포스코DX 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 27 기말 2015.12.31 현재
제 26 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말	제 26 기말

자산

유동자산	301,178,176,401	369,438,119,000	360,140,691,769

현금및현금성자산	58,419,345,556	77,405,753,203	12,806,010,646

기타유동금융자산	19,832,755,793	12,016,643,783	64,099,480,398

매출채권	200,914,155,435	259,150,021,704	262,163,563,638

재고자산	6,187,247,160	4,571,100,361	5,198,820,619

당기법인세자산	2,878,342,274	3,727,509,362

기타유동자산	15,824,672,457	13,416,257,675	12,145,307,106

매각예정비유동자산	11,653,513,621

비유동자산	267,763,082,821	283,051,366,789	360,865,798,038

기타금융자산	50,304,093,777	48,269,819,894	50,852,367,466

장기매출채권	4,503,241,505	3,852,000,000	4,462,667,076

종속기업 및 관계기업투자	2,867,957,343	2,838,246,343	66,116,246,343

유형자산	148,719,718,948	156,185,925,348	149,497,786,282

무형자산	25,801,777,001	32,120,746,430	44,017,440,154

투자부동산	2,568,590,467	2,595,064,480	9,797,103,566

이연법인세자산	32,897,203,780	37,089,064,294	36,021,687,151

기타비유동자산	100,500,000	100,500,000	100,500,000

자산총계	580,594,772,843	652,489,485,789	721,006,489,807

부채

유동부채	180,884,989,767	279,905,226,555	254,582,609,965

매입채무	47,259,354,354	67,401,368,703	57,187,072,839

단기차입금	30,000,000,000

유동성장기차입금	1,460,038,931

기타유동금융부채	43,894,240,279	88,786,775,178	25,095,709,237

당기법인세부채	317,191,799	3,169,734,534

유동충당부채	18,623,741,729	23,723,685,450	29,597,303,456

기타유동부채	70,790,461,606	99,993,397,224	108,072,750,968

비유동부채	42,997,408,101	30,717,875,478	44,135,557,408

장기차입금	76,603,000	76,603,000	1,498,205,165

기타비유동금융부채	3,768,561,510	5,168,007,470	9,951,202,656

확정급여채무	38,714,500,996	24,880,463,277	32,267,935,582

비유동충당부채	437,742,595	592,801,731	418,214,005

부채총계	223,882,397,868	310,623,102,033	298,718,167,373

자본

자본금	76,017,364,500	76,017,364,500	76,017,364,500

자본잉여금	223,332,290,171	223,332,290,171	223,332,290,171

기타자본항목	(1,134,446,971)	(1,134,446,971)	(1,134,446,971)

기타포괄손익누계액	(147,189,097)	(319,558,359)	1,031,397,053

이익잉여금(결손금)	58,644,356,372	43,970,734,415	123,041,717,681

자본총계	356,712,374,975	341,866,383,756	422,288,322,434

자본과부채총계	580,594,772,843	652,489,485,789	721,006,489,807

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기	제 27 기	제 26 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	186,886,179,805	588,706,601,263	200,092,155,183	585,680,151,716	804,863,199,559	921,524,006,934

매출원가	160,304,702,652	510,867,912,646	171,757,269,728	514,714,346,359	716,339,102,254	817,313,195,267

매출총이익	26,581,477,153	77,838,688,617	28,334,885,455	70,965,805,357	88,524,097,305	104,210,811,667

일반관리비	15,050,379,393	46,873,499,626	17,586,709,858	48,909,816,315	77,427,219,952	56,419,357,904

판매 및 물류비	323,000	1,326,000	801,800	1,970,804	2,553,804	7,683,750

영업이익(손실)	11,530,774,760	30,963,862,991	10,747,373,797	22,054,018,238	11,094,323,549	47,783,770,013

기타이익	2,114,054,174	2,807,543,249	245,388,650	9,316,808,793	12,987,521,805	4,327,345,580

