케이비캐피탈 사업보고서 (2025.12)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음 2) 합병등의 사후정보

KB캐피탈㈜은 (주)KB금융지주의 완전자회사로 전환되기 위해 2017년 4월 이사회 결의에 따라 2017년 5월 중 실시한 공개매수 종료 후 잔여지분에 대해서 ㈜KB금융지주의 보통주와 포괄적 주식교환을 진행하였습니다. 포괄적 주식교환은 2017년 7월 7일에 이루어졌으며 7월 21일에 상장폐지가 되었습니다.

(주요사항보고서 제출일 기준)

완전모회사가 되는 회사	상호	(주)KB금융지주

소 재 지	서울특별시 중구 남대문로 84

대표이사	윤종규

법인구분	유가증권시장 상장법인

완전자회사가 되는 회사	상호	KB캐피탈 주식회사

소 재 지	경기도 수원시 팔달구 효원로 295

대표이사	박지우

법인구분	유가증권시장 상장법인

1) 주요 일정

구 분	KB금융지주	KB캐피탈

이사회 결의일	17.04.14	17.04.14

주식 교환 계약일	17.04.14	17.04.14

주주명부 기준일 및 폐쇄 공고	17.04.14	17.04.14

주주확정 기준일	17.04.24	17.05.22(17.05.23 0시)

소규모 주식교환 공고 또는 통지	17.04.27	-

주주명부 폐쇄기간	시작일	17.04.25	17.05.23

종료일	17.04.27	17.05.26

소규모 주식교환 반대의사 통지 접수기간	시작일	17.04.27	-

종료일	17.05.11	-

주주총회 소집통지일	-	17.06.14

주식교환 반대의사 통지접수기간	시작일	-	17.04.14

종료일	-	17.06.21

주식교환 승인 이사회/주주총회	-	17.06.22

주식매수청구권 행사 기간	시작일	-	17.06.22

종료일	-	17.07.03

구주권제출, 주권실효통지, 공고예정일	-	17.06.29

보험/캐피탈의 매매거래정지 기간	-	17.07.05 ~ 17.07.20

주식매수청구대금 지급일	-	17.07.05

구주권 제출기간 종료일	-	17.07.06

주식교환일(주식교환을 한 날)	17.07.07	17.07.07

주권 교부일	17.07.20	-

주권 장내거래 가능일 / 상장폐지일	17.07.21	17.07.21

2) 법적형태본 주식교환은 금융지주회사법 제62조의2, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5, 제176조의6 및 상법 제360조의2 내지 제360조의14 등에 의거하여 진행됩니다.본 주식교환을 통하여 KB금융지주는 KB캐피탈의 완전모회사가 되고, KB캐피탈은 KB금융지주의 완전자회사가 됩니다. 본건 주식교환에서 KB금융지주의 경우, 소규모주식교환으로 진행됨에 따라 주주총회 승인절차 없이 이사회 승인으로 갈음하며 KB금융지주의 반대주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다. KB캐피탈의 경우, 일반 주식교환으로 진행됨에 따라 주주총회에서 본 주식교환의 승인을 받으며, KB캐피탈의 반대주주에게는 주식매수청구권이 부여됩니다.3) 주식교환의 배경 KB캐피탈은 KB금융지주의 100% 자회사로 편입되어 경영상의 효율성을 증대하고, KB금융그룹과의 일체성을 강화하여 사업적 시너지효과를 창출함으로써 기업가치를 제고하고자 합니다. 4) 주식교환비율KB금융지주와 KB캐피탈은 모두 주권상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 제1항및 제176조의6 제2항에 따라 교환가액을 산정한 후, 이를 기준으로 교환비율을 산출하였습니다. ㈜KB금융지주 : KB캐피탈㈜ = 1:0.5201639 5) 주식매수청구권 행사내역 가. KB금융지주상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행되므로 KB금융지주의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.나. KB캐피탈

2017년 6월 22일 ~ 2017년 7월 3일까지 주식매수청구기간 동안 주식매수청구권을 행사한주주가 없습니다.

