)	(21.23%)

자 본	94,479,685,690	90,143,391,722	4,336,293,968	4.81%

자본금	25,897,289,500	25,897,289,500	-	0.00%

자본잉여금	41,692,834,744	41,692,834,744	-	0.00%

자본조정	(5,707,868,366)	(5,707,868,366)	-	0.00%

기타포괄손익누계액	5,970,909,954	5,128,226,673	842,683,281	16.43%

이익잉여금	26,626,519,858	23,132,909,171	3,493,610,687	15.10%

비지배지분	-	-	-	-

자본 및 부채 총계	110,378,580,699	104,505,354,858	5,873,225,841	5.62%

- 2022년 12월 31일 기준으로 유동비율은 466%, 부채비율은 16.83%로 단기지급능력과 재무적 안정성 지표가 양호한 수준으로 2023년 대내외 불확실한 경영환경에 대비 유동성 리스크는 발생되지 않을 것으로 판단됩니다. 3) 유동성 및 자금조달과 지출- 유동성 현황

(단위: 원)

과 목	제33기	제32기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,155,346,526	4,502,867,809

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,351,210,277)	(5,557,425,052)

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,015,855,137)	113,191,391

현금및현금성자산의 증가(감소)	(211,718,888)	(941,365,852)

기초 현금및현금성자산	1,146,403,054	2,087,768,906

기말 현금및현금성자산	934,684,166	1,146,403,054

당사는 유동성위험을 관리하기 위해 매월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동 및 재무활동에서의 자금수지를 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지함으로써 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다.당사는 당기말 기준 약 412억원의 유동자금을 보유중에 있습니다. 본 유동자금은 현금 및 현금성자산과 단기금융상품을 포함한 금액을 의미 합니다. 이는 전기말 유동자금 471억원대비 약 59억원 감소한 수치 입니다.당사의 현금흐름은 영업활동으로 21억원이 유입되었고, 투자활동을 통해 13억원이 유출되었습니다. 또한 리스부채의 상환 등의 재무활동으로 10억원이 유출되었습니다.- 단기차입금현황

(단위: 천원)

차입금종류	차입처	이자율	당기말	전기말

무역금융한도	신한은행	0.80%	-	837,983

현재 당사의 자금조달 원천은 주로 은행권을 통한 단기 차입금이며, 단기적인 거래를위한 일시적인 한도차입으로 자금 유동성 위험에는 영향이 없을 것으로 판단하고 있습니다. 4) 부외거래

- 계류중인 소송사건당기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 총 1건으로, 소송가액은 661백만원입니다. 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

- 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역

(단위: 천원)

보증제공자	제공받은 보증내용	보증금액

서울보증보험(주)	인허가	51,373

이행	1,640,640

합 계	1,692,013

5) 그밖에 투자 의사결정에 필요사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항해당 내용은 동 보고서의 "III. 재무에 관한 사항" 중 재무제표 주석 내 4번 "유의적인 회계정책"에서 확인하실 수 있습니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항사업보고서 작성기준일 환경관련 이슈나 회사인력의 중요한 변동사항은 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항법규상의 규제에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '3. 제재 등과 관련된 사항'을 참고하시기 바랍니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항사업보고서 작성기준일 위험관리를 위해 거래 중인 파생상품 거래는 없습니다.