기타손실	429,159,006	2,805,894,286	814,369,992	3,357,885,266	11,923,482,178	10,471,212,766

금융수익	460,745,511	5,008,680,565	4,181,256,235	15,681,050,425	15,204,821,342	9,316,320,017

금융원가	3,888,917,122	6,338,199,015	32,800,248,188	41,440,353,111	55,592,112,051	16,585,010,361

종속기업 및 관계기업 순익	(33,500,000,000)	(33,500,000,000)	(46,768,000,000)	(8,775,439,755)

법인세비용차감전순이익(손실)	9,787,498,317	29,635,993,504	(51,940,599,498)	(31,246,360,921)	(74,996,927,533)	25,595,772,728

법인세비용	3,299,301,737	10,900,209,404	(3,691,581,189)	1,821,461,867	4,637,698,524	5,269,138,969

계속영업이익(손실)	20,326,633,759

당기순이익(손실)	6,488,196,580	18,735,784,100	(48,249,018,309)	(33,067,822,788)	(79,634,626,057)	20,326,633,759

기타포괄손익	696,819,228	(3,889,792,881)	893,639,884	784,641,347	1,832,506,479	793,919,124

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	279,180,006	(4,062,162,143)	886,919,868	173,026,606	3,183,461,891	(231,998,942)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	279,180,006	(4,062,162,143)	886,919,868	173,026,606	3,183,461,891	(231,998,942)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	417,639,222	172,369,262	6,720,016	611,614,741	(1,350,955,412)	1,025,918,066

매도가능증권평가손익	417,639,222	172,369,262	6,720,016	611,614,741	(1,350,955,412)	1,025,918,066

총포괄손익	7,185,015,808	14,845,991,219	(47,355,378,425)	(32,283,181,441)	(77,802,119,578)	21,120,552,883

주당이익

기본주당이익(손실)	43	123	(318)	(218)	(525)	134

자본변동표
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	76,017,364,500	223,332,290,171	(1,134,446,971)	5,478,987	108,019,007,164	406,239,693,851

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	20,326,633,759	20,326,633,759

보험수리적손익	(231,998,942)	(231,998,942)

자기주식의취득

합병으로인한변동

배당금지급	(5,071,924,300)	(5,071,924,300)

매도가능금융자산평가	1,025,918,066	1,025,918,066

결손보전

유상증자

2014.12.31 (기말자본)	76,017,364,500	223,332,290,171	(1,134,446,971)	1,031,397,053	123,041,717,681	422,288,322,434

2015.01.01 (기초자본)	76,017,364,500	223,332,290,171	(1,134,446,971)	1,031,397,053	123,041,717,681	422,288,322,434

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	76,017,364,500	223,332,290,171	(1,134,446,971)	1,031,397,053	(79,634,626,057)	(79,634,626,057)

보험수리적손익	3,183,461,891	3,183,461,891

자기주식의취득

합병으로인한변동

배당금지급	(2,619,819,100)	(2,619,819,100)

매도가능금융자산평가	(1,350,955,412)	(1,350,955,412)

결손보전

유상증자

2015.12.31 (기말자본)	76,017,364,500	223,332,290,171	(1,134,446,971)	(319,558,359)	43,970,734,415	341,866,383,756

2015.01.01 (기초자본)	76,017,364,500	223,332,290,171	(1,134,446,971)	1,031,397,053	123,041,717,681	422,288,322,434

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(33,067,822,788)	(33,067,822,788)

보험수리적손익	173,026,606	173,026,606

자기주식의취득

합병으로인한변동

배당금지급	(2,619,819,100)	(2,619,819,100)

매도가능금융자산평가	611,614,741	611,614,741

결손보전

유상증자

2015.09.30 (기말자본)	76,017,364,500	223,332,290,171	(1,134,446,971)	1,643,011,794	87,527,102,399	387,385,321,893

2016.01.01 (기초자본)	76,017,364,500	223,332,290,171	(1,134,446,971)	1,643,011,794	87,527,102,399	387,385,321,893

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	18,735,784,100	18,735,784,100