6) 재무영향주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 회사가 소멸하지 않고 그대로 존재하게 됩니다. 완전자회사가 되는 KB캐피탈의 재무제표는 주식의 포괄적교환의 영향을 받지 아니합니다.* 주식교환 전·후의 요약재무정보 (2017.7.7 제출한 증권발행실적보고서 기준)

[KB금융지주]

(단위: 백만원)

과 목	교환 전	교환 후	증감

Ⅰ. 현금 및 예치금	1,093,526	1,093,526	-

Ⅱ. 당기손익인식금융자산	247,371	247,371	-

Ⅲ. 대출채권	-	-	-

Ⅳ. 종속기업투자	21,392,745	22,703,430	1,310,685

Ⅴ. 관계기업투자	1,053,690	1,053,690	-

Ⅵ. 유형자산	420	420	-

Ⅶ. 무형자산	8,052	8,052	-

Ⅷ. 이연법인세자산	3,963	3,963	-

Ⅸ. 기타자산	586,417	586,417	-

자 산 총 계	24,386,184	25,696,869	1,310,685

Ⅰ. 차입부채	470,000	470,000	-

Ⅱ. 사채	3,733,725	3,733,725	-

Ⅱ. 순확정급여부채	268	268	-

Ⅲ. 당기법인세부채	419,611	419,611	-

Ⅳ. 기타부채	640,916	640,916	-

부 채 총 계	5,264,520	5,264,520	-

Ⅰ. 자본금	2,090,558	2,090,558	-

Ⅱ. 자본잉여금	14,656,168	14,725,942	69,774

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	(4,769)	(4,769)	-

Ⅳ. 이익잉여금	3,180,908	3,180,908	-

Ⅴ. 자기주식	(801,201)	(636,100)	(165,101)

자 본 총 계	19,121,664	19,356,539	234,875

주1) 교환전 재무상태표는 2017년 1분기 별도재무상태표상 수치입니다.주2) 교환후 재무상태표는 교환으로 인해 매출 된 자기주식과 당사가 보유하게 되는 KB손해보험 및 KB캐피탈 지분증가분만 고려한 것으로서 단주처리에 대한 내역을 포함하여 현재 시점에서 예측이 어려운 부분은 반영 되어 있지 않습니다.주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이 가 있을 수 있습니다.

[KB캐피탈]

(단위: 백만원)

구 분	교환 전	교환 후	증감

현금 및 현금성자산	73,599	73,599	-

매도가능금융자산	3,262	3,262	-

관계기업투자자산	15,767	15,767	-

대여금 및 수취채권	7,351,227	7,351,227	-

유형자산	19,453	19,453	-

무형자산	28,253	28,253	-

투자부동산	1,329	1,329	-

기타자산	283,690	283,690	-

자 산 총 계	7,776,581	7,776,581	-

차입부채	215,000	215,000	-

발행사채	6,149,015	6,149,015	-

충당부채	611	611	-

순확정급여부채	3,362	3,362	-

당기법인세부채	19,531	19,531	-

기타금융부채	484,599	484,599	-

기타부채	36,843	36,843	-

이연법인세부채	35,106	35,106	-

부 채 총 계	6,944,068	6,944,068	-

자본금	107,461	107,461	-

신종자본증권	249,426	249,426	-

자본잉여금	83,949	83,949	-

기타포괄손익누계액	(5,411)	(5,411)	-

이익잉여금	397,087	397,087	-

자 본 총 계	832,513	832,513	-

부채 및 자본총계	7,776,581	7,776,581	-

주1) 교환전 재무상태표는 2017년 1분기 별도재무상태표상 수치입니다.주2) 주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 당사회사가 소멸하지 않고 그대로 존재하게 됩니다. 완전자회사가 되는 KB캐피탈의 재무제표는 주식의 포괄적 교환의 영향을 받지 아니합니다.

주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.

7) 합병 등의 전후 주요 재무사항 비교표㈜KB금융지주와 KB캐피탈㈜ 간의 각 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 각 당사회사가 그대로 존재하게되고, 매출액, 영업이익, 당기순이익 등에 대한 별도의 외부평가 예측치가 없으므로 「합병등 전후의 재무사항 비교표」의 기재를 생략합니다.