보험수리적손익	(4,062,162,143)	(4,062,162,143)

자기주식의취득

합병으로인한변동

배당금지급

매도가능금융자산평가	172,369,262	172,369,262

결손보전

유상증자

2016.09.30 (기말자본)	76,017,364,500	223,332,290,171	(1,134,446,971)	(147,189,097)	58,644,356,372	356,712,374,975

현금흐름표
제 28 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	13,108,718,988	42,321,882,633	53,238,195,689	26,566,728,984

당기순이익(손실)	18,735,784,100	(33,067,822,788)	(79,634,626,057)	20,326,633,759

조정	56,825,798,768	107,714,360,869	169,539,933,439	101,964,700,896

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(61,244,089,459)	(26,213,812,105)	(31,718,644,966)	(78,596,647,245)

이자수취	1,398,183,420	1,316,189,179	1,697,639,222	1,876,653,060

이자지급	(339,709,135)	(466,846,109)	(503,718,726)	(1,555,591,650)

배당금수취	58,625,918	137,914,508	296,952,271	523,506,360

법인세납부(환급)	(2,325,874,624)	(7,098,100,921)	(6,439,339,494)	(17,972,526,196)

투자활동현금흐름	(29,833,629,266)	39,919,415,717	45,277,090,462	(14,455,681,128)

단기금융상품의 처분	(11,767,400,000)	53,987,089,182	53,987,089,182	5,047,910,818

단기대여금및수취채권의 취득	(85,301,300)

단기대여금및수취채권의 처분	1,272,840	2,545,650	91,001,440

유동만기보유금융자산의 처분	5,195,427	50,000,000

매도가능금융자산의 취득	(5,286,200,000)	(2,348,807,520)	(3,853,007,520)	(3,135,747,725)

매도가능금융자산의 처분	8,977,841	49,050,000	49,050,000	148,445,000

장기대여금및수취채권의 처분	(521,477,140)	29,566,600

보증금의 감소	1,037,039,601	747,460,000	334,460,000	640,538,240

보증금의 증가	(164,831,648)	(932,622,000)	(694,180,981)	(781,944,190)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(29,711,000)	(2,053,440,000)

관계기업 및 종속기업에 대한 투자자산의 처분	10,000,000

유형자산의 취득	(11,141,869,010)	(8,050,936,115)	(14,520,594,577)	(5,520,800,678)

유형자산의 처분	305,360,467	753,729,092	1,034,141,237	108,413,136

무형자산의 취득	(4,376,268,357)	(5,080,274,390)	(6,436,768,424)	(8,903,321,029)

무형자산의 처분	350,000,000	792,181,818	792,181,818

매각예정비유동자산의 처분	1,230,000,000	15,000,000,000

재무활동현금흐름	(1,724,737,900)	(34,065,439,100)	(34,033,299,100)	(7,813,944,300)

단기차입금의 상환	(30,000,000,000)	(71,000,000,000)	(20,000,000,000)

단기차입금의 증가	41,000,000,000	50,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(1,194,060,000)	(2,498,140,000)	(2,044,580,000)

차입금의 상환	(463,780,000)

유동성사채의 상환	(30,000,000,000)

유동성예수보증금의 감소	(1,800,000,000)	(741,440,000)

유동성예수보증금의 증가	1,800,000,000

비지배지분 배당금지급	(2,619,819,100)	(2,619,819,100)	(5,071,924,300)

정부보조금의 수취	19,000,000	44,000,000

장기임대보증금의 증가	56,262,100

장기임대보증금의 감소	(251,560,000)	(251,560,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(18,449,648,178)	48,175,859,250	64,481,987,051	4,297,103,556

기초현금및현금성자산	77,405,753,203	12,806,010,646	12,806,010,646	8,487,069,334

현금및현금성자산의 환율변동효과	(536,759,469)	192,264,024	117,755,506	21,837,756

기말현금및현금성자산	58,419,345,556	61,174,133,920	77,405,753,203	12,806,010,646